由 Helport AI 有限公司提交

根据1933年《证券法》第425条，

经修订，视为根据第 14a-12 条提交

根据经修订的1934年《证券交易法》

标的公司：三星收购I公司

委员会文件编号：001-40905

日期：2024 年 7 月 31 日

团结起来 各州

证券 和交易所佣金

华盛顿， D.C. 20549

表格 8-K

当前 报告

依据 参见《公约》第 13 或 15 (d) 节

证券 1934 年的《交换法》

日期 报告日期（最早报告事件的日期）：2024 年 7 月 30 日

2 伯灵顿伍兹大道，100号套房

伯灵顿， 上午 01803

（地址 主要行政办公室，包括邮政编码）

+1 (781) 640-4446

注册人的电话号码，包括 区号:

不适用

（以前的姓名或以前的地址，如果此后更改） 上次报告）

选中相应的复选框 如果8-K表格申报旨在同时履行注册人根据以下任何一项的申报义务，则见下文 规定：

根据第 12 (b) 条注册的证券 该法案的：

用复选标记指明是否 注册人是 1933 年《证券法》第 405 条（本章第 230.405 节）或《规则》中定义的新兴成长型公司 1934年《证券交易法》第12b-2条（本章第240.12b-2节）。

新兴成长型公司 ☒

如果是一家新兴成长型公司， 用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或修订后的财务规定 根据《交易法》第13（a）条规定的会计准则。☐

项目 8.01 其他活动。

最终委托书的补充

2024 年 7 月 9 日，Tristar Acquisition I Corp.（“Tristar”） 提交了最终的委托书/招股说明书（经修订的 “委托声明”），以征集相关代理人 将于2024年8月1日举行特别会议，以代替Tristar的年度股东大会（“会议”） 对作为业务合并标的拟议交易（“业务合并”）进行审议和表决 截止日期为 2023 年 11 月 12 日的协议（经于 2023 年 12 月 18 日修订），以及可能进一步修订的 “业务合并” 协议”），与英属维尔京群岛商业公司Helport AI Limited（“Pubco”）（“Helport”）， 英属维尔京群岛商业公司 Merger I Limited（“First Merger Sub”）和豁免公司 Merger II Limited 在开曼群岛注册成立有限责任公司，是Pubco的全资子公司（“第二合并子公司”），其中 其他各方。

三星已经决定 补充委托书（“委托补充文件”），提供有关待发行股票的最新信息 就业务合并向Helport股东致辞。补充披露反映了Pubco Ordinary的增加 将向Helport股东发行的股票，从27,757,156股增至30,280,768股。日期、地点、7月11日没有变化 2024 年记录日期（“记录日期”），或会议将要采取行动的任何提案。

此前已提交其报告的股东 代理人或以其他方式投票且不想更改投票的人无需采取任何行动。截至记录日的股东可以投票， 即使他们随后出售了股份.

代理补充文件的副本随函提交 如附录 99.1 所示，以引用方式纳入此处。

兑换截止日期延长

由于 此处描述的变更，Tristar的股东可以提交公开持有的Tristar A类普通股进行赎回 在延长的截止日期（美国东部时间7月31日星期三下午 5:00）之前与企业合并保持联系， 2024 年，无论这些股东截至记录日是否持有股份。希望撤回先前的股东 提交的兑换申请可在会议之前的任何时候申请 Tristar 的过户代理商 Continental 股票转让和信托公司将退还此类股票。

前瞻性陈述

此中的信息 当前的8-k表报告包含Pubco、Tristar和Helport的代表及其各自的某些口头陈述 关联公司可能不时包含 “安全港” 所指的 “前瞻性陈述” 1995年《私人证券诉讼改革法》的规定。Pubco、Tristar's 和 Helport 的实际业绩 可能与他们的预期、估计和预测不同，因此，您不应依赖这些前瞻性陈述 作为对未来事件的预测。诸如 “预期”、“估计”、“项目”、“预算” 之类的词语 “预测”、“预测”、“打算”、“计划”、“可能”、“将”、“可能” “应该”、“相信”、“预测”、“潜力”、“可能” 和 “继续”， 以及类似的表述旨在识别此类前瞻性陈述。这些前瞻性陈述包括但不限于 Pubco、Tristar's和Helport对未来业绩和预期财务影响的预期 《企业合并协议》所设想的交易（”交易”），满意度 交易的收盘条件和交易完成的时间安排。这些前瞻性陈述 涉及重大风险和不确定性，可能导致实际结果与预期结果存在重大差异。其中大多数 这些因素不在 Tristar 或 Helport 的控制范围之内，很难预测。可能导致这种差异的因素包括 但不限于:(i) 各方无法成功或及时完成交易，包括以下风险 未获得、延迟或出现任何可能产生不利影响的意外情况的监管批准 尚存的合并后实体（”公司”）或交易的预期收益（如果未获得）； (ii) 未能实现交易的预期收益；(iii) 双方在完成交易时发现的事项 对其他各方的相应尽职调查调查；(iv) Tristar在交易前的能力，以及公司跟随交易的能力 交易，维持公司股票在全国交易所的上市；（v）与交易相关的成本； (vi) 未能满足完成交易的条件，包括企业合并的批准 Tristar股东的协议；（vii）交易可能无法在规定的截止日期之前完成的风险以及潜在的风险 未能延长规定的最后期限；(viii) 可能对Pubco提起的任何法律诉讼的结果， 与交易相关的Tristar或Helport；（ix）吸引和留住合格的董事、高级管理人员、员工和关键人物 交易前Pubco、Tristar和Helport的人员，以及交易后公司的员工；(x) 交易后的能力 公司将在竞争激烈的市场中进行有效竞争；（xi）保护和增强Helport或公司的能力 企业声誉和品牌；(xii) Helport's 或 公司的行业；（xiii）来自拥有更多资源、技术、关系的大型科技公司的竞争 和/或专业知识；(xiv) 交易后公司的未来财务业绩，包括未来收入的能力 实现预期的里程碑；(xv) 公司适当预测和维持足够收入增长率的能力 计划开支；（xvi）公司从每种收入来源中产生足够收入的能力；（xvii）能力 该公司保护公司核心技术免受竞争对手侵害的专利和专利申请；(xviii) 公司管理一系列复杂的营销关系并通过订阅和/或广告实现预计收入的能力； (xix) 产品销售和/或服务；(xx) 公司执行其业务计划和战略的能力；(xxi) 公司预测或成功实施新技术的能力；(xxii) 公司成功合作的能力 业务合作伙伴；(xxiii) 与公司运营和业务相关的风险，包括信息技术和网络安全 风险；以及（xxiv）在其他报告和向美国证券交易委员会提交的其他公开文件中不时披露的其他风险和不确定性 Pubco、Tristar 或 Helport。上述因素清单并不是排他性的。如果其中一种或多种风险或不确定性成为现实, 或者，如果基本假设被证明不正确，实际结果可能与此类前瞻性预测所示或预期的结果存在重大差异 声明。提醒读者不要过分依赖任何前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至发布之日。 Pubco、Tristar和Helport没有义务更新前瞻性陈述以反映事后的事件或情况 除非法律或适用法规要求，否则它们的制造日期。

请读者参考 Pubco和/或Tristar最近向美国证券交易委员会提交的文件。提醒读者不要过分依赖任何前瞻性 声明，这些声明仅代表截至发表之日，Pubco、Helport和Tristar均不承担任何更新或修改的义务 前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。

附加信息

Pubco 已向 美国证券交易委员会关于F-4表格的注册声明（”注册声明”），经修正，已经 美国证券交易委员会于2024年7月5日宣布生效，其中包括Tristar的最终委托书和相关的招股说明书 根据以下规定，拟议的业务合并涉及Tristar、Pubco、Merger I Limited、Merger II Limited和Helport 业务合并协议。最终委托书和其他相关文件已邮寄给股东 截至对Tristar与Helport的拟议业务合并进行投票的记录日期，Tristar截止日期。三星的股东和 敦促其他有关各方阅读与TRISTAR征集代理人有关的最终委托声明 举行股东特别会议以批准业务合并，因为这些文件将包含 有关三星、HelPort、PUBCO和业务合并的重要信息。股东还将能够获得的副本 美国证券交易委员会网站 www.sec.gov 上免费提供的注册声明和委托书/招股说明书，或通过 通过联系Tristar首席执行官Xiaoma（Sherman）Lu向其提出请求，c/o Tristar Acquisition I Corp.，2 伯灵顿伍兹大道，100套房，马萨诸塞州伯灵顿 01803，电话：+781 640-4446。

征集的参与者

Tristar、Helport、Pubco 及其各自的董事、执行官和雇员及其他人员可被视为招标的参与者 Tristar证券持有人就拟议交易提供的代理人。有关Tristar董事的信息 Tristar向美国证券交易委员会提交的文件中列出了执行官及其对Tristar证券的所有权。 有关代理招标参与者利益的其他信息将包含在相关的委托书中 在拟议的交易可用时转到拟议的交易。这些文件可以从上述来源免费获得。

没有招揽或报价

这份最新报告表格 8-k 仅供参考，不构成卖出要约或征求购买任何证券的要约 根据拟议的交易或其他规定，也不得在要约所在的任何司法管辖区出售任何证券， 根据任何此类司法管辖区的证券法，在注册或获得资格认证之前，招标或出售是非法的。 除非通过符合《证券法》第10条要求的招股说明书，否则不得发行证券 1933 年，经修订。

项目 9.01。财务报表和附录

(c) 展品：

签名

根据要求 在 1934 年的《证券交易法》中，注册人已正式安排以下签署人代表其签署本报告 正式授权。

附录 99.1

委托书的补充

的

TRISTAR 收购 I CORP.

日期为 2024 年 7 月 31 日

本代理补充文件中的以下披露 （“补编”）补编，应与最终文件中包含的披露一起阅读 Tristar Acquisition I Corp.（“Tristar”）提交的委托书/招股说明书（“委托书”） 将于 2024 年 7 月 9 日与美国证券交易委员会（“SEC”）会面，然后应全文阅读。 如果此处提供的信息与委托书中包含的信息不同或更新了委托书中包含的信息，则信息集 此处的内容应取代或补充委托书中的信息。委托书中的所有其他信息仍然存在 不变。除非另有定义，否则此处使用的术语具有委托书中规定的含义。

根据委托书的规定，Tristar 除其他提案外，正在寻求股东批准Tristar与英国维珍航空Helport Limited之间的业务合并 岛屿商业公司（“Helport”），（“业务合并提案”，如进一步描述 在委托书中）以及在开曼群岛注册有限责任的豁免公司Merger II Limited的合并 以及的全资子公司 Pubco（”第二个合并子账号”) 和 Tristar 一起进入 Tristar，和 Tristar 作为英属维尔京群岛商业公司Helport AI Limited（“Pubco”）的全资间接子公司幸存， （委托书中进一步描述的 “合并提案”）。

以下补充的目的 披露旨在提供有关将向Helport股东发行的相关股票数量的最新信息 通过业务组合。补充披露反映了向Helport股东发行的Pubco普通股从27,757,156股增加到30,280,768股。

第 31-32 页问题和答案的更新

以下内容更新了第 31-32 页中包含的问题 委托书的 “问题与解答” 部分，标题为”当前公众股东、持有人将持有哪些股权 业务完成后，Tristar Founder Shares和Helport的股东及其关联公司立即持有Pubco 组合？”

收盘时已发行的Pubco普通股的潜在所有权 （假设Pubco尚未兑现的认股权证的归属和行使以及Pubco Ordinary的发行，则按摊薄后折算后的基础计算） 与之相关的股份）：

潜在的稀释来源：

所有权份额数量和百分比的更新

以下内容更新了数字并分享 第 69 页和委托书其他地方风险系数中包含的百分比，包括但不限于委托书第 3 页 声明，更新如下。

Tristar的股东将体验 由于发行普通股作为业务合并中的对价以及未来将要发行的股票，立即摊薄 发行，包括根据激励计划发行。拥有少数股权可能会减少Tristar的影响力 目前的股东负责Helport的管理。此外，大量的赎回可能会增加稀释率 未来任何发行的影响，如果有的话，这可能会限制Pubco以优惠条件筹集资金的能力。

预计，继业务之后 组合（除其他外，假设没有公众股东对其公开股票行使赎回权） 与会议有关）（1）预计Tristar的公众股东将拥有约21.88％的已发行Pubco股份 普通股，（2）Helport股东（不考虑Helport股东在此之前持有的任何公开股票） 业务合并的完成）预计将共同拥有约62.44％的已发行Pubco普通股的股份 股票，（3）预计三星创始人股份的持有人将拥有约11.86％的已发行Pubco普通股，（4） 预计PIPE投资者将拥有约2.86％的已发行Pubco普通股，以及（5）Helport Convertible的持有人 期票持有人预计将拥有约0.96％的已发行Pubco普通股。低于最大兑换次数 情景、公众股东、Tristar创始人股票的持有人、PIPE投资者、可转换本票持有人和Helport 股东将分别拥有Pubco约0.00％、15.18％、3.67％、1.23％和79.92％的已发行股份，这些百分比是这样 计算时假设Helport股东从已发行股票中获得约30,280,768股Pubco普通股 以及预计合并财务报表（四舍五入调整后）中列报的加权平均已发行股份。

委托书第 3 页

预计在完成后 业务合并，三星公众股东将拥有Pubco约21.88％的权益，赞助商将拥有 持有Pubco约11.86％的权益，PIPE投资者将拥有Pubco约2.86％的权益 Helport可转换本票将拥有Pubco约0.96％的权益，以及Helport Ltd（“Helport”）的股东 股东”）将拥有Pubco约62.44％的权益，假设三星股东均未行使他们的权益 与会议相关的赎回权（定义见下文）。如果实际事实与提出的假设不同 以上（很可能是这样），上面列出的所有权百分比将有所不同。

第 225-229 页上关于证券实益所有权的更新

以下更新了所包含的数字和份额百分比 在委托书第225-229页上题为 “证券的受益所有权” 的部分中。

证券的实益所有权

下表和随附的脚注列出了信息 关于（i）截至2024年7月8日业务合并前Tristar的受益所有权，以及（ii）Pubco的受益所有权， 假设没有赎回任何三星普通股，则在业务合并完成后立即生效（“否 额外赎回”），或者，赎回了与之相关的10,608,802股三星普通股 业务组合（“最大赎回次数”）：

受益所有权的确定依据是 美国证券交易委员会的规则，该规则通常规定，一个人拥有证券的实益所有权，前提是他、她或其持有唯一或 对该证券的共同投票权或投资权，包括目前可在该证券内行使或行使的期权和认股权证 60 天。我们认为，除非下文脚注中所述并受适用的社区财产法和类似法律的约束 上面列出的每个人对此类股票拥有唯一的投票权和投资权。

业务合并前三星普通股的实益所有权 基于截至2024年7月8日已发行和流通的16,358,802股三星普通股。

Pubco Ordinary 的预期实益所有权 业务合并完成后立即出现的股票假设两种情况：

两种情景都假设总共将有 16,358,802 在业务合并完成前不久发行和流通的三星普通股，这些股票将有 业务合并完成后被交换为Pubco普通股。

两种情景都假设收盘时为30,280,768 Pubco普通股将作为合并对价发行给Helport股东。

以下受益所有权信息：(i) 不包括 公共认股权证和私人认股权证所依据的股份；(ii) 不包括预计将保留的Pubco普通股 根据激励计划进行发行或授予；以及 (iii) 假设已发行证券和证券的数量 Tristar、Helport 和 Pubco 在 2024 年 7 月 8 日起 60 天内可转换或可行使的数量与此类数量相同 在业务合并完成后流通、可兑换或可行使的证券。基于上述假设, 我们估计，在完成后，将立即发行和流通48,493,297股Pubco普通股 在 “不进行额外赎回” 情景下的业务合并，以及已发行和流通的37,884,495股Pubco普通股 在 “最大赎回” 情景下，业务合并完成后立即生效。如果是实际事实 与上述假设、Pubco中的所有权数字和以下各栏不同”假设没有额外兑换” 和”假设最大赎回次数” 在下表中会有所不同。

业务合并后的受益所有权 Pubco 的桌子

下表列出了有关信息 截至企业合并结束时Pubco普通股的受益所有权：

除非另有说明，否则我们认为所有 表中列出的人对他们实益拥有的所有普通股拥有唯一的投票权和投资权。 表中的所有权百分比基于两种情景：（i）收盘时已发行的48,493,297股Pubco普通股 合并，假设没有额外赎回，以及（ii）业务合并收盘时已发行的37,884,495股Pubco普通股， 假设最大额外兑换。

未经审计的简明合并财务报表的更新 在第 151-159 页上

以下内容更新了标题为 “未经审计的专业版” 的部分 委托书第151-159页上的 “Forma 简明合并财务报表”。

导言

Tristar提供以下未经审计的精选内容 pro forma 汇总了合并的财务信息，以帮助您分析交易的财务方面。

未经审计的预计合并资产负债表 自2023年12月31日起，交易在形式上生效，就好像交易已在当日完成一样。未经审计的专业人士 forma 截至2023年6月30日的年度和截至2023年12月31日的六个月的合并运营报表给出了预定格式 对交易的影响，就好像它们是在所列的最早时期开始时发生的一样。暂定财务信息 根据Tristar截至2023年12月31日止年度的财务报表以及财务报表列报 在截至2023年6月30日的六个月中。由于业务合并将被视为反向合并，Helport已决定 成为截至2023年6月30日的财政年度的财务报表以及财务报表的 “收购者” 截至2023年12月31日的六个月中。请参阅 “交易会计”。

这些信息应与以下内容一起阅读 Helport's和Tristar的历史财务报表及相关附注，“Helport管理层的讨论 以及财务状况和经营业绩分析”，“Tristar管理层的讨论和分析 财务状况和经营业绩” 以及本委托书/招股说明书中其他地方包含的其他财务信息。

未经审计的预计合并资产负债表 截至 2023 年 12 月 31 日，已使用以下方法进行准备：

未经审计的预计合并报表 截至2023年12月31日的六个月和截至2023年6月30日的年度的业务是使用以下方法编制的：

交易描述

2023 年 11 月 12 日，三星收购公司 开曼群岛商业公司（“Tristar” 或 “买方”）签订了业务合并协议 (“业务合并协议”) 与Helport Limited签订的, Helport Limited是一家在英属维尔京群岛注册的豁免公司 （“Helport” 或 “公司”）、Helport AI Limited，一家注册有限责任的豁免公司 在英属维尔京群岛（“Pubco”），Merger I Limited是一家在英属维尔京群岛注册成立的豁免有限责任公司 英属维尔京群岛和Pubco（“First Merger Sub”）的全资子公司以及Merger II Limited（一家豁免公司） 在开曼群岛注册成立有限责任公司，是Pubco的全资子公司（“第二合并子公司”）。

根据企业合并协议， 在企业合并协议所设想的交易结束时，须遵守其中规定的条款和条件 （“收盘”），（a）First Merger Sub将与公司合并并入公司（“首次合并”），与公司合并 作为Pubco的全资子公司在第一次合并中幸存下来，流通的公司证券被转换为权利 收到 Pubco Securities；(b) 在截止日期以及第一次合并之后立即收到 Pubco Securities，并作为同一整体交易的一部分 作为第一次合并，第二次合并子公司将与买方合并并入买方（“第二次合并”），并与 第一次合并，即 “合并”），买方作为Pubco的全资子公司在第二次合并中幸存下来， 未偿还的买方证券被转换为获得Pubco证券的权利。

根据经修订的 “企业合并协议” 向Helport股东支付的合并对价总额为（a）三亿三千五百万美元 美元（335,000,000 美元）减去 (b) 目标净营运资本金额超过净营运资金的金额（如果有）（但是 不小于零) 减去 (c) 如果期末净负债为正数，则为收盘净负债金额，如果收盘净负债为 负数，期末净负债金额的绝对值减去（d）任何未付交易费用的金额。这个 合并对价将完全以股票支付，包括新发行的PubCo普通股。

由于合并，(a) 每家公司的普通股票 在首次合并生效时间之前和转换之后已发行和流通的股份应从第一次合并生效之日起生效 合并生效时间，根据首次合并予以取消，并转换为获得此类数量的Pubco的100％的权利 普通股等于交易所比率；（b）在截止日期和首次合并生效时间之前，每家公司 在首次合并生效时间之前发行和流通的优先股应予取消，以换取 在当时生效的转换时获得一些有效发行、已全额支付且不可评估的公司普通股的权利 根据当时生效的经修订和重述的公司章程计算的利率；(c) 任何可转换公司 在首次合并生效之前尚未偿还和未行使的担保应自动生效，无需 其持有人采取的任何行动均应由Pubco承担并转换为Pubco的可转换证券，但须遵守以下条件 与第一轮之前适用于相应的前公司可转换证券的条款和条件相同 合并生效时间，考虑到因协议或交易而发生的任何变化（“Pubco Convertible”） 证券”); (d) 买方在生效时间前夕发行和流通的每股普通股均应 被取消并自动转换为获得一股 PubCo 普通股的权利。每份未偿还的买方公开认股权证 和买方私人认股权证应分别转换为一份PubCo公共认股权证和一份PubCo私人认股权证。

交易会计

这些交易将作为反向核算 根据美国公认会计原则进行合并。根据这种会计方法，Tristar将被视为 “被收购” 的公司 财务报告的目的。该决定主要基于Helport股东期望获得多数选票 合并后的公司的权力，Helport包括合并后实体的持续运营，Helport占其中的大部分 合并后的公司的管理机构，以及Helport的高级管理层，包括合并后的公司的高级管理层。 因此，出于会计目的，这些交易将被视为Helport发行的净资产股份的等价物 Tristar，同时进行资本重组。Tristar的净资产将按历史成本列报，不包括商誉或其他无形资产 记录的资产。交易前的业务将是Helport的业务。

Pro Forma 演示的基础

历史财务信息是 调整以使描述交易会计的事件具有形式效力（“交易会计调整”） 并介绍已经发生或合理预计会发生的其他交易影响（“管理层的调整”）。 未经审计的预计简明合并财务报表是根据经修订的S-X条例第11条编制的 根据最终规则，美国证券交易委员会第33-10786号公告 “收购和处置业务财务披露修正案”。管理 选择不提交任何管理层的调整。

未经审计的预计合并财务信息 仅用于说明目的。如果两家公司一直合并，财务业绩可能会有所不同。你不应该 依赖未经审计的预计综合财务信息作为本来可以取得的历史业绩的指标 两家公司是否一直合并，或者合并后的公司将取得的未来业绩。Tristar 和 Helport 没有 交易之前的任何历史关系。因此，无需进行任何形式调整即可消除两者之间的活动 这些公司。

没有关于以下内容的历史活动 Pubco、First Merger Sub 和 Second Merger Sub 因此，在形式上无需对这些实体进行调整 合并财务报表。

未经审计的预计合并财务信息 是根据以下关于可能将Tristar普通股赎回为现金的假设编制的：

包含在已发行和加权股票中 预计合并财务报表中列报的平均已发行股票约为30,280,768股普通股 Pubco将向卖方发行，金额使用Helport合并股份计算得出，乘以Helport交易比率。Helport 合并 股票是指一定数量的Pubco普通股，该商数等于除以（i）合并对价总额确定的商数 按（ii）每股价格。每股价格是指赎回价格，应不低于买方普通股的面值。 Helport 交易所比率代表截至首次合并生效时通过除以 (i) 公司合并股份获得的商数 除以 (ii) (i) 已发行和流通以及 (ii) 可发行的公司普通股的总数（不重复） 在任何公司优先股和公司可转换股的转换、行使或结算时直接或间接进行，或受其约束 证券。

业务合并完成后， 除其他外，假设没有公众股东行使赎回权（在任何认股权证行使生效之前） 并假设权利自动转换为普通股），公众股东、保荐人和其他初始股东，PIPE 投资者、可转换本票持有人和卖方将拥有大约 21.88%、11.86%、2.86%、0.96% 和 62.44% 的股份 PubCo的已发行股份，此类百分比的计算假设卖方及其关联公司获得的收益约为 PubCo的30,280,768股普通股，源自专业版中列报的已发行股票和加权平均已发行股份 编制合并财务报表（四舍五入调整后）。

如果Tristar的10,608,802股普通股最终是 已赎回股东、发起人和其他初始股东、PIPE投资者、可转换本票持有人和 预计卖方将分别拥有约0.00％、15.18％、3.67％、1.23％和79.92％的Pubco普通股以及大约 收盘后，Pubco的投票权分别为0.00％、15.18％、3.67％、1.23％和79.92％。因此，三星股东 不要赎回其在Tristar中的普通股将在业务合并完成后立即经历实质性稀释。

未经审计的预计合并资产负债表

截至 2023 年 12 月 31 日

未经审计的预计合并资产负债表调整

假设情景1中作出的调整也假设在假设情景2中, 与最大兑换量相关的额外调整除外。对未经审计的合并预计余额的预计调整 表单由以下内容组成：

未经审计的预计合并运营报表

在截至 2023 年 12 月 31 日的六个月中

未经审计的预计简明合并报表附注和调整 运营的

假设情景1中作出的调整也假设在设想2中, 与最大兑换量相关的额外调整除外。未经审计的简明附注和预计调整 组合的预估运算语句包括以下内容：

未经审计的预计合并运营报表

截至2023年6月30日的财年

未经审计的预计简明合并报表附注和调整 运营的

还假设情景1中所做的调整 在方案 2 中，与最大兑换量相关的额外调整除外。未经审计的附注和预计调整 简明的组合运算语句包括以下内容：

份额计算

以下是基本的计算 假设截至2023年12月31日有两个备选转换水平，则摊薄后的加权平均已发行股数：

每股净收益

已发行股票和净股的加权平均值 每股收益信息对企业合并和企业合并所考虑的其他交易产生了形式上的影响 协议就好像它们是在2022年7月1日达成的。

未经审计的简明合并基础版 摊薄后的每股收益是根据三星合并后的加权平均可赎回数量的总和计算的 截至2023年6月30日的年度中，在两种情景下已发行的10,608,802股已发行股票和5,750,000股不可赎回的已发行股份 经 (a) 调整后的合并对价股数估计为30,280,768股，这些股票来自已发行股份和已发行股票的加权平均数 如拟与业务相关的合并财务报表（四舍五入调整后）所示 组合；(b) 支付给PIPE投资者的1,388,889股股票；(c) 支付给可转换本票持有人的464,838股股票 由Helport发行；（d）在无赎回情况下赎回零股票，在最大赎回情形下赎回10,608,802股股票。

没有对基本的形式进行任何调整 截至2023年12月31日的六个月和截至2023年6月30日的年度中列报的每股收益金额的未偿影响 在计算摊薄后的每股收益时不考虑认股权证，因为纳入此类认股权证和期权将 要防稀释。

比较股票信息

下表列出了历史记录 Tristar和Helport的独立比较股票信息以及未经审计的预计合并股票信息 截至2023年12月31日的六个月以及交易生效后截至2023年6月30日的年度：

你应该阅读以下信息 表格连同本委托书/招股说明书中其他地方包含的精选历史财务信息摘要， 以及本委托书/招股说明书中其他地方包含的Tristar和Helport的历史财务报表及相关附注。 未经审计的预计合并股票信息来自未经审计的合并预估股信息，应与之一起阅读 本委托书/招股说明书中其他地方包含的财务报表和相关附注。

未经审计的预计合并每股收益 以下股票信息并不代表两家公司合并后本应出现的每股收益 在本报告所述期间，也不是未来任何日期或时期的每股收益。未经审计的预计每股合并账面价值 以下信息并不代表Tristar和Helport合并后两家公司的价值 在本报告所述期间。

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