附件99.1
立即
Dana Incorporated发布2024年第二季度财务业绩，调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率均有所提高，并上调全年自由现金流指导
调高了调整后EBITDA和调整后EBITDA利润率
提高全年自由现金流指导
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• |
|
调整后的EBITDA为2.44亿美元，比去年增加100万美元 |
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• |
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调整后的EBITDA利润率为8.9％，比2023年提高了10个基点 |
俄亥俄州莫米，2024年7月31日 - 达纳股份有限公司（纽交所：DAN）今天宣布了2024年第二季度的财务业绩。
“在第二季度，达纳的强有力的端到端执行，尽管继续未来项目开发成本，但赢得了稳健的利润和改进的利润率，”詹姆斯·卡姆西卡斯（James Kamsickas），董事长兼首席执行官说。
“达纳团队继续通过利用公司内部的先进核心流程和系统，成功实现效率提升，并通过优化资产管理来支持所有流动性市场的内燃机，混合动力和电动汽车推进技术。展望未来，我们更具灵活性的成本结构能够更好地适应需求波动。”
2024年第二季度的销售额为27.4亿美元，而2023年同期销售额为27.5亿美元。
2024年第二季度调整后的EBITDA为2.44亿美元，占销售额的8.9％，而2023年同期为2.43亿美元或销售额的8.8％。公司范围内的效率提高继续抵消通货膨胀和电动汽车产品开发支出对利润率的影响。
归属于达纳的净收益为1600万美元，每股收益为0.11美元，而2023年第二季度为3000万美元，每股收益为0.21美元。
调整后的归属于达纳的净收益为4500万美元，2024年第二季度稀释的调整后每股收益为0.31美元，而2023年为5400万美元和0.37美元每股。
2024年第二季度的经营性现金流为2.15亿美元，而2023年同期为2.56亿美元。自由现金流为1.04亿美元，比2023年第二季度低3000万美元，由于工作资本需求时间的不同。
“尽管我们的销售前景因电动汽车需求疲软和我们一些传统市场而降低，但达纳将维持调整后的EBITDA预测，同时提高利润率并再次扩大自由现金流区间。”蒂莫西·克劳斯（Timothy Kraus），高级副总裁兼首席财务官说。 “展望一年的后半段，我们预计公司范围内的成本管理和生产效率将继续抵消终端市场需求疲软的影响，而较低的资本需求将推动更高的自由现金流。”
1
2024年财务目标修订
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• |
|
调整后的EBITDA为8.75亿至9.75亿美元，中间值为约8.6％的调整后EBITDA利润率； |
达纳将于7月31日星期三上午9点举行电话会议。
达纳将于美国东部时间7月31日上午9点举行电话会议，讨论其第二季度业绩。电话会议可通过以下提供的信息从国内外两地接入：
会议ID：9943139
参与者免费拨打电话号码：1（888）440-5873
参与者拨打电话号码：1（646）960-0319
音频流和幻灯片将通过达纳投资者网站上提供的链接在线提供。电话注册将于美国东部时间上午8:30开始。
电话会议后，可通过达纳的投资者网站访问网络播放回放。
非GAAP财务指标
调整后的EBITDA是一项非GAAP财务指标，其定义为利息费用、所得税费用、折旧费用、摊销费用、股权授予费用、养老金和其他职后福利成本的非服务成本元素以及与核心业务不相关的其他调整（债务清偿的收益/损失、养老金结算、股权剥离、减值等）之前的净利润（损失）。调整后的EBITDA是我们在评估业务策略的有效性、评估和定价潜在收购、以及作为激励报酬决策的因素时使用的衡量我们维持并继续投资于我们的经营和提供股东回报能力的能力的标准。除了管理层使用之外，我们还相信调整后的EBITDA是证券分析师、投资者和其他人评估我们公司的财务绩效相对于其他一级汽车零部件供应商的广泛使用的度量标准。调整后的EBITDA不应视为按照GAAP报告的利润（亏损）前所得税费用、净利润（亏损）或其他结果的替代品。其他公司报告的相似标题措施的可比性可能不一定相同。
调整后归属于母公司的净收入（亏损）是一项非GAAP财务指标，其定义为归属于母公司的净利润（亏损），不包括任何离散所得税项目、重组费用、摊销费用和与我们的核心业务不相关的其他调整（如调整后的EBITDA中使用的），减去任何相关税务影响。这个指标被认为对于为投资者、分析师和其他感兴趣的各方提供一个持续的和与其他公司报告的归属于母公司的净利润（亏损）具有增强可比性的财务绩效指标是有用的。调整后的归属于母公司的净收入（亏损）既不旨在代表也不是按照GAAP报告的归属于母公司的净收入（亏损）的可替代措施。
2
摊薄调整后每股收益是一项非GAAP财务指标，其定义为调整后归属于母公司的净收入（亏损）除以调整后摊薄后的股份。我们将摊薄调整后的股份定义为根据调整后归属于母公司的净收入（亏损）确定的根据GAAP决定的摊薄股份。这个指标被认为对于为投资者、分析师和其他感兴趣的各方提供一种持续的、与其他公司报告的每股收益具有增强可比性的财务绩效指标是有用的。摊薄调整后每股收益既不旨在代表也不是按照GAAP报告的摊薄每股收益的可替代措施。
自由现金流是一项非GAAP财务指标，其定义为经营活动产生的净现金流量减去购买固定资产和无形资产所需的费用。我们认为自由现金流对于评估公司包括维护运营所需的开支在内的运营现金流非常有用。自由现金流既不旨在代表也不是按照GAAP报告的经营活动产生的净现金流量的替代品。自由现金流可能与其他公司报告的相似命名的度量标准不可比较。
附带的财务信息提供了调整后的EBITDA、摊薄调整后每股收益和自由现金流与按照GAAP计算和展示的最直接可比财务指标之间的调节。我们没有提供我们的调整后的EBITDA和摊薄调整后每股收益展望与最接近GAAP的净利润和摊薄每股收益的调和。提供净利润和摊薄每股收益的指导可能会产生误导，由于难以预测事件驱动性交易和其他非核心营运条款，包括重组行动、资产减值和某些所得税调整，这些条款包括在净利润和摊薄每股收益中。本附注中有关这些非GAAP指标与相关财务指标的调和，涵盖的历史期限表明，这些指引完成后将被准备。
前瞻性声明
本新闻发布中的某些陈述和预测天性的，在1995年《私人证券诉讼改革法案》的意义上属于前瞻性陈述。这些前瞻性陈述基于我们当前的期望、估计和关于我们行业和业务的投射、管理层的信仰以及我们做出的某些假设，所有这些都可能会发生变化。前瞻性陈述经常可以通过“预计”、“期望”、“计划”、“预测”、“相信”、“寻求”、“估计”、“可能”、“将”、“应当”、“愿意”、“能够”、“可能性”、“持续”、“持续”和类似的表达方式以及这些词的变体或其否定形式进行识别。这些前瞻性陈述并不保证未来的结果，并且可能受到风险、不确定性和可能导致我们任何前瞻性陈述中所表达的任何前瞻性陈述的结果不利的假设影响。
达纳的年度报告10-k，随后的以10-q为形式的季度报告，最近的以8-k为形式的现行报告，以及其他证券交易委员会的申报文件讨论了可能影响我们业务、运营结果和财务状况的重要风险因素。本新闻稿中的前瞻性陈述仅限于本日期。达纳不承担任何修订或公开更新任何前瞻性陈述的义务，无论任何原因。
关于达纳
达纳是高效推进和能量管理解决方案的设计和制造领域的领导者，为全球各种移动性市场上的车辆和机器提供动力。该公司通过传统和清洁能源解决方案塑造可持续发展，支持几乎所有汽车制造商的驱动和运动系统，包括电动技术、软件和控制系统，以及热、密封和数字解决方案。
我们的董事会认为，我们的薪酬政策和实践是合理的，并适当地将我们的员工利益与股东的利益相一致。董事会认为，对于我们的高管和其他员工的激励性薪酬与收益挂钩的事实鼓励采取有利于公司短期和长期盈利的行动。此外，薪酬委员会审查有关我们的薪酬政策和实践的变化，以确保此类政策和实践不会鼓励我们的高管和其他员工采取可能导致公司出现重大不利影响的行动。
总部位于美国俄亥俄州莫明，该公司在六个大洲的31个国家拥有42,000名员工，2023年销售额为106亿美元。达纳的历史可以追溯到1904年，达纳于2023年和2024年被《伦理体》评为“世界上最具道德的公司”之一，被评为《2023年美国最负责任的公司》之一。公司以高绩效文化为驱动的价值观、鼓励创新、负责任地成长和共同获胜，赢得了全球雇主的认可。了解更多信息，请访问dana.com。 Newsweek联系人：克雷格·巴伯尔
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联系人：克雷格
巴伯
+1-419-887-5166
craig.barber@dana.com
4
达纳公司
合并利润表（未经审计）
2024年6月30日和2023年6月30日三个月的财务状况
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万为单位，每股数据除外） |
|
2024年6月30日止三个月 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 净销售额 |
|
$ |
2,738 |
|
|
$ |
2,748 |
|
| 费用和支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 销售成本 |
|
|
2,483 |
|
|
|
2,477 |
|
| 销售，总务及管理费用 |
|
|
132 |
|
|
|
144 |
|
| 无形资产摊销 |
|
|
4 |
|
|
|
4 |
|
| 重组费用，净额 |
|
|
12 |
|
|
|
3 |
|
| 处置待售资产组的损失 |
|
|
(1) |
) |
|
|
|
|
| 其他收入（费用）净额 |
|
|
(2 |
) |
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息和所得税前收益 |
|
|
104 |
|
|
|
124 |
|
| 债务清偿损失 |
|
|
— |
|
|
|
(1) |
) |
| 利息收入 |
|
|
2 |
|
|
|
5 |
|
| 利息费用 |
|
|
39 |
|
|
|
39 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前利润 |
|
|
67 |
|
|
|
89 |
|
| 所得税费用 |
|
|
54 |
|
|
|
55 |
|
| 子公司股权收益 |
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收入 |
|
|
16 |
|
|
|
36 |
|
| 非控制权益净收益 |
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
| 可赎回非控制权益净收益（亏损） |
|
|
（5 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净利润归属母公司 |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
30 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股普通股可获得的净收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
0.21 |
|
| 摊薄 |
|
$ |
0.11 |
|
|
$ |
0.21 |
|
| 加权平均已发行基本股数 |
|
|
145.0 |
|
|
|
144.3 |
|
| 加权平均已发行稀释股数 |
|
|
145.1 |
|
|
|
144.4 |
|
达纳公司
合并利润表（未经审计）
2024年6月30日和2023年6月30日的六个月财务状况
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万为单位，每股数据除外） |
|
2024年6月30日止六个月 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 净销售额 |
|
$ |
5,473 |
|
|
$ |
5,392 |
|
| 费用和支出 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 销售成本 |
|
|
4,974 |
|
|
|
4,892 |
|
| 销售，总务及管理费用 |
|
|
271 |
|
|
|
284 |
|
| 无形资产摊销 |
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
| 重组费用，净额 |
|
|
17 |
|
|
|
4 |
|
| 处置待售资产组的损失 |
|
|
（30 |
) |
|
|
|
|
| 其他收入（费用）净额 |
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息和所得税前收益 |
|
|
174 |
|
|
|
214 |
|
| 债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
|
(1) |
) |
| 利息收入 |
|
|
6 |
|
|
|
9 |
|
| 利息费用 |
|
|
78 |
|
|
|
73 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前利润 |
|
|
102 |
|
|
|
149 |
|
| 所得税费用 |
|
|
91 |
|
|
|
85 |
|
| 子公司股权收益 |
|
|
5 |
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收入 |
|
|
16 |
|
|
|
67 |
|
| 减：非控制权益净利润 |
|
|
10 |
|
|
|
9 |
|
| 减：可赎回非控制权益净亏损 |
|
|
(13 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净利润归属于母公司 |
|
$ |
19 |
|
|
$ |
58 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股普通股可供股东使用的净利润 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基本 |
|
$ |
非现金计息费用 |
|
|
$ |
0.40 |
|
| 摊薄 |
|
$ |
非现金计息费用 |
|
|
$ |
0.40 |
|
| 基本流通股的加权平均数 |
|
|
144.9 |
|
|
|
144.1 |
|
| 稀释后流通股的加权平均数 |
|
|
144.9 |
|
|
|
144.3 |
|
达纳公司
综合收益表（未经审计）
2024年和2023年六月三十日之三个月的综合收益表（未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万计） |
|
截至2022年6月30日的三个月 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 净收入 |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
36 |
|
| 其他综合收益(损失), 净额(税后): |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 货币转换差异 |
|
|
（46 |
) |
|
|
（7 |
) |
| 套期收益（损失） |
|
|
（26 |
) |
|
|
3 |
|
| 确定福利计划 |
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他综合损失 |
|
|
(68 |
) |
|
|
（4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总综合收益（损失） |
|
|
(52 |
) |
|
|
32 |
|
| 扣除归属于非控股权益的综合收益 |
|
|
（5 |
) |
|
|
（5 |
) |
| 减：可赎回非控制权益净综合亏损 |
|
|
6 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 归属于母公司的综合收益（亏损） |
|
$ |
（51 |
) |
|
$ |
27 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
达纳公司
综合收益表（未经审计）
截至2024年6月30日的六个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万计） |
|
截至2022年6月30日的六个月 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 净收入 |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
67 |
|
| 其他综合收益(损失), 净额(税后): |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 货币转换差异 |
|
|
（66 |
) |
|
|
18 |
|
| 套期收益（损失） |
|
|
（28 |
) |
|
|
18 |
|
| 确定福利计划 |
|
|
5 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 其他综合收益（损失） |
|
|
（89 |
) |
|
|
37 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总综合收益（损失） |
|
|
（73 |
) |
|
|
104 |
|
| 扣除归属于非控股权益的综合收益 |
|
|
（9 |
) |
|
|
（9 |
) |
| 减：可赎回非控制权益净综合亏损 |
|
|
17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 归属于母公司的综合收益（亏损） |
|
$ |
（65 |
) |
|
$ |
95 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
达纳公司
合并资产负债表（未经审计）
截至2024年6月30日和2023年12月31日
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万为单位，除每股股份和每股股份之外） |
|
2024年6月30日 |
|
|
12月31日
2023 |
|
| 资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金及现金等价物 |
|
$ |
419 |
|
|
$ |
529 |
|
| 应收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 交易，减除2024年$12和2023年$16的坏账准备 |
|
|
1,501 |
|
|
|
1,371 |
|
| 其他 |
|
|
240 |
|
|
|
280 |
|
| 存货 |
|
|
1,602 |
|
|
|
1,676 |
|
| 其他资产 |
|
|
253 |
|
|
|
247 |
|
| 待出售的资产组的流动资产 |
|
|
61 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总流动资产 |
|
|
4,076 |
|
|
|
4,103 |
|
| 商誉 |
|
|
256 |
|
|
|
263 |
|
| 无形资产 |
|
|
163 |
|
|
|
182 |
|
| 递延所得税资产 |
|
|
499 |
|
|
|
516 |
|
| 其他非流动资产 |
|
|
171 |
|
|
|
140 |
|
| 对关联公司的投资 |
|
|
123 |
|
|
|
123 |
|
| 营运租赁资产 |
|
|
300 |
|
|
|
327 |
|
| 物业、厂房和设备，净值 |
|
|
2,220 |
|
|
|
2,311 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总资产 |
|
$ |
7,808 |
|
|
$ |
7,965 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 负债、可赎回的非控股权益和股本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 短期债务 |
|
$ |
19 |
|
|
$ |
22 |
|
| 开多次数 |
|
|
211 |
|
|
|
35 |
|
| 应付账款 |
|
|
1,767 |
|
|
|
1,756 |
|
| 应计的工资和员工福利 |
|
|
247 |
|
|
|
288 |
|
| 所得税 |
|
|
84 |
|
|
|
86 |
|
| 经营租赁负债流动部分 |
|
|
42 |
|
|
|
42 |
|
| 其他应计负债 |
|
|
367 |
|
|
|
373 |
|
| 待出售的资产组的流动负债 |
|
|
21 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 流动负债合计 |
|
|
2,758 |
|
|
|
2,602 |
|
| 长期负债，减除2024年$22和2023年$24的债务发行成本 |
|
|
2,386 |
|
|
|
2,598 |
|
| 非流动工程租赁负债 |
|
|
262 |
|
|
|
284 |
|
| 养老金及离退休福利负债 |
|
|
311 |
|
|
|
334 |
|
| 其他非流动负债 |
|
|
338 |
|
|
|
319 |
|
| 待出售的资产组的非流动负债 |
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 负债合计 |
|
|
6,059 |
|
|
|
6,137 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 承诺和 contingencies |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 次级债券托管人最初将是初级次级债券的证券注册人和支付代理人。所有与初级次级债券有关的交易，包括初级次级债券的登记、转让和交换，将由证券注册人在纽约市的一个办事处处理，该办事处由NEE Capital指定。NEE Capital最初指定了次级信托银行的企业信托办事处作为该办事处。此外，持有初级次级债券的持有人应将有关初级次级债券的通知地址寄往该办事处。NEE Capital将通知初级次级债券的持有人该办事处的位置变化。 |
|
|
205 |
|
|
|
191 |
|
| 母公司股东权益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 优先股，授权50,000,000股，面值$0.01，未发行股票 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
| 普通股，授权450,000,000股，面值$0.01，发行股票144,975,329股和144,386,484股
|
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
| 额外实收资本 |
|
|
2,267 |
|
|
|
2,255 |
|
| 保留盈余 |
|
|
293 |
|
|
|
317 |
|
| 库藏股，按成本计算（829,822股和474,981股） |
|
|
(13 |
) |
|
|
（9 |
) |
| 累计其他综合损失 |
|
|
（1,074 |
) |
|
|
(990 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 母公司股东权益总额 |
|
|
1,475 |
|
|
|
1,575 |
|
| 非控制权益 |
|
|
69 |
|
|
|
62 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 股东权益总计 |
|
|
1,544 |
|
|
|
1,637 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 负债合计、可赎回非控制权益和股东权益 |
|
$ |
7,808 |
|
|
$ |
7,965 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
达纳公司
合并现金流量表（未经审计）
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万计） |
|
截至六月三十日的三个月 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 经营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收入 |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
36 |
|
| 折旧费用 |
|
|
106 |
|
|
|
94 |
|
| 摊销 |
|
|
6 |
|
|
|
6 |
|
| 延后融资费用摊销 |
|
|
2 |
|
|
|
2 |
|
| 延期融资费用冲销 |
|
|
|
|
|
|
1 |
|
| 附属公司收益净额，扣除分红派息 |
|
|
(1) |
) |
|
|
(2 |
) |
| 股票报酬支出 |
|
|
8 |
|
|
|
8 |
|
| 延迟所得税 |
|
|
27 |
|
|
|
（22 |
) |
| 养老金支出净额 |
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
| 变动的营运资本 |
|
|
56 |
|
|
|
132 |
|
| 出售待售组合产生的损失 |
|
|
1 |
|
|
|
|
|
| 其他，净额 |
|
|
（9 |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 经营活动产生的现金流量净额 |
|
|
215 |
|
|
|
256 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 购买固定资产 |
|
|
（111 |
) |
|
|
（122 |
) |
| 不指定衍生工具的结算 |
|
|
（第3个任期） |
) |
|
|
（4 |
) |
| 其他，净额 |
|
|
|
|
|
|
(1) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 投资活动产生的净现金流出 |
|
|
(114 |
) |
|
|
（127 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 筹资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 短期债务净变化 |
|
|
（21 |
) |
|
|
(286 |
) |
| 获得长期债务 |
|
|
|
|
|
|
458 |
|
| 偿还长期债务 |
|
|
（第3个任期） |
) |
|
|
(202 |
) |
| 延期融资付款 |
|
|
|
|
|
|
（7 |
) |
| 普通股股东分红派息 |
|
|
（14 |
) |
|
|
（14 |
) |
| 对非控股权益的分配 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(2 |
) |
| 可赎回的非控股权益贡献 |
|
|
9 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 筹集资金净额 |
|
|
（31 |
) |
|
|
（46 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金，现金等价物和受限制现金的净增加额 |
|
|
70 |
|
|
|
83 |
|
| 资金现金及受限现金期初余额 |
|
|
387 |
|
|
|
419 |
|
| 汇率变动对现金余额的影响 |
|
|
(17 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 资金现金及受限现金期末余额 |
|
$ |
440 |
|
|
$ |
503 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
达纳股份有限公司
综合现金流量表（未经审计）
2024年和2023年6月30日止六个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万计） |
|
截至2023年6月30日止六个月 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 经营活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收入 |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
67 |
|
| 折旧费用 |
|
|
207 |
|
|
|
186 |
|
| 摊销 |
|
|
11 |
|
|
|
11 |
|
| 延期融资费用摊销 |
|
|
3 |
|
|
|
3 |
|
| 延期融资费用冲销 |
|
|
|
|
|
|
1 |
|
| 附属公司收益净额，扣除分红派息 |
|
|
（第3个任期） |
) |
|
|
（第3个任期） |
) |
| 股票报酬支出 |
|
|
14 |
|
|
|
14 |
|
| 延迟所得税 |
|
|
29 |
|
|
|
（30 |
) |
| 养老金支出净额 |
|
|
（4 |
) |
|
|
2 |
|
| 变动的营运资本 |
|
|
（195 |
) |
|
|
(172 |
) |
| 出售待售组合产生的损失 |
|
|
30 |
|
|
|
|
|
| 其他，净额 |
|
|
5 |
|
|
|
7 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 经营活动产生的现金流量净额 |
|
|
113 |
|
|
|
86 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 购买固定资产 |
|
|
(181 |
) |
|
|
(242 |
) |
| 出售固定资产收益 |
|
|
4 |
|
|
|
2 |
|
| 不指定衍生工具的结算 |
|
|
（4 |
) |
|
|
（4 |
) |
| 其他，净额 |
|
|
4 |
|
|
|
(1) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 投资活动产生的净现金流出 |
|
|
（177 |
) |
|
|
（245 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 筹资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 短期债务净变化 |
|
|
（4 |
) |
|
|
(17 |
) |
| 获得长期债务 |
|
|
|
|
|
|
458 |
|
| 偿还长期债务 |
|
|
（30 |
) |
|
|
（204 |
) |
| 延期融资付款 |
|
|
|
|
|
|
（9 |
) |
| 普通股股东分红派息 |
|
|
（29 |
) |
|
|
（29 |
) |
| 对非控股权益的分配 |
|
|
（5 |
) |
|
|
（第3个任期） |
) |
| 从非控制权益的票据应收款收回 |
|
|
11 |
|
|
|
|
|
| 可赎回的非控制权益的贡献 |
|
|
18 |
|
|
|
17 |
|
| 其他，净额 |
|
|
9 |
|
|
|
（4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 筹集资金的净现金流量 |
|
|
（30 |
) |
|
|
209 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 现金、现金等价物及受限制的现金流动净增长额（减少额） |
|
|
(94 |
) |
|
|
50 |
|
| 资金现金及受限现金期初余额 |
|
|
563 |
|
|
|
442 |
|
| 汇率变动对现金余额的影响 |
|
|
（29 |
) |
|
|
11 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 资金现金及受限现金期末余额 |
|
$ |
440 |
|
|
$ |
503 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
达纳公司
净现金流量与自由现金流的调节（未经审计）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万计） |
|
截至2023年6月30日的三个月 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 经营活动产生的现金流量净额 |
|
$ |
215 |
|
|
$ |
税后净利润的调整总和
636 |
|
| 购买固定资产 |
|
|
（111 |
) |
|
|
（122 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 自由现金流 |
|
$ |
104 |
|
|
$ |
134 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| （以百万计） |
|
截至2023年6月30日的六个月 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 经营活动产生的现金流量净额 |
|
$ |
113 |
|
|
$ |
86 |
|
| 购买固定资产 |
|
|
(181 |
) |
|
|
(242 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 自由现金流 |
|
$ |
(68 |
) |
|
$ |
(156 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
达纳公司
部门销售额和部门息税折旧及摊销前利润（未经审计）
2024年和2023年截至6月30日的三个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三个月之内结束 |
|
| （以百万计） |
|
2020年6月30日 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 销售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 轻型汽车 |
|
$ |
1,132 |
|
|
$ |
1,066 |
|
| 商用车辆 |
|
|
527 |
|
|
|
526 |
|
| 离线 |
|
|
746 |
|
|
|
842 |
|
| 动力技术 |
|
|
333 |
|
|
|
314 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总销售额 |
|
$ |
2,738 |
|
|
$ |
2,748 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 部门息税折旧及摊销前利润（Segment EBITDA） |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 轻型汽车 |
|
$ |
84 |
|
|
$ |
66 |
|
| 商用车辆 |
|
|
23 |
|
|
|
28 |
|
| 离线 |
|
|
116 |
|
|
|
131 |
|
| 动力技术 |
|
|
22 |
|
|
|
19 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 全部部分EBITDA |
|
|
245 |
|
|
|
244 |
|
| 企业支出和其他项目，净额 |
|
|
(1) |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 调整后的EBITDA |
|
$ |
244 |
|
|
$ |
243 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
达纳公司
部门销售额和部门息税折旧及摊销前利润（未经审计）
2024年和2023年截至6月30日的六个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
销售额最高的六个月 |
|
| （以百万计） |
|
2020年6月30日 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 销售 |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 轻型汽车 |
|
$ |
2,230 |
|
|
$ |
2,028 |
|
| 商用车辆 |
|
|
1,051 |
|
|
|
1,048 |
|
| 离线 |
|
|
1,527 |
|
|
|
1,684 |
|
| 动力技术 |
|
|
665 |
|
|
|
632 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 总销售额 |
|
$ |
5,473 |
|
|
$ |
5,392 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 部门息税折旧及摊销前利润（Segment EBITDA） |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 轻型汽车 |
|
$ |
151 |
|
|
$ |
115 |
|
| 商用车辆 |
|
|
40 |
|
|
|
45 |
|
| 离线 |
|
|
231 |
|
|
|
249 |
|
| 动力技术 |
|
|
49 |
|
|
|
42 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 全部部分EBITDA |
|
|
471 |
|
|
|
451 |
|
| 企业费用及其他净额 |
|
|
（4 |
) |
|
|
（4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 调整后的EBITDA |
|
$ |
467 |
|
|
$ |
447 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
达纳公司
分段和调整EBITDA至净利润的调节（未审计）
2024和2023年6月30日止三个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
三个月之内结束 |
|
| （以百万计） |
|
2020年6月30日 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 部门息税折旧及摊销前利润（Segment EBITDA） |
|
$ |
245 |
|
|
$ |
244 |
|
| 企业费用及其他净额 |
|
|
(1) |
) |
|
|
(1) |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 调整后的EBITDA |
|
|
244 |
|
|
|
243 |
|
| 折旧费用 |
|
|
(106 |
) |
|
|
(94 |
) |
| 摊销 |
|
|
（6 |
) |
|
|
（6 |
) |
| 养老金和OPEB费用中的非服务成本元件 |
|
|
(2 |
) |
|
|
（第3个任期） |
) |
| 重组费用，净额 |
|
|
(12 |
) |
|
|
（第3个任期） |
) |
| 股票报酬支出 |
|
|
（8 |
) |
|
|
（8 |
) |
| 战略性交易费用 |
|
|
(2 |
) |
|
|
(1) |
) |
| 负债组合出售损失 |
|
|
|
|
|
|
（4 |
) |
| 利息和所得税前收益 |
|
|
(1) |
) |
|
|
|
|
| 其他项目 |
|
|
（第3个任期） |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 达纳公司 |
|
|
104 |
|
|
|
124 |
|
| 债务清偿损失 |
|
|
|
|
|
|
(1) |
) |
| 利息收入 |
|
|
2 |
|
|
|
5 |
|
| 利息费用 |
|
|
39 |
|
|
|
39 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 所得税前利润 |
|
|
67 |
|
|
|
89 |
|
| 所得税费用 |
|
|
54 |
|
|
|
55 |
|
| 子公司股权收益 |
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 净收入 |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
36 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
分段和调整EBITDA至净利润的调节（未审计）
企业费用及其他净额
截至2024年6月30日的六个月
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
销售额最高的六个月 |
|
| （以百万计） |
|
2020年6月30日 |
|
| |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
| 部门息税折旧及摊销前利润（Segment EBITDA） |
|
$ |
471 |
|
|
$ |
451 |
|
| 养老金和OPEB费用中的非服务成本元件 |
|
|
（4 |
) |
|
|
（4 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 调整后的EBITDA |
|
|
467 |
|
|
|
447 |
|
| 折旧费用 |
|
|
（207 |
) |
|
|
(186 |
) |
| 摊销 |
|
|
(11 |
) |
|
|
(11 |
) |
| 战略性交易费用 |
|
|
（6 |
) |
|
|
（6 |
) |
| 重组费用，净额 |
|
|
(17 |
) |
|
|
（4 |
) |
| 股票报酬支出 |
|
|
（14 |
) |
|
|
（14 |
) |
| 其他 |
|
|
（4 |
) |
|
|
(2 |
) |
| 困扰的供应商成本 |
|
|
|
|
|
|
(12 |
) |
| 处置待售子公司的损失 |
|
|
（30 |
) |
|
|
|
|
| 其他项目 |
|
|
（4 |
) |
|
|
2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 利息和所得税前收益 |
|
|
174 |
|
|
|
214 |
|
| 债务清偿损失 |
|
|
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(1) |
) |
| 利息收入 |
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6 |
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9 |
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| 利息费用 |
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78 |
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73 |
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| 所得税前利润 |
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102 |
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149 |
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| 所得税费用 |
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91 |
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85 |
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| 子公司股权收益 |
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5 |
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3 |
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| 净收入 |
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$ |
16 |
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$ |
67 |
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达纳公司
归属于母公司的净利润协调表
调整后归属于母公司的净利润及
稀释后的调整每股收益（未经审计）
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月
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| （以百万为单位，每股数据除外） |
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三个月之内结束 |
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2020年6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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| 归属于母公司的净利润 |
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$ |
16 |
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$ |
30 |
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| 影响收益税前的项目： |
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| 摊销 |
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5 |
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5 |
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| 重组费用，净额 |
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12 |
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3 |
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| 战略交易费用 |
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2 |
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1 |
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| 困扰的供应商成本 |
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4 |
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| 处置待售子公司的损失 |
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1 |
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| 其他项目 |
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1 |
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| 影响所得税的项目： |
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| 上述项目的净所得税费用 |
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（6 |
) |
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（4 |
) |
| 归因于各种离散税务事项的所得税费用 |
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15 |
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14 |
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| 调整后归属于母公司的净利润 |
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$ |
首席运营官，首席信息官和秘书 |
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|
$ |
54 |
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| 摊薄后的报告股数 |
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145.1 |
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144.4 |
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| 调整后摊薄后股份 |
|
|
145.1 |
|
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|
144.4 |
|
| 调整后每股收益 |
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
0.37 |
|
达纳公司
归属于母公司的净利润协调表
未经审计调整后可归属于母公司的净收益和
未经审计调整后稀释每股收益（EPS）
截至2024年6月30日的六个月内
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| （以百万为单位，每股数据除外） |
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销售额最高的六个月 |
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2020年6月30日 |
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2024 |
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2023 |
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| 可归属于母公司的净收益 |
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$ |
19 |
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$ |
58 |
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| 影响所得税前收入的项目: |
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| 摊销 |
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10 |
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10 |
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| 重组费用，净额 |
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17 |
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4 |
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| 战略交易费用 |
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4 |
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|
2 |
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| 困境供应商成本 |
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12 |
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| 按出售组持有的亏损 |
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30 |
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| 其他项目 |
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（第3个任期） |
) |
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| 影响所得税的项目: |
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| 上述项目的净所得税费用 |
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(19 |
) |
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(10 |
) |
| 应各种离散税务事项的所得税费用 |
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24 |
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14 |
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| 经审计调整后可归属于母公司的净收益 |
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$ |
82 |
|
|
$ |
90 |
|
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| 按报告 |
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144.9 |
|
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144.3 |
|
| 调整后摊薄后股份 |
|
|
144.9 |
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|
|
144.3 |
|
| 调整后每股收益 |
|
$ |
0.57 |
|
|
$ |
0.62 |
|
2024年7月31日第二季度业绩会价值
其他 | 激发创新 | 负责任地成长 | 共同获胜
© 2024 Dana免责声明本报告中包含的某些声明和预测，是根据1995年私人证券诉讼改革法的规定属于预测性质的前瞻性声明。这些前瞻性声明建立在我们目前的预期、估计和行业、业务管理的信念，以及我们做出的某些假设的基础上，所有这些都有可能发生变化。前瞻性声明经常会被诸如“预计”、“期望”、“计划”、“预测”、“相信”、“寻求”、“估计”、“可能”、“将会”、“应该”、“将能”、“潜在”、“继续”、“持续”等语助词，以及这些词的变体或否定词来识别。这些前瞻性声明并不能保证未来的结果，并且可能受到各种风险、不确定性和假设的影响，这些影响可能会导致我们的实际结果与任何前瞻性声明所表达的情况发生实质性和不利的差距。Dana的年度报告10-k、随后的季度报告10-Q、最近的8-k现报告和其他证券和交易委员会文件均讨论了可能影响我们业务、经营业绩和财务状况的重要风险因素。本报告中的前瞻性声明仅适用于本日期。Dana不承诺为任何原因而修订或更新任何前瞻性声明。2
© 2024 Dana议程Craig BarberJames KamsickasTimothy Kraus
投资者主席兼首席执行官营销和企业关系高级总监 财务总监
业务回顾
© 2024 Dana亮点Q2财务业绩关键亮点73%
销售 §传统公司全行业内部有机销售效率§支持全年在线转换目标改进与去年相比 ~13000万美元调整后运营利润§内部销售增长端市场需求是 $1,000,000§EV 和从前一年的一些ICE项目§ $10000万自由现金流§修订后的全年自由现金流展望财务展望§与去年同期相比，33%的自由现金流增幅仍然强劲； $3000万比上一次指南高
的免费现金流4带动现金流增长的公司范围效率和资本投资改善
© 2024 Dana业务环境2024年前景细分市场前景
•改善的客户生产稳定性提高生产率 从去年更新 公司范围•继续降低生产成本 效率轻微农业缓解 施工•所有企业领域的效率改进没有变化供应链采矿 没有变化•作为输入成本下降的反转，净商品有所回升 寡头轻型卡车 公司范围内•钢铁价格预计在2024年基本持平 货车轻质卡车•股份收购部分抵消商业车辆市场份额的减少，需求情况市场需求重型卡车轻微缓解•市场和电动汽车需求的一些减弱产量稳定的OEM 消费品业897景况产业趋势
© 2024 Dana创新随处可见HY BRI
D I CE EV轻型卡车建筑
SPICER电动扭矩 moy而且面SPICER前后桥SPICESeS9000r e-Axle and On-Engine Generator 6跨足ICE、混合动力和电动汽车市场的坚实平衡
跨足汽车交通业务
© 2024 达纳 持续扩大利润的驱动因素：H1比较调整后每股收益13500万美元 最终执行影响 +41% 获胜团队：46700万美元 组织和人才44700万美元 维持财务改进 商业效能和增长优先事项33200万美元 通用/核心流程和系统运营卓越和执行操作成本降低和资产管理重点利用公司协同效应和卓越中心的平衡组合：能源来源不受限制H1 2022 H1 2023 H1 2024请参阅附录，了解非GAAP指标的呈现方式。7持续的业务执行驱动长期利润目标
© 2024 达纳 财务审查8
© 2024 达纳 2024 Q2和YTD财务业绩相对前年的变化货币影响和商品回收的下降导致销售额下降（亿美元，每股收益(除外)）Q2 '24 Q2 '23变更YTD '24 YTD '23变更 增加的生产效率，全公司成本销售4674472068.9 % 8.8 % 10 bps8.5%8.3 % 20 bps净利润受到更高的重组和先前宣布的欧洲EBIt hydraulics业务出售的影响，该业务属于离线行业部门的商业持有的亏损(1)(1)(30)(30)中期104124(20)174214(40)利息费用，净37 343 72 648所得税费用减免54 555 918586(归属于Dana)净收入1630(14)1958(39) GAAP摊薄EPS 0.11美元 0.21美元（0.10） 0.13美元 0.40美元（0.27） 摊薄后调整EPS 0.31美元 0.37美元（0.06） 0.57美元 0.62美元（0.05）营运现金流215 256 (41) 113 86 27请参阅附录，了解非GAAP指标的呈现方式9销售和利润改善，同时继续为未来增长建设
© 2024 达纳 2024 Q2销售和利润变化销售高品质车辆计划的更新、新业务和市场份额的增长推动有机销售额增长终端到终端业务执行和生产效率超过通货膨胀对带动较高的盈利而言，投资于未来计划的工程和开发对当前电动轿车计划的积极贡献抵消了($4000万)($0万)($24400万)($24300万)($19M)($3M)($17M)的卖出量 传统电动车有机分流货币商品物2024请参阅附录，了解非GAAP指标的呈现方式10终端运营和改善型环境驱动利润增长
© 2024 达纳 2024 Q2自由现金流增加 税收增加 由于支付时间和司法管辖区混合，导致返税减少资本开支降低1由于新业务积压和更正常的启动节奏和投资计时要求的替换业务，需要进行更换业务零部件/其他²4482(38)资本支出(111)(122)自由现金流104 134 (30) 1 2 包括与业务收购和出售以及重组有关的成本。与利息、税收、重组和交易成本相关的营运资本的变化包括在这些各自的类别中。请参阅附录，了解非GAAP指标的呈现方式11通过降低资本支出和持续专注于营运资本的驱动，实现强大的自由现金流
© 2024 达纳 2024年财政指南通过新业务积压、改善的最终市场需求、刷新的程序以及市场份额的增长推动销售增长电动车需求疲软，导致销售额下降。全公司效率提升约2%的销售增长。年同比自由现金流增长10个基点，受益于更高的利润、改进的营运资本效率和更低的资本支出。请参阅附录，了解非GAAP指标的呈现方式12终端到终端执行和改善的营运环境推动利润增长
© 2024 达纳 2024年财政销售和利润变化有机增长由于强劲的销售、定价和市场份额增长。公司范围内效率改进和成本节约措施的成功转化。成本恢复行动预计将大部分抵消通货膨胀2023传统EV有机分流货币商品物2024目标对于有机EV销售的积极利润贡献，是未来计划开发的投资所抵消的被宣布出售的非核心液压业务。货币翻译对预期下降的销售的影响预计比之前预测的稍微小一些。8.0%8.6% ~ 120 bps ~(25) bps ~ 0bps ~ 0bps ~(35)bps 的利润率，低于传统的EV有机分流货币商品物2024目标。较低的商品成本导致销售收益降低；低成本利润的受益水平高于销售加成客户的真实成本调整。请参阅附录，了解非GAAP指标的呈现方式13公司范围内效率和成本节约增加销售增长和利润构建
2024年Dana财年自由现金流§由于较低的资本支出，全年指导提高§（以百万美元计） §更高的利润和较低的资本投资需求带动去年的改善
净利润$~925 $ 845 $ ~ 80§由于利率上升导致的净利息支付增加以及再融资的付款时间一个次性费用(30) (20) (10)和净息税前利润积累税(150) (116) (35)税(170) (148) (20)运营资本/其他²(50) (85) 35资本支出(425) (501) 75自由现金
流$ ~ 100 $ (25) $ ~ 125 1 2包括与业务收购和剥离以及重组有关的成本。与利息、税、重组和交易成本有关的营运资本变动包括在各自的类别中。有关非通用会计原则措施呈现的注释，请参见附录。14 增强业务盈利、降低资本支出和改善营运资本带动自由现金流增长
2024年Dana附录15
2024年第二季度销售和利润按部门变更轻型车驱动系统非公路驱动和运动系营销部 銷售额 銷售额2024 2023傳統EV有機仍舊傳統 EV有機除權 變現貨幣 2024 2023傳統EV有機除權变现币种商品 无机$3700万 $13100万 $100万 $11600万 $0万 $8400万 ($2) $1 $6600万 ($13) ($17) ($1) ($1) 调整后10.1% 调整后10.3% 10.1% 10.3% 2023年传统EV有机货币商品
2024年2023年传统EV有机除权变现货币商品2024年有机物$2700万 $3100万 $100万 $33300万 $52600万 $52700万 $31400万 ($2) ($15) ($6) ($5) ($11) 销售额销售额2023 传统
EV有机货币商品2024 2023传统EV有机除权变现货币商品2024年有机物有机物$300万 $2200万 $1900万 $500万 $2800万 $0万 $2300万 ($5) ($1) $700万 调整 调整 11.9% 13.5% ($6) ($5) 10.3% 10.3% EBITDA EBITDA 5.3% 4.4% 6.1% 6.6% 16
2023年传统EV有机化合物2024年2023传统EV有机化合物2024年有机物有机物请参见附录，了解关于非通用会计原则措施呈现的说明
达纳细分轻型车商用车
非公路动力驱动轮系驱动和运动系统驱动和运动系统技术截至2024年6月30日的年度销售额截至2024年6月30日的年度销售额截至2024年6月30日的年度销售额截至2024年6月30日的年度销售额Deere其他Gm 9%13% PACCAR AGCO 17% 22% 7%雷诺/奥什科什
尼桑6% 6% 福特其他48% 37% 马塔福特CNHi 6% 15% 6% Traton其他丰田51% 18%麦纳铎7% 5% 康明斯其他6% 67% Stellantis Stellantis*福特6% 5%戴姆勒20% 伏尔加欧洲7% 11% 5% *包括针对支持Stellantis车辆的驱动线产品的系统集成销售
稀释调整每股收益 达纳股份达纳股份
归属于母公司的净利润与归属于母公司的净利润与稀释调整后归属于母公司的调整净利润和稀释调整后归属于母公司的每股收益（未经审计）三个月截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月截至2024年6月30日和2023年6月30日（以百万美元为单位，除每股数据外）（以百万美元为单位，每股数据除外）三个月截至
六个月截至$ 16 $ 30归属于母公司的净利润美元USD19美元USD58归属于母公司的净利润美元以下项目影响税前收入以下项目影响税前收入资产摊销5 5资产摊销10 10重组费用，净额12 3重组费用，净额17 4战略交易费用2 1战略交易费用4 2陷入困境的供应商成本4
陷入困境的供应商成本12处置持有待售的资产组的损失1处置持有待售的资产组的损失30其他项目1其他项目(3)以下项目影响所得税以下项目影响所得税上述费用的净所得税费用(6) (4)上述费用的净所得税费用(19) (10)各种离散税收事项的所得税费用15 14 各种离散税收事项的所得税费用24 14调整后的净利润归属于母公司$ 45 $ 54调整后的净利润归属于母公司$ 82 $ 90 稀释后的股份如报告的145.1 144.4 稀释后的股份如报告的144.9 144.3 18 稀释后调整EPS$0.31
$ 0.37 稀释后调整EPS$ 0.57 $ 0.62
段落数据 達納股份达纳股份
部门销售和部门EBITDA（未经审计）部门销售和部门EBITDA（未经审计）三个月截至2024年6月30日和2023年六个月截至2024年6月30日和2023年截至2024年6月30日（以百万美元为单位）截至2024年6月30日（以百万美元为单位）2024年2023年2024年2023年销售额销售额轻型车1,132美元1,066美元轻型车2,230美元2,028美元商用车527 526美元商用车1,051美元1,048美元非公路
746 842非公路1,527 1,684动力技术333 314动力
技术665 632总销售额$ 2,738 $ 2,748总销售额$ 5,473 $ 5,392部门EBITDA部门EBITDA轻型车84 66轻型车151 115商用车23 28商用车40 45非公路116 131非公路231 249
动力技术22 19动力技术49 42总部门EBITDA 245 244总部门EBITDA 471 451企业支出和其他项目净额（1）（1）企业支出和其他项目净额（4）（4）调整后的EBITDA $ 244 $ 243调整后的EBITDA $
467 $ 447 19
© 2024 达纳分部数据持续 达纳股份有限公司 达纳股份有限公司 段落和调整后的 EBITDA对净利润(未经审计)的调解
2024年6月30日和2023年的三个月的2024年和2023年六个月 结束 6月30日 (百万美元) (百万美元) 段EBITDA $ 245 $ 244 段EBITDA $ 471 $ 451 公司费用和其他项目的净额 (1) (1) 公司费用和其他项目的净额
(4) (4) 调整后的 EBITDA 244 243 调整后的 EBITDA 467 447 折旧 (106) (94) 折旧 (207) (186) 摊销 (6) (6) 摊销 (11） (11） 养老金和OPEB费用的非服务成本元件 (2) (3) 养老金和 OPEB费用的非服务成本元件
(6) (6) 重组费用，净额 (12) (3) 重组费用，净额（17） (4） 股份补偿费用 (8) (8) 股份补偿费用 (14) (14) 战略交易费用 (2) (1) 战略性交易费用 (4)
（2） 窘迫供应商成本 (4) 窘迫供应商成本 (12) 出售持有待售的处置净额 (1) 出售持有待售的处置净额 (30) 其他项目 (3) 其他项目 (4) 2 利润前利润和所得税 104 124 利润前
利润和所得税 174 214 熄灭债务的损失 (1) 熄灭债务的损失 (1) 利息收入 2 5 利息收入 6 9 利息费用 39 39 利息费用 78 73 所得税前利润 67 89 所得税前利润 102 149 所得税费用 54 55 所得税费用 91 85 股份权益的收益 3 2 股份权益的收益 5 3净利润 $ 16 $ 36 净利润 $ 16 $ 67 20
© 2024 达纳现金流量 达纳股份有限公司 归属于运营活动的净现金流（未经审计）对自由现金流的调解
2024年6月30日的3个月和2023年的 2024年和六个月结束的2023年6月30日 (百万美元) (百万美元) 运营活动提供的净现金流 $ 215 $ 256 购置财产、厂房和设备 (111) (122) 自由现金流 $
104 $ 134 六个月结束 (百万美元) 2024年6月30日 2023年 净现金流之道/dp UGA 家里的1运营活动提供的净现金流 $ 113 $ 86 购置财产、厂房和设备 (181) (242) 自由现金流 $( 68) $ (156) 21
价值他人|激发创新|成长有责|团结同心 © 2024 达纳非GAAP财务信息 调整过的 EBITDA是一种
非GAAP财务指标，我们将其定义为利息、所得税、折旧、摊销、股权授予费用、重组费用、养老金和 OPEB 退休福利的非服务成本元件和与我们的核心业务无关的其他调整 (债务熄灭的收益/损失，养老金结算，剥离，减值等)。调整后的 EBITDA是我们维持和继续投资于我们的
经营活动并提供股东回报的能力的一种度量。我们使用调整后的 EBITDA来评估我们的业务策略的有效性，评估和定价潜在的收购，并作为制定激励报酬决策的一个因素。除了管理层使用之外，我们还
相信调整后的 EBITDA是广泛被证券分析师，投资者和其他人用于评估我们公司的财务绩效相对于其他一级汽车零部件供应商的一种衡量方式。 调整后的 EBITDA不应被视为收益(亏损)之前所得税、净收益(亏损)或按照 GAAP 报告的其他结果的替代品。 调整后归属于母公司的净收益(亏损)是一种非GAAP 财务指标，我们将其定义为归属于母公司的净收益(亏损)，不包括任何离散的所得税项目、重组费用、摊销费用和与我们的核心业务无关的其他调整(如调整后的 EBITDA 中使用的培训)，减去任何相关的所得税影响。本措施被认为是为了向投资者、分析师和其他有兴趣方提供一个持续的财务业绩的指示器，可以提供更强的可比性净收入(亏损)的归属于母公司报导其他公司。调整后归属于母公司的净收益(亏损)既不旨在代表，也不是按照 GAAP 报告的归属于母公司的净收益(亏损)的替代品。计算调整后的摊薄 EPS 是一种非GAAP 财务指标，我们将其定义为调整后归属于母公司的净收益(亏损)除以调整后的摊薄股数。我们将调整后的摊薄股数定义为根据调整后归属于母公司的净收益(亏损)确定的 GAAP 摊薄股数。本措施被认为是为了向投资者、分析师和其他感兴趣的方提供一个持续的财务表现的指示器，可以提供更强的与其他公司报告的 EPS 可比性。调整后的摊薄每股收益既不意在代表，也不是按照 GAAP 报告的摊薄每股收益的替代品。 自由现金流 是一种非GAAP 财务指标，我们将其定义为经营活动提供的净现金流减去购置财产、厂房和设备。我们相信自由现金流对于评估公司运营现金流（包括维护运营所需的支出）的投资者是有用的。自由现金流不旨在代表，也不是按照 GAAP 报告的经营活动提供的净现金流的替代品。自由现金流可能不可与其他公司报告的同类表述进行比较。随附的财务信息提供了调整后的 EBITDA、调整后的摊薄 EPS 和自由现金流相对于根据 GAAP 计算和报告的最直接相关的财务测量进行调和的说明。我们没有提供我们的调整后的 EBITDA 和调整后的摊薄 EPS 展望最相似的 GAAP 测量的调和。提供净收入 (亏损) 和摊薄 EPS 展望是具有潜在误导性的，而且在大型事件驱动的交易和其他非核心运营条目，包括重组行动、资产减值和某些所得税调整等，包括在净收入(亏损)和摊薄 EPS 中，提供净收入(亏损)和摊薄 EPS 指引是不现实的。这些非 GAAP 措施与历史期间最相似的 GAAP 措施的附带调和说明，是对我们将要完成的非 GAAP 引导所决定的调整的指示。
价值他人|激发创新|成长有责|团结同心