美国
证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式 20-F
(标记一)
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根据1934年证券交易所法第12（b）或（g）条的登记声明
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或
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根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的年度报告
截至本财政年度止
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或
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根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的过渡报告
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或
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根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条提交的空壳公司报告
需要这份空壳公司报告的事件日期
的过渡期 到 .
|
委员会文件号： 001-13742
（注册人章程中规定的确切名称）
不适用
(注册人姓名英文译本)
(注册成立或组织的司法管辖权)
（主要行政办公室地址）
公司秘书兼全球合规副总裁
Millennium Tower , 23 Aranha St.
特拉维夫 6120201 以色列
电话：+972 (3) 6844440
电话：+
(公司联系人姓名、电话、电子邮件和/或传真号码及地址)
根据该法第12(B)条登记或将登记的证券：
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每个班级的标题
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交易代码
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注册的每个交易所的名称
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根据该法第12(G)条登记或将登记的证券：
没有一
根据该法第15(D)条负有报告义务的证券：
没有一
说明截至年度报告所涉期间结束时发行人的每一类资本或普通股的流通股数量。
截至2022年12月31日，已发行股份数量为：
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班级名称
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流通股数量
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普通股
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如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。
如果本报告是年度报告或过渡报告，请用勾号表示注册人是否不需要根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节提交报告。
是☐ 不是 ☒
注意—勾选上述方框并不免除根据1934年《证券交易法》第13条或第15条（d）规定提交报告的任何注册人的责任。
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交并张贴在其公司网站上(如果有)，根据S-T条例(本章232.405节)第405条要求提交和张贴的每个交互数据文件。
通过复选标记来确定注册人是否是大型加速备案人、加速备案人或非加速备案人。参见《交易法》第12b—2条中"大型加速申报人"、"加速申报人"和"新兴增长公司"的定义：
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加速文件管理器☐
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非加速文件管理器☐
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新兴成长型公司
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如果一家新兴成长型公司按照美国公认会计原则编制其财务报表，用勾号表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守†根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
†“新的或修订的财务会计准则”是指财务会计准则委员会在2012年4月5日之后发布的对其会计准则编纂的任何更新。
用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒
如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐
用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐
用复选标记表示注册人在编制本文件所包括的财务报表时使用了哪种会计基础：
☐ 美国公认会计原则
☒ 国际财务报告准则 由国际会计准则委员会发布
☐ 其他
如果在回答前一个问题时勾选了“其他”，请用勾号表示注册人选择遵循哪个财务报表项目。
☐项目17 ☐项目18
如果这是一份年度报告，请用复选标记表示注册人是否为空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
是☐ 不是☒
(只适用于过去五年涉及破产程序的发行人)
在根据法院确认的计划分配证券后，用复选标记表示注册人是否已提交1934年《证券交易法》第12、13或15(D)条要求提交的所有文件和报告。
是☐ 不是☒
年报
截至2022年12月31日的期间
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ICL集团有限公司 |
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目录
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第一部分 |
页面 | ||
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有关
的特别注意事项 前瞻性陈述 |
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引言 |
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选定术语词汇表
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第1项。 |
董事、高级管理人员和顾问的身份 |
1 | |
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第二项。 |
优惠统计数据和
预期时间表 |
1 | |
|
第三项。 |
关键信息
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1 | |
|
第四项。 |
关于公司的信息
|
35 | |
|
项目4A。 |
未解决的员工意见
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167 | |
|
第五项。 |
金融结果
和业务概述 |
168 | |
|
第六项。 |
董事、高级管理人员和员工 |
200 | |
|
第7项。 |
大股东和
关联交易 |
231 | |
|
第八项。 |
财务信息
|
240 | |
|
第九项。 |
报价和挂牌
|
244 | |
|
第10项。 |
附加信息
|
245 | |
|
第11项。 |
定量和定性
市场风险披露 |
254 | |
|
第12项。 |
证券描述
股票证券以外 |
263 | |
|
第二部分 |
|||
|
第13项。 |
收件箱、股息安排
和拖欠 |
263 | |
|
第14项。 |
材料修改
证券持有人的权利和收益的使用 |
263 | |
|
第15项。 |
控制和程序
|
264 | |
|
项目16A。
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审计与会计
委员会财务专家 |
265 | |
|
项目16B。
|
道德守则
|
265 | |
|
项目16C。
|
首席会计师
费用和服务 |
266 | |
|
项目16D。
|
不受审计委员会上市标准的限制 |
266 | |
|
项目16E。
|
股权购买
发行人和关联买家的证券 |
266 | |
|
项目16F。
|
注册人的更改
认证会计师 |
266 | |
|
项目16G。
|
公司治理
|
267 | |
|
项目16H。 |
煤矿安全信息披露
|
269 | |
|
项目16i.
|
关于阻止检查的外国司法管辖区的披露
|
269 | |
|
第17项。 |
财务报表
|
269 | |
|
第18项。 |
财务报表
|
269 | |
|
项目19. |
陈列品 |
269 | |
有关前瞻性陈述的特别说明
本年度报告包含构成“前瞻性陈述”的陈述，其中许多陈述可以通过使用“预期”、“相信”、“可能”、“预期”、“应该”、“计划”、“打算”、“估计”、“努力”、“预测”、“目标”和“潜在”等前瞻性词汇来识别。.公司依靠修订后的1933年《证券法》第27A条和修订后的1934年《证券交易法》第21E条规定的安全港作出此类前瞻性陈述。
前瞻性
陈述出现在本年度报告的多个位置，包括但不限于有关我们的意图、信念或当前预期的陈述。前瞻性陈述基于我们管理层的信念和假设以及我们管理层目前掌握的信息。此类陈述会受到风险和不确定因素的影响，由于各种因素的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同，这些因素包括但不限于本年度报告中“第3项--关键信息--风险因素”中确定的那些因素。这些风险和不确定性包括与以下方面有关的因素：
营业执照或采矿许可证或特许权的损失或损害；供需波动和竞争的影响；
实际储量与我们的储量估计之间的差异；自然灾害和遵守环境监管的成本
立法和许可证限制，包括与气候变化有关的法律和法规，以及气候变化和温室气体排放的实际影响
未能“收获”盐分，这可能导致盐分在死海5号蒸发池底部积聚；诉讼、仲裁和监管程序；我们海港运输设施的中断或影响我们向海外出口产品的能力的监管限制；汇率或价格与我们目前经历的情况相比的变化；我们所在国家的总体市场、政治或经济状况；我们主要原材料的价格上涨或短缺；流行病可能造成中断，影响我们的销售、运营、供应链和客户；延迟终止与承包商的签约和/或政府义务；大量水流入死海，这可能对我们工厂的生产产生不利影响；涉及我们员工的劳资纠纷、减速和罢工；养老金和医疗保险债务；政府激励计划或税收优惠的变化；制定新的财政或税收相关立法；和/或更高的税负；作为确认和计量资产和负债的基础的评估和估计的变化；未能整合或实现合并和收购、组织重组和合资企业的预期收益；汇率波动；利率上升；政府检查或调查；信息技术系统
或对我们或我们的服务提供商的数据安全的破坏；未能留住和/或招聘关键人员；无法按照预期时间表从我们的成本削减计划中实现预期的利益；无法以有利的条件进入资本市场；
我们业务的周期性；公司面临与其当前和未来在新兴市场的活动相关的风险；由于农产品价格下跌、缺乏可用信贷、天气状况、政府政策或其他我们无法控制的因素，对我们的化肥产品的需求发生变化
；我们或我们的服务提供商的中断，我们的镁产品的销售受到我们无法控制的各种因素的影响
；我们获得以色列当局的批准和许可以继续我们在以色列Rotem Amfert的磷矿开采业务的能力
；金融市场的波动或危机；采矿和化学制造的固有危险；未能确保我们工人和过程的安全；暴露于第三方和产品责任索赔；
由于食品安全和食源性疾病的担忧而导致的产品召回或其他责任索赔；保险覆盖范围不足；以色列及其地区的战争或恐怖行为和/或政治、经济和军事不稳定；对公司、其高管和董事会成员提起集体诉讼和衍生品诉讼
“项目3--关键信息--风险因素”中讨论的交易、合并和收购的结束以及其他风险因素。.
前瞻性陈述仅在作出之日发表，除非法律另有要求，否则我们不承担任何义务
根据新信息或未来发展更新这些陈述、目标或目标，或公开发布对这些陈述、目标或目标的任何修订，以反映后来的事件或情况，或反映意外事件的发生。告诫投资者要考虑这些风险和不确定性，不要过度依赖这些信息。前瞻性陈述不应被解读为对未来业绩或结果的保证，受到风险和不确定性的影响，实际结果可能与前瞻性陈述中明示或暗示的结果大不相同。.
投资者关于矿产和资源估算的注意事项
美国证券交易委员会(美国证券交易委员会)于2018年通过了最终规则，以修订和更新针对其证券在美国证券交易委员会注册的发行人的矿业权披露要求。该要求是根据修订后的1933年美国证券法(“证券法”)或1934年的美国证券交易法(“交易法”)制定的。根据美国证券交易委员会《S-k条例》第1300条的规定，自2021财年起，ICL开始在年报中公布关于其采矿和运营工厂的新信息，包括资源和储量估计，这些信息与ICL在2021财年之前提出的储量估计有实质性差异.
矿产资源是对矿化的合理估计，考虑了相关因素，如截止品位、可能的开采
尺寸、位置或连续性，在假定和合理的技术和经济条件下，很可能全部或
成为经济可开采的资源。它不仅仅是所有钻探或取样的矿化的清单。"本年度报告中列出的矿产资源
不是矿产储量，不反映已证明的经济可行性。如果相应属性的采矿、冶金或基础设施因素与ICL目前假设的因素发生变化，则矿产资源
的估计可能会受到重大影响。
矿产储量报告为已测量矿产资源和/或指示矿产资源的经济可开采部分，并考虑了可能适用于该矿床的采矿、加工、冶金、经济、营销、法律、环境、基础设施、社会和政府
因素(“调整因素”)。不属于矿产储量的矿产资源
不符合储量调整因素的门槛，例如估计的经济可行性，这将允许转换为矿产
储量。不能确定全部或任何部分矿产资源将被转换为矿产储量。推断的矿产资源量估计具有重大的地质不确定性,此外，不应假设推断矿产资源的全部或任何部分将转换为已测量或指示的类别。
与我们的矿产和资源估计有关的数字
四舍五入以反映估计的相对准确性,
和合计可能不正确相加。此外，矿产资源及储量估计是根据“第4项-本公司物业、厂房及设备资料”所讨论的与地质及品位模型有关的因素，以及其中所述的最终经济开采合理前景的准则而作出的。矿产资源和储量估计可能会受到扩展地质数据库和所述物业模型的额外勘探的积极或负面影响。
矿产资源和储量估计也可能受到有关预测产品价格、采矿效率、工艺回收率或生产成本的假设的任何重大变化的重大影响。如果价格假设降低或假设生产成本增加，则边际品位将增加。对矿产资源和储量估计的潜在影响可能是重大的
，此类估计可能需要重新评估。矿产资源和储量估计也基于某些关键假设，如必要的采矿许可继续按需发放、税率保持稳定以及相应物业缺乏额外法规
。除“第4项-本公司资料-D.物业、厂房及设备”及技术报告摘要(定义见下文)所述外，Wardell Armstrong International Ltd(“Wardell”)为我们的合资格
人员，并不知悉任何可能对矿产资源估计有重大影响的环境、许可、法律、业权、税务、社会经济、营销、政治或其他相关
因素。
引言
本年度报告所载财务资料乃根据国际会计准则委员会(IASB)颁布的国际财务报告准则(IFRS)编制。本年度报告中的任何财务信息都不是按照美国公认的会计原则编制的。
本
年度报告包含按指定汇率将某些货币金额折算为美元，仅为方便您。除非
另有说明，否则我们已将截至2022年12月31日的新谢克尔金额折算为美元，汇率为3.519新谢克尔兑1美元，即以色列银行截至2022年12月31日公布的每日代表性汇率。欧元金额按0.938欧元兑1美元的汇率折算成美元
。
本年度报告中使用的市场数据和某些行业数据来自内部报告和研究，以及估计、市场研究、公开信息和行业出版物，包括国际货币基金组织(IMF)、美国人口普查局、联合国粮食及农业组织(粮农组织)、国际化肥协会(IFA)、美国农业部(USDA)、美国地质调查局、CRU集团(CRU)和Fertecon的出版物、报告或新闻稿。印度肥料协会(“FAI”)。行业出版物通常声明，它们包含的信息是从被认为可靠的来源获得的，但不能保证此类信息的准确性和完整性。同样，我们认为可靠且准确摘录用于本年度报告的内部报告和研究、估计和市场研究也未经独立核实。但是，
我们认为这样的数据是准确的。关于我们行业的某些方面的独立数据有限，
市场,和竞争地位。因此，有关我们在某些产品领域的市场排名的一些数据和信息是基于我们的善意估计，这些估计来自我们对内部数据的审查
以及我们从以下来源获得的信息 我们的客户，以及其他第三方-党的消息来源。我们相信这些内部调查和管理层估计是可靠的
；然而，没有独立消息来源核实这些调查和估计。
在介绍和讨论我们的财务状况、经营业绩和净收入结果时，管理层使用了某些非国际财务报告准则的财务指标。不应孤立地看待这些非《国际财务报告准则》财务措施，也不应将其视为同等《国际财务报告准则》措施的替代办法，应将其与最直接可比的《国际财务报告准则》措施一起使用。本年度报告“项目
5--经营和财务回顾及展望--经营业绩”项下载有对本年度报告所列非国际财务报告准则计量的讨论，并将这些计量与最直接可比的国际财务报告准则计量进行协调。
在
本年度报告中，除非另有说明或上下文另有要求，所有提及的“ICL”、“集团”、
“公司”、“我们的”或类似术语均指ICL集团
有限公司，及其合并子公司。当我们提到我们的"母公司"或"以色列公司"时，
我们指的是我们的控股股东以色列公司 除另有说明或文意另有所指外，本年度报告中提及的“NIS”指的是以色列的法定货币
，“美元”、“美元”或“美元”指的是美元，“欧元”或“欧元”指的是欧盟某些国家的法定货币欧元，“英镑”或“GB”
指的是联合王国的法定货币。见“项目4--公司信息--A.公司的历史和发展”。我们拥有或有权使用与我们的业务运营相关的商标或商品名称。仅为方便起见，本年度报告中提及的商标和商品名称可能不带®或™符号，但此类
引用并不意味着我们不会以任何方式表明，我们不会在法律的最大限度内主张我们或适用许可人对这些商标和商品名称的权利。在本年度报告中，我们还提到属于其他公司财产的产品名称、商标和
商品名称。本年度报告中出现的其他公司的每个商标和商号都属于其所有者。我们使用或展示其他公司的产品名称、商标或商号并不是为了
，也不暗示我们与产品、商标或商号所有者之间的关系，或我们对该产品、商标或商号所有者的支持或赞助，除非我们
另有说明。
选定术语的词汇表
以下
是本年度报告中使用的选定术语的词汇表。
|
溴 |
一种化学元素，用作各种各样的元素
用途和化合物，主要作为阻燃剂或防火物质的组分。除非另有说明，术语"溴"
指的是元素溴。 |
|
CDP |
碳披露项目—领先的非营利组织
在温室气体排放报告领域。 |
|
CFR |
成本和运费。在CFR交易中，货物价格
除FOB费用外，还包括海运费和货物离开卖方后产生的所有其他费用
工厂大门和目的地港口。 |
|
CLP |
物质的分类、标签和包装以及
混合物—欧盟法规。 |
|
CPI |
以色列中央发布的消费者价格指数
统计局。 |
|
CRU |
提供全球信息的情报公司
采矿、金属和化肥市场。 |
|
ICL ADS |
ICL América do Sul（前身为Compass Minerals América
do Sul S.A.）。 |
|
死海溴 |
死海溴有限公司，工业产品子公司
片段 |
|
地图 |
磷酸一铵，一种含有硝酸盐的肥料，
氧化磷 |
|
gtsp |
颗粒状的三过磷酸钙，用作肥料，一种来源
高磷。 |
|
GSSP |
粒状过磷酸钙，用作磷肥。
|
|
绿色氢 |
将水分解成氢和氧产生的氢
使用可再生电力。 |
|
DAP |
磷酸二铵—一种含有硝酸盐和
的肥料 氧化磷 |
|
环境保护局 |
美国环境保护署。 |
|
粮农组织 |
联合国粮食及农业组织
|
|
离岸价 |
免费车载费用是陆路运输费用，
装货费和其他费用，直至并包括始发港。在FOB交易中，卖方支付FOB费用，买方
从始发港起支付其他费用。 |
|
CPT |
每吨成本。 |
|
到岸价 |
成本、保险和运费。CIF交易中，价格
包括FOB费用、保险费、运输费和货物离开后产生的任何其他费用
从工厂大门到目的地港口。 |
|
ICL海法（化肥和化学品） |
化肥和化学品有限公司，成长中的子公司
解决方案部门。 |
|
温室气体 |
温室气体—空气排放导致气候变化
变化 |
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颗粒状 |
有颗粒颗粒的肥料。 |
|
ICL Boulby |
Potash部门的英国子公司。
|
|
ICL Iberia（Iberpotash） |
Iberpotash SA，加拿大钾肥的西班牙子公司
片段 |
|
集成电路 |
以色列有限公司 |
|
指示矿产资源 |
矿产资源的数量和品位
或质量是根据充分的地质证据和取样来估计的。与
相关的地质确定性水平 指定的矿产资源足以允许合格人员应用足够详细的修改因素来支持采矿
规划和评估矿床的经济可行性。因为指定矿产资源的置信度较低
比测量矿产资源的置信水平，指示的矿产资源只能转换为可能的矿产
保护区 |
|
推断的矿产资源 |
矿产资源的数量和品位
或质量是根据有限的地质证据和取样来估计的。与
相关的地质不确定性水平 推断的矿产资源量过高，无法应用可能影响经济前景的相关技术和经济因素
以有助于评估经济可行性的方式开采。因为推断的矿产资源具有最低的地质水平
所有矿产资源的信心，这阻碍了以一种有益于经济评估的方式应用修正因子
可行性，在评估采矿项目的经济可行性时，可能不考虑推断的矿产资源，也可能不考虑
变成了矿产储备。 |
|
DSW |
死海工程有限公司，Potash部门的子公司。
|
|
DSM |
死海镁有限公司，Potash的子公司
片段 |
|
ICL Neot Hovav |
以色列南部Neot Hovav地区的子公司，
包括Bromine Compounds Ltd的工厂，包括工业产品部门。 |
|
Rotem以色列 |
Rotem Amfert Negev Ltd.，磷酸盐的子公司
解决方案部门。 |
|
IFA |
国际化肥工业协会，一个国际性的
化肥制造商协会。 |
|
Ila |
以色列土地管理局。 |
|
货币基金组织 |
国际货币基金 |
|
K |
钾元素，植物三种主要营养素之一。
|
|
kno3
|
硝酸钾，一种含氮磷的可溶性肥料
用作独立产品或作为一些水溶性混合物的关键组分。 |
|
Koh |
氢氧化钾50%液体。 |
|
MGA |
商业级磷酸。 |
|
已测量的矿产资源 |
矿产资源的数量和等级的部分
或根据确凿的地质证据和采样来估计质量。与
相关的地质确定性水平 测量的矿产资源足以允许合格人员应用本节定义的修改因子，充分
详细信息，以支持详细的矿山规划和对矿床经济可行性的最终评估。因为经过测量的矿产资源
置信水平高于指示矿产资源或推断矿产资源的置信水平，
测量的矿产资源可以转化为已查明的矿产储量或可能的矿产储量。 |
|
矿产储量 |
所示货物的吨位和等级或质量的估计
以及经计量的矿产资源，在合格人员看来，这些矿产资源可以作为一个经济可行的项目的基础。更多
具体地说，它是测量或指示的矿产资源的经济可开采部分，包括稀释材料和
在开采或开采材料时可能发生的损失准备金。 |
|
矿产资源 |
具有经济利益的材料的集中或出现
地壳中或地壳上的矿物，其形式、等级或质量和数量都有合理的经济开采前景。A
矿产资源是对矿化程度的合理估计，考虑了相关因素，如截止品位、可能的开采
尺寸、位置或连续性，在假定的和合理的技术和经济条件下，可能全部或
部分地，成为经济上可提取的。它不仅仅是所有钻探或取样的矿化的清单。 |
|
MoEP |
以色列环境保护部。 |
|
N |
氮元素是植物三种主要营养素之一。
|
|
P |
磷元素是植物三种主要营养素之一，
它也被用作工业上的原料。 |
|
NPK |
复合肥主要由3种主要营养素组成
（NPK）。 |
|
纽交所 |
纽约证券交易所。 |
|
磷酸盐 |
含磷元素的磷酸盐岩石。其
浓度单位为P2O5.
|
|
杂卤石 |
ICL公司销售的一种矿物，商标为多硫酸盐™，由钾盐、硫磺、钙和镁组成。以其自然形式用作完全溶解的天然肥料，也用于有机农业和作为生产化肥的原料。 |
|
可能的矿产储量 |
指示的经济上可开采的部分，在某些情况下
案例，测量矿产资源。可能矿产储量的数量、等级和/或质量根据类似的信息计算
与用于指定矿产储量的地点相比，但调查、采样和测量的地点相距更远或效率较低
间隔。保证程度尽管低于已勘探储量，但足以假设观察点之间的连续性。
|
|
已探明矿产储量 |
已测量矿产资源的经济可开采部分。
已探明矿产储量是根据勘探、渠道、油井和钻井获得的信息计算出来的；品位和/或质量是根据详细采样结果计算出来的。已探明储量的检查、采样和测量地点彼此之间的距离非常近，因此地质特征得到了很好的定义，因此可以可靠地确定储量的大小、形状、深度和矿物含量
。 |
|
氯 |
各种生产过程中的化学原料。
死海镁生产的副产品。 |
|
斜长石 |
从原材料光卤石生产镁的副产品。转移到DSW，作为生产钾肥的额外来源。 |
|
高聚物 |
一种化合物，含有通过化学键连接的一长串重复的
单元，并通过聚合作用生成。 |
|
钾肥 |
氯化钾(KCl)，用作植物钾的主要来源。 |
|
P2O5
|
五氧化二磷。 |
|
P2S5
|
五二氯化磷。 |
|
TCFD |
与气候有关的财务披露工作队。
|
|
SASB |
可持续发展会计准则委员会。 |
|
到达 |
的注册、评估、授权和限制 化学品，欧盟内部的一个框架。 |
|
储量 |
在确定矿产储量时，可在经济上
合法开采或生产的矿藏部分。储量分为“已探明储量”和“可能储量”。 |
|
盐 |
除非另有说明，否则使用氯化钠（NaCl）。
|
|
S |
硫磺—一种用于生产硫磺的化学品
用于硫酸盐和磷肥以及其他化学过程的酸。 |
|
可溶性NPK |
含有三种基本元素的可溶性肥料
植物发育（氮、磷和钾肥）。 |
|
标准 |
肥料有小颗粒。 |
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塔米 |
Tami（IMI）Research and Development Institute Ltd.
ICL的中央研究所。 |
|
tase |
特拉维夫证券交易所 |
|
美国农业部 |
美国农业部. |
|
水渍险 |
白磷酸，从MGA纯化。 |
|
尿素 |
一种白色颗粒状或丸状固体肥料，含46%
氮气 |
|
YTH/YPC |
公司合资企业的中方合作伙伴
YPH在中国 |
|
4D |
清洁绿色磷酸，用作提纯原料
流程. |
|
下午三点半 |
特定事项 |
项目 1
–董事、高级管理人员和顾问的身份
不适用
。
项目 2
–报价统计数据和预期时间表
不适用
。
第3项–
关键信息
a.选定的财务数据
我们得出了截至12月年度的收入数据合并报表
2022年、2021年和2020年12月31日以及
截至2022年、2021年和2020年12月31日的综合财务状况表来自我们的已审计综合财务报表
，该报表是根据IASB发布的截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度国际财务报告准则编制的。您应
结合我们的合并已审计财务报表和相关附注
以及“第5项下的信息阅读下文列出的合并财务数据 - 财务业绩和业务概览”，
出现在本年度报告的其他地方。我们的报告货币是美元。我们的历史结果不一定表明
我们在未来任何时期的预期结果。
ICL
集团化Limited 1
选定的
财务数据：
|
截至12月31日止年度，
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
百万美元 | |||
|
销售 |
10,015
|
6,955 |
5,043 |
|
毛利 |
5,032
|
2,611 |
1,490 |
|
营业收入 |
3,516
|
1,210 |
202 |
|
所得税税前收入 |
3,404
|
1,092 |
49 |
|
公司股东应占净收益
|
2,159
|
783 |
11 |
|
每股盈利（美元）： |
|||
|
基本每股收益 |
1.68
|
0.61 |
0.01 |
|
稀释后每股收益 |
1.67
|
0.60 |
0.01 |
|
已发行普通股加权平均数：
|
|||
|
基本(单位：千) |
1,287,304
|
1,282,807 |
1,280,026 |
|
稀释(以千为单位) |
1,289,947
|
1,287,051 |
1,280,273 |
|
每股宣派股息（以美元计） |
0.91
|
0.21 |
0.09 |
|
截至12月31日止年度，
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
百万美元 | |||
|
财务状况表数据： |
|||
|
总资产 |
11,750
|
11,080 |
9,664 |
|
总负债 |
6,037
|
6,344 |
5,576 |
|
权益总额 |
5,713
|
4,736 |
4,088 |
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调整
报告的营业收入和净收入（非公认会计原则财务指标）
我们
在本年度报告中披露了题为调整后营业收入和调整后归属于
公司股东的净收入的非国际财务报告准则财务指标。我们的管理层使用这些调整后的衡量标准，以便于对不同时期的经营业绩进行比较。我们通过增加若干项目计算经调整营业收入，详情见下文对账表。
这些项目中的某些可能会再次出现。我们通过添加某些项目（
如下表所示）计算本公司股东应占的调整后净收入，
不包括此类调整的总税务影响。
贵公司
不应将本公司股东应占经调整营业收入或经调整净收益视为根据国际财务报告准则确定的经调整营业收入或本公司股东应占净收益的替代品，您应
注意，我们对本公司股东应占经调整营业收入和经调整净收益的定义可能与其他公司使用的定义不同。此外，其他公司可能会使用其他衡量标准来评估其业绩，这可能会降低我们的非IFRS财务衡量标准作为比较工具的有用性。然而，我们认为，调整后的营业收入和调整后的公司股东应占净收益通过排除管理层认为不能反映我们持续运营的某些项目，为管理层和投资者提供了有用的信息。我们的管理层使用这些非国际财务报告准则来评估公司的业务战略和管理层的业绩。我们认为，这些非国际财务报告准则为投资者提供了有用的信息
，因为它们提高了我们不同时期财务结果的可比性，并提高了用于评估我们业绩的关键指标的透明度
。
下表
将公司股东应占的调整后营业收入总额和调整后净收入总额与可比的国际财务报告准则衡量标准进行了核对：
|
截至12月31日止年度，
| ||||
|
2022 |
2021 |
2020 |
||
|
百万美元 | ||||
|
营业收入 |
3,516 |
1,210 |
202 |
|
收购的撤资相关项目和交易成本
(1) |
(29) |
(22) |
- |
|
法律诉讼、纠纷和其他解决费用
(2) |
22 |
5 |
- |
|
资产减值和处置、关闭拨备和修复费用(3) |
- |
1 |
229 |
|
提早退休准备金 |
- |
- |
78 |
|
营业收入调整总额 |
(7) |
(16) |
307 |
|
调整后的营业收入 |
3,509 |
1,194 |
509 |
|
公司股东应占净收益
|
2,159 |
783 |
11 |
|
营业收入调整总额 |
(7) |
(16) |
307 |
|
税收调整总额(4) |
198 |
57 |
(60) |
|
调整后净收益合计--公司股东
|
2,350 |
824 |
258 |
ICL
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| (1) |
2022年，反映了与出售以色列资产
以及公司剥离拥有50%股权的合资企业Novetie有关的资本收益。2021年，反映了与出售以色列资产和剥离工业品部门位于中国的Zhapu地块相关的资本收益，但被前几年与剥离相关的获利调整以及与在巴西收购相关的交易成本部分抵消。 |
| (2) |
2022年，主要反映与Ashalim Stream事件有关的索赔的调解和解费用。2021年，反映了与终止ICL Iberia和Nobian之间的伙伴关系有关的和解费用，以及与埃塞俄比亚一个钾肥项目有关的仲裁费用的偿还，该费用因巴西法院裁决后撤销增值税条款而被部分抵消。 |
| (3) |
2021年，反映了未实现的西班牙试点投资的注销
以及修复成本的增加，但因磷酸盐价格走强导致减值逆转而被抵消。 |
| (4) |
2022年，反映了在与以色列税务当局就以色列的盈余利润税达成和解后的前几年的税收支出，该协议概述了对该税的计算
的谅解，包括固定资产的计量和对业务收入的调整对税收的影响。2021年，金额
包括与释放公司和某些以色列子公司的累积利润有关的税费，这些利润在作为股息分配之前是免税的
，根据以色列《鼓励法》的一项临时规定，以及对运营收入进行调整的税收影响。 |
B.资本化和负债
不适用
。
C.要约及使用收益的原因
不适用
。
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D.
风险因素
风险因素摘要
如果发生以下任何
风险，我们的业务、流动性、财务状况和运营结果可能会受到不利影响，甚至会受到重大影响。因此，我们证券的交易价格可能会下跌，投资者可能会失去他们的全部或部分投资。由于某些因素，包括公司面临的风险
，以及年报中的其他内容，我们的实际结果可能与预期的大不相同。本年度报告包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述{br,见“关于前瞻性陈述的特别说明”。可能影响我们的业务、经营业绩和财务状况的重大风险包括但不一定限于与以下方面有关的风险：
| • |
我们运营和/或扩大生产和运营的能力
设施 在全球范围内，取决于我们的接收和遵守情况
由政府部门颁发的许可证。政府机构拒绝我们的任何许可申请的决定可能会损害
公司的业务及其运营。 |
| • |
作为一家全球领先的特种矿产公司，我们面临着各种立法,环境保护和安全领域的监管和许可限制。相关的合规成本和负债可能会对我们的运营结果产生不利影响。
|
| • |
我们的矿产开采业务依赖于特许权，
我们经营所在国家的政府授予我们的许可证和许可证。 |
| • |
确保以色列罗特姆磷矿开采业务的未来有赖于获得以色列当局的几项批准和许可。 |
| • |
遵守和更改环境法律法规
可能需要我们进行大量资本支出，并产生成本和负债，并对我们的业绩产生不利影响。
|
| • |
我们面临着与气候变化和自然灾害有关的风险，以及与气候相关的过渡的影响
风险,包括当前和未来的法律法规，以及气候变化导致的其他
因素，这些因素可能会对我们的业务、财务状况、运营结果或流动性产生不利影响。
|
| • |
我们的运营和销售面临供需波动、主要生产商/客户/供应商的合并、产能扩大以及来自世界上一些最大的化工和矿业公司的竞争。 |
| • |
我们的运营可能会受到价格上涨或水、能源和主要原材料短缺的不利影响.
|
| • |
5号池塘是我们的太阳能蒸发池系统中用于从以色列死海提取矿物的中央蒸发池，5号池底部的盐分积累需要定期收集
盐以维持固定的盐水体积，从而维持提取矿物的生产能力，并防止
靠近池塘边缘的酒店和其他建筑的地基和结构受到潜在损害。 |
ICL
集团有限公司5
| • |
我们面临着与我们的国际活动相关的风险，这可能会对我们对客户的销售以及我们在不同国家/地区的业务和资产产生不利影响。其中一些因素可能还会降低将我们在以色列以外的业务产生的现金分配给我们的股东、使用我们在一个国家/地区的业务产生的现金来资助我们在另一个国家/地区的业务或偿还我们在另一个国家/地区的债务，以及支持其他公司
目的或股息分配的吸引力。 |
| • |
作为分析或有负债以及确认和计量资产和负债的基础的评估和估计的变化，包括清除废物和回收矿山的拨备
，可能会对我们的业务业绩和财务状况产生不利影响。 |
| • |
由于我们的业务性质，我们面临着民事和刑事的行政和法律诉讼，包括我们的一些设施据称造成的环境污染。
|
与我们的业务相关的风险
我们的矿产开采业务依赖于我们所在国家的政府授予我们的特许权、许可证和许可。
我们的矿产开采业务依赖于我们所在国家/地区的政府给予我们的特许权。
失去特许权、许可证和/或许可证，以及这些特许权、许可证和/或许可证的条件发生重大变化，都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们根据这些国家的特许权和许可证，在以色列开采钾盐、磷酸盐、溴、镁和某些其他矿物，在西班牙开采钾盐和盐，在英国开采多硫酸盐®、盐和某些其他矿物，在中国开采磷酸盐。
以色列
根据1986年修订的以色列1961年《死海特许权法案》(下称《特许权法案》)，以及作为《特许权法案》增编所附的特许权契据，DSW获得了利用死海资源和租用索多玛工厂所需土地的特许权，租期至2030年3月31日。.根据
特许权法，如果政府决定在到期日后向另一方提供新的特许权，它将首先向DSW提供新的特许权，其条款不低于它可能提供给该方的条款。不能保证公司
将在该期限之后继续持有特许权。
根据《特许权法》补编第24(A)条，除其他事项外，《特许权法》第24(A)节规定，特许权期末，位于特许区内的所有有形资产将转让给政府，以换取其摊销重置价值--这些资产的价值，如同它们是在特许期结束时作为新资产购买的，减去根据其维护状况和死海地区的独特特征而进行的技术折旧。
对于在这种情况下，在法律程序中将采用何种方式解释《特许权法》的规定，
不确定这种程序将会发生的程度。欲了解更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注18.
ICL
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我们根据以色列国的采矿特许权从内盖夫沙漠的磷矿中开采磷矿，特许权有效期至2024年底。此外，Rotem以色列还有两项租约有效期至2024年和2041年。,
以及Oron工厂的额外租赁协议，该协议于2017年到期。截至报告日期，本公司已与以色列土地管理局南部地区就收到Oron工厂的许可协议
原则上达成协议，直至2025年底。许可证协议有待以色列土地管理局管理层的批准。.
不能确定这些特许权和租约是否会以相同的条款或根本不会得到延长和/或续签.
如果不续签上述特许权和租约或不同的条款，可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
我们位于内盖夫沙漠的现有磷矿储量有限，专门用于生产磷酸。.
本公司正致力于推动在Barir油田开采磷酸盐的计划，该油田位于以色列内盖夫沙漠South Zohar
矿床的南部。该公司还致力于促进Rotem以色列未来磷酸盐业务的经济替代方案，并获得所需的许可和批准，包括进行试点，为公司的产品调整各种潜在类型的磷酸盐矿石，作为利用和增加现有磷酸盐储量的努力的一部分。巴里尔矿场计划的提交、批准或这方面的进一步发展的时间表尚不确定
，未来的磷矿资源、我们的试点成功和/或将在什么日期实现也不确定。
如果不能获得批准，或在获得批准或在以色列寻找替代磷酸盐来源方面，将对我们未来的采矿储量和业务产生重大负面影响。.
因此，我们的财务状况和经营结果将受到不利影响，甚至是实质性的影响。有关详细信息，请参阅
“第4项‑公司信息-D.财产、厂房和设备“，以及我们审计财务报表的附注18.
西班牙
ICL
根据1973年西班牙政府的立法及相关法规，获得了Iberia的采矿权。
根据特别采矿条例，ICL Iberia获得了与当前和未来采矿活动相关的126个不同矿场的单独许可证。其中一些许可证的有效期到2037年，其余的有效期到2067年。在西班牙维持采矿活动还需要市政和环境许可证。如果许可证到期后不续期，这可能会对西班牙某些地点的采矿活动和公司的财务业绩产生重大影响。如需了解更多信息，请参阅“第4项--公司信息--D.财产、厂房和设备”，以及经审计的财务报表附注18.
联合王国
ICL在英国的子公司ICL Boulby(以下简称ICL Boulby)的矿物租约基于大约51份矿物租约和开采各种矿物的许可证，以及ICL Boulby运营所依据的土地的私人所有者的众多地役权和通行权，以及皇室地产授予的北海矿产租赁权。皇室地产的矿产租赁权包括勘探和开采ICL Boulby感兴趣的所有目标和已知的杂卤石和盐矿资源的条款。租赁总面积约814平方公里(陆上租赁总面积约24平方公里，皇冠地产离岸租赁总面积约790平方公里)。对于未来，公司只需要少量的陆地矿区用于通风和脱水，其中一些将于2022年到期。本公司正积极与约18名私人矿产拥有人进行延长租赁条款的谈判。四项租赁协议目前正在谈判中，国务大臣已批准一项申请，要求根据1966年的《采矿设施工作法申请》(“该法”)将这些谈判提交伦敦高等法院，该法一般规定了一种获得采矿和采掘土地权利的机制。本公司
认为，这表明有足够的理由根据公司的立场解决谈判。至于余下的十四个矿物租约，本公司相信将会协商出令人满意的条款，而毋须诉诸公司法。在谈判期间，本公司将继续按照与合同合作伙伴达成的先前协议的条款运营。根据上述续订流程，所有剩余租赁期、许可证、地役权和通行权均在2035年前有效.然而，如未能取得该等权利，则英国的采矿活动及本公司的财务业绩可能会受到重大影响。欲了解更多信息，
见“第4项--公司信息--D.财产、厂房和设备”，以及我们审计的财务报表附注18.
ICL
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中国
黄埔，ICL于中国的附属公司，与云南磷化集团有限公司(“云南省磷化集团”)持有两张由云南省国土资源部于2015年于中国发出的磷矿开采许可证：(1)本公司经营的海口矿(以下简称海口矿)的采矿许可证，有效期至2043年1月；及(2)白塔村矿的采矿许可证，有效期至2023年4月。关于白塔村矿，2022年，公司完成了一项风险调查，以评估矿场的可行性和盈利能力，目前正在努力将许可证续期10年.
如果海口的许可证到期后不再续期，这可能会对我们在中国的采矿活动和本公司的财务业绩产生重大影响。详情见“项目4--公司信息--物业、厂房和设备”，以及经审计的财务报表附注18.
我们的
运营和/或扩展我们的生产和运营设施的能力 全球
取决于我们是否收到并遵守政府当局颁发的许可证。政府当局决定
拒绝我们的任何许可申请可能会损害公司的业务和运营
现有的
许可证在有效性、吊销、修改和不续签方面受到挑战，包括因环境事件或其他不可预见的事件而导致的
。任何挑战成为现实都可能导致巨大的成本，并对我们的运营和财务状况造成实质性的不利影响。此外，不遵守我们许可证的条款可能导致
支付巨额罚款，并使公司及其经理受到刑事制裁。
此外，我们的生产过程会产生
副产品，其中一些可以销售，另一些可以重复使用或作为废物处理。储存、运输、再利用和废物处理
通常由我们运营所在司法管辖区的政府当局监管。政府当局颁发的许可证
取决于我们是否遵守相关法规。如果我们无法获得所需的新许可证和/或由于我们不遵守有关储存、运输、重复使用和废物处理的规定而导致我们现有许可证的有效性、吊销、修改或不续签，则可能需要大量投资和/或生产可能中断甚至停止，这可能会
对我们的运营和财务状况产生不利影响。
ICL
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我们的运营和销售
面临供需波动、主要生产商/客户/供应商的合并、产能扩大以及来自世界上一些最大的化工和矿业公司的竞争
除季节性和周期性变化外，本公司的业务还部分受到供应方因素引起的波动的影响，例如新制造商和产品进入市场，主要参与者(生产商/供应商)的合并，现有制造商产能的扩大，以及需求方面的变化，如主要客户之间的合并或合作。我们的竞争对手包括一些世界上最大的化工和矿业公司，其中一些是国有或政府补贴的。
目前潜在产能大于全球需求，这会影响价格水平。由于我们的一些产品是可从多个来源获得的商品，因此我们产品的主要竞争因素是价格。我们一些产品的价格受市场普遍价格的影响，而供过于求构成了钾肥和磷酸盐等大宗商品价格领域的负面因素，农业部门的低价格也是如此。其他竞争因素包括产品质量、
客户服务和技术支持。
我们
持续监控我们的竞争环境，并将继续想方设法坚持我们的战略。如果我们不能有效地与新的生产商竞争，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到实质性的不利影响。 有关
的详细信息，请参阅“项目4-公司信息-b.业务概述”。
此外，我们的一些产品通过分销商进行营销，主要与我们的磷酸盐解决方案部门和特种肥料业务有关。
对我们总代理商构成的任何更换或修改都可能对我们的竞争能力产生不利影响，并导致某些市场的销售额下降，至少在短期内是这样。
高估矿物和资源储量
可能导致销售额低于预期和/或成本高于预期，并可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响
我们
根据工程、经济和地质数据对矿产资源和储量的估计，这些数据由我们的
工程师和地质学家汇编和分析。然而，资源和储量估计本质上不精确，并且在一定程度上依赖于从可用钻井数据得出的统计推断
，这可能被证明是不可靠/不准确的。在估计矿藏、资源和储量的数量
和质量、矿石质量、开采可采储量的成本
及其经济可行性方面存在许多固有的不确定性，其中包括许多超出我们控制范围的因素。经济上可行的商业储量的估计
必须依赖于几个因素和假设，所有这些因素和假设都可能与实际结果有很大差异，例如：
| • |
地质和采矿条件和/或先前采矿的影响
可能无法在可用数据中充分识别/评估，或可能与基于我们经验的数据不同； |
ICL
集团有限公司9
| • |
有关产品未来价格、运营成本的假设，
根据该领域的过去经验和发展实践更新统计模型和地质参数，采矿
技术改进、开发成本和填海成本；以及 |
| • |
有关监管未来影响的假设，包括
发放所需的许可证和政府机构征收的税款。 |
如果
这些因素和假设发生变化，我们可能需要修改我们的矿产资源和储量估计。
对我们先前资源或储量估计的任何
修订或与我们现有矿产资源和
资源储量有关的估计的不准确可能导致销售额低于预期和/或成本高于预期，并可能对
我们的业务、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。
有关
更多信息，请参见"项目4 -关于公司的信息--财产、厂房和设备“。
遵守和更改环境法律法规可能需要我们进行大量的资本支出，并产生成本和负债
并对我们的业绩产生不利影响
我们的运营受到与环境保护相关的广泛的环境法律法规的约束，包括有关向环境排放污染物、产品用途和规格以及固体废物和危险废物的产生、处理、储存、运输、处置和修复的法律法规。违反适用的环境法律和法规，或违反据此颁发的许可证条件，可能会导致重大处罚、禁令、民事和刑事制裁、
运营限制、许可证吊销和/或设施关闭，这可能会对我们运营设施的能力以及我们的财务业绩产生重大不利影响。某些环境法可能要求我们对目前或以前由我们拥有或运营的设施以及我们向其发送或已经发送材料以供处理或回收的第三方场地的污染进行调查和补救，承担严格的、共同的和
多项责任，以及
相关的自然资源损害。
作为全球领先的特种矿产公司，我们在环境保护和安全方面受到法律规定和许可制度的重大影响。应注意的是，由于未能满足我们的排放许可要求，包括以色列《清洁空气法》的规定，本公司可能面临刑事诉讼、罚款和严重损害我们设施的运营，尤其是关于以色列环境保护部关于本公司在以色列的工厂实施该法规定的当前和未来要求的范围，
以及遵守实施该等要求的时间框架。此外，执法部门对我们的设施进行的检查和调查可能会导致行政和法律诉讼.
世界各地的法律和法规变化
出于环境保护或健康和安全考虑，可能会禁止或限制使用我们的产品。各个政府部门不时地提出或实施对某些化学产品的禁令或其他限制。未来采用的标准
可能会影响我们并改变我们的操作方法。此外，我们的一些许可证，包括营业执照
和采矿许可证必须不定期更新。此类许可证的续订并不确定，可能取决于附加的
条件和巨额成本。获得此类许可证的困难可能会对我们的运营、业务和
业绩产生不利影响。
此外，新的环境法律和法规、对现有法律和法规的新解释或政府加强法律和法规的执行
可能需要我们进行额外的意外支出。
我们
面临与气候变化和自然灾害有关的风险，与气候有关的过渡风险的影响，包括当前和
未来的法律法规，以及气候变化引起的其他因素，可能会对我们的业务、财务状况、
经营业绩或流动性产生不利影响
气候变化可能会导致更频繁和更严重的自然灾害和天气条件，如地震、极端温度、降水量变化和水位。与气候有关的过渡风险的影响包括法律和监管变化，以及我们的利益相关者对我们的角色、问责和采取的与低碳经济有关的行动等方面的看法所表现出的声誉风险。
与气候变化有关的实际影响
也可能对产业和经济产生重大影响。这些影响可能包括极端高温、水的可获得性和水质、海平面和温度的变化、风暴和干旱频率和强度的增加，以及自然资源可获得性的变化，这也可能导致设施或设备的损坏。
洪水和地震、
以及极端天气条件和水位下降等自然灾害可能会扰乱我们的运营、上游原材料供应和下游产品分销。在以色列，我们的一些工厂位于约旦裂谷或非洲大萧条，这是一个地震活跃的地区。由于水文不足，死海北部盆地的水位正以每年超过1米的速度后退，这可能需要我们减少对死海矿物的使用。此外，该地区还发现了天坑和地下洞穴
，而且这些年来它的出现越来越多。大多数天坑发育在北海盆地，那里的ICL死海几乎没有活动。然而，近年来，供水渠道周围的天坑一直在稳步发展，从北部盆地抽水到南部盆地。DSW会采取措施监控这些天坑的发展情况，并在出现天坑时将其填满。在我们运营的地区开发天坑，加上未能发现和处理这些天坑，可能会造成重大损害，并可能对我们的业务、财务状况和运营结果造成实质性的不利影响。
在本公司在以色列的许多工厂所在的所多玛地区，河床偶尔会发生山洪暴发。虽然
我们为这些类型的损害提供保险，但需要支付免赔额，但我们并没有为我们的所有财产/资产提供全面的财产保险，因此可能不足以支付所有这些费用。
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阿拉瓦河沿着以色列和约旦之间的国际边界流入死海，它的侵蚀可能危及未来东部堤坝的稳定。尽管我们设计了一个项目来应对这些风险，但我们不能保证我们将获得开展该项目的许可
或该项目是否会成功。
另一个可能表明长期变化的例子是德国莱茵河的低水位，这是一条关键的运输路线，它的水位太低，无法运输驳船。这样的事件可能会增加我们的内陆运输成本。
与气候有关的过渡风险的影响
除其他外，包括对排放的政策限制、碳定价机制的实施、用水限制、土地使用限制或激励、消费者行为和偏好的变化以及市场需求和供应的变化。
气候变化和温室气体排放在全球范围内日益受到关注。近年来的特点是，这些领域的法律规定和监管要求的严格程度和执行力度大幅增加.目前和未来的立法以及管理气候变化和温室气体排放的法规是短期及以后的过渡风险。
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全球司法管辖区越来越多地将碳税和总量管制与交易计划视为为碳定价的一种方式，而碳是温室气体减排的关键政策驱动力。目前，ICL欧洲的一个站点ICL Iberia受欧盟-ETS排放交易系统的覆盖，而在英国，ICL Boulby受英国排放交易计划的约束。在以色列，“议会”(以色列众议院)提议对包括天然气在内的化石燃料征收新的碳税，如果颁布，将在本十年内逐步实施。其他碳排放机制可能会在未来颁布。与温室气体排放有关的法规正处于美国联邦政府以及ICL运营的美国各州的不同阶段.
此外，根据欧洲绿色协议，欧盟最近通过了碳边界调整机制(CBAM)法规，该法规旨在阻止来自欧盟的碳泄漏(即，欧盟的碳减排法规将被法规不那么严格的司法管辖区的排放量增加抵消的风险)，并将适用于我们的一些业务。欧盟CBAM收费将在9年内逐步实施，从2026年开始。
因此，预计在短期和中期内，ICL将需要通过特定计划购买碳排放额度和/或产生额外的能源和减排措施资本成本。同样，碳税可能会增加ICL价值链上提供的材料和服务的成本。
我们还预计，在可预见的未来，监管披露要求将增加，包括
气候风险和机会披露、温室气体排放和其他ESG指标。
气候变化和相关法律法规对公司的运营和业务以及我们的客户和供应商的运营和业务的潜在影响
尚不确定。调整和遵守有关气候变化和温室气体排放的立法和法规变化的成本，以及对气候变化实际影响的调整，可能会对我们的业务、财务状况以及运营和流动性的结果产生重大不利影响。
有关
更多信息，请参阅“项目4-公司信息-b.业务概述”和我们审计的财务报表附注18。
如果我们不能实现我们为气候变化以及其他社会和环境可持续性问题确立的目标和承诺，我们可能会受到不利影响。
关于环境、社会和治理(ESG)的问题，包括气候变化、温室气体排放、包装和废物、可持续供应链做法、森林砍伐以及土地、能源和水的使用，受到了越来越多的关注，包括来自投资者、公众、政府和非政府机构的关注。这种对包括气候变化在内的ESG问题的认识的提高，可能会导致有关ESG指标的更规范的报告要求，
对此类指标将由我们这样的公司自愿披露的预期增加，以及做出承诺、设定
目标或建立目标并采取行动实现这些目标的压力增加。由于这一重点的增加以及我们对ESG事项的承诺，我们
自愿提供了关于各种ESG事项的披露并建立了目标和目标，包括气候变化。例如，
我们已就我们打算减少的碳排放做出公开承诺，包括到2030年将我们的范围1和2的温室气体排放量减少30%(与2018年相比)，以及我们的目标是到2050年在我们的范围1和2的温室气体排放中实现碳中性。我们实现这些或任何其他与ESG和气候变化相关的目标或指标的能力取决于许多因素和条件，其中许多因素和条件不在我们的控制范围之内。此类因素的例子包括影响可持续性标准或披露的不断变化的监管要求
或施加不同的要求、技术变化的速度、必要融资的可用性、能够满足我们的可持续性和其他标准的供应商的可用性
以及我们价值链中其他公司的排放表现。此外，跟踪和报告这类问题的标准
还在继续演变。我们对自愿披露框架和标准的选择，以及对这些框架和标准的解释或应用，可能会不时发生变化或与其他公司不同。报告方法
此数据可能会更新，以前报告的数据可能会进行调整，以反映第三方数据可用性和质量的改善、不断变化的假设、我们业务性质和范围的变化以及环境的其他变化。我们在整个运营和供应链中报告可持续性和其他事项的流程和控制
随着识别、衡量和报告可持续性指标的多个完全不同的标准而不断发展
，包括美国证券交易委员会和欧盟可能要求的与可持续性相关的披露、报告框架和其他监管机构政策制定者，这些标准可能会随着时间的推移而变化，
这可能会导致对我们当前目标的重大修订，报告的实现这些目标的进展，或未来实现这些目标的能力
。如果我们未能实现、或被认为在实现这些目标和承诺方面失败或拖延，或者不恰当地报告我们在实现这些目标和承诺方面的进展，可能会对公众对我们产品的偏好或投资者对我们股票的信心产生负面影响
并使我们面临政府执法行动和私人诉讼.
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5号池塘是太阳能蒸发池系统中的中央蒸发池，用于从死海中提取矿物。5号池塘底部的盐分积聚需要定期收集盐分，以维持固定的盐水体积，从而维持提取矿物的生产能力，并防止对靠近池边的酒店和其他建筑的地基和结构造成潜在损害
原料的生产过程要求在5号塘中保存固定的盐水体积。如果5号池中的盐水体积不能保持恒定，可能会导致产能下降。
5号池塘水位超过某一点可能会对靠近水边的酒店建筑的地基、内芙·佐哈尔的定居点以及位于池塘西海岸的其他基础设施造成结构性破坏。
直到
2020年底，通过死海保护政府有限公司和DSW(为项目成本的39.5%提供资金)建设海岸线防御设施的联合项目，将5号塘的水位保持在最高高度。
作为该项目的一部分，酒店对面5号塘西部海滨的堤坝与地下水下降系统一起被抬高。酒店海岸线的建设工作已经完成，目前死海保护政府有限公司正在两个酒店综合体之间的中间区域进行立面工程。这一“永久解决方案”是在2012年与以色列政府达成的协议中确立的，目的是至少在目前的特许期于2030年结束之前提供防御。
无法保证上述用于维持池塘水位的项目将以我们目前估计的成本进行，也无法保证
能够防止对周围基础设施或我们在池塘中的操作造成损害。收获过程成本较高或未能
提供解决方案和/或任何造成损害的证据，可能会对我们的业务、财务状况和运营结果
造成重大不利影响。
有关
更多信息，请参阅“项目4-公司信息-D.物业、厂房和设备”和我们审计的财务报表的附注18.
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我们用来运送产品和接收原材料的运输系统出现任何故障都可能对我们的业务、财务状况和经营结果产生实质性的不利影响
我们销售额的一部分由
大宗产品组成，其特点是数量大。这些生产量中的大部分通过专用设施从以色列的两个海港、西班牙的一个海港和英国的另一个海港发货。任何对海港设施和/或者
港口的一系列运输，包括港口工人罢工、监管限制和港口设施使用权的变化，可能会延误或阻止我们的产品出口到我们的客户，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。此外，主要通过火车和卡车运送我们的产品和我们在业务中使用的原材料的到海港和不同地点之间的运输
系列中的任何重大中断、短缺或不可用都可能导致客户不满、生产或销售损失以及更高的运输或
设备成本。
我们
严重依赖卡车、铁路、拖船、驳船和海运运输来获得所需的原材料，在我们的矿山和设施之间分配原材料
，并将我们的产品交付给我们的客户。此外，运输成本是我们产品最终销售价格的重要组成部分。找到负担得起且可靠的交通工具对于获得我们的原材料和供应我们的客户非常重要。这些运输服务的成本上升或由于高需求、高燃料和能源价格、劳资纠纷、裁员或其他因素导致的中断或放缓可能会对公司的运营、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
此外，该公司还使用特殊的运输设施运输危险材料，例如用于运输溴的同位素。我们的专业运输设施之一的危险材料运输故障
可能会对环境造成影响和/或损害当地居民的福利
，从而使公司面临诉讼和/或行政诉讼或罚款，还会导致此类材料的运输系统关闭一段时间，直到发现此类故障的原因，和/或出于预防性维护和改进运输阵列的目的
，以及,
因此,可能对公司的经营、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
我们
面临与我们的国际销售和运营相关的风险，这可能会对我们对客户的销售以及
我们在不同国家的运营和资产造成不利影响。这些因素中的某些因素还可能降低以下方面的吸引力：将我们在以色列境外的业务产生的现金分配给我们的股东，将我们在一个国家的业务产生的现金用于资助我们的业务或偿还我们在另一个国家的债务，以及支持其他公司用途或股息分配
作为一家跨国公司，我们在许多不生产产品的国家销售。我们的产品有很大一部分被指定用于出口。因此，我们面临与国际销售和运营有关的众多风险和不确定性，包括：
| • |
与遵守包括美国在内的各种复杂法律、条约和法规相关的困难和成本。英国《反海外腐败法》(简称《反海外腐败法》)。2010年《贿赂法》和以色列《刑法》第291a条； |
| • |
监管环境的意外变化和政府加强
我们经营所在国家的所有权和监管； |
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| • |
政治和经济不稳定，包括内乱、通货膨胀
以及由于政府试图降低通货膨胀而导致的不利经济状况，例如实施更高的利率
工资和物价管制； |
| • |
公共卫生危机，例如流行病和流行病；
|
| • |
征收关税、外汇管制、贸易壁垒或制裁、新税或税率或其他限制，包括目前美国与中国之间的贸易争端.
|
在我们经营业务所在国家或其他地方发生上述任何情况可能会危及或限制我们在当地进行业务交易的能力
，并可能对我们的收入和经营业绩以及资产价值造成重大不利影响。
地缘政治变化，如战争或大流行的蔓延，可能会对我们的财务状况和经营结果产生实质性的不利影响
2020年3月，世界卫生组织宣布新冠肺炎大流行。在接下来的几年里，大流行以不同的感染率在全球蔓延，给全球市场带来了重大的商业和经济不确定性和波动性。因此，全球经济活动大幅下降，部分原因是世界各地的各种政府组织采取了零星的预防措施，如旅行禁令和限制、隔离、原地避难令和关闭。
新冠肺炎疫情的蔓延导致我们修改了我们的业务做法，包括实施政策、健康和安全措施
和程序，以保护我们所有设施和办公室的员工。不能确定这些措施是否足以减轻任何大流行带来的风险。此外，如果我们被要求
采取其他步骤，我们执行某些功能的能力可能会受到影响。
世界各地的战争、恐怖行为和/或政府不稳定
可能对我们产生负面影响。这种影响可能会表现为生产延误、配送延误、业务
以及全球市场的经济不确定性和波动性、财产损失、员工受伤和保险费增加。
乌克兰和俄罗斯的冲突极大地影响了2022年的全球农业，导致粮食价格上涨，进而推高了农作物和牲畜的价格。
2022年底，全球粮食库存与使用量之比降至十多年来的最低点。
战争或大流行对我们运营和财务业绩的影响程度将取决于未来的发展，包括但不限于：
| • |
战争或流行病的持续时间、严重程度和蔓延，以及政府当局或其他组织为控制或处理其影响而要求采取的行动。 |
| • |
全球经济持续衰退的持续时间和严重程度，以及全球经济何时完全复苏的不确定性。 |
| • |
全球金融市场和信贷严重中断
市场，这可能会降低我们获得资金的能力，或降低客户为过去或未来购买向我们支付费用的能力，这
会对我们的流动性产生负面影响。 |
| • |
我们的设施暂时关闭的可能性或
我们的供应商、客户及其合同制造商的设施，以及某些行业关闭的可能性。 |
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| • |
在供应链中断、隔离、锁定订单和生产停产导致短缺的情况下采购原材料的能力。 |
| • |
对我们产品的需求和/或定价下降以及潜在的全球经济衰退可能会导致我们终端市场的需求减少，尤其是溴化合物。此外，原油价格的大幅下跌
以及石油市场目前吸收过剩供应和重新平衡库存的能力可能会继续
导致对我们透明盐水的需求减少。 |
| • |
我们的供应商、承包商和第三方供应商的能力
在没有重大中断的情况下，以先前预期的成本和时间表履行他们对我们的义务。 |
| • |
我们继续满足制造和供应安排的能力
与我们的客户以先前预期的成本和时间表进行合作，而不会造成重大中断。 |
战争或卫生疫情的最终影响是高度不确定的，可能会发生变化。就战争或大流行可能对我们的业务、运营结果、流动性或财务状况产生负面影响的程度而言，它还可能增加本“风险因素”部分中描述的许多其他
风险。
我们的运营可能会受到水、能源和主要原材料价格上涨或短缺的不利影响
我们使用水、能源和各种原材料作为投入，我们可能会受到这些材料成本上升或短缺的影响，
也会受到运输价格变化的影响.
在整个2022年，我们能够抵消原材料价格上涨的影响。然而，随着2022年的推进，终端市场需求出现分化，与许多同行一样，我们开始通过更高价格的库存进行工作。原材料价格大幅上涨或短缺，尤其是氨、硫磺、湿法磷酸和4D(我们从第三方购买)可能会对我们的运营业绩、财务状况和我们的业务产生不利和实质性的影响。
此外，我们的磷酸盐设施使用大量从以色列国家水务公司Mekorot购买的水，价格
由政府制定。如果这些价格大幅上涨，我们的成本也会上升。在我们在索多玛的工厂，我们从一个不属于国家供水系统的独立系统获得水。工厂附近的水源缺水或征收额外的用水成本/收费将迫使本公司从距离较远的水源和/或以较高的
成本获取水。
我们的工厂消耗大量能源。此外，能源是我们相当一部分产品的运输成本的重要组成部分。能源价格的大幅上涨或能源短缺将影响运输成本、生产成本和/或数量。
我们在以色列的生产流程和设施的电力供应由我们在索多玛的发电站和国家电网提供。我们在以色列的业务依赖于这两个来源，因此发电站的重大故障和/或以色列国家电网的电力供应中断可能会导致额外的财务负担和我们生产设施的潜在关闭，这可能会对ICL向外部客户和其他ICL站点供应产品作为原材料的能力造成负面影响，并减少因产能减少而产生的收入
。此外，我们的镁厂需要不间断的电力供应，因此任何镁厂的电力供应中断都可能对我们的镁生产过程造成重大损害。.
前几年，由于本公司无法控制的事件，我们在某些能源资源的供应方面遇到了不确定性
。欲了解更多信息，请参阅公司已审计财务报表附注18。
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虽然我们的工厂准备使用替代能源(燃料油和/或柴油)，但如果不能及时获得天然气，或者由于当地市场的高需求、出口优惠等导致的能源短缺，可能会导致我们的能源成本增加和/或生产损失,并可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利和实质性的影响。
我们
不能保证我们将能够在水、能源和主要原材料方面将增加的成本强加给我们的客户。我们无法提高成本，可能会对我们的利润率造成不利影响。欲了解更多信息，请参阅“项目4--公司信息--b.业务概览”和经审计的财务报表附注5.
重大项目的完成可能取决于第三方承包商和/或政府的义务。此外，终止与承包商的合同可能会产生额外的费用
作为我们持续运营的一部分，公司
需要执行关键项目，这些项目对公司的持续运营和显著提高其在某些市场的竞争地位的能力至关重要。因此，例如，我们正在推进对项目的重大投资，以提高我们主要产品线和环境项目的生产能力。.
关键项目的完成也可能依赖于第三方承包商。此类承包商遇到财务困难或经营困难的情况,或与公司发生重大分歧,
可能导致项目计划完成时间表的显著延迟和/或与预算的重大偏差，甚至可能完全危及项目的完成.这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利甚至实质性的影响.
大量水流入死海可能会对我们工厂的生产产生不利影响
大量水流入死海可能会对我们工厂的生产产生不利影响，并可能改变死海水的成分，降低泵入蒸发池的溶液浓度，这可能会对ICL工厂的生产、我们的运营财务状况和我们的业务产生不利影响.
除其他事项外，这种风险可能是由于修建一条连接地中海和死海的运河，从加利利海(Kinneret)经由约旦河流入死海，或者修建一条从红海到死海的运河.
我们
面临劳资纠纷、减速和罢工的风险
时不时地，我们会遇到劳资纠纷、停工和罢工。我们很大一部分员工受集体劳动协议的约束，主要在以色列、中国、德国、英国、西班牙、荷兰和巴西.
我们任何一家工厂的长时间停工或罢工都可能扰乱生产，并导致已订购的产品无法交货。此外，工厂需要有一段时间来恢复全部产能。由于ICL工厂之间的相互依赖，ICL任何一家工厂的减速或罢工都可能影响其他ICL工厂的产能和/或生产成本。在发生劳资纠纷时，工会可能会采取一定的制裁措施，包括阻止或延误货物通过工厂大门的转移；
此类纠纷可能升级为罢工。如果发生劳资纠纷、停工或罢工以及续签集体劳动协议，
可能会导致重大成本和利润损失，这可能会对我们的运营结果产生不利影响，甚至会对我们实施未来运营变革以提高效率的能力产生不利影响。
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我们的一些
员工有退休金和医疗保险安排，这是我们的责任
我们的一些员工有养老金和医疗保险安排，这是我们的责任。对于其中一些负债，我们拥有投资于金融资产的货币储备。预期寿命的变化、资本市场的变化或计算对员工和退休人员的承诺的其他参数的变化，以及法律修正案,
可能会增加我们对这些安排的净负债。有关我们的员工福利负债和计划资产构成的信息，请参阅我们审计的财务报表附注16。
政府奖励计划或税收优惠的终止、取消或到期；有关对我们施加额外和/或增加的财政责任的新的或修订的法律或法规的生效；或征收新税或改变现有税率，都可能对我们的业务业绩产生不利影响。
以下任何
可能会对我们的运营费用、实际税率和整体业务业绩产生重大不利影响：
| • |
一些政府奖励计划可能会被终止、到期、取消或更改； |
| • |
政府可能会发起新的立法或修改现有的立法，以便对我们的企业施加额外的和/或增加的财政责任，例如额外的特许权使用费,自然资源税或所需投资，例如，在以色列根据《自然资源利润税法》征税； |
| • |
适用税率可能会增加； |
| • |
我们可能无法再满足继续执行的要求
有资格参加一些奖励计划； |
| • |
国家间贸易协定的变化，例如
美国和中国之间的贸易协定。 |
| • |
国际税法的变化，可能被多个国家采纳
我们经营或销售的国家，可能会导致我们的业务被征收额外税项或高税率。 |
由于企业所得税税率的变化和/或我们所在国家税法的其他变化，我们的合并财务报表中反映的税费和由此产生的实际税率可能会随着时间的推移而增加。我们在许多司法管辖区(包括我们在其中的存在有限的司法管辖区)
需要纳税，因此在确定我们的纳税义务条款时需要酌情处理。考虑到国际税法和经合组织建议的最新趋势，各司法管辖区可能会对国际税法和惯例作出重大修改。此类变更可能导致我们在目前不纳税的司法管辖区
纳税(包括我们除了从事销售活动外限制或没有其他业务的司法管辖区)。同样，我们也要接受许多不同司法管辖区的税务机关的审查。作为此类税务审查的一部分，有关税务机关可能不同意所报告的应纳税所得额，也可能对我们对适用税法的解释提出异议。-公司
协议。
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CFC
税收
该公司在全球多个国家开展业务。在某些情况下，某些国家的税法规定，从受控外国公司(“氟氯化碳”)获得的被动活动(在某些情况下是主动活动)的收入应被视为应税收入，即使没有分配也是如此。除其他外，这些条件包括主动和被动收入之间的比率以及在外国适用的税率。虽然本公司是根据相关税务法规行事，但税务机关仍有可能要求
额外缴税，以致本公司有关符合受管制外国公司(CFC)条件的立场不会被接受
。
BEPS
和支柱和2个拟议安排
经济合作与发展组织(“OECD”)的税基侵蚀和利润转移(“BEPS”)项目以及其他类似支柱1和支柱2的举措可能会对我们的纳税义务产生不利影响。这些举措
考虑改变许多国际税收原则、国家税收优惠措施，并执行其他安排，如最低有效纳税义务。这些变化一旦被个别国家采纳，可能会对我们的所得税拨备产生不利影响。各国一直在将BEPS建议转化为具体的国家税法，预计也将针对支柱1和支柱2这样做，而在欧盟，支柱2预计最早将于2024财年生效。仍然很难预测这些新规则对我们财务业绩的影响有多大。
作为分析或有负债以及确认和计量资产和负债的基础的评估和估计的变化
，包括废物清除和矿山回收拨备，可能对我们的业务业绩和财务状况产生不利影响
作为财务报表编制和构成的一部分，我们需要行使酌处权，利用评估和估计，并作出影响资产和负债金额、收入和支出等方面的假设。在制定此类估计时，我们需要对涉及不确定性、甚至极大不确定性的情况和事件做出假设，
例如针对ICL的未决法律索赔。我们根据过去的经验、各种事实、外部因素和合理的假设行使自由裁量权,根据与每项估计相关的情况而定。
应注意的是，实际结果可能与此类估计不同，甚至有实质性差异.因此，这可能会对我们的财务业绩产生不利影响。欲了解更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注2。
我们
通过并购、组织重组和各种旨在
提高生产能力和降低现有运营成本的举措，扩大了业务。这可能导致资源的转移和大量
开支，扰乱我们现有的业务运营，并对我们的财务状况和经营业绩造成不利影响
谈判
关于潜在收购或合资企业的流程，以及收购或联合开发的业务的整合，除了大量的财务投资外，
还需要管理层投入时间和资源,
我们可能无法实现此类机会所涉及的潜力，也无法从中获益。未来的收购可能导致大量的
现金支出、股权证券发行造成的稀释、债务和或有负债的产生，包括被收购企业在收购之日之前或之后造成的环境破坏负债、我们利润率的下降、无形资产和商誉的减值，以及政府对公司在某些领域的活动加强监管。
不能保证已经或将被收购的业务将成功地与我们目前的业务和
业务整合,我们可能无法实现此类收购的预期收益，甚至会因此而蒙受损失.
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我们在这些业务计划中的一些合作伙伴或潜在合作伙伴是政府、政府机构或公有公司。
我们可能面临与我们在合作伙伴关系中的投资相关的某些风险，例如，如果我们合作伙伴的需求、愿望或意图发生变化，如果政府发生变化，或者如果我们合作伙伴的所有权结构发生变化。
此外，我们还采取了几项措施来改善我们现有的运营，包括提高产量和降低工厂运营成本的措施。
如果我们的计划不会成功，我们的财务状况、业务和运营结果以及竞争地位可能会受到重大不利影响。
作为一家跨国公司，我们的销售可能会受到货币波动和限制以及信贷风险的不利影响
我们的全球活动使我们受到货币汇率波动的影响。我们的财务报表是以美元编制的。
我们的销售额使用多种货币，主要是美元和欧元。因此，我们目前面临着重大的外汇风险，这些风险会影响我们的财务业绩，在我们进入新市场时可能会面临更大的风险。我们还可能在其中一些市场面临信贷风险。实施价格管制和限制外币兑换也可能对我们的财务业绩产生实质性的不利影响。我们的部分运营成本以美元以外的货币计价，特别是以欧元、新西兰元、英镑、BRL和人民币计价。因此，产生此类成本的货币和美元之间的汇率波动可能会对我们的业务结果、以外国货币衡量的资产负债表项目的价值和我们的财务状况产生重大不利影响。
我们
使用衍生金融工具和"对冲"措施来管理我们经营业务所使用的主要外币汇率波动的部分净风险
。然而，并非我们所有的潜在风险都得到覆盖，而且
公司财务报表的某些要素，如营业利润、长期雇员负债（IAS 19）、租赁负债（IFRS 16）和
权益，并没有充分保护外汇风险。因此，我们面临的汇率波动风险可能对我们的财务业绩造成
重大不利影响。
请参阅
"第11项——关于市场风险的定量和定性披露—汇率风险"。
由于公司的部分负债按浮动利率计息，我们面临利率上升的风险，包括与伦敦银行同业拆借利率逐步淘汰有关的任何发展。
我们负债的一部分按浮动利率计息，因此，我们面临利率上升的风险，这将增加我们的融资费用，并对我们的业绩产生不利影响。这种利率上调也可能是由于我们的信用评级下调而导致的。
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此外，我们的部分贷款根据短期伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)支付浮动利率，期限为1至12个月，外加每个贷款协议中定义的保证金。根据美国替代参考利率委员会的建议。美元LIBOR目前正被
有担保的隔夜融资利率(SOFR)取代，SOFR是一个由美国支持的衡量隔夜现金借款成本的新指数。
美国国债。鉴于SOFR是由政府证券支持的有担保利率，该利率没有考虑银行的信用风险(与LIBOR的情况一样)。因此，SOFR可能低于LIBOR，而且不太可能与金融机构的融资成本
相关。因此，各方可能寻求调整基础合同安排中相对于该参考汇率的利差
。这些改革可能会导致使用LIBOR的现有贷款协议的表现与过去有所不同，或者完全消失。
这些发展对LIBOR的影响无法完全预测，但可能会导致我们债务中以可变利率计息的部分的利息支付水平受到影响，这可能会对我们在此类债务下支付的
利息金额产生不利影响。如果这些利率上升，我们的利息支出将增加，并可能对我们的业绩产生不利影响。见“第11项--关于市场风险的定量和定性披露--利率风险”。
在对LIBOR逐步淘汰的预期中，我们启动了与贷款人的讨论，以协商LIBOR的替代基准。未能就替代基准达成协议，或未能达成协议，使有效利率至少与我们当前的有效利率一样有利，可能会导致我们的偿债义务大幅增加，这
可能会对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。
我们
面临因《反海外腐败法》调查和相关事项而产生的重大罚款、处罚和其他制裁及其他不利后果
我们
必须遵守美国《反海外腐败法》(简称《反海外腐败法》)、英国《反贿赂法》以及全球其他司法管辖区的类似反腐败法律。我们在可能被认为在这方面风险较高的国家/地区运营和销售。近年来，无论是在美国还是在其他地方，对这些法律的遵守都受到监管机构越来越多的关注和活动。我们的员工以及代表我们行事的第三方中介机构违反此类法律的行为，无论是在美国还是在其他地方与我们的业务行为有关,
可能使我们因违反《反海外腐败法》或其他反腐败法律而承担重大责任，并因此可能对我们的声誉以及我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
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与我们或我们的服务提供商的信息技术系统有关的中断、故障、破坏、破坏、安全漏洞或其他类似事件
可能会对我们的业务产生不利影响
信息技术(IT)系统，包括我们的硬件、软件和电信网络，以及第三方的数据中心和其他信息技术系统
对我们的业务运营至关重要，对我们成功执行日常运营的能力至关重要。我们的运营
还依赖于此类系统的及时维护、升级和更换，以及降低故障风险的先发制人费用
。中断、故障,授权或未经授权的人员对我们或我们的服务提供商的信息技术系统和/或基础设施的破坏、中断、安全漏洞
或其他类似事件可能会对我们的业务和运营产生不利影响，在某些情况下甚至会导致环境破坏
或对我们生产设施附近的平民造成伤害或破坏。此外，我们可能会因网络攻击、安全漏洞或其他类似事件而
业务中断、信息或资金被盗和/或声誉受损，这可能会危及我们或我们的服务提供商的系统，导致数据泄露，并扰乱敏感的
生产设施和/或其安全，无论是在内部还是在我们的第三方提供商。我们和我们的一些服务提供商的系统一直是，预计将继续是恶意软件和其他网络攻击的目标。尽管我们投资于降低这些风险的措施
，但我们不能保证这些措施将成功防止我们的信息系统和相关数据受到危害和/或中断，也不能保证我们的服务提供商持有和运营的此类系统和数据将是安全的。我们在控制代表我们使用或由我们的服务提供商提供给我们的信息系统的操作和安全方面的能力有限，如果出现问题，
对此类服务提供商的追索权可能是有限的。随着我们越来越依赖信息技术来开展业务，以及网络攻击的数量和复杂性不断增加，与网络安全相关的风险也随之增加。
这些风险既适用于我们，也适用于我们依赖其系统开展业务的第三方。网络威胁持续存在
并且不断演变，包括但不限于安装恶意软件、勒索软件、病毒、社会工程
(包括网络钓鱼攻击)、拒绝服务或其他攻击、员工盗窃或滥用、未经授权访问数据和其他安全漏洞
。威胁可能源于员工或第三方的人为错误、欺诈或恶意，也可能源于意外的技术故障。近年来，此类威胁在频率、范围和潜在影响方面都有所增加，这增加了发现和成功防御它们的难度。我们可能无法预测所有安全漏洞或其他类似的
事件，无法及时发现此类事件或对其做出反应，也无法充分补救任何此类行动。随着网络威胁持续
发展，我们可能需要承担额外费用，以增强我们的保护措施或补救任何信息安全漏洞、安全漏洞或其他类似事件。任何网络攻击、中断、崩溃,
与我们的信息技术系统和/或基础设施有关的破坏安全漏洞或其他类似事件也可能
需要大量的管理层关注和资源，导致违反适用的数据隐私和网络安全法律和法规，使我们承担法律责任和通知义务，对我们在客户、业务合作伙伴和公众中的声誉造成负面影响，并导致我们产生重大成本，其中任何一项都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。
我们
定期评估是否需要升级和/或更换我们的信息系统以保护我们的信息技术环境，
以保持供应商支持的产品的最新状态，并提高我们系统的效率和范围以及我们的信息技术能力。
实施新系统和信息技术可能会对我们的运营产生不利影响，因为需要大量的资本支出，分散管理层的注意力，和/或导致向新系统过渡的延迟或困难。此外，我们的系统实施可能不会带来预期水平的工作效率提升。系统实施中断
以及任何其他信息技术方面的中断，如果没有预料到并得到适当缓解，可能会对我们的业务产生不利的重大影响。
有关我们的网络安全政策和措施的详细信息，请参阅项目4-公司信息-b.业务概述
-网络安全。
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未能留住和/或招聘关键运营/专业职位的人员，或未能吸引更多的执行和管理人才，可能会对我们的业务造成不利的
影响
鉴于我们业务的复杂性及其全球覆盖范围，我们依赖于我们招聘和留住熟练管理人员和其他员工的能力, 包括
工程师、农艺师、科学家、技术设备操作员、程序员、数据科学家和其他具有特殊专业知识的员工。
我们的大部分竞争优势都基于我们关键管理人员的专业知识、经验和专业知识。我们组织的关键成员的任何服务损失
，或我们继续吸引高素质员工的能力的任何削弱，都可能延迟或阻碍
主要业务目标的实现，并可能对我们的业务、财务状况和
运营结果产生重大不利影响。
我们
可能无法在公司在其
各个站点实施的各种效率计划的框架内成功降低运营费用
为了应对近年来普遍存在的具有挑战性的商业环境和日益激烈的竞争，我们不断审查我们的总费用和成本结构，并相应地不时实施旨在降低成本的各种效率计划。
此类计划受风险和不确定性的影响，实际结果可能与计划或预期的结果大不相同
并可能对我们的运营产生不利影响,以及我们实现战略其他方面的能力。
公司依赖于进入资本市场的渠道，因为它从各种来源借款来为其运营提供资金，而且它经常进行
再融资活动
公司的杠杆水平可能会影响我们为收购、现有债务的再融资、营运资本或其他目的获得额外融资的能力，可能会对我们的信用评级产生不利影响，并可能使我们更容易受到行业低迷和竞争压力的影响
,以及利率和其他再融资风险
。此外，近年来资本市场的波动性更大。这种波动可能会对我们在需要进入资本市场的时候以优惠条件获得融资的能力产生不利影响。我们为现有债务再融资和履行偿债义务的能力将取决于我们未来的表现和进入资本市场的机会，这将受到财务、业务和其他影响我们运营的因素(包括我们的长期信用评级)的影响，其中许多因素是我们无法控制的。我们的信用评级可能会被下调，其中包括我们未来的表现、我们的杠杆程度以及
商业环境的恶化。
与我们债务相关的
工具包含契约，在某些情况下，要求我们满足某些财务比率。未能遵守
财务契约可能导致适用工具项下的违约事件，这可能导致相关债务和
根据其他工具发行的债务立即到期和应付。在这种情况下，我们需要从其他
来源筹集资金，这些来源可能无法以优惠条件或根本无法获得。或者，任何此类违约都可能要求我们出售资产
或以其他方式缩减业务，以履行我们对债权人的义务。
2021年9月，公司签订了新的可持续发展挂钩贷款(SLL)协议,其中包括可持续发展
绩效目标。未能遵守这些目标或未能成功跟踪我们根据SLL需要提供的某些衡量标准，可能会导致处罚并阻碍我们筹集资金的努力，而这些资金可能无法以优惠条款
获得或根本无法获得,尤其是在这样的贷款变得越来越普遍的情况下.
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公司面临与其当前和未来在新兴市场的活动相关的风险
我们在几个新兴市场开展业务，未来可能还会在其他新兴市场开展业务。这些地区的活动受到这些国家的社会经济条件以及管理农业、食品和工业部门的法律法规的影响。在新兴市场经营所涉及的其他风险包括但不限于：高通货膨胀率；汇率、戒严、战争或内战的极端波动；社会动荡；有组织犯罪；征收和国有化；撤销现有的许可证、审批、许可证和合同；税收政策的频繁和重大变化；对使用外汇和外汇贸易的限制。某些司法管辖区的政府经常干预本国经济，有时甚至对政策和法规进行重大调整。在我们开展业务的国家，管理食品、农业和工业部门的政策的变化或政治态度的变化可能会对我们的业务或盈利能力产生不利影响。我们的业务
可能会受到政府法规的不同程度影响，这些法规涉及生产限制、价格控制、出口控制、货币转让、产品进口和供应、税收和特许权使用费、资产剥离、许可证、审批和许可、环境问题、当地居民的房地产索赔、用水和工作场所安全。未能遵守国内法律、法规和程序
可能会导致许可证的丢失、吊销或撤资，并对活动或其他利益施加额外的地方监督。
我们正在关注我们所在新兴市场的发展和政策，并定期评估它们对我们运营的影响；
然而，此类事态发展无法准确预测，一旦发生，可能会对我们的活动和/或盈利能力产生不利影响，甚至产生实质性影响。
与我们行业相关的风险
我们的肥料产品的销售
取决于农业行业的条件
我们的大部分化肥产品都卖给了农产品生产商。化肥销售可能会受到不利影响，原因是农产品价格下降或信贷可获得性下降，或其他导致农民减少种植并因此减少化肥使用的事件。例如，需求旺盛、利润增加和需求旺盛的时期-产能利用率往往会导致对作物的新投资和产量的增加。这种增长增加了供应，直到市场过饱和，
导致价格下降和产能利用率下降，直到循环重复。因此，销售的化肥产品的价格和数量一直不稳定。由于钾肥和磷酸盐的价格和销售数量对我们的业务业绩有非常重大的影响
，低价格和/或低数量可能会导致我们的运营业绩波动和,
潜在,物质上的恶化。
在行业供过于求的情况下，我们销售化肥产品的价格和销售量可能会下降，这可能会对我们的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。或者，高价格可能会导致我们的客户推迟购买，因为预计未来价格会更低，从而减少我们的销售量。这些因素可能会对我们的业务、财务状况和经营结果产生重大不利影响。
此外，政府政策，特别是补贴水平，可能会影响农作物的数量，从而影响我们化肥产品的销售。总体而言，农业补贴的减少 在我们销售产品的国家，增加对农民的补贴或增加对当地化肥制造商的补贴，都会对我们的化肥业务产生不利影响。此外，美国和中国之间正在进行的贸易争端也可能通过继续征收现有关税或增加关税或其他贸易壁垒来影响公司某些产品的销售，这些贸易壁垒可能通过影响我们客户的业务和运营而直接和/或间接地对我们的销售产生负面影响，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响
。
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最后，农业受当地天气条件的影响很大。暴雨、长期干旱、
洪水或极端季节性温度等条件可能会影响当地作物的质量和产量，并导致化肥使用量减少。
天气相关事件导致目标国家/地区农业季节的销售损失可能会导致
全年的销售损失。
我们工业产品和磷酸盐解决方案部门产品的销售受到各种不在我们控制范围内的因素的影响，包括工业产品终端市场的发展 原材料和食品、立法变化、经济衰退或经济放缓以及货币汇率变化
我们工业产品和磷酸盐解决方案部门产品的销售
受我们所在市场的全球经济状况影响
。例如，我们的销售可能会受到欧洲经济复苏缓慢或任何逆转的影响。此外，
我们在欧洲有重要的制造业务，我们在欧洲的销售额有很大一部分是以欧元计算的，而我们的一些竞争对手
是位于欧洲以外的制造商，其运营货币是美元。因此，欧元兑美元汇率的走强增加了这些竞争对手的竞争优势.
石油钻探产品的销售取决于石油钻探市场的经营程度，主要是深海钻探，而深海钻探又取决于油价，以及石油公司关于石油和天然气生产速度和生产区域的决定。
食品行业中磷酸盐解决方案部门的运营受到与健康相关的法律规定和许可法规的影响。这一领域的特点是执行机构不时更新严格的监管要求。对我们业务的调整
以适应法规的变化，包括此类调整的技术复杂性和可行性，可能会对我们产品的销售产生不利的
影响，以及为满足法规要求所需的任何特定禁令和/或调整。
此外，美国和中国之间正在进行的贸易争端也可能通过继续征收现有关税或增加关税
或其他贸易壁垒来影响我们一些产品的销售，这些贸易壁垒可能会直接和/或间接影响我们的销售，影响我们客户的业务和
运营，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
我们镁产品的销售
受到我们无法控制的各种因素的影响，包括
镁终端市场的发展、立法变化、衰退或经济放缓、货币汇率变化、反倾销和反补贴税
我们的镁产品的销售
受到我们经营所在市场的全球经济状况的影响。例如，我们的销售可能会受到铝行业、钢铁行业和镁合金部件铸造行业（主要是
用于汽车行业）的任何经济逆转的影响。
此外，环境法规、美元兑新西兰元汇率的显著变化以及贸易壁垒可能会直接和/或间接影响我们的销售，从而影响我们客户的业务和运营，这可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响
。
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公司的镁活动可能会对进口镁征收反倾销和反补贴税，
是为了保护目标市场上的当地生产商。如果征收此类关税，可能会导致我们在这些市场上销售镁产品的困难或无法，从而对公司镁业务的经济可行性产生负面影响。
确保我们在以色列罗特姆的磷矿开采业务的未来取决于获得以色列当局的几项批准和许可
确保我们在罗特姆以色列的磷矿开采业务的未来取决于获得以色列当局的几项批准和许可，如下所示：
| • |
以色列《清洁空气法》(下称《该法》)规定的排放许可--2021年，该公司的排放许可被续签至2023年9月。许可证反映了以色列环境保护部(MOEP)更新的要求大纲。在该法第45条规定的行政命令框架内，批准推迟执行数量有限的项目。本公司在完成数量有限的项目的执行时间表方面遇到困难，因此，继续与经济和社会事务部合作，寻找令人满意的解决方案，同时考虑到在实施长期项目方面，围绕Rotem以色列公司活动的不确定性。 |
| • |
Rotem以色列有两份有效期至2024年和2041年的租赁协议，以及一份2017年到期的Oron工厂的额外租赁协议。截至报告日期，本公司已与以色列土地管理局南部地区就收到Oron工厂的许可协议
原则上达成协议，直至2025年底。许可证协议还有待以色列土地管理局管理层的批准。 |
| • |
磷石膏储存-2021年，批准了一项新的城市建设计划，其主要目标是管理磷石膏储存水库的区域。由于建筑许可证费用计算准则的含糊不清，以色列规划管理局在2022年4月表明了其立场，即该公司应支付微不足道的费用。在添马舰区域市政局拒绝该职位后，公司于2023年1月与区域市政局就收费金额达成主要谅解，但须签署协议。
|
| • |
能源生产-作为本公司根据能源部和环保部的政策确保以色列Rotem能源生产连续性的努力的一部分，本公司于2022年9月开始运行天然气蒸汽锅炉，取代了现有的利用油页岩的能源生产设施。 |
| • |
寻找经济上可行的替代方案来继续在以色列罗特姆的磷矿作业
-根据该公司的评估，罗特姆在其现有矿区的磷矿储量的估计使用年限仅为几年。本公司正致力于促进Rotem以色列未来磷酸盐业务的经济替代方案，并获得所需的许可和批准，包括进行试点，将各种潜在类型的磷酸盐矿石用于本公司的产品，作为利用和增加现有磷酸盐储量的努力的一部分。 |
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公司估计，通过获得所需的批准和许可以确保其未来的磷酸盐业务在预计不会对公司业绩产生重大影响的时间框架内进行，它将更有可能继续在Rotem以色列的磷酸盐业务。然而，不能确定能否成功获得此类批准和许可，也不能确定未来的磷矿资源和/或将在什么日期收到这些资源。未能获得这些证书或在获得这些证书方面出现重大延误，可能会对公司的业务、财务状况和运营结果造成重大影响。
我们的
业务受到金融市场危机的影响
作为一家跨国公司，ICL的财务业绩受到全球经济趋势、贸易和融资条件的变化以及货币汇率波动的影响。金融市场的危机可能导致可用于为企业运营融资的国际信贷来源减少。这种危机的影响可能表现在我们和客户的信贷可用性
以及信贷价格方面。此外，欧盟的波动性和不确定性影响了
我们在该市场的活动。
作为
全球领先的特种矿产公司，我们的活动性质意味着我们固有地暴露于与
材料、工艺、生产和采矿有关的危险
我们
受到化学品制造以及原材料、产品和废物相关储存和运输固有的危害。
这些危险包括爆炸、火灾、机械故障、补救复杂性、化学品泄漏以及
有毒或危险物质的排放或释放。在我们的采矿作业期间，特别是地下采矿，可能会发生额外的危险，例如需要矿井适当通风的高温
、对采矿作业产生负面影响的高粉尘
以及其他情况。这些危险可能导致财产和设备的严重损坏或破坏、环境破坏、人身伤害和生命损失，并可能导致暂停运营和施加民事或刑事处罚。
我们的制造设施包含复杂的制造设备。如果任何设备的运行发生重大中断，我们可能在较长一段时间内无法恢复生产运行。我们工厂发生重大运营问题
在运营困难期间和之后，可能会对我们产生不利甚至实质性影响，
取决于我们生产设施的持续运营，这将使我们承担重大责任和成本。例如，作为DSW采盐活动的一部分，挖泥船的操作出现故障，旨在维持5号池塘的固定盐水容量，可能会
损害甚至严重损害提取矿物的生产能力，从而对我们的运营产生不利和实质性的影响。
有关
的详细信息，请参阅“项目4-公司信息-b.业务概述”。
在我们的工矿作业中发生的事故，以及未能确保工人和流程安全的事故，可能会对我们的业务造成不利影响
各种职业危害在我们的工矿作业中是固有的。因此，我们的运营要求我们采取特殊的预防措施来维护安全健康的工作环境。为了确保公司设施中的工人和其他人的安全，我们遵守严格的职业健康和安全标准,由当地、国家和国际法律、法规和标准规定。此外，我们还面临与工业
或工程活动相关的操作风险，例如维护问题或设备故障。
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我们的一些制造或营销活动(有时还包括运输和储存)涉及安全风险，我们试图将这些风险降至最低，但无法消除。在不同的国家，包括以色列和美国，存在着无论我们的实际意图或疏忽如何都可以对我们施加责任的立法。其他法律规定被告承担共同和个别责任，有时具有追溯力，因此可能导致我们对与他人共同执行的活动承担责任，有时甚至是由他人独自承担责任。我们也可能被裁定对与进行采矿作业和其他活动的土地处理有关的索赔负责，即使在此类
活动停止之后。
未能
实施或偏离我们的安全措施和标准，或未能预防或适当应对安全相关
事件，或其他运营风险，可能导致人员伤亡、生产停工、运营中断以及
重大法律和财务责任。我们设施发生重大安全事故可能对我们造成重大不利影响
，在这种情况下，我们可能会承担重大责任和成本。
有关
的详细信息，请参阅“项目4-公司信息-b.业务概述”.
我们
面临第三方索赔和产品责任索赔的风险
我们
还面临与我们的业务或产品对第三方造成损害相关的责任风险。我们为运营造成的损害和产品责任投保第三方责任保险。但是，不能确定该保险
是否会全额承保此类责任的所有损失。此外，我们销售有缺陷的产品可能会导致我们召回产品或
使用过我们产品的客户。此外，销售有缺陷的产品以及我们的活动或产品对第三方造成的损害可能会损害我们的公众形象和声誉，从而对我们的业务、财务状况和经营结果产生实质性的不利影响。
因食品安全和食源性疾病引起的产品召回或其他责任索赔可能会对我们产生实质性的不利影响
我们为食品工业开发和生产功能性食品配料和磷酸盐添加剂。销售将用于人类消费的产品的配料和添加剂涉及固有的法律和其他风险，包括产品污染、变质、
产品篡改、过敏原或其他掺假。由于怀疑或确认产品污染、掺假、品牌错误、篡改或其他缺陷，我们可能决定召回或被要求召回产品。产品召回或市场撤回可能导致
因其成本、产品库存被销毁以及由于产品在一段时间内不可用而导致的销售损失
。
由于食品安全问题可能发生在源头或食品供应商或分销商身上，因此食品安全在一定程度上可能超出我们的控制范围。无论来源或原因如何，任何有关食源性疾病或其他食品安全问题的报告，例如食品篡改或含有我们成分或添加剂的产品的污染，都可能对我们的声誉造成不利影响，阻碍我们以有利条款续签合同或获得新业务的能力
，并对我们的销售产生负面影响。即使是食源性疾病、食品篡改或污染不含我们成分或添加剂的产品的情况也可能导致负面宣传，并可能对我们的销售产生负面影响。
如果我们的产品或运营违反适用的法律或法规，或者如果我们的产品导致伤害、疾病、
或死亡，我们
也可能遭受损失。针对我们的重大产品责任或其他法律判决或相关监管执法行动，或重大产品召回，可能会对我们的声誉和盈利能力产生重大不利影响。赔偿损害赔偿、和解金额和费用以及此类索赔所产生的费用，以及任何此类索赔的公关影响，都可能对我们的业务产生不利影响。
损害索赔保险的可用性和价格受我们无法控制的市场力量的影响，此类保险
可能不会涵盖此类索赔的所有成本，也不会对我们的声誉造成损害。此外，即使产品责任或欺诈索赔不成功、没有法律依据或未被追究，围绕我们产品或流程的主张的负面宣传也可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。
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我们的保险单可能不足以覆盖我们将来可能遭受的所有实际损失
我们
维护财产、环境、业务中断等,伤亡保险单和医疗事故保险单。然而，我们没有为我们的业务附带的所有潜在危险和风险投保，包括我们员工的疏忽可能给我们造成的损害。根据这些保单，我们需要缴纳各种自留费和
免赔额。由于市场状况、我们的损失经历和其他因素，我们的保费、自留金和保单的免赔额可能会大幅增加，在某些情况下，某些保险可能无法获得或
只能在承保金额减少的情况下获得。此外，显著增加的成本可能会导致我们决定减少或可能取消覆盖范围。因此，我们其中一个关键设施的运营中断或重大伤亡可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大
不利影响。此外，我们的保险可能不能完全覆盖与可能对我们提起的索赔和诉讼相关的费用，或与正在推动和颁布的对我们产生不利影响的立法相关的费用。此外，可能存在我们没有识别的风险，因此不在公司购买的保单
的承保范围内。
与我们在以色列的业务和/或本公司为以色列公司有关的风险
由于我们在以色列的位置和/或作为一家以色列公司，我们的业务可能会受到战争或恐怖行为的影响。此外，在我们开展活动的以色列以外的地区，我们面临着恐怖主义行为、战争和政府不稳定的风险。
我们活动地区的战争、恐怖行为和/或政府不稳定
可能会对我们产生负面影响。这种影响可能表现为生产延误、配送延误、财产损失、员工受伤和保险费增加。此外，我们的工厂可能因其存储的化学品而成为恐怖行为的目标
。我们没有针对战争或恐怖行为的财产保险，除了根据以色列法律从以色列国获得的赔偿，这只包括有形财产损失，不包括恢复价值。
值得注意的是，自我们最初的设施在20世纪50年代建成以来，我们从未经历过因战争或恐怖行为而造成的重大业务中断，但我们不能保证我们未来不会受到任何此类干扰。
我们的计算机和通信网络以及生产技术构成了业务连续性的基本平台，也是恐怖行为的潜在目标。潜在的网络威胁可能导致系统和设备受损、数据丢失、软件漏洞
以及对敏感和机密信息的外部和内部访问。我们已经实施了信息系统的保护和备份计划。这些活动包括将我们的信息网络与计算机化流程系统分离，对机房和终端进行物理保护，以及对员工进行培训。但是，不能保证公司将成功地实现其目标。
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集团有限公司29
我们
在以色列开展业务，因此，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到以色列及其地区政治、经济和军事不稳定的影响
我们的总部、一些业务和一些采矿设施位于以色列，我们的许多关键员工、董事和官员都是以色列居民。因此，以色列和周边地区的政治、经济和安全状况可能会直接影响我们的业务。自1948年以色列建国以来，以色列与其阿拉伯邻国哈马斯(加沙地带的伊斯兰民兵和政治组织)和真主党(黎巴嫩的伊斯兰民兵和政治组织)之间发生了一些武装冲突。任何涉及以色列的敌对行动或以色列内部或以色列与其贸易伙伴之间的贸易中断或中断，都可能对我们的业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响，还可能使我们更难筹集资金。中东和北非各国最近发生的政治起义、社会动荡和暴力事件，包括以色列的邻国埃及和叙利亚，正在影响这些国家的政治稳定。这种不稳定
可能导致以色列与这些国家之间存在的政治关系恶化，并引起了人们对该地区安全和武装冲突可能性的担忧。此外，伊朗威胁要攻击以色列，人们普遍认为伊朗正在发展核武器。
此外，评估认为，伊朗在与以色列相邻的地区对以色列敌对的各方中有很强的影响力，比如叙利亚政府，加沙的哈马斯和黎巴嫩的真主党。该地区的任何武装冲突、恐怖活动或政治不稳定
都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩造成重大不利影响。此外，以色列的政治和安全局势
可能导致我们与我们订有涉及在以色列履约的协议的当事方声称，他们没有义务
根据这些协议中的不可抗力条款遵守他们在这些协议下的承诺。此外，由于
我们是一家以色列公司，我们的销售可能会受到经济抵制或对我们产品的其他制裁。
我们
的行动可能会因为以色列公民履行军事预备役义务而中断
许多以色列公民有义务履行一个月甚至更长时间的年度预备役，直至45岁(对于从事某些职业的预备役人员则为大于45岁)，并在发生军事冲突时可被征召服现役。尽管过去为应对恐怖活动而大量征召军事预备役人员
对我们的行动没有重大影响
，但未来可能会发生军事预备役征召，这可能会扰乱我们的行动。
在以色列或美国，执行针对我们和我们的董事和高级管理人员的美国判决或向我们的董事和高级管理人员送达程序可能很困难
我们是根据以色列法律注册成立的。我们的许多董事和高管居住在美国以外，我们的大部分资产也位于美国以外。因此，在美国获得的针对我们或我们的许多董事和高管的判决，包括基于美国联邦证券法民事责任条款的判决，可能无法在美国收取，也可能无法由以色列
法院执行。投资者也可能很难在美国向这些人送达诉讼程序，或在以色列提起的原始诉讼中根据美国证券法主张索赔。
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集团有限公司30
作为股东的权利和责任受以色列法律管辖，以色列法律在某些方面可能与美国公司股东的权利和责任不同。
我们是根据以色列法律注册成立的。我们普通股持有人的权利和责任受我们的公司章程和以色列法律的约束。这些权利和责任在某些方面与典型美国公司的股东的权利和责任不同。特别是，以色列公司的股东有义务真诚地对待公司和其他股东，并避免滥用其在公司的权力，其中包括在股东大会上就修改公司章程、增加公司授权股本、合并和收购以及需要股东批准的利害关系方交易等事项进行表决。此外，股东如果知道自己有权决定股东投票结果，或者有权任命或阻止任命董事或公司高管，则有对公司公平的义务。可用于帮助我们理解这些规范股东行为的条款的含义的判例法非常有限。
这些
条款可能被解读为对我们普通股的持有者施加额外的义务和责任，而这些义务和责任通常不会强加给美国公司的股东。
鉴于本公司在美国证券交易所上市交易，并考虑到我们的母公司仅受以色列证券法的约束，我们在某些方面同时受以色列法律和美国法律的约束，这一事实可能会使我们同时面临报告和法律冲突。
近年来，我们看到以色列针对上市公司提起的集体诉讼大幅增加，包括针对公司、其高管和董事会成员的衍生诉讼
近年来，我们看到以色列针对公司、高管
和董事会成员提起集体诉讼和衍生诉讼的数量显著增加。虽然绝大多数这类索赔被驳回，但像ICL这样的公司被迫增加资源投资，
包括资金支出和管理层注意力的投资，因为这些索赔。这种情况可能会对我们的管理人员和董事会成员作出可能有利于我们业务运营的决策的意愿产生不利影响。此类法律行动
也可以针对董事会决定的有效性或合理性采取。
由于此类诉讼的性质，这些索赔的金额可能非常高，针对此类诉讼进行辩护的成本可能很高。
即使索赔从一开始就没有法律依据。此外，我们的保险单包括承保范围限制，仅限于某些诉讼原因，可能不包括与某些类型的损害赔偿相关的索赔，如无形损害赔偿等。
有关法律诉讼和诉讼的信息，请参阅我们审计的财务报表附注18和“第8项--财务信息--合并报表和其他财务信息”。
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集团有限公司31
与我们普通股相关的风险
我们
有一个主要股东是我们的控股股东。该控股股东可能会影响其他
股东可能不同意的决策
截至2022年12月31日，以色列有限公司(“以色列公司”)持有本公司的控股权。
以色列公司的利益.可能与其他股东的利益不同。
以色列公司.对我们的运营和业务战略进行控制，并且
有足够的投票权来控制许多需要我们的股东批准的事项，包括：
| • |
我们董事会的组成(外部董事除外)，如“第6项--董事、高级管理层和雇员--C.董事会惯例”所述； |
| • |
合并、收购、剥离或其他业务合并；
|
| • |
未来发行普通股或其他证券；
|
| • |
公司章程的修订，不包括条款
公司章程的规定，;
和 |
| • |
股利分配政策.
|
此外，这种所有权集中可能会延迟、阻止或阻止控制权的变更，或剥夺投资者在出售本公司时可能获得的普通股溢价
。此外，由于本公司的控制结构，我们的股份可能
交易性较低，这可能会阻碍我们股份的销售和/或行使。此外，Israel Corp.可能会在我们的股票中进行重大
交易，例如其现有的以ICL股票质押为担保的保证金贷款，和/或在其组织结构中
交易，我们无法影响这些交易，但这可能会对我们的股价产生重大不利影响。
特殊国有股份的存在使以色列国对某些资产和股份的转让拥有否决权，
可能具有反收购效果
以色列国在我们的公司和我们的一些以色列子公司中持有特殊的国家股份。除其他事项外，特别国有股使以色列国有权限制任何人转让某些资产和收购某些股份，这些人将成为我们股本的指定金额的持有人
。由于特别国有股限制了股东控制我们公司的能力，因此特别国有股的存在可能会产生反收购效应，从而压低我们普通股的价格。此外，特别国有股的存在可能会阻碍我们实现和发展可能遇到的商机。据本公司所知，于2018年下半年，成立了一个由财政部领导的部际小组，其目的之一是规范关于特别国有股的权力和监管，以及减轻监管负担。2019年1月，由于议会解散和缺乏常设政府，该小组的工作被搁置，等待另行通知。截至报告日期，本公司无法估计这一流程对本公司的影响(如果有的话)，但引入额外的一系列监管规定，再加上
严格执行，可能会增加本公司在以色列与自然资源有关的运营管理的不确定性
，并可能对我们的业务、我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响.
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我们普通股的市场价格会波动，这可能会给我们的投资者带来重大损失
一般的股票市场和我们普通股的市场价格,特别是，
受到波动的影响，我们的股价可能会发生与我们的经营业绩无关的变化。我们在多伦多证券交易所或纽约证券交易所的普通股
过去的市场价格一直在波动，我们预计这种波动将继续下去。我们普通股的市场价格
现在和将来都会受到几个因素的影响，包括：
| • |
许可证和/或特许权的取消或终止；
|
| • |
一般股票市场状况； |
| • |
影响我们的政府实体的决定； |
| • |
我们和我们的竞争对手的经营业绩的变化；
|
| • |
按证券分类的收益估计或建议的变更
分析师；及 |
| • |
一般市场条件和其他因素，包括因素
与我们的经营业绩无关。 |
这些
因素和任何相应的价格波动可能对我们普通股的市场价格产生重大不利影响，并导致
我们的投资者遭受重大损失。
如果股票研究分析师对我们的普通股发表不利评论或停止发布报告，我们的普通股价格可能会下跌。
我们普通股的交易市场在一定程度上依赖于股票研究分析师发布的关于我们和我们的业务的研究和报告。如果一个或多个证券分析师下调我们的普通股评级，或者如果这些分析师发布其他不利评论或停止发布有关我们或我们业务的报告，我们普通股的价格可能会下跌。
股东
可能会因未来增发普通股等原因而被稀释，原因包括进行未来收购、
融资需求以及我们的激励和薪酬计划
截至本年度报告发布之日，我们约有171家 百万新谢克尔 1股面值(约4,900美元万)授权但未发行的股份。我们可能会选择在未来筹集大量股本，以收购或投资于业务、产品或技术以及其他战略关系，并为应对竞争压力的意外营运资本需求提供资金。未来发行任何额外的普通股，或任何可为我们的普通股行使或可转换为我们普通股的证券，都将因持股比例下降而对我们的股东产生摊薄效应。
例如，截至报告发布之日，根据我们的激励和薪酬计划发行的普通股
约有1,500股万未偿还期权。更多信息，见项目6-董事、高级管理人员和员工-E股份所有权。.
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集团有限公司33
我们
可能无法继续支付股息
公司的股利分配政策是，公司的股利分配率最高为年度调整后净利润的50%。此外，股息将按照董事会宣布的方式支付，并可随时停止派发。有关股息分配的所有决定均由董事会作出，董事会会考虑各种因素，包括我们的利润、投资计划、财务状况以及它认为合适的其他因素。股息支付不能得到保证,
董事会可随时以其专属酌情权决定不派发股息、降低派息率、派发特别股息、修改派息政策或采用股份回购计划。.
我们的普通股在不同的市场上交易，这可能会导致价格差异。
我们的普通股自1992年起在特拉维夫证券交易所(TASE)交易，并自2014年9月起在纽约证券交易所(NYSE)上市。我们普通股在这些市场上的交易以不同的货币(纽约证券交易所的美元和多伦多证券交易所的NIS)进行，并且发生在不同的时间(由于美国和以色列的不同时区、不同的交易日和不同的公共假日
)。由于这些和其他因素，我们普通股在这两个市场的交易价格可能会有所不同。我们普通股在其中一个市场的价格下降
可能会导致我们的普通股在另一个市场的交易价格下降。
作为外国私人发行人，我们被允许遵循某些母国的公司治理实践，而不是适用的美国证券交易委员会和纽约证交所的要求，这可能会导致保护程度低于适用于国内发行人的规则给予投资者的保护
作为一家外国私人发行人，我们被允许遵循某些母国公司治理实践，而不是纽约证券交易所对国内发行人的其他要求。例如，我们已选择在审计和财务委员会和我们董事会的其他委员会的组成和职能以及某些一般公司治理事项方面效仿以色列的母国做法。此外，在某些情况下，我们将遵循本国法律，而不是适用于国内发行人的纽约证券交易所规则，后者要求我们在某些稀释事件上获得股东批准，例如将导致本公司控制权变更的发行、涉及本公司20%或更多权益的公开发行以外的某些交易
以及对另一家公司股票或资产的某些收购。遵循我们本国的公司治理实践
而不是适用于在纽约证券交易所上市的美国公司的要求，可能提供的保护不如适用于国内发行人的纽约证券交易所规则为投资者提供的保护
。
此外，作为一家外国私人发行人，我们豁免遵守经修订的美国1934年证券交易法(“交易法”)有关委托书的提供和内容的规则和规定，以及FD法规(公平披露)的要求，我们的董事、高级管理人员和主要股东也不受交易法第(16)节的报告和短期周转利润追回条款的约束。此外，根据交易法，我们不需要像其证券根据交易法注册的国内公司那样频繁或及时地向美国证券交易委员会提交年度、季度和
当前报告和财务报表。
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集团有限公司34
由于一些产品的季节性和对大宗商品市场的依赖，该公司的运营业绩有过季度波动的历史。低于季节性正常水平的收入可能会让投资者失望，并导致我们的股价下跌
由于我们销售的产品组合以及我们在不同的国家/地区开展业务，我们
已经并预计将继续经历季度运营业绩的波动。从历史上看，我们的销售额在每年的第二季度和第三季度都比较强劲。在过去几年里，我们目睹了季节性模式的变化，这反映在政府的粮食安全战略等导致的旺季需求
，这增加了未来季节性波动的不确定性。如果，
由于任何原因，我们的收入低于季节性正常水平，我们可能无法在后续期间恢复这些销售额，我们的年度运营结果可能无法达到预期。如果发生这种情况，我们普通股的市场价格可能会下跌。
项目 4-关于公司的信息
A.公司的历史和发展
我们的法定名称为ICL Group Ltd.，商业名称为ICL。我们是一家上市公司，根据以色列法律以有限责任公司的形式运营。我们的注册总部位于以色列阿拉哈街23号千禧大厦，邮政信箱20245号，特拉维夫61202号。我们注册办公室的电话号码是+972-3-684-4400。我们的网站地址是www.icl-group.com。
对我们网站的引用是非活跃的文本参考，我们网站上的信息或通过我们网站访问的信息
不打算作为本年度报告的一部分。
本公司须遵守《交易法》的某些信息备案要求。 由于本公司是“境外私人发行人”，因此不受下列各项规章制度的约束 《交易法》规定了委托书的提供和内容，以及官员、 本公司的董事和主要股东不受报告和 “空头交易”
《交易法》第16条关于以下方面的利润追回条款 购买和出售普通股。此外，公司不需要提交 与美国公众一样频繁或及时地向美国证券交易委员会报告
和财务报表 证券根据《交易法》登记的公司。然而，公司是 要求
向美国证券交易委员会提交包含财务报表的Form 20-F年度报告 由独立注册会计师事务所审计。美国证券交易委员会还设有一个网站： Http://www.sec.gov
that包含公司向或提交的报告和其他信息 以电子方式向美国证券交易委员会提供
。
ICL
于1968年在以色列成立，是一家以色列政府所有和运营的公司，根据以色列法律以有限责任公司的形式运营。1975年，某些公司(其中包括ICL死海公司、ICL Rotem公司、死海溴公司、溴化合物公司和塔米公司)的股份转让给ICL公司。1992年，在以色列政府决定将ICL私有化后，以色列国公布了招标招股说明书，该公司20%的股票向公众出售，其股票在特拉维夫证券交易所(TASE)注册交易。在我们公开发行股票之前，我们公司和我们的主要以色列子公司的特别国有股已发行给以色列国(有关特别国有股条款的更多细节，请参见“第10项--其他信息--b.备忘录、组织章程和特别国家 1995年，以色列国将其在本公司的控股权(约占我们股份的24.9%)出售给以色列公司，以色列公司是一家在多伦多证券交易所(ILCO)上市的公司，当时由艾森伯格家族控制。以色列国持有的大部分普通股在接下来的几年里被出售。1999年，奥弗集团收购了艾森伯格家族在以色列公司的股份。2000年，以色列国不再是持有我们任何普通股的利益相关者，但它保留了其特别国有股.2014年9月，我们的股票在纽约证券交易所上市，目前在特拉维夫和纽约交易。
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集团有限公司35
截至2022年12月31日，以色列公司持有约43.我们已发行普通股的16%和大约43%.98%的股东投票权。
以下是过去几年的重大收购和资产剥离列表：
| • |
2022年1月，本公司完成出售其合资企业Novetie Ltd.的50%股份
。 |
| • |
2021年1月和2021年7月，我们分别完成了对巴西领先的特种植物营养公司Ago Fertiláqua Participaçóes S.A.和南美指南针公司(以下简称美国存托股份)南美植物营养业务的收购。 |
| • |
2021年7月，我们完成了将嘉兴ICL化工有限公司(ICL扎普)出售给中国三江精细化工有限公司的交易，这是我们工业产品部门的一部分.
|
| • |
2020年5月，我们完成了将Hagesüd Interspice
Gewürzwerke GmbH出售给Solina Corporation SAS的交易，包括相关的房地产资产。 |
| • |
2020年2月，我们完成了对Growers Holdings，
Inc.的收购，该公司是流程和数据驱动农业领域的创新者。 |
有关过去三个会计年度我们的主要资本支出的信息，请参阅“项目5-财务结果和业务概述-b.流动性和资本
资源”。
B.业务概述
公司
概述
ICL
集团有限公司是一家全球领先的特种矿产公司，为人类在食品、农业和工业市场的可持续发展挑战提供有效的解决方案。ICL利用其独特的溴、钾肥和磷酸盐资源、全球专业员工队伍以及专注于可持续发展的研发和技术创新能力，推动公司在整个终端市场的增长。该公司的业务分为四个部门：工业产品(溴)、钾肥、磷酸盐解决方案和成长解决方案。
我们的
主要资产包括：
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访问世界上最富有、寿命最长的产品之一
以及成本最低的钾肥和溴来源（死海）。 |
| • |
在西班牙的一个钾肥矿和加工设施。 |
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以色列、荷兰的溴化合物加工设施
和中国 |
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从以色列和中国的磷矿，到以色列、欧洲、美国、巴西和中国工厂生产的高附加值下游产品，这是一条独特的完整磷酸盐价值链。我们的特种磷酸盐通过为肉类、肉类替代品、家禽、海鲜、乳制品和烘焙市场提供质地和稳定性解决方案，为食品行业提供服务。,以及众多其他工业市场
,例如金属处理、水处理、口腔护理、碳酸饮料、沥青改性、油漆和涂料等。 |
| • |
英国的多硫酸盐®资源。 |
| • |
定制、高效的专用肥料，为种植者提供更高的价值,以及植物生长所必需的营养，优化作物产量，减少对环境的影响。 |
| • |
一支专注且经验丰富的技术专家团队，
为我们的农业和工业市场开发生产工艺、新应用、配方和产品。 |
| • |
强大的农作物营养品销售和营销基础设施，
利用其全球商业优势，优化商品、特种和半特种肥料的分销渠道
运营效率、区域特定知识、农艺和研发能力、物流资产和客户关系。
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| • |
研发和创新：我们受益于
我们靠近以色列全球领先的高科技和农业技术生态系统，以及我们几十年来积累的丰富的农学和化学知识。我们广泛的全球研发基础设施包括全球23个研发和创新中心，这些中心雇用了300名经验丰富的人员，他们获得了220个专利系列的770项专利。ICL的研发部门通过内部研究、员工思维和与第三方的合作研究，为我们的每个运营部门
开发新的创新产品、应用程序和配方提供支持。 |
| • |
广泛的全球物流和分销网络，包括运营
在30多个国家。 |
| • |
巴西领先的特色植物营养分销网络。 |
截至2022年12月31日的年度，我们的总销售额为1001500美元万，营业收入为351600美元万，调整后的营业收入为350900美元万，公司股东应占净收益为215900美元万，调整后的公司股东应占净收益为235000美元万。见“项目5--财务业绩和业务概述--A.经营业绩”和经审计的财务报表附注5。
按工业品部门划分的销售额
总计1,766美元 可归因于该部门的百万和营业利润总计为628美元 2000万美元，钾肥部门的销售额总计3313美元 百万美元，该部门应占营业利润总计1,822美元 年，磷酸盐解决方案部门的销售额总计为3,106美元 百万美元，可归因于
部门的营业利润总计777美元 百万美元，不断增长的解决方案部门的销售额总计为2,422美元 百万美元，该部门的营业利润合计为378美元 百万.
有关销售额和按细分市场划分的地理位置的详细信息，请参阅“第5项-财务业绩和业务概述-A.经营业绩”和
我们经审计的财务报表附注5。
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市场
和行业
一般信息
我们的综合业务模式主要围绕三个矿产价值链构建--溴、钾肥和磷酸盐。这些矿物
是我们公司产品组合中大多数增值下游产品的主要原材料。我们的业务分为四个报告部门：工业产品(溴)、钾盐、磷酸盐解决方案和成长解决方案。这些细分市场代表着一个特定的价值链，无论是在市场份额还是成本竞争力方面，我们都是这些细分市场中的领先者。
我们的工业产品部门主要经营溴价值链，其中包括用于各种工业应用的元素溴和溴化合物。该部门还经营几项互补业务，主要是磷基阻燃剂和用于制药、食品、石油和天然气以及除冰行业的其他死海矿物。
钾肥部门经营着我们的钾肥价值链，主要包括钾肥和镁业务，镁业务是钾肥生产的副产品，生产和销售纯镁和镁合金，以及氯和钾盐。
磷酸盐解决方案部门基于我们的磷酸盐价值链。它包括各种食品和工业应用的特殊磷酸盐和酸，以及主要用作肥料的商品磷酸盐。
第四部分，成长解决方案，包括我们的特种肥料业务。我们专注于通过最大限度地利用其现有能力和农艺专业知识来扩大和加强我们不断增长的解决方案产品。我们宣布的战略要求通过机会性并购实现扩张和全球多元化，因此，在2022年，我们整合了2021年对巴西特种作物营养公司Fertiláqua和Compass Minerals(下称-美国存托股份)南美植物营养业务的收购。这两笔收购
都有助于将ICL定位为巴西领先的特种植物营养公司，并平衡部门季节性。
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工业
和食品市场
我们的
工业产品部门和特种磷酸盐业务服务于各种工业和食品市场。
工业
产品
溴，卤素是卤素家族的一员，天然存在于海水、地下卤水沉积物和其他水库中，如死海。溴的浓度和提取方法因来源不同而不同。卤水中溴的浓度越低，提取的难度和成本就越高。横跨以色列和约旦的死海是世界上主要的溴来源，约占全球供应量的一半。死海也是最具竞争力的溴来源，因为它的浓度最高，这意味着生产溴必须提取和蒸发最少的水，从而降低能源成本。
ICL的溴解决方案存在于众多产品中，使消费品更安全，工业生产更高效和可持续。
溴的最大商业用途是阻燃剂，用于电子和零部件、汽车(包括电动汽车-电动汽车)、建筑和建筑以及家具和纺织品终端市场。溴及其衍生物
还用于各种其他工业应用，包括橡胶生产、石油和天然气钻探、净水以及制药和食品工业。
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对我们工业产品部门制造的产品的需求是由人口增长、生活水平的提高、环境和安全意识的提高以及对具有成本效益的工业生产的日益关注所推动的。监管的加强和环境意识的提高也推动了对聚合物和反应性溴和磷基阻燃剂的需求，这些阻燃剂被认为更环保。虽然终端市场需求模式在2022年基本保持稳定，但在前两年与Covid相关的增长之后，消费电子产品的需求预计会减少。2022年下半年，全球通胀和更高的利率导致住房终端市场出现一些不确定性。相反，对石油和天然气应用的需求受到乌克兰-俄罗斯冲突的影响.从长期来看，ICL估计溴需求将保持相对稳定，并预计市场增长将主要与上述市场驱动因素有关。此外，对于汽车终端市场，随着电动汽车的接受度和使用量持续增长，预计需求将会增加。
由于资源枯竭、与环境有关的监管压力增加以及可用于溴生产的土地减少，中国生产商在过去几年大幅减少了溴的产量，导致溴供应趋紧。这种转变，加上全球经济上可行的溴资源短缺，导致了价格上涨。.
专业磷酸盐
我们的特种磷酸盐业务是我们磷酸盐解决方案部门的一部分，专注于为食品和工业终端市场开发产品。这些产品围绕着公司对磷矿和化肥级磷酸(也称为绿色磷酸)的垂直整合，经过化学过程得到净化的磷酸，也称为白色磷酸(WPA)。作为其增值主张的一部分，我们生产和销售纯净酸和磷酸盐,
除了商品磷酸盐。
在食品工业中，磷酸盐被用作功能性食品配料，并为加工肉类、家禽、海鲜、乳制品、饮料和烘焙行业提供质地和稳定性解决方案。在工业方面，ICL的特种磷酸盐存在于水和金属处理用品、清洁和建筑材料、油漆和涂料等中。.在可乐饮料和口腔护理产品中也发现了特殊的磷酸盐。
根据我们的估计，ICL在欧洲、北美和拉丁美洲的特种磷酸盐市场处于领先地位，全球市场份额约为20%。此外，由于水果和蔬菜消费的快速增长以及农业生产体系的变化，对纯磷酸的需求预计将继续增长。纯磷酸是生产水溶性肥料的关键原材料。同样，用于加工肉类、奶酪和烘焙食品的磷酸盐在发展中国家的消费量也有所增加。
消费者对不同食品的需求在过去几十年里发生了巨大变化，原因是人均收入增加、人口结构变化和生活方式变化。更长的工作时间、不断变化的家庭结构、人们对营养和健康问题的认识不断提高，以及获得更多种类的食品，导致对更复杂、富含蛋白质、未经加工(干净的标签)和无过敏(无过敏)、风味、质地和外观改善的食品的需求日益增长。越来越长的供应链和消费者对食物浪费的意识也推动了对更长保质期和食物稳定性的需求。这些趋势刺激了对食品添加剂的长期需求，如磷酸盐衍生品和磷酸盐和蛋白质配方。
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2023年，我们预计将增加中国YPH的食品级湿法磷酸产量，以服务于当地食品和工业应用
市场。我们还希望提高我们的电池等级图 销售给中国快速增长的磷酸铁锂电池市场。
农业
市场
化肥
我们的钾肥和磷肥商品化肥、化肥和特种肥料业务服务于全球农业市场。
化肥在全球农业中发挥着重要作用，它提供了重要的营养物质，从而提高了作物的产量和质量。氮、磷和钾(N、P和K)是植物生长所需的三种主要营养物质，钾和磷没有人工替代品。虽然这些养分天然存在于土壤中，但随着时间的推移，它们会被耕作耗尽，这可能会导致作物产量和土地生产力下降。为了补充这些养分，农民必须施肥。.
这三种营养素
在植物发育中发挥不同的作用，并帮助作物实现其生长潜力。钾和磷
对植物的生理过程至关重要，包括强化麦秆、刺激根系发育、促进
叶片和果实健康以及加速作物生长速度。钾还能增强植物的耐旱能力
和抗寒能力，提高氮和植物发育所需的其他营养素的有效利用，并提高农产品在储存和运输中的耐久性，从而延长货架期.
化肥的短期需求是不稳定的和季节性的，并受到各种因素的影响，如世界主要农业种植区的天气
、种植主要作物的波动、农业投入成本、农产品价格和生物技术的发展。其中一些因素受到各国政府补贴和环境法规的影响，或者受到给予农民或农业投入生产者的信贷额度的影响。此外，货币汇率、立法和国际贸易政策对全球化肥的供应、需求和消费水平都有影响。尽管如此，
2020年新冠肺炎的爆发强化了人们的普遍看法，即大多数国家的政策是确保-为人口提供优质的食物，为此，他们鼓励当地的农业生产。乌克兰和俄罗斯的冲突加剧了这种看法，冲突导致商品化肥和谷物的可获得性减少，2022年初美国和欧洲对白俄罗斯化肥实施的制裁加剧了这种看法。尽管存在短期问题，我们预计化肥市场的长期增长趋势将保持不变。.
全球化肥需求还受到谷物和其他农产品市场供需平衡的推动，这会影响价格。
农产品的供应受天气、种植面积和投入使用的影响，而需求主要受发展中国家人口增长和饮食变化的影响。.
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人口
和人均收入增长。从历史上看，全球化肥消费量的增长与世界人口的增长密切相关，预计世界人口将从2022年的76亿增长到9.8% 根据联合国粮食及农业组织(FAO)的数据，到2050年将达到10亿
。目前，发达国家比发展中国家更密集地使用化肥，因此作物的产量要高得多。新兴市场的经济增长支持了粮食需求，因此也支持了化肥的使用。此外，发展中市场人均收入的增长正在通过更高的肉类消费转向更富含蛋白质的饮食，这需要更多的谷物才能生长。根据国际货币基金组织(IMF)公布的估计，2023年和2024年，新兴市场和发展中经济体的人均GDP(现价)预计将分别增长12.3%和5.1%.
下降的
人均耕地.随着世界人口的增长，主要是在城市，人均农田减少，每英亩农田需要更多的粮食生产，这就要求提高单位种植面积的产量。根据粮农组织提供的数据，预计2023年至2050年期间，人均可耕地数量将从人均0.21公顷减少到0.18公顷。新增耕地数量有限，主要集中在巴西。因此，增加作物产量的唯一可行途径是通过发展中地区的增产--主要是在中国、印度、俄罗斯、非洲和中美洲。这可以通过优化化肥的使用--特别是改善钾肥使用的平衡(钾肥未得到充分利用而不是氮肥的使用)--以及更好的水分供应和更好的种子来实现。根据粮农组织的预测，2023年至2050年间，世界农作物产量将增长23.0%，其中大部分增长预计将归因于产量的增加.
粮食
库存使用率。如下图所示，从2000年开始直到2021/2农业季节，粮食需求的压力和主要种植区的不利天气导致粮食库存与使用量比率(结转库存水平的度量指数)水平较低。从那时起，几年的有利天气导致了增产的趋势，
导致粮食库存与使用率的提高。粮食库存使用率的增加通常表明粮食价格可能下降(由于粮食供应增加)，反之亦然。
库存
是一个重要的市场变量，代表某个时间点的库存，反映供需平衡。库存与使用的比率
还表示任何特定商品的结转库存水平，以占总需求或使用的百分比表示。高库存与使用率
表明有更多的供应，通常会导致较低的价格。相反，较低的库存/使用率意味着供应紧张和价格上涨。
此
比率还可以用来指示当前和预计的库存水平是关键的还是充足的。通过将本年度的库存与使用比率与结转库存低于正常水平的年份以及结转库存高于正常水平的年份进行比较，将有助于对价格趋势的方向以及价格可能变化的程度提供估计。
2022年，大米、大豆、玉米和小麦的平均价格分别上涨了14.41%、11%、10.1%和5.2%。
这些上涨是由于全球对粮食安全的担忧，而乌克兰和俄罗斯的冲突加剧了这种担忧。良好的农业基本面支持谷物价格上涨，主要是在巴西，那里的农民面临着高易货率。然而，截至2022年第二季度，由于乌克兰和俄罗斯继续出口导致作物价格下降，进而导致化肥价格下降，巴西的易货贸易比率开始受到侵蚀。这也提高了巴西农民在2022年底之前的负担能力。
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美国农业部在2023年1月发布的WASDE报告进一步支持了上述观点，报告显示，2022/23年农业年度全球粮食库存与年消费量的预期比率下降至27.5%，而2021/22年农业年度为28.3%，2020/21农业年度为29.2%.
专业
农业
特种肥料市场从2021年到2027年的复合年增长率估计为2.7%，这取决于细分市场(Luclntel，2021年)，
这比传统肥料市场更快.农民使用专用肥料来满足特定作物、土壤类型和气候的需要，以实现更高效和有效的施肥，并使产量和质量达到最大。专用肥料允许更精确地应用植物发展的关键基础
，通常用于特种作物(如水果和蔬菜、温室和园艺)，近年来，用途也扩大到更大的特种大田作物。全球粮食需求的增加预计将推动特种肥料使用量的相应增加。这些肥料包括效率高的肥料，如控释肥料(CRF)、允许随时间精确释放养分的
肥料，以及允许养分(仅限于氮和钾)缓慢释放的延缓或缓释肥料(SRF)。其他提高效率的肥料包括液体肥料、灌溉系统和除草剂中的一体化肥料，以及最常用的滴灌系统和叶面喷洒施肥方式的全水溶肥。.
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特种肥料的预期市场增长受到以下全球趋势的支持：
需要提高产量和作物质量
增效肥料（包括CRF）通过更有效的作物吸收养分来提高作物质量和产量。在特定种植区域进行的许多
专用肥料田间试验已经证明了使用新肥料技术的好处
，因此，增效肥料类别在全球范围内迅速增长.
法规
压力和环境趋势
环境法规可以对养分的使用水平施加限制。这导致转向更有效的营养液，如控释肥、水溶性肥料或生物刺激剂。
作为此类限制的一个例子，中国在其“零增长肥料2020”计划中推广了新的施肥技术，
包括使用控释肥料和施肥等举措。另一个监管的例子是欧盟硝酸盐指令，该指令对供水中可能发现的硝酸盐的数量设定了限制。专用肥料，如控释肥料，可以优化作物的氮素有效性，从而降低硝酸盐水平。欧盟的“从农场到餐桌”战略有几个雄心勃勃的目标，包括在保持现有土壤肥力的同时减少化肥养分流失，以及要求到2030年欧盟25%的农业用地实行有机耕作的目标。.
为了应对这一重大转变，ICL推出了Eqo.x，这是市场上第一款提供CRF涂层的产品，它可以更快地生物降解
，并专门设计以满足此类欧盟标准。Eqo.x将通过减少养分流失和提高养分利用效率(NUE)，帮助农民最大限度地提高作物产量，同时也限制了对环境的影响。它还将允许增加或类似的产量，同时减少化肥用量，并有助于减少氮肥施用量和数量，同时提供一致和可预测的养分释放。
新
种植者做法
种植者的做法可能会对特种肥料市场的增长产生重大影响。由于在使用专用肥料时，通过施肥系统施肥会更有效，因此肥料的使用量正在增长。农业技术的不断改进导致滴灌的使用量增加，对液体和水溶性肥料的需求也增加。.
上述所有
预计将有助于增加对特种肥料解决方案的长期需求.
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竞争优势
我们
将我们的业务实力归因于以下竞争优势：
| • |
独特的矿产资产组合. 对这些资产的访问为我们提供了一致、可靠的原材料供应，允许大规模生产，并支持我们的专业产品集成价值链
。 |
以色列
死海
： 我们受益于死海--这是世界上最丰富、最持久、最具成本效益的钾盐和溴资源之一。本公司获得这些资源的基础是以色列国从死海中开采矿物的独家特许权。与地下钾肥开采作业或从矿物浓度较低的资源提炼溴相比，ICL在死海的生产设施享有较低的生产成本。死海的矿物密度很高，供应几乎无限，ICL独特的太阳能蒸发生产工艺能耗较低。此外，死海炎热干燥的气候使ICL能够以低成本在户外储存大量钾肥。这一优势使ICL能够在需求周期性波动的情况下，以满负荷运转其钾肥设施，并在需求较高的时期做出更快的反应。此外，与竞争对手相比，ICL受益于更低的运输和物流成本，并且由于其设施靠近海港的地理位置以及以色列与其主要地理市场的地理位置--尤其是快速增长的印度、中国和巴西市场，ICL进入市场的时间更快。虽然ICL受益于这些优势，但它也产生了与从第5号池塘收集盐分有关的其他基础设施相关成本。有关详细信息，请参阅“项目4--关于公司的信息--财产、厂房和设备”。
内盖夫沙漠： 我们在以色列南部内盖夫沙漠地区保留了三个磷酸盐露天矿场(Rotem、Oron和Zin)，每个矿场都有自己的选矿厂。自2021年以来，ICL Rotem只运营了两个磷酸盐露天矿(Rotem和Oron)，原因是其在Zin的采矿活动于2020年停止。
中国
我们
还根据
中国云南区国土资源局于2015年7月颁发的磷酸盐开采许可证，使用传统方法在中国海口经营一座露天矿。
我们在中国(和以色列)生产的磷矿的大部分在国内用于生产磷肥和化肥级
和纯磷酸，其余部分出售给第三方。我们的磷酸盐资产是我们庞大而多样化的特种磷酸盐产品组合的基础，用于工业应用以及食品添加剂和特种肥料。这些产品为ICL提供了额外的价值，同时减少了我们在大宗商品市场波动中的风险敞口。见“项目3--关键信息--风险因素”。
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联合王国
我们是目前全球唯一的杂卤石生产商，这是一种独特的有机资源，用作肥料，天然由钾、硫、钙和镁组成，ICL以聚硫酸盐的名称销售。与混合肥料或复合肥不同，聚硫酸盐在其自然状态下可用
开采、粉碎、筛选和装袋，无需额外的化学分离或其他工业流程。
它还可溶、易于吸收，是作物营养的经济高效的答案，并且具有全球最低的碳足迹。
西班牙
我们
持有从西班牙拥有大量资源的地下矿山开采钾盐的许可证。2021年上半年，我们完成了一个将两个现有矿山和加工设施整合为一个综合体的项目，该综合体通过坡道而不是竖井运营。这一变化增加了该矿的产能，预计将有助于降低成本。该项目还扩大了该综合体的处理能力，并进行了其他改进，包括在巴塞罗那港口建造一个新的航站楼，该航站楼于2020年初完工。
| • |
多样化实现更高附加值
专业产品利用了我们的综合业务模式。 该公司的一体化生产流程基于协同价值链，使我们能够有效地将原材料转化为增值的下游产品，并利用
副产品。例如，在磷酸盐方面，我们利用向后集成来生产用于食品工业和工业应用的特种磷酸盐。与大宗商品磷酸盐相比，这些业务受益于更高的增长率、更高的利润率和更低的波动性。此外，作为死海钾肥生产的副产品，我们生产全球溴浓度最高的卤水
。我们的溴基产品服务于电子、建筑、石油和天然气等多个行业。,
和汽车行业. |
| • |
在进入门槛较高的市场中处于领先地位.ICL在其运营的许多关键市场拥有领先地位
。它是溴市场的明显领导者，拥有40%的市场产能，约占全球产量的三分之一，以及市场上大部分过剩产能。在钾肥市场，我们的死海业务具有领先的竞争地位，根据CRU的数据，死海是中国、印度和巴西最具竞争力的钾肥供应商之一。在北美、欧洲和拉丁美洲的联合市场上，ICL在特种磷酸盐方面也拥有最大的市场份额
，并且是多硫酸盐®的唯一生产商。ICL在其他产品线上处于领先地位，如磷基阻燃剂、欧洲的PK肥料和可溶性磷基肥料.
|
我们的大多数
业务依赖于自然资源，这些资源稀缺且集中在少数市场参与者手中。ICL的
独家特许权、知识产权——包括各种产品和应用的独特知识、技术和专利
——以及我们遍布全球的营销和分销网络，加上新进入市场者高昂的行业启动成本，
进一步增加了重大的进入壁垒.
| • |
战略定位生产
和后勤资产。我们受益于我们在以色列和欧洲的设施靠近发达经济体(西欧)和新兴市场(如中国、印度和巴西)。在以色列，我们从两个海港发货：阿什杜德港(可以到达欧洲和南美洲)和埃拉特港(可以到达亚洲、非洲和大洋洲)。与我们的竞争对手相比，进入这两个港口为我们提供了两个明显的优势：(1)从我们的港口到目标市场的更低的工厂到港口、海运和运输成本，这降低了我们的总体成本结构；(2)由于我们靠近终端市场，上市时间更快，这使我们能够抓住机会完成短交货期订单，并加强我们在客户中的地位。
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| • |
强劲的现金产生和 紧密地
受监督的资本分配方法。持续关注现金产生和资本支出(资本支出)和营运资本的优化，以及效率措施的实施，使我们在2022年产生了202500万的运营现金流，与2021年相比增长了90%。ICL的资本配置方法通过对其增长的投资来平衡其长期价值创造
，同时承诺提供稳定的股息收益率，同时目标是保持S和惠誉至少BBB的投资级
评级。2020年，公司董事会决定延长我们的股息政策，派息率最高可达年度调整后净收入的50%，直至另行通知。关于2022年调整后的净收入，该公司宣布的股息总额为117500万，股息率约为9.91%(基于该年度的平均股价)。见“项目8--财务信息--A.合并报表和其他财务信息”.
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| • |
专业知识和协作与决心文化
。我们的运营由具有丰富行业经验的国际管理团队管理。
ICL培养在各自领域拥有丰富经验的领导者，并通过
资质、协作和沟通的全球平台专注于培养和增强人才，以推动公司内部的变革和创新.
|
我们的
战略
我们的
战略是加强或实现我们每个业务领域的领先地位-无论是在市场份额、附加值、
还是成本竞争力方面-并发展我们的业务以创造股东价值。我们通过利用我们独特的资产和战略位置来做到这一点；通过最大限度地利用我们在农学、化学,并利用我们进入以色列领先的创新和技术生态系统的优势。我们已经确定了几个增长引擎，包括：
农业
-我们打算通过开发和扩大我们的基本和高级作物营养产品、数字解决方案和综合服务组合来建立全球领先地位，使农民能够提高产量并满足世界日益增长的营养需求。我们的农业增长是由创新、增加产能和并购方面的投资推动的，它受到对有机肥料、微量营养素不断增长的需求的支持。,生物兴奋剂和其他专用肥料解决方案，专注于不断增长的市场。
食物
-我们打算加强我们在磷酸盐专业解决方案食品安全方面的全球领先地位，重点放在保质期、钠的减少、质地和减少食物浪费上。我们还希望通过专注于食品技术和创新，并通过提高食品级解决方案的能力，利用其他可持续发展驱动的食品技术机会，如替代蛋白质市场。
增长将通过有机和并购实现。
工业
-我们打算加强我们在溴领域的全球领先地位,和基于磷酸盐的专业解决方案，通过关注长期客户关系和利用新的市场机会.
将通过扩大新的和可持续的溴、磷和磷的研发和业务开发活动来支持增长-基于
应用程序，以及对包括电动汽车在内的额外容量的投资.
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我们公司的集成业务模式创造了显著的运营协同效应，这源于我们独特的
资产和广泛的增值解决方案的组合。多年来，我们开发了一个平衡的投资组合，以支持长期稳定和增长。
工业
产品
ICL在溴行业的全球领先地位是由我们专注于为客户提供价值而不是增加产量推动的。我们
通过利用我们独特的资产和技术诀窍创造更多价值。该公司还采用有针对性的创新，以开发新的应用，如新的溴和磷基阻燃剂、氧化镁和盐产品，以及其他解决方案。ICL
利用其独特的物流优势和与其工业产品业务的安全和环境方面相关的无与伦比的经验。
钾肥
ICL
凭借其区位良好的钾肥资产和独特的物流优势，成为我们
主要目标市场(包括巴西、欧洲、印度、东南亚和中国)最具竞争力的三家供应商之一。由于我们的设施靠近港口和客户，公司的物流成本较低，这推动了我们的成本竞争力。该公司还努力实现钾肥生产工艺和产能潜力的持续优化,在ICL
死海和ICL伊比利亚，以降低成本和提高效率。ICL还努力优化其在死海的钾盐和溴业务生产镁的协同效应。
磷酸盐
溶液
ICL
是为工业、食品和农业终端市场提供磷酸盐解决方案的全球领先者。我们的战略是基于我们独特的全球足迹和长期的客户关系，通过加强对特种磷酸盐解决方案和其他食品技术解决方案的关注，通过向后整合以色列的ICL Rotem和中国的YPH的磷酸盐资源，以及我们广泛的技术诀窍和创新能力，
继续在这些市场增长。我们继续优化我们的生产基础设施，以支持增长和利润率扩大.
不断增长的解决方案
ICL
致力于通过瞄准拉丁美洲、印度和中国等高增长市场，增强其在特色农业、观赏园艺、草坪和园林绿化等核心市场的全球地位，努力打造Growing Solutions的全球领先地位。我们利用我们独特的研发能力并寻求并购机会，同时努力扩大我们广泛的特种植物营养产品组合，包括控释肥料(CRF)、水溶性肥料(WSF)、液体肥料、慢速-释放肥料(SRF)、直链(MAP/MKP/PeK酸)、有机肥、微量营养素、生物刺激剂、土壤改良剂、助剂、种子处理和生长基质，以推动额外的生长。我们还在开发专注于通过利用数字创新创建全球和地区性农业专业解决方案的服务组合。
在ICL Boulby，公司专注于提高聚硫酸盐的产量并为这种独特的肥料开发市场，
作为世界上第一家也是唯一的供应商。
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文化
ICL
培养“企业领导力文化”，专注于创造领先和可持续的工作环境，并对所有利益相关者做出坚定的
承诺。ICL的文化意味着‘做正确的事情’，安全和员工福祉是公司的首要任务
每一项努力都是为了实现一流的安全结果。ICL的文化也意味着明确承诺在联合国可持续发展目标的基础上创造可持续的影响。我们努力成为首选雇主，向员工强化公司的价值主张
并提升ICL的核心价值观。我们还培育了创新驱动的文化。,
它利用我们的技术和诀窍，更好地服务我们的客户并提高他们的忠诚度。为了确保我们践行我们的价值观，ICL的文化还意味着责任、透明度和顶级公司治理。
创新
作为我们通过创新提升客户价值的战略重点的一部分，我们正在不断审查我们的产品组合，并将
重点放在为全球挑战创造可持续的解决方案上。内部加速器推动内部思维和颠覆性研发
资本
结构
我们的
增长计划得到我们强大的财务状况的支持。我们专注于通过将我们的财务杠杆保持在投资级水平并改善我们的债务组合的到期日状况，来保持我们坚实的资本结构并为未来的增长创造
资金。该公司还努力优化资本支出和营运资本，并不断实施成本效益。
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细分市场
信息
ICL
是一家领先的跨国公司，主要经营化肥和特种矿物领域，通过四个细分市场-工业产品、钾肥、磷酸盐解决方案和成长解决方案。
工业产品
细分市场
我们的
工业产品部门在以色列索多玛生产钾碱过程中从溶液中生产溴，以及溴基
化合物。工业产品公司在以色列、荷兰和中国的生产基地使用其生产的大部分溴，用于自行生产溴化合物
。工业产品公司还从事磷的生产和销售-基于
产品。此外，该部门还生产几种氧化镁、碳酸钙和盐产品。
2022年，工业产品部门的销售额总计为176600美元万(包括对其他部门的销售额)，
与2021年相比增长了9%。工业产品部门的销售额约占ICL总销售额的18%，
与2021年相比下降了6%。该部门的营业收入总计为62800美元万，比2021年增长了44%。工业产品部门的营业收入约占ICL调整后营业收入的18%，与2021年相比下降了19%。有关详细信息，请参阅“项目3-关键信息-A.选定的财务数据-根据报告的经营情况和净收益(非公认会计准则财务指标)进行调整”和“项目5-财务结果和业务概览-A.经营结果”
和我们审计的财务报表附注5.
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产品
工业
产品集中在三个主要的子业务线上：
阻燃剂— 溴、磷和镁基阻燃剂用于电子、建筑和建筑、汽车、纺织和家具应用。在塑料、纺织品和其他可燃材料中添加阻燃剂，以防止
或抑制火灾或火焰，并防止火势蔓延。
工业
解决方案-元素溴、溴化合物和磷化合物在世界各地的许多工业中使用，如橡胶、制药、电力、农业和聚酯(用于生产塑料织物和瓶子)。在石油和天然气钻探行业中，透明盐水流体用于平衡压力。以溴为基础的杀菌剂用于处理工业废水。
特种
矿物-特种矿物包括氧化镁、碳酸钙和盐类产品。氧化镁产品的主要应用是膳食补充剂和制药、油和燃料添加剂、催化剂和许多其他小型应用。碳酸钙的主要用途是膳食补充剂和制药。这些盐包括主要用于食品工业、石油钻探、除冰(氯化镁)和各种工业应用的氯化钠、氯化镁和氯化钾。由于我们产品的独特性和高质量/纯度，我们的大部分销售面向利基市场。
下表列出了工业产品部门的主要产品及其主要应用和终端市场：
|
子业务线 |
产品 |
主要应用 |
主要终端市场
|
|
阻燃剂 |
溴、磷、镁系阻燃剂
|
塑料、建筑材料和纺织品生产
|
电子、汽车、建筑和建筑、家具
和纺织品 |
|
工业解决方案 |
元素溴 |
化学试剂 |
轮胎制造、制药和农业 |
|
磷基工业化合物 |
涡轮机和发电中的防火液
液压系统和磷基无机中间体 |
发电厂和农业 | |
|
有机溴化合物 |
杀虫剂、化学合成溶剂和化学品
中间体 |
制药和农业 | |
|
清澈的盐水 |
石油和天然气钻探 |
石油和天然气 | |
|
梅尔奎尔 |
汞排放控制 |
燃煤电厂的排放控制 |
|
|
溴基杀菌剂 |
水处理和消毒 |
冷却塔、造纸厂以及石油和天然气钻探
| |
|
specialty minerals |
镁产品 |
医药和补充剂、变压器钢、催化剂、燃料和机油添加剂。 |
补充剂、多种维生素、变压器钢、汽车橡胶和塑料、医疗保健 |
|
碳酸钙 |
补充剂和制药 |
补充剂和制药 | |
|
固体MgCl 2，KCl |
除冰、食品、石油钻探、制药 |
除冰、钠置换、氯化钾换药。多种维生素、石油钻探公司、小型工业利基市场 |
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工业产品还为现有产品开发创新产品和新应用。近年来推出的新产品包括：用于储能的溴化合物(液流电池中使用的电解液)；VeriQuel®R100(用于硬质多异氰尿酸酯和聚氨酯喷涂泡沫的磷基活性阻燃剂)；我们创新的溴试剂(在溴泄漏的情况下取代氨和其他化学品，使其更灵活、更有效)；新的天然除臭剂原料CareMag®D；用于生物膜可持续、无毒处理的CDA，减少或取代有毒杀菌剂标准处理的使用；以及FruitMag，一种氧化镁。-基于产品 其中
用作采后处理的固化剂，以延长柑橘果实的货架期。
生产
我们工业产品部门的主要制造设施位于以色列(生产溴、溴化合物、氧化镁和盐产品)、荷兰(生产溴化合物)、德国(磷化合物)、法国(氧化镁和碳酸钙产品)、美国(磷化合物)和中国(溴化合物)。
工业产品部门的主要制造厂和营销公司见下图：
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在2022年，ICL生产了约17.8万吨的元素溴，而潜在的年最大产能约为28万吨。大约78%生产的元素溴在国内用于生产溴化合物。
我们
增加了几种主要溴化合物的产能，包括我们在以色列Neot Hovav基地的新TBBA工厂的生产
和其他。此外，我们正在增加我们的溴同位素储罐船队，以满足日益增长的市场需求.
竞争
ICL工业产品公司是世界上最大的元素溴制造商。根据内部估计，2022年ICL及其两个主要竞争对手Albemarle和Lanxess占全球溴产量的大部分。中国和印度的产量占全球各种来源剩余产量的大部分，包括从油井、海水和海水淡化厂生产的盐水。中国的供应正在减少，主要原因是 盐井持续枯竭
, 随着近年来中国当局更加严格地执行与化工行业安全和生态相关的法规。由于这些趋势，中国的溴和溴化合物市场出现了有利的条件。
朗盛和Albemarle主要从美国的地下卤水来源生产溴。Albemarle还与约旦的一家公司有一家合资企业，在死海约旦一侧生产溴和溴化合物，与ICL共享相同的原材料来源。朗盛根据一份长期合同从我们的工业产品部门购买溴和其他一些溴化合物。
进入溴和溴化合物市场的主要障碍是获得经济上可行的足够高浓度的溴来源。此外，溴业务需要复杂的物流，包括用于运输溴的特殊集装箱(同位素罐)。对这些物流的需求为竞争对手进入全球溴贸易设置了障碍。
在磷系阻燃剂市场，竞争主要来自国内市场的中国制造商和中国以外的市场，主要是欧洲和美国。中国制造商可以获得高质量、低成本的磷资源，这提高了他们在这个市场上的竞争能力。然而，中国当局的限制影响了中国磷系阻燃剂生产商的产量和竞争地位。.
细分市场受益于以下竞争优势:
我们的业务所在的死海拥有世界上最高的溴浓度，而我们位于以色列Neot Hovav的溴化合物设施是世界上最大的设施。因此，该部门受益于元素溴的相对较低生产成本，这为其提供了竞争优势。ICL的复杂物流系统,
包括世界上最大的同位油罐船队，为我们的客户提供宝贵的供应安全。此外，该部门还运营着全球营销、销售、供应链网络、一系列高质量的产品和与我们的客户密切合作的技术支持系统，所有这些都为我们提供了良好的 在我们的目标市场中的竞争地位.
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原材料和供应商
我们的工业产品部门用于制造其最终产品的主要原材料为溴、氯、磷和氧化镁。生产过程还需要大量的水和能源。该部门通过开采死海矿物生产了很大一部分原材料。关于开采作业的进一步信息，见“项目
4--关于公司的信息--D.财产、厂房和设备”。
溴
是从钾肥生产过程中的副产品--终端卤水(盐溶液)中生产出来的。卤水被泵入ICL Industrial
Products位于索多玛的工厂，在那里使用氯和蒸汽的氧化过程生产溴。
氯
由氯化钠电解产生，是死海镁股份有限公司金属镁生产过程中的副产品。电解设施和镁工厂位于索多玛的溴生产设施
旁边。电解过程中使用的氯化钠也是索多玛生产钾肥的副产品。
工业产品公司在以色列、荷兰和中国的工厂使用元素溴制造溴化合物。剩余的溴
出售给第三方。大多数溴化合物是通过使用溴和一系列其他原材料的化学过程来生产的，其中最大的是双酚A，用于制造溴基阻燃剂TBBA。此外，工业产品部门还购买生产各种产品所需的许多其他原材料。
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元素
磷（P4)是由主要产于中亚(哈萨克斯坦)、美国的矿石通过焙烧过程生产的,越南和中国。工业产品部门使用元素磷在其工厂生产磷化合物(主要是含磷阻燃剂)。碱性磷化合物POCl3，是通过结合磷、氯和氧的化学过程制造的。这种化合物与各种其他原材料(如环氧丙烷)反应生成商业磷化合物。
Industrial
Products在以色列的Mishor Rotem工厂使用氯化镁盐水制造氧化镁产品，在其在以色列索多玛的工厂使用氯化镁薄片和
颗粒。此外，工业产品部门使用我们钾肥部门的氯化钾在索多玛生产纯氯化钾和工业级氯化钾。
工业
产品公司根据消耗量、
供应日期、与供应商的距离以及其他运营和物流考虑因素，将原材料库存的数量考虑在内。
作为我们增加可再生能源能源消耗的战略的一部分，该公司已经签署了几份合同，在其生产地点安装光伏电池板，这将在未来几年逐步进行.
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销售、营销和分销
工业品的主要市场是美国，西欧，中国，韩国，日本和台湾。Industrial Products主要通过营销公司网络销售其产品，而通过全球代理商和分销商进行销售的比例较小。我们在工业产品领域大约70%的销售是通过初始期限为一年或更长时间的长期协议进行的。然而，工业品部门也通过当前订单销售其产品，接近供货日期
。
工业产品的政策是保持充足的库存水平，不同产品的库存水平不同，以确保根据客户离生产中心的距离和对库存可用性的需求有序供应，同时优化库存存储成本。
因此，部分成品库存保存在目的地国家/地区的存储设施中。
工业
产品公司根据其信贷政策向其客户提供信贷期。销售通常由贸易信贷风险保险
或由信用评级高的银行出具的信用证承保。
季节性
工业产品的运行不具有季节性波动的特点。然而，它的一些产品的销售确实在不同的季节之间波动。农产品的特点是二、三季度销售较高。氯化镁2
除冰销售的特点是第一季度和第四季度的销售额相对较高。
这些不同的季节差异对工业品细分市场的总体影响不大。
以色列的自然
资源税
以色列自然资源利润税法于2016年1月1日起对我们的溴业务生效。
有关详细信息，请参阅“第10项-其他信息-E.税收”和我们审计的财务报表附注15。
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钾肥细分市场
我们的钾肥部门主要生产和销售钾盐、盐、镁和电力。以色列和西班牙使用蒸发工艺从索多玛的死海中提炼钾肥,以色列,
和西班牙地下矿山的常规采矿。该部门还包括纯镁和镁合金的生产和销售，以及氯的生产和销售。此外，该部门还销售其在西班牙的钾肥工厂生产的盐产品。
该部门在索多玛经营着一家发电厂，向以色列的ICL公司供应电力(多余的电力出售给外部客户)，并向索多玛工厂的所有设施供应蒸汽。
2022年，钾肥部门的销售额总计为331300美元万(包括对其他部门的销售额)，较2021年增长87%。Potash部门的总销售额约占ICL总销售额的33%，较2021年增长26%。该部门的营业收入总计182200美元万，与2021年相比增长了357%。该部门的总营业收入
约占ICL调整后营业收入的52%，较2021年增长19%。有关详细信息，
请参阅《项目3-关键信息-A.选定的财务数据》和《项目5--财务业绩和业务概览--经营业绩》和《经审计财务报表附注5.
产品
钾是氯化钾的通称，氯化钾是植物最常见的钾来源，也是植物发育的三种基本营养素之一。钾肥有助于保护植物免受疾病和有害物质的伤害，帮助它们适应不同的天气条件，调节植物的水位，增强植物的茎，并增强植物吸收营养物质的能力。 我们
将钾肥作为肥料直接销售给复合肥制造商。
生产
我们从死海和西班牙的一个地下矿山生产钾肥。我们在以色列的钾肥生产过程是基于光卤石提取的。
光卤石是氯化钾(KCl)、氯化镁和氯化钠(氯化钠)的混合物，在世界上一些最大的太阳能蒸发池中沉淀。光卤石被转移到ICL死海工厂，在那里通过冷结晶和热浸出技术将光卤石晶体分解为钾盐。在西班牙，我们通过在地下矿山开采钾盐来提取钾盐。Sylvinite是一种不同钾盐浓度(KCl)和盐(NaC L)的混合物，通过我们在矿山附近生产工厂的浮选工艺进行分离。
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我们钾肥业务的主要生产设施是我们在以色列和西班牙的工厂。我们钾肥业务的制造工厂、配送中心、
和营销公司如下图所示：
2022年，我们的钾肥业务生产了约470万吨钾肥。一旦我们在西班牙的工厂完成扩建，我们的钾肥潜在年产能预计将达到约500万吨。我们各工厂的潜在生产能力是根据工厂的每小时产量乘以每年的潜在运行小时数得出的。此计算假设
全年连续生产，每天24小时，不包括用于年度计划维护和翻新的几天。由于计划外停机、特殊维护操作、原材料不可用
、市场状况和意外事件，实际产量通常低于潜在产能。
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与生产相关的钾肥业务发展：
以色列
在2022年,ICL死海钾肥年产量创历史新高，达到4,011,000吨(br}吨)，这得益于持续实施的流程和运营上的改进。
西班牙
自2020年6月以来，根据效率计划，ICL Iberia通过扩大其苏里亚生产基地并停止在Sallent的采矿活动，将其活动整合到一个地点。此外，我们于2021年完成了连接Cabanasses矿和Suria工厂的坡道挖掘工作，并安装了作业设备和基础设施。此外，现场浮选厂的产能增加项目已经完成，正在投产。
坡道项目和浮选能力的增加，加上ICL Iberia正在实施的运营改进措施，预计将提高产能，解决运营和地质挑战，这些挑战
在整个2022年对其生产产生了负面影响。如需了解更多信息，请参阅“项目4-公司信息-D.物业、厂房和设备”。
盐
-2015年，ICL伊比利亚和阿克苏诺贝尔工业化学品公司签署了一项合作协议，销售高质量的真空盐和纯钾肥。2021年10月，ICL签署了一项终止合伙关系的协议，根据该协议，本公司购买了Nobian持有的SalVesta股份(51%)和Nobian在一家合资企业(SOPAA)的股份，并解决了双方之间的所有额外纠纷。
2023年2月，Iberpotash与Compañía Salinera Salins Ibérica，S.L.就其在Sal
Vesta的100%持股签署了一份销售协议，并就Iberpotash的所有真空食盐生产签署了一项长期按需付费的供应协议。预计此交易不会对财务产生重大影响。
收集器
-作为钾肥生产过程的一部分，盐作为副产品生产，使用收集器进行处理，收集器将盐从ICL伊比利亚的地点运送到海洋中。鉴于目前位于ICL工厂和阿布雷拉(距离我们的工厂约50公里，距离巴塞罗那40公里)之间的现有设施已过时，2021年，公司与加泰罗尼亚水务局签署了一项协议，建设和运营一个新的收集器，以确保我们生产基地未来的运营，从而提高产能
并改善我们对现有食盐的处理。根据上述协议和西班牙水法，已确定伊比利亚洲际交易所将承担该项目高达90%的成本(约11000美元万)。有关更多信息，请参阅我们审计的财务报表的附注18。
竞争
钾肥市场的特点是制造商数量相对较少，其中一些制造商联合出口。
钾肥市场的竞争能力主要取决于生产和物流成本以及物流能力。此外，由于建立钾肥业务需要大量投资和时间，新参与者
的进入门槛很高。此外，这个行业
需要适当的特许权和生产设施靠近矿山。有关更多信息，请访问,
见“项目3-关键信息-D.风险因素”。
ICL目前在国际钾肥市场上的主要竞争对手是Nutrien(加拿大)、Belaruskali(白俄罗斯)、Mosaic(美国)、Urali(俄罗斯)、K+S(德国)、QSL(中国)、EuroChem(俄罗斯)、APC(约旦)和SQM(智利)。
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我们
相信我们的钾肥业务得益于以下竞争优势：
| • |
死海钾肥生产的平均成本相对较低，在蒸发过程中使用太阳作为太阳能来源。 |
| • |
我们的地理位置、靠近以色列和欧洲的港口，以及与我们客户的距离相对较近，因此物流优势体现在海运和陆运运输成本和交货时间上特别具有竞争力。 |
| • |
死海炎热干燥的气候带来的气候优势
使我们能够以极低的成本在开阔的地区储存大量钾肥，从而使我们能够在索多玛持续满负荷生产，而不受全球钾肥需求波动的影响。 |
| • |
我们在西班牙的矿山是西欧为数不多的矿山之一，在向欧洲客户供应方面创造了
物流优势。 |
原材料和供应商
钾肥部门在以色列和西班牙生产钾肥。钾肥不需要额外的化学转化即可用作植物营养肥料。然而，它也可以用作某些特种肥料和其他工业产品的原料。
我们用于支持钾肥生产的其他主要公用事业包括天然气、蒸汽、电力、工业用水和中和材料
。
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销售、市场营销和分销
我们钾肥业务的主要市场是巴西、中国、印度、欧洲和美国。我们的Potash部门主要通过ICL销售办事处网络和全球代理商销售其化肥产品。
我们的大多数钾肥销售不是通过合同或长期订单完成的，而是通过接近供货日期的当前订单进行的。,不包括我们与印度客户的年度协议，中国和
一个欧洲客户的年度协议。因此，我们的钾肥部门没有大量积压订单。
在印度和中国市场，通常会就钾肥合同进行旷日持久的谈判，部分是通过与这些国家政府有关的商业实体进行谈判。在其他市场，钾肥通常由许多客户进口。在这些市场，
我们与大多数主要客户都有贸易关系。
钾肥
价格由制造商和客户协商确定。它们主要受市场
需求、可用供应和供应商与客户之间的未完成库存之间的关系以及客户身份和交易时间的影响。因此，相对长期合同的价格不一定与“现货”价格(当前的销售订单)相同。
2022年2月，ICL签署了向中国客户供应钾肥的框架协议，为期三年(2022-2024)。根据框架协议，供应数量的价格将按照中国在相关供应日期的现行市场价格确定。合约中商定的售价为每吨590美元，比之前的合约高出343美元。如协议所确定的那样，2022年，ICL供应的钾肥总量为656,600吨。
*2022年3月，ICL与印度钾肥有限公司(IPL)签署了新的2022-2027年长期供应协议，取代了之前于2019年签署的为期五年的框架协议。根据新的框架协议，ICL承诺在2022年供应IPL 60万吨钾肥，并在2023年供应60万吨钾肥，外加额外50,000吨的选择权。在接下来的几年(2024-2027年)，ICL将供应65万吨，外加每年额外提供5万吨的选择权。现行市场价格将根据与印度在相关供应日期的新框架协议确定商定的销售价格。
2022年8月，ICL与一家欧洲客户签署了一份具有约束力的谅解备忘录(“MOU”)，每年供应300,000吨钾肥。
该谅解备忘录的条款将被纳入一份最终的长期协议，该协议将于2023年1月生效，并将
有效期为两年，每一年自动续期一次。价格将以现行的市场价格为基础。,与客户达成一致的相互谅解。产品应由ICL在以色列和西班牙的工厂制造和交付。
有关影响该细分市场的趋势的进一步信息，请参阅项目5--“财务结果和业务概述--D.趋势信息”。
我们的Potash部门根据客户所在地的惯例向其客户发放信用条款。该部门的信用销售通常由贸易信用风险保险或信用评级较高的银行的信用证承保。
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钾肥业务从以色列和西班牙运输钾肥，具体如下：
通过船只(主要是散装)从以色列运往海外客户，在市场上租赁，并在地中海的阿什杜德港和红海的埃拉特港使用指定的设施装船。
从西班牙到当地客户和法国客户的产品分销由卡车处理。运往海外的产品由火车和卡车从S运至公司位于西班牙巴塞罗那港口的指定设施。从那里，货物被装载到散货船上。在以色列和西班牙，工厂到港口的距离较短，到新兴市场的运输路线较短，这使我们的Potash业务相对于我们的主要竞争对手具有显著而独特的优势。
季节性
我们的Potash业务产品需求的季节性特点通常是第二季度和第三季度的销售额较高。
然而，由于对销售额的各种影响，季节性在过去几年有所缓和。这些影响包括新冠肺炎疫情、对白俄罗斯的制裁、乌克兰与俄罗斯的冲突以及农作物价格上涨。由于对供应的担忧，这些事件迫使各国增加钾肥库存，尤其是在巴西。
自然
资源税
以色列自然资源利润税法于2017年1月1日生效，也适用于我们在ICL死海的业务。 如需了解更多信息，请参阅“第10项--其他信息--E.税务”和“经审计财务报表附注15”。
其他
产品
钾肥部门生产和销售其他产品，如镁基产品、脱水光卤石、氯、盐、电力盈余(以色列生产)等。
镁
钾肥部门包括由死海镁有限公司运营的镁生产，死海镁有限公司是中国和美国以外最大的镁生产商。镁业务生产、销售和销售纯镁、镁合金和干光卤石。
镁被认为是最轻的结构金属。与其他金属(主要是钢和铝)相比，镁的主要特征之一是其高强度/重量比。因此，镁的主要用途是铝部门、钢铁部门和镁合金零件的铸造部门(主要用于汽车工业)。
镁的生产来自于从死海采集的光卤石。在电解过程中,光卤石中存在的氯化镁被分离为金属镁和氯气。
可能导致减产的因素
是意外故障、特殊维护操作、原材料供应不足和市场状况。
我们各工厂的潜在生产能力是根据工厂的每小时产量乘以每年的潜在运行小时数得出的。这一计算假设全年24小时连续生产。
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磷酸盐 解决方案
细分市场
磷酸盐溶液部门(以下简称部门)以磷酸盐价值链为基础，利用磷矿和化肥级磷酸(“绿色磷酸”)等磷酸盐商品产品生产附加值较高的特种产品。该部门还生产和销售磷酸盐化肥。该细分市场的战略是成为工业、食品和农业市场上基于磷酸盐的增值专业解决方案的领先供应商。.
磷酸盐解决方案部门2022年的销售额为310600美元万(包括对其他部门的销售额)，与2021年相比增长了38%。该部门的总销售额约占ICL总销售额的31%，与2021年相比下降了1%。部门运营收入总计77700万，与2021年相比增长了164%。总部门营业收入约占ICL调整后营业收入的22%，与2021年相比下降了2%.
2022年，磷酸盐特产的销售额和营业收入总计为178800美元万和38300美元万，与2021年相比分别增长了33%和147%。2022年，磷酸盐商品的销售和营业收入总计为131800美元万和39400美元万，
较2021年分别增长45%和183%。
详情见“项目3--关键信息--精选财务数据”,
“项目5-财务业绩和业务概览-A.经营业绩”和经审计财务报表附注5.
产品
磷酸盐解决方案部门基于其向后整合的价值链生产各种产品。
磷酸盐岩石含有磷，磷是植物生长发育的三种基本营养之一，它直接参与植物广泛的生理过程，如糖的产生(包括淀粉)、光合作用和能量转移。磷强化植物的茎，刺激根的发育，促进花的形成和加速作物的发育。磷矿可以用来生产磷酸，也可以作为原料出售给其他化肥生产商。ICL的磷矿是从
露天矿开采和处理的，经过选矿过程，之后-多个等级-目的创建
磷酸盐产品。
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绿色磷酸是通过使用精选矿石和硫酸(由该部门使用从第三方获得的硫磺生产)生产的。
大部分绿色磷酸用于生产磷基肥料和纯磷酸，在某些情况下，销售给外部客户。
磷酸盐
化肥是使用绿色磷酸或硫酸生产的，具体取决于肥料类型。该部门生产各种不同用途的肥料(PK产品、GSSP、GTSP等)。
部门通过提纯绿色磷酸生产提纯磷酸。纯磷酸和绿色磷酸用于生产高附加值的下游产品，如广泛应用于食品和工业的磷酸盐和酸。磷酸盐和酸用于各种工业终端市场，如口腔护理、清洁产品、油漆和涂料、水处理、沥青改性、建筑、金属处理、储能溶液和其他。该细分市场面向食品行业的产品包括功能性食品配料和磷酸盐添加剂，为加工肉类、肉类替代品、家禽、海鲜、乳制品、饮料和烘焙食品提供质地和稳定性解决方案。
此外，该部门还为我们不断增长的解决方案部门提供纯磷酸，为肉类替代品产品提供创新的替代蛋白解决方案，还为食品配料行业生产牛奶蛋白和乳清蛋白。
该部门拥有、开发和商业化专利技术，支持生产无过敏原的植物性结构化蛋白质系统，称为ROVITARIS®，目标是快速增长的植物性肉类替代品市场。
2022年10月，ICL宣布计划在密苏里州圣路易斯市建立一家生产磷酸铁锂(“LFP”)正极活性材料的工厂。预计这将是美国第一家大规模的LFP材料制造厂。该公司通过两党基础设施法获得了19700美元的万资金，但仍需完成与能源部的谈判。该工厂预计将于2024年投产，预计将主要利用国内供应链为全球锂电池行业生产高质量的LFP材料.
生产
磷酸盐解决方案部门拥有成熟的生产流程，其中包括磷矿开采，以及生产和购买不同等级的磷酸，以在世界各地的不同设施生产特种产品和商品。
磷矿是从以色列内盖夫沙漠和云南省中国的露天矿开采和加工而成的。该部门在以色列和中国的工厂生产硫酸、绿色磷酸和磷肥。特种产品在德国、美国、以色列、巴西、中国、英国和澳大利亚的工厂生产。这些设施使细分市场能够生产满足不同市场需求的特定于客户的解决方案。此外，磷酸盐解决方案部门在奥地利的工厂为食品配料行业生产牛奶和乳清蛋白.
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集团有限公司
该细分市场的主要制造工厂、配送中心和营销公司如下图所示：
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目前
年潜在生产能力如下：约3.9 百万吨磷矿，约1.97吨 约1,000,000吨磷酸盐
化肥、约130万吨绿色磷酸、约41.7万吨纯磷酸
及约38.5万吨磷酸盐。各工厂的潜在生产能力是根据工厂的每小时产量乘以每年的潜在运行小时数得出的。此计算假设在
年内持续生产，每天24小时，不包括计划维护和翻新的几天。由于特殊的维护操作、原材料的可用性、市场状况和计划外停机时间，实际产量通常低于潜在产能。
在2022年,该部门生产约470万吨浓缩磷矿、约170万吨磷肥、约120万吨绿色磷酸、约33.8万吨纯磷酸(以五氧化二磷形式)、约27.7万吨磷酸盐及约6.9万吨混合食品。
与生产相关的
整个磷酸盐解决方案细分市场的发展：
以色列
以色列在2022年取得了强劲的业绩，这主要是由于大宗商品市场的改善和价格的上涨。
此外，Rotem以色列公司在某些产品线上取得了生产记录，如纯磷酸(176,100吨)和PEKACID(10,508吨).
中国
YPH是一家由ICL控股的同等股权公司，通过获得储量丰富的磷矿，提高了ICL磷矿业务的竞争力和灵活性。联合制造平台涵盖了整个价值链上的活动。
2022年，YPH的业绩继续改善，取得了创纪录的业绩。
ICL在YPH投产新的食品级磷酸装置,
该厂于2021年开始运营，计划在全面投产后增加7万吨食品级酸产能。
2022年,各自的生产量达到产能的75%左右。
该厂生产合格的商业食品级酸量。新工厂加强了我们的磷酸盐专业业务，
使我们能够进一步多样化，进入更高附加值的产品。
2022年，YPH成为云南省快速发展的LFP行业最主要的磷酸盐供应商之一，中国。本公司现已兴建及营运一座新的7万吨MAP 73%电池水平矿物厂，与现有的6万吨厂一起，专门服务于这一具吸引力的市场。这个13万吨的年产能，加上生产的技术级磷酸和改良的绿色磷酸，使永丰成为南方中国电池行业最重要的磷酸盐供应商之一,
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美洲
在2021年12月,ICL在美国密苏里州圣路易斯市开设了替代蛋白质工厂，生产一种以植物为基础的肉类替代品，供食品公司、食品服务分销商、餐馆和杂货连锁店使用。
2022年10月，ICL宣布计划在圣路易斯建立LFP阴极活性材料制造厂。预计这将是美国第一家大型LFP材料制造厂。该公司以两党基础设施法律的方式获得了19700美元的万资金，这取决于与能源部的谈判完成。该工厂预计将在2024年前投入运营。
竞争
磷酸盐解决方案细分市场的
竞争特征因其生产的产品类型和销售市场而异。
商品磷酸盐市场竞争激烈，竞争对手既有跨国公司，也有国有企业。
许多生产商都在这个市场上运营，主要的竞争因素是价格。在市场上竞争的能力主要取决于获得原材料和生产以及物流成本的机会和成本。由于这些原因，位于原材料来源、港口和客户附近的公司将从竞争优势中受益。原材料领域的一个关键因素(除了磷矿之外)是制造主要磷肥所需的硫磺和氨的可及性和价格。
在一定程度上影响竞争的其他因素包括产品质量、产品范围、服务和开发提供独特解决方案的新产品的能力。
磷矿和磷肥生产设施分布在许多国家，包括拥有世界最大磷矿储量的摩洛哥、中国、沙特阿拉伯、阿尔及利亚、巴西、南非、约旦、埃及、澳大利亚、美国、俄罗斯、秘鲁、突尼斯、墨西哥、哈萨克斯坦、立陶宛、黎巴嫩、叙利亚、多哥、塞内加尔、以色列等。开采的磷矿的主要部分被包括ICL在内的制造商使用，主要用于生产下游磷肥(垂直整合公司)，包括三过磷酸钠(TSP)。
在全球TSP市场上与ICL竞争的主要磷肥生产商包括Office Chérifien des Phocates(摩洛哥的OCP Group
)、PolyServe(埃及)、El Nasr Co.for Intermediate Chemical(埃及的NCIC)、GCT Chimique Tunsien(突尼斯的GCT)、Grupo{br>Fertina(墨西哥)、AgroPolychim(保加利亚)、黎巴嫩化工公司和多家中国生产商。
凭借其内部技术及其下游产品，以及食品级磷酸盐和乳蛋白市场，我们的磷酸盐解决方案部门在纯磷酸市场上处于全球领先地位。该细分市场的竞争对手是服务于化工和食品行业的大中型国际公司，这些公司在不同的国家进行制造和营销活动，
以及服务于当地市场的当地公司。
化工和食品领域该细分市场的主要竞争对手是Chemische Fabrik Budenheim KG、Innophos Inc.、Prayon S.A、Nutrien、Adithya Birla、Haifa Chemals Ltd.、FOSFA和多家中国生产商.
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磷酸盐解决方案部门受益于以下竞争优势：
| • |
使用在以色列开采的磷矿的综合价值链
(在以色列Rotem)，以及在中国(YPH),生产绿色磷酸
主要用作生产部门产品和我们不断增长的解决方案部门产品的原材料.
|
| • |
物流优势源于该部门的地理位置
和多样化、靠近以色列和欧洲的港口以及与我们的客户相对较近。 |
| • |
我们公司是一家全球化肥生产商，可以在同一批货物中结合使用钾肥和磷肥，这使我们能够为较小的客户提供服务，特别是在巴西和美国。
|
| • |
该部门在特种磷酸盐方面享有竞争优势
源自产品特性、质量、服务、技术应用支持、全球制造足迹和非常广泛的产品
线 |
| • |
YPH为中国提供了一个综合的磷酸盐平台,
更好地进入中国市场。此外，该部门在其磷酸盐业务中享有竞争成本优势。,
由于能够获得具有长期储量的低成本磷矿.
|
原材料和供应商
磷酸盐解决方案部门生产用于生产其大宗商品和特种产品的大部分原材料。
该部门生产磷矿，作为其向后整合价值链的主要原材料，从开采磷矿到生产绿色磷酸，一直到生产磷基肥料、精制磷酸和特种磷酸盐。.
从外部获得的主要原料主要是硫磺、氨、不同等级的精制磷酸、纯碱、烧碱和氢氧化钾。
关于2022年硫磺价格的进一步信息，见“项目5--财务结果和业务概览--D.趋势信息”。
对于乳蛋白业务，特别是有机和山羊业务，确保高质量的原材料(全脂牛奶、脱脂牛奶和乳清)是运营的关键要素。短期和长期协议之间的平衡确保了供应，同时保持了对不断变化的市场条件的适应性
。
磷酸盐解决方案部门维护硫磺、磷矿、绿色磷酸、净化磷酸和其他
原材料的库存数量，考虑到基于消费特征、供应时间表、与供应商的
距离和其他后勤考虑因素预测的生产水平。
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销售、营销和分销
磷酸盐解决方案部门在全球范围内销售和营销其产品。磷酸盐商品产品的主要市场包括中国、欧洲、巴西、美国和以色列。磷酸盐专用产品主要面向欧洲、北美、亚洲、南美和澳大利亚的工业、食品和商业客户。营销网络主要基于营销和销售组织，其次是外部分销商和销售代理。
根据客户所在地的惯例，
部门向其客户提供信用条款。该部门的销售通常由贸易信用风险保险或信用评级较高的银行的信用证承保。
该细分市场的大部分销售不是根据长期订单或合同进行的，而是在接近供货时间时定期订购。因此，
没有重大的订单积压。
该部门通过其在全球海运市场租用的散货船，将其商品和酸产品从以色列运往海外客户。这些船只在地中海的阿什杜德港和红海的埃拉特港的指定设施装载。该部门还在荷兰和德国运营用于散装货物的特殊港口设施。YPH的大部分产品都在中国销售，也为中国以外的海运提供了物流解决方案。
以磷酸盐为基础的肥料的价格是由制造商和客户之间的谈判确定的，主要受供应
与市场需求(这也间接受作物价格的影响)相比的供应情况以及客户身份和协议期限的影响。相对长期合同的价格不一定与“现货”价格相同(当前/临时销售交易)。
大多数磷酸盐特色产品的销售是根据一年或两年的协议进行的，或者是通过临近供应日期的“现货”订单进行的。对于这些产品，存在与特定客户签订的框架协议，客户可通过这些协议在期限内购买最大商定数量的产品。
为了有效地营销和销售该细分市场的许多产品，尤其是食品、技术销售和应用，
人员与客户密切合作，根据客户的需求定制产品。
考虑到客户离生产地点的
距离及其对库存可用性的需求，同时优化库存存储
成本，
部门保持充足的磷酸盐特种产品库存，以确保有序供应给客户。因此，一些成品库存储存在目的地国家。.
季节性
磷酸盐商品产品需求的季节性特点通常是今年第二季度和第三季度的销售额较高
。近年来，由于新冠肺炎疫情和乌俄冲突等对销售时机的各种影响，
季节性因素的影响与过去相比有所减弱。
磷酸盐特色产品的目标市场没有明显的季节性。然而，由于假日季节和临近年底的客户去库存，第四季度相对疲软.
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自然
资源税
以色列自然资源利润税法于2016年1月1日生效，适用于以色列罗特姆的磷酸盐业务。如需了解更多信息，请参阅《第10项-附加信息-E.税务》和经审计的财务报表附注15。.
不断增长的解决方案
细分市场
我们的
成长型解决方案部门旨在通过提升其在特色农业、化肥和观赏园艺、草坪和园林绿化
核心市场的全球地位，瞄准巴西、印度和中国等高增长市场，利用其独特的研发能力、丰富的农艺经验、全球足迹、向后整合
钾肥、磷肥和化学技术，实现在特种肥料市场的全球领先地位；通过整合它最近收购的业务并产生协同效应。
我们公司不断努力扩大我们广泛的植物营养、植物刺激和植物健康解决方案产品组合，其中包括提高效率的控释肥料(CRF)、水溶性肥料(WSF)、液体肥料和
直链肥料(MKP/MAP/PeKacid)、土壤和叶面微量营养素、次级营养素、生物刺激剂、土壤调理剂、种子处理产品
和助剂。
成长解决方案部门开发、制造、营销和销售主要基于氮、钾(氯化钾)、
和磷酸盐的肥料。它在比利时、以色列和西班牙生产水溶性特种肥料，在以色列、西班牙和巴西生产液体肥料，在中国和以色列生产直溶肥料，在荷兰、巴西和美国生产控释肥料，在巴西生产次生营养素、生物兴奋剂、土壤改良剂、种子处理产品和助剂。ICL的特种肥料业务在全球范围内销售其产品，主要是在欧洲、亚洲、北美、巴西和以色列。
2022年，成长型解决方案部门的销售额总计为242200美元万(包括对其他
部门的销售额)，与2021年相比增长了45%。截至2021年，成长型解决方案部门的销售额约占ICL总销售额的24%。该部门的营业收入总计为37800美元万，比2021年增长了180%。增长解决方案部门的营业收入约占ICL调整后营业收入的11%，与2021年相比下降了1%。如需了解更多信息，请参阅《项目3--关键信息--精选财务数据--根据报告的营业收入和净收入(非公认会计准则财务指标)进行调整》和《项目5--财务业绩和业务概览-经营业绩》和《经审计财务报表附注5》。.
与其他肥料相比，特种肥料为种植者提供了更高的价值，因为它们更高效，最大限度地提高产量和质量，并且需要更低的劳动力成本。下面的金字塔展示了不同的肥料产品线。高附加值产品通常伴随着更高的每吨价格。ICL的成长型解决方案部门(以前称为创新的银解决方案)生产ICL的大多数高价值产品，硝酸钾和硝酸钙除外。
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我们的特种肥料业务在3个主要市场运营：
专业
农业
这个市场包括水果和蔬菜等高价值的农产品。提高效率的肥料主要用于这些作物。在行作物中使用特种肥料，如甘蔗、玉米和小麦，也是有益的--取决于气候和土壤条件。ICL的主要市场之一与不断增长的滴灌/灌溉市场有关，因为全球滴灌系统的使用量
增加，主要是在新兴市场，如中国和印度。由于具有环境和经济优势，提高效率的肥料(如控释肥料)的使用也在增加，尽管这种增长仍然取决于作物价格水平和原材料价格(如尿素、钾和磷)。在巴西，由于提高生产力、改善和平衡植物营养以及减少非生物胁迫的需求上升，大量农作物采用微量营养素、生物兴奋剂和土壤改良剂的比率正在上升。.
肥料
FertilzerPluS
是ICL的优质肥料系列，主要基于杂卤酸盐(该公司以聚硫酸盐®销售)和其他产品。肥料产品包括磷、硫、钾、镁和钙的化合物，专为各种土壤和多种作物量身定做，旨在通过提高产量和增加肥料吸收来提高作物价值。请参阅下面的
肥料插拔S系列产品列表。
杂卤石是ICL通过位于英国北约克郡的地下矿山（ICL
Boulby）的钾矿部门独家开采的一种矿物，并以Polysulate ®品牌销售。Polysulate ®以其
天然形式用作完全可溶的天然肥料，也用于有机农业，并作为生产肥料的原材料。
Polysulate ®由硫（SO 3 48%）、钾碱（K）组成2钙(14%)、钙(17%)和镁(6%)是改良农作物和农产品的必需成分。
多硫酸盐®是我们公司许多肥料和S产品的基础。
公司认为聚硫酸盐®是ICL的独一无二的产品，与我们的其他原材料协同作用，以开发
下游产品。为了开发下游产品，我们正在通过开发各种创新的基于多硫酸盐®的产品来扩大多硫酸盐®市场。
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我们
相信，我们的FertizerpluS产品线受益于以下竞争优势：
| • |
市场定位：目前，我们是全球唯一的聚硫酸盐®生产商。 |
| • |
我们有能力以相对较低的资本支出增加产量。
|
| • |
全球生产能力：ICL Growth Solutions的主要生产设施包括以色列(特种复合肥、液体肥料和可溶性肥料)、西班牙(液体肥料和可溶性NPK肥料)、英国(聚硫酸盐、钾盐、节水产品和泥炭)、土耳其(动物饲料)、中国(复合特种肥料和可溶性肥料)、荷兰(控释肥料和肥料混合物)、比利时(可溶性NPK肥料)、美国(控释肥料)和巴西(液体肥料、水溶性肥料、控释肥料、改良磷肥、次生营养素肥料和微量营养素肥料)。 |
草坪
&观赏性(T&O)
观赏园艺
观赏园艺市场由室外观赏植物(苗圃)和盆栽和铺垫植物(温室)的种植者组成。
种植者需要高质量的施肥计划，以按照园艺中心、DIY(自己动手)
网点和零售连锁店的要求种植植物。不断增长的解决方案部门拥有一支庞大的专业销售队伍，为种植者提供植物最佳营养的建议
。它还在观赏园艺市场拥有专业的经销商网络。该细分市场的主要产品线
是控释肥料(CRF)和水溶性肥料(WSFS)，其知名品牌包括Omocote、
彼得斯和优素。在北美和英国等特定市场，一系列独特的植物保护产品也被包括在种植健康植物的建议中。在英国，我们是领先的成长媒体供应商，为观赏种植者提供完整的解决方案。
草坪
&景观
专业草坪市场包括以下用户群体：高尔夫球场绿地管理员、运动场场地管理员、园艺师、承包商和草坪服务提供商。
这些
集团需要高质量的投入，以确保强大、高质量的地盘。它们还需要一种综合的方法来保持草坪的强健和健康，而不会创造一个有利于疾病发展的环境。存在限制投入物的环境需要，这需要独特的、高质量的产品的综合方法。最重要的投入是控释和缓释化肥、草籽和植保产品。其中一些产品的知名品牌是Sierrablen、Sierraform和ProTurf。最近，该细分市场推出了一个名为Gronama的新品牌有机肥料。该部门在一个综合计划中提供所有三个产品线，并拥有一支由独特的专业草地专家组成的敬业和经验丰富的团队，以及为其主要在欧洲和亚洲的关键市场提供服务的分销网络。
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产品
特种肥料是一种高效肥料，可以更精确地满足植物的主要营养需求(氮、磷和钾)以及次要营养素和微量营养素。这些肥料可通过特殊应用(包括滴灌系统和叶面喷洒等)实现高效施肥，并帮助种植者获得更高的产量和质量。这些肥料
包括以下控释肥料(CRF)、缓释肥料(SRF)、可溶性肥料和液体肥料
：
| • |
控释肥料(CRF)允许随着时间的推移准确释放营养物质。控释肥料有一种特殊的涂层，与溶解在土壤中并立即可用但因此部分渗入土壤中的常规肥料相比，它允许长时间释放数周至18个月的养分
。ICL(br}Innovative Ag Solutions拥有全球和地区领先的品牌产品，包括Omocote、Agroblen、Agrocote和Agromaster Polyblen
和Producote。 |
| • |
Omocote是世界各地观赏种植者使用最多的控释肥。该品牌以提供高质量的观赏植物而闻名，因为它持续释放营养物质
以及独特的图案化和程序化释放技术。我们继续投资于新技术，以及现场试验，以测试和确认我们产品的高可靠性。在过去的几年里，该公司开发了几项新技术，如用于银作物的“双包衣技术”(它优化了对观赏植物的释放)和“E-Max释放技术”(一种新的涂层
，它改善了释放特性，主要用于尿素)。2022年9月，ICL推出了一项可生物降解的包膜肥料技术-Eqo.x，即专为露地农业设计的控释尿素。该解决方案将帮助农民最大限度地提高农作物的产量，同时通过减少养分流失和提高养分利用效率来限制对环境的影响。Eqo.x释放技术是市场上第一个为尿素提供控释肥料(CRF)涂层的产品，这种涂层可更快地生物降解，并专门设计以满足将于2026年生效的未来欧洲肥料标准。.
|
| • |
可溶性肥料是一种全水溶和全溶的NPK复合肥，通常用于通过滴灌系统进行施肥，以优化根区的肥料效率，从而最大限度地提高产量。这些完全溶解的肥料有时也用于叶面施肥。我们在肥料方面的知名品牌包括彼得斯、康索尔、肥水等。我们在叶面应用方面的领先品牌是AgroLeaf Liquid、AgroLeaf Power
和Nutrivant。ICL为不同的应用和环境开发特定的配方。在南美洲，异丙酚、凯乐斯、托纳斯、Translok、Forcy、Nutio、Vegetação和Dimi TôNico等产品被用作高科技产品，供农民通过叶面施肥改善植物营养和生理。对于特定的作物、温室和/或开阔田地，以及不同的水类型，都有特定的配方。 |
| • |
“直立肥料”是结晶的、自由流动的
和高纯度的磷、钾可溶性肥料，如MKP、MAP和PEKACID。主要品牌包括NovaPeak、Nova PeKacid和NovaMAP。PEKACID是ICL的专利产品。它是唯一一种同时含有磷和钾的固体高酸化、水溶性肥料产品。该产品非常适合需要酸化效果的硬水条件，以及保持
滴水管道清洁。2022年，我们推出了一项新的专利产品,NovaPK88,
这是市场上浓度最高的PK可溶性肥料。该产品具有极高的溶解性，是叶面的理想选择。 |
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| • |
液体肥料用于集约农业，并集成在灌溉系统(主要是滴灌系统)中。我们的产品线主要包括为特定土壤、水/气候条件和作物需求量身定做的配方。 |
| • |
泥炭，一种多种作物的生长介质，通常在泥炭中混合控释化肥和植保产品。生长基质的特定配方是针对特定植物需求而设计的，例如温室垫层植物和室外苗圃。ICL的一个知名品牌是“Levington”品牌。将不断增长的
媒体产品纳入英国的产品组合使ICL能够为其客户提供有效的整体解决方案。我们打算使用更多圆形
产品，并通过Fibagro Advance扩展我们不断增长的媒体产品，Fibagro Advance是一种在英国生产的独特且卓越的泥炭替代品。这种创新和先进的木材纤维产品被用作专业种植基质混合的关键组件，并为专业种植者提供可持续的种植解决方案。 |
| • |
水利和土壤调理产品是该细分市场开发的新产品线。在专业草坪上使用节水产品，以保持根部水分。主要品牌是
H2Flo和H2PrO。这些产品提高了水的利用效率。这项新技术也被用于农业，以改善作物根区周围的水资源供应。 |
| • |
种子处理技术被用来提供植物养分和生物刺激剂，重点是改善根系发育、植物早期发育和固氮。多个产品和品牌
可满足不同作物的需求，如ProSelect和Landscape Pro。 |
| • |
生物刺激剂技术，如Triplus、改良剂、协和、Vegetação和Dimi TôNicoare，正被农民成功地用于提高他们的生产力和缓解干旱、盐碱等非生物胁迫。 |
| • |
助剂对于增强叶片营养、除草剂和植保喷雾至关重要。我们为南美市场提供辅助技术，包括Helper、张量MAX和AD+，以及各种配方，以解决农民面临的主要挑战，如漂移和流失。 |
| • |
以多硫酸盐®和多硫酸盐®为基础的化肥，可满足不同作物和土壤类型的需求，最大限度地提高产量，并允许更精确和高效的应用。 |
| • |
多硫酸盐®有助于并遵循提高养分利用效率、低碳足迹和有机肥料领域的主要市场趋势.
|
以下是基于多硫酸盐®的产品的几个示例以及肥料插拔S系列中包括的其他产品：
| • |
钾盐S-多硫酸盐®和钾肥的压缩混合物。该产品含有钾、硫、钙和镁。2022年，该公司增加了销售额，并计划在2023年继续这一趋势。 |
| • |
PKPlus-磷酸盐、钾盐和聚硫酸盐®的独特组合。
2022年，公司通过我们的磷酸盐解决方案部门增加了PKPlus的销售额，并计划在2023年继续这一趋势。
|
| • |
®-氮、磷、钾盐
和聚硫酸盐的独特组合。本品含有6种常量营养素，一粒即成。.
|
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生产
成长解决方案部门的主要生产设施包括以色列(特种复合肥、液体肥料和可溶性
肥料)、西班牙(液体肥料和可溶性NPK肥料)、英国(在生长介质中加入节水和泥炭产品)、中国(复合特种肥料和可溶性肥料)、荷兰(控释肥和肥料混合物)、比利时(可溶性NPK肥料)、美国(控释肥)和巴西(液体肥料、水溶性肥料、控释肥料、高效磷肥、次级营养素肥料(br}和微量营养素肥料)。
增长的
解决方案部门的主要制造工厂和营销公司如下图所示：
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该部门的年潜在生产能力约为36万吨可溶性肥料、80万吨磷酸盐、48万吨液体肥料、20万吨控释肥料、40万立方米生长基质及20万吨微量营养素。我们各个工厂的潜在生产能力是根据工厂的每小时产量乘以每年的潜在运行小时数得出的。此计算假设全年连续生产，一天24小时，除了几天的计划维护和翻新。实际产量通常低于潜在生产能力，原因是
计划外停机、特殊维护操作、原材料供应不足、市场状况和需求的季节性。
在2022年，我们生产了大约95.3万万吨的聚硫酸盐®。英国多硫酸盐®的产量正处于逐步扩大的阶段，预计2023年将达到约100万吨，并在未来几年继续扩大。目前多硫酸盐®的年产能在一百万吨以上。
竞争
全球特种肥料市场估计每年约为150亿美元，约占化肥市场总量的4%
。据公司估计，特种肥市场每年平均增长率约为5%—7%。
特种肥料市场多样化，跨国公司寥寥无几，许多中小型地区性和地方性生产商。市场主要在当地运营，大多数生产商在附近地区销售产品，而不是在全球范围内销售。我们被认为是全球最大的特种肥料市场参与者之一，在以色列、荷兰、比利时、西班牙、英国、巴西、美国和中国设有生产工厂。
与商品肥料业务相比，为现有特种肥料公司开发新产能所需的资本支出并不显著。然而，新参与者的进入壁垒包括，除其他外，在化学品生产和农艺方面的广泛知识，大型专业销售和营销团队，以及客户支持能力。
除ICL外，其他在全球拥有业务的特种肥料公司包括：SQM、YARA、海法和Compo Expert。其他公司，如Pursell，Simplot，Nutrien and Koch(美国)，Kingenta and Moith(中国)和JCAM(日本)，被认为是地区性参与者。
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不断增长的解决方案业务得益于以下竞争优势：
| • |
强大、高效和集成的供应链，内部可获得高质量的原材料，主要是磷酸盐和钾肥，这是基于广泛的产品组合和多地点生产。
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| • |
独特的研发和产品开发能力，为控释肥料、肥料、叶面可溶性肥料、增强型养分、生物兴奋剂、水分效率和创新的下一代产品的未来增长创造了
强大的平台。 |
| • |
增值生产工艺技术-满足客户独特需求的定制配方
。 |
| • |
一个高技能的全球农艺销售团队，提供专业的
建议和咨询，培养经销商的忠诚度。 |
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完整的产品组合(一站式商店)。 |
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| • |
ICL的知名和领先品牌。 |
| • |
与农民(B2C)建立直接工作关系，特别是在巴西、以色列和印度，在实地提供服务并加快创新周期.
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原材料和供应商
从外部获得的主要原材料主要有KNO3、SOP、氨、NPK颗粒、尿素、KOH、涂层材料、微量营养素
和生物刺激剂成分。
此外，我们的专用肥业务得益于与公司生产的KCl、MGA、GTSP、MKP和聚硫酸盐等原材料的反向整合.
在2022年的大部分时间里，由于全球供应链的挑战，原材料价格大幅上涨，供应不稳定。我们缓解了这些挑战，并已采取适当措施确保及时向客户供应产品。
部门努力保持原材料库存的数量，考虑到预计的生产水平、消费水平、供应时间表、与供应商的距离和其他后勤考虑因素。
销售、营销和分销
特种肥料业务的主要市场是欧洲，特别是西班牙、以色列、美国、印度、中国、英国、澳大利亚、
和巴西。特种肥料业务线主要通过其自己的销售办事处网络和世界各地的分销商销售其化肥产品。
总体而言，我们的业务模式依赖于品牌、优质特色产品，这些产品由强大的农艺师销售网络在最终用户层面进行营销，而销售则通过分销产品的分销商-合作伙伴开具发票。技术销售团队向最终用户(农民、集装箱植物种植者、高尔夫球场等)强调特色产品的农艺优势。并为总代理商销售代表提供建议和培训。不断增长的解决方案细分市场还为农业、观赏园艺和草坪景观市场配备了专业的现场力量，由专业的营销团队提供支持。
大多数特种肥料企业的销售不是通过合同或长期订单的方式进行的，而是通过接近供货日期的当前订单进行的。因此，没有大量积压订单。
价格
由公司与其客户协商确定，主要受市场需求和企业生产成本之间的关系以及客户身份和协议条款的影响。
不断增长的
解决方案部门根据客户各自所在地的惯例向其客户授予信用条款。该部门的信用销售通常由具有高信用评级的银行提供的贸易信用风险保险或信用证承保.
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季节性
特种肥料的使用和应用与世界范围内特种作物的主要生长季节有关。影响季节性的主要因素是地理位置、作物类型、产品和市场。虽然我们的大部分特种肥料业务服务于北半球的市场，该地区对该部门产品的大部分需求集中在今年上半年，但
最近在巴西收购的特种肥料资产(需求主要集中在下半年)在某种程度上
平衡了该部门业务的季节性。
例如，一些特色产品，如观赏园艺市场的可溶性肥料，全年销售和使用的季节性有限，而控释肥料则在容器苗木和盆栽的盆栽季节(春季之前)销售。
其他
活动
我们的业务活动包括ICL的创新部门，促进创新，开发新产品和服务，以及为农民和农学家提供数字平台和技术解决方案。这一类别包括Growers和Agmatx，这是一家创新的初创企业，正在为农业的未来开发农业数据处理和分析能力。这些活动
未显示为可报告的部分，因为它们未达到所需的数量阈值.
有关详细信息，请参阅“项目5-财务业绩和业务概述-C.研究和开发、知识产权和许可证等”。
社会投资
我们
参与并投资于社会和社区，这是我们董事会制定和批准的政策的结果。
我们将我们的努力集中在三个主要领域：(1)促进STEM教育(科学、技术、工程和数学)，鼓励教育系统的创新和卓越；(2)支持我们所在的社区，满足他们的个人需求，同时强调赋予社区居民权力，鼓励创新和社会创业；以及(3)通过各种产品和活动促进粮食安全，包括支持当地农民、鼓励可持续城市农业和支持当地食品银行。此外，ICL还致力于在其开展业务的当地社区中协助应对危机情况和灾难。.
我们组织内的相关授权方根据捐赠的类型和
金额对我们的每项社会投资活动进行审查。
核心项目
我们
在我们开展业务的不同国家促进旗舰社会项目的形成、建立和发展。
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“想
做什么”是我们在以色列的社会旗舰项目，我们在九个当地城市开展业务：迪莫纳、耶鲁恒、比尔舍瓦、拉马特·内盖夫地区议会、卡塞法、米茨佩·拉蒙、Megilot和Tamar地区议会。该计划通过在居民、当地社会组织和当地市政雇员中培养当地企业家精神和领导力，增强了社区活动的能力。此外，该计划还鼓励社会企业家精神和合作，通过建立和发展支柱机构，在内盖夫创建可持续的社区。
ICL
参与了“每个学生的密码”在以色列的项目，该项目从教师和学生开始，扩展到教室、学校和教育系统，同时创建电子社区，为教育系统提供全面的系统解决方案。ICL的支持使以色列内盖夫地区的15,000名学生能够享受数字访问。2021年，ICL开始制定独特的联合方案，包括为KaSeifa贝都因地区的妇女和女孩建立数字赋权中心。
"实验室
0_6“是ICL在西班牙的社会旗舰项目。该项目与曼雷萨大学合作，让巴塞罗那附近Bages县的居民从小就能接触到好奇心和科学教育，同时分享和发展教学计划，培训教师，并动员社区参与各种活动。
开发本地旗舰项目
-2022年，ICL强调在其大多数员工居住的国家发展当地旗舰项目。旗舰项目已在美国、荷兰、德国和巴西推广，公司将在未来几年努力建立和扩大这些项目。
支持 针对
公共卫生机构-在2020至2021年间，由于新冠肺炎的爆发以及公司承诺支持和提高当地社区的复原力，ICL通过捐赠设备和财政捐款
来努力支持公共卫生机构的需求。为了促进平等和获得医疗的机会以及缩小差距，我们继续向我们开展业务的大多数国家的公共卫生机构提供支持和援助。
土耳其与叙利亚地震灾害--2023年2月6日，土耳其和叙利亚发生强烈地震。结果造成数万人死亡，10万多人受伤，数十万人无家可归。ICL
联合起来提供即时帮助，并派遣ICL-IL的DSW搜救队加入救援工作。ICL正在通过捐赠设备、食品和药品以及金钱捐赠的方式向幸存者提供人道主义援助.
摩西·诺沃米斯基钾肥公司遗产遗址游客中心位于死海，以色列
摩西·诺沃米耶斯基钾肥公司遗产和游客中心于2021年向公众开放。该中心位于索多玛的老工人大院，主要关注三个主题：导致死海形成的独特地质条件；在建国前的以色列成立埃雷茨-以色列钾肥公司的历史；以及ICL目前的活动。该中心是在以色列遗产保护委员会、耶路撒冷和遗产部、以色列教育部等机构的合作下成立的。
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ICL的
货币捐赠总额2022年约为1,450美元万(包括对游客中心的投资)。此外，在2022年期间，ICL公司自费贡献了约24，500
员工志愿工作小时数。这一数额不包括工作时间以外的35,520小时的志愿工作，这是由国际志愿人员联合会鼓励、组织和提供后勤便利的。
环境、
健康和安全
引言
我们的
品牌承诺是通过利用我们独特的资源和技术创造力，为人类的可持续发展挑战创造有效的解决方案。我们致力于实现联合国的可持续发展目标。
在相关的可持续发展大趋势之后，ICL正在调整其战略规划，以评估和准备可能的风险，并抓住重要的商机。ICL的机会包括能源存储解决方案(ESS)，这是向可再生能源和电子移动过渡所必需的；下一代化肥、用于精准农业的数字农业/AgTech解决方案；以及全球食品安全所需的其他
产品。我们的主要产品和服务增强了全球食物链的弹性、工业效率和安全性。
ICL
致力于制定和实施全面的环境、社会和治理(ESG)战略，将负责任的
和可持续的考虑纳入我们的业务活动，包括我们产品的制造和销售。我们的计划
专注于减少我们的温室气体排放，增加我们对可再生能源的使用，减少我们的用水量，同时促进循环经济活动，支持社区，并促进个人环境责任，包括我们的
员工志愿服务。
我们的目标和指标要求提高我们的能源效率和可再生能源的使用，减少我们的碳足迹，管理我们的原材料使用，并最大限度地减少我们的空气排放、水消耗和废水排放。我们的目标是增加材料的再利用，并
回收危险和非危险废物。我们还打算继续实施生命周期分析流程，并将生态考量纳入我们的采矿复垦流程。ICL还旨在实现并保持在ESG排名和指数方面的领先地位，以及提高透明度和与ICL的利益相关者进行公开对话。
我们的
公司通过全面的风险管理、知识共享和有效维护，以及通过开发、实施和维护适当的管理系统，积极主动地预防环境事件。我们将安全和健康绩效作为核心价值观，尽一切努力实现一流的安全结果。我们受到多重环境和安全要求的约束。这些要求包括与气候变化、能源效率、空气质量、液体和固体废物排放、土地开垦、有害物质和产品要求等有关的要求。此外，我们还需要持有某些环境许可证和许可证，如空气排放许可证和废物排放许可证，所有这些许可证和许可证都旨在保护人们的健康和安全以及环境。
为了继续我们的运营，我们必须遵守这些许可证和许可证的要求和条件，如果我们与这些许可证和许可证不符，则必须进行补救
。
除了随着时间发展并变得更加严格的现有环境、健康和安全要求之外，我们可能还需要遵守新的环境、健康和安全要求。这可能会对我们遵守这些规则的能力构成挑战和不确定性，并可能影响我们公司的资本支出和运营成本。遵守这些要求可能需要
调整公司的设施、生产流程和运营。此外，这些潜在的新要求可能迫使
我们获得新的许可证和许可证才能继续运营。因此，我们努力监控任何环境、健康和安全要求的发展，并就其对我们运营的潜在影响进行评估。
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我们正在努力增加通过可持续发展(TFS)计划进行可持续发展评估的供应商数量，并强调我们员工的个人环境责任。我们致力于以合乎道德的方式行事，公平对待我们的利益相关者。此外，我们寻求积极主动地努力创建一支多样化和包容的员工队伍(了解更多信息,见“项目6--董事、高级管理人员和雇员--D.雇员--促进多样性、包容性和归属感(DIB)”)。我们还致力于与监管机构保持
透明的沟通，并与我们开展业务的社区进行接触。我们的公司为这些社区的倡议做出了贡献，并致力于与我们的各种利益相关者一起培养社会价值观。
国际化肥公司首席执行官兼总裁拉维夫·佐勒先生是国际化肥协会(IFA)执行董事会成员。Zoller先生是西亚地区的代表，也是IFA可持续发展委员会的主席。在我们的支持下，我们相信IFA组织的成员将加入TFS倡议。
我们继续我们的旅程，以加强公司对气候相关风险和机遇的了解和准备。这是我们根据与气候有关的财务披露(TCFD)框架自愿披露信息的第二年，我们打算在未来
年继续推进我们的相关知识并发展这一披露。详情见下文“项目4--公司信息--b.业务概览--与气候有关的财务披露问题工作队”。
ICL
致力于提高公司内部对可持续性的认识。为了加快我们的学习曲线，我们参与了多个可持续发展排名。我们利用我们收到的反馈来获得洞察力并创造改进。其中，有像Maala和Entropy这样的项目，ICL在这些项目中获得了非常高的分数，以及CDP Carbon(排名B)、彭博社性别平等指数(GEI) 和EcoVadis，ICL获得金牌排名，MSCI(排名BB)和可持续发展(排名29.6)。ICL还致力于联合国的全球契约倡议。
此外，ICL Iberia-Suria还被授予IFA的绿叶奖，以表彰地下采矿的卓越环境。在中国，YPH因在矿山规划、运营和矿山治理方面的卓越表现而被授予绿色矿山认证(排名AAAAA)。
有关我们的ESG实践和绩效的更多详细信息，请参阅我们于2022年5月31日提交给美国证券交易委员会的当前6-k表格报告(文件号：001-13742)中的《2021年ICL企业责任报告》。我们的企业责任网络报告已在我们的网站www.icl-group.com上公开
。6-K报告和我们的网站均未纳入本年度报告，
对我们网站的引用仅作为非活动文本参考。在我们的
网站上找到的或通过我们的网站访问的信息不打算作为本年度报告的一部分。
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可持续性
可持续
解决方案
我们
专注于开发可持续的解决方案，通过现有产品和新产品增加ICL的积极全球影响力。我们提供的可持续解决方案与人类面临的挑战相互关联，例如提供粮食安全(SDG
2--零饥饿)。我们的研发和创新部门(RD&I)将联合国可持续发展目标(SDGs)作为其研发活动的指导原则。
作为其可持续发展承诺的一部分，ICL在开发新产品时将环境、健康和安全标准与商业和运营考虑相结合。潜在产品使用内部可持续发展指数进行严格测试以进行产品开发
。我们还为所有研发和创新项目开发了数据驱动的影响评估工具，以支持ICL在应对气候变化、促进粮食安全、可持续农业以及为人类健康、安全和福祉做出贡献方面的行动。这项战略
是我们积极影响产品开发流程的一部分，我们还在实施循环经济和生物仿生概念
以减少对环境的影响。
作为全球食品供应链中的重要参与者，我们的目标是为实现零饥饿(SDG 2)做出贡献。我们的化肥使农业生产的粮食大约相当于全球15000万人口的年消费量，从而提高了全球的粮食安全。随着全球人口的持续增长，世界各地的农民在面临土地侵蚀、气候变化的影响和其他环境挑战的同时，也面临着不断增加产量的需要。他们还必须使
适应不断变化的法规。化肥行业通过促进现有农地上作物产量的增加和防止将自然生境过度转化为农地来帮助克服农业挑战。为了改善粮食安全，我们公司为农民提供了多种解决方案，包括商品肥料、控释肥料(CRF)、生物兴奋剂、有机肥料、数字农业/农业技术解决方案等。我们的产品使种植者能够提高产量和改善作物质量，同时提高他们的养分利用效率和减少农民的用水量。从而降低整个粮食供应链的碳强度(气候行动-SDG 13)。通过一项新技术，使用高效的节水产品来保持作物和草坪根部的水分。使用H2 Flo和H2 PrO等关键品牌，这些产品显著降低了传统灌溉
需求。ICL Growth Solutions正在开发生物生物刺激剂，以刺激植物生长并支持压力条件。
我们的Growth Solutions部门还通过淋溶和挥发将养分损失降至最低，并使他们能够通过精准农业做出数据驱动的决策，从而帮助农民保护环境。我们的Keep Green产品可保护咖啡树的叶子免受过度的太阳辐射，从而提高生产率。今年，ICL推出了Eqo.x，这是一种可生物降解的释放技术，专为露地农业而设计。Eqo.x释放技术是第一个为尿素提供受控释放肥料(CRF)涂层的产品，尿素的生物降解更快，它是专门为满足将于2026年生效的未来欧洲肥料
标准而设计的。这是欧洲农场到餐桌战略和欧盟2030年土壤战略的关键工具，这两项战略的目标是到2030年将养分损失减少至少50%。
通过我们的数字农业解决方案，我们为农民提供了植物营养碳足迹优化工具，使他们能够比较营养
计划并考虑产量和环境影响之间的权衡。该系统根据各种参数计算它们的碳足迹和温室气体排放量
，这些参数包括田间特征(土壤类型、有机质、pH)、环境条件、农艺措施、作物类型、肥料类型、施肥期和残留物管理。此外，我们还销售替代蛋白质解决方案(植物性
替代品)。ICL Food Specialties还与Protera Biosciences联手，Protera Biosciences是一家人工智能驱动的FoodTech初创公司，设计了新型蛋白质，用于为食品制造商开发可持续、高功能的蛋白质成分。此外，ICL还销售各种产品，如JOHA®乳化盐，可延长食品的保质期，减少食品浪费。我们最近还推出了FruitMag，这是一种可持续的、不含矿物质和杀菌剂的柑橘果实采后处理解决方案。
通过使用食品级氧化镁产品，ICL消除了使用有毒材料的需要，减少了产品损失，同时延长了保质期
。
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我们生产大量用于制药、营养食品和食品市场的产品，并在研发方面投入巨资，以开发和制造安全、高纯度、高质量的配料。在我们的众多产品中，包括制药商用于治疗骨质疏松症的活性药物
成分，帮助纠正和维持人体电解质平衡的成分，以及基于死海盐镁的新系列100%天然个人护理产品。这些产品包括除臭剂CareMag®D，婴儿护肤成分CareMag®b，以及天然洗涤面膜CareMag®m。产品
由化妆品有机和天然标准COSMOS批准，该标准制定了欧洲化妆品的认证要求，是全球化妆品行业公认的标准。
由于气候变化对农业供应链的影响越来越大，我们还加大了减少温室气体排放的努力(气候行动-SDG 13)。我们销售支持能源储存的产品和服务，这对于推动可再生能源在全球经济中的使用是必要的。随着对电动汽车(EVS)的强劲需求，储能是我们基于磷酸盐和基于溴的特种产品潜在的重要增长来源。ICL能源存储产品组合的显著扩展包括计划在密苏里州圣路易斯市建立一个磷酸铁锂(LFP)正极活性材料(CAM)制造厂。该工厂预计将成为美国第一家大型LFP材料制造厂，旨在为全球锂电池行业生产高质量的LFP材料(可负担和清洁能源-SDG 7)。
创新和商业卓越活动(行业、创新和基础设施-SDG 9)促进了我们
改善ICL对环境的影响的努力。我们的运营效率越来越高，将可再生能源整合到我们的燃料组合中，并在我们的组织内部和与我们的合作伙伴合作实施循环经济活动。
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循环经济
循环经济和综合生产价值链是推动我们活动的指导原则。根据循环经济方法，工业生产过程应从资源和资本通过生产链条并最终成为废物的线性过程转变为副产品和废物可作为新生产过程的投入的封闭过程。
为此，我们正在从以前被我们视为副产品或废物的产品中创新新产品，并努力优化我们的生产流程。
这些新产品的示例
包括：
| • |
Magik是从我们的镁生产过程的副产品流中开发的一种肥料产品
。 |
| • |
Fibagro Advance是一种泥炭替代生长介质，它使用木材行业的废料和热机械工艺来创建独特的基质，提高水分和养分的保持率。与泥炭和其他泥炭替代品相比，该产品的碳足迹更低。 |
| • |
我们的磷酸盐解决方案部门正在整合新技术，以
使用第二来源的磷酸盐作为原始原材料的替代品。我们在欧洲的生产设施立即投入使用，我们正在为我们的化肥产品开发未来的资源，包括从二次来源回收和回收磷
和氮的技术路线图。 |
| • |
在ICL死海，我们用盐修复了一个废弃的地点，并建造了一个天文台供公众使用。 |
| • |
ICL是荷兰聚苯乙烯环(PSL)
回收项目的联合创始人之一，以及完整的PS价值链，该项目为含有阻燃剂HBCD(六溴环十二烷)的聚苯乙烯
(PS)泡沫推出了回收计划。它所含的有价值的溴将被回收并在新型聚合物阻燃剂FR-112P中重复使用。 |
| • |
作为中国循环经济努力的一部分，该公司开发了多种不同用途的磷石膏，这是该公司唯一尚未充分利用的副产品。除了已经开发和实施的现有解决方案外，该公司还与地方当局一起开发了旧矿山修复解决方案。2022年，启动了一个试点项目，成功利用了400多万立方米的磷石膏。
|
| • |
我们的抱负创造卓越(ACE)计划已经扩展
(从最初的雄心勃勃的节能计划)，包括开发循环经济的标准化方法，该方法将
系统地审查ICL的废流、副产品和我们运营的其他产出，并确定机会来开发
新的有用产品，以及优化我们的运营。 |
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ICL的可持续发展绩效：非金融KPI与可持续发展挂钩贷款
2021年9月，我公司获得了一笔25000欧元的万可持续发展相关贷款(“SLL”)。这笔贷款是我们正在进行的可持续发展工作中向前迈出的创新一步，包括三个可持续发展绩效目标。这些目标旨在与我们的可持续发展战略和目标保持一致，每个目标都将在贷款期限内通过第三方认证在特定时间进行评估。
截至报告日期，相关的年度目标已实现。
作为这项工作的一部分，我们的目标是减少范围1和范围2的CO₂E
我们的全球业务产生的排放。我们还计划扩大我们对可持续发展(TFS)的参与，这是一个致力于制定和实施全球供应商参与计划的全球计划，旨在评估和改进可持续性采购实践。
此外，我们继续关注在我们的高级管理层中包容、平等和进一步扩大女性代表人数。详情见“项目6--董事、高级管理人员和雇员--D.雇员”。
有关SLL的更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注13。
健康和安全
作为一家领先的全球特种矿产公司，我们遵守国际、国家和地方法律、法规和我们所经营的每个司法管辖区内的许可证规定的特定环境、健康和安全要求。为了销售我们的产品并运营我们的活动和流程，包括矿物开采、生产、分销、营销和产品使用，我们必须遵守
相关的环境、健康和安全要求。
ICL
生产日常生活中的产品。我们的一些产品如果管理不当，可能会对环境和在生产、运输、储存或使用过程中接触这些产品的人的健康和安全造成危害。这适用于我们的一些产品在生产过程中产生的废水、空气排放和其他废流。这些物质
可能会造成污染，需要进行补救、清理或采取其他应对措施。我们现有的产品在其生产流程和供应链的不同阶段都要经过评估
流程，我们还会在新产品发布之前评估其风险。我们还投入资源，为我们的产品开发足够的信息和数据。这使我们能够根据对人类健康的危害和环境威胁来确定它们的安全特性。我们努力采取行动，增加它们的积极影响，减少任何负面影响。
工业生产，特别是化工和采矿行业，需要采取特别的预防措施，以维持安全和健康的工作环境。ICL的目标是创建零事件文化，实现一流的安全性能。OMS-EHS
(卓越运营管理系统)提供了一个框架，可在整个组织内推动卓越运营，实现行业领先的安全和可靠性
绩效。作为这一方法的一部分，ICL对其所有业务进行定期风险评估，并进行外部和内部审计，包括承包商的业务。紧急演习、人员培训和知识共享流程
是我们网站年度计划的一部分。
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为了将运营过程中可能出现的潜在职业危害降至最低，并帮助确保安全健康的工作环境，我们寻求遵守当地、国家和国际法律和标准规定的严格的职业安全和健康标准。
我们会定期检查员工和承包商的健康状况。强制性和当地商定的安全设备提供给我们的员工，并要求我们的承包商提供。我们定期监测工作环境，并按照法规和公司程序的要求进行工业卫生监测。此外，我们还投入大量资源用于培训和指导以及其他安全措施，
以改善职业安全和健康，防止事故和疾病。每年制定改进的安全目标。
报告并跟踪所有ICL生产现场的安全KPI。所有执行管理层的关键绩效指标之一是IR(事故率)
，它指示发生了多少损失工作日的事件(严重程度的衡量标准)。2022年，IR为0.62，代表着过去几年的持续改善。
*
事故率-损失工作日案例数乘以20万，除以员工工作时间。任何损失一个或多个工作日的意外伤害事件都包括在IR计算方法中。
作为我们积极主动的EHS方法的一部分，我们实施了运营管理系统，该系统提供了框架和结构，以推动整个组织的运营卓越、安全和可靠性(OEM-EHS-运营卓越管理系统-环境健康与安全)。我们还采用了人和组织绩效(HOP)原则，侧重于早期发现和预防。
这些原则旨在提高组织透明度，并教育和创建员工、流程、
和环境的安全防御机制。此外，HOP方法在我们的组织内创造了经理和员工之间的对话和知识共享。
我们
是一个“学习型组织”，努力保持从成功和失败中学习的心态。鼓励并在所有ICL站点进行事故和“险些未命中预期”的分析，以及安全危险的报告。管理层会议通常包括对最近的EHS事件的案例分析，包括结论和采取的纠正措施。我们还定期启动跨组织学习流程以鼓励同行学习，包括由全球EHS副总裁
领导的国际学习论坛。
在
近年来，我们实施了先进技术来管理全球EHS活动和主动安全流程。我们已在所有站点部署了专业软件，并创建了可在全球范围内用于EHS事件管理、危险识别和各种主动在线活动的移动EHS应用程序。这些过程包括吸取教训、共享学习、吸收来自该领域的创新想法以及其他控制和防御措施。变更管理模块也是同化技术的一部分。员工和经理都要接受常规的EHS培训。我们还实施了内部机制来映射、跟踪和管理环境事件。
我们的紧急事件管理方法由移动应用程序支持，该应用程序具有专门为ICL开发的独特模块
。该模块在公司内部以及由第一反应人员和其他监管官员组成的指定团队定期实施。这使我们能够对紧急事件做出快速反应，并进行危机管理。应急演练，包括
突击演练，是年度工作计划的一部分，并定期进行，以测试和改进对地震、危险材料泄漏、火灾等紧急事件的准备情况。我们继续加强我们的程序和措施，目标是成为危机管理、工作场所危险管理和安全实践的领导者。
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为了为自然灾害和紧急情况做好准备，ICL拥有应急小组，他们有资格履行广泛的急救任务，包括地震后从废墟和灾区进行救援。数十名志愿者除了日常工作外，还参加了这次活动。这些团队配备了先进的设备，并演练了高度复杂的救援和疏散场景。
近日土耳其发生强烈地震后，国际刑警组织的救援队被部署为第一反应人员。他们以专业精神和坚定不移的奉献精神履行着自己的使命。
除此之外，我们正在引入人工智能技术来支持各种流程并改进防御，包括使用机器人
和无人机。我们使用此类技术的例子包括：叉车和卡车的“智能”系统，使用无人机检查受限空间(消除了员工进入危险环境的需要)，智能传感器等。
我们
还在实施过程安全管理(PSM)方法。为了实现这一目标，我们继续制定和实施CCPS框架指导下的政策和标准，包括欧盟Seveso指令、OSHA PSM法规和英国重大事故HSE控制。
最近，以色列环境保护部采用了Seveso风险评估方法，预计将在我们的相关设施要求
。所有流程都包括员工和承包商。
我们简化了正式的企业风险管理(ERM)政策和程序，并在整个组织单位进行了全面的风险映射流程。我们的风险管理流程是一个结构化、持续的流程，由定期活动和持续活动组成。我们的ERM侧重于整个公司所有地点的过程安全。更多信息，
见“项目4--关于公司的信息-b.业务概览--气候相关财务披露工作队
(TCFD)”。
我们
不断投资于环境保护、健康和安全的资本项目，并对其进行积极的管理。2022年，我们在与环境相关的项目上投资了大约17000美元的万，其中8,000美元的万分配给了房地产、厂房和设备投资。在接下来的几年里，我们打算投入大量资金，进一步减少我们的空气排放，处理危险材料，并减少我们对环境的总体负面影响。这将包括需要遵守以色列《清洁空气法》、欧洲环境法规和其他地区性环境法规的投资。我们估计，到2023年，我们将拨出约19100美元的万用于与环境相关的用途。详情见“项目3--关键信息--D.风险因素”。
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有关监管、环境、健康和安全事项的更多详细信息，请参阅我们网站www.icl-group.com上的《ICL企业责任报告2021年》
(网络报告)。对我们网站的引用旨在作为非主动文本参考，我们网站上的信息或可通过我们网站访问的信息不打算作为本年度报告的一部分。
气候变化与温室气体排放
气候变化的影响正在我们的整个价值链和全球范围内得到认可。例如，我们的客户暴露在
极端天气事件中，给粮食生产系统带来压力。我们自己的设施正在确定它们受到各种与气候有关的影响的情况。这不仅是政府和非政府组织日益关注的问题，也是我们的利益相关者，包括我们的投资者、客户、员工和公众的日益关注的问题。作为回应，我们正在调整我们的行动，以满足这一变化的加速步伐。
我们
正在见证对温室气体(“温室气体”)的新的和更严格的全球监管水平的提高。最终，这些法规可能会要求我们改变生产流程或增加原材料使用量、能源消耗以及生产和运输成本，从而影响我们的运营。这些法规还将包括更多地披露我们的努力和成本。
有关我们与气候变化相关的风险管理和温室气体排放的更多信息，请参阅“项目3--关键信息--风险因素”。
任务
气候相关财务披露工作组(TCFD)
引言
ICL
是全球领先的特种矿产公司。通过开发创新的产品和服务，我们的部门可以成为向低碳经济转型的重要推动者。该部门也是化石燃料衍生能源的主要消费国，因此是温室气体的排放者，迫切需要向净零过渡。我们致力于识别、管理和利用气候变化和低碳转型可能带来的风险和机遇。
ICL
承诺到2030年(与2018年相比)其温室气体排放量(范围1和2)减少30%。到目前为止，我们正在实现这一目标。
我们还承诺到2050年实现净零。ICL董事会和高级管理层调整公司的气候战略，以符合《巴黎协定》的目标。随着我们继续迈向更可持续的未来，ICL董事会批准向以科学为基础的目标倡议组织(SBTI)提交一份声明，公司将承诺
根据科学目标倡议组织(SBTI)的标准和程序制定脱碳计划。该倡议通过使组织能够设定以科学为基础的减排目标，推动私营部门采取雄心勃勃的气候行动。在宣布之后，我们打算
启动一个程序，准备我们的脱碳计划，并在所需的时间框架内将其提交给SBTI进行验证。
与我们在气候相关财务披露工作队(TCFD)框架下报告的第一年所采取的方法相一致，
本节介绍了我们在治理、战略、风险管理、
以及指标和目标四大支柱中关于TCFD披露的进展情况。金融稳定委员会(FSB)创建了TCFD，以制定关于公司应披露的信息类型的建议，以支持投资者、贷款人和保险承保人适当评估和定价与气候变化相关的特定
风险集。
ICL
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2021年，我们开始报告2017年6月发布的《气候相关财务披露工作组建议》C节中的11项TCFD建议。我们对与ICL相关的重大气候风险和机遇进行了筛选
，重点介绍了我们现有的良好做法，并确定了加强我们与气候相关的治理、战略和风险管理程序的下一步措施。在这一年，也就是我们自愿提交TCFD报告的第二年，我们进一步纳入了TCFD的建议，将自下而上的方法整合到与气候相关的风险和机会识别和核实中。我们可能需要根据美国证券交易委员会等监管机构的指令调整我们对这些TCFD披露的实施情况。
治理
和管理
董事会级别的气候相关问题监督
| • |
ICL董事会负责制定ICL的总体战略方向，包括可持续性、气候和ESG相关事项。董事会将气候变化视为公司战略的重要组成部分。 |
| • |
董事会已任命气候、可持续发展和社区关系委员会(“CSC委员会”)监督与气候有关的问题，包括气候变化风险评估和缓解计划、可再生能源设施的安装、场地脱碳计划、循环经济活动的实施、实现节水目标、环境影响相关政策的实施等。CSC委员会由Miriam Haran博士担任主席，他是一位在环境和气候相关事务方面具有丰富经验的领先环境专家。CSC委员会还包括四名具有丰富行业和风险管理经验(包括环境问题)的董事。 |
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CSC委员会的每次会议包括审查公司最新的ESG相关事件、ESG风险评估、ESG管理系统以及相关政策和法规的最新情况。此外，CSC委员会还就气候风险和缓解措施、TCFD披露、公司的ESG报告和ICL的可持续性
关键绩效指标矩阵和目标
举行年度讨论。
2023年2月27日，我们的董事会批准向SBTI组织提交一份声明，公司将承诺
根据SBTI的标准和流程制定脱碳计划。在申报之后，我们打算完成编制我们的脱碳计划的流程，并在所需的时间框架内将其提交给SBTI进行验证。董事会于2023年1月23日经GEC和CSC委员会分别于2023年1月23日和2023年2月23日讨论并批准。
| • |
根据ICL董事会手册的规定，审计和会计委员会负责监督ICL的风险管理，包括监督公司的活动，以管理和缓解已识别的风险，并确保公司遵守相关法规。因此，ICL的企业风险管理(“ERM”)，包括与气候有关的风险，每两年讨论一次，并定期更新任何重大变化。 |
| • |
ICL拥有正式和统一的企业风险管理(ERM)政策和程序，遵循特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会(COSO)的风险管理方法，将
定义为“组织在创造、保存和实现价值的过程中所依赖的、与战略制定及其绩效相结合的文化、能力和实践，以管理风险”。 |
ICL
已将与气候有关的风险纳入其正式的企业风险管理程序，包括纳入其风险治理结构，并在ICL风险宇宙下的各种类别中，已将实物风险纳入所有风险级别。今年，将在企业和细分市场层面评估过渡风险。
欲了解更多信息，包括Haran博士的传记和CSC以及审计和会计委员会的会议频率，请参阅“项目6-董事、高级管理人员和员工-A.董事和高级管理人员&C.董事会惯例-我们的董事会委员会”。
高管参与度
| • |
全球执行委员会(“GEC”)由高级执行管理层组成，每周召开会议，负责监督公司的行动、政策和举措，确保ICL的所有ESG和气候相关风险得到适当的应对和管理，并就包括可持续性、气候和ESG事项在内的各种问题做出决定。 |
我们现任的首席风险官(“CRO”)也是我们的首席财务官，他与我们的执行副总裁、全球总法律顾问
以及钾肥事业部的总裁一起负责实施ICL的可持续性和气候相关风险评估政策。
此外，我们的首席风险官和首席风险官还负责与财务转型相关的风险，这些风险也在气候变化风险评估范围内进行管理。关于ICL高级管理层的进一步信息，见“项目6--董事、高级管理人员和雇员--A.董事和高级管理人员”。
ICL
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| • |
为了帮助GEC更好地监测和监督ICL的可持续性、气候和ESG相关事项，GEC任命了GEC可持续发展委员会，这是一个咨询委员会，每季度召开一次会议。GEC可持续发展委员会成员包括：首席财务官、卓越运营、能源与创新事业部首席财务官总裁、钾肥事业部执行副总裁、全球总法律顾问、ICL首席营销官兼CAPEX执行副总裁、首席创新与技术官执行副总裁以及ICL磷酸盐专业解决方案事业部总裁。 |
管理
监督
| • |
ICL的TCFD指导小组包括财务、可持续发展和法律代表，负责根据全球风险管理(GRM)协调ICL所有与气候变化相关的评估和报告，并定期向GEC可持续发展委员会报告。 |
| • |
有两个独立的管理层委员会：(一)实物风险委员会和(二)过渡风险委员会(“委员会”)，这两个委员会由全球可持续发展小组和风险管理小组提供支助，负责管理实物和过渡气候相关事项。这些委员会的目的是识别与气候有关的潜在风险和机会，评估其对ICL运营和物流地点的影响，管理其财务过渡，并因此根据各自的ICL风险偏好确定将ICL的风险暴露降至最低的缓解措施。
向TCFD指导小组报告的委员会主席定期举行会议，以同步其活动。
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工作组
| • |
公司内部的多个利益相关者将根据需要参与进来。
我们采用自下而上的方法来识别和核实与气候相关的风险和机会，以确保我们所有部门、业务部门、运营和地理位置都提高了对与气候相关问题的认识。 |
培训
我们
为公司各个业务部门和职能人员举办气候、环境和可持续发展相关主题的专门培训课程
。
董事会监督培训
我们于2022年2月向董事会提供了关于TCFD的初步培训。全年多次进行额外能力建设
。2023年2月，CSC委员会和审计与会计委员会，我们董事会的所有成员都被邀请参加，审查和讨论了ICL 2022年的年度TCFD流程和披露，作为对董事会
级别监督的持续培训的一部分。
每个季度董事会会议以ESG审查和讨论开始，讨论ESG和气候相关方面，并监测相关的关键绩效指标。
ICL董事会每年两次对ICL的站点进行非现场董事会访问。非现场董事会会议包括参观现场，讨论环境、可持续性、气候、安全和其他ESG问题。
管理
监督培训
我们的GEC正在进行的培训包括深入讨论各种气候、可持续性、安全和其他ESG问题，以及
有关相关法规发展的最新情况和定期风险评估讨论。
ICL
集团有限公司91
工作组
和利益相关者培训
在内部和外部专家的陪同下，为各工作组举办了各种正在进行的讲习班。此外，ICL每年组织一次全球ESG周，重点关注环境、安全和健康、社区和志愿服务、质量保证、可持续性、法律问题和合规。活动的目的是促进公司内部的参与和知识共享
。参与活动包括现场研讨会和多个-语言
虚拟平台。ICL员工、访问者和承包商都可以访问虚拟平台上的活动。此外，作为在我们的企业文化中贯彻可持续发展理念的一部分，2022年被ICL宣布为可持续发展年。
这是为了提高人们对各种ESG主题的认识，全年举办了多个关于相关ESG问题的倡议、研讨会和活动
，有ICL的所有员工参与。
战略
ICL董事会和高级管理层调整了公司的气候战略，以符合《巴黎协定》的目标。
随着我们继续迈向更可持续的未来，ICL董事会批准向SBTI
组织提交一份声明，公司将承诺根据SBTI的标准和流程制定脱碳计划。在申报之后，我们打算在要求的时间范围内完成流程，并将我们的脱碳计划提交给SBTI
进行验证。
我们
正在采取系统的方法来减少我们全球业务的温室气体排放。ESG关键绩效指标和目标，包括与气候有关的
目标，已嵌入关键高管的成功执行措施和基于业绩的财务福利。
通知当前的战略和计划
气候
风险和机会因素被纳入我们的业务战略和运营中，以提高我们短期、中期和长期的财务和运营弹性。根据TCFD的定义，实物风险和机会是指因气候变化表现而发生的风险和机会，无论是作为慢性长期气候变化还是作为急性间歇性极端天气事件发生。
过渡风险和机会是由于向低碳经济过渡而发生的风险和机会，包括法律和/或监管风险，如碳定价机制、市场供求、诉讼和声誉以及关键技术领域的变化。
ICL
继续创新，寻求建立最佳实践，努力消除流程低效并优化运营以减少温室气体排放
。我们已经建立了一支专门的团队，在全球各地的工厂实施能效项目，这是我们的抱负创造卓越(ACE)计划的一部分。2021年，该团队重新将工作重点放在全球提供低碳解决方案上，并正在努力实施温室气体减排措施，以及循环经济和水效率措施，作为我们的脱碳路线图的一部分。这些措施包括为现场发电和流程供暖改用低碳燃料，
电气化和通过逐步淘汰低效生产技术来提高能源效率，精简生产设施，
以及提高热量和蒸汽消耗的效率。我们还寻求机会增加可再生能源的使用，将其作为ICL燃料组合的一部分。
ICL
集团有限公司92
同时，我们的全球采购组织(GPO)和可持续发展股参与了购买可再生能源发电的努力，并支持资本投资在ICL的设施中现场安装可再生能源生产。这
在欧洲、美国和巴西取得了成功，2022年我们在这些地区消耗的95%以上的电力来自零排放
。我们还开展了广泛的培训，以提高ICL供应商对可持续性、透明度和碳减排的认识，这是全行业TFS倡议的一部分，也是ICL评估和减少其范围3排放的努力的一部分。
我们
使用ICL的创新建设内部加速器计划(称为“BIG”)来推动我们的温室气体减排突破。
ICL的研发与创新(RD&I)组织正在为温室气体减排技术制定短期和长期目标
。目前正在引入低碳解决方案的研究、重新设计和实施，以减少基于工艺和产品的排放，并满足未来的需求。短期内，我们的研发组织将利用其现有基础设施
向内部和外部合作伙伴发起挑战，以引入解决方案，例如可提高养分利用效率和减少用水量的先进化肥。对于较长期的解决方案，利用我们的核心研发能力，我们正在开发满足市场需求和大趋势的产品。我们以植物为基础的蛋白质产品替代以肉类为基础的选择，以及能源储存解决方案(ESS)
以应对电气化和可再生能源趋势，这是两个主要的例子。通过我们的开放式创新平台，我们寻求与企业家、研究人员、创新者和初创企业合作，以促进这些领域的创新。另一条途径是ICL Planet Startup Hub，这是我们创建的创新食品科技和Agtech外部加速器，旨在访问具有颠覆性技术的初创企业，帮助它们扩大规模
并利用ICL的知识、经验和优势推向市场。
我们的全球财务团队正在将与ESG相关的关键绩效指标和温室气体减排目标整合到我们的财务报告和规划中。这
包括创建必要的数据基础架构(数据质量和数据管理)和管理基础架构，以启用和支持正确的决策流程，同时通过严格的财务方法和指标提高ESG绩效的透明度。有了适当的基础设施，我们就能够利用金融机会，例如我们在2021年获得的可持续发展挂钩贷款(SLL)。
风险与机遇
确定的
气候变化风险和机遇
在过去的几年里，气候变化和温室气体排放在全球范围内受到越来越多的关注。管理气候变化和温室气体排放的法律法规已经对ICL集团的运营产生了一定影响，可能会带来短期和长期的过渡风险。
全球司法管辖区越来越多地将碳税和总量管制与交易计划视为碳定价的一种方式，这是温室气体减排的一项关键政策。目前，ICL欧洲的一个站点ICL Iberia受EU-ETS排放交易系统的覆盖，在英国，ICL Boulby受英国排放交易计划的约束。在以色列，以色列议会提出了对包括天然气在内的化石燃料征收新的碳税，如果颁布，将在本十年内逐步实施。其他碳排放机制可能会在未来发挥作用。
ICL
集团有限公司93
此外，根据欧洲绿色协议，欧盟最近通过了碳边界调整机制(CBAM)法规，该法规旨在阻止欧盟的碳泄漏(即，欧盟的碳减排法规
将被法规不那么严格的司法管辖区的排放量增加抵消的风险)，并将适用于我们的一些业务。从2026年开始，欧盟CBAM收费将在九年内逐步实施。有关温室气体排放的法规正处于美国联邦政府和美国一些州审议的不同阶段。
我们
认为，在可预见的未来，监管披露要求将增加，其中将包括气候风险和机会披露、温室气体排放和其他ESG指标。
因此，
预计在中短期内，ICL将需要通过特定计划购买碳排放额度和/或产生额外的能源和减排措施资本成本。同样，碳税可能会增加整个ICL价值链中提供的材料和服务的成本。
与气候变化相关的物质影响也可能对行业和经济产生重大影响。这些影响可能包括酷热、水的可获得性和水质、海平面和温度的变化、风暴和干旱的频率和强度的增加，以及自然资源可获得性的变化，这也可能导致设施或设备的损坏。这些有形风险有可能在财务上扰乱运营、上游原材料供应和下游分销。一些ICL‘
设施，包括其在以色列的死海设施，位于过去受洪水影响的地区。当运输驳船无法在关键航道上作业时，也可能出现物理风险。这类事件发生在莱茵河沿岸，那里夏季的水位阻碍了原材料的运输。详情见“项目3--关键信息-D.风险因素”。
转型
我们专业业务的相关机遇说明了ICL与气候变化相关的战略
所创造的当前和未来机遇。作为我们战略的一部分，我们专注于我们的特色产品，标准研发时间表从5年到15年不等，我们已经通过我们的产品组合成功地应对了一些过渡性风险。例如，成立了一个专门的全球和多学科能源存储解决方案股，专注于最大限度地利用支持可再生能源市场所需的能源存储解决方案的机会。作为世界领先的矿物生产商，ICL可以获得溴、磷酸盐和高纯度的磷酸
用于储能。ICL计划在圣路易斯建立一个磷酸铁锂(LFP)正极活性材料(CAM)制造工厂
。这有望成为美国第一家大规模的LFP材料制造厂。[机会：产品和服务
]。另一个例子是我们新的肉类蛋白替代品，它是由消费者需求驱动的[机会：市场、产品和服务]通过减少肉类消费来减少生态足迹(碳和水)。我们相信我们的替代品是多才多艺的，可以取代动物蛋白。最近，ICL的农业食品创新加速器平台ICL Planet Startup Hub投资了Arkeon
GmnH。Arkeon的专利过程利用二氧化碳来制造蛋白质-使用古生菌，而不是基因工程。古生菌是所有生物微生物区系的一部分，它天然地以一氧化碳为食2
并将这些环境排放转化为营养蛋白质--这意味着这个过程不仅是可持续的，而且是可再生的。
另一个例子是ICL的Fibagro Advance，这是我们的泥炭替代生长介质，它使用木材行业的废物和热机械
工艺来创建独特的基质，以低碳足迹改善水分和养分保持，取代碳负的泥炭，从而允许停止泥炭开采。
ICL
集团有限公司94
通过跟踪消费者对低碳足迹产品的偏好[机遇：市场、产品和服务]，我们成功地开发了一种基于天然多硫酸盐®的多养分肥料。与其他同类产品相比，多硫酸盐®不需要任何化学处理，不会产生废物，导致全球变暖的可能性也较小。多硫酸盐®具有低碳足迹，是一种可以帮助农民实现其行业或国家碳目标的肥料。我们还生产控制释放肥料(CRF)，这种肥料在使用阶段非常高效，降低了碳强度。
实现低碳未来的关键战略之一是从线性经济模式过渡到循环经济模式，减少材料消耗和废物产生。我们正在开发多种产品和发展机会，以符合循环经济
原则.
为了认识到研发(R&D)对我们行业的重要性，截至2022年12月31日，我们在不同国家/地区拥有约770项授权专利，我们在下面的R&D部分介绍了我们的战略研究以及与气候变化相关的开发和创新活动。
塑造未来
战略
ICL TCFD计划旨在补充和加强ICL现有的气候战略和相关的风险管理。ICL应用了
前瞻性情景分析，以确定可能在短期(0-3年)、中期(3-10年)和长期(10年以上)时间范围内对其业务产生重大财务影响的有形和过渡性气候相关风险和机会。
该公司还在评估其他与气候有关的风险，以供未来披露。这些时间范围代表了与我们的短期气候相关目标、我们的2030年中期减排承诺以及对较长期的2050年气候相关战略的讨论相关联的时间表。
在2021年期间，ICL启动了一项高级别气候变化情景分析，以更好地了解ICL关键地区和业务部门与气候相关的
风险和机遇的潜在时机和重要性。评估是使用相关性加权
和气候数据完成的，以说明具体气候情景的关键指标的趋势，并考虑到未来的时间框架。
2022年，我们在更好地了解气候相关风险和机遇对公司的潜在影响以及进一步将TCFD建议嵌入我们的公开披露方面取得了进一步进展。根据我们评估风险和机遇的方法，我们审查并更新了第一年采用的‘自上而下’方法
。我们引入了财务压力测试，以评估各种气候情景可能产生的影响。我们将与气候相关的风险整合到我们正式的企业风险管理流程中，并采用了自下而上的方法来识别和核实与气候相关的风险和机会，确保我们所有部门、业务部门、地点和地理位置都提高了对与气候相关问题的认识。有关我们的风险识别和管理的详细信息，请参阅下面的风险管理部分。
ICL
集团有限公司95
评估中使用了以下时间框架和方案：
| • |
物理风险：2030年和2050年，使用政府间气候变化专门委员会(气专委)代表集中路径(RCP)2.6(低碳情景)
和8.5(高碳情景/业务照常)。 |
| • |
过渡风险和机遇：
2025年、2030年、2040年和2050年，使用国际能源署(IEA)开发的两种情景：《既定政策情景(STEP)》和《可持续发展情景(SDS)》。从等同于STEP/SD的情景
中获得了其他情景数据。国际能源署的情景将碳价格作为其建模的一个输入。例如，STEP考虑了现有的或计划中的碳定价方案，而SDS则假设定价在所有发达经济体中都已确定。应用了网络
关于绿化金融系统(NGFS)的其他方案。 |
这一过程产生的产出产生了一系列潜在的重大财务实物风险(下表1)和过渡风险
和机会(下表2)。
物理风险：
在
2021年，我们进行了初步的高级别风险和情景分析，重点关注与TCFD建议一致的实物风险。2022年使用自下而上的风险评估方法进行了更详细的分析，覆盖了ICL在全球的大部分生产地点。
自下而上的评估涵盖了影响关键运营方面的物质影响，包括EHS、基础设施、劳动力、生产、
原材料和产品。为加强防备，我们在风险识别阶段的同时，开展了能力建设活动、气候风险意识培训和教育课程。
与气候有关的物理风险可能在所有情况下都会发生，但在高碳情况下更有可能是实质性风险--IPPC RCP
8.5。
ICL
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表
1确定了可能影响我们作业区域的潜在物理风险，包括极端高温、水压力、水道和
长期降雨洪涝和干旱。气候情景并不打算代表对未来的完整描述，而是突出可能未来的核心要素，并可能随着时间的推移而有所不同。
表
1：当前基线(短期)和RCP 8.5(2030和2050)情景下按区域分列的实物风险
|
位置 |
急性/慢性 |
风险类型 |
基线 |
中期-2030 |
长期-2050 |
|
小组级别得分 |
|||||
|
以色列 |
急性 |
水道和降雨洪水。 |
[低] |
[高] |
[高] |
|
慢性 |
水分胁迫 |
[低] |
[低] |
[中高] | |
|
慢性 |
极端高温 |
[低-中] |
[中] |
[高] | |
|
中国 |
急性 |
水道和降雨洪水。 |
[低] |
[低] |
[低] |
|
慢性 |
水分胁迫 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
慢性 |
极端高温 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
欧洲 |
急性 |
水道和降雨洪水。 |
[低] |
[低] |
[低] |
|
慢性 |
水分胁迫 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
慢性 |
极端高温 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
北美 |
急性 |
水道和降雨洪水。 |
[低] |
[低-中] |
[低-中] |
|
慢性 |
水分胁迫 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
慢性 |
极端高温 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
南美 |
急性 |
水道和降雨洪水。 |
[低] |
[低] |
[低] |
|
慢性 |
水分胁迫 |
[低] |
[低] |
[低] | |
|
慢性 |
极端高温 |
[低] |
[低] |
[低] | |
我们
应用了水道和降雨洪水1-100和1-1000洪水情景.
影响仅在1-1000方案中体现。
由于以色列政府开发了经过处理的废水和海水淡化等非常规水资源，以色列的水资源压力得到了缓解。因此，以色列的水生产能力超过了需求，减少了该国的饮用水短缺和水压力风险
。
缓解
ICL目前在不同地点采用的措施包括但不限于洪水管理计划、冷却系统和极端高温管理工作规程、基于保险的解决方案(例如紧急事件)、应急响应计划和改进的通风措施。
但是，
请注意，表1中的实物风险尚未考虑价值链中可能出现的风险，这些风险可能会影响未来对产品的需求或供应。
ICL
集团有限公司97
过渡
风险和机遇：
随着经济向低碳经济转型，一系列新的机会和风险预计将越来越多地影响市场
，其形式包括排放配额和交易机制、对碳排放和产品碳足迹征收的税收和边境税、与气候有关的缓解和声誉风险、来自新低碳技术的竞争以及对运营和物流效率的重视。
这些被视为转型风险和机遇。2021年，对这些风险和机遇进行了初步评估，然后在2022年进行了更详细的分析，审查了ICL的所有业务部门。该流程包括为各个业务细分市场探索潜在的过渡风险和机会。最值得注意的是，我们的分析包括主要的市场趋势和在可预见的未来潜在的技术挑战和机遇。我们强调产品开发和对创新、先进技术的投资，使ICL在整个过渡期内保持竞争力，预计将增强并受益于我们整个产品组合在可再生能源储存、电力流动、替代蛋白质、高效特种肥料和低碳产品领域的当前优势。
在似是而非的情景建模下，已经确定了短期、中期和长期潜在的重大过渡风险和机会，并如表2所示。
表2：ICL与气候有关的过渡风险和机会的实例。
|
过渡风险 | |
|
政策和法律
• 暴露于碳交易计划、跨境税收机制以及能源和供应品的碳税(见“碳定价”)[中短]
|
声誉
• 增加了
利益相关者对运营和产品相关环境绩效的担忧和积极性 [中短] |
|
技术
• 增加
由于外部政策和内部目标，需要投资可再生能源发电、储存和采购。 [5~6成熟]
• 增加了
投资于现场运营改进，例如能源效率和生产流程优化。 [中短]
|
市场
• 减少了
对化石燃料行业使用的ICL产品的需求 [中长]
• 减少
市场对高碳足迹产品的需求 [中长]
• 增加
温度和挥发性降水，这可能会影响生长条件和作物组合或扰乱种植期间的田间作业和
生长季节，可能会导致对商品肥料的需求减少，从而有利于特种肥料 [5~6成熟] |
ICL
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|
与气候相关的机会
| |
|
市场[增加收入]
• 对储能解决方案(包括LFP电池)的需求增加
• 增加了对高效化肥的需求
• 增加了对低碳产品的需求
• 增加了市场对肉类/乳制品替代品的需求
• 由于全球气温升高和电气流动性增加，各细分市场对阻燃剂的需求增加
• 对需要光伏等级磷酸的可再生能源应用(光伏和燃料电池)的需求增加
|
产品和服务[增加收入和投资组合价值]
• ICL
越来越重视储能解决方案，包括用于储能的溴、磷酸盐和高纯度磷酸
• ICL的产品包括气候适应性化肥和低碳化肥
• ICL
产品包括专用肥料和其他有助于提高使用阶段效率的产品
• ICL
正在开发其替代蛋白质产品组合 |
|
资源效率与能源[降低运营成本
]
• 采购可再生能源
• 增加可再生能源发电量，从而减少排放和运营成本
• 增加工业流程的电气化，从而减少排放和运营成本
• ICL致力于卓越运营和资源效率的计划
• 添加最先进的技术和升级流程，以收集、分析和管理所有运营的温室气体数据
• 在主要位置绿色生产氢气[长期的] |
恢复力[增加流动性，加强投资组合]
• 投资
投入低碳肥料以及肉类和乳制品替代品的研发
• 加强我们的特种肥料产品，包括低碳产品、基于循环经济的产品和符合生命周期规则的产品。
• 获取“绿色融资”机会
•
投资高潜力储能解决方案(ESS) |
ICL
承认，将情景分析应用于与气候有关的风险是一个相对较新、发展迅速的主题。作为我们TCFD计划的一部分，我们将继续增强我们的分析能力，以反映建模、政策、排放途径和更广泛的利益相关者期望方面的发展。进一步情景分析工作的结果，包括碳价格轨迹，将用于加强ICL现有的业务规划流程和信息战略。它们还将用作参与工具，以加强对公司内部与气候相关的风险和机遇的了解。ICL将继续将与气候有关的问题
纳入其常规财务程序。
风险管理
气候变化的影响在整个ICL主要进程中都得到了确认，我们正在调整我们的应对措施和行动，以满足这一要求。气候变化步伐的加快。作为这一认识的一部分，ICL已将气候风险评估纳入全球环境风险管理程序。
ICL
集团有限公司99
识别和评估与气候有关的风险
ICL
制定了一套流程，以确定风险、影响范围、原因和潜在后果，包括与气候相关的风险。
目标是根据那些可能阻止、降低或推迟公司目标实现的潜在事件，生成一份全面的风险清单(风险登记册)。风险识别过程包括对事件的检查，如果事件发生，可能会危及公司目标的实现。确定与气候有关的风险是通过与关键人员进行
面谈，以及评估气候基准和关于该行业物质风险的外部信息来完成的。这还包括对多种气候情景实施财务压力测试模型，以评估潜在的财务影响。所有
风险都归类于全球统一的ICL风险世界，并在统一的衡量标准下进行评估。风险描述包括
捕获可能的风险来源、影响范围和潜在后果(根据风险分类)。在组织的多个级别(公司、业务部门和运营地点)识别风险
。风险评估涉及对风险应用评级
，考虑影响(风险实现的后果)及其可能性的组合，考虑现有控制的有效性。
由于组织内部的变化或外部因素的发生，可能会出现新的
风险。所有员工和经理都有责任
尽快为识别新的和新出现的风险做出贡献，同时将根据ERM框架完成报告和上报。此外，本公司至少每隔数年进行一次企业风险评估，以确定新的公司层面和业务层面的风险，并相应地更新风险偏好、风险登记册和风险范围。
管理与气候有关的风险
ERM流程的目的之一是对公司的应对措施进行优先排序和确定，以将风险降低到可接受的水平。
这包括识别、映射、记录和监控处理行动。风险处理行动可以有两个目标：减少影响(即减轻事件的影响)；或降低可能性(即防止事件发生)。
风险
处理(缓解)风险处理行动可以有两个目标：减少影响或降低可能性。可能的风险处理
策略包括-规避(规避风险)、缓解、接受和转移。风险
针对第1级风险制定缓解计划，在特定情况下，也将针对第2级风险制定缓解计划。
监控
并审查风险和处理计划可确保有效管理风险。因此，根据ICL的ERM程序，定期对这些进行监测。例如，第1级风险和缓解计划将按季度进行监控
。
有效运作的监督结构确保及时指定风险所有者，沟通计划既连贯又有能力执行，并为风险管理分配足够的资源,并且
人员配备和培训实践按预期工作。它确保各级管理人员积极参与风险管理流程
。ICL将每年更新企业风险管理框架和政策。更新后的政策将由风险管理委员会和BOD审计委员会批准。政策的变化将作为年度更新的一部分进行审查。作为更新的一部分，
委员会审查政策执行的有效性和质量，并总结政策实践所需的挑战和改进。
ICL
集团有限公司100
将气候风险纳入全面风险管理
ICL
拥有正式和统一的企业风险管理(ERM)政策和程序，遵循COSO风险管理方法，将
定义为“组织在创造、保留和实现价值的过程中管理风险所依赖的文化、能力和实践，与战略制定及其绩效相结合”。
ICL
已将与气候有关的风险纳入其正式的企业风险管理程序，包括纳入其风险治理结构和ICL风险宇宙下的各种类别。实物风险已被整合到所有风险级别。2022年，在公司和细分市场层面对过渡风险进行了评估。
指标
和目标
度量
ICL
承诺到2030年将范围1和范围2的温室气体年排放量比2018年基准年的排放量减少30%。ICL的2022年范围1和2的排放量比2018年减少了18.1%，有望成功实现2030年的目标。
以下报告的温室气体排放包括与主要已知温室气体有关的所有直接(“范围1”)和间接(“范围2”)排放
，包括：CO2，
CH4, N2O
和氢氟碳化物/氟氯烃和SF6。在报告的前几年，
没有消费或排放全氟碳化物或非氟碳化合物3。直接排放包括固定和移动燃料燃烧、制冷剂、非能源相关工艺排放和现场废水处理设施排放。与能源相关的间接排放量包括计算出的因购买电力、蒸汽、供暖和制冷而产生的排放量。
下表列出了ICL在2022年、2021年和2018年(基准年)的温室气体排放量。国际会计准则委员会遵循《温室气体议定书》的《公司会计和报告准则》(2004年)和《范围2指南》(2015年)，除采用国际标准化组织14064标准方法外，还利用业务控制来设定组织边界。独立的保证程序由一名外部专家执行，其中包括根据国际标准化组织14064-3温室气体声明标准进行的核查和确认。
范围1和2温室气体排放
|
2022年(2)
|
2021 |
2018年(1)
|
2022年与2018年 | ||
|
范围1 |
托恩斯公司2E
(千) |
2,126 |
2,158 |
2,220 |
(4.2%) |
|
范围2
基于市场的 |
托恩斯公司2E
(千) |
281 |
380 |
720 |
(61%) |
|
范围1 + 2温室气体排放总量 |
托恩斯公司2E
(千) |
2,407 |
2,538 |
2,940 |
(18.1%) |
| (1) |
2018年是ICL脱碳路线图的基准年。
|
| (2) |
在“原址基础上”(不包括2021年在巴西收购的设施)，2022年范围1和范围2(基于市场)的排放量分别为2,107和28.1万吨二氧化碳。
|
ICL
集团有限公司101
*温室气体排放--范围1和范围2的排放，单位为千二氧化碳吨。
在2018年至2022年期间，通过多项行动实现了18.1%的减排，包括
索多姆热电联产(SODOM CHP)工厂的投产，全球多个设施的能效措施和废热利用，以化石燃料为基础的设施退役，如以色列的PAMA油页岩发电厂，以及在巴西、中国、欧洲、以色列和美国采购
可再生能源。索多姆热电联产现在为ICL在以色列的工厂提供大部分电力和蒸汽，碳足迹显著降低。产生的电力不仅比以色列电网提供的电力碳效率高得多
，而且比以前的燃油发电厂和它取代的蒸汽锅炉的效率更高。
ICL
正在根据目前的最佳实践评估其3级排放，同时实施最先进的数据管理系统
，以回应监管机构、投资者和客户对未来披露的3级排放日益增长的期望
.
研发与研发
ICL研发与创新战略确定了未来重点的大趋势，并考虑了联合国可持续发展目标。因此，零饥饿(SDG 2)、负担得起的清洁能源(SDG 7)、负责任的消费和生产(SDG 12)和气候行动(SDG 13)等主题成为关注的焦点。ICL开放式创新努力侧重于与企业家、初创企业和研究人员合作，为应对气候变化的先进作物营养开发下一代肥料。重点领域包括提高营养效率、降低生产的能源强度和开发可持续的输送系统。此外，我们正在投资新的应用，如替代蛋白质和能量存储解决方案。
ICL继续投资于研发活动，以应对气候变化带来的许多挑战，截至2022年12月31日，ICL拥有约770项授权专利，其中一些是对气候变化的回应。
ICL目前从事的研发实例包括：
| • |
开发“下一代肥料”以促进养分利用效率、可生物降解涂层、养分传感、生长促进剂、固氮和土壤健康。
|
| • |
食品技术的发展包括改善食品质地、稳定食品、降低钠含量、延长保质期以及开发以植物为基础的蛋白质替代品，包括肉类替代品。 |
ICL
集团有限公司102
| • |
以可持续发展为重点开发储能解决方案，包括电池材料、燃料电池的氢载体、城市采矿和锂电池回收。 |
| • |
新材料的开发，包括阻燃剂、油漆和涂料助剂以及杀菌剂。 |
| • |
循环经济倡议，包括开发废物转化为产品的解决方案、废物回收和提高效率。 |
| • |
ICL的Industry 4.0计划在制造、安全和环境、机器学习以及用于制造优化和产品开发的人工智能方面发展物联网概念。 |
| • |
ICL的数字农业套件，旨在利用ICL的数字平台和数据驱动的解决方案创建农业专业社区，使种植者和农业专业人士、零售商、学术界和食品生产商之间能够共享信息和知识，以从农业中获取最大价值。2022年，ICL
推出了ICLeaf，这是一种革命性的诊断工具，将为农民提供最大化产量的个人处方。该工具
测量叶片样本中的10种不同元素，然后提供准确的实时反馈，包括有关营养
使用的建议。 |
| • |
ICL Planet Startup Hub在过去
两年中进行了4项战略投资，使我们能够获得我们打算用来开发产品和解决方案并将其商业化的新技术。 |
| - |
植物蛋白产品的下一代功能蛋白Plantible和Protera。 |
| - |
Lavie Bio在微生物肥料领域的研究。 |
| - |
Arkeon提供功能性的、碳负的食品配料。
|
| • |
2022年，我们为所有研发和创新项目开发了数据驱动的影响和证据评估工具
，以最大限度地发挥ICL在应对气候变化、促进粮食安全和其他对人类健康和福祉的贡献方面的行动
。这个决策工具被集成到产品开发过程中。 |
目标
2020年，ICL制定了到2050年实现温室气体净零排放的脱碳路线图。近期的里程碑是在2030年前将范围1和2的温室气体排放量与2018年的排放基准相比减少30%。ICL获得了《巴黎协定》为减少温室气体排放而发起的全球努力的支持。
ICL董事会批准向SBTI组织提交声明，公司将承诺根据SBTI的标准和流程
制定脱碳计划。该倡议通过使组织能够设定以科学为基础的减排目标，推动私营部门采取雄心勃勃的气候行动。申报完成后，我们打算在要求的时间框架内完成将我们的脱碳计划提交给SBTI进行验证的流程。
ICL
已经实施了其脱碳路线图中包含的多项措施，包括：
| • |
ICL在以色列的索多姆工厂启用了一座高效燃气热电联产(CHP)工厂，为ICL在以色列的设施提供燃料，取代了老式的燃油发电系统。
|
ICL
集团有限公司103
| • |
过渡到在所有ICL场址采购可再生发电
，首先为ICL在欧洲的场址采购可再生电力。2022年，我们将这一计划
扩大到包括我们在美国的站点，以及以色列和中国站点的可再生电力。 |
| • |
淘汰位于以色列罗特姆的基于油页岩的发电设备
，转而采用效率更高、温室气体排放量显著降低的燃气发电厂。 |
| • |
从各种化学反应中回收热量，产生零排放功率，供ICL场所使用。 |
《脱碳路线图》中未来实施的其他措施包括：
| • |
改进温室气体排放量的测量，包括通过数字仪表板使ICL的运营经理和管理人员更容易获得现场级别的碳指标和分析
，以更新现场和产品级别的排放报告。 |
| • |
通过更改化学工艺和生产线来消除或减少工艺温室气体排放。 |
| • |
将ICL剩余的使用高排放化石燃料的生产设施转换为天然气、可再生能源和废热产生的能源。 |
| • |
通过淘汰低效生产技术、简化我们的生产设施、提高我们的热量和蒸汽消耗效率以及尽可能回收热量来提高能源效率
。 |
| • |
通过实施更高效的技术来减少照明和空调用电
。 |
| • |
计划在以色列、西班牙、德国和其他国家ICL地点作业边界内的所有可用和适当区域安装太阳能光伏发电系统。
|
| • |
在产品开发、收购和资本投资决策中考虑碳定价，以提高内部意识，促进更好的生命周期运营决策，并为我们的业务为未来的排放交易计划做好更好的准备。 |
ICL
集团有限公司104
能量
我们的能源战略包括继续强调能源效率和流程创新，过渡到零排放和低排放来源
，并将电气化作为这种方法的推动因素。
可再生能源
作为我们在能源组合中增加可再生能源的重点和努力的一部分，ICL拥有一个跨组织团队，由来自全球采购组织(GPO)、卓越运营部门和可持续发展部门的代表
组成。
在
最近几年，我们已投资于将我们欧洲工厂消耗的大部分电力过渡到可再生能源(外部供电)
。2022年，这种方式成功地推广到美国和巴西，并在以色列和中国推广。ICL在巴西、欧洲和美国的能源组合包括95%以上的电力来自可再生能源，这显著减少了我们的排放范围
2。随着现场可再生能源、长期购电协议和其他供应机制的市场不断成熟，我们将继续深化我们的方法。
此外，我们在2021年期间在欧洲和以色列进行了多项可行性研究，以确定我们的现场资产中哪些适合安装光伏(PV)，并在2022年将我们的评估扩展到了我们的北美业务。我们的其他主要网站
-主要在巴西和中国-将于2023年进行评估。在以色列广泛实施光伏发电受到法律挑战的阻碍，但仍有某些项目已获批准，并已开工建设。
从长远来看，我们希望实施与我们的2050年净零目标兼容的项目。
由于我们预计这些类型的项目将包括重大的基础设施挑战，我们现在正在启动这些项目。我们目前正在启动的主要项目之一是在我们的索多姆工厂建立一个光伏发电厂，结合先进的存储解决方案和绿色氢气生产。
绿色氢气的定义是使用可再生电力将水水解为氢气和氧气。项目
目前正在进行技术财务分析。
天然气
在过去十年中，我们进行了战略转型，以取代重化石燃料(燃料油、煤油、柴油和页岩油)，以天然气(NG)为我们在以色列最大的生产工厂提供动力。转型即将完成。2021年，Rotem以色列停止开采页岩石油矿物，并开始建造新的天然气蒸汽锅炉，该锅炉于2022年开始运营，从而减少了Rotem以色列的温室气体(和其他污染物)排放。向天然气的过渡还显著减少了我们工厂周围地区的空气污染物(如NOx和PM)的排放。
有关我们天然气协议的更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注18和“项目3-关键信息
-D.风险因素”。
ICL
集团有限公司105
欧洲能源效率指令（EED）
2021年7月，欧盟委员会发布了一份提案，重写欧盟能源效率指令，
旨在进一步刺激在应对气候变化的斗争中促进能源效率和实现能源节约的努力。这一倡议是欧盟旨在到2030年将温室气体净排放量减少至少55%的一揽子措施的一部分，最终目标是到2050年实现气候中立。目前，EED要求到2023年底能效每年提高0.8%
。作为解决持续能源危机的REPowerEU计划(2022年5月)的一部分，欧盟委员会提出了一项有针对性的EED修正案，要求到2030年额外节省13%的能源。
我们
预计每个欧盟成员国(MS)将针对REPowerEU对EED的更改制定自己的响应，该公司将
制定计划和战略，以满足其未来所有欧洲业务的这些要求，包括考虑
加快向可再生能源的过渡.
空气
质量
减少
空气排放是我们环境战略的核心目标。我们正在采取措施，通过实施排放预防
解决方案和改用更清洁的燃料来减少空气排放。我们的工厂定期监控其污染物排放，以更好地管理我们的运营。
以色列
在以色列，主要工业活动的空气排放受到《清洁空气法》(以下简称《该法》)的监管，该法旨在通过执行禁令和义务来改善空气质量，预防和减少空气污染，并保护人类和环境的健康和质量。该法涉及排放源(包括我们在以色列的所有生产工厂)，旨在作为实施欧盟(EU)现行监管原则的平台，特别是欧盟通过的IED(工业排放指令)的原则
。
我们在以色列的工厂属于受许可要求的排放源的定义，已获得空气排放许可。
如果偏离排放许可的条件，我们可能会受到行政执法措施的影响，
并承担刑事责任。因此，可能会对我们的运营和重大资本投资施加某些限制。
我们的公司。为了遵守该法授予的排放许可，我们已经进行了大量投资，并将在必要时继续这样做。结果，ICL的一些空气排放量大幅减少。
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DSW和DSM将在未来几年实施主要的降尘项目，其中一些项目已经启动。我们在以色列的其他生产基地也将加大力度减少颗粒物排放。 |
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2021年，该公司在以色列罗特姆的排放许可证被续期至2023年9月。许可证反映了以色列环境保护部(MoEP)更新后的要求大纲。在该法第45条规定的行政命令的框架内，批准推迟执行数量有限的项目。欲了解更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注18。 |
ICL
集团有限公司106
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Rotem以色列正在努力通过一项包括几个重大减排项目的多年计划来落实许可证的要求。 |
本公司在完成数量有限的项目的执行时间表方面遇到困难，因此，继续与经济和社会事务部合作，寻找令人满意的解决方案，同时考虑到以色列在实施长期项目方面活动的不确定性。有关详细信息，请参阅我们经审计的财务报表附注18。
欧洲
在欧洲，排放受欧盟IED-工业排放指令以及区域和地方法规的监管。采用了预防措施和最佳可用技术(BAT)。这些条例被转化为国家立法。相关物质的排放限制值
作为管理局批准的一部分包括在内。规则保证对空气、土壤和水的保护。此外，相关排放控制由当局通过独立的技术监督协会和自我检查进行。
欧盟的相关工厂受欧洲塞维索指令的约束，该指令要求定期进行安全检查和报告。
美洲
美洲的空气
排放是通过负责每个站点的相关机构颁发的运营许可证进行管理的。在美国，空气许可证是根据美国环境保护署（EPA）的《清洁空气法》颁发的。在巴西，空气
排放根据相关国家环境机构颁发的场地运营许可证进行管理。
中国
中国的空气
排放根据《中华人民共和国大气污染防治法》和《排污许可证管理条例》进行管理。
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SBCL-2022年1月，根据地方当局的指导，在现场发生溴泄漏后，暂时停止了生产，并采取了纠正行动。2022年3月，经当局批准，SBCL恢复生产。 |
ICL
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水
我们
认为饮用水是一种高价值的自然资源，节约用水是我们企业文化的固有组成部分。我们预计未来全球饮用水将变得更加稀缺。由于气候变化和其他因素，水资源短缺成为一个紧迫的全球问题，我们预计将对用水量和废水质量进行更严格的监管。我们还预计，我们将需要
投资额外的资源，以提高我们的一些工厂的用水效率和废水质量。
尽管如此，我们的主要生产基地大多位于以色列，由于大量投资，
实现了供水安全。这个国家虽然位于水资源紧张的地区，但对水资源进行了有效的管理。由于体制和监管改革以及经过处理的废水和海水淡化等非常规水资源的重大发展，以色列的水生产能力超过了需求。因此，在过去二十年中，海水淡化厂和反渗透(RO)厂已成为该国饮用水资源的主要贡献者，从而减少了该国的饮用水短缺和水压力风险。工业设施，如我们在索多玛的设施，被允许在可能的情况下使用非饮用水。
我们的生产设施已经承担了各种节水项目，包括使用微咸水和回收处理后的废水。
我们跟踪我们设施在世界各地的用水量，并推动节水项目的实施。
在董事会层面的监督方面，我们的CSC委员会负责ICL的水管理等工作。
在执行管理层的监督方面，钾肥事业部的总裁负责ICL的全面水管理等工作.
有关以色列境内与水有关的问题的更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注18。
废水、
副产品、废物和危险废物
我们
跟踪和管理我们的废物流，并采取各种措施减少浪费。我们确定并寻求最大限度地实现相关废流的潜在再利用和再循环，并积极寻找循环经济机会。有关更多信息，请参阅上面的“循环经济”部分。在我们工厂的生产过程中，会产生工业液体和固体废物。废物的储存、运输、再利用和处置通常由我们运营所在国家的政府当局监管。
废水的质量和数量必须符合当地法规，并在相关地点获得许可。我们努力在适用的情况下实施零排放政策。各生产基地已根据适用的标准调整了其处理系统。我们跟踪和管理我们的废物流，并采取各种步骤减少废物或识别和最大化相关废物的潜在再利用和回收。大部分废物要么由我们直接处理，要么由外部认证的供应商处理。
尽管我们努力降低废水泄漏和意外危险材料或固体废物泄漏的可能性，但由于我们无法控制的各种因素，我们可能无法始终
成功防止此类事件的发生。如果在重新利用或处理我们工厂产生的废物方面遇到困难，可能会发生中断或停产，并可能产生重大成本
。如果我们不能适当地减轻和减少风险敞口，我们的业务可能会受到不利和实质性的影响。
有关
更多信息，请参阅“项目3--关键信息--D.风险因素”。
ICL
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以色列
液体和固体废物以及其他排放物,受到多项法规的监管。
我们在以色列的工厂实施废物监测和管理措施。根据以色列的《污染物排放和转移登记册》规定，每个工厂都必须向当局通报其废物的数量和每条废流的处理方法。《污水处理条例》，包括污水排放限制，均由《环境和环境保护部》管理。,
也有一部分是由地方当局。
根据MOEP在其毒素许可中设定的条件，我们在以色列的工厂进行了历史土地污染调查，并已提交给MOEP。
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ICL死海(DSW)-盐副产品被转移到DSW现场附近的一个大型露天仓库。露天仓库的尺寸(高度和面积)受到法律要求的限制。DSW正在研究盐储存/处理的替代方案。 |
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以色列罗特姆-该地点正在实施废水处理总体计划，主要目标是减少流出量。这将通过将一些污水
转化为产品、废水回收、降低用水量、废水处理/中和以及废水池塘的修复来实现。该计划目前包括根据以色列《清洁空气法》的要求，通过空气排放净化过程产生的额外废水流。 |
作为液体和固体废物处理的一部分，该工地将石膏废物储存在池塘和堆放中。2021年，新的城市建设规划获批，其主要目标是规范磷石膏储存库的区域。
关于石膏废弃池，新规划允许使用自2018年开始运营的5号塘，直到预计2024年结束其运行寿命。本公司正努力取得必要的批准，以便在4号池使用年限结束时重新使用4号池以取代5号池，同时寻求监管部门批准建造6号池，如已批准的新计划所示。此外，公司完成了以色列过去使用的1至3号石膏池的建设和景观修复的初步规划阶段。
关于石膏废渣堆，根据监管要求，未来的储存堆扩建将需要定位在新的保护基础设施上。另一项要求是为这些大型储存堆建立修复方法。Rotem以色列在满足一些要求的最后期限方面遇到了困难，并正在与有关各方合作，以缩小差距。此外，Rotem以色列正在努力与外部行业合作伙伴寻找石膏的替代用途。欲了解更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注18。
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Neot Hovav-根据环保部的要求，我们的Neot Hovav工厂将在未来几年内处理剩余的危险废物。这些废物储存在与环境保护和环境保护部协调的场地内指定的指定区域。目前产生的一些废物也储存在这一地区。这些废物的处理部分是通过燃烧设施(溴回收装置)进行的，该设施回收氢溴酸。额外的废物量
被送往外部指定的处理设施。我们在废物处理方面的投资计划包括建立一个等离子处理系统。一旦清理完毕，该公司将被要求进行土壤调查。有关详细信息，请参阅我们经审计的财务报表附注17。 |
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ICL方镁石-该网站正在努力减少储存在指定废弃区的残余镁砂废物，并将其重新利用，以促进循环经济。ICL方镁石正在实施一个项目，使用一种无害材料氧化镁粉来填充死海地区的天坑。该项目预计将于2023年底完成。 |
ICL
集团有限公司109
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ICL Haifa(F&C)-根据环保部颁发的许可证，现场设施的经过处理的废水
流入基顺河。为了符合废水处理的标准，该工地与环保部合作，完成了一个将处理后的废水引向地下的项目。 |
在现场进行了实验室测试后，环保部提出了对当地地下水污染的关注。因此，ICL
海法在地上安装了收集径流水的容器。然后，这些水在现场的污水处理厂进行处理。
上世纪90年代S在一个现已关闭的工地生产磷酸的过程中产生了副产品，即储存在该工地的石膏堆。公司正在与环保部协调工作，并根据监管要求采取必要的
行动，包括向现场发放毒素许可证。
欧洲
液体、固体废物和排放受欧洲IED-工业排放指令监管。本公司实施废物监测和其他管理措施。我们有义务将结果通知当局。废水管理规定，包括污水排放限制，由各州监管，部分由社区监管。我们必须遵守有关避免污染的规定和评估遵守排放限制值的条件。
废水
经过部分处理后送至市政当局和第三方进行最终处理，然后排放，或在未经处理的情况下排放到地表水中。一般来说，生产过程不会产生大量的直接固体废物。如果必须处理固体废物，我们将努力按照欧洲相关要求进行处理。
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ICL伊比利亚-一项恢复大型盐堆的多年计划正在进行中，同时密切关注废水排放和污泥处理问题。2021年4月，本公司与加泰罗尼亚水务机构ACA签署了一项协议，建设和运营一个新的集水器基础设施。新的收集器需要
用于去除将用于恢复和生产的盐水。欲了解更多信息，请参阅我们已审计财务报表附注17和附注18。 |
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ICL Boulby-根据英国环境局的说法，允许所有废水离开我们在英国的站点
。该场地的废水包括提取的海水、矿山卤水、收集的地面雨水和现场污水处理厂处理的水。排污许可证对现场施加了多个参数限制，废水数量自那以来已显著减少。 |
美洲
我们美洲工厂的液体和固体废物按照国家和州特定的法规要求进行管理。在美国，固体废物和危险废物受环境保护局(EPA)的《资源保护和回收法案》监管。在巴西，废物根据相关国家环境机构颁发的场地运营许可证进行管理。
ICL
遵循废物供应商的资格认证程序，他们帮助我们确保废物得到适当的剖析，遵守处理标准，
处理过程符合法规要求。废水由联邦、州或地方机构的工业排放许可证现场管理。废水处理主要集中在通过定期维护的系统进行化学处理.
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ICL US Gallipolis Ferry-从2023年1月起，该地点与西弗吉尼亚州环境保护局就排水问题签署了同意令。根据该命令，ICL提交了在2023年底之前完成另一个项目的拟议计划和里程碑时间表，该计划旨在确保遵守WV/NPDES水污染控制许可证编号。WV0002496(“许可证”)。 |
ICL
集团有限公司110
中国
根据《人民Republic of China固体废物污染防治法》和《国家危险废物目录》，固体废物的收集、储存和转移。一般工业固体废物委托符合条件的机构综合利用，危险废物委托云南省生态环境厅颁发《危险废物经营许可证》的机构处理。
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YPH：YPH的所有废水，经过物理或化学处理后，
在生产系统中重复使用，实现零排放。 |
生态影响
我们
根据当地法规管理我们的矿物开采场地，并依赖于授予我们的特许权。我们广泛而多样的业务覆盖了我们产品的整个生命周期，从最初的原材料生产到最终产品的制造。
随着人口在我们工厂附近的增长，这一点正变得越来越具有挑战性。为了尽量减少周围社区设施造成的任何意外干扰，我们在活动中加大了预防和安全措施的力度，
特别是涉及危险材料的活动。
我们的目标是将采矿和生产活动对生态的影响降至最低，从规划的初始阶段开始，通过实施建议，最后通过监测并将其影响降至最低。我们不断实施相关的操作方法和必要的技术，以防止意外的生态影响。在发生生态影响的情况下，我们将根据最佳实践和监管要求，包括与相关地方当局进行协调，努力减轻和补救影响。详情见“项目3--关键信息--D.风险因素”。
应注意的是，我们的索多玛生产设施位于地震活跃地区约旦裂谷或同源非洲洼地。
有关详细信息，请参阅项目3-关键信息-D风险因素。
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ICL DSW-由于水负平衡，死海北部盆地的水位正在下降。多年来，由于水位不断下降，ICL需要将抽水站向北迁移，以便在死海地区继续运营，这也使旅游基础设施得以存在。
为了保持运营的连续性，建造了横跨Tze‘elim溪流的P-9泵站和支线渠。
Tze’elim溪流冲积扇是该地区所有幸存扇区中最大和最发达的扇之一，因此
保存它和保护该栖息地现有的生物多样性非常重要。ICL与环境主管部门和组织达成了一项协议，根据该协议，在开挖的运河上方修建了七个涵洞，以便洪水可以流经原始流道，而不会破坏给水渠道，同时保持辫状河道的扇形格局。涵洞作为生态走廊，为动物提供通道。ICL定期审查现场数据并根据调查结果进行调整。
2022年6月，在冲积扇地区郊区的地面上发现了意想不到的卤水流动，根据公司的初步测试，这似乎是ICL死海泵站P-9(以下简称P-9)的给水渠道渗漏和独特的地面条件共同作用的结果，根据公司的估计，这不会超过P-9的批准设计
规格。本公司正继续采取行动，在所需范围内纠正任何由此产生的环境影响，包括应以色列自然和公园管理局的要求，实施一个项目，涉及在风机区域内约2公里长的15公里馈线渠段
上安装密封板(以下称为该项目)，该项目预计在未来几个月内完成。该公司为防止盐分
流向地表而采取的中介行动已被证明是有效的，并在项目完成之前提供了稳定。详情见“项目
4--公司信息--D.财产、厂房和设备--矿物开采和采矿业务--死海”。
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ICL
集团有限公司111
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ICL伊比利亚-ICL伊比利亚过去的活动导致苏里亚和萨伦特地区的一些水井盐碱化。这导致了工地周围土地所有者的赔偿要求。 |
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Rotem以色列-2017年，Rotem经历了一起环境事件
，由于其3号拘留池塘破裂，酸性磷石膏液体被释放到周围环境，包括一个自然保护区和附近的Ashalim
小溪(Nahal Ashalim)。事件发生后，以色列自然和公园管理局
(INPA)关闭了自然保护区对公众开放，随后对该公司提起了集体诉讼，并对几项索赔进行了证明。
我们与相关当局充分合作，采取了广泛的行动，将小溪恢复到以前的状态，并在2019年底完成了令人满意的风险评估结果后，于2020年6月重新向徒步旅行者开放了Ashalim小溪。据我们所知，这起事件的刑事调查仍在进行中。 |
2022年12月，在Rotem以色列和INPA以及所有其他申请人之间进行调解之后，双方签署了一项和解协议。欲了解更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注18。
以色列正在根据一项批准的工程补救计划修复其石膏池塘，该计划基于《佛罗里达州标准》。在与当局就景观恢复达成协议后，该公司正在
颁发建筑许可证。
在
2020年，对公司提出了集体诉讼申请，称Rotem‘s Zin厂址的废水排放、泄漏和渗漏
涉嫌导致各种环境危害和对Zin溪流的破坏。2022年11月，双方签署了一项程序性安排，诉诸调解程序，试图在法庭外解决争端。欲了解更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注18。
Rotem以色列面临的环境挑战的第
部分，处理包括针对该公司的环境集体诉讼，该诉讼也涉及在该公司私有化之前由以色列政府拥有的时期内产生的环境损害。
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ICL R&D Beer Sheva-A进行了土壤调查，初步结果表明存在少量污染。ICL将根据调查结果和相关的MoEP指南采取行动。
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ICL
集团有限公司112
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LCL方镁石-2021年，一种无害的物质盐水从自然保护区的一条破裂的管道中泄漏。没有记录到重大破坏，我们已经与以色列自然和公园管理局协调完成了该地区的补救工作。2023年上半年，将更换3公里长的管道。我们
正在寻找先进的技术来测试管道的完整性，以防止未来发生这种情况。 |
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ICL在巴西的新收购-在现场进行了土壤调查，初步结果显示，一些非实质性的历史土壤和地下水污染。ICL将根据调查的最终结果和相关监管指南采取行动。 |
生物多样性
生物多样性，也被称为生物多样性，是地球上某个地方发现的各种生命。这种多样性的一个常见衡量标准称为物种丰富度，
是一个地区的物种数量。我们认识到在使用土地和管理业务时需要考虑环境因素，尤其是在生态敏感地区，包括具有独特文化价值的地区。我们致力于在决策过程中持续考虑我们的活动对生物多样性的影响。
关于我们在一些采矿地点管理生物多样性的例子
包括：
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ICL DSW-索多玛盐沼湖。位于ICL死海遗址以南的Ashalim水库是一个潮湿的栖息地，位于典型的干旱栖息地内。它富含丰富的生物多样性。ICL死海在该地区的挖掘创造了这个潮湿的栖息地，他们采取了额外的措施来保护它，并投资使这一独特的栖息地向公众开放。过去，索多玛盐滩地区是候鸟的休息地和栖息地。今天，由于土地用途转变为农业、住宅和工业用途，几乎没有盐房了。这些平原具有独特的特点，土壤中的盐分很高，而且独特的物种已经适应了这些极端的条件。以色列的盐滩是罕见的栖息地，随着时间的推移一直在缩小。索多玛盐沼湖最初是由于ICL死海的挖掘活动而形成的，现在已经成为盐滩的替代品。该湖是由开挖区地下水上升形成的。几年来，该湖常年水质较好。我们已经开始使用传感器对该湖进行监测，以持续测量其水质。植被种植在稳定的水环境中。这个湖现在被用作候鸟的休息地和各种物种的筑巢地点。 |
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Rotem以色列-自2016年以来，Rotem以色列一直参与
与内盖夫本古里安大学的学术合作研究，该研究旨在审查矿山复垦的生态和生物多样性有效性
。正在研究的参数包括土壤化学、土壤微生物、植被生长潜力、丰度、节肢动物和遥感土地分析。今年，在初步研究结果之后，作为恢复过程的一部分，我们正在创建微地形，以使景观多样化。我们还从田间收集种子，按
顺序创建种子库，为垦区植被的恢复和恢复做出贡献。 |
ICL
集团有限公司113
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ICL Boulby-毗邻ICL Boulby的采矿设施，在其作业区域内，是未开发的草坪，重要的生境和物种繁衍生息。最值得注意的是戴尔豪斯附近的Mines Wood和Ridge Lane Wood的林地。这些是英格兰东北部/约克郡地区野生动物最丰富的林地。这些林地是无脊椎动物、鸟类和哺乳动物的家园。十多年来，ICL Boulby一直与工业自然保护协会(INCA)合作，监测和管理矿场附近的野生动物。这一进程的关键是由ICL Boulby在其作业区内运营的现场生物多样性行动计划(SITE BAP)。BAP遗址旨在保护生活在该遗址的主要栖息地和物种，并每年得到印加人的帮助。详情见“项目4--关于公司的信息
--D.财产、厂房和设备--矿物开采和采矿业务”。 |
有害物质
我们在世界各地的工厂使用的一些物质(如原材料等)是有害物质，以及在我们的成品中发现的一些材料。这些物质需要政府批准和注册。 其中
受到保护和维护。还实施和保持了储存、使用和搬运的相关安全措施和程序。
此外，还采取措施，通过供应商、运输商和供应商的资格认证，以及通过培训员工、承包商和供应商正确处理这些材料，来减少危险材料泄漏的可能性。还采取措施，以降低暴露于危险材料时发生事故的可能性和潜在严重程度。这包括针对员工和承包商的风险评估、培训、个人防护装备(PPE)和其他相关缓解措施。
我们通过培训应急小组和获取处理此类事件的适当设备来为危险物质事故做好准备。
在以色列，我们生产、储存、运输和使用根据1993年《以色列危险物质法》被定义为危险材料的材料。处理这类物质需要每年更新的MOEP(“毒素许可证”)对危险物质的特别许可证。
我们以色列的所有场所都有毒素许可证，它们根据许可证中规定的特殊条件运营。在欧洲，
所有基于GHS(全球化学品统一分类、标签和包装系统)的要求都已获得并得到维护。
限制
我们产品的监管和注册
作为一家全球特种矿产公司，我们在产品安全方面受到多项规章制度的约束。我们确保我们生产和销售的物质在其整个生命周期中按照所有此类规章制度进行处理。除其他事项外，这些规则和条例对特定物质和产品的使用施加了限制，要求我们注册和标记我们的一些产品。我们持续监控这些规章制度，并采取必要的操作措施，以确保我们始终严格遵守这些规章制度。详情见“项目3--关键信息--风险因素”。
新的欧洲化肥产品法规
未来对我们产品产生影响的监管变化之一是新的欧洲肥料产品法规(FPR，前身为NFR)，该法规于2019年发布，并于2022年7月1日生效。新规定涵盖了广泛的材料，包括所有类型的肥料、石灰材料、生物刺激剂、生长介质、土壤改良剂、抑制剂和这些材料的其他混合物。
新规定要求化肥生产商监测化肥产品中的新污染元素。此外，根据FPR，化肥生产商必须证明有能力跟踪他们的产品，以确保其在生产和供应链中的质量。化肥产品的标签将需要改变，合格评估方法将需要更新。此外，
新的化肥污染物耐受量水平也包括在fpr中。一个重点领域是含有磷酸盐的化肥中的镉含量。此外，FPR还包括对控制释放肥料上的聚合物涂层的生物降解要求非常苛刻。
这些要求需要由ICL在2026年7月之前确定，以便继续销售控制释放肥料。我们正在积极
采取措施，以适应所有相关产品的新法规。ICL已经为尿素提供了一种控释肥料
(CRF)涂层，这种涂层生物降解更快，并且专门设计来满足未来的欧洲肥料标准。
ICL
集团有限公司114
中国聚硫酸盐新标准
新的聚硫酸盐(化肥)行业标准最近在中国发布。我们正在研究这一新标准可能会如何影响中国市场的聚硫酸盐供应，以及满足其要求的选择。
化学品条例
和注册
欧洲
和英国
欧盟建立了世界上最全面的化学品监管框架之一，称为REACH，这一法规为欧盟化学品的注册、评估、授权和限制建立了一个框架。在英国进口或制造的化学品受新的化学品法规英国REACH监管。
所有ICL部门都已实施REACH，并正在按照法律要求登记其化学品。截至本年度报告之日，我们已登记了与我们在欧盟的业务(生产和进口)相关的所有化学品。
一系列ICL物质正在接受REACH评估。某些物质已被指定为“高度关注物质”
(SVHC)，这可能会导致某些监管限制。
ICL
正在为这一结果做准备，为需要的细分市场推出新的替代产品。此外，
ICL及其行业合作伙伴积极参与监管过程，以确保决策是在有效的基础上做出的，并
确定在哪些地方可以证明安全使用，以保护预期不会对人类或环境造成风险的市场。有关更多信息，
请参阅“项目3 -关键信息- D。风险因素”。
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工业产品分部的其他具体产品
正在根据REACH进行评估。对于某些产品，ECHA有进行额外研究的草案或最终决定，这一过程需要几年时间才能完成评估。其他产品正在根据《杀生物剂产品条例》(BPR)进行评估。 |
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欧盟委员会于2019年12月发布的欧洲生态设计电子显示屏法规
禁止在电子显示屏外壳中使用卤化阻燃剂。
该法规自2021年3月起生效。ICL正在密切关注未来的发展，并积极参与创新的化学设计、信息丰富的化学选择工具和生命周期结束解决方案，以应对这些挑战。 |
ICL
集团有限公司115
欧盟可持续发展化学品战略
除了上述REACH和各种特定化学品的限制外，欧盟委员会还推出了新的化学品可持续发展战略(CSS)。
Css
于2020年10月推出，旨在为与化学品相关的政策提供新的长期战略，与欧盟绿色协议的目标一致。
css致力于无毒环境，在这种环境中，化学品的制造和使用将最大限度地发挥其社会贡献。
但避免现在和未来对环境或人口造成伤害。该战略包含约80个行动要点，
可能对现有或未来的立法框架产生重大影响，如CLP(分类、标签和包装法规)
和REACH。
我们
正在密切关注与CS相关的发展，以便为即将到来的法规要求做好准备，这些要求可能会影响我们的一些产品
。
美国
1976年的《有毒物质控制法》(TSCA)于2016年进行了改革，涉及美国特定化学品的生产、进口、使用和处置。TSCA由美国环境保护局(EPA)管理，EPA负责监管新化学品和现有化学品的引入。根据TSCA，环境保护局在其风险评估中优先考虑某些物质。环保局公布了确定优先事项的物质和各自的风险评估过程的预计时间表。一些ICL产品，如TBBA，正在接受TSCA的评估。
我们参与了协作性行业财团，这些财团正在响应EPA的审查，这可能会导致监管部门对限制做出决定。
华盛顿州生态部提出的法规将限制所有卤化阻燃剂在消费电子产品外壳中的使用。通过NAFRA，我们正在监测和回应美国州和监管程序，
可能会影响我们阻燃化学品的使用。因此，我们与许多OEM和行业协会接触，以加强我们的价值
主张并创造集体回应。
我们的努力为汽车、航空航天、户外用品、家电和备件提供了显著的豁免。拟议中的规定已在世贸组织得到提升，韩国、中国和日本计划反对此类规定。
加拿大
在我们NAFRA的旗帜下，我们召集了许多重要的原始设备制造商、贸易部和公众，反对ECCC提出的对十烷的市场限制
。市场强烈反对拟议的规则，尽管它包含汽车、航空航天和消费品行业的漫长合规时间表
。*拟议的规则已受到显著的市场阻力，
将在世贸组织受到日本、韩国、美国和其他国家的质疑。加拿大政府已经注意到这一点，并将任何最终决定推迟到2024年。
亚洲
除了欧盟的REACH要求外，包括韩国、土耳其和欧亚经济联盟在内的其他国家已经或正在采用像REACH这样的限制性法规，这可能会影响我们未来在这些国家制造和销售某些产品的能力
。
ICL
集团有限公司116
2019年1月，对韩国版本REACH(称为k-REACH)的修正案生效。我们按时完成了k-REACH下的通知
流程，这是全面注册(预注册阶段)的先决条件，使我们能够在注册前的过渡期内继续在韩国销售产品。ICL正在按照为其产品注册制定的计划进行工作，这与法规规定的最后期限是一致的。
2017年6月，土耳其发布了其版本的REACH，称为KKDIk法规。根据KKDIk法规，在土耳其进口和/或制造的化学品，每年超过
吨的，需要在2020年12月31日之前申报，随后
在2023年12月31日之前进行全面登记。该公司的土耳其代表及时向土耳其当局通报了其相关的
物质。
欧亚大陆要求制造或向欧亚经济联盟(EAEU)国家(俄罗斯、亚美尼亚、白俄罗斯、哈萨克斯坦和吉尔吉斯斯坦)进口任何数量的物质和混合物的公司必须登记这些物质和混合物。尽管通知任何此类物质的要求是自愿的，但我们必须参与这一过程，以确保我们的相关
物质将被列入EAEU储存库。我们正在参与库存积累过程，并已将相关物质
提交俄罗斯当局列入。
以色列
在以色列于2010年加入经合组织之后，以色列环保部公布了建立国家工业化学品储存库的法律草案，并在以色列建立了化学品风险评估和管理程序。环保部提议，该法将于2023年3月1日生效，但它将给制造商和进口商在2024年9月1日之前注册化学品。ICL通过以色列制造商协会积极参与就拟议的法律提供投入。这一新规定一旦生效，
预计将对以色列的ICL、进口商和制造商产生影响，包括额外的成本和复杂的管理流程。
行业协会
ICL
是许多行业协会的积极参与成员，以保护我们的产品。其中最重要的
协会包括国际溴协会理事会(BSEF)，它致力于促进溴和溴技术对社会和经济的好处，北美阻燃剂协会(NAFRA)，它在美洲和加拿大推广阻燃剂的好处，以及磷、无机和氮阻燃剂协会(PINFA)，它与利益相关者(非政府组织、环境实体、消费者协会、科学家、监管机构、消防安全专家、用户
行业等)合作。确保这些阻燃食品的安全使用。
ICL
也是欧洲化学工业理事会(CEFIC)和美国化学理事会(ACC)的正式成员, 在这里，我们是各种特别工作组的成员，以确保我们符合责任关怀和可持续发展计划。
ICL
集团有限公司117
食品级产品法规
ICL
食品添加剂受到广泛的立法和全球标准的严格监管，这些法规和全球标准由欧盟委员会、美国食品和药物管理局和国家卫生委员会、国家市场监管总局等国家机构在中国制定。具体的法律要求是通过众多法规确定的，例如关于食品添加剂的(EC)第1333/2008号法规和关于欧盟食品添加剂规格的第231/2012号法规，以及美国的食品化学法典。在中国，
食品级酸的规定是GB 1886.304-2020年。JECFA食品法典专著。欧盟新的食品法规2015/2283涉及替代蛋白质等。
食品行业的监管事态发展是动态的，监管机构经常审查和/或评估并定期更新，以确保对人类生命和健康的高度保护。ICL正密切关注这些事态发展，我们将根据修订后的要求，根据需要对我们的产品组合进行适当调整。
在ICL，除了质量标准ISO 9001之外，所有食品级产品都在经过认证的食品生产工厂生产--ISO2200和/或FSSC22000和/或HACCP。因此，所有食品厂都实施由内部和外部审计监督的质量和食品安全体系。此外，每年都会进行风险管理，以确定风险和缓解这些风险的方法。如果出现任何偏差情况，相关部门都会介入，公司会根据公司的标准操作程序(SOP)采取必要的措施来解决问题。详情见“项目3--关键信息--D.风险因素”。
ICL
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营业执照和其他许可证
在我们公司正常的业务活动中，我们持有与环境、健康和安全有关的营业执照、许可证和政府批准，这些许可证、许可证和政府批准是由各种监管机构颁发的，用于运营我们的设施。我们可能需要
在未来获得或续签此类许可证、许可证和政府批准，才能继续我们目前或未来在世界各地的业务
。ICL努力遵守其营业执照和许可证中规定的条款和条件(如适用)，如果发生任何不符合的情况，ICL将与相关机构充分协调，采取行动进行修改。
在
2020年，我们的ICL Terneuzen(IPT)站点申请续签其环境许可证。相关地方当局处理了这一申请，并对IPT实施了几项环境要求，包括空气排放和废水处理，这将需要在未来几年内进行投资。我们现有的许可证在获得新的许可证之前有效。当地环保部门已
更新了SVHC清单，对于列出的材料，将需要进行修改。正如2021年进行的差距分析所确定的那样，知识产权局继续与荷兰环境当局合作，缩小任何相关差距。有关详细信息，请参阅“项目3--关键信息--D.风险因素”。
网络安全
我们的全球IT团队与工厂的工程和控制部门合作，处理有关集团全球基础设施的运营网络安全政策和措施。Global it下的CISO团队由许多知识渊博、经验丰富的
官员组成。
ICL的网络安全战略基于三个基本支柱：(A)工厂和运营安全，(B)关键资产和数据保护，
和(C)防欺诈。对于每个支柱，都有一个旨在降低已确定风险的计划。所有这些计划都由内部治理结构定期
审查，以评估其对集团风险的有效影响。为了保护关键植物
，我们继续与以色列国家网络局和国家证书、能源部和环境保护部合作。
随着网络攻击的发展和变得更加复杂，该组织必须加强其预防和监测工作。作为此类努力的一部分，ICL定期通过物理安全和网络安全领域的模拟演习来审查、加强和测试其安全流程和程序。此类演习的结果是旨在改进专家组网络安全战略的反馈过程的重要组成部分。近年来，公司未发生重大网络安全事件。
作为我们加强网络防御的持续努力的一部分，我们在2019年与一家领先的国际咨询公司合作进行了一次全面的网络成熟度调查，该调查于2020年重新验证，并于2022年再次进行，同时还进行了入侵演习和旨在提高员工意识的教学视频(CBT)。此外，公司保留了SOC网络中心24小时运营的服务，以及网络情报服务。我们还与几家领先的以色列和国际公司在网络防御领域合作，对我们的敏感IT系统进行了风险评估。本集团还测试其连续性计划，以便在事件或漏洞威胁一个或多个关键流程、服务或平台的连续性的情况下改进灾难恢复。内部审计员每年还在网络安全领域进行几次审计。
ICL
集团有限公司119
其他行动方针还包括在网络安全和事件管理领域对ICL管理人员进行适当培训。ICL定期进行模拟演习，以提高某些关键人员的认识和准备水平。我们维护网络安全
和欺诈保险单。这些保单有一定的损失限额、扣除和免责条款，我们不能保证我们的保单将承保与网络安全或欺诈事件相关的所有损失。
为了提高网络安全系统的可靠性，防范网络安全事件，公司多年来投入了大量的资源和精力，但网络安全领域的100%防护并不能得到保证。
有关
更多信息，请参阅项目3-关键信息-D风险因素-我们或我们的服务提供商的信息技术系统或信息安全系统的重大中断，或我们或我们的服务提供商的信息安全系统的漏洞可能
对我们的业务产生不利影响。
水井生产许可证
向DSW供水是通过大约40个钻井完成的，其中大部分位于特许区内。7个“Ein-Ofarim”钻探位于特许权区域之外，因此，DSW需要不时与以色列土地局(ILA)签订有限期限的租赁合同。
合同续订流程很长，DSW已经为续订合同工作了几年。截至今天，所有七个联系人已
续签至2026年。
此外，钻探还需要水务局颁发的钻探许可证。每年年初，水务局
向该公司发放水生产许可证，其中规定了每个钻井的生产能力.
ICL伊比利亚-ICL伊比利亚过去的活动导致苏里亚和萨伦特地区的一些水井盐碱化。已向当局提交了补救计划，并已开始实施行动，取得了令人满意的结果。欲了解更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注17.
2017年，以色列修订了《水法》，根据该法，由公司自己的水井为死海工厂生产的盐水收取水费。鉴于本公司反对特许权范围内的水钻探收费，水务监督于2021年10月通知本公司，特许权范围内的水生产将不收取水费。这一决定的依据是司法部的意见，根据该意见，第5771-1961年《死海特许权使用费法》确立的特许权使用费安排是收取特许权开采权付款的唯一安排，因此，在特许权使用费之外不能再收取额外的水费
(下文--意见)。2022年9月，该公司收到了向以色列最高法院提交的两份请愿书，一份由Adam Teva V‘Din提起，另一份由Lobby 99 Ltd.提出，分别针对水务管理局、以色列总检察长、司法部、Mekorot水务有限公司和本公司。进一步资料，见已审计财务报表附注18.
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C.组织结构
我们向美国证券交易委员会提交的20-F表格的附件中提供了我们主要子公司的清单，包括名称和注册国家或住所，可在www.sec.gov上找到。.
ICL
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D.财产、厂房和设备
公司在全球各地运营生产设施，包括以下设施：
| • |
以色列：根据1986年修订的1961年以色列《死海特许权法》(“特许法”)，我们对索多玛的盐池和光卤石池塘、抽水设施和生产厂拥有租赁权，租期至2030年3月31日。我们在以色列还有其他生产设施，位于长期租赁的土地上，包括位于磷酸盐解决方案部门Mishor Rotem的Oron和Zin工厂(Oron工厂的租赁协议自2017年以来一直在延长
过程中)，位于Naot Hovav的工业产品部门的生产设施(租赁至2027-2075年)，以及位于Kiryat Ata的生产、储存和运输设施以及属于不断增长的Solutions
部门的化学品和研究实验室(租赁至2046-2049年)。我们还在阿什杜德和埃拉特港使用仓库、装卸场地(租赁到2030年)。
|
| • |
欧洲： |
德国：
磷酸盐解决方案部门的生产工厂位于拉登堡。成长型解决方案部门的生产工厂位于路德维希港。工业产品部门的生产工厂位于比特菲尔德。除路德维希港外，所有工厂均为本公司所有.
荷兰：特尔纽岑工业产品部门的生产工厂由本公司所有。位于阿姆斯特丹的磷酸盐解决方案和成长解决方案部门的一家工厂的租约将持续到2040年.
西班牙：
钾矿和盐矿的特许权是根据下文所述的特许权协议持有的。位于加泰罗尼亚的钾盐生产工厂、仓库及钾肥装卸设施均由本公司拥有。Growing Solutions部门还在托塔纳拥有一家液体化肥和可溶性化肥生产工厂，在Los Patohos拥有另一家混合固体化肥的工厂
，并在卡塔赫纳港拥有特许权，直至2024年。ICL伊比利亚的大部分货物是通过它在巴塞罗那港口拥有的码头
(Trafico de Mercancias-Tramer)完成的。
英国：
杂卤石和盐矿的开采权根据下文所述的特许权协议持有。位于克利夫兰的钾盐部门的杂卤酸盐和盐生产工厂和仓库由本公司拥有。港口的仓库和散装装卸设施将租赁到2034年。该公司在苏格兰拥有Growing Solutions部门的三块泥炭沼泽和一家生产Growing Media的工厂。
Growing Solutions部门还在达维特里拥有一家生产节水和液体植物营养产品的工厂，在橄榄球拥有一个肥料混合地点.
比利时：
Growing Solutions部门在Grobbendonk拥有一家生产水溶性化肥的工厂。
奥地利：
该公司在哈特贝格(Prolactal)拥有一家磷酸盐解决方案部门的乳蛋白生产厂.
ICL
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| • |
北美洲和南美洲： |
美国：西弗吉尼亚州工业产品部门的生产工厂主要由该公司所有。
位于堪萨斯州劳伦斯和密苏里州圣路易斯的磷酸盐解决方案部门生产工厂由该公司所有。位于南卡罗来纳州的Growing Solutions部门的生产工厂根据2025年到期的租约运营。
巴西：
位于圣何塞·多斯坎波斯和卡贾蒂的磷酸盐解决方案部门的生产工厂由该公司所有。
Suzano I和Suzano II(液体肥料、水溶性肥料、动物营养素、微量营养素
化肥)、Uberlandia(改良效率磷肥)、Jacarei I(次级营养素肥料)、Maua(微量营养素
化肥)、Cruz Alta(液体肥料)和Cidade Oventental(液体肥料)的成长解决方案部门的生产工厂由该公司所有。位于Jacarei II的生产工厂(控释肥料)由该公司租赁。
| • |
亚洲： |
中国
-海口矿的磷矿采矿权来源于下文所述的采矿许可证。YPH的工厂由本公司拥有
，其中一些工厂位于公司拥有的土地上，而其他工厂位于租赁土地上。
主体
属性
下表列出了有关截至2022年12月31日ICL主要物业的某些附加信息：
|
属性类型 |
位置 |
面积（平方英尺） |
产品 |
自有/租赁 |
|
种 |
Mishor Rotem，以色列 |
27,094,510 |
磷酸盐溶液产品 |
拥有租赁土地 |
|
种 |
Mishor Rotem，以色列 |
10,763,910 |
工业产品产品 |
拥有租赁土地 |
|
种 |
Neot Hovav，以色列 |
9,601,591 |
工业产品产品 |
拥有租赁土地 |
|
种 |
Zin |
8,484,123 |
磷酸盐溶液产品 |
拥有租赁土地 |
|
种 |
Kiryat Ata |
6,888,903 |
不断增长的解决方案产品 |
租赁 |
|
种 |
奥伦 |
4，413，348（不包括磷酸盐储备） |
磷酸盐溶液产品 |
拥有租赁土地（在租赁延期过程中）
|
|
蒸发池 |
所多玛 |
1,579,066K |
盐池和光卤石池 |
租赁担保权 |
|
种 |
13,099,679 |
钾产品（不包括池塘和镁工厂）
|
拥有租赁土地 | |
|
种 |
4,088,800 |
镁产品（钾肥部分） |
拥有租赁土地 | |
|
种 |
2,326,060 |
工业产品产品 |
拥有租赁土地 | |
|
传送带 |
1,970,333 |
钾肥运输设施 |
拥有租赁土地 | |
|
泵站 |
1,180,496 |
钾矿段抽水站 |
拥有租赁土地 | |
|
种 |
667,362 |
工业产品产品 |
拥有租赁土地 | |
|
喂食管 |
5,974,980 |
Potash部门泵送系统的一部分 |
拥有租赁土地 | |
|
发电厂 |
645,856 |
Potash部门的电力和蒸汽生产 |
拥有租赁土地 |
ICL
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|
仓库和装载设施 |
阿什杜德 |
664,133 |
钾肥和磷酸盐溶液产品仓库
|
拥有租赁土地 |
|
总部 |
Beer Sheva，以色列 |
180,954 |
公司总部 |
自有和租赁 |
|
种 |
Mishor Rotem，以色列 |
430,355 |
磷酸盐溶液产品 |
拥有租赁土地 |
|
仓库和装载设施 |
埃拉特 |
152,557 |
钾肥和磷酸盐溶液产品仓库
|
拥有租赁土地 |
|
总部 |
特拉维夫，以色列 |
21,797 |
公司总部 |
租赁 |
|
种 |
西班牙加泰罗尼亚 |
48,491,416 |
Potash的矿山、制造设施和仓库
|
拥有 |
|
港口/仓库 |
西班牙加泰罗尼亚 |
866,407 |
钾盐产品 |
拥有租赁土地 |
|
种 |
西班牙托塔纳 |
2,210,261 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
种 |
西班牙卡塔赫纳 |
209,853 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
仓库和装载设施 |
西班牙卡塔赫纳 |
184,342 |
增长解决方案产品的存储 |
租赁 |
|
种 |
山东，中国 |
692,045 |
工业产品产品 |
拥有租赁土地 |
|
总部 |
上海，中国 |
8,224 |
公司总部 |
租赁 |
|
种 |
云南昆明中国 |
1,161,593 |
磷酸盐溶液产品 |
自有土地 |
|
种 |
云南昆明中国 |
9,614,191 |
磷酸盐溶液产品 |
租赁土地 |
|
泵站 |
云南昆明中国 |
36,931 |
磷酸盐溶液泵站 |
租赁土地 |
|
泥炭沼泽 |
Nutberry and Douglas Water，英国 |
17,760,451 |
泥炭矿-成长解决方案 |
拥有 |
|
种 |
英国切斯特 |
13,239,609 |
聚硫酸盐产品（成长解决方案部门） |
拥有 |
|
仓库和装载设施 |
英国切斯特 |
2,357,296 |
聚硫酸盐产品（成长解决方案部门） |
拥有租赁土地 |
ICL
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|
泥炭沼泽 |
英国切斯特 |
4,305,564 |
泥炭矿-成长解决方案 |
拥有 |
|
种 |
英国切斯特 |
322,917 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
种 |
达维特里，英国 |
81,539 |
不断增长的解决方案产品 |
自有和租赁 |
|
种 |
特尔纽岑，荷兰 |
1,206,527 |
工业产品产品 |
拥有 |
|
工厂和仓库 |
劳福德·希思，橄榄球 |
45,000 |
不断增长的解决方案产品 |
租赁 |
|
种 |
荷兰海伦 |
481,802 |
不断增长的解决方案产品 |
自有和租赁 |
|
种 |
荷兰阿姆斯特丹 |
349,827 |
不断增长的解决方案产品和物流中心 |
拥有租赁土地 |
|
欧洲总部 |
荷兰阿姆斯特丹 |
59,055 |
欧洲公司总部 |
租赁 |
|
种 |
Gallipolis Ferry，西弗吉尼亚州，美国 |
1,742,400 |
工业产品产品 |
拥有 |
|
种 |
美国堪萨斯州劳伦斯 |
179,689 |
磷酸盐溶液产品 |
拥有 |
|
种 |
Carondelet，密苏里州，美国 |
172,361 |
磷酸盐溶液产品 |
拥有 |
|
种 |
美国南卡罗来纳州北查尔斯顿 |
100,000 |
不断增长的解决方案产品 |
租赁 |
|
种 |
美国南卡罗来纳州萨默维尔 |
40,000 |
不断增长的解决方案产品 |
租赁 |
|
美国总部 |
美国密苏里州圣路易斯 |
35,217 |
美国公司总部 |
租赁 |
|
种 |
德国路德维希港 |
2,534,319 |
不断增长的解决方案产品 |
租赁 |
|
种 |
巴登堡 |
1,569,764 |
磷酸盐溶液产品 |
拥有 |
|
种 |
比特费尔德 |
514031 |
工业产品产品 |
拥有 |
|
种 |
巴西卡哈蒂 |
413,959 |
磷酸盐溶液产品 |
拥有 |
|
种 |
Sao Jose dos Campos |
磷酸盐厂：137，573混合厂：80，729 |
磷酸盐溶液产品 |
拥有租赁土地（免费）
|
|
种 |
巴西西海岸 |
8,275 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
种 |
巴西克鲁兹阿尔塔 |
7,499 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
种 |
巴西Jacarei I |
879,248 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
种 |
巴西Jacarei II |
967,987 |
不断增长的解决方案产品 |
租赁 |
|
种 |
巴西毛阿 |
968,751 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
种 |
巴西Suzano I |
3,349,186 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
种 |
巴西Suzano II |
637,001 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
种 |
巴西Uberlandia |
263,716 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
种 |
比利时 |
128,693 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
种 |
法国加莱 |
546,290 |
工业产品产品 |
拥有 |
|
种 |
班德尔马 |
375,187 |
不断增长的解决方案产品 |
拥有 |
|
种 |
哈特贝格 |
692,937 |
磷酸盐溶液产品 |
拥有 |
|
种 |
澳大利亚Heatherton |
64583 |
磷酸盐溶液产品 |
租赁 |
ICL
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矿物
开采和采矿作业
本节包含的信息
涉及2022年和2021年财政年度ICL的矿物开采和采矿作业。本信息
是根据题为“技术报告摘要和资源评估”的报告(“技术报告摘要”)编制的，在某些情况下是摘录的，报告的生效日期为2021年12月31日(“技术报告摘要”)，并由我们的合格人员Wardell Armstrong International Ltd(“Wardell”)为我们编制。Wardell已批准并验证了技术报告摘要中包含的科学和技术信息
，并复制并批准了本财年
2022和2021财年的最新矿产储量和资源信息。以下信息的部分内容基于本文未全面描述的假设、资格和程序
。请参阅“给投资者有关矿产和资源估计的警示提示”。请参考作为本年度报告附件的《技术报告摘要》全文。
概述
ICL
在ICL Boulby(联合王国)、ICL Iberia(西班牙)、ICL Rotem和ICL Dead Sea(均位于以色列)以及YPH(中国)提取矿物并进行采矿。
图1：ICL操作的位置
ICL
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ICL的
采矿活动取决于矿区所在国政府颁发的特许权、授权和许可证
。
| • |
ICL Rotem在以色列内盖夫开采磷酸盐已有60多年的历史。采矿是根据能源部长根据《采矿条例》不时授予的磷矿特许权以及以色列土地管理局颁发的采矿授权书进行的。特许权涉及采石场(磷矿)，而授权则包括将土地用作活跃的采矿区。 |
| • |
ICL死海(DSW)有37个蒸发池，生产钾盐和其他化学产品，位于以色列死海南部盆地的西南海岸。DSW处于生产阶段，是一家全资子公司，经营DSW 652平方公里的特许权，特许权有效期至2030年3月31日。
|
| • |
ICL Iberia拥有位于西班牙的两个地下钾矿的采矿权，分别是Cabanasses和Vilafrun。ICL拥有西班牙地面设施所在的土地，西班牙政府拥有地下采矿权。Cabanass矿已经生产了50多年，而Vilafruns在停产后于2020年6月进行了保养和维护。ICL Iberia是一家全资子公司，经营着Cabanasses(在苏里亚)，
拥有126个岩盐和钾肥开采许可证，占地693平方公里。 |
| • |
ICL Boulby是一个处于生产阶段的地下杂卤石矿，
位于英国，ICL拥有该矿场约2.04平方公里的永久保有权，其余部分以租约形式持有。克利夫兰钾肥有限公司是运营ICL Boulby的全资子公司，ICL Boulby拥有51个采矿租约，覆盖总面积814平方公里，主要是近海。 |
| • |
永丰化工由英特尔及云南省磷化集团有限公司(“云南省磷化集团公司”)共同拥有，并由英特尔控股，拥有及经营位于中国西山区的海口磷矿及加工设施。永丰集团持有两份磷矿开采许可证，包括本公司经营并处于生产阶段的占地9.6平方公里的海口磷矿开采许可证。 |
考虑到特许权，ICL支付特许权使用费 并向以色列、中国、英国和西班牙政府征税。以下是2022年、2021年和2020年支付的版税金额：
|
以色列 |
从以色列中 |
总 | ||
|
截至十二月三十一日止的年度： |
百万美元 |
数百万新谢克尔 |
百万美元 | |
•
|
2022 |
95 |
317 |
5 |
100 |
|
2021 |
75 |
242 |
3 |
78 |
|
2020 |
75 |
257 |
3 |
78 |
ICL
集团有限公司127
表1汇总了这些物业的汇总生产数据.
表1：物业的生产数据
|
ICL Boulby的生产数据
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
杂卤石吊装(Kt) |
947
|
784 |
711 |
|
杂卤石总产量(Kt) |
953
|
789 |
709 |
|
苏里亚工厂的钾生产，
ICL伊比利亚 | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
从卡巴纳斯矿提升的矿石 |
2,928
|
2,534 |
1,874 |
|
从Vilafrun矿吊装矿石 |
-
|
- |
484 |
|
总计（KT） |
2,928
|
2,534 |
2,358 |
|
头等级%KCl. |
25.3%
|
26.4% |
24.2% |
|
KCL产量(千吨) |
680
|
614 |
518 |
|
产品等级%KC |
95.3%
|
95.5% |
95.5% |
|
萨伦特工厂的钾生产，
ICL伊比利亚 | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
从Vilafrun矿吊装矿石 |
-
|
- |
277 |
|
总计（KT） |
-
|
- |
277 |
|
头等级%KCl. |
-
|
- |
22.4% |
|
KCL产量(千吨) |
-
|
- |
54 |
|
产品等级%KC |
-
|
- |
95.5% |
|
矿山总原石产量
在Rotem Israel | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
开采吨数（KT） |
4,488
|
4,893 |
6,263 |
|
等级（%P2O5
受益之前/之后） |
26% / 32%
|
26% / 32% |
26% / 32% |
ICL
集团有限公司128
|
加工后生产的产品
在Rotem Israel（kt） | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
磷矿 |
2,170
|
2,431 |
3,090 |
|
绿色磷酸 |
508
|
531 |
544 |
|
化肥 |
1,044
|
1,082 |
920 |
|
白磷酸 |
176
|
168 |
171 |
|
特种肥料 |
95
|
72 |
70 |
|
DSW产量（KT） |
|||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
钾肥 |
4,011
|
3,900 |
3,960 |
|
压实厂 |
1,561
|
1,858 |
1,707 |
|
溴 |
178
|
182 |
171 |
|
铸造mg |
22
|
18 |
18 |
|
矿山总产量原矿石
在YPH | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
开采吨数（KT） |
3,223
|
2,656 |
2,400 |
|
职等（%P2O5
除霜前/后） |
22% / 28%
|
21% / 28% |
21% / 29% |
|
加工后生产的产品
在YPH（KT） | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
磷酸盐岩 * |
2,497
|
2,194 |
2,044 |
|
绿色磷酸 |
676
|
673 |
632 |
|
化肥 |
611
|
612 |
584 |
|
白磷酸 |
94
|
83 |
71 |
|
特种肥料 |
92
|
76 |
55 |
*
数字涉及部分加工的开采吨，包括浓缩和破碎的岩石
ICL
Group Limited 129
表2：截至2022年12月31日矿产资源量估计
（1）
|
已测量的矿产资源量
|
指示矿产资源
|
已测量+指示矿产资源量
|
推断的矿产资源
| |||||
|
量
(公吨) |
职等/ 品质 |
量
(公吨) |
职等/ 品质 |
量
(公吨) |
职等/ 品质 |
量
(公吨) |
职等/ 品质 |
|
|
商品：K2O
|
||||||||
|
联合王国 |
- |
- |
23.4 |
13.4% |
23.4 |
13.4% |
6.9 |
13.5% |
|
布尔拜 |
- |
- |
23.4
|
13.4% |
23.4
|
13.4% |
6.9 |
13.5% |
|
总 |
- |
- |
23.4 |
13.4% |
23.4 |
13.4% |
6.9 |
13.5% |
|
商品：氯化钾 |
||||||||
|
西班牙 |
85.9 |
26.0% |
58.9 |
25.3% |
144.8 |
25.7% |
294.2 |
27.2% |
|
卡瓦纳塞斯 |
73.3 |
25.1% |
49.5 |
24.0% |
122.8 |
24.7% |
263.5 |
27.0% |
|
维拉夫伦 |
12.6 |
31.0% |
9.4 |
32.1% |
22.0 |
31.5% |
30.7 |
28.9% |
|
以色列 |
225.0 |
20.0% |
1,500.0 |
20.0% |
1,725.0 |
20.0% |
445.0 |
20.0% |
|
矿山/财产DSW |
225.0
|
20.0% |
1,500.0
|
20.0% |
1,725.0
|
20.0% |
445.0
|
20.0% |
|
总 |
310.9 |
21.7% |
1,558.9 |
20.2% |
1,869.8 |
20.4% |
739.2 |
22.9% |
|
商品：P2O5
|
||||||||
|
以色列 |
265.4 |
27.4% |
10.0 |
26.0% |
275.4 |
27.3% |
- |
- |
|
Rotem |
265.4 |
27.4% |
10.0 |
26.0% |
275.4 |
27.3% |
- |
- |
|
中国 |
3.0 |
22.3% |
2.3 |
24.0% |
5.3 |
23.0% |
0.2 |
20.0% |
|
YPH |
3.0 |
22.3% |
2.3 |
24.0% |
5.3 |
23.0% |
0.2 |
20.0% |
|
总 |
268.4 |
27.3% |
12.3 |
25.6% |
280.7 |
27.2% |
0.2 |
20.0% |
| (1) |
矿产资源不包括矿产储量。 |
| (2) |
矿产资源估计不是精确的计算，取决于
关于对有关事件的位置、形状和连续性以及可用抽样结果的有限信息的解释。
|
| (3) |
上表中的所有数字均已四舍五入以反映
估计的相对准确性，并且由于四舍五入，数字可能无法相加。 |
| (4) |
矿产资源根据指南进行分类
ICL Boulby，Cabanasses的澳大利亚勘探结果、矿产资源和矿石储量报告规范JORC规范（2012）
和Vilafruns以及泛欧储量和资源报告委员会（REC）勘探结果报告标准（2021）
适用于Rotem Israel、DWW和YPH。 |
ICL
集团有限公司130
表3：截至2022年12月31日估计矿产储量
|
探明储量 |
可能储量 |
总储量 | ||||
|
金额(公吨) |
职等/ 品质 |
金额(公吨) |
职等/ 品质 |
金额(公吨) |
职等/ 品质 |
|
|
商品：K2O
|
||||||
|
联合王国 |
- |
- |
7.6 |
13.5% |
7.6 |
13.5% |
|
ICL Boulby |
- |
- |
7.6 |
13.5% |
7.6 |
13.5% |
|
总 |
- |
- |
7.6 |
13.5% |
7.6 |
13.5% |
|
商品：氯化钾 |
||||||
|
西班牙 |
29.8 |
24.8% |
66.9 |
25.7% |
96.7 |
25.4% |
|
卡瓦纳塞斯 |
29.8 |
24.8% |
66.9 |
25.7% |
96.7 |
25.4% |
|
维拉夫伦 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
以色列 |
159.5 |
20.0% |
- |
- |
159.5 |
20.0% |
|
DSW |
159.5 |
20.0% |
- |
- |
159.5 |
20.0% |
|
总 |
189.3 |
20.8% |
66.9 |
25.7% |
256.2 |
22.0% |
|
商品：P2O5
|
||||||
|
以色列 |
40.1 |
25.9% |
- |
- |
40.1 |
25.9% |
|
Rotem以色列 |
40.1 |
25.9% |
- |
- |
40.1 |
25.9% |
|
中国 |
54.5 |
21.8% |
- |
- |
54.5 |
21.8% |
|
YPH |
54.5 |
21.8% |
- |
- |
54.5 |
21.8% |
|
总 |
94.6 |
23.5% |
- |
- |
94.6 |
23.5% |
| (1) |
上表中的总数已进行四舍五入，以反映估计数的相对不确定性，由于四舍五入，数字可能不是总和。 |
内部
控制
ICL Boulby的质量保证,ICL伊比利亚,Rotem以色列、ICL死海和YPH，涉及使用样本收集的标准做法程序，并包括在数据收集、管理和解释期间由经验丰富的技术人员进行监督。样品分析的某些质量控制措施包括标准参考物质的流中样品提交、空白样品和现场重复采样。为了验证数据，工作人员观察了
个钻孔的位置和方向，检查了钻芯，并与测井和分析结果进行了比较，观察了岩心进水口，走访了
个露头,并与现场地质学家进行了讨论，包括审查工作图和横断面。此外，还在资源估计数和生产数据之间进行持续核对。尽管如此，质量控制的固有风险包括潜在的样本标签错误和样本污染等，但公司
对所有质量控制措施保持着密切和勤勉的监测计划，以收集勘探和生产数据，其结果被认为适合用于随后的矿产资源和矿产储量评估。
ICL
集团有限公司131
ICL
博尔比
概述
ICL在英国的采矿业务由其全资子公司克利夫兰钾肥有限公司(ICL Boulby)进行。ICL Boulby
是英格兰东北部海岸线上的一个地下杂卤石矿，位于伦敦以北约340公里，米德尔斯堡镇东南约34公里处。
矿场和竖井的中心位置约为北纬54°33‘05.4“，西经0°49’32.5”。ICL Boulby矿场的生产历史可以追溯到1969年，该矿场拥有一条私人铁路支线，将其与米德尔斯堡Teesport的深水港口设施连接起来。ICL Boulby的采矿作业主要在北海海底进行，深度约为海平面以下1000米。该等作业目前在近海8公里范围内进行，受采矿租约及下文所述矿物开采许可证的限制，而已开采的矿物加工作业则主要在ICL拥有的土地上进行。
图2：ICL Boulby矿的位置(英国)
ICL
集团有限公司132
采矿
特许权和租赁协议
ICL
Boulby拥有矿头内和矿头周围大部分矿场的永久所有权，面积约为2.04平方公里。这些永久保有的矿物正在土地注册处登记。其余矿场以租赁形式持有。
租金和特许权使用费每两年支付一次(1月和7月)，RPI每三年适用一次。下一次零售物价指数(RPI)费率
将于2024年1月1日实施,按照协议的规定。
续签或获得新租约的一方是ICL Boulby、当地律师和拥有矿业权的个人土地所有者。
保留租约必须满足的条件是向土地所有者支付每两年一次的费用，并向皇家庄园支付从该物业中提取的矿产的特许权使用费
.
ICL Boulby的矿物租约基于大约51份矿物租约和开采各种矿物的许可证，以及ICL Boulby运营所依据的土地的私人所有者的众多地役权和通行权，以及皇家地产授予的北海矿产租赁权。皇室地产的矿产租赁权包括勘探和开采ICL Boulby感兴趣的所有目标和已知的杂卤石和盐矿资源的条款
。租赁总面积约814平方公里(陆上租赁总面积约24平方公里，皇冠地产离岸租赁总面积约790平方公里)。对于未来，公司只需要少量的陆地矿区用于通风和脱水，其中一些将于2022年到期。本公司正积极与约18个私人矿产拥有人进行谈判，以延长租期。四项租赁协议目前正在谈判中，国务大臣已批准一项申请，要求根据1966年的《采矿设施工作法申请》(“该法”)将这些谈判提交伦敦高等法院，该法一般规定了一种获得采矿和采掘土地权利的机制。本公司
认为，这表明有足够的理由根据公司的立场解决谈判。至于余下的十四个矿物租约，本公司相信将会协商出令人满意的条款，而毋须诉诸公司法。在谈判期间，本公司将继续按照与合同合作伙伴达成的先前协议的条款运营。根据上述续订流程，所有剩余租赁期、许可证、地役权和通行权均在2035年前有效。
2021年12月，北约克州摩尔人公园管理局规划委员会批准了ICL Boulby矿山继续生产杂卤酸盐和盐的申请，从2023年开始(至2048年)。2022年5月27日，根据《2017年生境和物种保护条例》第63条的规定，正式发出了NYM/2019/0764/MEIA号决定的通知，该通知得出的结论是，该开发项目不会对北约克沼泽特别保护区和特别保护区造成任何可能的重大影响。
从历史上看，租约续期并不成问题，本公司有信心按要求续签所有土地和矿产租约
，并将获得开采所有目标矿产资源所需的所有政府批准和许可。
ICL
Boulby拥有优先续签部分租约的权利，因为它拥有开采矿物的规划许可。没有竞争性的
投标流程。
该公司相信，它将获得英国储量所需的所有政府租约和许可证的续签。
.
ICL
集团有限公司133
运营
ICL Boulby的采矿业务位于Zechstein盆地杂卤石、钾盐和盐矿的西部边界附近，Zechstein盆地一直延伸到英国内陆，从北海下方一直延伸到德国。杂卤岩煤层属于二叠纪蒸发岩系列，
覆盖在大约800米至1300米的年轻沉积岩之上。杂卤岩煤层由两个带(1和2)组成，平均可采厚度为4米，但厚度从零到11米以上不等。进入1区杂卤岩岩层的通道是2010年从其一条主要的盐巷建立的。2区正在进行技术审查，随着时间的推移，2区的计划运营将扩大并最终取代1区。
ICL Boulby矿有两个竖井进入。一个竖井起重Polysulate ®和盐，另一个竖井提供载人和
服务通道。采矿是通过使用梭车连续采矿和改进的房间和柱子方法进行的，每年审查
以确保最佳效率和有效性。ICL Boulby矿采矿业务的电力供应主要是
通过在公开市场上从国家电力公司购买的电力。现场还有一座发电厂，可将
天然气转化为电力，并在高峰需求期间补充电力供应。
多硫酸盐®加工厂使用简单的粉碎和筛分过程，以大约50：50的比例生产标准和颗粒状产品。目前正在研究通过压实、造粒、混合和添加微量营养素来进一步提高标准产品的方法，这些方法结合在一起，有望向市场推出高价值的新肥料产品。
此外，一家压实厂生产钾肥标准(SMOP)和保利标准(Poly Standard)的压实混合物。2022年，共生产了95.3万吨多硫酸盐®。此外，该公司还销售数量不多的钾盐和盐，这是用于除冰目的的副产品。
在2022年，改变了矿井的设计，以提高作业效率。这主要是因为需要增加柱子的大小以改善岩土性能,以及工作区的高效通风
。设计的改变导致采矿总高度从7米降至6米，这是由于连续
矿机的坡度能力以及在后退时碾磨时的禁区限制。新设计还导致面板间支柱宽度从16米增加到40米，面板内支柱宽度从8米增加到27米。
生产
下表列出了在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的三个年度中，本公司位于ICL Boulby的矿山供应给选矿厂的杂卤石的矿山总产量：
|
2022 |
2021 |
2020 |
|
杂卤石吊装(Kt) |
947
|
784 |
711 |
|
杂卤石总产量(Kt) |
953
|
789 |
709 |
属性
值
截至2022年12月31日，ICL Boulby的物业、厂房和设备的总账面价值约为16700美元万.
ICL
集团有限公司134
矿产
资源估算
在ICL Boulby的矿场，本公司相信有可观的资源可供持续生产聚硫酸盐®，并于二零一二年开始商业批量销售。该评估利用了地下勘探钻孔的化验结果和用于辅助杂卤岩矿层地质建模的品位控制钻井的工作面采样。这些数据被认为是足够的，可用于矿产资源评估，并有可靠的质量保证/质量控制(QA/QC)程序支持。地质
模型用于根据钻孔数据在煤层中的地层位置对其进行编码和合成。对于1区，确定了两个区域
域：西部高杂卤石品位和东部低杂卤石品位，并根据种群分析和品位分布建立了更多的亚域
。域之间的边界通常被视为软边界。
只报告1区的矿产资源。
使用反距离加权(平方)进行等级
估计。在编制矿产资源估算表之前，通过目视、统计和图形方式在全球和本地基础上验证了估计品位。有限的现成对账数据
表明，与工厂生产数据相比，资源模型总体表现良好，但建议进行进一步的工作，以一致地记录和提供材料开采、加工和运输所有阶段的品位和吨位信息。
矿产资源主要根据用于生成估计的搜索量进行分类，此外还考虑了钻孔间距、地质和品位连续性、数据密度和方向。资源通过持续的深孔钻探计划进行定义
，为矿产资源分类提供信息。由于缺乏紧密间隔的钻孔(需要根据生产面板预测盐含量、杂卤石品位和煤层位置的变化)，未对已测量的矿产资源进行分类。
表明矿产资源一般基于半径200米内的至少3个采样点。其余地区被归类为推断矿产资源，其中包括煤层位置或品位被认为难以预测的地区。
K2O是根据原子质量和K在化合物K中的比率估计的K计算出的等效值{br2O.
使用的系数为K2O=k x 1.2046。在估计截止品位、资源和储量时，使用截至12月31日的两年平均多硫酸盐®价格为每吨离岸价178美元，以及运营成本
来评估经济潜力.
矿产资源是6米厚的土层，针对品位(%K)进行了优化，同时确保采矿作业与可实现的开采坡度匹配
。
矿产资源和储量的报告使用10.0%K或12.0%K的分界线品位2O
当量，反映当前混合、均化和升级材料的能力，作为地雷排序和加工的一部分。由于在2021年和2022年开采低品位区块的经验，本声明中的边际品位已从之前的10.7%k下调，这两个区块已经能够混合并生产出可销售的产品。
杂卤石、
杂卤石和硬石膏是在假设所有元素k都包含在杂卤石中
的假设下由元素分析计算出的理论值。
在估计边际品位、资源和储量时，使用了截至2022年12月31日的前两年货币汇率的平均值0.77 GB兑1美元，用于评估经济潜力.
ICL
集团有限公司135
博尔比-截至2022年12月31日的财政年度结束时的杂卤石矿产资源摘要，基于用于计算资源和储量的平均两年销售多硫酸盐®价格：每吨178美元。
|
资源 |
分界线等级
(K2O)
|
冶金回收
(K2O)
| ||
|
量 (公吨) |
等级/素质(K2O)
| |||
|
已测量的矿产资源 |
- |
- |
12.0%当量 |
100% |
|
指示矿产资源 |
23.4
|
13.4% | ||
|
已测量+指示矿产资源量 |
23.4 |
13.4% | ||
|
推断的矿产资源 |
6.9 |
13.5% |
| (1) |
矿产资源报告不包括任何矿产储量。
|
| (2) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
| (3) |
矿产资源根据JORC(2012)《矿产资源和矿石储量守则》的准则
进行报告。 |
| (4) |
博尔比没有冶金厂。所有开采的材料，经过粉碎和筛选后，均可出售。 |
截至2022年12月31日，ICL Boulby的矿产资源为30.3公吨，而截至2021年12月31日为41.3公吨，减少了27%。这一下降是由于运营因素，主要归因于运营布局的改善和效率的提高。ICL Boulby的矿产资源量估计是基于与地质和品位模型以及最终经济开采前景相关的因素。
有关所依据的重大假设的进一步讨论，请参阅作为《2021年年度报告》附件的《技术报告摘要》第11.2节。
矿物
储量估算
仅在博尔比1区宣布了可能的矿产储量。矿产储量估算是根据矿山计划寿命内已通过应用修正系数转换为可能矿产储量的指示矿产资源得出的。.
按储量约760万吨计算，ICL Boulby矿的寿命约为7.6年(考虑到年平均开采率约为100万吨)。在目前30.3公吨矿产资源的基础上进行进一步工作，预计将延长矿山的寿命
至2030年之后。
ICL
集团有限公司136
ICL
博尔比-2022年12月31日终了财政年度末杂卤石矿产储量摘要,
根据用于计算资源和储量的平均两年多硫酸盐®销售价格：每吨178美元离岸价.
|
量 (公吨) |
等级/质量
(K2O)
|
分界线等级
(K2O)
|
冶金回收
(K2O)
|
|
已探明矿产储量 |
- |
- |
12.0%当量 |
100% |
|
可能的矿产储量 |
7.6 |
13.5% | ||
|
矿产总储量 |
7.6 |
13.5% |
| (1) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
| (2) |
ICL Boulby矿藏的矿产储量估计根据JORC(2012)《矿产资源和矿石储量规则》进行分类。 |
| (3) |
ICL Boulby没有冶金厂.
所有开采的材料，经过粉碎和筛选后，均可出售。 |
截至2022年12月31日，ICL Boulby的杂卤石矿产储量为7.6公吨，而截至2021年12月31日为8.0公吨，减少了5%。这一下降主要归因于我们持续的采矿业务和上文所述的矿山设计修改，这为提高运营效率奠定了基础。ICL Boulby的矿产储量估计可能会受到额外勘探的影响，这可能会改变地质数据库和矿化模型。有关技术参数分析、预测产品价格、生产成本、许可决定或其他因素的重大假设可能会对储量估计产生积极或消极的影响。有关所依据的主要假设的进一步讨论，请参阅作为《2021年年度报告》附件的《技术报告摘要》的第12.2节。.
物流
英国的ICL Boulby矿由从矿场入口向南延伸11公里的公路网和从矿场入口处向北海方向延伸17.5公里的地下公路网连接。约80公里的地下隧道仍处于开放状态，以支持目前的生产。该矿很容易到达国道和火车运输路线。该矿使用的是国家当局批准用于工业用途的水。和稳定的电力供应.
根据与北约克郡国家公园管理局的协议，通过公路网络往返于场地和场地之间的总交通流量被限制在每年最多15万吨和每天最多66辆卡车(星期日或公共假日不允许道路行驶)。这一限制不会影响ICL Bould未来的生产，因为它考虑到了维护通往Teesdock的铁路连接的承诺
。ICL Boulby的道路和火车完全符合所有要求。
钢轨载重-我们的产品在ICL Boulby拥有的铁路线上运输，这条铁路线从矿场入口延伸约8公里，到达与国家铁路网的交汇处，然后从那里通过主要铁路线的所有者和运营商Network Rail Company继续运往米德尔斯堡的特斯波特。
每天有八列火车将多硫酸盐®、钾盐和岩盐运往蒂斯多克。大部分多硫酸盐®产量用作农业化肥的一个组成部分，从蒂斯多克海港通过海运出口到海外和英国的客户。
ICL
集团有限公司137
岩盐用火车运到蒂斯多克，再用船或卡车运到英国当地政府。-道路结冰。
ICL
Boulby租赁并运营三个主要的存储和装载设施：位于Teesport的Teesdock设施，以及连接到主要铁路线的两个额外的存储设施--位于米德尔斯堡的眼镜蛇和艾尔顿工厂。
联合王国特许权-埃弗里斯
作为成长解决方案部门(以下简称Everris Limited)的一部分，其英国子公司在英国拥有泥炭矿(Creca、Nutberry和Douglas Water)。泥炭被用作生产专业成长型媒体的组件。所有土地都归Everris Limited所有。
当前的开采许可证由地方当局颁发，并在审查续签申请后续签。Nutberry和Douglas Water的开采许可证发放到2024年底，Creca发放到2051年。Everris Limited对本公司的业务或财务状况并不重要。
ICL
伊比利亚
概述
本公司在西班牙的钾肥开采业务由ICL Iberia(本公司的全资子公司)负责，海运业务则由ICL Iberia(ICL Iberia的全资子公司)进行。ICL Iberia拥有两个地下钾矿的采矿权，分别是Cabanasses和Vilafrun。作为本公司战略决策的一部分，于2020年6月将生产集中于Suria矿场(Cabanass
矿)，ICL Iberia整合了其矿场，Sallent矿场的钾肥生产停止。Vialfruns矿
自2020年6月以来一直在进行维护和维护。因此，本公司仅在卡巴纳斯矿运营，该矿位于卡德纳河谷地区首府曼雷萨以北约12公里的苏里亚小镇。卡巴纳斯矿的中心大致位于地理坐标：北纬41°50‘27“、东经01°45’07”。
维拉弗斯矿位于地理坐标：北纬41°50‘25“、东经01°52’39”和UTM(WGS84)。此外，Cabanasses矿位于加泰罗尼亚钾肥盆地内，这是埃布罗盆地东北部的一个子盆地，沿着比利牛斯山脉南侧延伸至西班牙东部。斜长石由钾盐(钾盐)和始新世晚期的盐的混合物组成，赋存于两个煤层(A层和B层)中，垂直间隔3-6米，发现于地表以下约730-1000米的深度。
提炼钾肥是通过开采不同浓度的钾盐进行的。.然后在矿山附近的一家生产工厂将钾盐从盐中分离出来。Cabanasses矿位于巴塞罗那省，
有三个接入点(包括一个坡道)，采矿按照改进的房柱法进行。矿场由公路/铁路提供服务，靠近主要高速公路。.苏里亚的钾肥最早发现于1912年，商业开发始于1920年。ICL于1998年收购了这些矿山。
ICL
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图3：Cabanasses和Vilafrun矿的位置(西班牙)
采矿
特许权和租赁协议
ICL伊比利亚根据西班牙政府授予的特许权在西班牙开展采矿活动。ICL伊比利亚矿业权是根据西班牙政府1973年的立法和该立法的附属条例授予的。除这项立法外，加泰罗尼亚地区政府还公布了特别的采矿条例，使ICL Iberia获得了与当前和未来可能进行的采矿活动相关的126个不同矿场的单独许可证。部分许可证有效期至2037年，其余许可证有效期至2067年。“加泰罗纳州保留地”的特许权于2012年到期，这是一个未开始采矿的额外矿场。该公司正在与西班牙政府合作，以获得特许权的续期。根据西班牙当局的说法，特许期在就续签做出最终决定之前有效。
授予ICL Iberia的总共126个岩盐和钾肥开采许可证，涵盖了巴塞罗那省占地42,489公顷(425平方公里)的Cabansses和Vilafrun业务。,以及勒里达省的26,809公顷(268平方公里)。作为更新过程的一部分，公司需要编制并提交一份基本的
技术报告，说明矿山的预期用途。根据法律要求，特许权必须在
到期日期之前续订。如果特许权到期，将启动竞标程序。ICL Iberia事先申请续签采矿特许权，迄今在续签方面没有遇到任何困难。
ICL拥有西班牙地面设施所在的所有土地。西班牙政府拥有所有地下采矿权，并已授予ICL在该土地下进行采矿作业的特许权。详情见
已审计财务报表附注18。
ICL
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运营
从西班牙Cabanasses地下矿中提取钾盐是通过开采钾盐(钾盐的混合物在不同的钾盐浓度下发现的)来进行的。在苏里亚生产厂，钾肥与盐分离。
卡巴纳斯矿通过两个竖井和一个斜井进入。钾矿矿层用连续采矿机在地下开采，并由一系列传送带运送到S加工厂。,位于地表
,在那里对其进行加工以分离钾盐。
竖井用于工人出入和通风，而材料运输则通过斜井进行。用于开采煤层的采矿法
是一种改进的房柱法。钾盐矿层和盐层不需要钻孔或爆破，使用电动连续采矿机进行开采,配有活动臂架旋转式切割头。岩屑被收集并送入传送带，传送带将开采出的材料排放到机器的后部,
在那里，它被装载到25吨无轨柴油动力运输卡车上。卡车将材料运送到矿石通道，在那里它被垂直地转移到下面的开发水平，然后由内部输送系统将其运送到下坡。这条5公里长的下坡于2021年4月完工，安装了一条传送带，将开采出来的材料运送到S加工厂。除输送钾盐外，该输送机还用于批量输送地下通道开发过程中开采的部分盐类。
输送系统的完成及安装使矿石从矿场的运输能力提高至每小时1,000吨(之前的竖井运输能力为每小时400吨)。此外，下降改善了矿井内的通风
现在空气进入两个竖井，使工作区循环，排出的废气重新排出。这种增加的通风使更多的连续矿工、运输车和辅助设备能够在矿井内运行更长时间
.
选矿包括粉碎、磨矿、脱泥、泡沫浮选、干燥和压实。此外，还有一种真空盐和纯钾盐的结晶工艺。西班牙采矿企业使用的电力是从第三方电力公司购买的。
截至本报告日期，西班牙的钾肥年产能约为80万吨钾肥，预计公司建成后将达到100万吨的产能-向上和
位置调整.
2020年6月，Sallent矿场(Vilafruns矿)的活动停止，导致固定资产减记1,200美元万。由于Vilafrun被安排在维护和维护的基础上，期望腾出Sallent矿场，该矿的资源
在过去三年一直保持不变。Vilafrun不被认为对公司的业务或财务状况具有重大意义
.
ICL
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生产
下表列出了ICL Iberia Suria工厂截至2022年、2021年和2020年12月31日的三个年度内的钾矿总产量：
|
苏里亚工厂的钾生产
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
从卡巴纳斯矿提升的矿石 |
2,928
|
2,534 |
1,874 |
|
从Vilafrun矿吊装矿石 |
-
|
- |
484
|
|
总计（KT） |
2,928
|
2,534 |
2,358 |
|
头等级%KCl. |
25.3%
|
26.4% |
24.2% |
|
生产的高氯酸（KT） |
680
|
614 |
518 |
|
产品等级%KC |
95.3%
|
95.5% |
95.5% |
| (1) |
Vilafrun矿的钾开采至2020年6月30日。
|
属性
值
截至2022年12月31日，Cabanasses矿不动产、厂房和设备的总账面价值约为65500万美元.
下表列出了ICL Iberia Sallent工厂截至2022年、2021年和2020年12月31日的三个年度内的钾矿总产量.自2020年6月以来，Sallent
现场的活动已停止，Vilafruns矿已投入维护和维护。
|
萨伦特工厂的钾生产
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
从Vilafrun矿吊装矿石 |
-
|
- |
277 |
|
总计（KT） |
-
|
- |
277 |
|
头等级%KCl. |
-
|
- |
22.4% |
|
KCL产量(千吨) |
-
|
- |
54 |
|
产品等级%KC |
-
|
- |
95.5% |
| (1) |
Vilafrun矿的钾开采至2020年6月30日。
|
属性
值
截至2022年12月31日，塞伦特矿区的物业、厂房和设备的总账面价值约为340美元万，维拉夫伦斯
矿已全部减值.
矿产
资源估算
矿产资源分类是由ICL Iberia在区块模型中设定的，使用线框周长来勾勒矿化程度。
矿产资源分类方法考虑了对钻孔数据的置信度、地质解释、地质
连续性、数据间距和方向、空间品位连续性以及矿产资源评估过程中的置信度。被确认为低于10%KCl线品位的地区和低煤层厚度的地区也被ICL伊比利亚认为是不可开采的。
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测量的矿产资源根据8,000-10000万的钻头间距进行分类。指示矿产资源
根据最大170000万的钻头间距和地震勘探覆盖的区域进行分类。推断的矿产资源包括许可证的剩余区域，并由地震勘探和一些有限的地面钻探覆盖.
在估计边际品位、资源和储量时，使用截至2022年12月31日的前三年平均市场价格为每吨348美元
，以及运营成本来评估经济潜力。
在估计边际品位、资源和储量时，使用了截至2022年12月31日的前三年欧元兑美元的平均汇率0.89欧元兑1美元，用于评估经济潜力。
Cabanasses
-截至2022年12月31日的财政年度结束时的钾肥资源摘要，基于用于计算资源和储量的三年平均价格：每吨348美元离岸价。
|
资源 |
|||||
|
量
(公吨) |
等级/质量
（氯化钾） |
分界线等级
（氯化钾） |
冶金回收
（氯化钾） | ||
|
已测量的矿产资源 |
73.3 |
25.1% |
10% |
86.5% |
|
指示矿产资源 |
49.5
|
24.0% | ||
|
已测量+指示矿产资源量 |
122.8 |
24.7% | ||
|
推断的矿产资源 |
263.5 |
27.0% |
| (1) |
矿产资源报告不包括任何矿产储量。
|
| (2) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
| (3) |
根据
估算了小屋的矿产资源 根据JORC Code（2012）的准则。 |
截至2022年12月31日，Cabanass的钾矿资源量为386.3公吨，较2021年12月31日的465.8公吨减少了
17%，这是由于工程研究确认推断资源区位于当地村庄和河道的边界内，因此不再被认为具有合理的开采前景，以及由于2022年钻探活动和随后更新的矿山设计，将先前的
推断资源量升级为指示资源和可能储量。
卡巴纳斯的矿产资源评估是基于与地质和品位模型以及最终经济开采前景相关的因素。有关所依据的重大假设的进一步讨论，请参阅作为2021年年度报告附件的技术报告摘要
第11.3节。
ICL
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Vilafrun
-截至2022年12月31日的财政年度结束时的钾肥资源摘要，基于用于计算资源和储量的三年平均价格：每吨348美元离岸价。
|
资源 |
||||
|
量 公吨(Mt) |
等级/质量
（氯化钾） |
分界线等级
（氯化钾） |
冶金回收
（氯化钾） | |
|
已测量的矿产资源 |
12.6 |
31.0% |
10% |
86.5% |
|
指示矿产资源 |
9.4 |
32.1% | ||
|
已测量+指示矿产资源量 |
22.0 |
31.5% | ||
|
推断的矿产资源 |
30.7 |
28.9% |
| (1) |
矿产资源报告不包括任何矿石储量。
|
| (2) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
| (3) |
Vilafruns的矿产资源已根据
进行估算 根据JORC Code（2012）的准则。 |
截至2022年12月31日，Vilafrun的钾矿资源为52.7吨，与截至2021年12月31日的52.7吨持平,
由于Sallent站点将于2020年进行维护和维护。Vilafrun的矿产资源评估是基于与地质和品位模型以及最终经济开采前景相关的因素
。有关所依据的重大假设的进一步讨论，请参阅作为2021年年度报告附件的《技术报告摘要》第11.3节。
矿物
储量估算
用于确定边际品位的参数考虑了地质(连续性、构造)、
采矿方法、采矿贫化、设备利用率、技术可行性、运营成本、历史以及当前产品价格
。计算包括一个计算机化的地质区块模型，该模型使用了地下钻探活动和地面勘探钻探的钻探数据，以及定期进行的地下钻探工作，2022年钻探的总长度约为31,692米。在过去的几十年里，地面钻探一直在不同的时间进行。KCI等级是使用反距离法(ID2)进行内插的。考虑到矿层的厚度、品位和结构
，确定了潜在的可开采区域。修正系数以历史数据为基础，采用19%KCl2的“稀释度”、“采矿回收率”和“截止品位”等。这些数据被提供给矿山规划部。在空间上定义通往所有可开采区块的巷道的采矿规划，然后进行采矿船队活动计划，以规划采矿寿命。
分界线等级是由ICL伊比利亚分部的经济学家计算得出的。该计算考虑了长期计划下销售价格、成本和预期矿石产量的长期预测。在销售价格上选择了保守的方法。
截止品位以上的已探明及可能储量乃根据ICL Iberia的历史
数据，在考虑采矿方法、采矿回收、采矿稀释、选择性开采、地质条件及工厂回收的情况下取得。将资源转换为储量所需的采矿回收率和贫化系数考虑了采矿方法和矿山的地质条件，并由基于矿山20年运营的历史产量数据组成。按ICL伊比利亚的“房间和支柱”修改后的布局，采矿回收率约为25%至60%。
储量(吨)和品位是指预计将运往处理厂的储量和品位，并受
冶金回收率的影响。冶金回收率由历史产量数据组成，并基于前十年。
加工厂回收率为86.5%，比前几年有所增加，这是由于安装了额外的设备和
回收系统升级所致。回收率的增量增加与当前的性能和运营改进是一致的。
最终产品的氯化钾含量远高于95.5%，以避免质量损失.
ICL
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Cabanasses
-截至2022年12月31日的财政年度结束时的钾肥储量摘要，基于用于计算每吨348美元离岸价的资源和储量的三年平均价格.
|
量 公吨(Mt) |
等级/质量
（氯化钾） |
分界线等级
（氯化钾） |
冶金回收
（氯化钾） |
|
已探明矿产储量 |
29.8 |
24.8% |
19.0% |
86.5% |
|
可能的矿产储量 |
66.9
|
25.7% | ||
|
矿产总储量 |
96.7 |
25.4% |
| (1) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
| (2) |
Cabanass的矿产储量根据《JORC规则》(2012年)的准则进行分类。 |
截至2022年12月31日，Cabanass的钾矿储量为96.7公吨，较2021年12月31日的90.6公吨净增7%
主要是由于2022年进行了勘探钻探，增加了可能储量(来自从推断资源中转移的指示资源)。
基于储量约9,670万吨(考虑到年平均开采率约为450万吨，其中不包括用于地下基础设施建设的盐矿开采)，Cabanass矿的寿命约为22年。
截至2022年12月31日，由于Sallent矿场的活动停止，Vilafrun矿正在进行维护和维护，因此截至2021年12月31日，Vilafruns的矿产储量没有变化。.
物流
ICL伊比利亚通过传送带将挖掘出的矿石从Cabanasses矿运送到生产厂。最终产品钾盐
主要通过卡车和火车从工厂运往客户，运往当地市场，并通过铁路运往巴塞罗那港口至海外市场。
一条指定的铁路线用于将钾盐从S加工厂运往巴塞罗那港口。ICL伊比利亚的大部分货物都是通过它在巴塞罗那港口(Trafico de Mercancias-Tramer)拥有的码头发货的。ICL伊比利亚拥有并维护着苏里亚工厂约1.5公里的标准轨距铁路，这些铁路连接着地区铁路网。2022年，每天开行的列车多达7列，总有效载重量为800吨，分布在大约21节货车上。从苏里亚到巴塞罗那港口码头的钾肥运输铁路线包括一条约80公里的铁路线。生产现场(苏里亚)有一个用于铁路至港口运输系统的铁路装载系统。列车牵引发动机和部分散装货车车辆
由车主和运营商FGC(加泰罗尼亚铁路总公司)运营。
ICL
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ICL伊比利亚通过其子公司Tráfio de Mercancias，S.A.(Tramer)拥有并运营自己的港口设施，其中包括散装钾盐储存设施，包括货车和铁路卡车传送带卸货设施和产品储存仓库。
巴塞罗那港口的设施由ICL Iberia的子公司Tramer管理，占地866,407平方英尺，分为三个区域。
作为提高伊比利亚洲际交易所产能计划的一部分，苏里亚矿场和Cabanasses矿(2021年投产的矿山入口倾斜)、工厂和公司位于巴塞罗那港口的泊位的物流基础设施正在进行升级，以便每年能够生产、运输和出口约230万吨的钾盐。
Rotem
Amfert Israel（ICL Rotem）
概述
Rotem
Amfert Negev Limited(“ICL Rotem/Rotem以色列”)是一家有限责任公司，也是ICL的全资子公司，保留了三个未开采的磷矿-位于以色列南部内盖夫沙漠地区的矿坑(Rotem、Oron和Zin)，每个矿场都有自己的选矿厂。自2021年以来，ICL Rotem只运行了两个磷酸盐开放-矿坑
矿场(Rotem和Oron)，因为其在Zin的采矿活动于2020年停止。Rotem行动位于Arad镇以南约17公里处，Dimona镇以东,
位于北纬31°04‘00“，东经35°11’50”，Oron和Zin的业务位于耶鲁厄姆镇东南部。Oron的中心大致位于北纬30°54‘00“、东经35°00’59”的地理坐标上。ZIN的运作大致以地理坐标为中心：北纬30°50‘35“、东经35°05’22”。这些地点可通过公路和铁路到达。
图4：Rotem、Oron、Zin和DSW属性的位置(以色列)
ICL
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以色列
拥有完善和高质量的公路网，可以在该国境内旅行和进入ICL物业，直接
和高效。Rotem距离地中海港口阿什杜德150公里，途经258号公路和25号和40号高速公路。Zin矿位于内盖夫沙漠现有铁路网的末端。它通过一条内部专用公路连接到距离Zin 10公里的Oron矿。ICL Rotem的所有三个地点都通过铁路连接到地中海的阿什杜德港，并通过公路连接到红海的埃拉特港。出口主要通过阿什杜德处理，ICL在那里有自己的专用设施，但对亚太地区的出口通常通过Eilat处理。
采矿
特许权和租赁协议
以色列在内盖夫开采磷酸盐已有60多年的历史。采矿是根据能源部根据《采矿条例》不时授予的磷酸盐开采特许权、矿务监督授予的特许权以及以色列土地管理局颁发的采矿授权书进行的。特许权涉及采石场(磷矿)，而授权
涵盖将土地用作活跃采矿区。
从历史上看，ICL Rotem拥有两个独立的采矿特许权：(1)Rotem油田(包括位于Rotem东北5公里处的Hatrurim油田)和(2)Zafir油田(Oron和Zin)。
2021年12月，能源部批准Rotem以色列公司将统一特许权(包括Rotem的所有矿场)再延长三年，直到2024年底。自1952年以来，该公司成功地续签了
特许权.
Rotem
以色列有两份有效期至2024年和2041年的租赁协议，以及一份2017年到期的Oron工厂的额外租赁协议。
截至报告日期，本公司原则上已达成协议,与以色列土地局合作-南部地区,关于收到Oron工厂到2025年的许可证协议，这还有待以色列土地管理局管理层的批准.
采矿
版税
作为特许权条款的一部分,关于磷酸盐的开采，以色列必须按照《以色列矿产法》规定的计算方法向以色列国支付特许权使用费。
根据《采矿条例》，生产磷酸盐的特许权使用费是采石材料价值的5%。
根据
特许权条款，为了继续持有特许权，Rotem Israel除支付特许权使用费外，还必须遵守
其他报告要求。
规划
和建筑
采矿和采石活动需要根据1965年《以色列规划和建筑法》的计划对该地点进行分区批准。这些计划会在有需要时不时更新。截至报告日期，有处于不同审议阶段的各种请求等待规划当局审议。
2016年，南区区议会批准了在Zin Oron地区开采磷酸盐的详细场地计划。该计划占地约350平方公里，将允许在Zin山谷和Oron山谷继续开采磷酸盐，开采期限为25年，或直至原材料耗尽--以最先发生的为准，并有可能延期(根据区规划委员会的授权)。
ICL
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此外，作为公司在以色列寻找磷矿资源的努力的一部分，能源部于2022年1月向Rotem以色列发放了在Oron特许权以北263英亩的磷酸盐勘探许可证。2022年12月，在完成地质调查后，该公司收到了发现证书，该证书赋予其在该地区申请采矿许可证的独家权利。本公司正在申请约76.6英亩的特许权，预计特许权活动将至少持续到2025年。因此，本公司并无计入Oron North地区的任何资源及储备。该公司正在推进一项磷矿开采计划的另外一个区域是位于罗特姆西北部的巴里尔油田.
然而，目前该地区不存在采矿特许权。关于提交计划、批准计划或巴里尔现场的进一步发展的时间表，尚不确定。
有关Rotem以色列公司特许权使用费、税收、规划和建筑程序、租赁和其他事项的更多信息，以及与Rotem以色列公司特许权有关的某些风险的说明，请分别见审计财务报表附注18和“项目3--关键信息--风险因素”。
运营
ICL
目前在以色列南部内盖夫地区的Oron和Rotem经营大型露天磷酸盐矿场。
此外，公司还计划根据业务需求恢复Zin矿的开采。矿产储量将在Rotem工厂进行加工。
以色列的每个上述油田都有相似的层状结构和地质成分，磷酸盐沿边缘和两个东北至西南走向的不对称向斜(盆地或槽形褶皱)的轴线上保存为相对较薄的
层。奥隆和罗特姆位于津向斜西北部的一个向斜内。这三个矿床的长度(Rotem10公里、Oron16公里和Zin 22公里)和宽度(各4公里)都已在广泛的距离内被探明。以色列坎帕尼亚(上白垩纪)磷矿是地中海磷矿带的一部分，从土耳其起，经过约旦和以色列，向西穿过埃及、突尼斯和摩洛哥。该公司于20世纪50年代开始在Oron运营，并于70年代开始在Rotem和Zin运营。这些地点可以通过公路和铁路到达。
Negev的采矿方法是传统的露天矿开采方法，使用钻孔爆破、液压挖掘机和装有裂土机的刚性倾倒卡车或推土机来清除覆盖层。,以及前端装载机和用于开采磷酸盐的卡车。每个矿场都有不同数量和厚度的覆岩、夹层和磷矿岩层，
使采矿设备的尺寸符合矿场和作业要求。在所有矿山中，剥离废料和开采磷酸盐完全是用传统方法进行的。公司承诺继续进行修复工作
,就像它到目前为止所做的那样，在它的所有矿山。
所有这三个地点都有相关的加工厂，包括粉碎、磨矿和浮选加工方法。Rotem和Oron的加工厂目前正在运营，而Zin的生产已于2020年停产。在Rotem加工厂(位于Mishor Rotem)，还设有额外的加工设施，包括两个硫酸厂、三个绿色磷酸厂、一个白磷酸厂、三个过磷酸钙厂、两个颗粒化肥厂和一个MKP厂。大部分产品
用于生产磷酸和肥料。
ICL
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Mishor Rotem的工厂主要由本公司在其硫酸工厂产生的电力、来自国家天然气网络(最近取代油页岩)的天然气燃烧和国家电网提供的电力供应。奥隆选矿厂使用的所有电力都是从以色列国家电网购买的。现场使用的所有水都是由国家当局供应并批准用于工业用途的。
关于与Negev沙漠采矿作业有关的某些风险的进一步信息和说明，请分别参阅经审计的财务报表附注18和“项目3--主要信息--风险因素”。
生产
下表列出了在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的三个年度内，公司位于内盖夫沙漠的矿山供应给选矿厂的磷矿总产量：
|
截至2013年12月31日止的年度，
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
开采吨数（KT） |
4,488
|
4,893 |
6,263 |
|
等级（%P2O5
选矿前后) |
26% / 32%
|
26% / 32% |
26% / 32% |
下表列出了截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的三年内，我们在内盖夫沙漠的业务经过加工后生产的产品的大致数量：
|
在Negev运营公司加工后生产的产品
(千吨) | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
磷矿 |
2,170
|
2,431 |
3,090 |
|
绿色磷酸 |
508
|
531 |
544 |
|
化肥 |
1,044
|
1,082 |
920 |
|
白色磷酸(WPA) |
176
|
168 |
171 |
|
特种肥料 |
95
|
72 |
70 |
属性
值
截至2022年12月31日，ICL Rotem的财产、厂房和设备的总账面价值约为78900美元万.
矿产
资源估算
报告P2O5
品位用于磷矿产品，在物理选矿(通常是解聚、筛分和分级)后，设计
以复制实际的工厂性能。报告的等级和吨位、有机物和氯含量被指定为现场材料。
在Rotem和Zin，未来的资源位于矿床的更深、更陡或更偏远的部分。它们的平均剥离比率和矿石运输距离高于Oron较老、较小和更紧凑的采矿作业的那些采矿作业。总体而言，生产
正逐步向更深的坑方向发展。
ICL
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ICL Rotem根据磷酸盐矿床形成过程中的有机含量水平(微生物和藻类的存在)对磷酸盐进行分类。分类如下：白色(有机质0.35%~1.0%)和沥青(>1.0%有机质)。离沉积盆地中心最近的地区通常与有机含量最高有关。
磷酸盐的有机含量决定了加工方法和最终产品如下：
| • |
Oron的白色磷酸盐通常用于附加值更高的产品，如食品应用的白色磷酸(WPA)。 |
| • |
来自Rotem的低有机物质通常用于农业用途的绿色(不纯)磷酸。 |
| • |
Oron蕴藏着丰富的棕色磷矿资源(7,000万吨)，目前正在进行试点试验，以确定从棕色磷矿生产绿色磷酸的工艺路线。因此，目前没有关于棕色磷酸盐的矿物储量的报道。 |
| • |
Rotem中的沥青磷酸盐是从该矿床中开采的，并用于生产化肥。Rotem矿床的深层
中蕴藏着大量的沥青磷酸盐资源(15000万吨)。然而，由于存在含有
油页岩的厚覆盖层(10至50米)，这些矿藏尚未开采。油页岩含有12%至21%的有机质，在采矿暴露时容易自燃。因此，ICL Rotem目前没有开采或储存这些材料。因此，目前没有关于Rotem的大部分沥青磷酸盐的矿物储量的报告。正在研究使用封顶法储存覆盖层的可能性。
正在进行另一项研究，以从沥青磷酸盐中生产绿酸和湿法磷酸，还需要进行进一步的测试，以确认是否可以找到合适的工艺路线。 |
通过使用旋转冲击法进行地面勘探钻探，已对
矿床进行了广泛勘探。当需要额外的地质信息时，偶尔会进行取心钻探。钻井最初以200至250米的间距进行，然后以50至70米的间距进行填充。
在确定这些储量和资源时，削减-降低20%至25%的等级
P2O5根据磷矿的加工特性和现有的选矿方法，采用了
。《剪裁》-根据选矿工艺和选矿能力的不同，每个矿山的品位也不同。一次割伤-降低20%P的
等级2O5在证明可以达到要求的质量后，在Oron应用了
和更低版本。一次割伤-降低23%P的
等级2O5在Zin应用了
，并进行了切割-25%P的下坡2O5在Rotem应用了
。《剪裁》-Oron的品位较低，是因为Oron工厂
拥有适用于含石灰石的磷矿的选矿工艺，这是白色磷矿的特征，因此，通过浮选工艺进行选矿是非常有效的。《剪裁》-Rotem矿的Off
品位较高，这是因为选矿过程的磨矿和浮选系统有限，只能提供中品位到高品位的
磷酸盐(这适用于Rotem的现有储量)。《剪裁》-由于锌中存在泥灰岩和粘土，锌的品位比奥隆略高，这降低了
浓缩过程的效率.
在
估计削减-除品位、资源和储量外，还使用过去三年的平均市价和运营成本来评估经济潜力。
ICL
集团有限公司149
在估计品位、资源和储量的削减时，在评估经济潜力时使用了截至2022年12月31日的前三年货币汇率的平均值：1美元兑3.34新谢克尔和0.89欧元.
Rotem，
Zin和Oron--截至2022年12月31日的财政年度结束时的磷酸盐矿产资源摘要，基于以下三项-阿什杜德市场年平均离岸价格：每吨绿色磷酸963美元，WPA每吨2，019美元，MKP每吨1，645美元，GSCP每吨206美元。
|
类别 |
白色磷酸盐 |
低有机磷酸盐 |
高有机和
沥青磷酸盐 |
总 |
平均品位
(P2O5)
|
分界线等级
(P2O5)
|
冶金回收
(P2O5)
| ||
|
（百万吨） |
|||||||||
|
Rotem |
测量的 |
- |
- |
156.7 |
156.7 |
27.5% |
25% |
54% |
|
已指示 |
- |
- |
10.0 |
10.0 |
26.0% | |||
|
M + Ind |
- |
- |
166.7 |
166.7 |
27.4% | |||
|
推论 |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
zin |
测量的 |
- |
3.0 |
35.7 |
38.7 |
26.8% |
23% |
56% |
|
已指示 |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
M + Ind |
- |
3.0 |
35.7 |
38.7 |
26.8% | |||
|
推论 |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
Oron |
测量的 |
- |
- |
70.0 |
70.0 |
27.5% |
20% |
59% |
|
已指示 |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
M + Ind |
- |
- |
70.0 |
70.0 |
27.5% | |||
|
推论 |
- |
- |
- |
- |
- | |||
|
总 |
测量的 |
- |
3.0 |
262.4 |
265.4 |
27.4% |
||
|
已指示 |
- |
- |
10.0 |
10.0 |
26.0% |
|||
|
M + Ind |
- |
3.0 |
272.4 |
275.4 |
27.3% |
|||
|
推论 |
- |
- |
- |
- |
- |
| (1) |
矿产资源报告不包括任何矿产储量。
|
| (2) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
| (3) |
Rotem、Zin和Oron的矿产资源按照泛欧洲储量和资源报告委员会(PERC)的勘探结果报告标准(2021年)进行分类。.
|
| (4) |
所报告的矿产资源评估是通过限制
个多边形来限制的，目的是根据该项目迄今进行的采矿、冶金和加工研究确定的潜在采矿、冶金和加工品位参数，建立合理的经济开采前景.
|
截至2022年12月31日，ICL Rotem的磷矿资源为275.4公吨，而截至2021年12月31日的磷矿资源为257.7公吨，增幅为7%。
公司正在研究Rotem、Zin、Oron矿山和Rotem选矿厂的矿产资源的优化利用。
在资源和储量的技术和经济研究中，将储量的适用部分重新归类为资源是很常见的。因此，17.7公吨用于生产化肥的高有机和沥青储量被重新归类为资源。优化研究和订正资源和储备表预计将于2023年底完成。
ICL
集团有限公司150
ICL Rotem的矿产资源评估基于与地质和品位模型以及最终经济开采前景相关的因素。有关所依据的重大假设的进一步讨论，请参阅作为2021年年度报告附件的技术报告摘要
第11.4节。
矿物
储量估算
用于确定切割的目的-除品位、利用率和数量参数外，
考虑了地质因素(连续性、结构)、采矿方法、采矿贫化、设备利用率、技术可行性、运营成本、历史和当前产品价格。计算中使用的参数如下：现场
吨(乘以层厚和磷酸盐密度)、可采吨(考虑采矿稀释后可开采的矿物吨)、可采吨(减去生产吨的可回收吨)、剥离比率(每开采一吨磷矿所清除的废物量)、计划贫化、每吨采矿成本、每吨成本包括复垦。
和计划外贫化(根据采矿作业的数据和来自
问题地区的数据，计入7%-15%的计划外贫化)。以色列的年度采矿计划不是由最低采矿量决定的-降价，大宗商品价格波动几乎不会影响其降价-非坡度.
截止品位计算来自历史产量数据和Rotem在采矿方面的历史经验。它们是由地质学家、操作工程师和经济学家计算并建模的。该计算将就地获取矿石品位，将其转换为用ICL Rotem采矿方法提取的矿石，并根据品位估计植物产量。然后进行经济建模，得出ICL Rotem目前使用的临界值。
边际品位以上的探明储量是根据ICL Rotem的历史数据
，在考虑采矿方法、采矿贫化率和厂内回收率后计算的现场资源
中获得的。为了将资源转化为储量，根据之前五年的运营数据，分别考虑了采矿贫化率、采矿方法和地质条件，包括历史产量数据。
公司位于以色列南部地区的矿山的采矿贫化率为2.5%，并考虑了地层的连续性和地质结构。
计算的储量的数量和品位是那些预计将转移到加工厂并受利用工厂的回收指标影响的储量。在过去的几十年里，这些矿山的三个工厂中的每一个都是为了对磷矿进行优化升级而开发的，以便精矿中通常含有31%至32%的磷2O5。
大多数磷酸盐层的转化率为每1立方米1.8吨，而坚硬的钙质岩层的转化率为每立方米2.0吨。这些因素是根据经验使用的，并被认为是合理的。
公司继续检查各种潜在类型的磷矿的适应性，以生产磷酸及其下游产品,
作为利用和增加现有磷酸盐储量努力的一部分。2023年，公司将通过以下途径进一步分析其他类型的磷酸盐 研发、试验、工厂测试活动和其他经济可行性评估。
ICL
集团有限公司151
2019年，Rotem矿的其他区域被定义为低有机含量。此外，还重新评估了该矿部分地区的复盖率。此外，在Oron矿，使用了更精确的采矿。添马舰油田的潜在地区(Rotem矿的一部分)正在研究合适的采矿方法，以期在未来增加本公司的储量。
| • |
奥伦矿：按储量610万吨白磷酸盐及年平均开采率270万吨白磷酸盐计算，Oron的
矿的寿命约为2.3年。Oron储备的低有机磷可用作ICL Rotem未来MGA生产和其他下游产品的原材料的一部分。 |
| • |
旋转矿：Rotem的
矿的寿命约为3.9年，按名义上700万吨低有机/低镁磷酸盐的储量计算
(考虑到目前的年开采量)。低有机、低镁磷酸盐适合生产磷酸。
罗特姆低有机/低镁磷酸盐的年平均开采量为180万吨/年。 |
| • |
锌矿：2020年年中，公司停止了在Zin的采矿和加工活动，而现场的矿山恢复工作仍在继续。当采矿重新开始时，
Zin矿的寿命预计约为6.9年，基于储量为1,240万吨的低有机磷和
年平均采矿速度为1.8Mt。低有机磷的锌储量可用作ICL Rotem未来MGA生产和其他下游产品的原材料的一部分。 |
Rotem，
Zin和Oron-截至2022年12月31日的财政年度结束时的磷矿储量摘要，基于以下
三年平均离岸阿什杜德市场价格：绿色磷酸每吨963美元，湿法磷酸每吨2,019美元，MKP每吨1,645美元，GSSP每吨206美元。
|
类别 |
白色磷酸盐 |
低有机磷酸盐 |
高有机和沥青磷酸盐
|
总计（吨） |
平均品位
(P2O5)
|
分界线等级
(P2O5)
|
冶金回收
(P2O5)
| |
|
（百万吨） | ||||||||
|
Rotem |
久经考验 |
- |
7.0 |
11.6 |
18.6 |
28.1% |
25.0% |
54% |
|
很有可能 |
- |
- |
- |
- | ||||
|
zin |
久经考验 |
- |
12.4 |
- |
12.4 |
24.8% |
23.0% |
56% |
|
很有可能 |
- |
- |
- |
- | ||||
|
Oron |
久经考验 |
6.1 |
3.0 |
- |
9.1 |
23.1% |
20.0% |
59% |
|
很有可能 |
- |
- |
- |
- | ||||
|
总 |
久经考验 |
6.1 |
22.4 |
11.6 |
40.1 |
25.9% |
||
|
很有可能 |
- |
- |
- |
- |
| (1) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
| (2) |
Rotem、Zin和Oron的矿产储量按照泛欧洲储量和资源报告委员会(PERC)的勘探结果报告标准(2021年)进行分类。 |
截至2022年12月31日，ICL Rotem拥有28.5万吨白色和低有机磷酸盐储量(适合制酸)，而截至2021年12月31日，该储量为32.5百万吨，减少了12%。这一下降是由于Rotem和Oron的采矿造成的枯竭。
ICL
集团有限公司152
由于增加了沥青(0.6公吨)和Hatrurim高镁(1.0公吨)的面积，Rotem的高有机和沥青磷酸盐储量(适合化肥生产)从10Mt增加到11.6Mt(增加了16%)，部分被采矿耗尽所抵消。在Zin
，如前所述，由于从储备转移到资源，储备有所减少.
有关技术参数分析、预测产品价格、生产成本、许可决定或其他因素的假设
可能会对储量估计产生积极影响或消极影响。
物流
ICL的大多数产品，无论是固态还是液态，都是通过公路或铁路从罗特姆和奥隆散装运输到阿什杜德港或通过公路运到埃拉特港。ICL的产品从埃拉特用船运往亚太地区的市场，从阿什杜德用船运到欧洲、南美和美国.
在Rotem站点内，有一个铁路装车设施，每次送货通常最多装载30节车厢。每年大约有135万吨的产品通过铁路运输到阿什杜德港，大约25万吨的产品通过公路运输到阿什杜德港，大约5万吨的产品通过公路运输到埃拉特港。
ICL
Tovala负责在公路上行驶的硬质卡车和拖车的加工设施之间运输磷矿。每辆拖车
的有效载荷为40吨。2022年，约150万吨的磷矿被卡车从奥隆加工厂运出进行进一步加工。
每年大约有65万吨的硫磺从阿什杜德港运到罗特姆。硫磺从海外抵达阿什杜德港，在那里装载到公路卡车上，然后运往公司的硫磺分发站，距离为5公里。在仓库，它被装上火车车厢，然后运往米绍尔·罗特姆。
ICL
集团有限公司153
死海工程
概述
图5：DSW、Rotem、Oron和Zin Properties的位置(以色列)
死海工程有限公司(DSW)位于死海南部盆地的西南海岸。除了一系列化工产品外，它还是世界上最大的钾肥产品生产商和供应商之一。该厂生产的主要产品是用作农业肥料的氯化钾(MOP)。DSW拥有37个占地146.7平方公里的池塘和相关的加工设施。
北纬31°02‘18“，东经35°22’15”。死海地区是地球表面的最低点。
来自死海北部盆地的水被抽入蒸发池,这会导致光卤石从溶液中沉淀出来，沉没并沉积在池塘底部。驳船收集光卤石并将此溶液输送至位于现场南端的加工设施。
德州州立大学
位于骇维金属加工90旁，这条公路从南部的埃拉特港开始，自北向南延伸，沿着死海向北延伸，一直延伸到该国北部加利利海附近的泰比利亚。来自DSW的产品被转移到阿什杜德港(地中海)或埃拉特港(红海).
采矿
特许权和租赁协议
根据1986年修订的以色列《1961年死海特许权法案》(下称《特许权法案》)，以及作为《特许权法案》附录所附的特许权契据，DSW获得了使用死海资源的特许权，并租用其索多玛工厂所需的土地，租期截止至2030年3月31日。根据特许权法律，如果政府决定在到期日之后向另一方提供新的特许权，它将首先向DSW提供新的特许权
，其条款不低于它可能提供给该方的条款。
该特许权总面积为652平方公里，包括面积为146.7平方公里的蒸发池。
ICL
集团有限公司154
根据《特许权法》补编第24(A)条，除其他事项外，《特许权法》第24(A)节规定，特许权期末，位于特许区内的所有有形资产将转让给政府，以换取其摊销重置价值--这些资产的价值，如同它们是在特许期结束时作为新资产购买的，减去根据其维护状况和死海地区的独特特征而进行的技术折旧。根据《特许权法》补编第24(B)节的规定，特许权结束前10年期间进行的资本投资必须得到政府的事先同意，除非在特许期结束前为税务目的可全额扣除。然而，
政府不会无理地拖延或拒绝对工厂正常运营可能需要的任何基础投资的同意。2020年，本公司与以色列政府就实施第24(B)条达成了一项协议。
该协议确定了审查新投资的方式和同意程序。
此外，该协议还确定了公司对固定资产的投资承诺，包括保护和基础设施投资，以及对特许区设施的持续维护(从2026年开始)，以及公司继续生产氯化钾和元素溴的承诺
(从2028年开始)，所有这些都受到协议中规定的条件的限制。这些承诺不会改变公司目前的运营方式。该公司根据协议与以色列政府进行接触，并根据需要获得投资审批。
在考虑特许权时，DSW向以色列政府支付特许权使用费和租赁租金，除常规所得税外，还应遵守自然资源利润税法
。
有关ICL死海特许权使用费、税收和其他事项的更多信息，请参见我们经审计的财务报表附注15和18以及
“第3项--关键信息--D风险因素”。.
运营
从死海提取的矿物(包括钾盐和溴化物)是生产的原材料，由于死海过去40年经历的水文赤字，其浓度
正在逐渐增加。
ICL从死海中提取矿物的过程始于一个蒸发过程，这一过程得益于死海地区炎热干燥的沙漠气候。由于水文亏缺，海平面正以每年超过1米的速度下降，目前约低于海平面436米。因此，死海被分为两部分：天然的北部盆地和南部盆地，在那里建造了大坝和人工蒸发池。
生产流程始于使用公司的泵站将北部盆地的卤水泵入南部盆地(约15公里)的蒸发池。2022年，ICL从北部盆地向蒸发池泵送了约47300万立方米的水，其中约31000万立方米的盐水在该过程结束时返回到北部盆地。2022年，本公司从死海生产了约400万吨钾肥，以及17.8万
吨溴、2.15万吨金属镁、10.4万吨盐和13.7万吨固体氯化镁。
ICL
集团有限公司155
由于水位不断下降(近几年的年平均水位超过1米)，2022年，P-88泵站在服役21年后被更换，从北部盆地取水。在2021年期间，所有抽水机已组装完毕，沉淀池的提升工作已完成，以允许广泛的地面沉降，新的P-9泵站于2022年初开始运行。
蒸发池占地约150平方公里，分为两个子系统--一个是盐析出池(生产过程中产生的矿物废料)，另一个是光卤石沉淀池(目标矿物是生产钾肥的原料)。
被称为5号池塘的盐池塘是这一系列池塘中最大的池塘，面积约80平方公里。5号塘建于20世纪60年代，通过修建一座大型大坝，在其周围的堤坝中央安装了隔板(分离粘土核心)，以密封和防止溶液的潜在泄漏。这座大坝标志着以色列一侧的死海南部盆地，由于泵站和流道系统作为蒸发池工业运行系统的一部分运行，
允许南部盆地继续存在。为了继续运营5号塘，在过去的50年里，堤坝被抬高了几次。2013年，一项旨在将北部堤坝的渗漏降至最低的工程完工。作为该项目的一部分，板桩沿着18.6公里的长度被插入地下33米深。蒸发过程
导致卤水浓缩并将盐沉淀到池底。剩余的卤水富含钾、镁和溴。这些卤水被抽到其他池塘的系统中，由于持续的蒸发，光卤石沉淀下来。光卤石是生产钾盐、金属镁和氯的原料。光卤石
由漂浮的驳船收获，并以泥浆的形式送到我们的生产工厂。光卤石池塘末端的卤水被用作生产溴和氯化镁的原料.
5号池塘水位的上升—
死海中的矿物
是通过太阳蒸发的方式提取的，盐分沉淀到位于DSW其中一个地点的5号池塘的床上。沉淀的盐分在5号池床上形成了一层，每年约为1600万立方米。原料的生产工艺
要求在5号塘中保存固定的盐水体积。如果不能在5号塘中保持恒定的盐水体积，可能会导致产能下降。由于溶液的水平最大高度(15.1米)是在2021年底达到的，从2022年起，第5池中的溶液的体积通过收集盐分的方式(“永久解决方案”和/或“盐分收集项目”)得到保存。
5号池塘水位超过某一点可能会对靠近水边的酒店建筑的地基、内芙·佐哈尔的定居点以及位于池塘西海岸的其他基础设施造成结构性破坏。直到
2020年底，通过死海保护政府有限公司和DSW(为项目成本的39.5%提供资金)的联合项目，将5号塘的水位保持在最高高度，以建造海岸线防御设施，作为5号池西部海滨堤坝的一部分,酒店对面,酒店海岸线的建设工作已经完成，目前死海保护政府有限公司正在两个酒店综合体之间的中间区域进行景观美化工作。
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在2012年与以色列政府达成的协议中确立了“永久解决办法”，旨在至少在目前的特许期于2030年结束之前提供防御。该协议的目的之一是为5号池塘不断上升的水位提供一个永久性的解决方案，并通过从池塘中收集盐分并将其转移到死海北部盆地来将水位稳定在固定水平。根据协议，永久解决方案的规划和执行将由DSW通过
采盐项目进行。此外，协议规定，从2017年1月1日起，池塘水位不会
超过15.1米。然而，如果项目时间表发生重大偏离，在公司没有违反其义务的情况下，公司将被允许要求将水位提高到15.1米以上。
该公司和以色列国分别承担采盐项目80%和20%的费用。然而，国家的份额
不会超过14亿。
2015年和2016年，国家基础设施委员会和以色列政府分别批准了国家基础设施计划35A(以下简称计划)，其中包括在第5号池塘建立集盐项目的法定基础，以及在死海北部盆地建造P-9泵站。截至报告日期，由于盐分收集项目的实施，5号池塘的水位保持稳定。此外，P-9泵站于2022年开始运行。
有关
更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注18和“项目3-关键信息-D风险因素”。.
请不要将死海的后退水位与上面讨论的第五池塘的水位上升混淆。这两个看似矛盾的现象同时发生，因为5号池塘位于南部盆地，海拔高于其以北的主要海域，因此需要一个特殊的泵站不断为池塘注入盐水。由于盐层积聚和死海北部盆地的持续抽水，第5号池塘的卤水水位正在上升，而北部盆地的水位正在下降，原因是从约旦河流向北部盆地的流量减少，以及蒸发，包括ICL和阿拉伯钾肥公司(APC)池塘的蒸发。由于死海平面下降，近年来死海地区出现天坑的频率越来越高。天坑大多发育在北海盆地，也就是水利枢纽的泵站和给水渠道所在地。为保护运营基础设施，DSW会监控该区域，并在出现天坑时将其填满。
死海水位下降的另一个影响是沿着以色列和约旦之间的国际边界流动的阿拉瓦河受到侵蚀。这种侵蚀可能会危及盐湖和光卤石池塘中东部堤坝未来的稳定性。公司正在分析情况，以便找到长期预防或延缓这种情况发生的解决方案。
公司继续在现场进行持续监测和活动，以保护堤坝。作为这些努力的一部分，
公司于2020年完成了研究阶段，旨在收集信息，以详细规划防止河流继续侵蚀的项目
。详细设计于2022年完成。所有工作都是在阿拉伯钾肥公司的全力配合下实施的。
由于工程复杂、靠近边境、土壤不稳定以及整个地区的环境敏感性，在开始项目之前，需要获得当局的相关许可。就决定启动该项目而言，本公司估计可能需要数年时间才能完成。
有关
详细信息，请参阅“项目3-关键信息-D.风险因素”。
ICL
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自2018年以来，该公司还在以色列索多玛运营一座新的热电联产发电站。该发电站提供电力和支持ICL在索多姆工厂生产所需的蒸汽，并通过以色列国家电网将多余的电力出售给其他ICL公司和
外部客户。它的产能约为每小时330吨蒸汽，约230兆瓦时。公司
同时运营该发电站和旧发电站，后者将继续在有限的基础上运行，作为“热备份”。由于新工厂使用天然气、高效和先进的减少污染技术，新工厂还可以显著减少直接空气排放。,包括温室气体排放。
生产
下表列出了截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的三年中我们在DSW的总产量：
|
产量(Kt) | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
钾肥 |
4,011
|
3,900 |
3,960 |
|
压实厂 |
1,561
|
1,858 |
1,707 |
|
溴 |
178
|
182 |
171 |
|
铸造mg |
22
|
18 |
18 |
属性
值
截至2022年12月31日，死海地产、厂房和设备的总账面价值在其财务报表中列报，
约为60美元亿，这是基于重置成本会计(作为二手资产)并得到独立评估师的意见支持
.
本公司相信，意见中用于估计公允价值的应用重置成本法与特许权期满后物业、厂房及设备未来估值的方法
一致。然而，对于《特许权法》条款的执行方式或估值方法，可能会有其他解释。因此，特许权法的估计价值可能与本公司的估计大不相同，甚至可能与相同资产和日期的估计大不相同。
ICL
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矿产
资源估算
Dsw
不是一个典型的矿产资源有限的采矿作业，通过钻探勘探，对其进行估计和分类。这也不是需要评估孔隙度和流体流动的典型溶矿作业。然而，尽管卤水的来源
通过流入死海盆地北部在一定程度上得到了更新，但鉴于存在某些工程、许可和环境限制，该资源不能被认为是完全可再生的或无限的。因此，矿产资源估算基于以下步骤：
| 1. |
北部死海地区卤水向泻湖抽水率的测定。 |
| 2. |
根据以下各项确定产品的预期回收率：
|
| a. |
确定供应的组成和一致性的能力.
|
| b. |
预测蒸发和矿物降水一致性的能力.
|
| c. |
能够预测拆分成不同产品的一致性.
|
| 3. |
矿产资源分类的确定基于：
|
| a. |
供货构成中的任何变化.
|
| b. |
北死海盆地卤水回流的任何变化，以评估工艺的效率和一致性. |
| c. |
矿物量的降水变化.
|
| d. |
声纳测量在确定调和中的准确性.
|
| 4. |
关于ICL持有采掘许可证期限的思考
|
| 5. |
在许可证剩余期限内评估上述任何因素的潜在变化。 |
矿产资源必须对最终的经济开采有合理的预期。因此，在评估DSW的矿产资源时，我们还
考虑允许从死海盆地北部抽取水域到DSW的许可证的长度。
考虑未来对动态水文系统的外部影响也很重要。可能影响源卤水的主要因素是死海北部盆地海平面的持续下降及其对死海水化学
的潜在影响。由于流入减少，水分不足导致剩余卤水的化学成分发生变化。KCl的浓度随着时间的推移而增加(20年来以每年+0.05%的速度增加)，而氯化钠的浓度则因死海盆地北部的盐岩沉积而减少。预计水位的下降和水化学的相关变化将继续下去。
在估计边际品位、资源和储量时，使用截至2022年12月31日的前三年平均市场价格为每吨369美元的离岸价和运营成本来评估经济潜力.
在估计边际品位、资源和储量时，截至2022年12月31日，前三年的平均货币汇率为3.34新谢克尔兑1美元,用于评估经济潜力.
ICL
Group Limited 159
DWW
-截至2022年12月31日的财年末的钾矿产资源摘要，基于用于计算资源和储量的三年平均价格
：每吨369美元离岸价格。
|
分类 |
产品 |
量
(公吨) |
等级/质量
（氯化钾） |
分界线等级
（氯化钾） |
冶金回收
（氯化钾） |
|
测量的 |
KCL |
225 |
20% |
不适用 |
100% |
|
已指示 |
KCL |
1,500
|
20% | ||
|
已测量+已指示 |
KCL |
1,725 |
20% | ||
|
推论 |
KCL |
445 |
20% | ||
|
总 |
KCL |
2,170 |
20% |
| (1) |
潜在卤水量是基于动态卤水化学，
从北部死海盆地估计的抽水率乘以到2133年的潜在开采周期。 |
| (2) |
矿产资源报告不包括任何矿产储量。
|
| (3) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
| (4) |
DSW的矿产资源按照《泛欧洲储量与资源报告委员会(PERC)2021年勘探成果报告标准》进行分类。 |
截至2022年12月31日，DSW拥有217000万吨钾肥资源,哪个
自2021年12月31日以来保持不变,由于2022年没有进行进一步的地质或水文研究，因此没有将资源
升级为储量。DSW的矿产资源评估是基于假设的死海水流入后的预测模型相关的因素,
以及最终经济开采的前景。有关所依据的重大假设的进一步讨论，请参阅作为《2021年年度报告》附件的《技术报告摘要》的第11.5节.
矿物
储量估算
Dsw
-截至2022年12月31日的财政年度结束时的钾肥储量摘要，基于用于计算资源和储量的三年平均价格：每吨369美元离岸价。
|
金额(公吨) |
等级/质量(KCl) |
分界线等级
（氯化钾） |
冶金回收
（氯化钾） |
|
已探明矿产储量 |
159.5 |
20% |
不适用 |
100% |
|
可能的矿产储量 |
- |
- | ||
|
矿产总储量 |
159.5 |
20% |
| (1) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
| (2) |
DSW的矿产储量根据PERC规则(2021年)的指导方针进行分类。 |
截至2022年12月31日，德州钾肥的钾肥储量为15950万吨，而截至2021年12月31日，该公司的钾肥储量为17200万吨，由于持续的开采作业，减少了7%。DSW的矿产储量估计可能受有关预测产品价格、生产成本、许可决定(最明显的是特许权于2030年到期，为计算储量而假设为发生)的重大假设的影响，或可能对储量估计产生正面或负面影响的其他相关因素。有关所依据的重大假设的进一步讨论，请参阅作为2021年年度报告附件的《技术报告摘要》第12.5节。
ICL
集团有限公司160
根据德州铁矿目前的特许权计算，根据15950万吨的矿产储量及当前的年开采率计算，矿山的当前寿命名义上为7.25年(至2030年3月31日)。“采矿”被设定为100%回收率和0%计划贫化。
物流
ICL死海工厂生产的钾肥通过一条长达18公里的传送带运输到位于Mishor Rotem的Tzefa的铁路站台，然后从那里用火车或卡车将输出的钾肥运到阿什杜德港，或用卡车运到埃拉特港。金属镁通过装载在卡车上的集装箱从本公司在索多玛的工厂
运往Tzefa工厂的铁路站台。此后，该公司通过火车将集装箱运输到海法/阿什杜德港。
埃拉特港位于以色列最南端的红海海岸。它距离索多玛约200公里，可通过公路到达。
从埃拉特港口出境的货物将运往印度和亚太地区，而销往欧洲、南美和美国的货物则从阿什杜德港口出口。
YPH
中国
概述
ICL于中国的附属公司云南海口磷酸盐与云南磷化集团有限公司(“云南省磷化集团”)持有两张2015年由云南省国土资源厅于中国颁发的磷矿开采许可证：(1)
本公司经营的海口矿(以下简称海口矿)采矿许可证，有效期至2043年1月；及
(2)白塔村矿采矿许可证，有效期至2023年4月。2022年，该公司完成了一项风险调查，以评估该矿场的可行性和盈利能力，目前正在努力将其许可证续期10年。因此，白塔村目前没有任何矿产资源或矿产储量。
海口
是一个露天矿，位于昆明市以南30公里的西山区海口镇西部。海口大约以北纬24°46‘33“、东经102°28’29”为中心地理坐标，白塔村矿尚未开工开采，距离海口矿几公里。
海口矿自1966年开始运营，特许权区块占地9.6平方公里。海口矿被分成四个区块。区块1和区块2的磷酸盐来源几乎已经完全耗尽。第3号区块于2015年开始开采，第4号区块于2017年底开始开采。
ICL
集团有限公司161
图6：海口矿选址
(中国)
采矿
特许权和租赁协议
对于采矿权，根据中国《自然资源税法》，YPH根据岩石加工前的市场价格，按销售价格支付8%的特许权使用费。
2016年，YYYTH的子公司（以下简称YPC）发表声明，2010年与云南省晋宁县地方政府
和晋宁林都矿业开发建设有限公司签订了协议。（以下简称林都公司），根据该条款，允许林都公司在面积为0.414平方公里的某个区域开采多达200万吨的磷矿石
在海口矿区（以下简称大庆矿区）范围内销售磷矿石，并根据其自行决定将其出售给任何第三方
。
YPC
已承诺，YPH在海口矿的采矿权不会受到上述协议的不利影响。
决定YPH应与YPC和林都公司进一步沟通，以维护其合法权益，
敦促各方尽快达成公平、公正、合理的解决方案。
有关中国的特许权的详情，包括特许权使用费、采矿许可证、权利及其他事项，以及有关中国的经营活动的若干风险的说明，请分别参阅经审核财务报表附注18及“项目3-主要资料-风险因素”。
运营
这两个矿场的磷矿都是晚前寒武纪至早寒武世广泛的海相沉积盆地的一部分。矿床以矿层的形式出现，其中磷酸盐位于两层中--上层和下层。上层厚度从2.5米到11米不等，平均约7.6米，而经济意义较小的下层厚度从2米到9米不等，平均约6.1米。挖掘是根据层数和质量进行的。每层有3个质量等级：I级(最高等级)>30%P2O5，
二级—24%—30% P2O5
和三级—15%—24% P2O5。
海口矿的结构中等复杂，需要通过使用相对较小的采矿设备来完成精确采矿。磷酸盐被需要爆破的坚硬岩层覆盖，但上层地面除外，被移除
并用于开采区的复垦。磷化层也是部分坚硬的，需要喷砂。
ICL
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海口矿采用常规方法露天开采,通过钻探和爆破、液压挖掘机、采矿卡车和开采磷酸盐的拖拉机等手段。
用卡车将磷矿运到现场加工设施,在那里加工生产
浓缩物，然后运输到现场化学加工厂(“3圈”或“3C”)，将
加工成可销售的产品，包括化肥和磷酸。3C化工厂是YPH的一部分。畅销产品通过铁路运输到防城港和钦州口岸。
采矿工作分三个阶段进行。在第一阶段，上层地面的采矿被剥离并储存或散布在采空区
以进行复垦。第二阶段，对上覆岩层进行钻孔、爆破、剥离。在第三阶段，磷矿的开采是通过逐层钻爆的方式进行的(夹层之间存在厚度为11米的夹层，并进行钻孔、爆破和剥离)，然后将磷矿装上卡车运往选矿厂。磷化层的开采基于三个质量类别：
| • |
I级(最高等级)>30%P2O5
-这类磷酸盐已经风化，大多数碳酸盐已经溶解。它松软易开采，不需要爆破。
但它的赋存状态是小块的，需要高度选择性的开采。这类矿种占海口矿藏的比例不到10%
，直接输送到洗矿厂进行处理。 |
| • |
II级24%-30%P2O5
-在擦洗之前需要喷砂和粉碎的较硬磷酸盐材料。这类矿藏约占海口矿藏的25%。 |
| • |
三级15%-24%P2O5
-这是最硬的岩石，在进一步加工之前需要爆破、粉碎和研磨。 |
在上、下层磷酸盐之间存在平均厚度为11m的夹层，由夹层磷酸盐(不经济)砂质白云岩组成。上部的磷酸盐层依次被硬质硅质白云岩覆盖，下部的磷酸盐层被白云岩覆盖。
根据中、高品位磷矿的斑块形态，采用小型采矿设备、40吨载重汽车和3至6立方米挖掘机进行采矿。
磷酸盐属于低有机型，适合于磷酸生产。在海口矿附近有两个选矿厂：浮选和洗涤.
选矿的每个阶段都使用独立的选矿厂，生产的精矿最低品位为28.5%磷2O5
通过一条6.5公里长的管道输送到3C化工加工厂。这些设施可以通过道路到达，洗涤工厂可以通过道路和火车到达。这些设施的产量指定用于距离海口煤矿几公里的酸和化肥生产厂，其中包括四家硫酸厂、三家绿色磷酸厂、一家生产技术级白磷酸的工厂、一家生产食品级白磷酸的工厂，以及
另外六家化肥厂。这些工厂由硫酸生产过程中产生的电力提供动力。,
也来自国家电网。这些设施在过去的40年里一直在不断地开发和维护，
状况良好。到生产现场的通道也是通过公路和火车。
ICL
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2021年，由于包括浮选扩建项目在内的几个项目的完成，海口的产能有所增加.
截至本报告日期，产能增至每年340万吨，每年可生产220万吨精矿
。此外，还有两个尾矿储存设施(TSF)，包括浮选TSF和石膏TSF，前者接收浮选厂生产的尾矿，后者接收3C化工厂生产的石膏尾矿。2022年，公司完成了扩建TSF的基础设施建设，并于2022年4月获得了官方认证，使TSF的面积得以扩大，这是YPH持续运营计划的一部分。
海口站点与国家公路网和铁路网连接良好，并与国家电网相连,该地区是水力发电的主要供应国。现场使用的所有水都是由国家当局提供并批准用于工业用途的。
生产
下表列出了海口磷矿的矿山总产量。 在截至2022年、2021年和2020年12月31日的三个年度内，供应给选矿厂的矿山(及相关品级)：
|
截至2013年12月31日的年度
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
开采吨数（KT） |
3,223
|
2,656 |
2,400 |
|
职等（%P2O5
选矿前后) |
22% / 28%
|
21% / 28% |
21% / 29% |
| (1) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
下表列出了 海口矿作业加工后生产的产品大致数量
， 截至2022年12月31日、2021年12月31日和2020年12月31日的三年：
|
海口加工后生产的产品
(千吨) | |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
磷酸盐岩 * |
2,497
|
2,194 |
2,044 |
|
绿色磷酸 |
676
|
673 |
632 |
|
化肥 |
611
|
612 |
584 |
|
白磷酸 |
94
|
83 |
71 |
|
特种肥料 |
92
|
76 |
55 |
*数字
涉及部分加工的开采吨，包括浓缩和破碎的岩石
属性
值
截至2022年12月31日，海口物业、厂房和设备的账面总价值约为30600美元万。
ICL
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矿产
资源估算
在
估计削减-非品位、资源和储量，使用过去三年的市场价格和运营成本的平均值来评估经济潜力.
在估计边际品位、储量和资源时，使用了截至2022年12月31日的前三年货币汇率的平均值6.69元人民币兑1美元，用于评估经济潜力。
YPH海口-截至2022年12月31日的财政年度末的磷矿资源摘要
基于用于计算资源和储量的以下三年平均市场价格：绿色磷酸每吨453美元，白色磷酸每吨1,270美元，MKP每吨1,175美元，GTSP每吨283美元，NPS每吨371美元
，MAP 55%每吨312美元，MAP 73%每吨698美元。
|
测量的 |
已指示 |
已测量+已指示 |
推论 |
分界线等级
(P2O5)
|
冶金回收
(P2O5)
| |||||
|
矿区 |
大山 |
(P2O5)
|
大山 |
(P2O5)
|
大山 |
(P2O5)
|
大山 |
(P2O5)
| ||
|
区块1和区块2 |
0.7 |
23.0% |
0.02 |
22.4% |
0.7 |
23.0% |
- |
- |
15.0% |
89.3% |
|
区块3 |
1.6 |
22.0% |
2.2 |
24.1% |
3.8 |
23.2% |
- |
- | ||
|
区块4 |
0.7 |
22.4% |
0.2 |
23.1% |
0.9 |
22.5% |
0.2 |
20.0% | ||
|
总 |
3.0 |
22.3% |
2.3 |
24.0% |
5.3 |
23.0% |
0.2 |
20.0% |
| (1) |
矿产资源按干法原地报告，不属于矿产储量。 |
| (2) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
| (3) |
海口矿产资源按照《泛欧储量与资源报告委员会(PERC)勘查成果报告标准(2021)》进行分类。.
|
| (4) |
所报告的矿产资源评估受限制多边形数的限制，以便根据潜在的采矿、冶金和选矿研究确定的冶金和选矿品位参数建立合理的经济开采前景。
最低截止品位为15%P2O5已将
用于报告目的。 |
截至2022年12月31日，海口的磷矿资源量为5.46吨，自2021年12月31日以来一直保持不变,
因为没有将资源升级到储量，也没有进一步的勘探钻探。海口的矿产资源评估是基于与地质和品位模型以及最终经济开采前景相关的因素。有关所依据的重大假设的进一步讨论，请参阅作为《2021年年度报告》附件的《技术报告摘要》第11.6节。
矿物
储量估算
海口
矿拥有5,450万吨(扣除4.7%：损失2.8%，稀释1.9%)的已探明磷矿储量，位于
4个独立区块(区块1-4)。年平均产量约为245万吨(202200-322万吨是开采的)。已探明储量足以维持约22年的矿山寿命。
磷酸盐的平均质量在21.8%P2O5
并分为3个等级：I级(最高等级)>30%P2O5，
二级-24-30%P2O5
和III级-15-24%P2O5。
约20%的磷酸盐含有>27%的P2O5
通常在洗涤设施、浮选厂或磨矿设施中进行选矿。计算出的矿产储量的数量和品位是指在应用冶金
回收之前预计将交付加工厂的储量和品位。该加工厂的平均冶金回收率为89.3%。
ICL
集团有限公司165
在确定这些储量时，下限品位为15%P。2O5根据浮选厂的能力使用
生产可用精矿(28.5%P2O5)，
这是云南地区生产磷酸所需的平均质量。在实践中，海口矿可以加工和利用矿床中存在的所有磷酸盐。磷化层的边界物理上界定得很好，并且具有低P2O5
含量(通常在5%左右).所有截止品位以上的磷矿都已开采。
报告的矿产储量估计受到矿坑设计的限制，并包括稀释材料和损失准备金。所有已探明储量均来自已测量的矿产资源分类，而所有可能储量仅源自指示的矿产资源分类。矿产储量估计的结果得到了为支持运营业务计划而完成的经济分析的结果的支持。
根据公司所知，我们已获得中国储量所需的所有政府批准和许可。
下表列出了海口矿截至2022年12月31日的磷矿预计储量：
YPH海口-磷矿储量总结,在截至2022年12月31日的财政年度结束时，基于用于计算资源和储量的以下三年平均市场价格：绿色磷酸(MGA)每吨453美元，白磷酸(WPA)每吨1,270美元，MKP每吨1,175美元，GTSP每吨283美元
，NPS每吨371美元，MAP 55%每吨312美元，MAP 73%每吨698美元。
|
类别 |
低有机磷酸盐
(公吨) |
平均品位
(P2O5)
|
边际坡度
(P2O5)
|
冶金回收
(P2O5)
|
|
区块1+ 2 |
久经考验 |
6.1 |
21.8% |
15% |
89.3% |
|
很有可能 |
- |
- | |||
|
区块3 |
久经考验 |
37.3 |
21.9% | ||
|
很有可能 |
- |
- | |||
|
区块4 |
久经考验 |
11.1 |
21.2% | ||
|
很有可能 |
- |
- | |||
|
总 |
久经考验 |
54.5 |
21.8% |
||
|
很有可能 |
- |
- |
| (1) |
所有数字都经过四舍五入，以反映
估计的相对准确性，由于四舍五入的原因，数字可能不会相加。 |
| (2) |
以干燥为基准报告的矿产储量，交付给加工厂
工厂初级破碎机。 |
| (3) |
海口的矿产储量根据
进行分类 泛欧储量和资源报告委员会（REC）勘探结果报告标准（2021年）.
|
截至2022年12月31日，海口的磷酸盐储量为54.5吨，而截至2021年12月31日的储量为57.7吨，降幅为6%。这一下降
是由于采矿耗尽。有关技术参数分析、预测产品价格、生产成本、许可决定或其他因素的假设可能会对储量估计产生积极或消极的影响。
ICL
集团有限公司166
物流
YPH
拥有海口矿、位于海口矿附近的几家生产各种化肥的工厂和两家生产下游产品的工厂
，其中一家位于海口矿和化肥厂附近，另一家位于昆明机场附近。
从海口矿到酸厂的原料运输大部分是通过管道(泥浆)完成的，而一小部分原料是用卡车运输的。
大部分产品
销往中国北部的当地市场，从化肥厂直接运输到客户手中，通过火车或海运，主要从两个出境口岸,钦州港和防城港，
而销售的一小部分产品则运往云南地区的客户。防城港和湛江港也用于进口硫磺，每年62.2万吨,受制于YPH的需求和现有来源。
项目 4A
-未解决的工作人员意见
不适用
。
ICL
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项目 5-财务业绩和业务概述
A.运营
结果
影响我们经营业绩和财务状况的主要因素
作为一家跨国公司，我们的财务业绩受到基本农产品需求变化、全球经济趋势、贸易和融资条件变化以及货币汇率波动的影响。作为我们业务战略实施的一部分，我们采取措施使我们的营销和生产政策适应不断变化的全球市场条件，改善现金流，使资金来源多样化，加强我们的财务状况，并优化效率和最大限度地降低成本。
下表列出了公司在2022年、2021年和2020年向以色列国支付的政府收入(GT)总额：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
百万美元 |
数百万新谢克尔 |
|
2022 |
1,488 |
4,988 |
|
2021 |
507 |
1,636 |
|
2020 |
346 |
1,192 |
GT包括特许权使用费、租赁、股息预扣税、工资税和社会保障以及与税收相关的付款，包括与盈余利润税有关的预付款。
2022年和2021年，我们总销售额的约3%和4%分别来自以色列的销售。2022年和2021年，我们总销售额的约44%和49%分别来自以色列以外的生产活动。我们没有一个客户是我们物质上依赖的，
或者占公司2022年总销售额的10%以上。
影响我们运营费用的趋势
能源支出在2022年和2021年分别约占我们总运营成本的7%和6%。
同比增长约24%。增长主要与几项支出有关：2022年和2021年的电费支出分别为19500万和14700万，分别占我们总能源支出的45%和42%。
2022年和2021年天然气支出分别为16700万和13100万，分别占我们总能源支出的39%和38%。2022年和2021年的石油和石油产品支出分别为2,200美元万和1,700美元万，分别占我们总能源支出的5%。
ICL是以色列最大的天然气消费者之一，并已做出战略决定，使用天然气为其在以色列最大的生产工厂提供动力。ICL设施从其他化石燃料转换为天然气的这一转变，
显著减少了ICL设施周围地区的空气污染物，减少了温室气体排放，提高了产品质量
并降低了维护费用。欲了解更多信息，包括公司承诺的具体天然气采购协议的细节，请参阅我们审计的财务报表附注18和“第4项-公司信息-b.业务概述”。
ICL
集团有限公司168
海运
2022年和2021年的运输费用分别约为37100万和36900万，占我们总运营成本的6%。这一增长主要归因于海运价格上涨。
我们的财务报表是以美元列报的。我们的大部分销售额以美元计价，其余部分主要以欧元计价。我们在以色列的部分运营费用以以色列谢克尔计价，因此，以色列谢克尔对美元的平均汇率贬值对我们的盈利能力有积极影响，而升值则有
相反的影响。欧元对美元平均汇率的贬值对我们的盈利能力有负面影响，而升值则有相反的影响。另一方面，欧元对美元的贬值提高了我们以欧元为本位币的子公司的竞争力
与以美元为本位币的竞争对手相比。
2022年，公司的运营业绩主要受到欧元对美元贬值的负面影响，
以色列谢克尔和英镑对美元的贬值部分抵消了这一影响。详情见“第
5项--财务结果和业务概述--A.经营结果”和“第11项--关于市场风险的定量和定性披露
”。
我们对上述风险的部分风险进行了对冲，包括对销售和运营费用的风险敞口，这些费用不是以我们的本位币计价的。主要风险敞口来自以新谢克尔和其他非我们子公司本位币的货币计价的运营费用，以及对海运价格和能源价格的风险敞口。我们的管理层根据他们对我们的销售和运营费用的估计，以及他们对我们所在市场的发展的预期，来确定我们对冲活动的范围。见“项目11--关于市场风险的定量和定性披露”。
影响我们细分市场的趋势
供需紧张导致2022年全球通胀大幅上升，主要受能源和食品价格飙升的推动。虽然通胀在今年第四季度有所缓和，但仍居高不下。
作为对抗通胀的货币政策的一部分，全球各地的央行都提高了利率。美联储大举加息也提振了美元对大多数货币的价值。
生活成本的增加以及地缘政治紧张局势导致了经济悲观情绪、不确定性和全球需求收紧。增长已经缓和，疲软的经济势头预计将在2023年上半年持续
。全球经济继续面临挑战，地缘政治形势依然不确定。
在下游市场，地缘政治紧张局势和一些地区的极端天气条件使2022年全球粮食库存收紧至十年低点。在经历了上半年的一段时间的价格飙升后，粮食价格在下半年有所回落，同时保持高位和支撑性，这改善了临近年底的农民情绪。
2022年2月开始的乌克兰-俄罗斯冲突导致价格上涨，能源、农作物、金属和化肥的成本受到冲突的影响。俄罗斯、白俄罗斯和乌克兰对欧洲和中国的供应中断。
化肥
市场面临俄罗斯出口进入国际市场的能力的不确定性，而白俄罗斯钾短缺
（在2021年下半年实施制裁后）以及中国对氮和磷的出口限制
以及欧洲前所未有的天然气价格上涨加剧了这一情况。
ICL
Group Limited 169
由于
2022年上半年价格迅速上涨，化肥消费者调整了购买模式，推迟、减少甚至在某些情况下
由于负担能力问题而跳过施用。年底美国和巴西库存增加，导致
钾和磷矿价格面临下行压力。
影响工业产品部门的趋势
ICL工业产品部门的运营在很大程度上受到电子、建筑、汽车、石油钻探、家具、制药、农业、纺织和水处理市场活动水平的影响。
2022年，全球约50%的溴用于阻燃剂，约20%用于清洁盐水，其余用于中间体、工业用途、水处理和其他用途。
于2022年，ICL销售了约23.6万吨溴化合物(较2021年减少10%)、5.7万吨磷
化合物(较2021年减少35%)、4.1万吨镁和钙产品(较2021年减少5%)及32.3万吨死海盐(较2021年减少3%)。
2022年，工业产品部门的年销售额和营业收入创下历史新高，这主要是由于市场对该部门产品的强劲需求，主要是在2022年上半年，该部门经历了2021年的持续复苏
，大部分市场的需求和销售价格都很高。这可以归因于几个因素，包括中国的溴价格创下历史新高，对溴系阻燃剂的需求强劲，以及油价的持续回升导致钻探活动的恢复
。2022年下半年，在全球经济放缓的推动下，该细分市场的大部分市场需求开始疲软，主要是阻燃剂。这一趋势预计将持续到2023年初。
2022年12月，ICL推出了FruitMag™，采摘后柑橘果实处理的可持续解决方案。这一创新产品以矿物质为基础，不含杀菌剂。通过使用食品级氧化镁产品，ICL能够
消除有毒物质并减少产品损失，同时延长保质期。
以下是该业务线主要活动的趋势：
阻燃剂
：2022年上半年的特点是所有应用的需求都很高，这主要是由电子、建筑和建筑、汽车和纺织等大多数终端市场的强劲需求推动的。2022年下半年的特点是所有市场需求疲软，主要是印刷电路板，这与电子市场的高库存水平有关。
对ICL的磷系阻燃剂的需求在2022年上半年开始强劲。中国当局在2022年允许重新开放一些设施，同时启动新设施，使中国的产能达到或接近疫情前的水平。此外，第四季度需求疲软导致2022年下半年销售疲软。
环保领域的“绿色”组织继续施压，要求减少溴系阻燃剂的使用。另一方面，新型可持续聚合物或反应性溴基阻燃剂的开发和商业化，加上发展中国家新的消防安全法规，以及作为日益增长的全球新趋势的一部分，正有助于增加这些产品的使用。
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元素溴：2022年上半年的特点是对元素溴的高需求，主要是溴基阻燃剂和农用化学品中间体。在今年下半年，需求随着全球经济动态而减弱。
透明的
盐水：高油价导致几个全球地区的钻探活动恢复和恢复，以及同比更高的需求。工业品部门享有墨西哥湾过剩产能和存储能力的优势，使其能够立即对新出现的需求做出反应。到2021年底，ICL首次直接从以色列向阿拉伯联合酋长国供应清澈的盐水。ICL打算在2023年增加对阿联酋的透明盐水销售，因为这一地区的需求预计将增长。
无机
溴化物：在天然气短缺的支持下，汞排放控制需求回升，导致美国和欧洲的许多发电厂
重新使用煤炭作为主要能源。此外，2022年上半年，随着国内生产总值的增长，精对苯二甲酸(PTA)市场对HBR的需求增加，主要是中国。BOIS销售额较高是由于农产品和医药市场的需求较高，而中国的供应较少。
含磷工业化合物：由于主要原材料的供应中断以及更高的需求，ICL面临着强劲的需求，这归因于航空行业在2021年新冠肺炎封锁后的复苏。此外，在2022年期间，在从2020年推迟到2021年至2022年的维护停机后，对发电厂流体的需求增加，这对于应对私人消费的增加和天然气短缺是必要的。
氧化镁
和钙产品： 由于膳食补充剂和药品终端市场的强劲需求，以及销售价格持续上涨，大多数氧化镁和钙产品线都已售罄。
固体氯化镁： 使用氯化镁作为主要除冰剂的数量继续适度增加。年初，我们经历了极高的海运成本，
导致无法向美国交付氯化镁，导致冬季销售非常低。过去一年，氯化镁通过散装运输，这使我们能够满足季前销售，并为下一个冬季积累库存。
纯净的
和包装的KCl： 该细分市场对工业和食品用氯化钾的需求很高，而由于供应短缺，价格大幅上涨。
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影响钾肥行业的趋势
2022年期间，大米、大豆、玉米和小麦的价格分别上涨了14.1%、11.4%、10.1%和5.2%。
这些价格上涨源于2022年2月开始的乌克兰和俄罗斯的冲突。今年下半年，由于乌克兰和俄罗斯的出口，农作物价格下降，但在2022年全年保持在较高水平。
此外，2023年1月发布的世界粮食安全和农业发展组织报告进一步支持了上述观点，同时显示2022/23年农业年度全球谷物库存与年消费量的预期比率下降至27.5%(前两个农业年度分别为28.3%和29.2%)。
全球
钾肥市场—平均价格和进口量：
|
平均价格 |
2022 |
2021 |
VS 2021年 |
|
颗粒钾肥—巴西 |
CFR点
（每吨$） |
857 |
534 |
60.5% |
|
颗粒钾肥—西北欧 |
CIF现货/合约
（欧元/吨） |
793 |
361 |
119.7% |
|
标准钾肥—东南亚 |
CFR点
（每吨$） |
785 |
389 |
101.8% |
|
钾肥进口 |
||||
|
对巴西 |
百万吨 |
11.1 |
12.6 |
(11.9)% |
|
对中国 |
百万吨 |
7.9 |
7.6 |
3.9% |
|
对印度 |
百万吨 |
2.3 |
2.5 |
(8.0)% |
来源：
CRU(肥料周历史价格：2023年1月)、巴西FAI和中国海关数据。
钾肥价格在2022年上半年大幅上涨，原因是与俄罗斯和白俄罗斯的局势有关的全球供应担忧推动了作物价格的跃升。2022年第一季度，印度和中国以590美元/吨的价格签订了新的供应合同，
印度和中国分别比之前的合同上涨了145美元/吨和343美元/吨。在亚洲，由于供应紧张，价格上涨的趋势持续到第二季度末，主要是中国，继续通过新的跨境铁路从老挝进口，从白俄罗斯(经俄罗斯)进口。
然而，
下半年，由于产品供应的改善和市场对未来价格大幅下降的预期而导致的消费减少，价格下降。
在巴西和美国，由于大豆价格下跌，巴西和美国的价格在第二季度末已经开始放缓，这是由于俄罗斯尽管与乌克兰发生冲突，但仍可从俄罗斯进口，导致巴西的库存增加。接近2022年底，巴西的价格开始上涨，这是由于中国的负担能力提高和价格走强导致的需求增加，而世界其他地区，主要是东南亚，
仍然看跌。
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镁
趋势
2022年，中国的镁产量和出口量有所增加，缓解了2021年下半年经历的全球市场短缺
。相反，在全球经济不确定性和能源价格上涨的影响下，铝市场(其中镁被用作强化元素)的需求相对疲软。汽车行业的需求也受到全球经济不确定性的影响。对中国生产的镁征收反倾销税的美国供应仍然紧张。
影响磷酸盐解决方案细分市场的趋势
磷酸盐
特种产品销售额在2022年达到178800美元万，比2021年高出约33%，这是整个磷酸盐价值链创纪录的销售额所致。
2022年，磷酸盐商品的销售额达到131800美元万，比2021年高出约45%，主要原因是市场价格大幅上涨。磷肥平均销售价格同比大幅上涨，部分被原材料成本上涨所抵消，导致2022年的营业收入达到创纪录的39400美元万，比2021年高出约183%。
在2022年,我们的磷酸盐专业产品的全球生产足迹使其能够为全球客户提供
可靠的供应，尽管供应链仍面临挑战。ICL强大而多样化的客户组合
及其磷酸盐特种产品业务的广泛地理覆盖导致了创纪录的业绩.
食品级磷酸盐的销售额较上年同期显著上升，继续专注于综合解决方案和下一代产品开发。
食品和工业磷酸盐业务受益于所有地区的价格上涨，这也是供应链挑战造成的
原材料和生产成本增加。
精制磷酸(WPA)的销售额同比增长，所有地区的销售价格都有所上涨。此外，本公司在中国的YPH合资企业对用于生产磷酸铁锂电池和能源存储解决方案的特殊原材料的需求不断增长。ICL继续探索通过产能扩张和业务发展来扩大其在亚洲、北美和欧洲这一不断发展的市场的存在的方法。2022年10月，ICL宣布计划在圣路易斯建立一家LFP阴极活性材料制造工厂.
乳制品蛋白质的销售额
在对该部门的特种奶粉和其他食品应用的强劲需求的推动下实现了同比增长，其中包括一种在希腊酸奶和其他食品中提供更佳口感和口感的创新乳蛋白。ICL继续
专注于扩大其在高端应用的有机奶牛和山羊配料市场的全球领先地位。
2023年1月，ICL宣布将成为通用磨坊的战略特种磷酸盐解决方案供应商。长期协议
将于2023年6月开始生效，最初将侧重于北美的供应，并具有国际扩张的潜力。
2023年1月，ICL宣布其农业食品创新和投资平台ICL Planet Startup Hub向Arkeon投资275欧元万。这笔投资将支持Arkeon的创新和可持续的一步发酵生物工艺，该工艺通过捕获温室气体二氧化碳(CO2)并将其转化为人体营养所需的20种蛋白质氨基酸，创造出完全可定制的蛋白质成分.
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磷酸盐
商品化肥价格在2022年期间飙升。上半年，由于供应持续短缺，价格上涨，主要来自中国和俄罗斯，以及农作物价格居高不下。在下半年，随着需求和可负担性的下降，价格开始放缓。临近年底，由于需求改善(主要是在拉丁美洲)，价格跌幅逐渐稳定。
受更好的负担能力和中国有限的供应支持。
在美国，DAP/MAP价格在今年上半年飙升，因为与印度市场相比，DAP的价格地位变得溢价
。价格涨幅在下半年有所放缓，以适应全球价格趋势、需求和可负担性下降。这一放缓部分受到与美国市场相关的当地事件的影响，其中包括主要竞争对手的产量、天气状况和密西西比河水系关闭等。
在巴西，MAP价格在今年上半年飙升，主要受到作物价格高企和供应不确定性的支撑。在今年下半年，这一增长受到显著进口(特别是来自俄罗斯)的影响，再加上需求和可负担性较低，导致库存水平较高。价格和需求在接近年底时开始回升。
在印度，DAP价格在今年上半年飙升，原因是拉比农业季节的大量进口，以及乌克兰和俄罗斯冲突加速的全球供应限制。年中，由于继续从俄罗斯进口，印度政府对2022/23农业年度的DAP补贴拨款低于前一年
，以及Rabi农业季节的供应完成，价格开始放缓。这导致库存增加。
2022年底，ICL以1175美元/吨CFR 100%P的价格签署了磷酸供应合同。2O5
(对于单批40000万亿的解决方案)，与合并供应合同中的年中价格相比，下降了540美元/吨。OCP报告其2023年第一季度的欧洲磷酸合同价格为1,230-1,280美元/吨CFR 100%P2O5，
与之前的协议相比，平均降低了73-90美元/吨。
全球
磷酸盐商品市场—平均价格：
|
平均价格 |
每吨$ |
2022 |
2021 |
VS 2021年 |
|
DAP |
CFR印度现货 |
876
|
618 |
42% |
|
TSP |
CFR巴西现货 |
802
|
562 |
43% |
|
SSP |
巴西内陆CPT 18-20%P2O5
Spot |
436
|
297 |
47% |
|
硫 |
散装FOB Adnoc每月合同 |
280
|
181 |
55% |
来源：
CRU(肥料周历史价格，2023年1月)。
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影响
增长解决方案细分市场的趋势
成长解决方案部门活跃在三个主要市场：农业、化肥和草坪装饰市场。特种肥料业务的特点是比传统商品肥料效率更高，价格更高，数量更少
。
传统商品生产商继续向特种肥料市场扩张，提供专门的、价值更高、价格更高的产品。合并是另一种全球趋势，其特点是大型化肥供应商的合并,
以及大型投入方收购小型特肥公司。
特色
农业市场：
特色农业市场包括所有露天农作物(水稻、玉米、土豆、蔬菜、水果等)、果园和温室。
我们为特色农业部门提供的产品包括七个主要产品类别：(1)可溶性肥料，包括水溶性肥料(如MKP、MAP和PEKACID)和水溶性NPK(WSNPK)；(2)控释肥料
(CRF)；(3)液体NPK；(4)种子处理；(5)生物刺激剂；(6)助剂；和(7)土壤调理剂。
在全球人口增长、耕地短缺和法规的推动下，特产农业市场不断增长。地方和国家的新法规都要求限制化肥的使用量，从而增加了高效化肥的使用。
在中国的《限制氮肥使用和控制氮素淋失》一书中可以看到欧洲几个国家的此类法规的例子。中国、印度和巴西的需求增长显著，而欧洲的增长较为温和。由于绿色交易/从农场到餐桌的计划，CRF在欧洲的增长预计将强劲.
2022年，大多数特色农产品的销售量与2021年相比略有下降，原因是价格大幅上涨影响了种植者的负担能力。在供应链限制和原材料价格上涨的推动下，大多数产品线的销售价格都高于2021年。
2022年，该部门将重点放在了直接化肥的价值高于产量上。与2021年相比，销售价格
大幅上涨，而销售量则下降，原因是价格高企、融资成本高以及对俄罗斯和乌克兰的出口减少。然而，销售价格的大幅上涨弥补了销量的减少，导致销售额大幅增长。
可溶性肥料市场的竞争格局继续演变，一些以大宗商品为导向的参与者正在通过提供全方位的水溶性MAP、水溶性NPK和NOP来加强其在特种肥料市场的地位。在政府提高肥料使用效率和降低肥料总消耗的政策的鼓励下，中国的WSNPK混合能力
大幅增加。由于滴灌系统的安装越来越多，印度的水溶性化肥使用量也在增长。WSNPk被认为比传统的商品化肥更有效。与此同时，复合NPK生产商
正在寻找新的增长引擎，这也推动了WSNPk产能的增长。
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全球CRF市场正在增长，包括经历了最高增长的中国以及美国的产能
(主要来自金恩塔和莫斯)，尽管主要的产能增长出现在较低质量的CRF(例如，由Nutrien和Pursell在阿拉巴马州生产)。由于特殊的气候和贫瘠的土壤，巴西的控释肥市场发展迅速。试验
表明了使用控释肥料的经济和环境效益，但种植者对控释肥料的更广泛采用受到了其相对于传统肥料的价格溢价的阻碍。
作为公司成为特种肥料业务领导者战略的一部分，公司于2021年7月完成了对南美植物营养业务的收购。这家公司(ICL将其命名为美国存托股份)提供涵盖巴西所有主要农作物的广泛解决方案，因此正在显著扩大ICL的产品组合和盈利能力，同时在南北半球之间提供进一步的季节性平衡
。ICL预计将利用美国存托股份强大的市场份额和分销能力，增加其产品在巴西市场的销售。巴西是世界上增长最快的农业市场之一.
对这项特种肥料业务的战略收购使ICL成为巴西领先的特种植物营养公司，巴西是世界上增长最快的农业市场之一。
2022年6月，ICL宣布与印度钾肥有限公司(IPL)签署了一项长期协议，在2026年前向印度供应聚硫酸盐，并提供续签选项。五年的期限是指总量为100万吨，数量在协议的每一年都在增加
。每批货物的最低装运量为25,000吨，将在整个日历年度内平均分配，价格和付款条件将在IPL和ICL之间不时确定。多硫酸盐的可获得性预计将有助于推动印度政府的有机农业计划。
2022年8月，ICL与Lavie Bio Ltd.签署了一项多年战略合作协议，根据该协议，它将根据一项SAFE(未来股权简单协议)向Lavie Bio投资1,000美元万
。合作将集中在开发新的生物兴奋剂产品
，以提高肥料效率。银生物制剂是用于优化整体植物和土壤健康的外用产品。
2022年9月，ICL推出了一项可生物降解的包膜肥料技术Eqo.x，这是一种专为露地农业设计的控释尿素。
该解决方案将通过减少养分损失和
提高养分利用效率(NUE)来帮助农民最大限度地提高作物产量，同时限制对环境的影响。Eqo.x释放技术是市场上第一个为尿素提供生物降解更快的控释
肥料(CRF)涂层的产品，它是专门为满足2026年生效的未来欧洲肥料
标准而设计的。
2022年10月，ICL宣布推出革命性的诊断工具ICLeaf，它将为农民提供最大化产量的个人处方
。该工具测量叶片样本中的10种元素，然后提供准确、实时的反馈和有关养分使用的建议
。ICLeaf是对作物顾问的补充，后者是一个基于数据的优化作物营养计划，根据作物类型、位置和环境条件提供定制的
肥料建议。这一以客户为中心的解决方案由专业农艺师提供支持，他们在整个过程中提供个人指导.
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草坪与观赏园艺
草坪
和景观
该部门的草坪和景观市场业务服务于专业草坪(高尔夫球场和运动场)以及景观和草坪市场。
在2022年期间，与2021年相比，该细分市场在大多数产品
类别方面经历了积极和稳定的需求，这受到高尔夫行业的支持，因为全年高尔夫球手的增加导致了更高的维护和新的应用。
年初，欧洲的景观市场继续增长。到2022年，这一市场受到高通货膨胀率和一般生活成本的影响，导致园艺和景观产品的支出减少。由于某些欧洲国家不断扩大的住房市场增加了对新花园的需求，这一影响得到了部分缓解。
2023年1月，ICL宣布发布我们最新的控释肥料可持续创新：Eqo.s®技术。
这是一项完全可生物降解的包衣技术，专为专业草坪行业设计，以提供卓越的草坪性能和改善的养分释放模式和最高的养分利用效率。除了符合未来的法规外，这项尖端技术还提供了更高水平的环境效率和更快的养分分解速度，同时不会留下任何痕迹，从而比以往任何时候都更容易实现草坪管理目标.
草坪和景观市场的分销渠道出现了整合的趋势。
观赏园艺
观赏园艺市场包括容器苗圃种植者、盆栽植物和垫层植物(温室)。
2022年初，观赏园艺业务市场需求持续强劲。
这导致种植者在春季向批发和零售市场和花园中心的绿色商品销售强劲，从而增加了
观赏植物种植者的数量，并推动对特种投入物（例如缓释肥料）的需求强劲增长。
今年下半年，由于高通胀率影响园艺行业，消费者减少了对园艺中心的访问，市场需求放缓
。原材料成本的急剧上涨导致特种肥料的价格上涨，也影响了2022年底的
需求。装饰行业经历了可用性和供应挑战，以及种植媒体、塑料盆和特种肥料等投入成本大幅增加
，这对该行业的盈利能力产生了负面影响.
预计
股权和现金薪酬计划的费用
根据经修订的2014年股权补偿计划下的现有赠款，截至2023年12月31日、2024年12月31日和2025年12月31日的期间的预期总支出分别约为700美元万、300美元万和100美元万
。欲了解更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注19。
此外，根据长期激励框架(下称现金LTI计划)，预计未来两年的总支出约为2,500美元万。费用取决于某些财务目标的实现情况，
可能会受到我们股价变化的影响。欲了解更多信息，请参阅我们审计的财务报表附注16。
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运营结果
在
我们的同比比较中，我们介绍了导致公司运营业绩变化的主要驱动因素。这一讨论在一定程度上是基于管理层对主要趋势对其业务影响的最佳估计。我们还根据我们的财务报表进行了以下
讨论，因此，您应该与他们一起阅读此类讨论。
我们选择省略对所提交的合并财务报表所涵盖的三年中最早的一年的讨论。请参阅我们于2021年3月2日提交的截至2020年12月31日的财政年度的表格20-F中的项目5-财务结果和业务概述，以参考对截至2020年12月31日的财政年度的讨论，这是所提交的三个财政年度中最早的一个。
以下是我们截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度经营业绩。
|
截至12月31日止年度，
|
%
增加
(减少) | ||
|
2022 |
2021 | ||
|
百万美元 |
百万美元 |
||
|
销售 |
10,015
|
6,955 |
44% |
|
销售成本 |
4,983
|
4,344
|
15% |
|
毛利 |
5,032
|
2,611 |
93% |
|
销售、运输和市场推广费用 |
1,181
|
1,067 |
11% |
|
一般和行政费用 |
291
|
276 |
5% |
|
研发费用 |
68
|
64 |
6% |
|
其他费用 |
30
|
57 |
(47)% |
|
其他收入 |
(54)
|
(63)
|
(14)% |
|
营业收入 |
3,516
|
1,210 |
191% |
|
财务费用，净额 |
113
|
122 |
(7)% |
|
股权会计被投资公司的盈利份额 |
1
|
4 |
(75)% |
|
所得税税前收入 |
3,404
|
1,092 |
212% |
|
所得税 |
1,185
|
260 |
356% |
|
净收入 |
2,219
|
832 |
167% |
|
公司股东应占净收益
|
2,159
|
783 |
176% |
|
归属于股东的每股收益
公司： |
|||
|
基本每股收益(美元) |
1.68
|
0.61 |
175% |
|
稀释后每股收益(美元) |
1.67
|
0.60 |
178% |
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2022年运营结果
|
销售 |
费用 |
营业收入 |
||
|
百万美元 |
||||
|
2021年年初数字 |
6,955
|
(5,745)
|
1,210
|
|
|
2021年年初至今调整总额 * |
- |
(16)
|
(16)
|
|
|
调整后的2021年年初至今数据 |
6,955
|
(5,761)
|
1,194
|
|
|
巴西新企业的贡献 |
302
|
(248)
|
54
|
 |
|
数量 |
(430)
|
252
|
(178)
|
 |
|
价格 |
3,541
|
- |
3,541
|
|
|
汇率 |
(353)
|
260
|
(93)
|
|
|
原料 |
- |
(641)
|
(641)
|
|
|
能量 |
- |
(95)
|
(95)
|
|
|
交通运输 |
- |
(89)
|
(89)
|
|
|
运营和其他费用 |
- |
(184)
|
(184)
|
|
|
2022年调整后数字 |
10,015
|
(6,506)
|
3,509
|
|
|
2022年调整总额* |
- |
7
|
7
|
|
|
2022年年初数字 |
10,015
|
(6,499)
|
3,516
|
*
见上文“对报告的营业收入和净收入(非公认会计准则)的调整”。
| - |
销售额
-与2021年相比，该公司的销售额增加了306000美元万。这一增长是由于钾肥价格(CIF)每吨同比上涨416美元，以及特种农业和化肥产品、白磷酸、磷肥、溴基工业解决方案和溴基阻燃剂销售价格的上涨。此外，
用作储能解决方案原材料的磷肥和MAP的销售量有所增长，
由于在2021年年中收购美国存托股份，销售额增加了302美元。这一增长被溴和磷基阻燃剂、以溴为基础的工业解决方案(主要是元素溴)以及钾盐、湿法磷酸和特种农产品的销售量下降所部分抵消。这一抵消也是由于欧元、人民币和英镑兑美元平均汇率的贬值。 |
| - |
销售成本-与2021年相比，销售成本增加了63900美元万
。增加的原因是硫磺、用于生产工业溶液和日用化肥的原材料以及烧碱和氢氧化钾价格上涨。此外，由于收购美国存托股份、能源价格上涨以及作为储能解决方案原材料的MAP销量增加，万增加了20800美元。这一增长被欧元、人民币和英镑对美元平均汇率的贬值以及特种农产品、溴和磷基阻燃剂、溴基工业解决方案(主要是元素溴)销售量的下降
部分抵消。 |
| - |
销售和营销
与2021年相比，费用增加了11400美元万，主要是由于运输成本上升，
2021年年中收购美国存托股份，但欧元对美元平均汇率贬值的有利影响部分抵消了这一影响。 |
ICL
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| - |
一般
和行政 -与2021年相比，支出增加了1,500美元万，主要是由于劳动力成本上升、收购美国存托股份和捐款，但部分被欧元和以色列谢克尔对美元平均汇率的贬值所抵消。 |
| - |
研究
和发展 -与2021年相比，支出增加了400美元万，主要是由于劳动力成本上升。 |
| - |
其他收入，净额-与2021年相比，其他收入净额增加了1,800美元万。增加的主要原因是就Ashalim Stream事件的索赔进行了调解和解。 |
以下
是我们按客户位置划分的销售额的地域细分：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||
|
2022 |
2021 | |
|
百万美元 |
百万美元 | |
|
欧洲 |
2,809
|
2,159 |
|
亚洲 |
2,743
|
1,876 |
|
南美 |
2,315
|
1,305 |
|
北美 |
1,577
|
1,186 |
|
世界其他地区 |
571
|
429 |
|
总 |
10,015
|
6,955 |
| - |
欧洲
-增长主要是由于特种农业和化肥产品、基于溴的工业解决方案、盐的销售量和销售价格上涨，以及钾肥、湿法磷酸、磷肥、磷酸盐食品添加剂和溴基阻燃剂的销售价格上涨。磷肥、钾肥、湿法磷酸、磷和溴的销售量下降部分抵消了这一增长-以阻燃剂为基础，加上欧元和英镑对美元平均汇率的贬值.
|
| - |
亚洲
-增长主要是由于钾肥、磷肥、用于储能解决方案的特种原材料、特种农业和FertlizerPlug S产品的销售量和销售价上升，以及溴基阻燃剂、溴基工业解决方案(主要是元素溴、湿法磷酸、磷酸盐食品添加剂和盐类)的销售价格上涨，以及透明盐水的销售量增加。这一增长被溴基阻燃剂和元素溴销售量下降以及人民币对美元平均汇率的贬值所部分抵消。 |
| - |
南美洲-增长主要是由于钾肥、特色农业和化肥产品的销售量和销售价格上涨，以及磷肥、湿法磷酸和磷酸盐食品添加剂的销售价格上涨。这一增长被透明盐水、湿法磷酸和磷肥销量的下降部分抵消。 |
ICL
集团有限公司180
| - |
北美洲-增加的主要原因是钾肥、磷肥、磷基食品添加剂、湿法磷酸、盐、磷和溴的销售价格上涨。-以阻燃剂为基础的产品和特种农产品，以及更高销量的透明盐水。磷基阻燃剂、钾肥和特种农产品销售量下降，部分抵消了这一增长。 |
| - |
世界其他地区
-增长主要是由于钾肥销售量和销售价格上涨，以及特种农产品、元素溴和磷肥销售价格上涨。这一增长被特色农产品销售量下降所部分抵消。 |
融资
费用，净额
截至2022年12月31日的年度，融资费用净额为11300美元万，而同期为12200美元万。
减少了9,000美元万。
减少的原因是长期雇员福利和租赁重估收入的准备金增加了7 600万，原因是以色列谢克尔对美元的贬值比2021年更高。另一方面，出于同样的原因，套期保值交易的损失增加了5,900美元万。
税费
费用
2022年，公司报告的税项支出为1,185美元，其中包括与以色列税务当局就盈余利润税达成和解协议后的前几年支出
，而2021年的万为26000美元。公司2022年经调整的税项支出为98700美元万(不包括上述前几年的支出)，而2021年为20300美元万，实际税率分别为29%和19%。
公司2022年较高的实际税率主要是由于征收盈余利润税。本公司上一年度的实际税率相对较低，主要原因是来自实际税率较低的税务管辖区的利润较高。
ICL
集团有限公司181
细分市场
信息
部门
收入、支出和结果包括部门间转移，这是基于正常业务过程中的交易价格。
这与首席运营决策者定期审查的报告相一致。作为财务报表合并过程的一部分，部门间转账被取消。
2022年运营业绩
--工业产品分部
|
2022 |
2021 | |
|
百万美元 |
百万美元 |
|
细分市场销售 |
1,766
|
1,617 |
|
增加对外部客户的销售 |
1,737
|
1,601 |
|
增加对内部客户的销售 |
29
|
16 |
|
分部营业收入 |
628
|
435 |
|
折旧及摊销 |
61
|
65 |
|
部门EBITDA |
689
|
500 |
|
资本支出 |
90
|
74 |
下面
是我们按客户所在地区对外部客户销售的地理细分：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||
|
2022 |
2021 | |
|
百万美元 |
百万美元 | |
|
亚洲 |
664
|
597 |
|
欧洲 |
572
|
529 |
|
北美 |
395
|
360 |
|
南美 |
36
|
62 |
|
世界其他地区 |
70
|
53 |
|
总 |
1,737
|
1,601 |
ICL
集团有限公司182
|
销售 |
费用 |
营业收入 |
||
|
百万美元 |
||||
|
2021年年初数字 |
1,617
|
(1,182)
|
435
|
|
|
数量 |
(274)
|
166
|
(108)
|
|
|
价格 |
466
|
- |
466
|
|
|
汇率 |
(43)
|
29
|
(14)
|
|
|
原料 |
- |
(86)
|
(86)
|
|
|
能量 |
- |
(12)
|
(12)
|
|
|
交通运输 |
- |
(24)
|
(24)
|
|
|
运营和其他费用 |
- |
(29)
|
(29)
|
|
|
2022年年初数字 |
1,766
|
(1,138)
|
628
|
| - |
数量-
对营业收入的负面影响主要与溴和磷系防火剂销量下降有关，
元素溴和特种矿物。 |
| - |
价格-
对营业收入的积极影响主要是由于溴和磷基阻燃剂的售价上涨，以及
作为基于溴的工业解决方案。 |
| - |
汇率-
对营业收入的不利影响主要与欧元兑
平均汇率贬值有关 美元对销售的负面影响超过了对运营成本的正面影响。 |
| - |
原料-
原材料成本上升对营业收入的负面影响。 |
| - |
能量- 负面的
对营业收入的影响是由于电力和天然气价格上涨。 |
| - |
交通运输-
对营业收入的负面影响主要与海运和内陆运输成本上升有关。 |
| - |
运营和其他费用
- 对营业收入的负面影响主要与运营成本和特许权使用费增加有关。 |
ICL
集团有限公司183
2022年运营结果
-钾肥部门
|
2022 |
2021 | |
|
百万美元 |
百万美元 |
|
细分市场销售 |
3,313
|
1,776 |
|
向外部客户销售钾肥
|
2,710
|
1,401 |
|
向内部客户销售钾肥
|
184
|
94 |
|
其他和取消（1） |
419
|
281 |
|
毛利 |
2,292
|
870 |
|
分部营业收入 |
1,822
|
399 |
|
折旧及摊销 |
166
|
148 |
|
部门EBITDA |
1,988
|
547 |
|
资本支出 |
346
|
270 |
|
钾肥价格-到岸价（每吨美元） |
682
|
356 |
| (1) |
主要包括西班牙生产的盐、金属镁基
ICL位于以色列死海的发电厂生产的产品、氯以及多余电力的销售。 |
以下是按客户地点划分的我们Potash部门向外部客户销售的地理细分：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||
|
2022 |
2021 | |
|
百万美元 |
百万美元 | |
|
亚洲 |
1,008
|
476 |
|
南美 |
937
|
465 |
|
欧洲 |
571
|
360 |
|
北美 |
365
|
209 |
|
世界其他地区 |
150
|
88 |
|
总 |
3,031
|
1,598 |
ICL
集团有限公司184
|
销售 |
费用 |
营业收入 |
||
|
百万美元 |
||||
|
2021年年初数字 |
1,776
|
(1,377)
|
399
|
|
|
数量 |
(50)
|
10
|
(40)
|
|
|
价格 |
1,664
|
- |
1,664
|
|
|
汇率 |
(77)
|
25
|
(52)
|
|
|
原料 |
- |
(7)
|
(7)
|
|
|
能量 |
- |
(47)
|
(47)
|
|
|
交通运输 |
- |
(7)
|
(7)
|
|
|
运营和其他费用 |
- |
(88)
|
(88)
|
|
|
2022年年初数字 |
3,313
|
(1,491)
|
1,822
|
| - |
数量-
对营业收入的负面影响主要与ICL死海基地的钾肥和镁销售量下降有关，但ICL伊比利亚基地的销售量增加部分抵消了这一影响。 |
| - |
价格-对营业收入的积极影响主要是由于钾肥价格(CIF)每吨同比上涨326美元。
|
| - |
汇率-
对营业收入的不利影响主要与欧元对美元的平均汇率贬值有关，这对销售额的负面影响超过了对运营成本的积极影响。 |
| - |
原料-
对营业收入的负面影响是由于原材料成本增加。 |
| - |
能量-对营业收入的负面影响是由于电力、水和蒸汽价格上涨，主要是在欧洲。 |
| - |
交通运输
-对营业收入的负面影响是由于内陆运输成本上升，但被较低的海运成本部分抵消。
|
| - |
运营
和其他费用-对运营收入的负面影响主要与运营成本上升以及由于钾肥价格上涨而支付的特许权使用费增加有关。 |
ICL
集团有限公司185
钾肥
-生产和销售
|
几千吨 |
2022 |
2021 |
|
生产 |
4,691
|
4,514 |
|
总销售额（包括内部销售额） |
4,499
|
4,434 |
|
期末存货 |
547
|
355 |
| - |
生产-
由于ICL死海和ICL的持续运营改进，2022年钾产量比上年增加1770万吨
和ICL Iberia，其中包括坡道与ICL Iberia Cabanasses矿的连接。 |
| - |
销售 -
2022年钾销量比上年增加650万吨，主要是由于对印度、巴西和
的销量增加 亚洲，部分被欧洲和美国销售额下降所抵消。 |
2022年运营结果
-磷酸盐溶液部门
|
2022 |
2021 | |
|
百万美元 |
百万美元 |
|
细分市场销售 |
3,106
|
2,254 |
|
增加对外部客户的销售 |
2,851
|
2,087 |
|
增加对内部客户的销售 |
255
|
167 |
|
分部营业收入 |
777
|
294 |
|
折旧和摊销 * |
189
|
207 |
|
部门EBITDA |
966
|
501 |
|
磷酸盐专业EBITDA |
436
|
209 |
|
磷酸盐商品EBITDA |
530
|
292 |
|
资本支出 |
259
|
228 |
下面
是我们按客户所在地区对外部客户销售的地理细分：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||
|
2022 |
2021 | |
|
百万美元 |
百万美元 | |
|
亚洲 |
787
|
596 |
|
欧洲 |
778
|
534 |
|
北美 |
654
|
491 |
|
南美 |
493
|
342 |
|
世界其他地区 |
139
|
124 |
|
总 |
2,851
|
2,087 |
ICL
集团有限公司186
|
销售 |
费用 |
营业收入 |
||
|
百万美元 |
||||
|
2021年年初数字 |
2,254
|
(1,960)
|
294
|
|
|
数量 |
76
|
(69)
|
7
|
|
|
价格 |
911
|
- |
911
|
|
|
汇率 |
(135)
|
110
|
(25)
|
|
|
原料 |
- |
(364)
|
(364)
|
|
|
能量 |
- |
(16)
|
(16)
|
|
|
交通运输 |
- |
(10)
|
(10)
|
|
|
运营和其他费用 |
- |
(20)
|
(20)
|
|
|
2022年年初数字 |
3,106
|
(2,329)
|
777
|
| - |
数量
-对营业收入的积极影响是由于用于能源储存解决方案的化肥和特种原材料的强劲销售量
。这部分被WPA销售量的下降所抵消。 |
| - |
价格
-对营业收入的积极影响主要与亚洲地区磷肥、湿法磷酸、基于磷酸盐的食品添加剂和盐以及用于储能解决方案的特殊原材料的销售价格上涨有关。 |
| - |
汇率
-对营业收入的不利影响主要是由于欧元和人民币对美元的平均汇率贬值，对销售的负面影响超过了对运营成本的积极影响。
|
| - |
原料-
对营业收入的负面影响是由于硫磺、氢氧化钾和烧碱的成本上升。
|
| - |
能量-对营业收入的负面影响是由于电力和天然气价格上涨，主要是在欧洲和北美。 |
| - |
交通运输-
对营业收入的负面影响主要是由于内陆运输成本增加。 |
| - |
运营和其他费用
- 对营业收入的负面影响主要与运营成本和特许权使用费增加有关。 |
ICL
集团有限公司187
2022年运营业绩
-不断增长的解决方案部门
|
2022 |
2021 | |
|
百万美元 |
百万美元 |
|
细分市场销售 |
2,422
|
1,670 |
|
增加对外部客户的销售 |
2,376
|
1,644 |
|
增加对内部客户的销售 |
46
|
26 |
|
分部营业收入 |
378
|
135 |
|
折旧及摊销 |
70
|
62 |
|
部门EBITDA |
448
|
197 |
|
资本支出 |
101
|
74 |
下面
是我们按客户所在地区对外部客户销售的地理细分：
|
截至十二月三十一日止的年度： |
||
|
2022 |
2021 | |
|
百万美元 |
百万美元 | |
|
欧洲 |
873
|
717 |
|
南美 |
849
|
435 |
|
亚洲 |
284
|
206 |
|
北美 |
162
|
125 |
|
世界其他地区 |
208
|
161 |
|
总 |
2,376
|
1,644 |
ICL
集团有限公司188
|
销售 |
费用 |
营业收入 |
||
|
百万美元 |
||||
|
2021年年初数字 |
1,670
|
(1,535)
|
135
|
|
|
巴西新企业的贡献 |
302
|
(248)
|
54
|
|
|
数量 |
(166)
|
129
|
(37)
|
|
|
价格 |
712
|
- |
712
|
|
|
汇率 |
(96)
|
86
|
(10)
|
|
|
原料 |
- |
(373)
|
(373)
|
|
|
能量 |
- |
(21)
|
(21)
|
|
|
交通运输 |
- |
(48)
|
(48)
|
|
|
运营和其他费用 |
- |
(34)
|
(34)
|
|
|
2022年年初数字 |
2,422
|
(2,044)
|
378
|
| - |
巴西新企业
贡献- 2021年7月，公司完成对ADS南美植物营养业务的收购。
|
| - |
数量-
对营业收入的负面影响主要是由于特色农产品销量下降。 |
| - |
价格-
对营业收入产生积极影响是由于大多数业务线（主要是特种农业和肥料）的售价上涨导致的。
产品. |
| - |
汇率-
对销售的负面影响是由于欧元对美元的平均汇率贬值，但由于欧元和英镑对美元的平均汇率贬值对运营成本产生的积极影响，欧元对美元的平均汇率贬值部分抵消了
的负面影响。 |
| - |
原料-
对营业收入的负面影响主要与商品化肥、尿素和氢氧化钾(KOH)成本上升有关。
|
| - |
能量-对营业收入的负面影响是由于天然气和电力价格上涨，主要是在欧洲。 |
| - |
交通运输-
海运和内陆运输成本增加对营业收入造成的负面影响。 |
| - |
运营和其他费用
-对运营收入的负面影响主要与较高的销售佣金和运营成本有关。 |
ICL
集团有限公司189
B.流动资金和资本资源
概述
截至2022年12月31日，ICL的现金、现金等价物、短期投资和存款余额为5.08亿美元。此外，该公司还有74800美元万的长期信贷安排和30000美元万的证券化协议未使用。
公司已使用了该贷款框架中约23300美元的万。
此外，我们的净金融负债为231600万，包括231200万的长期债务(不包括本期债务)和
的短期债务 51200美元万(包括当前长期债务的到期日)。长期债务包括140400美元万的债券连同来自金融机构的贷款和90800万的租赁负债，而短期债务包括来自金融机构的31300美元的短期贷款
以及19900美元万的债券、贷款和租赁负债的当前到期日。有关公司负债的计价货币及其利率的更多信息，请参见我们审计的财务报表附注13。
我们
的目标是为我们的经营活动和投资确保融资来源，同时使各种金融工具以及本地和国际融资实体之间的融资来源多样化。本公司的融资来源包括来自以色列银行(主要是国际银行)和机构实体的短期和长期贷款，向以色列和美国机构投资者发行的债券，以及客户应收账款的证券化。公司根据我们的现金流要求、替代成本和市场状况使用各种融资工具。
我们
相信我们的流动资金和资本资源来源，包括营运资金，足以满足我们目前的需求和业务运营，并应足以满足我们未来12个月的预期营运资金需求，以及其资本支出和其他当前的公司需求。
从子公司向ICL分配股息以及通过某些国家/地区进行资金转移在某些情况下可能会导致
产生纳税义务。然而，对股息分配和资金转移征税并没有，也预计不会对我们履行现金义务的能力产生实质性影响。
截至2022年12月31日，除经审计财务报表附注18A所述金额外，我们并无重大表外安排。
公司的主要合同义务包括在正常过程中购买原材料和能源的承诺，以及确保其天然气供应需求的协议。有关公司合同义务的信息，请参阅我们经审计的财务报表的附注18。
ICL
集团有限公司190
信贷安排
该公司证券化融资框架的总金额为30000美元万。截至2022年12月31日，ICL已使用了设施框架中约23300美元的万。
于2022年4月，本公司预付三菱UFG信贷安排贷款BRL18,000万，并终止其在巴西的BRL 23000万(约4,800万)
信贷安排。
202年7月，在与其中一家银行达成提前终止协议后，长期信贷安排减少了10000美元万，比正式终止日期早了几个月。更新后的总信贷安排为110000美元万，其中截至2022年12月31日已使用35200美元万。大多数银行签署了继续信贷安排协议，从2023年3月到2025年3月，信贷安排总额将达到10美元亿。有关更多信息，请访问,
见我们审计的财务报表附注13。
债券
2022年3月，该公司偿还了新谢克尔39200万(约12300美元(万：行情)E系列债券如期发行.
2022年12月，该公司偿还了新谢克尔1500万(约(万：行情)G系列债券如期发行.
评级和
财务契约
标普(S&P)
截至2022年7月5日，S信用评级机构再次确认本公司的国际信用评级和高级无担保评级为‘BBB-’。此外，S·马洛特信用评级机构重申公司的信用评级为‘ilaa’，评级展望为稳定。
惠誉
评级
2022年6月，惠誉评级重申公司的长期发行人违约评级和高级无担保评级为BBB-。长期发行人违约评级的前景
为稳定。
金融契约
对于
本公司贷款协议中的重大财务契约的描述，以及与遵守这些契约、信贷安排、证券化交易下的应收账款销售以及截至2022年12月31日的重大贷款和未偿还债券的信息有关的任何潜在风险，请参阅我们经审计的财务报表附注13。
ICL
集团有限公司191
现金来源和
现金用途
下表列出了我们在所示期间的现金流量：
|
截至2013年12月31日止的年度，
| ||
|
2021 |
2020 | |
|
百万美元 |
百万美元 | |
|
经营活动提供的净现金 |
2,025
|
1,065 |
|
投资活动所用现金净额 |
(754)
|
(579) |
|
融资活动所用现金净额 |
(1,303)
|
(244) |
操作
活动
经营活动提供的现金流是公司流动资金的重要来源。2022年，来自经营活动的现金流为202500美元万，而去年为106500美元万。这一增长主要是由于本年度业绩较强。
投资
活动
2022年用于投资活动的现金净额为75400美元万，而去年为57900美元万。这一增长主要是由于本年度物业、厂房和设备的购买量增加。
为
活动提供资金
2022年用于融资活动的现金净额为130300美元万，而去年为24400美元万。这一增长主要是由于本年度股息支付增加。.
本金资本支出
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度，ICL
产生的现金资本支出分别为60300万和6.11亿美元。
这些资本支出包括固定资产投资和无形资产投资。
ICL过去三年的主要资本支出包括以下主要项目的工作：
在死海中收获盐
。盐分收集项目旨在提供一个永久性的解决方案，以提高5号池塘的水位，并通过从该池塘收集盐分并将其转移到北部死海盆地，将该池塘的水稳定在固定水平。根据与以色列政府达成的协议，食盐收获项目的规划和实施将由社会福利署负责。公司将承担80%的采盐项目费用，以色列国将承担20%的采盐项目费用。然而，国家的份额不会超过
新谢克尔14亿。从2022年开始，5号池塘的溶液容量将通过收集盐分的方式得到保存。
在死海抬高5号蒸发池的岸堤。该项目的目标是保护靠近水边的地基和酒店建筑、NevZohar定居点以及位于第5号塘西海岸的其他基础设施不受结构性破坏。该项目由以色列政府通过死海保护政府有限责任公司与DSW(为项目费用的39.5%提供资金)共同实施。酒店海岸线的建设工作已经完成
，死海保护政府有限公司目前正在两个酒店综合体之间的中间区域进行高程工程。由于溶液的水平最大高度(15.1米)在2021年底达到，从2022年开始，通过收集池塘中的盐分来保存溶液在5号池中的体积(见上文“盐分收获项目”)。
ICL
集团有限公司192
索多玛新建P-9泵站。由于死海盆地北部水位的后退，水线正在从目前的泵站后退。因此，该公司建造了一个新的泵站。新的P-9泵站是将死海的卤水泵送至沿海输送系统的主要卤水进水站。该项目包括一个水泵海上基地、一座通向岸边的大桥、一个岸上基地、输油管和一条明渠。 新的P-9泵站于2022年1月开始运行。
YPH的新白磷酸(WPA)设施。ICL于2021年在扬子江启动了一座新的食品级磷酸工厂，该工厂于2021年开始运营，计划在全面投产后增加7万吨食品级磷酸产能。2022年，各自的生产量达到产能的75%左右。该工厂生产合格的商业食品级酸量。新工厂
加强了我们的磷酸盐专业业务，并使我们能够进一步多样化，进入更高附加值的产品.
中国生产LFP(锂-铁-磷酸)电池。2021年，ICL通过在中国销售用于生产低压电池的磷酸盐原材料进入快速增长的电动汽车细分市场，预计未来
年将通过提高产能、通过全球研发合作和通过创新解决方案向下游转移来实现这一业务的增长。
2022年，本公司新建并运营了一座7万吨MAP 73%电池级别的矿工厂，专门服务于这一诱人的市场，同时还建设了一座现有的6万吨工厂。年产能13万吨，加上公司生产的技术级磷酸和改良的绿色磷酸，使永丰成为中国南部电池行业最重要的磷酸盐供应商之一.
整合西班牙的生产基地和坡道项目。截至2020年6月，本公司通过扩大其苏里亚生产基地并停止在Sallent的采矿活动，将其活动整合为一个地点。此外，我们于2021年完成了开挖连接卡巴纳斯矿和苏里亚工厂的坡道，并安装了作业设备和基础设施。目前，匝道项目正在
投产过程中。坡道项目和ICL Iberia正在实施的改进措施预计将提高产能，并解决影响生产的运营和地质挑战。
Neot Hovav的TBBA生产能力。面对对TBBA不断增长的需求和公司签订长期协议的战略，公司正在努力确保足够的生产水平。因此，本公司建造了一座新设施，以提高其自2021年初以来一直满负荷运转的TBBA产能。
新的替代蛋白纤维生产设施。作为ICL扩大其全球食品特产组合的努力的一部分，ICL于2021年12月在美国密苏里州圣路易斯市开设了替代蛋白质工厂，生产一种植物性肉类替代品，供食品公司、食品服务分销商、餐馆和杂货连锁店使用.
投资于EHS相关活动
。我们不断投资于与环境保护、健康和安全相关的资本项目，并对其进行积极管理。在接下来的几年里，我们打算投入大量资金，进一步减少我们的空气排放，处理危险材料，并减少我们对环境的总体负面影响。这些投资包括必须遵守以色列清洁空气法、欧洲环境法规和其他地区性环境法规的投资。
ICL
集团有限公司193
位于圣路易斯的能源存储解决方案(ESS)。2022年10月，该公司宣布计划在密苏里州圣路易斯市建设一家磷酸铁锂(LFP)正极活性材料制造(CAM)工厂，预计这将是美国第一家大型LFP材料制造工厂。该公司通过两党基础设施法获得了19700美元的万资金，这取决于与能源部的谈判是否完成。该工厂预计将主要利用国内供应链为全球锂电池行业生产高质量的LFP材料。
公司的资本支出来自运营现金流和信贷安排。
C.研发、知识产权和许可证等。
研发
ICL的研发和创新(RD&I)活动是我们全球战略计划的一部分，包括产品、配方和工艺开发。
这些活动包括内部研究和与大学、研究所和初创企业的合作研究。我们的研发和创新旨在
创造新的产品和解决方案，以满足当前和未来的市场和客户需求，并确定我们的核心矿物和衍生产品的新用途
。公司的核心研发活动支持我们的每个业务部门.
针对农民和农艺师的较长期战略项目、数字平台和技术解决方案在企业层面进行协调。
RD&I的字段
包括：
下一代受精
：养分利用效率、可生物降解的涂层、养分传感、生长促进剂、固氮、可循环利用的养分和土壤健康。
食品
技术：质构改善、稳定、降盐、延长货架期和替代蛋白质.
电子移动性/可持续性：
正极活性材料；电池电解液；储能；燃料电池氢载体；锂电池回收；其他材料的回收技术.
新材料
阻燃剂；涂料和涂料助剂；杀菌剂。
循环经济
：废物转化为产品；回收利用；提高效率。
行业
4.0： 制造、安全和环境领域的物联网；用于制造优化和产品开发的机器学习和人工智能。
数字农业
：
ICL的数字平台在我们的使命中继续发展，将多种精密农业技术(传感器、图像等)与来自多个合作伙伴的
其他农艺研究数据整合在一起。
ICL开发的数字技术从多个来源消化数据，自动聚合、标准化和丰富数据，从而创建一个具有强大AL/ML引擎的协调数据湖。这些强大的引擎使我们能够部署先进的数据驱动解决方案，推动实时农业决策，如提高作物产量和农民的盈利能力。越来越多的全球合作伙伴加入我们的革命性数字平台，包括领先的全球学术机构和跨国农业公司，以高质量和高度可操作的农学数据巩固这一强大的数字基础。
ICL
集团有限公司194
这些
努力使ICL能够利用其数字平台和数据驱动的解决方案创建农业专业社区，使各方能够共享信息和知识：种植者和农业专业人员、经销商、零售商和食品生产商，以从农业中获取最大价值。
以下是按细分市场划分的研发活动的主要领域：
工业
产品
| • |
为能源储存领域生产原材料的工艺正在开发中，例如用于固体电解质的溴化锂或用于六氟化锂的五氯甲烷等。 |
| • |
氧化镁产品：开发配方以满足市场上未得到满足的需求。我们最近推出了我们的新配方FruitMag™
作为采后处理的紧固剂，延长柑橘果实的货架期。这是一种绿色天然配方
取代了目前使用的有毒材料。我们还在营销一种能够实现无铝盐除臭剂的产品--例如，已经与几家领先的国际公司一起进入市场的CareMag®D。 |
| • |
一种专有的纺织品回收工艺正在进行先进工艺的开发。 |
| • |
电池回收：从锂离子电池中生产贵金属和贵重金属的工艺。在利用现有技术渗透市场的同时，继续开发基于溴的回收解决方案。 |
| • |
电子废物回收：利用多氯联苯和催化转化器等不同类型的电子废物生产有价值金属的工艺。继续开发基于溴的回收解决方案，同时利用现有技术进行市场渗透。 |
| • |
杀菌剂：继续开发用于工业水冷却系统和制浆造纸厂的水处理和生物膜预防的新材料。演艺表演的推广®
制浆造纸、反渗透膜和冷却塔技术。 |
| • |
新产品Bromoquel®，
在工厂中开发并实施了更安全地处理溴的方法。 |
| • |
储能：继续为溴电池公司开发基于溴的储能解决方案，使用多种化合物，并将新的溴基电解液商业化。 |
| • |
为纺织市场开发了新型阻燃剂，目前正处于市场开发阶段。 |
2022年工业产品部门的研发费用总额约为$24
百万。
ICL
集团有限公司195
钾肥
| • |
索多姆钾肥和镁厂提高钾肥产量和降低每吨成本的增效项目
。 |
| • |
环境保护方面的研究进展，包括开发处理和减少废水的方法。 |
| • |
分析提高我们蒸发池光卤石生产能力的替代方法
。 |
| • |
以浮选和结晶工厂为重点的项目，以提高ICL伊比利亚的产能. |
2022年钾肥部门的研发总支出约为7,000美元万。
磷酸盐
溶液
| • |
作为利用和增加现有磷矿储量的努力的一部分，该部门继续检查各种潜在类型的磷矿生产磷酸及其下游产品的适应性。2023年，公司将进一步分析更多类型的磷酸盐，包括研发、试点、工厂测试活动和其他经济可行性评估。 |
| • |
关于环境保护的研究，包括开发处理和减少废水的方法以及磷石膏的应用。 |
| • |
整合二次来源磷酸盐
技术(循环经济)以供我们在欧洲的生产设施立即使用，并为我们的化肥
产品开发未来来源，包括从二次来源回收和回收磷和氮的技术路线图，以将我们的
产品转化为可持续肥料。 |
| • |
高农艺养分效率(NUE)肥料的开发. |
| • |
一种新型全水溶磷钾肥的研制
|
| • |
专业研发小组成立了一个团队，致力于扩大磷酸铁锂(LFP)正极活性材料许可技术的规模。该团队获得了美国能源部19700美元的万赠款，用于在我们位于美国圣路易斯的工厂建立一家LFP阴极活性材料工厂。作为这笔赠款的一部分，ICL
将把研发活动扩展到能源储存解决方案市场的下一代材料.
|
| • |
此外，该业务还将推出一种新型沥青外加剂
，它可以改善沥青硬化性能，类似于多聚磷酸，但也显著增强了抗剥落性能，同时具有更好的凝固点和高闪点。 |
| • |
研发专业支持肉类/家禽/海鲜(MPS)、乳制品和烘焙等传统市场和应用领域的进一步增长。我们还通过可持续且经济实惠的解决方案扩大了在新兴市场的足迹。新推出的产品包括磷酸盐以外的创新产品，用于降低钠含量和改善质地。
|
ICL
集团有限公司196
| • |
前端创新小组已经调查了300多家食品科技初创公司，以确定ICL磷酸盐专业的颠覆性技术。在首次投资Protera Biosciences之后，ICL Planet Startup Hub投资了Plantible Foods，这是一家从水生植物中提取可持续和高功能蛋白质的初创企业。这些团队继续寻找创新合作伙伴，以加快食品系统的脱碳。
|
| • |
肉类替代品产品组合的持续多样化和发展
：位于美国圣路易斯的新工厂商业化生产的ROVITARIS®Fresh湿蛋白纤维适用于多种应用，例如用于鸡肉和海鲜替代品的嫩白肉类仿制品。Rovitaris®乳液产品组合
已扩展为工具箱，针对冷切、香肠、热狗、培根和辣肠替代品等多种应用。
已建立替代蛋白质技术卓越中心，以创新下一代Rovitaris®和其他
创新植物性解决方案，包括鱼类产品。该中心将扩展ICL的专业知识，为全球市场更好地服务于商业战略。 |
2022年磷酸盐解决方案部门的研发总支出约为800美元万.
不断增长的解决方案
成长型解决方案部门促进创新以及新产品和服务的开发.
主要
研发目标：
| • |
开发具有更快可生物降解涂层的控释肥料，以满足欧盟肥料产品法规的监管要求，预计将于2026年7月出台。 |
| • |
开发新的生物兴奋剂产品和含有生物兴奋剂的肥料，以提高其性能。 |
| • |
开发生物生物刺激剂，刺激植物生长并支持逆境条件。 |
| • |
液体和全溶肥料的开发。 |
| • |
开发提高用水效率的产品。
|
| • |
微量营养素溶液和硫肥溶液的改进
|
| • |
根据客户要求开发量身定做的配方。
|
2022年，不断增长的解决方案细分市场的研发总支出约为1,600美元万。
ICL
集团有限公司197
循环
经济
在过去的几年里，我们一直在从事循环经济。详情见“项目4--关于公司的信息--环境、社会和治理做法--循环经济”。
知识产权
我们相信，我们的知识产权对于保护和发展我们的业务活动至关重要。
截至2022年12月31日， ICL在各国拥有约770项授权专利，构成220个专利家族。
该公司还在全球拥有3500多个注册商标，其中包括：
| • |
OSmocote®-控制释放肥料领域的领先品牌，采用创新技术，在全球范围内被容器苗木、盆栽种植者等使用。 |
| • |
Peters ®—一个品牌的水溶性肥料，特别是
专为苗圃、盆栽和容器苗圃而设计。 |
| • |
JOHA®-全球乳制品特产品牌，
专门生产加工奶酪的乳化盐。 |
| • |
Tari ®—肉类行业和工匠的品牌
主要从事肉制品的生产和加工，添加功能性添加剂、香料和香料。 |
| • |
Brifisol ®—肉类和海鲜行业的全球品牌，
其集中于通过添加冷冻保护剂来改善冷冻食品的质地，所述冷冻食品例如肉、虾、鱼片等。
|
| • |
Rovitaris ®—植物性肉类替代品的品牌名称
与传统肉类产品几乎没有什么区别。 |
| • |
Fyrol ®—一系列含磷产品的品牌名称
针对柔性和刚性聚氨酯泡沫应用的阻燃剂。 |
| • |
Merquel® -一系列无机溴化盐，可以
用于控制燃煤电厂的汞排放。 |
我们认为任何单一专利或商标或一组相关专利或商标的损失不会对我们的运营或财务业绩产生重大影响。
ICL
Group Limited 198
D.趋势信息
趋势信息包含在“第5项-财务业绩和业务”的其他部分中。运营结果”。此外，未来几个季度经营业绩的波动可能会持续。
上述讨论中针对截至2022年和2021年12月31日的年度确定了这些趋势的具体实质驱动因素。我们业务的季节性包含在“第4项-公司信息- b.业务概述”和
“第3项-关键信息- D。风险因素”。
E.关键会计估计数
编制符合《国际财务报告准则》的财务报表要求管理层作出影响
会计政策应用以及资产、负债、收入和费用报告金额的判断、估计和假设。实际结果可能
与这些估计值不同。
编制ICL财务报表时使用的会计估计的评估要求公司管理层对适用于公司的法律解释、涉及相当不确定性的情况和事件作出
假设。
本公司管理层根据过往经验、各种事实、外部环境以及与各项估计相关情况相关的合理假设
编制估计。估计及相关假设会持续检讨。对会计估计的修订
在修订估计的期间以及受影响的任何未来期间确认.
我们的经审计财务报表附注
2包含一个表格，其中载列了ICL就未来所作的假设的信息
以及有关估计的不确定性的其他原因，这些估计有可能导致下一个财政年度的资产和负债账面值
作出重大调整。
ICL
Group Limited 199
第6项-董事、高级管理人员和员工
| A. |
董事及高级人员 |
下表列出了截至本年度报告发布日期我们董事的姓名和年龄。我们的
董事的邮寄地址是由ICL Group Ltd.转交，23 Aranha Street，Millennium Tower，特拉维夫，6120201，以色列.
|
名字 |
年龄 |
开始担任董事
|
董事资质 |
金融专业知识 |
董事会各委员会成员
| ||
|
根据以色列公司法
|
根据纽约证券交易所的规则 |
根据以色列公司法
|
根据SEC的规定 |
||||
|
Yoav Doppelt（董事会执行主席） |
54 |
2018年12月，自2019年7月起担任Cob |
(1) |
- |
- |
||
|
阿维亚德·考夫曼 |
52 |
2014年3月 |
(1) |
金融专家 |
- |
财务委员会（成员） | |
|
Avisar Paz |
66 |
2001年4月 |
(1) |
金融专家 |
- |
财务委员会（成员）
| |
|
利奥·瑞特布拉特 |
65 |
2017年11月 |
独立董事 |
独立董事 |
金融专家
|
审计委员会财务专家 |
审计和会计委员会（成员）
赔偿委员会（成员） |
|
奥瓦迪亚·伊莱 |
77 |
2011年8月 |
(1) |
- |
- |
气候、可持续发展和社区委员会（成员）
| |
|
雷姆·阿米诺亚奇 |
61 |
2017年3月 |
(2) |
独立董事 |
金融专家 |
- |
气候、可持续发展和社区委员会（成员）
|
|
萨吉·卡布拉 |
46 |
2016年2月 |
(1) |
金融专家 |
- |
筹资委员会（主席）
气候、可持续发展和社区委员会（成员）
| |
|
齐皮·厄泽尔·阿蒙 |
57 |
2020年1月 |
独立董事 |
独立董事 |
金融专家 |
- |
- |
|
加迪莱辛 |
55 |
2021年3月 |
独立董事 |
独立董事 |
金融专家 |
审计委员会财务专家 |
审计和会计委员会（成员）
气候、可持续发展和社区委员会（成员）
|
|
米里亚姆·哈兰博士 |
73 |
2021年7月 |
外部董事 |
独立董事 |
金融专家 |
审计委员会财务专家 |
审计和会计委员会（成员）
薪酬委员会(主席)
气候、可持续发展和社区委员会（卡希尔）
|
|
达芙娜·格鲁伯
|
57 |
2022年1月 |
外部董事 |
独立董事 |
金融专家 |
审计委员会财务专家 |
审计与会计委员会(主席)
赔偿委员会（成员）
财务委员会（成员） |
|
米哈尔·西尔弗伯格 |
46 |
2022年7月 |
(2) |
独立董事 |
金融专家 |
- |
- |
ICL
集团有限公司200
| (1) |
根据上述规则，Yoav DOPELT先生、Aviad Kaufman先生、Sagi Kabla先生、Avisar Paz先生及Ovadia Eli先生并不被视为独立董事，这是由于他们在或之前在我们的控股股东或在本公司担任的职位。 |
| (2) |
Reem Aminoach先生和Michal Silverberg女士符合独立董事公司法规定的所有资格，但未被正式归类为独立微博资格。 |
详情见“项目6--董事、高级管理人员和员工--C.董事会惯例”。
Yoav
多比尔特.多佩尔特先生担任以色列公司首席执行官
此前，多佩尔特先生曾在2014年3月至2017年9月期间担任全球公司凯能控股有限公司(纽约证券交易所代码：KEN)的首席执行官和发电公司IC Power Ltd.的执行主席。在此之前，多比尔特先生是奥弗集团私募股权基金的创始人兼首席执行官，参与了私募股权和技术领域的多项投资。多佩尔特先生自2001年以来一直担任XT Investments(前身为XT Capital和Ofer Hi-Tech)
的首席执行官。多佩尔特先生积极领导了美国和欧洲的几次股票和债券公开发行，他在成长型公司的运营和全球业务方面拥有丰富的经验。多佩尔特先生还担任过董事有限公司和阿克瓦集团有限公司的董事，并曾担任过OPC Energy Ltd.(多佩尔能源公司)的董事长。,此外，他还拥有以色列理工学院的经济学和管理学学士学位，以及海法大学的工商管理硕士学位。
艾维德·考夫曼。考夫曼先生是One Globe Business Consulting Ltd的首席执行官、以色列有限公司的董事长，以及凯能控股有限公司、OPC能源有限公司和其他私人公司的董事会成员，这些公司中的每一家都可能与Idan Ofer先生有关联。2017年至2021年7月，考夫曼先生担任Quantum Pacific(UK)LLP首席执行官，并于2008年至2017年担任Quantum Pacific(UK)LLP(及其前身Quantum Pacific Consulting Limited)的首席财务官。从2002年到2007年，考夫曼先生在Amdocs Ltd担任了不同的高级企业财务职位。此前，考夫曼先生曾在毕马威担任过各种咨询职位。考夫曼先生是一名注册公共会计师，拥有耶路撒冷希伯来大学(以优异成绩)的会计和经济学学士学位，以及特拉维夫大学的金融工商管理硕士学位.
Avisar
Paz。Paz先生担任OPC Energy Ltd.董事会主席至2021年1月3日。在此之前，Paz先生担任以色列公司首席执行官，在此之前担任以色列公司首席财务官。Paz先生拥有特拉维夫大学经济学和会计学学士学位，是以色列注册会计师(CPA)。
Lior. 莱特布拉特先生曾担任超级制药(以色列)有限公司的首席执行官兼董事会主席。莱特布拉特先生之前还担任过生活时尚有限公司的董事会主席和Office Depot以色列有限公司的董事会成员等职位。莱特布拉特先生是注册会计师，拥有特拉维夫大学会计和经济学学士学位以及加州大学伯克利分校的MBA学位。.
ICL
集团有限公司201
Ovadia
Eli。Eli先生担任炼油厂有限公司董事会主席两届，第一届从1996年到2003年，第二届从2015年到2021年8月。Eli先生还曾担任以色列机场管理局、以色列军事工业(I.M.I.)、Shmanim Besisyim Haifa Ltd.和I.C.P.I.的董事会主席。Eli先生曾担任盐业以色列有限公司、Shaarei Ribit有限公司、Zim综合航运服务有限公司和OPC Rotem有限公司的董事会成员。Eli先生拥有海法大学教育咨询和圣经研究学士学位，毕业于耶路撒冷的Lifshitz师范学院。
雷姆·阿米诺亚奇。直到最近，阿米诺奇先生还担任过以色列航空航天工业公司的董事和会计师事务所Shtainmetz Aminoach&Co.的创始合伙人。在服兵役期间，准将阿米诺奇先生曾担任以色列国防军总参谋长论坛成员、国防部预算主管、以色列国防军参谋长财务顾问和以色列国防军预算司司长。在此之前，阿米诺奇先生曾在奥弗投资有限公司担任董事，并在以色列集团的ZIM有限公司担任董事和审计委员会主席。阿米诺奇先生还担任过哈大沙医疗中心理事会成员。Aminoach先生是一名注册会计师，拥有特拉维夫大学会计和经济学学士学位(学术荣誉，院长荣誉名单)和特拉维夫大学工商管理MBA学位。
萨吉·卡布拉。卡布拉自2015年12月以来一直担任以色列公司的首席财务长。在加入以色列公司之前，卡布拉先生在毕马威企业融资和并购公司担任过各种管理职务。卡布拉先生拥有COMAS金融工商管理硕士学位和巴伊兰大学经济学和会计学学士学位，并拥有注册会计师资格(以色列)。
齐皮奥泽尔—阿蒙。Ozer-Armon女士担任Lumenis有限公司的首席执行官。在加入Lumenis之前，她负责Teva制药工业有限公司的日本市场活动，并在SanDisk担任销售和营销部门的高级副总裁。在此之前，Ozer-Armon女士还担任过MSystems的副总裁兼总经理。除国际律师事务所外，奥泽尔-阿蒙还在施特劳斯集团、SimilarWeb和Check Point担任董事工作人员，此前曾在国际会计准则委员会担任董事工作。Ozer-Armon女士拥有特拉维夫大学经济学学士学位和金融与市场营销MBA学位，并以优异成绩毕业于哈佛商学院AMP学位。
加迪·莱辛。2009年至2018年，列辛先生担任国际食品和饮料公司、以色列最大食品公司施特劳斯集团有限公司(“施特劳斯集团”)的首席执行官兼首席执行官总裁。莱辛先生成功地带领施特劳斯集团度过了经济、全球和社会剧烈变革的时期。在他的领导下，施特劳斯集团加强了国际业务，股本价值增加了一倍多，利润大幅增长。列辛目前在猎户星空担任董事的职务。有限公司和作为
伊莱克拉消费品公司的外部董事，两家公司都在多伦多证交所上市。Lesin先生拥有特拉维夫管理学院的工商管理学士学位和本古里安大学的MBA学位。.
ICL
集团有限公司202
米里亚姆·哈兰。哈兰医生从事环境管理和安全事务已有40多年，担任过多个关键岗位。哈兰博士目前担任以色列资源效率中心的主席，该中心是一个知识和咨询中心，旨在通过简化原材料、能源和水等来减少工业对环境的影响。她是韦茨可持续发展中心的主席，也是M.A.I的董事会成员，M.A.I是以色列一家主要的电气和电子废物回收公司，同时也是总理办公室公共安全委员会的主席。Haran博士之前曾担任董事
将军、以色列环境保护部董事副总司令兼首席科学家，以及小野学院环境管理工商管理硕士项目负责人。Haran博士曾在众多科学、企业和公共组织任职。
她曾担任以色列消费者委员会主席、环境顾问、环境服务有限公司(ESC)董事会成员、BGN Technologies Ltd.董事会成员和耶路撒冷以色列研究所大会成员。哈兰博士是A.Y.实验室的高级研究员、Unikoor生物技术公司的研究员、希伯来大学的研究员和高级讲师，以及新泽西州纽瓦克的罗格斯大学的研究员。哈兰博士在2010年至2018年期间担任ICL的外部董事。哈兰博士拥有理科学士学位。耶路撒冷希伯来大学自然科学学士学位和布兰代斯大学有机化学博士学位。
Dafna
格鲁伯。格鲁伯目前担任精密灌溉解决方案公司Netafim Ltd.的首席财务官。在加入Netafim之前，格鲁伯女士曾在多家公司担任首席财务官职位，包括2015至2017年的Clal Industries、2007至2015年的Nice Systems Ltd.和1999至2007年的Alvaron Ltd.。格鲁伯女士目前在多家上市公司担任董事的外部董事或独立董事，包括诺瓦计量仪器有限公司和蜂窝有限公司。格鲁伯女士是注册会计师，拥有特拉维夫大学会计和经济学学士学位。
米哈尔·西尔弗伯格。自2017年以来，Silverberg女士一直在诺华风险投资基金(“诺华创投”)担任董事董事总经理。在加入NVF之前，从2014年起，Silverberg女士担任武田风险投资公司的高级合伙人；在此之前，从2007年起，Silverberg女士在诺和诺德公司担任越来越多的职责，包括担任董事业务开发和新产品商业化高级主管，
担任生物制药领导团队成员。自1998年以来，Silverberg女士一直在生命科学行业的各个部门任职，包括以色列首席科学家办公室(孵化器计划)、风险投资公司(Ofer Brothers Hi Tech Investment
集团)和全球制药和生物技术公司，包括在以色列生物技术公司MGVS Ltd.和OSI制药公司的业务发展职位。西尔弗伯格女士目前在几家私营公司担任董事的职务。
西尔弗伯格女士拥有以色列海法大学经济学和工商管理学士学位，以色列特拉维夫大学工商管理硕士学位，以及纽约哥伦比亚大学生物技术硕士学位。
ICL
集团有限公司203
下表列出了截至本
年度报告发布之日我们的执行官（非董事）的姓名、年龄和职位.发送通知的地址为ICL Group Ltd.，23 Aranha Street，千禧大厦，特拉维夫，6120201，以色列
|
名字 |
年龄 |
位置 |
|
拉沃夫·佐勒 |
58 |
总裁&首席执行官 |
|
阿米尔·梅舒拉姆(1)
|
46 |
高级副总裁，全球内部审计师 |
|
安娜塔·N. Desikan |
55 |
执行副总裁，ICL首席创新和技术
官 |
|
阿维拉姆·拉哈夫 |
63 |
首席财务官： |
|
Elad Aharonson |
49 |
ICL成长型解决方案事业部常务副总裁总裁
|
|
Ilana Fahima |
57 |
执行副总裁、首席人力资源官 |
|
Lilach Geva—Harel |
46 |
全球总法律顾问总裁常务副 |
|
梅尔·梅尔吉 |
60 |
Potash Division总裁 |
|
米里·米肖尔 |
59 |
全球信息技术执行副总裁
|
|
诺姆·戈尔茨坦 |
62 |
总裁常务副总裁，卓越运营、能源和创新
|
|
菲利普·布朗(2)
|
53 |
ICL磷酸盐专业解决方案部总裁
|
|
亚尼夫·卡巴莱克(3)
|
48 |
ICL工业产品部总裁 |
| (1) |
参见c.董事会惯例—内部审计员。 |
| (2) |
2022年6月，菲利普·布朗先生被任命为ICL磷酸盐专业解决方案事业部总裁，接替克里斯·米灵顿先生。 |
| (3) |
2022年9月，亚尼夫·卡巴莱克被任命为工业产品部总裁 |
2022年7月，我们的前工业产品部总裁和我们的全球运营前执行副总裁Nitzan Mohe在以色列的一场车祸中不幸丧生。事故发生后，尼赞·摩西以前的职责，如安全、可持续性、风险管理和质量保证，由Aviram Lahav、Lilach Geva Harel、Meir Mergi和Noam Goldstein分担
拉维夫·佐勒。自2018年5月14日以来，佐勒先生一直担任ICL的总裁兼首席执行官。在加入ICL之前，Zoller先生从2008年起担任I.D.I.保险有限公司(“Bituach Yashir”)的首席执行官，该公司在TASE上市。1999年，佐勒创立了Ness Technologies Inc.，该公司2004年开始在纳斯达克交易，并担任总裁和首席执行长直到2007年。2012年至2019年10月，Zoller先生自愿担任非营利组织埃塞俄比亚国家项目(ENP)的主席。拉维夫·佐勒先生被任命为国际化肥协会(IFA)理事会成员。
佐勒先生是西亚地区的代表，并当选为IFA可持续发展委员会主席。Zoller先生拥有特拉维夫大学经济学和会计学学士学位，是一名合格的注册会计师。
ICL
集团有限公司204
Anantha
N.Desikan。Anantha Desikan博士于2018年11月被任命为ICL首席创新与技术官，并于2019年11月晋升为执行副总裁。Desikan博士于2007年加入ICL，曾担任高级商业和技术管理职务，包括ICL工业产品阻燃剂业务的高级副总裁(2014年至2018年)、ICL-IP America的总裁(2013年至2015年)和
全球磷研发副总裁(2007年至2013年)。在2007年加入ICL之前，Desikan博士曾在Supresta和阿克苏诺贝尔担任技术管理职务。Desikan先生拥有纽约州波茨坦克拉克森大学的化学工程博士和硕士学位，以及印度马德拉斯大学哥印拜托理工学院的化学工程学士学位。
Aviram
Lahav。拉哈夫先生自2022年以来担任ICL首席财务官。拉哈夫先生之前曾担任过多个高级职位，包括先正达集团旗下的全球农用化学品公司ADAMA集团的首席财务官，以及ADAMA农业解决方案公司的首席执行官。在此之前，他曾在Delta Galil Industries工作，从集团首席财务官到美国部门的首席执行官，然后再到全球首席执行官兼首席运营官。
Lahav先生从1987年起是一名注册会计师(CPA)，持有希伯来耶路撒冷大学经济和金融学士学位
，毕业于哈佛商学院高级管理项目(AMP)。
Elad Aharonson。自2021年4月以来，Aharonson先生一直担任ICL成长型解决方案的总裁。在加入ICL之前，Aharonson先生自2004年起在Elbit Systems任职，曾担任多个高级管理职位，包括2015年至2021年在ISTAR事业部担任执行副总裁总裁和总经理,总裁执行副总裁兼无人机事业部总经理，2011年至2015年，总裁-无人机系统副总裁，2009年至2011年.Aharonson先生拥有法学学位(LL.B.)和以色列耶路撒冷希伯来语大学的商学士学位.
伊拉娜·法希玛。法希玛女士自2018年11月起担任执行副总裁兼首席人事官。在加入ICL之前，Fahima女士在Teva制药工业有限公司担任全球质量人力资源副总裁和以色列人力资源主管。在加入Teva之前，Fahima女士在Maccabi Health Services担任过几个职位，包括区域人力资源董事和区域服务经理。Fahima女士拥有本古里安大学社会工作学士学位和医疗保健管理MBA学位。
Lilach
Geva-HarelGeva-Harel女士自2019年2月1日起担任全球总法律顾问执行副总裁。在加入ICL之前，Geva-Harel女士从2009年起担任Psagot Investment House Ltd.首席执行官的高级副手兼投资之家总部负责人，以及总法律顾问。Geva-Harel女士之前是葛罗斯律师事务所(GKH)并购部门的合伙人。Geva-Harel夫人曾在全球公司REE Automotive Ltd.(纽约证券交易所代码：
REE)担任董事顾问。Geva-Harel夫人拥有巴伊兰大学的法律学士学位和法律硕士学位，是以色列律师协会的成员.
梅尔梅尔吉。莫吉先生自2021年3月起担任ICL钾肥事业部总裁(最初为总裁，2021年1月起为总裁)。2017年3月至3月，梅尔担任ICL死海行动高级副总裁。在此之前，梅尔在公司位于德国的性能产品事业部担任运营副总裁一职。2010年至2014年，Mergi先生担任死海镁公司的首席执行官
，在此之前，他在死海镁公司的运营中担任过多个高级职位。梅尔拥有本古里安大学材料工程理学学士学位和工商管理MBA学位。
ICL
集团有限公司205
米莉
米歇尔。Mishor女士自2014年起担任ICL信息技术部执行副总裁。Mishor女士于1986年加入ICL，并担任过多个职位，包括ICL工业产品的CIO和ICL化肥的信息系统副总裁。米歇尔夫人拥有理科学士学位。数学和计算机科学专业学位，理科硕士学位。本·古里安大学工业管理专业学位。
诺姆·戈尔茨坦。Noam Goldstein先生自2021年3月起担任ICL卓越运营、创新与能源部执行副总裁。Mr.Goldstein
于1986年加入ICL，在钾肥事业部担任过多个职位，包括业务发展副总裁总裁、欧洲首席财务官、基础设施部副总裁、死海运营高级副总裁，直到最近还担任ICL钾肥事业部总裁
。Mr.Goldstein担任以色列制造商协会化学、制药和环境工业协会主席。Mr.Goldstein拥有耶路撒冷希伯来大学经济学和工商管理学士学位，以及本古里安大学经济学硕士学位。Mr.Goldstein也是赫舍尔可持续发展领导奖学金项目的毕业生。
菲利普·布朗。布朗先生自2022年6月以来一直担任ICL磷酸盐专业解决方案的总裁，并担任ICL美洲总部负责人。Brown先生于2006年加入ICL，并在ICL的磷酸盐业务中担任过多个领导职位，包括高级销售和营销副总裁、高级副总裁全球运营以及运营和供应链副总裁。在加入ICL之前，Brown先生于1997年至2006年在凯尔科担任运营经理，在塞拉尼斯(NYSE：CE)和孟山都公司(NYSE：MON)这两家跨国公司任职13年并积累了丰富的化工行业经验。布朗先生目前也是美国化学理事会(ACC)的董事会成员。布朗先生拥有德克萨斯农工大学工程学士学位和硕士学位。
亚尼夫·卡巴莱克。先生。 卡巴莱克自2022年9月起担任工业产品事业部总裁。自2001年来，李嘉诚先生一直担任美国总统一职。 Kabalek曾在ICL担任过多个领导职位：担任业务发展阻燃剂高级副总裁。于2019年至2022年任洲际知识产权区域销售总监；于2017年至2019年任洲际IP区域销售总监中国/亚洲及洲际IP亚洲总部(位于中国)；于2014年至2017年任洲际知识产权亚洲区销售副总裁总裁(位于香港)；于2012年至2014年担任洲际知识产权全球营销主管，于
2007年至2012年担任洲际知识产权全球财务经理，并于2007年至2012年担任财务分析师。先生。 Kabalek拥有本古里安大学经济学学士学位和工商管理硕士学位
家庭关系
我们的执行管理层成员和我们的董事之间没有任何家族关系。
选举董事和管理层成员的安排
我们与大股东、客户、供应商或其他人没有达成任何安排或谅解，我们的任何执行管理层或董事都是根据这些安排或谅解选举产生的。
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集团有限公司206
B.补偿
董事 补偿：
我们董事赔偿的审批受以色列法律管辖。根据《公司法》的要求，董事薪酬通常需要得到人力资源与薪酬委员会、董事会和股东的批准。一般来说，人力资源与薪酬委员会和董事会的批准必须符合公司的薪酬政策
，除非在特殊情况和某些条件下，在这种情况下，股东的批准必须以特殊的
多数通过。
非执行董事
：自2022年7月1日起，我们的每一位非执行董事(包括我们的外部董事，按公司法
的含义)根据公司法颁布的关于外部董事薪酬的规定(“薪酬条例”)获得报酬。薪酬条例规定了现金薪酬的最低和最高金额(年费和每次会议费用)，具体取决于公司的股东权益。一般来说，董事以现金支付的薪酬(年费和每次会议费用)最高可达
薪酬条例规定的最高金额，无需股东
批准。
现金
补偿和费用：每次会议的费用根据非执行董事的资格而有所不同，这取决于
董事是否符合《薪酬条例》下的“专家董事”资格。目前的收费如下：
|
专家董事 |
非专家董事 | |
|
固定年费 |
~150,000新谢克尔(约合45,000美元)
| |
|
每次会议费用 |
5655新谢克尔(约合1687美元) |
新谢克尔4240新谢克尔(约合1265美元) |
在2022年7月1日之前，以色列公司的董事(我们的董事会执行主席约阿夫·多佩尔特先生除外)，即Aviad Kaufman和Sagi Kabla，没有因他们作为公司董事的服务而从公司获得报酬；相反，他们的费用
包括在我们根据与以色列公司的管理服务协议向以色列公司支付的年度管理费中，该协议
得到我们股东的批准，从2021年1月1日起生效，为期三年，直到2023年12月31日(“管理
协议”)。管理协议于2022年7月1日终止，此后考夫曼先生和卡布拉先生开始获得董事现金补偿。以色列公司首席财务官S要求将他的董事现金薪酬直接分配并支付给以色列公司，或者按照以色列公司的指示直接支付给他。
2022年3月，通过了《补偿条例》的临时修正案，允许董事会
采用标准，将董事在因新冠肺炎疫情而被宣布为“公共卫生紧急状态”期间以电子方式参加会议的行为归类为
为支付每次会议费用的目的。因此，2022年5月25日，公司董事会通过了这样的标准。
根据《公司薪酬政策》和《薪酬条例》，公司还承担和/或报销董事与董事会及其委员会会议相关的费用(包括差旅费用)，或以董事身份为公司提供其他服务的费用(包括差旅费用)。我们的董事会成员还受益于与他们签订的董事和高级管理人员责任保险以及赔偿和豁免安排。详情见“项目6--董事、高级管理人员和雇员--C.董事会惯例--保险和赔偿”。
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集团有限公司207
截至2022年12月31日止年度，我们向非执行董事支付的薪酬总额约为824,000美元。此
金额包括年度和每次会议费用，但不包括报销给董事的商务差旅和费用。
2022董事薪酬摘要：下表列出了在截至2022年12月31日的年度内担任董事非执行董事的每位员工的薪酬(金额不包括增值税)：
|
非执行董事董事 |
2022年开始服务
(如适用) |
*固定年费 |
每次会议费用合计 |
其他* |
总 |
|
阿维亚德·考夫曼 |
2022年7月1日 |
76，138新谢克尔
(~$22,709) |
65，576新谢克尔
(~$19,558) |
- |
尼森141、714
(~$42,267) |
|
Avisar Paz |
- |
152，275新谢克尔
(~$45,417)
|
121，784新谢克尔
(~$36,323) |
30，432新谢克尔
(~$9,076) |
304，491新谢克尔
(~$90,816) |
|
达芙娜·格鲁伯 |
2022年1月27日 |
141，277新谢克尔
(~$42,237) |
192，044新谢克尔
(~$57,278) |
- |
333，321新谢克尔
(~$99,415) |
|
加迪莱辛 |
- |
152，275新谢克尔
(~$45,417) |
172，137新谢克尔
(~$51,341) |
4，524新谢克尔
(~$1,349) |
328，936新谢克尔
(~$98,107) |
|
利奥·瑞特布拉特 |
- |
152，275新谢克尔
(~$45,417) |
195，557新谢克尔
(~$58,326) |
39，902新谢克尔
(~$11,901) |
387，734新谢克尔
(~$115,644) |
|
米哈尔·西尔伯伯格 |
2022年7月1日 |
76，138新谢克尔
(~$22,709) |
57，379新谢克尔
(~$17,114) |
24，770新谢克尔
(~$7,388) |
158，287新谢克尔
(~$47,211) |
|
米里亚姆·哈兰博士 |
- |
152，275新谢克尔
(~$45,417) |
203，754新谢克尔
(~$60,771) |
- |
356，029新谢克尔
(~$106,188) |
|
奥瓦迪亚·伊莱 |
- |
114，120新谢克尔
(~$34,037) |
95，702新谢克尔
(~$28,544) |
20，187新谢克尔
(~$6,021) |
230，009新谢克尔
(~$68,602) |
|
雷姆·阿米诺亚奇 |
- |
152，275新谢克尔
(~$45,417) |
58，550新谢克尔
(~$17,463) |
12，191新谢克尔
(~$3,636) |
223，016新谢克尔
(~$66,516) |
|
萨吉·卡布拉 |
2022年7月1日 |
76，138新谢克尔
(~$22,709) |
86，654新谢克尔
(~$25,845) |
- |
162，792新谢克尔
(~$48,554) |
|
齐皮·厄泽-阿蒙 |
- |
152，275新谢克尔
(~$45,417) |
117，100新谢克尔
(~$34,926) |
15，229新谢克尔
(~$4,542) |
284，604新谢克尔
(~$84,885) |
* 包括向董事报销的商务差旅和费用
以及根据董事会采用的Covid-19标准（如上所述）的付款。
执行
董事会薪酬主席：Doppelt先生作为董事会执行主席的薪酬条款已分别于2022年1月31日和2022年2月8日获得
人力资源与薪酬委员会和董事会的批准，以及我们的股东
在2022年3月30日举行的年度股东大会上获得批准。Doppelt先生的薪酬条款自2022年7月1日起为期三年，
与管理协议终止之日同时生效。
自2022年7月1日起，Doppelt先生已受聘于公司，其薪酬条款如下：
| (1) |
年度费用：每年
固定雇佣成本1 800 000新谢克尔(约537 000美元)。 |
| (2) |
短期激励：根据本公司薪酬政策中规定的执行主席短期激励(“STI”)公式，多比尔特先生可能有权获得年度现金奖金。多佩尔特的目标STI是1,200,000新谢克尔(约合341,000美元)，这也是他在任何一年中支付的最高STI支出。关于多佩尔特先生的STI公式以及2022年STI的详细情况，见下文“短期激励--年度奖金构成部分”。 |
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集团有限公司208
| (3) |
端接安排：
如果多比尔特先生终止董事会执行主席的任期，则有六个月的调整期和六个月的提前通知期，在此期间，他将继续有权获得他的所有补偿条款，包括STI支出和
继续归属其现有的长期激励(“LTI”)计划。 |
| (4) |
此外，根据人力资源与薪酬委员会于2022年1月31日、董事会于2022年2月6日以及我们的股东于2022年3月30日举行的年度股东大会上的决定，Yoav Doupelt先生被授予2022-2024年为期三年的LTI奖励，以非流通期权的形式，可行使
为1,055,100股普通股，行使价为每股11.2美元(或基于减少股份数量的无现金基础)。 根据惯例的“净行使”公式)，每年总价值为900新谢克尔万(约280万)，或300新谢克尔万
(约941 000美元)。有关公司股权薪酬计划的详情，请参阅经审计的财务报表附注19。 |
授予董事会执行主席的股权(LTI):
|
年度拨款 |
受要约人 |
授予日期 |
股权类型(2)
|
治理机构批准的日期
|
授权值(ILS) |
选项的数量 |
到期日 |
|
2022-2024 |
董事会执行主席Yoav Doppelt先生 |
2022年3月30日 |
选项 |
人力资源与薪酬委员会-31.1.22和6.2.22
董事会-8.2.22
股东(年度股东大会)-30.3.22 |
900万 (每年300万) |
1,055,100 |
2027年3月30日
|
|
归属附表 | |||||||
|
期权将在授予日的三个周年纪念日的每个
分成三个等额部分。如果多比尔特先生在控制权变更后12个月内停止提供服务(因原因终止的情况除外)，期权完全加速。 | |||||||
| (1) |
股权奖励是根据公司的股权补偿计划(2014)授予的，该计划于2016年6月修订。 |
除上文所述与多比尔特先生以董事会执行主席身份订立的协议，以及在某些情况下终止董事服务时加快股权奖励外，吾等并无与任何现有董事订立任何书面协议
规定终止该等董事与吾等的关系时的利益。
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集团有限公司209
高级
管理人员薪酬
我们的薪酬理念：我们高管薪酬计划的设计和理念
将财务业绩和战略执行紧密联系在一起，从而获得奖励，支持我们用各种能力的技能吸引、激励和留住最优秀的人才的努力
。强调长期激励
(基于股权的薪酬)使我们的高管关注长期成功，并使薪酬与股东利益保持一致。
薪酬结构旨在支持财务业绩的交付，同时展示对安全、可靠地运营的承诺，并以主动与我们的环境、社会和治理(ESG)承诺一致的方式。从2021年开始，我们的人力资源与薪酬委员会和董事会决定将ESG绩效目标作为所有高管的年度短期激励计划的一部分，以反映我们为人类最大的可持续性挑战创造有效解决方案的承诺
。因此，在2022年和2023年，我们的人力资源与薪酬委员会和董事会为我们的执行管理层制定了年度关键绩效指标(KPI)，其中纳入了对特定ESG目标的改进，包括：健康
和安全绩效(IR改进目标)、环境绩效(节水、废物减少、温室气体(“GHG”)减排目标，旨在最终实现基于科学的目标，详见“第4项-关于公司的信息-b.业务概述-气候相关财务披露特别工作组(TCFD)”)，供应商可持续性绩效
(与TFS/Ecovadis评估相关)、气候变化和与气候相关的披露和排名、多样性和性别平等改善目标
目标、能源效率、绿色产品、产品碳足迹计算，等等。
截至2022年12月31日，我们所有高级管理层(全球执行委员会)成员的薪酬总额约为1600美元万。这一金额包括我们高级管理层每年约100美元的养老金或其他退休福利拨备
万。
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下表和附注说明了2022年国际刑事法院五名收入最高的高级官员在此期间的薪酬情况。
|
详细信息 |
劳务费 |
||||||
|
名字 |
位置 |
职位范围 |
基本工资 |
补偿(1)
|
奖金（STI）
(2) |
基于权益的补偿（LTI）(3)
|
总 |
|
几千美元 | |||||||
|
拉维夫·佐勒 (4)
|
总裁&首席执行官 |
100% |
756 |
1,094 |
995 |
2,691 |
4,780 |
|
约阿夫·多佩尔特 (5)
|
董事会执行主席 |
投资很大一部分
时间都 |
226 |
870 |
171 |
1,503 |
2,544 |
|
阿维拉姆·拉哈夫 (6)
|
首席财务官 |
100% |
339 |
805 |
425 |
688 |
1,918 |
|
埃拉德·阿哈罗森 (7)
|
成长解决方案部门总裁 |
100% |
412 |
577 |
367 |
809 |
1,753 |
|
阿纳特·塔尔-克塔拉夫（去世）（8） |
工业产品事业部前总裁 |
- |
177 |
1,026 |
- |
719 |
1,745 |
| (1) |
上表所列薪资项目（薪酬）栏
包括以下所有组成部分：基本工资、习惯社会福利、习惯社会和相关规定、公司用车
电话费报销。赔偿是根据公司的赔偿政策。 |
| (2) |
我们的人力资源与薪酬委员会和董事会分别于2023年2月12日和2023年2月14日批准了2022年高级职员的年度奖金(STI奖励)，其中包括2022年收入最高的五名人员。 |
| (3) |
按股份支付补偿的费用按国际财务报告准则计算，并在公司各部分归属期间的损益表中确认。本栏所列金额为本公司截至2022年12月31日止年度的财务报表所记录的开支，与授予高级管理人员的股权薪酬有关。有关公司股权薪酬计划的详情，请参阅我们经审计的财务报表附注19。 |
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五名收入最高的高级人员的聘用条款摘要，按其聘用协议列出：
|
高级军官 |
雇佣条款 | |
|
(4) |
拉沃夫·佐勒 |
• 基本工资
:
- 年基本工资为240新谢克尔万(约716 000美元)，与以色列消费物价指数挂钩。佐勒2022年的年度基数是253新谢克尔(万)(约合756,000美元)。 - 截至2022年12月31日，每月基本工资约为211,250新谢克尔(约63,000美元)；
• STI
-年度奖金：见下文“短期激励--年度奖金部分”。
•
LTI
-股权:
- 根据于2018年7月3日签署并于2019年7月修订的Zoller先生的雇佣协议(“Zoller先生的雇佣协议”)，Zoller先生有权获得480新谢克尔(万)(约140美元万)的年度LTI(股权)赠款，或由本公司授权治理机构(包括本公司股东)决定和批准的每归属
年的任何其他金额。关于Zoller先生为2019-2021年提供的为期三年、以非出售期权形式、价值为每年480新谢克尔(约合140万美元)的LTI赠款，请参阅我们经审计的财务报表附注19。
- 在2022年2月6日、2022年2月8日和2022年3月30日，我们的人力资源和薪酬委员会、董事会和股东分别批准了以非市场期权的形式向Raviv Zoller先生授予2022-2024年的为期三年的长期投资奖励，价值为每年550新谢克尔万(约合170亿美元万)。关于Zoller先生2022-2024年的LTI赠款的详情，见我们已审计财务报表的附注19； • 终止
安排：
- 12个月
公司终止(无事由)的提前通知期或辞职的6个月提前通知期；
- 额外的遣散费，相当于上一次基本工资乘以佐勒担任ICL首席执行长总裁的年限。
·根据Zoller先生的就业协议，根据Zoller先生的就业协议，所有薪酬项目都与以色列消费者物价指数(CPI)挂钩。 根据我们不时生效的政策支付给我们高级管理人员的所有其他现金和非现金福利，包括但不限于养老金、学习基金、残疾保险、公司用车、毛收入等，以及适用于
公司官员的豁免、保险和赔偿安排。 |
|
(5) |
约阿夫·多佩尔特 |
• 有关多比尔特先生担任本公司董事会执行主席的薪酬条款详情，请参阅上文“董事会薪酬执行主席”，以及下面的短期激励(年度奖金)部分。 |
|
(6) |
阿维拉姆·拉哈夫 |
• 每月
基本工资：10万新谢克尔(约合30,000美元)。拉哈夫先生的基本工资可能每年更新两次，根据上次更新后几个月CPI的涨幅
.
• 2022年STI：见下文“短期激励年度奖金构成”。
• 2023年2月14日和16日，我们的人力资源和薪酬委员会和董事会分别批准了对Lahav先生薪酬组合的更改，即从2023年3月起，Lahav先生的月基本工资将增加到12万新谢克尔(约合36,000美元)
，而他的目标STI将从其年基本工资的100%降至75%。
• LTI：
上表中的股权薪酬金额反映了Lahav先生的LTI在公司2022年财务报表中确认的费用。
• 终止
安排：提前通知期为6个月。
公司惯例的所有其他福利，如养老金和遣散费、残疾基金、公司用车的定期准备金，以及适用于公司公职人员的豁免、保险和赔偿安排。 |
|
高级军官 |
雇佣条款 | |
|
(7) |
Elad Aharonson |
• 月薪
基本工资：115 000新谢克尔(约34 000美元)。Aharonson的基本工资可能会根据上次更新后几个月CPI的上涨情况每年更新两次。
• 2022年STI：见下文“短期激励年度奖金构成”。
• LTI：
上表中的股权薪酬金额反映了Aharonson先生的LTI在公司2022年财务报表中确认的费用。
• 终止
安排:
- 提前
6个月的通知期。
- 6个月的调整期，如果在其雇用的头两年内非自愿终止雇用。
公司惯例的所有其他福利，如养老金和遣散费、残疾基金、公司用车的定期准备金，以及适用于公司公职人员的豁免、保险和赔偿安排。 |
|
(8) |
Anat Tal-Ktalav(已故) |
•
Tal-Ktalav夫人在2022年7月28日(“雇佣终止日期”)的一场悲惨车祸中丧生。以下薪酬条款包括本公司人力资源与薪酬委员会和董事会根据公司薪酬政策于2022年9月14日批准的离职最终账目
。
•
基本工资栏代表截至雇用日期结束的2022年支付给Tal-Ktalav夫人的基本工资总额。
•
薪酬列除了总基本工资外，还包括：
- ICL
集体人寿保险赔付金额约为76万新谢克尔(约合221,000美元)。
- 遣散费
完成付款630,000新谢克尔(约合185,000美元)。
- 12个月
薪金解雇补助金，总额为102新谢克尔万(约295 000美元)。
- 2022年的年度奖金(仅代表目标奖金)为102万新谢克尔(约合295,000美元)。
• LTI：
上表中的股权补偿金额反映了Tal-Ktalav夫人的LTI在公司2022年财务报表中确认的支出，包括加快2022年LTI三年期赠款的第一部分(1/3)的归属，以及将所有未偿还期权的行权期延长至其各自的到期日结束。
• 向该家庭提供25 000新谢克尔(约合7 250美元)的法律支持。 |
ICL
集团有限公司212
短期激励-年度奖金部分
我们的
年度短期激励计划是支持我们绩效工资理念的关键要素。每位高管的年度激励机会取决于某些组件的业绩，重点放在关键的运营和财务指标上，包括
ESG目标。
2022年年度激励计划继续包括ICL和运营部门
两个级别的战略指标，以衡量和奖励对组织的长期成功至关重要的计划。激励目标继续按工资的百分比设置，实际支出基于绩效乘数，取决于预定的年度目标的实现情况。从2021年开始，我们的人力资源与薪酬委员会和董事会决定将ESG绩效目标作为所有高管的年度短期激励计划的一部分，以反映我们为人类最大的可持续性挑战
创造有效解决方案的承诺。因此，在2022年和2023年，我们的人力资源与薪酬委员会和董事会为我们的执行管理层制定了年度关键绩效指标，其中纳入了特定ESG目标的改进，包括：健康和安全业绩(IR改进目标)、环境业绩(节水、减少废物、温室气体减排目标，旨在
最终实现基于科学的目标，详见“项目4-公司信息-b.业务概述-气候相关财务披露特别工作组(TCFD)”)、供应商可持续性业绩(与TFS/Ecovadis评估有关)、气候变化和气候相关披露和排名、多样性和性别平等改进目标、能源效率、绿色产品、产品碳足迹计算，等等。2023年2月12日和2023年2月14日，我们的人力资源与薪酬委员会和董事会分别根据公司的薪酬政策和上述标准，批准了对我们的2022年在职人员的年度短期激励奖励，其中包括2022年ICL高级管理人员中收入最高的五名员工。
公司的薪酬政策包括我们的首席执行官兼董事会执行主席的年度奖金计算公式，
详细如下。对于我们的其他高管，公司的薪酬政策规定，年度奖金可以根据我们的人力资源和薪酬委员会和董事会预先确定的可衡量的财务指标和/或可衡量的非财务指标和/或定性评估来计算。
CEO
公司薪酬政策中规定的STI公式：
| • |
CEO的目标STI(“STI目标”)代表给定年份100%绩效水平(即，实现所有目标的加权100%)的概念性支出金额。首席执行官的目标STI
不得超过首席执行官年度基本工资的120%。 |
| • |
CEO 80%的STI目标将根据人力资源与薪酬委员会和董事董事会在每个财年开始时确定的年度可衡量财务和可衡量非财务目标的绩效水平进行衡量，详情见薪酬政策，包括上文详述的ESG目标。
|
| • |
在80%的STI目标中，至少60%的STI目标将根据将包括在年度预算中的财务目标进行衡量。其他20%(或更少)的STI目标将对照其他可衡量的非财务目标进行衡量。每个目标的实现程度，无论是可衡量的财务目标还是可衡量的非财务目标，
将根据薪酬政策中规定的评级标准独立于其他目标进行衡量，然后将
转换为支出系数。 |
ICL
集团有限公司213
| • |
STI阈值：
如果ICL调整后的营业收入和/或调整后的净收入实际业绩不能达到门槛业绩水平(预算的60%
)，则根据可衡量的财务和可衡量的非财务目标衡量的80%的STI将不会有任何支出。
|
| • |
CEO剩余20%的STI目标将根据人力资源与薪酬委员会和董事会在收到董事会执行主席的推荐后进行的定性评估
来衡量。此组件的最高支出不能超过三个基本月薪中较高的一个或实际STI支出总额的25%。 |
| • |
根据薪酬政策，首席执行官的最高科技创新支出不能超过任何给定年度首席执行官科技创新目标的130%或150美元万。 |
| • |
根据Zoller先生的雇佣协议，Zoller先生的STI目标是250新谢克尔万(约710,000美元)。根据Zoller先生的雇佣协议，STI支付的最高金额为375新谢克尔(约合107万美元万)。 |
| • |
根据Zoller先生的就业协议，Zoller先生的就业协议的所有补偿项目都与以色列消费物价指数挂钩。 |
| • |
有关Zoller先生2022年STI支出的详细信息，请参阅下面的
。 |
公司薪酬政策中规定的董事会(COB)STI公式的主席：
| • |
COB的STI目标表示给定年度100%绩效水平(即实现所有目标的加权100%)的概念性支出金额
。COB的STI目标不得超过COB年度基本工资的120%。 |
| • |
COB的STI目标的30%将根据ICL EBITDA的业绩水平进行衡量，30%将根据ICL运营收入的业绩水平进行衡量，20%将根据ICL净收入的业绩水平进行衡量，
20%将根据ICL收入的业绩水平进行衡量。这些目标将取自ICL相关财年的预算，
每个目标都将根据补偿政策中规定的评级标准进行调整。 |
| • |
多佩尔先生的目标STI，这也是他的最高STI支出
在任何特定年份，为1，200，000新谢克尔（约合341，000美元）。 |
| • |
对于任何给定的情况，Cob的最高STI支出不得超过
本财年，Cob目标STI的150%和1，000，000美元中的较低者。 |
| • |
STI阈值：如果
ICL的调整后营业收入和/或调整后净利润实际业绩将不符合阈值业绩水平
(60预算的%），根据可衡量的财务和可衡量的非财务衡量的80% STI将不会支付
目标. |
| • |
有关Doppelt先生2022年STI支出的详细信息，请参阅
下面 |
高管
公司薪酬政策中规定的STI要求：
| • |
高管的最高STI支出（除
） 首席执行官兼执行主席在任何特定财年均不得超过执行官STI目标225%中的较低者
当年和1，000，000美元。 |
ICL
Group Limited 214
| • |
有关最高收入者高管STI的详细信息
2022年的支出，见下文。 |
2022年收入最高的五位
STI支出:
|
行政办公室 |
年度基数 |
STI目标% |
STI目标 |
%目标总分(1)
|
2022年STI支出 |
|
拉沃夫·佐勒 |
258万新谢克尔
（~ 77万美元） |
北美(2)
|
269万新谢克尔
（~ 76万美元） |
130% |
350万新谢克尔
（~ 100万美元）(3)
|
|
约阿夫·多佩尔特 |
150万新谢克尔
（~ 45万美元） |
- |
120万新谢克尔
（~ 34万美元） |
150% |
60万新谢克尔
（~ 17万美元）(4)
|
|
阿维拉姆·拉哈夫 |
120万新谢克尔
（~ 36万美元） |
100% |
120万新谢克尔
（~ 34万美元） |
124.5% |
149万新谢克尔
（~ 42万美元） |
|
Elad Aharonson |
138万新谢克尔
（~ 41万美元） |
75% |
135万新谢克尔
（~ 40万美元） |
124.8% |
NIS129万
(约37美元万) |
|
阿纳特·塔尔-卡塔拉夫(已故) (5)
|
- |
- |
- |
- |
- |
| (1) |
除多比尔特先生的公式与上文所述不同外，对于所有高级管理人员，本栏代表可衡量的财务和非财务目标(包括ESG目标)和定性评价的加权百分比分数。 |
| (2) |
Zoller先生的STI目标在Zoller先生的雇佣协议中被确定为一个象征性数字(与CPI挂钩)。 |
| (3) |
Zoller先生2022年的潜在STI支出高于新谢克尔350万(约995,000美元)，但根据我们薪酬政策的要求，上限为目标奖金的130%。
|
| (4) |
多普莱先生的2022年STI是按比例计算的(50%)，根据他更新的薪酬条款开始生效的日期，即2022年7月1日。 |
| (5) |
关于Tal-Ktalav女士离职后的最终账目计算的详细情况，请参阅上文收入最高的五名高级官员的雇用条件摘要。 |
ICL
集团有限公司215
C.董事会惯例
董事会
根据
我们的公司章程，我们的董事会中必须有不少于七名且不超过二十名董事（包括
我们的外部董事）。我们的董事（外部董事除外）通常由股东在年度股东大会上选举产生。董事会亦获授权委任董事以填补空缺或任何其他原因。我们的每一位
董事（我们的外部董事除外）的任期从选举或任命之日起至我们的下一次
股东年会。根据我们的公司章程，我们的董事会的大多数成员必须是
以色列公民和居民。罢免我们的任何董事（下文详述的外部董事除外），一般需要获得股东大会上代表的至少多数投票权的批准并就该事项进行表决
。
截至本年度报告之日，我们的董事会由12名董事组成。如果我们的董事会票数相等，我们的董事长有权投下决定性的一票。
根据公司法，Miriam Haran博士和Dafna Gruber女士担任“外部董事”。Lior Reitblatt先生、Gadi Lesin先生和Tzipi Ozer Armon女士符合《公司法》规定的独立董事资格。MSE。根据适用于在纽约证券交易所上市的美国公司的规则，Tzipi Ozer Armon、Miriam
Haran、Dafna Gruber和Michal Silverberg以及Reem Aminoach、Lior Reitblatt和Gadi Lesin先生有资格担任独立董事。Aviad Kaufman先生、Aviad Kaufman先生、Sagi Kabla先生、Avisar Paz先生和Ovadia Eli先生不被视为独立董事，因为他们在或之前在我们的控股股东集团担任过职务。我们没有与我们的现任董事签订服务协议，不包括我们的董事会执行主席约阿夫·多佩尔特先生。
董事会
组成
公司董事会通过了一份关于将董事会结构和组成制度化并加以改进的纲要，其中反映了公司保持董事会成员多元化的雄心，董事会代表着不同的背景，不断扩大的技能和经验，并包含广泛的专门知识，如在复杂组织中的高级管理
经验；强大的全球经验；处理复杂问题的技能和经验；战略制定经验；管理全球业务的经验，与新兴市场合作的经验，以及在大批量业务中的业务发展经验；公司治理、可持续性和环境专业知识、风险管理和监管以及性别多样性方面的经验
。前述纲要还包括公司任命外部董事的指导原则。此外，
公司力争拥有一个由具备以下特点的董事组成的董事会：行业专家；公司治理专业知识；环境、生物多样性和气候专业知识；物流和运营专业知识；安全专业知识等。因此，公司努力在董事会中吸纳具备这些领域专业知识的董事，无论是在新任命的情况下，还是在更换董事空缺职位后
。
ICL
集团有限公司216
董事会
有效性审查
在2020年和2021年期间，我们的董事会接受了由全球四大会计师事务所之一进行的董事会有效性的外部评估，随后外部顾问提出了其分析和意见以及相关的
建议和机会，以帮助董事会实现更高的董事会效率。该过程包括(除其他事项外)
审查董事会会议的背景材料和董事会会议记录，采访董事会主席、所有其他公司董事和某些公司高管，以及与我们合作设计并由董事会成员匿名完成的关于董事会做法的调查。董事会效力评估是由外部顾问按照全球方法并参照最佳做法和国际公司治理标准进行的。顾问
根据董事会成熟度模型评估了董事会的治理成熟度，并确定董事会的治理处于高度成熟度。董事会分析了评估结果和建议以及改进的机会，并在外部顾问的协助下，与公司及其公司秘书合作，制定了实施建议的计划，其中大部分建议已经实施或正在进行中。
根据上述评估董事会有效性的外部程序，董事会采纳了调查
，以供未来对董事会有效性进行自我评估和年度比较。2022年2月，董事会进行了定期审查，并于2022年6月29日向董事会提交了定期董事会有效性自我评估的结论和自我评估的结论，并已实施.
新董事入职及董事培训
公司为新董事制定了一项量身定做的强有力的入职计划，旨在让新董事熟悉关键主题，如董事会结构、治理和责任、公司的组织结构、公司的战略目标和关键业绩指标(KPI)、公司的商业环境和市场概况、财务报告和
法律程序。该计划经过正规化和量身定制，以考虑到每个新董事的独特背景、经验和预期的委员会职责。该计划包括公司公开披露的教育概述，包括网站、监管备案文件和治理文件。投资者介绍、年度和长期预算材料。此外，我们还为新董事安排与其他董事、主要高管和业务领导人的会议
，以了解公司的业务洞察以及董事会文化和运作方式。全年都会安排额外的入职活动(如现场参观)，以促进持续的入职计划。
董事会根据年度和长期计划运作，其中包括各种问题(如气候变化、可持续性、治理、合规性、人力资源和人员趋势等)的培训，以及关于商业环境、我们的产品、竞争观点、合规性和其他主题的教育会议。
ICL
集团有限公司217
外部
控制器
作为一家以色列上市公司，《公司法》要求我们至少有两名符合某些独立标准的外部董事
，以确保他们与公司或我们的控股股东无关。公司法对“外部董事”或“独立董事”的定义与纽约证券交易所规则对“独立董事”的定义非常相似，因此，我们通常认为符合其中一项条件的董事也符合另一项条件。然而，由于以色列法律和美国法律中提供的定义
不完全相同，因此董事可以被定义为一个，但不一定是另一个。
根据《公司法》颁布的相关规定，董事的外部董事必须具备财务和会计专业知识或专业资格，并且至少有一名外部董事必须具有财务和会计专业知识。我们的外部董事Dafna Gruber女士和Miriam Haran博士拥有条例中定义的财务和会计专业知识。
外部董事有权根据《公司法》颁布的薪酬条例获得费用和补偿的报销，但在他或她的任期内及之后的两年内，不得直接或间接从我们那里获得任何其他补偿。
根据《公司法》，外部董事必须在股东大会上以简单多数票选出，条件是满足下列条件之一：(I)这种多数票包括非控股股东和在选举中没有个人利益的股东的多数票(不包括不是由于股东与控股股东的关系而产生的个人利益)，不包括弃权，或(Ii)非控股股东和在反对选举中没有个人利益的股东(不包括并非因
股东与控股股东的关系而产生的个人利益)所投的选票不超过我们总投票权的2%。一般来说，外部董事的任期最长为三届，每届任期三年，作为一家在纽约证券交易所上市的公司，我们的审计和会计委员会和董事会可以在一定情况下提名额外三年任期的外部董事，由股东以与上述选举外部董事所需的相同多数票选出
。即使外部董事
没有被我们的董事会提名连任第二个或第三个任期，外部董事也可以被提名连任最多两个额外的三年任期，由(I)一个或多个持有我们至少1%投票权的股东(前提是外部董事不是“关联或竞争股东”或该股东的亲属,
于委任之时，且于委任时或于委任日期前两年内与该股东并无“关联”(该等词汇于公司法定义)。在这种情况下，外部董事的连任需要我们的股东以非控股股东和在选举中没有个人利益的股东的多数票(不包括不是由于股东与控股股东的关系而产生的个人利益，不包括弃权票)批准连任，并且该等股东批准连任的票数必须超过我们总投票权的
2%；及(Ii)外部董事本人，在此情况下，股东以上述初始选举外部董事所需的相同多数票选出。外部董事的任期只能通过股东投票、选举所需的相同门槛或通过法院在任期届满前终止，但在每个
案例中，只有在外部董事不再符合法定选举资格或外部董事违反了他对我们的信托义务
的情况下。
ICL
集团有限公司218
根据
《公司法》，行使董事会权力的董事会委员会必须包括至少一名外部
董事，所有外部董事必须是公司审计委员会和薪酬委员会的成员。
截至本年度报告之日，我们有两名外部董事：Miriam Haran博士，第一个三年任期于2021年7月14日开始
和Dafna Gruber女士，第一个三年任期从2022年1月27日开始.
财务
专家
我们的
董事会已决定，其成员中必须至少有三名具有财务和会计专业知识，这一术语在《公司法》颁布的法规中有定义。根据向本公司提交的资格声明，我们的董事会进一步确定，我们的12名现任董事中有10名符合此类财务和会计专业知识要求(有关详细信息，请参阅“第6项--董事、高级管理人员和员工--A.董事和高级管理人员”。
此外，我们的董事会已经确定，我们的审计和会计委员会的所有成员都具备财务知识，
符合纽约证券交易所规则，并有资格担任美国证券交易委员会规则所定义的“审计委员会财务专家”。
替代
导演
根据以色列法律，我们的
公司章程规定，经董事会批准，任何董事可以任命一名非董事或任职
的人作为其替补董事(如果是替补董事董事会成员，则另一名董事，条件是该替补董事不担任该委员会成员)作为其替补董事，但须经董事会批准。根据《公司法》没有资格被任命为独立董事的人，
不得被任命为符合《公司法》规定资格的独立董事的替补董事。候补董事的任期可由指定的董事或董事会随时终止，并在指定的董事任期终止
时自动终止。备用董事具有与董事相同的权利和责任，只是
有权指定备用董事。在本报告所述期间，没有任命替代董事.
我们的
董事会委员会
我们的董事会已经建立了以下委员会，这些委员会按照书面章程或程序运作，其中规定了委员会的结构、运作方式、资格和成员要求、职责和权限。
ICL
Group Limited 219
|
委员会名称 |
主要职责 |
委员会成员 |
报告年度会议次数
|
平均上座 |
|
审计与会计 (1)
法定委员会
|
-
识别和解决问题
公司业务管理存在缺陷
-
审查并批准感兴趣的
当事人交易;确定感兴趣方交易的分类和批准标准
-
建立举报人
程序
-
监督公司的
内部审计制度及其内部审计师的绩效
-
任命、补偿、监督
和公司独立会计师事务所审计师的工作范围评估
-
监视ICL的
财务报表及其内部控制的有效性
-
确保公司的
遵守法律和监管要求并遵守公司治理最佳实践
-
监督ICL的
风险管理，包括监控管理和缓解已识别风险的活动 |
达芙娜·格鲁伯（主席）
米里亚姆·哈兰博士
利奥·瑞特布拉特
加迪莱辛
|
9 |
100% |
|
人力资源与薪酬(2)
法定委员会 |
-
根据具体标准向董事会推荐一项关于高级管理人员和董事薪酬的政策
-
不时向董事会推荐此类薪酬政策的更新
-
审查此类薪酬政策的实施情况
-
决定是否批准与高管和董事的任期和雇用有关的交易(根据公司法，这些交易需要得到薪酬委员会的批准)
-
根据《公司法》的规定，在某些情况下，免除股东对首席执行官候选人(符合某些非从属标准)的条款的批准
-
监督公司的奖金和股权计划
-
监督对最高管理层和员工的评估
-
监督继任规划
|
米里亚姆·哈兰博士(主席)
达芙娜·格鲁伯
利奥·瑞特布拉特 |
9 |
100% |
ICL
集团有限公司220
|
委员会名称 |
主要职责 |
委员会成员 |
报告年度会议次数
|
平均上座 |
|
气候、可持续发展和社区关系(3)
不是法定委员会，仅限咨询 |
- 监督
ICL的气候、可持续发展、安全、环境和水管理相关风险以及机会、目标、政策和计划
- 监督
ICL的社区外展计划、公共关系和宣传
- 监督
公司的多样性和包容性方面 |
Miriam Haran博士（环境专家主席）
奥瓦迪亚·伊莱
雷姆·阿米诺亚奇
萨吉·卡布拉
加迪莱辛 |
3 |
87% |
|
融资委员会 (4)
不是法定委员会，仅限咨询 |
- 监督
ICL的融资和股权管理和运营，包括贷款、股权发行、对冲、债务和其他融资工具
|
萨吉·卡布拉（主席）
阿维亚德·考夫曼
Avisar Paz
达芙娜·格鲁伯 |
2 |
100% |
|
事务委员会 (5)
|
- |
- |
1 |
100% |
董事会
出席情况： 数 的 会议 在 2022-18年；平均出勤率-91%
审计和会计委员会
根据《公司法》，审计委员会必须由至少三名符合某些独立性标准的董事组成，并且必须包括公司的所有外部董事。审计委员会主席必须是董事的外部人士。
除了满足以色列法律的要求外，我们的审计和会计委员会还遵守适用于在纽约证券交易所上市的美国公司和美国证券交易委员会规则的要求。我们的审计和会计委员会的所有成员也是独立董事，这一术语在美国证券交易委员会规则和纽约证券交易所上市要求中有定义。我们的董事会已经确定，审计和会计委员会的所有成员
都具备纽约证券交易所规则所规定的金融知识。
| (1) |
人力资源和薪酬委员会 |
根据《公司法》，薪酬委员会必须由至少三名符合某些独立性标准的董事组成，并包括公司所有外部董事，他们必须构成公司成员的多数。薪酬委员会主席必须由董事外部人士担任。薪酬委员会的成员根据管理外部董事薪酬的薪酬条例
获得其服务的薪酬。
我们人力资源与薪酬委员会的所有成员也都是独立董事，这一术语在纽约证券交易所上市要求
和美国证券交易委员会规则中有定义。
ICL
集团有限公司221
| (2) |
气候、可持续发展和社区关系委员会
|
我们的
气候、可持续发展和社区关系委员会不是一个法定委员会，无权行使我们董事会的任何权力，只有咨询权。
| (3) |
财务委员会 |
我们的
财务委员会不是法定委员会，无权行使我们董事会的任何权力，仅有咨询权力
。
| (4) |
运营委员会 |
2022年11月16日，我们的董事会得出结论，我们的运营委员会的职责应该在董事会
层面上进行讨论，并决定解散运营委员会，立即生效。
内部
审核员
根据《公司法》，上市公司董事会必须根据审计委员会的建议
任命一名内部审计师。除其他事项外，内部审计师的职责是审查公司的行为是否符合适用法律、公司程序和适当的业务程序。根据公司法，内部核数师不得为利益相关方(定义见公司法)、董事或本公司高级职员或上述任何人士的亲属，亦不得为本公司的独立核数师或其代表。
截至本年度报告之时，我们的内部审计师是以色列注册会计师Amir Meshulam先生。梅舒拉姆先生拥有管理学院的法律学士学位，是以色列律师协会的成员。梅舒兰先生的学历、技能和经验
是董事会批准任命的考虑因素之一。梅舒拉姆先生自2018年8月以来一直担任这一职位。梅舒拉姆先生是公司员工，向董事会执行主席汇报工作。
我们的内部审计师负责监督整个组织内代表他行事的各种内部审计师的工作。
我们的内部审计师根据定义的《内部审计章程》行事，并有义务遵守IIA标准。Meshulam先生与审计委员会举行了
次定期会议，在管理层不在场的情况下，视需要而定，至少每年举行一次。此外，内部审计师每月与我们的董事会执行主席和审计委员会主席举行会议。
内部审计的年度和多年工作计划是基于风险的计划。它们是基于全球风险评估设计的，并根据行业标准和基准进行了审查。对所有作业现场的审计每3年进行一次，包括对各种风险领域的检查，如道德和合规、环境、操作、安全和程序。这些计划经过审核委员会和董事会的审核和批准。此外，每年进行高级别风险评估，并重新评估和批准审计计划。
ICL
集团有限公司222
保险
和赔偿
本公司及其以色列子公司的《公司章程》包括允许对高级管理人员和董事的责任进行豁免、赔偿和保险的条款，所有这些都符合《公司法》的规定。
经人力资源与薪酬委员会、董事会和股东批准，公司向其高级管理人员和董事颁发了豁免和赔偿函，并保留了一份董事和高级管理人员责任保险，
每年更新一次。董事及高级管理人员责任保险以及免责和赔偿承诺不适用于《公司法》第263条规定的案件。对于因违反对公司的注意义务而造成和/或将会造成的损害，豁免责任由
高级职员和董事承担。对于可能不时任职的以色列公司董事
，股东于2021年1月5日批准将与该等董事签订的豁免和赔偿期限再延长九年，自2020年11月30日起生效，但豁免不适用于与交易或决议有关的责任，而在该交易或决议中，控股股东或任职人员，包括并非协议的任职人员的
拥有个人利益(符合《公司法》的含义)。本公司根据赔偿函应支付的赔偿金额，加上从保险公司收到的所有高级管理人员和董事合计的赔偿金额(如果有)，以及赔偿函中详细说明的一项或多项事件的赔偿金额，
限于$30000万
D & O
框架交易
2020年1月30日，公司股东批准了一项为期三年的框架交易，使公司能够从2020年2月1日起，不时为董事和高级管理人员的责任购买两级保险，包括与以色列公司的联合责任保险(“框架交易”)。框架交易下的保单
包括与以色列公司的联合一级保险，共同责任上限最高为2,000万，以及单独覆盖本公司的单独一级，责任上限最高为33000美元万，两级的总责任上限均为35000美元万
。我们的董事和高级职员都是这两个级别的受益者。根据框架交易，两个级别的年度保费成本均不得超过1,000万美元的上限。根据保险公司和/或经纪商的建议，本公司和以色列公司在联合级别中的保费金额分别为80%和20%，人力资源与薪酬委员会和董事会
有权不时更改两家公司之间的联合级别的保费分配，条件是此类更改在整个交易期内不超过25%。
偏离这些限制将需要股东批准。根据框架交易的条款和本公司的补偿政策，本公司2022年董事和高级管理人员责任保险单已由本公司授权机构批准，自2022年3月起生效。2022年董事和高级管理人员责任保险单包括两个级别的责任限制
15000美元万(包括4,000美元万的限制，以及额外的A方保险(仅限董事和高级管理人员
)限制为11000美元万)。本公司将更新其2023年董事和高级管理人员责任保险单，自2023年3月起生效，并将根据第5760-2000年第5760-2000号《以色列公司条例(与利害关系方的交易救济)》批准续签的董事和高级管理人员责任保险单。
其他
信息
我们
没有与董事达成任何在解雇后提供福利的安排，但以下例外情况除外：
（1）如果Yoav Doppelt先生作为董事会执行主席的任期终止，他将有权享受六个月的
调整期和六个月的提前通知期，在这两个月期间，他将继续有权享受所有薪酬
条款，包括STI支出和继续归属其现有LTI计划;和（2）根据股权计划，如果限制性股份的持有人不再担任公司董事，董事会成员
限制性股份的归属将完全加速，除非他因提前终止职务或实施强制措施的某些情况而停止任职，如《公司法》第231- 232 a条和第233（2）条所述。
ICL
Group Limited 223
D.员工
按部门划分的员工明细表
|
2022 |
2021 |
2020 |
|
磷酸盐溶液 |
3,961
|
4,608 |
4,601 |
|
成长解决方案 |
3,792
|
2,406 |
994 |
|
钾肥 |
2,120
|
2,498 |
2,491 |
|
工业产品 |
1,624
|
1,595 |
1,654 |
|
全球职能和总部 |
1,236
|
1,162
|
1,092
|
|
小计 |
12,733
|
12,269 |
10,832 |
|
临时工 |
886
|
964 |
912 |
|
雇员总数 |
13,619
|
13,233 |
11,744 |
地域
员工明细
|
2022 |
2021 |
2020 |
|
以色列 |
4,534
|
4,462 |
4,401 |
|
中国 |
1,999
|
1,977 |
2,048 |
|
巴西 |
1,711
|
1,644 |
259 |
|
西班牙 |
940
|
872 |
868 |
|
美国 |
830
|
772 |
716 |
|
德国 |
717
|
670 |
697 |
|
英国 |
715
|
676 |
670 |
|
荷兰 |
612
|
578 |
584 |
|
法国 |
127
|
122 |
117 |
|
所有其他 |
548
|
496 |
426 |
|
小计 |
12,733
|
12,269 |
10,832 |
|
临时工 |
886
|
964 |
912 |
|
雇员总数 |
13,619
|
13,233 |
11,744 |
截至2022年12月31日，公司员工总数为13619人，而截至2021年12月31日的员工人数为13233人，增加了386名员工。
这一增长主要是由于巴西和西班牙的生产支持部门的增长，以及不断增长的解决方案部门和 在
磷酸盐解决方案部门内的食品战略单位和 在
成长型解决方案领域。
由于公司继续专注于通过其多样化的专业解决方案实现长期增长，
公司决定改变其管理结构，从2022年1月起，ICL Boulby和其他欧洲业务部门的活动分别从钾盐和磷酸盐解决方案部门分配到成长型解决方案部门。有关详细信息，
请参阅我们审计的财务报表附注5和“项目5-财务业绩和业务概述-A.经营业绩”.
ICL
集团有限公司224
就业、
员工经验和人才继承
我们在以色列的员工是根据集体或个人雇佣协议雇用的。集体谈判协议是谈判达成的，并不时续签。根据法律，如果没有签署新的集体谈判协议，原协议的条款将无限期延长，除非一方通知另一方取消协议。截至本年度报告
发表之日，ICL目前生效的任何集体谈判协议均未发出取消通知。
以色列境内的以下子公司的集体谈判协议截至所示日期：DSW，截至2022年9月；Mifalei
Tovala，至2022年12月；Tami，至2022年12月；死海镁，至2023年12月；化肥和化学品,
截至2023年12月；溴化合物,截至2025年3月和罗特姆以色列，上升
到2026年7月。
在
2022年，DSW的劳动协议,佩里克拉斯、托瓦拉和塔米都到期了。截至报告日期
，双方正在就续签进行谈判。
在以色列担任特殊职务的高级雇员和管理层成员是根据个人协议雇用的。这些协议不受时间限制，可在提前几个月通知后终止。
以色列ICL工地的少数雇员是通过职业介绍所短期雇用的。此外，我们还在以色列与分包商签订了各种外包服务合同，如安全、包装、维护项目、餐饮、
清洁和其他服务。根据ICL董事会2004年的决定，在ICL以色列工厂雇用工人的承包商必须向长期为ICL工作的员工提供节日礼物和其他福利，如制服和餐饮。
ICL在以色列境外的雇员是根据受雇国家的现行雇用条件雇用的。相当数量的海外员工，主要是在德国、荷兰、英国、西班牙和美国的中国，是根据集体协议和/或安排雇用的。
根据中国劳动法，用人单位必须与员工签订个人劳动合同。因此，YPH的永久员工是根据各自的个人劳动合同聘用的。然而，根据中国法律，员工有权成立工会来代表他们的利益，保护他们的合法权益。YPH有一个工会，可以代表员工与其雇主就薪酬、工作时间、工作安全等方面的集体协议进行谈判。此类集体协议主要用于
对某些工作条件进行基准评估。
ICL
巴西的公司最近被整合为一个组织结构。ICL在巴西的员工受到与劳工委员会的集体谈判协议的保护，该协议在所有公司之间集体谈判年度加薪。
每个站点都有涵盖工作条件和福利的本地ICL协议。根据业务需求，负责销售的员工因公司而异，员工和独立承包商的人数也不同。
ICL
集团有限公司225
促进多样性、包容性和归属感(DIB)
在ICL，多样性指的是理解、接受和重视人与人之间的差异，包括不同种族、民族、宗教、性别、年龄、残疾、性取向和民族的人，以及在教育、个性、经历和知识基础上存在差异的人。包含意味着欢迎和拥抱那些外表、行为，更重要的是思考方式不同的同事。我们认为归属感作为一种人类需求，我们每个人的基因都是如此。
有了我们所有的差异，一起变得更强大
作为我们的首选雇主之旅的一部分，我们进行了一项全球调查，以衡量员工敬业度和使命感，我们已承诺
成为一个更具包容性和关注度的组织。
在这一重要旅程中的关键里程碑之一是致力于ICL的多样性和包容性(D&I)政策，该政策于2020年首次制定
，将加强ICL的方向并在这一领域提供衡量标准。
为支持这一意图，ICL于2020年任命了一名全球多样性、包容性和归属感干事。这一角色包括负责
制定和实施一项战略，成为一家具有包容性氛围的公司，在这种战略中，我们可以自豪地说，我们庆祝我们的多样性。我们致力于成为一家每个员工都有真正归属感的公司，以及一家致力于改善其D&I措施的公司。
ICL的多样性、包容性和归属感战略由5个支柱组成：
支柱
1：举起镜子是关于测量和透明度的。
| • |
彭博社的性别平等指数2023 |
我们
努力促进ICL全球所有设施的平等，我们致力于不断提高透明度，发展一支多样化和包容的员工队伍。
彭博社的性别平等指数(GEI)是一个全球通用的标准化报告框架，用于获取全面的工作场所性别数据。
GEI框架定义了一套衡量标准，用于确定公司在整个组织级别在性别平等方面取得的进展、对性别平等目标的承诺、为减少家庭压力和责任对工作场所的影响而制定的政策
以及在员工基础之外对女性产生积极影响的进展情况。彭博社每年都会对具有代表性的利益相关者组成的平衡小组进行系统的外联，以帮助选择在当前围绕性别平等的全球环境中促进工作场所公平的关键指标
。
ICL
集团有限公司226
我们
感到自豪的是，自2019年以来，我们一直是彭博GEI会员，GEI得分不断提高，为我们的投资者和其他
利益相关者提供了更多关于我们在性别相关实践和政策方面的投资的披露。
| • |
联合国全球契约 |
《联合国全球契约》为企业责任提供了一种通用语言，并提供了一个框架来指导所有企业，无论其规模、复杂性或位置如何。进度沟通(COP)帮助ICL作为一家全球公司承诺、评估、定义、实施、衡量和传达其可持续发展战略。81%的公司将其可持续发展工作的进展归功于他们对《联合国全球契约》的参与。
ICL
一直是联合国全球契约COP的成员,从2021年开始，并在2022年推出早期适配器
。
| • |
妇女赋权原则(WEP) |
妇女赋权原则(WEP)是一套指导企业如何在工作场所、市场和社区促进性别平等和妇女赋权的原则。WEP由《联合国全球契约》和联合国妇女署建立，遵循国际劳工和人权标准，并基于这样一种认识：企业在性别平等和女性赋权方面有利害关系和责任。
ICL首席执行官和总裁于2021年签署了WEP。 通过加入WEP
社区，首席执行官表示致力于公司最高层的这一议程，并在多利益相关者网络中协作
，以促进赋予女性权力的商业实践。这些措施包括同工同酬、对性别敏感的供应链做法，以及对工作场所性骚扰的零容忍。
此外，ICL承诺在2022年实现20%的女性员工比例，到2024年底高级领导层(T100)中女性比例为25%(2022年为23%)，到2024年ICL董事会中女性比例为25%(2022年为33%)。
ICL
集团有限公司227
见下面高级领导中的女性(T100)
ICL
集团有限公司228
| • |
公司统计数据和趋势 |
每个季度都会生成详细的统计数据和趋势，以帮助ICL专注于那些在解决问题时可以做出最大贡献的领域。
支柱
2：通过学习理解
我们为全球所有员工提供了各种
教育课程，让他们了解自己的偏见，以及如何改变他们的思维方式，使其行动包容。一些例子包括无意识的偏见、理解特权、文化意识,
了解您的ICL同事，并成为一名包容的领导者,此外，
还提供了关于“以包容的方式领导您的团队”或“召开更具包容性的会议”的简短知识突发(电子学习)。
| • |
人才开发与学习 |
就业领域的转变
以及不断变化的员工期望正在推动组织以更综合的方式处理人才、发展和学习
。在2022年期间，我们根据我们选择的雇主的结果，推出了几项有关学习和发展的计划,衡量员工敬业度和能力的全球调查.
ICL的领导模式和价值观是我们业务的核心，并在我们的所有开发产品中得到贯彻。通过ICL领导力模式，我们寻求拥抱ICL领导者的关键品质和能力，展示和培养一种“关心、勇敢、成长、
和胜利的精神”--无论他们在哪里，无论他们做什么。该模型设计为ICL标志的形状，以反映我们的领导模式是我们作为一家公司的核心。
ICL
集团有限公司229
| • |
从MyCampus@icl到WeGrow@icl |
虽然
我们保留了被广泛接受且广受欢迎的“MyCampus@ICL”学习平台(主要用于我们的全球活动
绩效管理和ICLeaders等流程的日历概述和深度信息)，但在2021年，我们在ICL引入了新一代学习
。“WeGrow@ICL”是开源的，其精心策划的内容由人工智能提供支持，并基于最新的技能配置文件，提供有关角色以外的员工技能(基于角色的技能、个人技能和战略性、全公司范围的技能)的实时见解。使用WeGrow@ICL，我们不仅使我们的员工能够将自己的发展掌握在自己手中，并在工作流程中学习
,我们还使我们的员工能够提升技能、重新掌握技能并重新定义他们的角色
以更好地适应他们未来的需求。
支柱
3：全球庆祝
作为我们2022年可持续发展年的一部分，5月份致力于鼓励多样性。在这个月中，从周一到周四，
员工参与挑战，分享故事，参加圆桌会议，照镜子(个人文化简介活动)，提高认识，并听取讨论多样性的嘉宾演讲者的发言。
另一项全球庆祝活动是国际妇女节(#国际妇女节).
支柱
4：内部支持
| • |
全球DIB@ICL大使：我们在世界各地的60名员工已注册
成为“多样性、包容性和归属感大使”，他们的角色是扩大为组织制定的倡议。
|
| • |
员工资源小组：2022年，推动并成立了一个多元文化员工资源小组和两个女性(领导力)员工资源小组(ERGs)。研究组组织了几次会议和倡议，包括由伊拉斯谟大学(荷兰鹿特丹)的Hannke Takkenberg教授举办的一系列关于女性领导力的客座讲座。
|
支柱
5：行动！
我们
支持全球、地区和地方倡议，以鼓励和支持多元化的文化和员工队伍。
E.股份所有权
以股份为基础的
支付给员工
有关以公司非上市期权和限制性股份形式向公司员工支付的股份支付的信息
,有关修订后的2014年股权补偿
计划和往年根据该计划提供的赠款的信息，请参阅我们的经审计财务报表注释19。
有关
管理层和监事会成员以及高级管理层的股权所有权的信息，请参见"第
第7项—大股东和相关（和利益相关）方交易"。
ICL
集团有限公司230
第7项-主要股东和相关（和利益）方交易
A.大股东
下表显示，截至2023年2月26日(除非下文另有说明)，我们所知的持有我们已发行普通股5%或以上的每个
个人以及我们的每位董事和高管
对我们普通股的实益拥有权。提供的数据基于持有者提供给我们的信息或在公共监管备案文件中披露的信息。
每个实体、个人、执行官或董事实益拥有的
普通股数量根据SEC的
规则确定，且该信息不一定表明任何其他目的的实益拥有权。根据这些规则，实益所有权包括个人拥有单独或共享投票权或投资权的任何股份，以及个人有权在60天内通过行使任何期权、认股权证或其他权利获得的任何股份。除非
另有说明，且受适用的共同体财产法的约束，表中所列人员对该人员持有的所有普通股拥有唯一投票权和投资权。
除非
下文另有说明，否则每位实益拥有人的地址由ICL Group Ltd.转交，千禧大厦，23 Aranha Street，P.O. Box 20245 Tel Aviv，6120201，Israel.
ICL
集团有限公司231
|
股东 |
普通股 受益 拥有(1) |
特殊状态 分享 |
|||
|
数 |
% |
数 |
% | ||
|
以色列有限公司(2)
|
567,012,091 |
43.98%** |
- |
- |
|
以色列国 (3)
|
- |
- |
1 |
100% |
|
Migdal保险金融控股有限公司 (4)
|
74,444,699 |
5.77% |
- |
- |
|
哈雷尔保险投资及金融服务有限公司
(5) |
69,049,335 |
5.40% |
- |
- |
|
Altshamar Shaham Ltd. (6)
|
64,691,143 |
5% |
- |
- |
|
约阿夫·多佩尔特 (7)
|
367,081 |
* |
- |
- |
|
Avisar Paz |
- |
* |
- |
- |
|
阿维亚德·考夫曼 |
- |
* |
- |
- |
|
萨吉·卡布拉 |
- |
* |
- |
- |
|
奥瓦迪亚·伊莱 (8)
|
64,576 |
* |
- |
- |
|
利奥·雷特布拉特 (9)
|
62,092 |
* |
- |
- |
|
里姆·阿米诺亚奇 (10)
|
62,092 |
* |
- |
- |
|
齐皮·厄泽·阿蒙 (11)
|
24,331 |
* |
- |
- |
|
加迪莱辛 |
- |
* |
- |
- |
|
米里亚姆·哈兰 (12)
|
53,289 |
* |
- |
- |
|
达芙娜·格鲁伯 |
- |
* |
- |
- |
|
米哈尔·西尔弗伯格 |
- |
|||
|
拉维夫·佐勒 (13)
|
647,127 |
* |
- |
- |
|
阿维拉姆·拉哈夫 (14)
|
261,640 |
* |
- |
- |
|
利拉赫·格瓦·哈雷尔 (15)
|
353,864 |
* |
- |
- |
|
伊拉娜·法希玛 (16)
|
353,864 |
* |
- |
- |
|
阿antha Desikan (17)
|
367,930 |
* |
- |
- |
|
诺姆·戈尔茨坦 (18)
|
300,851 |
* |
- |
- |
|
阿米尔·梅舒拉姆 (19)
|
68,853 |
* |
- |
- |
|
米里·米肖尔 (20)
|
249,203 |
* |
- |
- |
|
埃拉德·阿哈罗森 (21)
|
245,901 |
* |
- |
- |
|
梅尔·梅尔吉 (22)
|
245,531 |
* |
- |
- |
|
亚尼夫·卡巴莱克 |
- |
* |
- |
- |
|
菲利普·布朗 (23)
|
181,789 |
* |
- |
- |
*
不到1%
* *
有关更多信息，请参阅下文第（2）节。
| (1) |
所示百分比基于1，289，178，854股普通股
截至2023年2月26日已发行和发行（不包括我们或我们的子公司持有的股份）。根据SEC规则，
受益所有权包括对证券的投票权或投资权，并包括根据期权可发行的股份
可在2023年2月26日起60天内行使。根据期权可发行的股份被视为未发行
用于计算持有此类期权的人的百分比，但在计算任何期权的百分比时不被认为是杰出的
其他人。 |
ICL
集团有限公司232
| (2) |
以色列公司是一家上市公司，在特拉维夫证券交易所(TASE)上市交易。根据以色列公司提供的信息，根据以色列证券法，千禧投资有限公司(“千禧”)和伊丹·奥弗先生被视为以色列公司的共同控股股东(千禧和伊丹·奥弗先生各自直接持有以色列公司的股份，伊丹·奥弗先生是千禧投资的董事成员，并作为对千禧投资拥有间接控制权的酌情信托的受益人拥有间接权益，千禧持有以色列公司约44.44%的股本，截至2022年12月31日，以色列公司持有本公司约43.98%的投票权和约43.16%的已发行股本。 |
据以色列公司S所知，千禧由Mashat(Investments)Ltd.(“Mashat”)和XT Investments
Ltd.(“XT Investments”)持有，已发行股本的持有率分别为84.73%和15.27%。Mashat由Ansonia Holdings新加坡B.V.(以下简称“Ansonia”)全资拥有。安索尼亚是Jelany Corporation N.V.的全资子公司，而Jelany Corporation N.V.由Court Investments Ltd.(“Court”)全资拥有。法院由一个全权信托全资拥有，Idan Ofer先生是该信托的受益人。XT Investments由XT控股有限公司(“XT控股”)全资拥有。据以色列公司的S所知，XT控股的普通股由Orona Investments Ltd.(由Ehud
Angel先生间接控制)和Lynav Holdings Ltd.(“Lynav”)以同等股份持有，Lynav Holdings Ltd.(“Lynav”)由一个酌情信托控制，Idan Ofer先生是该信托的受益人。除其他事项外，Ehud Angel先生持有一股特别股份，这使他在XT Holdings的董事会中拥有额外的投票权，但在某些限制和某些问题上。Lynav还直接持有以色列公司已发行股本的1.25%。此外，据以色列公司S所知，由持有Mashat的同一信托间接持有的Kirby Enterprise Inc.，如上所述，Idan Ofer先生是该信托的受益人，持有以色列公司约0.74%的已发行股本。此外，Idan Ofer先生直接持有以色列公司约3.85%的已发行股本。
尽管以色列公司持有公司不到50%的普通股，但它在公司股东大会上仍具有决定性的影响力，实际上，它有权任命董事(外部董事除外)，并对公司董事会的组成施加重大影响。
截至2022年12月31日，以色列公司已质押了7,300股万普通股以担保某些债务，其中几乎全部
由保证金贷款组成，未偿还本金总额为15000万。
| (3) |
有关持有人持有的不同表决权的描述
第10条：附加信息—B。备忘录、公司章程和特殊状态
“特殊国家”。 |
| (4) |
完全基于并完全参考米格达尔保险金融控股有限公司(“米格达尔”)于2023年1月26日提交给美国证券交易委员会的附表13G。根据附表13G，在米格达尔(一)报告实益拥有的74,444,699股普通股中，74,444,699股普通股由米格达尔的直接和间接子公司管理，其中74,444,699股普通股由公积金、共同基金、养老基金和保险单等为公众持有，这些子公司在独立管理下运营，并做出独立的投票和投资决定；(Ii)7,931,481股普通股由公司持有，用于管理托管联合投资的资金。每一家都在独立管理下运营，并做出独立的投票和投资决定，以及(Iii)0是为自己的账户(Nostro账户)实益持有的。 |
ICL
集团有限公司233
| (5) |
仅基于哈雷尔保险投资和金融服务有限公司(“哈雷尔”)于2023年1月17日向美国证券交易委员会提交的附表13G/A，并完全参照该附表
。根据附表13G/A，在Harel(I)报告为实益拥有的69,049,335股普通股中，65,354,709股普通股由Harel的子公司管理，其中65,354,709股普通股由Harel的子公司管理，并通过公积金和/或共同基金和/或养老基金和/或指数挂钩证券和/或保险单等方式为公众持有，每个子公司在独立的管理下运营，并做出独立的投票和投资决定，(Ii)2,066,576股普通股由Harel的一间附属公司作为投资组合经理管理的第三方客户帐户持有
，该附属公司在独立管理下运作及作出独立投资决定，并对该等客户帐户所持有的证券没有投票权，及(Iii)1,628,576股普通股实益持有
为其本身的帐户。 |
| (6) |
完全基于Altshuler Shaham Ltd.(以下简称“Altshuler”)于2023年1月16日向美国证券交易委员会提交的附表13G，并参考其全文。根据附表13G，在Altshuler报告实益拥有的64,691,143股普通股中，(一)61,312,442股普通股由Altshuler的全资子公司Altshuler Shaham公积金和养老基金有限公司管理的公积金和养老基金持有，(Ii)3,378,702股普通股由Altshuler的全资子公司Altshuler Shaham Mutual Funds Management Ltd.管理的共同基金持有；
及(Iii)263,100股普通股由Altshuler-Shaham Owl管理的对冲基金持有，而Altshuler-Shaham Owl是Altshuler-Shaham的联营公司。由于Gilad Altshuler先生间接持有Altshuler-Shaham的44.81%权益，以及他在Altshuler-Shaham
及其附属公司和联营公司的各种投资管理职位任职，因此，Gilad Altshuler先生可能被视为对上述所有普通股拥有共同投资权。上述公积金及退休基金、互惠基金及对冲基金均为公众投资者的利益而管理，而非为上述报告人的经济利益而管理。上述各报告人对所有该等普通股的投票并无
权力。 |
| (7) |
包括15,381股普通股及351,700股普通股，但须受目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的购股权所规限。 |
| (8) |
包括64,576股普通股。 |
| (9) |
包括62,092股普通股。 |
| (10) |
包括62,092股普通股。 |
| (11) |
包括24,331股普通股。 |
| (12) |
包括53,289股普通股。 |
| (13) |
包括647,127股普通股，受制于目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的期权。 |
| (14) |
包括261,640股普通股，受制于目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的期权。 |
| (15) |
包括353,864股普通股，受制于目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的期权。 |
| (16) |
包括353,864股普通股，受制于目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的期权。 |
ICL
集团有限公司234
| (17) |
包括367,930股普通股，受制于目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的期权。 |
| (18) |
包括300,851股普通股，受制于目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的期权。 |
| (19) |
包括68,853股普通股，受制于目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的期权。 |
| (20) |
包括41,937股普通股及207,266股普通股，但须受目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的购股权所规限。 |
| (21) |
包括245,901股普通股，受制于目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的期权。 |
| (22) |
包括48,809股普通股及196,722股普通股，但须受目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的购股权所规限。 |
| (23) |
包括181,789股普通股，受制于
目前可行使或将于表列日期起计60天内行使的购股权。 |
CoB
LTI：关于2022年3月30日股东批准的2022-2024年以期权形式向我们的董事会执行主席约夫·多佩尔特先生提供的股权激励的信息，请参阅我们审计的财务报表附注19和“第
6项-董事、高级管理人员和员工-b薪酬”。
首席执行官
LTI：关于向首席执行官拉维夫·佐勒先生发放2022-2024年股权激励的信息，
股东于2022年3月30日批准的期权形式，见我们经审计的财务报表附注19和“第
6项-董事、高级管理人员和员工-b.薪酬”。
执行
高级官员：有关2022年2月以期权形式授予我们的高管2022-2024年的股权赠款的信息，请参阅我们审计的财务报表的附注16和附注19
B.相关的
(和感兴趣的)交易方交易
相关（和相关）交易的批准
相关（和相关）交易的批准
根据
《公司法》，只有当利益相关方交易符合公司利益时，方可批准。非
董事或高级管理人员在其中拥有个人利益的特别交易的交易需要董事会的批准，
公司章程另有规定的除外。我们的公司章程规定，如果此类交易
不涉及董事或高级管理人员的薪酬条款，则可以由我们的董事会、审计和会计委员会、无利害关系的董事或高级管理人员或董事会为此目的授权的人士批准。如果
交易是一项非常交易，则必须得到审计和会计委员会和董事会的批准，
在某些情况下，还必须得到公司股东的批准。“非常交易”是指在正常业务过程中，根据市场条件进行的交易，或者可能对公司的盈利能力、资产或负债产生重大影响的交易。
ICL
集团有限公司235
根据《公司法》，与控股股东的非常交易和控股股东有个人利益的非常交易,如果这种交易与公司、董事会和股东的雇佣或服务条款有关，则需要得到审计委员会、
或薪酬委员会的批准(除非根据以色列关于相关各方交易的救济条例存在救济)。股东必须以所有投票的简单多数通过，条件是：(I)该等多数包括对该事项无个人利益(弃权票除外)的股东所投的简单多数票，或(Ii)上文第(I)款所述投票反对该交易的股东的总票数不超过公司总投票权的2%，即所谓的“特别多数”。
公司法禁止任何在非常交易中有个人利益的董事出席讨论
并在审计委员会或董事会对此类交易进行投票。尽管如此，如果大多数董事或审计委员会成员在批准此类交易时存在个人利益，则有个人利益的董事可以
出席会议并就此事投票。如果大多数董事会成员在交易中有个人利益，
此类交易还需要股东批准。
董事和高级管理人员薪酬批准
根据《公司法》，我们必须至少每三年批准一次有关董事和高级管理人员聘用条款的薪酬政策
。根据我们人力资源和薪酬委员会的建议，薪酬政策必须得到我们的董事会和股东的批准。股东必须以所有投票的简单多数通过，条件是：
(I)该等多数包括非控股股东及对该事项无个人利益的股东所投的简单多数票(不包括弃权票)或(Ii)上文第(I)款所述股东投票反对该交易的总票数不超过公司总投票权的2%，称为“补偿特别多数”。 公司目前的薪酬政策
于2022年3月30日经股东(薪酬特别多数)批准，有效期为
三年。
一般而言，董事、首席执行官以及被视为控股股东或控股股东亲属的任何员工或服务提供者的薪酬条款，直接或间接(包括通过控股股东控制的公司)必须由人力资源与薪酬委员会、董事会和股东分别批准(在首席执行官的情况下，由薪酬特别多数批准，如果是控股股东或其亲属或由控股股东控制的公司，特别多数)(除非根据《公司法》或以色列关于关联方交易的救济条例存在救济)。一般来说，董事以现金支付的薪酬不超过外部董事薪酬管理条例规定的最高金额，无需股东批准
。一般来说，直接向首席执行官报告的高管(非董事)的薪酬条款需要得到人力资源和薪酬委员会和董事会的批准，前提是人力资源和薪酬委员会可以
批准对此类高管现有安排的修订，如果它确定与现有薪酬条款相比，该修订并不重要。.
ICL
集团有限公司236
相关
（和相关）交易方交易
注册
权利协议
我们
于2014年9月12日与以色列公司签订了注册权协议。我们于2014年5月8日获得了股东对我们加入本协议的批准。本协议规定了习惯需求、搭载和货架注册权，并规定我们将采取各种行动并遵守各种要求，以促进和促进此类注册，并支付以色列公司的某些费用。.与任何该等注册有关的资料。
控制
股东
截至2022年12月31日，以色列公司持有约43.16%的已发行普通股和约43.98%的股东投票权。
以色列公司实行控制 对我们的运营和业务战略拥有足够的投票权，有足够的投票权控制许多需要我们股东批准的事项，包括：
| • |
我们董事会的组成(外部董事除外，如“第6项--董事、高级管理人员和雇员--C.董事会惯例--外部董事”所述)；
|
| • |
合并或其他企业合并； |
| • |
某些未来发行的普通股或其他证券；
和 |
| • |
公司章程的修订，不包括条款
公司章程由特别国有股确定。 |
但是，以色列公司不对(I)我们的薪酬政策行使控制权，因为它需要获得股东特别多数的批准才能获得薪酬(如第7项--大股东和相关(及利害关系方)交易--
b.关联(及利害关系)方交易--董事和高管薪酬的批准》中所述)；和(Ii)与控股股东或控股股东拥有个人利益的非常交易(包括控股股东拥有个人利益的私募)，以及直接或间接(包括通过控股股东控制的公司)与控股股东或其亲属
就向公司提供服务
的条款，以及控股股东作为公职人员或非公职人员的雇用或服务条款。因为这些交易必须得到特别多数的批准(如项目7--大股东和相关(及利害关系)方交易--b.关联方(及利害关系方)交易--批准关联方(及利害关系方)交易“所述)。
联保
有关公司参与董事和高级管理人员责任保险的信息，包括与以色列公司联合一级责任保险的信息，请参阅“项目6-董事、高级管理人员和员工-C.董事会惯例
-保险和赔偿”。."
ICL
集团有限公司237
支付给控股股东的管理费
直到2022年7月1日，我们和我们的母公司以色列公司一直是管理服务协议的缔约方，该协议分别于2020年11月9日、2020年11月11日、
和2021年1月5日获得我们的审计和会计委员会、董事会和股东的批准。根据管理服务协议，以色列公司向美国董事会成员提供服务和持续的一般咨询服务，如专业、财务、战略、法律和管理建议，年管理费为100美元万外加增值税。2022年，我们向以色列公司支付了约50美元的万管理费。该金额包括我们担任以色列公司高管或董事的董事在2022年1月至7月期间的现金和股权薪酬总额(公司与我们的董事会执行主席约阿夫·多佩尔特先生之间的单独薪酬安排除外)。自2022年7月1日，双方终止了管理协议，此后，担任以色列公司高管或董事的董事，即Aviad Kaufman先生和Sagi Kabla先生，即Aviad Kaufman先生和Sagi Kabla先生，开始获得董事现金补偿。
更多细节见“第6项-董事、高级管理人员和员工-b-薪酬”。
与其他公司的关系
天然气
采购协议：有关与Energean PLC签订的天然气采购协议以及在宣布不可抗力后天然气供应持续延误的详情，以及与以色列Tamar油田签订的桥梁协议，请参阅我们审计的财务报表附注18和“项目3-关键信息-D风险因素”。
其他
日常业务过程中的非实质性交易：本公司在其正常业务过程中不时与关联方进行各种其他交易，例如购买海运服务、销售产品、购买其运营所需的原材料和接受银行服务。我们不认为这些交易对本公司具有重大意义,
这些交易在性质或条件上都不被认为是不寻常的，根据以色列法律，它们都被归类为“普通”交易
，并根据公司的相关程序和任何及所有适用法律予以批准.
下表
列出了有关我们关联方交易余额的某些利润表信息。
|
截至十二月三十一日止的年度
| |||
|
2022 |
2021 |
2020 | |
|
百万美元 |
百万美元 |
百万美元 | |
|
销售 |
7
|
7 |
3 |
|
销售成本 |
13
|
6 |
3 |
|
销售、运输和市场推广费用 |
15
|
13 |
7 |
|
融资费用(收入)，净额 |
-
|
(2) |
(1) |
|
一般和行政费用 |
1
|
1 |
1 |
|
支付给母公司的管理费 |
1 |
1 |
1 |
下表
列出了有关我们关联方交易余额的某些资产负债表信息
|
截至12月31日 | ||
|
2022 |
2021 | |
|
百万美元 |
百万美元 | |
|
其他流动资产 |
34
|
40 |
|
其他流动负债 |
2
|
4 |
有关我们关联方交易的更多信息，请参阅我们的经审计财务报表注释23。
选项
计划
有关
期权计划的描述，请参阅“第6项-董事、高级管理人员和雇员-E。股份所有权”和我们审计财务报表的注释
16.
C.专家和律师的兴趣
不适用
。
ICL
Group Limited 239
项目 8-财务信息
| A. |
合并报表和其他财务信息
|
截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的
固定运营成本分别约为268700万美元、246500万美元和
234900万美元。截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度的可变运营成本约为
3美元,81200万，3美元,分别为27900万和2492万美元。请参阅“第18项-财务报表”。
商业
集中法则
2013年12月11日，第5774-2013号《促进竞争和减少集中法》(“集中法”)
颁布，其中除其他外，规定监管机构在将以色列定义为“基本基础设施”的领域的权利授予被定义为“高度集中”实体之前，必须考虑到企业在整体经济中的集中度。《集中法》规定了一系列“权利”，包括授权、许可证、特许权、许可证或合同，属于“基本基础设施”的领域，包括我们从事的领域，如采石、石油精炼等。高度集中实体的名单是根据“集中法”规定的标准公布的，ICL及其在以色列的主要子公司也包括在其中，如上所述。据我们估计，将本公司及其在以色列的主要子公司列入高度集中实体名单，预计不会对我们和我们的财务业绩产生重大不利影响。然而，鉴于以色列监管环境的频繁变化
，以及关于以现行法律规定以外的方式授予自然资源权利的现有不确定性，尤其是关于授予2030年死海矿物开采特许权的方式，以及根据以色列采矿条例的规定授予磷酸盐开采许可证的方式，我们的估计可能被证明是不准确的。
价格
监控
以色列当地客户的化肥级磷酸的价格受1996年《商品价格监督法》和《服务法》的管制。由磷酸盐解决方案部门在以色列销售的这些产品的数量对ICL来说并不重要.
在销售ICL镁产品的主要市场美国和巴西，从中国进口的镁及镁合金被征收反倾销税.
ICL及其一些子公司在以下领域被宣布为以色列的垄断企业：钾肥、磷酸、硫酸、氨、化肥、磷肥、磷酸盐、溴和溴化合物。由于已被宣布为垄断企业，ICL及其子公司在上述领域的活动受到《1988年经济竞争法》(原《限制性商业行为法》)第4章的限制，其中最重要的是禁止垄断企业滥用其垄断地位。2022年和2021年分别约为3%和4%,
我们的收入来自以色列的销售，因此，据我们估计，在不减损上述声明的法律影响的情况下，上述声明总体上不会对我们产生实质性影响。我们还制定了内部反垄断合规计划.
ICL
集团有限公司240
法律诉讼
税务诉讼
有关我们税务程序的信息，请参阅我们经审计的财务报表附注15。
派生诉讼
2018年1月10日，炼油厂有限公司(“Bazan”)的一名股东向特拉维夫-亚福地区法院提交了衍生品诉讼认证申请，针对Bazan、OPC Energy Ltd.、OPC Rotem Ltd.、OPC Hadera Ltd.和本公司(以下统称为“其他公司”)的前任和现任董事会成员，以及以色列公司、Idan Ofer先生和Ehud
Angel先生(“申请”)。
本申请涉及本公司、Bazan及OPC的天然气采购交易，包括其公司间事宜，包括
2012年涉及Bazan从添马舰气田购买天然气的交易(“Tamar交易”)、以及向Energean以色列有限公司购买天然气的交易(“Energean交易”)。我们的股东在2018年2月22日举行的股东大会上批准了公司参与Energean交易。
申请人辩称，Bazan本应证明Tamar交易为“控股股东”交易，公司和OPC在Energean交易中享有Bazan的经济优势，因此必须予以补偿。2018年8月7日，所有被告均向法院提交了答辩状。2019年4月15日，申请人答辩状立案。初步听证会于2019年9月15日举行，证据听证会于2020年7月5日、2020年11月25日举行。,
2021年6月13日、2021年6月21日、2021年7月7日和2021年12月9日。
随后，申请人于2022年4月14日提交了结案陈词，公司于2022年11月20日提交了结案陈词。申请人将在2023年3月31日之前提交对公司结案陈词的答复。
由于派生动议是代表Bazan提出的，而申请人并未包括据称由本公司造成的任何具体损害赔偿金额，因此很难就诉讼的机会和风险提供估计。然而，我们认为，
只要贵公司向我们提供的事实和环境设置是正确的，并将在法庭上得到证明，
公司就有坚实的辩护理由，可能会驳回衍生动议。
ICL
集团有限公司241
其他
索赔
根据2021年6月发布的部际总干事委员会总结报告，2022年3月，政府决定开发和推广海发湾(以下简称海湾)，其目标是通过重大的城市发展，促进海湾，特别是海发湾和海发大都市的经济社会发展，包括将工业综合体改造为包括住宅、清洁工业和绿地的区域(以下简称决定)。
作为决定的一部分，提到了建立一个部际小组，与在海湾经营
的公司进行谈判，包括公司的子公司F&C，目的是达成谅解，结束在海湾的石化和化工
工业活动，同时维持能源安全和定期向经济提供燃料。该决定还指出，设施和基础设施的拆除以及受污染土地的恢复将根据环境保护部制定的指导方针并事先与谈判小组协调进行，并且
这不会减损运营这些场地的各方的责任，尤其是根据环境保护法和“污染者自付”原则。根据该决定，一个谈判小组的任务是与该公司合作，将其工业活动转移到另一个地点，目标是2025年。就预算成本而言，它们将
由政府批准。
作为本公司准备政府决定的一部分，本公司由独立评估师对上述资产进行估值，根据该评估，所附物业的价值按公允价值法约为27000万，或按重置成本法约为51400万。此外，土地的公允价值约为29800美元万，不包括修复成本。
截至2022年12月31日，F&C的固定资产(包括附属资产和土地)折旧成本合计为3,000美元万。
该公司已与政府代表进行了初步讨论。考虑到程序的初步阶段，本公司无法评估实施上述决定的方式、其可行性及其后果，包括预期的赔偿水平和所需的修复费用。
有关
针对本集团未决的重大索赔和法律诉讼的信息，请参见我们的经审计财务报表附注18
。
ICL
集团有限公司242
股息
政策
2020年2月12日，我们的董事会决定延长公司现有的股息政策，直至另行通知，使我们的股息分配率继续占公司调整后年度净利润的50%。根据扩展后的
政策，股息将按照每年调整后净收入的50%的派息率进行分配，这是在有关分配的决定作出之日所预期的，并受适用法律的限制。此外，股息将按照我们董事会宣布的数额支付
，并可随时停止派发。此类更改可能包括减少目标股息的金额，或修改计算公式。
所有有关股息分配的决定都由我们的董事会做出，董事会会考虑各种因素，包括我们的利润、偿还债务的能力、投资计划、财务状况和其他适用的因素。不能保证股息的分配，我们的董事会可以在任何时候以任何理由自行决定不派发股息、降低股息率、分配特别股息、改变股息分配政策或采用股票回购计划。
截至2022年12月31日的可分配利润为512500美元万。我们某些现有负债的条款要求我们维持公司股本的最低水平，这可能会限制我们未来支付股息的能力。有关贷款协议中的契约及其对我们支付股息能力的影响的进一步信息，请参阅我们经审计的财务报表的附注13.
此外，股息的分配受到以色列法律的限制，它只允许从可分配的利润中分配股息，并且只有在没有合理的担忧会阻止我们履行到期的现有和未来义务的情况下才允许分配股息
。一般来说，以色列公司支付的股息要缴纳以色列预扣税。有关影响股息支付的某些税务考虑因素的讨论，请参见“第10项-附加信息-E.税务”和我们审计的财务报告附注15.
B.重大变化
据我们所知，自合并财务报表之日起未发生重大变化,
除本年度报告中披露的以外.
ICL
集团有限公司243
项目
9-报价和挂牌
A.OFFER
和列表详细信息
不适用
。
B.
配送计划
不适用
。
C.
市场
我们的普通股在纽约证券交易所和多伦多证券交易所上市，代码为“ICL”。
D.
出售股东
不适用
。
E.
稀释
不适用
。
F.
发行的费用
不适用
。
ICL
集团有限公司244
项目10--补充资料
A.股本
截至2022年12月31日，我们的法定股本包括1,484,999,999股普通股，每股面值1新谢克尔，其中1,313,768,690股普通股已发行和发行(包括我们或我们子公司持有的股份)，
1股特别国有股，每股面值1新谢克尔，已发行和已发行。我们所有的流通股都是合法发行的 和
全额支付。截至2022年12月31日，我们或我们的子公司持有24,589,836股普通股。我们子公司在2000年2月前购入的股份同时具有经济权利和投票权。然而，根据以色列法律，在2000年2月之后向我们的子公司发行或由我们的子公司购买的普通股具有经济权利，但没有投票权。我们持有的股份没有经济权利或投票权。因此，截至2022年12月31日，在我们或我们子公司持有的普通股中，24,589,836股没有投票权。
截至2022年12月31日，在以约26新谢克尔的加权平均行权价行使授予我们高级职员和员工的未偿还期权后，可额外发行约1,500股万普通股.28(约合7美元).47)每股。未偿还既有期权的加权平均行权价约为每股15.67新西兰元(约合4.45美元)。有关向高级管理人员和高级员工发行期权和限制性股票及其在2020-2021年行使的更多信息，请参见我们审计的财务报表附注19和16以及“第
6项-董事、高级管理人员和员工-E股份所有权”。.
2022年，我们股权薪酬计划下的约700个万期权被行使为约200股万普通股。
2021年，我们股权薪酬计划下的约1,600个万期权被行使为约500股万普通股。
2020年，我们股权薪酬计划下的约100个万期权被行使为约10股万普通股.
B.备忘录、协会章程和特殊国家 分享
我们的
股东于2014年9月12日向SEC提交的表格F—1（文件编号：333—198711）
注册声明中作为附件3.2所附的公司章程。
我们
在本年度报告中引用了经修订和重述的公司章程的描述，该章程于本年度报告的附件2.1中载于我们在美国首次公开募股结束并在纽约证券交易所上市后生效。该等说明载列本公司目前有效的组织章程细则若干条文的概要。
特殊国家共享
以色列国在ICL中持有不可转让的国家特别份额，以维护国家的重大利益。
公司章程中有关特殊国有股份所附权利的任何条款的任何变更都需要
以色列国的批准。特别国有股赋予其持有人下述权利。
出售或转让公司的实物资产或授予此类资产的任何其他权利，无论是在一次交易中还是在一系列交易中，无论是在我们的正常业务过程中，都是无效的，除非得到特别国有股持有人的同意，后者只有在其认为这种转让很可能损害公司章程中定义并如下所述的“国家重大利益”之一的情况下，才可以反对这种转让。.
对自愿清算、合并和重组也施加限制，不包括我们的协会条款
中列举的某些例外情况。
ICL
集团有限公司245
此外，未经特别国有股持有人同意，任何收购或持有本公司14%或以上的已发行股本
均无效。此外，任何收购或持有本公司25%或以上的已发行股本（包括
持股增加至25%），未经特别国有股持有人同意无效，即使过去已获得特别国有股持有人
的同意，也是如此。本公司的公司章程规定了拟收购股份的人
所需的程序，其金额需要获得特殊国家
股份持有人批准。股份质押被视为股份收购。作为在任何股东大会上投票的一个条件，本公司的每一个利害关系方（包括持有本公司发行在外股份的5%或5%以上的持有人）必须书面证明，因持有股份而产生的表决权
不需要国家特别股持有人的批准，或者已经获得该批准。
除上述规定外，任何赋予特别国有股持有人指定权利、能力或实际潜力的股份的所有权，均须征得特别国有股持有人的同意,直接或间接,
我们50%或更多的董事，只要未获得同意，此类任命将无效。
根据公司章程的规定，
特别国有股持有人有权从公司获得信息。我们的《公司章程》
还规定，特殊国有股持有人仅将此信息用于行使《公司章程》规定的权利，以保护国家的重大利益。
本公司的
公司章程还规定，本公司为国有特别股持有人的利益，对
董事会在报告日期前三个月内批准的所有资产相关交易、股本所有权的任何变动
以及本公司股东在此期间签署的任何投票协议进行定期报告。
以下是我们公司章程中定义的"国家重大利益"，用于特别国家股份
：
| ◾ |
保留公司及其附属公司的性质,ICL死海、ICL Rotem、死海溴公司、溴化合物和Tami,
作为业务和管理中心在以色列的以色列公司。在我们的估计中，这一条件得到了满足。 |
| ◾ |
监测矿产和自然资源的控制，
有效开发和利用其目的，包括在以色列最大限度地利用投资、研究成果
发展先行者的要求 |
| ◾ |
防止在公司获得有影响力的职位
或上述以色列附属公司由敌对实体或可能损害国家的外国利益和安全利益的实体建立
以色列 |
| ◾ |
防止在公司获得有影响力的职位
或上述以色列子公司或此类公司的管理层，因此此类收购或管理可能造成
可能损害上述任何重大利益的重大利益冲突。 |
ICL
集团有限公司246
此外，
我们的总部以及对我们业务活动的持续管理和控制必须在以色列。
我们的董事会的大多数成员必须是以色列公民和居民。总的来说，我们的董事会会议将在以色列举行。
除上述权利外，国家特别股不授予持有人任何表决权或股权。
以色列国还持有ICL以下子公司的特殊国家股份：ICL死海、死海溴公司、ICL Rotem、溴化合物、Tami和死海镁。根据该等附属公司的组织章程细则，该等股份授予的权利
与上述权利大致相似。关于特殊国有股权利的全部规定见
我们的公司章程和上述子公司的公司章程，并可供公众查阅。
我们根据本公司章程的规定，持续向以色列国报告。
2018年下半年，成立了一个由财政部领导的部际小组，其目的除其他外，
规范以色列特别国家份额的权力和监督，以及减轻监管负担。2019年，由于议会解散和缺乏常设政府，该小组的工作暂停，直到另行通知。
截至本报告日期，本公司无法估计该小组将于何时或是否重新开始，以及这一过程对公司有何影响
。额外的一系列监管规定可能会增加管理我们与以色列自然资源有关的业务的不确定性
，并可能对我们的业务、我们的财务状况和业务结果产生实质性的不利影响
.
C.材料合同
除
本年报中另行披露者外，我们目前及过去两年均未签订任何重大合同，
在日常业务过程中签订的合同除外。
D.外汇管制
目前以色列对股息的汇款没有货币管制限制,
我们普通股向以色列非居民支付的利息或其他付款，或出售股份所得的利息或其他付款，
股东除外，他们是与以色列处于或曾经处于战争状态的国家的臣民.
ICL
集团有限公司247
E.课税
以色列
税务考虑事项
税务 的 以色列的公司
有关
以色列公司税收的信息，包括所得税税率、以色列
《资本投资鼓励法》、《产业鼓励法》和《自然资源利润征税法》下的税收优惠，请参见我们的审计财务报表附注15。
对投资者征税
以下是以色列所得税对收购和处置我们普通股的投资者的重大后果。下文所述
并不意味着全面描述可能与特定人士
收购和/或处置我们普通股的决定有关的所有税务考虑因素。
资本利得税
以色列
法律一般对以色列居民出售资本资产（按以色列税收目的的定义）征收资本利得税，以及
非以色列居民出售位于以色列的资本资产（包括以色列公司的股份）征收资本利得税，除非有特定
豁免，或除非以色列与股东居住国之间的税务条约另有规定。这个定律区分了实际收益和通货膨胀盈余。通货膨胀盈余是资本收益总额的一部分，相当于相关资产购买价格的增加，该增加归因于购买日期和出售日期之间以色列消费者价格指数或外币汇率的增加。实际收益是资本收益总额超过通货膨胀盈余的部分。
以色列居民
通常，
截至2012年1月1日，适用于出售股票所得资本收益的税率，无论是否在股票市场上市，在以色列适用于以色列公司的正常公司税率(自2018年以来为23%)，适用于以色列个人的25%，除非
该个人股东在出售股票之前12个月期间的任何时候被视为“大股东”，在这种情况下税率为30%。“大股东”被定义为直接或间接持有公司至少10%的任何控制权的人，包括与其他人一起。但是，证券交易商将适用不同的税率
。以色列公司须缴纳出售上市股票所得资本收益的公司税率。.
自2017年1月1日起，个人(外国或以色列)纳税人在某一纳税年度的应税收入超过663,240新谢克尔(2022年)的，将按3%的税率额外缴纳该纳税年度超过起征点的部分的税款。为此，除其他事项外，应纳税所得额包括出售股票所得的应纳税资本收益和股息分配的应纳税所得额。.
ICL
集团有限公司248
非以色列居民
根据
国内税法，非以色列居民对于出售在以色列境外认可的证券交易所公开交易的以色列公司股票所得的任何收益，一般免除以色列资本利得税，条件是此类股东在公司首次公开发行之前未获得
其股票，且收益并非来自此类
股东在以色列的常设机构。然而，非以色列公司的股东将无权获得此类豁免，如果以色列居民持有此类非以色列公司25%以上的权益，或者是受益人，或者有权直接或间接获得此类非以色列公司25%或更多的收入或利润。
在
我们的股东可能因出售其普通股而须缴纳以色列税的某些情况下，
的支付可能会在源头处预扣以色列税。
此外，根据经修订的美国政府和以色列政府关于所得税的《美国政府和以色列政府之间的公约》或《美以税收条约》，凡符合《美以税收条约》所指的美国居民资格且有权要求获得《美国以色列税收条约》赋予该人的利益的个人出售、交换或处置普通股，一般不缴纳以色列资本利得税，除非此人直接或间接持有，在出售、交换或处置前12个月的任何时间内，在特定条件下，代表我们投票权10%或以上的股份，或从该等出售、交换或处置中获得的资本收益，可分配给以色列境内的永久机构，或被视为源自或出售以色列不动产权益，以符合《美国以色列税收条约》的规定。如果根据《美国以色列税收条约》，美国投资者不能免于缴纳以色列税，则该美国投资者可能在上述适用范围内缴纳以色列税；但是，根据《美国以色列税收条约》，该美国投资者可能被允许在因此类销售、交换或处置而征收的美国联邦所得税中申请抵免，但受适用于外国税收抵免的美国法律的限制。美国《以色列税收条约》与美国的州或地方税无关。
股利分配的征税
以色列居民
以色列
居民个人在收到我们普通股（红利
股票（股票股息）除外）支付的股息时，通常要缴纳以色列所得税。适用于此类股息的税率为25%或30%，适用于此类股息的税率为在此类分派前12个月期间的任何时间被视为重要股东的股东。来自批准企业
或受益企业的收入支付的股息须按15%的比率预扣。从Preferred Enterprises获得的收入支付的股息
须按20%的比率预扣。
以色列
居民公司一般在收到我们的普通股股息时免税（不包括
来自批准或受益企业的收入支付的股息）。
截至2017年1月1日，应纳税所得额超过663新谢克尔的个人(外国或以色列)纳税人,240新移民(2022年)在某一纳税年度将按3%的税率缴纳超过该起征点的部分应纳税所得额
。
ICL
集团有限公司249
非以色列居民
非以色列居民
须就源自以色列境内的累计收入或所得收入（包括以色列公司支付的股息）缴纳所得税。
关于股票股息以外的股息分配，所得税（通常通过预扣税的方式收取）将适用
的税率为25%，对于被视为重要股东的股东，（定义如上）在此类分发之前的12个月
期间内的任何时间，除非以色列和股东居住国之间的条约中规定了不同的税率
。来自批准或受益企业的收入支付的股息须按15%的税率预扣，
或爱尔兰轨道受益企业的4%的税率预扣。从Preferred Enterprises获得的收入中支付的股息将按20%的比率进行
预扣。
根据《美以税收条约》，向符合《美以税收条约》所指的美国居民资格的普通股持有人支付股息的最高税率为25%。该条约规定，在以下情况下可降低股息税率：(A)股东是
在股息支付日期之前的纳税年度中持有我们已发行投票权的至少10%的美国公司，并且在上一个纳税年度中持有该最低百分比，以及(B)以色列公司总收入的25%不超过利息或股息，但从子公司或公司收到的股息或利息{br>50%或更多的已发行有表决权股份由以色列公司拥有。如果适用，如果股息来自核准、受益或优先企业的收入，则降低的条约税率为15%
，否则为12.5%。
材料：美国持有者应考虑的美国联邦所得税问题
以下是以下所述的美国联邦所得税对持有和处置我们普通股的美国持有者的重大后果，但它并不是对可能与特定个人决定持有普通股相关的所有税务考虑的全面描述。本讨论仅适用于持有普通股作为美国联邦所得税资本资产的美国持有者。此外，它没有描述可能与美国持有人的特定情况相关的所有税收后果
，包括替代最低税收后果、修订后的1986年《国税法》(以下简称《法典》)条款的任何方面
，通常称为Medicare Tax和Tax
适用于符合特殊规则的美国持有人的税收后果，例如:
| • |
某些金融机构;
|
| • |
使用按市价计值方法的证券交易商或交易商
税务会计; |
| • |
持有普通股作为"跨股"一部分的人
或综合交易或就普通股进行推定出售的人士;
|
| • |
美国联邦所得税的本位币不是美元的人员
; |
| • |
为美国联邦所得税目的而被归类为合伙企业的实体; |
| • |
免税实体，"个人退休账户"
或"罗斯个人退休人员协会": |
| • |
根据行使获得我们普通股的人员
雇员股票期权或其他补偿； |
| • |
按投票权或价值计算拥有或被视为持有我们股票10%或以上的人；或 |
ICL
集团有限公司250
| • |
与在美国境外进行的贸易或业务有关而持有我们普通股的人员. |
如果根据美国联邦所得税规定被归类为合伙企业的实体拥有普通股，
合伙人的美国联邦所得税待遇一般将取决于合伙人的地位和合伙企业的活动。
拥有普通股的合伙企业和此类合伙企业中的合伙人应就拥有和处置普通股的特定美国联邦税收后果咨询其税务顾问。.
本讨论基于《法典》、行政声明、司法裁决、《美国-以色列税收条约》(简称《条约》)以及最终和拟议的财政部条例，其中任何一项在本年度报告日期之后的任何变化都可能影响本文所述的税收后果。.
就本讨论而言，“美国持有者”是指就美国联邦所得税而言，
是普通股的实益所有人，并且:
| • |
美国公民美国公民或个人居民;
|
| • |
在美国、美国任何州或哥伦比亚特区的法律中或根据该法律设立或组织的公司或其他应作为公司征税的实体；或 |
| • |
其收入应缴纳美国联邦所得税的财产或信托，无论其来源如何. |
美国持有者应咨询他们的税务顾问有关美国联邦、州,
在特定情况下拥有和处置我们普通股的当地和非美国税收后果.
本
讨论假设我们不是也不会成为被动的外国投资公司，如下所述.
分配税
对我们普通股支付的分派，普通股的某些按比例分配除外，
将被视为从我们当前或累积的收益和利润(根据美国联邦
所得税原则确定)中支付的股息。由于我们不根据美国联邦所得税原则计算我们的收入和利润，因此预计
分配通常将作为股息报告给美国持有者。根据适用的限制，支付给某些非公司美国持有者的股息可按适用于“合格股息收入”的优惠税率纳税。非公司美国持有者应
咨询他们的税务顾问，了解在他们的特定情况下是否可以获得这些优惠的股息率。股息
将没有资格享受根据本准则美国公司普遍可获得的股息扣除。股息通常在收到之日计入美国持有者的收入.股息
收入将包括我们就以色列税收扣缴的任何金额，并将被视为外国来源收入，用于外国税收
抵免目的。如果任何股息是以新谢克尔支付的，股息收入的金额将是根据收到之日的有效汇率计算的股息的美元金额，而无论支付实际上是否兑换成美元。
如果股息在收到之日转换为美元，美国持有者不应被要求确认股息收入的外币收益或损失。如果股息在收到之日后兑换成美元，美国持有者可能会有外币收益或损失。这样的收益或损失通常被视为美国-来源
普通收入或损失。财政部法规可能禁止没有资格享受该条约利益的美国持有者就以色列从普通股股息中扣缴的所得税申请外国税收抵免。.
管理外国税收抵免的规则很复杂，美国持有者应咨询他们的税务顾问，了解在其特定情况下外国税收的可信度。除了申请外国税收抵免，美国持有者可以在他们选择的时候，在计算他们的应纳税所得额时扣除外国税，包括以色列税，但受适用的限制。选择扣除外国税而不是申请外国税收抵免适用于该纳税年度内已缴纳或应计的所有外国税款。.
ICL
集团有限公司251
出售普通股或其他应税处置普通股
出于美国联邦所得税的目的，出售或以其他应税方式处置我们的普通股所实现的收益或亏损将是资本收益或亏损，如果美国持有者持有普通股超过一年，则将是长期资本收益或亏损。收益或损失的金额将等于美国持有者在出售的普通股中的纳税基础与出售的变现金额之间的差额，每种情况下都以美元确定。此损益通常为用于外国税收抵免目的的美国来源损益。资本损失的扣除是有限制的。.
被动
外商投资公司规章
一般而言，非美国公司在任何课税年度内，如(I)其总收入的75%或以上由被动收入组成，或(Ii)其资产(通常按季度厘定)的平均价值的50%或以上由产生或为产生被动收入而持有的资产组成，则在任何课税年度内，该公司将被称为“被动外国投资公司”。
就上述计算而言，如果一家非美国公司直接或间接拥有另一家公司至少25%的股份(按价值计算)，则视为持有另一家公司按比例持有的资产，并直接获得另一家公司按比例获得的收入份额。被动收入一般包括股息、利息、租金、特许权使用费和商品交易收益(商品销售的某些主动业务收益除外)。.
根据我们经营业务的方式，我们认为2022年我们不是PFIC。但是，由于PFIC的地位取决于公司收入和资产的组成和性质以及资产的价值，因此不能保证我们在任何课税年度都不会成为PFIC.
如果我们是美国持有人持有普通股的任何课税年度的PFIC，则美国持有人出售或以其他方式处置(包括某些质押)普通股所获得的收益将在美国持有人持有普通股的
持有期内按比例分配。分配给销售或其他处置的纳税年度以及我们成为PFIC之前的任何年度的金额将作为普通收入征税。分配给其他课税年度的金额将按该课税年度对个人或公司(视情况而定)有效的最高税率
征税，并将对每个该课税年度产生的
纳税义务征收利息费用。此外，如果美国持有人在任何课税
年度收到的普通股分配超过美国持有人在之前
三年或美国持有人的持有期(以较短者为准)期间收到的年度分配平均值的125%，则这些超出的分配将按相同的方式征税.如果我们在任何课税年度是PFIC，可能会有某些选择导致普通股的替代
处理(例如按市值处理)。所有美国持有者
应咨询他们的税务顾问，以确定是否会有任何这些选择，如果是，
替代处理在他们的特定情况下会有什么后果.
如果我们是美国持有人持有普通股的任何课税年度的PFIC，美国持有人通常
将被要求提交美国国税局表格8621的年度报告。此外，如果我们是分派年度或上一纳税年度的PFIC，则上述有关支付给某些非公司美国持有人的股息的优惠税率
将不适用。
ICL
集团有限公司252
信息
报告和备份扣缴
在美国境内或通过某些与美国有关的金融中介机构支付的股息和销售收益一般须进行信息报告，并可能受到备用扣缴的约束，除非(I)美国持有人
是公司或其他豁免收款人，或(Ii)在备用扣缴的情况下，美国持有人提供正确的纳税人身份识别
号码并证明其不受备用扣缴的约束。备用预扣不是附加税。
如果所需信息及时提供给美国国税局，任何对美国持有者付款的预扣金额将被允许作为美国持有者的美国联邦所得税义务的抵扣，并可能有权获得退款.
作为个人(或某些特定实体)的某些美国持有者可能被要求报告与其持有非美国发行人的证券(如我们的普通股)的所有权有关的信息，除非证券是在金融机构的账户中持有的(在这种情况下，如果账户由非美国金融机构维护，则该账户可能需要报告)。美国持股人应就其有关普通股的申报义务咨询其税务顾问。
F.股息和支付代理人
不适用
。
G.专家的发言
不适用
。
H.展出的文件
鉴于我们的普通股在2014年执行的首次公开募股框架内在纽约证券交易所（NYSE）上市交易
，我们须遵守1934年美国证券交易法的信息要求。因此，我们
必须根据适用于外国发行人的要求向SEC提交或提供报告和其他信息，包括
表格20-F的年度报告和表格6-k的报告。SEC维护一个网站，其中包含有关发行人（像我们这样的发行人）的报告和其他信息，以电子方式向SEC提交。 该网站的地址是 Www.sec.gov.
该网站上的信息不是本年度报告的一部分，也未通过引用的方式纳入本文。
一、附属信息
公司及其子公司与伊朗或敌国（定义见以色列
与敌方贸易条例—1939）没有任何直接或间接的联系。
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Group Limited 253
第11项-关于市场风险的定量和证明性披露
风险管理
在我们正常的业务活动过程中，我们面临着各种我们无法控制的市场风险，包括我们某些产品和投入的价格、货币汇率、利率、能源价格和海运价格的波动，
这可能会对我们的金融资产和负债的价值、未来的现金流和利润产生不利影响。由于这些市场风险，我们可能会因产品或投入品价格、汇率、利率、能源价格或海运价格等不利变化而蒙受损失。
由于
涉及以非我们子公司功能货币的货币计价的金融资产和金融负债，我们的政策
是尽量使用各种对冲工具尽量减少此类风险。我们不对冲某些遣散费
负债、租赁负债（IFRS 16）或税项结余，因为它们是长期风险。此外，我们不使用套期保值工具
对冲我们产品的价格。就对冲以非我们子公司功能货币
货币计价的预计收入和支出、能源产品价格变动、海运成本和利率而言，我们的政策是对冲部分
风险，如下所述。
我们
定期监测以下各种风险的风险敞口程度，并参照各个市场的实际发展和预期，根据我们的
套期保值政策执行对冲活动.
我们
仅将金融工具和衍生品用于对冲目的。这些对冲工具如上所述减少了我们的风险敞口。
这些交易大多不符合国际财务报告准则规定的对冲条件，因此它们按公允价值计量，公允价值的变化
立即计入收益。我们衍生品交易的交易对手是银行或金融机构。
我们认为其信用风险很小。
有关我们对冲活动的更多信息，请参见我们的经审计财务报表附注21。
汇率
利率风险
美元是我们大多数子公司运营所在的商业环境的主要货币。我们的大部分活动--
销售、采购材料、销售、营销费用和融资费用，以及购买物业、厂房和设备
--都是以美元进行的，因此，我们使用美元作为我们的功能货币来计量和报告公司及其大部分子公司。
我们
有几个合并的子公司，其功能货币是当地货币-主要是欧元、英镑、巴西雷亚尔、以色列谢克尔和人民币。
下文
描述了我们在货币汇率变动方面的主要风险。
ICL
集团有限公司254
我们子公司使用不是其本位币的货币进行的交易
使我们面临这些货币相对于这些公司本位币的汇率变化。我们对这类风险敞口的衡量是基于非该公司本位币的每种货币的净收入或费用的盈余。
我们在以色列投入的部分成本
以新谢克尔计价和支付。因此，我们面临新谢克尔兑美元汇率
走强的风险（新谢克尔重估）。此风险在实质上与上述外币
交易风险相似，但远大于其他货币风险。
公司及其在以色列运营的子公司的税务结果以新谢克尔为单位计量。因此，我们面临
美元汇率的变化率和这些公司的税务目的的计量基准（新谢克尔）。
我们的子公司有以当地货币计价的遣散费债务，在以色列，它们有时也会受到CPI上涨的影响
。我们在以色列的子公司有准备金来支付部分债务。准备金以新谢克尔
计价，并受所投资基金业绩的影响。因此，就遣散费的净负债而言，我们面临着美元对各种当地货币汇率的变化。有关我们的
套期保值政策的更多信息，请参阅“第11项--关于市场风险-风险管理的定量和定性披露”。
我们的
子公司拥有以功能货币以外的货币计值或与之挂钩的金融资产和负债。
A以非功能货币计值的货币计值的资产超过负债的盈余为我们造成汇率波动
风险。
对于
对功能货币不是美元的子公司的投资，这些子公司
公司的期末资产负债表账户将根据美元对
相关期末这些子公司报告货币的汇率换算为美元。期初资产负债表余额以及本期内的资本变动分别按期初或资本变动当日的汇率换算为美元。由于美元与子公司报告所用货币之间的汇率变化的影响而产生的差异
会产生风险。该风险之影响直接于权益扣除。
我们
定期检查为对冲上述各项风险而实施的对冲交易的范围，并在对冲政策框架内决定
所需的对冲范围。我们使用各种金融工具进行对冲活动，包括
衍生工具。
期间之间主要变化的说明
汇率
：
截至2022年12月31日，衍生工具相对于汇率的净负公允价值约为1600万美元，
而截至2021年12月31日，公允价值为14100万美元。因此，2022年，这些交易记录的费用约为15700万美元。
ICL
Group Limited 255
干
散装海运：
截至2022年12月31日，干散货海运衍生工具的公允价值为负值，
为80万美元，而截至2021年12月31日，其公允价值为正值，为160万美元。因此，2022年公司确认了
240万美元的费用。
下表
列出了截至2022年12月31日我们的衍生工具和某些资产负债表项目对汇率上涨5%和10%的敏感性
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
美元/新谢克尔 |
增长10% |
增加5% |
减少5% |
减少10% | |
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
现金及现金等价物 |
(0.1) |
(0.1) |
1.4 |
0.1 |
0.2 |
|
应收贸易账款 |
(8.1) |
(4.2) |
88.8 |
4.7 |
9.9 |
|
应收账款和借方余额 |
(1.1) |
(0.6) |
12.0 |
0.6 |
1.3 |
|
来自银行和其他机构的信贷 |
2.6 |
1.3 |
(28.1) |
(1.5) |
(3.1) |
|
贸易应付款项 |
33.8 |
17.7 |
(371.9) |
(19.6) |
(41.3) |
|
其他应付款 |
2.4 |
1.3 |
(26.7) |
(1.4) |
(3.0) |
|
长期贷款 |
15.7 |
8.2 |
(172.3) |
(9.1) |
(19.1) |
|
固定利率债券 |
35.9 |
18.8 |
(395.3) |
(20.8) |
(43.9) |
|
选项 |
(21.8) |
(11.9) |
(10.2) |
11.2 |
23.7 |
|
转发 |
(66.2) |
(34.7) |
(11.7) |
38.4 |
81.0 |
|
远期交易对冲会计 |
(31.0) |
(16.0) |
(14.0) |
18.0 |
38.0 |
|
交换 |
(42.2) |
(22.0) |
23.1 |
25.1 |
53.3 |
|
总 |
(80.1) |
(42.2) |
(904.8) |
45.7 |
97.0 |
ICL
集团有限公司256
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
欧元/美元 |
增长10% |
增加
5% |
减少5% |
减少10% | |
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
现金及现金等价物 |
(1.6) |
(0.8) |
17.1 |
0.9 |
1.9 |
|
短期存款和贷款 |
(0.2) |
(0.1) |
1.7 |
0.1 |
0.2 |
|
应收贸易账款 |
(29.9) |
(15.7) |
329.1 |
17.3 |
36.6 |
|
应收账款和借方余额 |
(1.7) |
(0.9) |
18.4 |
1.0 |
2.0 |
|
长期存款和贷款 |
(0.2) |
(0.1) |
2.4 |
0.1 |
0.3 |
|
来自银行和其他机构的信贷 |
11.3 |
5.9 |
(124.2) |
(6.5) |
(13.8) |
|
贸易应付款项 |
20.8 |
10.9 |
(229.0) |
(12.1) |
(25.4) |
|
其他应付款 |
8.3 |
4.3 |
(90.9) |
(4.8) |
(10.1) |
|
银行的长期贷款 |
26.0 |
13.6 |
(285.9) |
(15.0) |
(31.8) |
|
浮动利率长期贷款 |
31.8 |
16.7 |
(349.9) |
(18.4) |
(38.9) |
|
选项 |
3.8 |
1.8 |
(0.2) |
(2.3) |
(4.7) |
|
转发 |
13.3
|
5.9
|
(4.3)
|
(8.4)
|
(15.4)
|
|
总 |
81.7 |
41.5 |
(715.7) |
(48.1) |
(99.1) |
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
英镑/美元 |
增长10% |
增加
5% |
减少5% |
减少10% | |
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
现金及现金等价物 |
(0.7) |
(0.4) |
7.4 |
0.4 |
0.8 |
|
应收贸易账款 |
(6.6) |
(3.5) |
72.8 |
3.8 |
8.1 |
|
应收账款和借方余额 |
(0.1) |
(0.1) |
1.2 |
0.1 |
0.1 |
|
来自银行和其他机构的信贷 |
1.3 |
0.7 |
(14.7) |
(0.8) |
(1.6) |
|
贸易应付款项 |
2.5 |
1.3 |
(27.4) |
(1.4) |
(3.0) |
|
其他应付款 |
0.1 |
0.1 |
(1.3) |
(0.1) |
(0.1) |
|
长期贷款 |
1.6 |
0.8 |
(17.8) |
(0.9) |
(2.0) |
|
选项 |
(1.0) |
(0.4) |
0.0 |
0.4 |
0.8 |
|
转发 |
(0.8)
|
(0.4)
|
0.0
|
0.4
|
0.9
|
|
总 |
(3.7) |
(1.9) |
20.2 |
1.9 |
4.0 |
ICL
Group Limited 257
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
BRL/美元 |
增长 百分之十
|
增加
5% |
减少5% |
减少10% | |
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
现金及现金等价物 |
(2.7) |
(1.4) |
30.1 |
1.6 |
3.3 |
|
应收贸易账款 |
(28.0) |
(14.7) |
308.3 |
16.2 |
34.3 |
|
贸易应付款项 |
9.3 |
4.9 |
(102.6) |
(5.4) |
(11.4) |
|
长期存款和贷款 |
(0.7) |
(0.4) |
7.4 |
0.4 |
0.8 |
|
其他应付款 |
1.4 |
0.7 |
(15.2) |
(0.8) |
(1.7) |
|
银行的长期贷款 |
1.1 |
0.6 |
(12.3) |
(0.6) |
(1.4) |
|
转发 |
10.0
|
5.2
|
1.2
|
(5.8)
|
(12.2)
|
|
总 |
(9.6) |
(5.1) |
216.9 |
5.6 |
11.7 |
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
CNY/USD |
增长 百分之十
|
增加
5% |
减少 5%
|
减少10% | |
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
现金及现金等价物 |
(27.8) |
(14.6) |
305.9 |
16.1 |
34.0 |
|
短期投资和存款 |
(0.2) |
(0.1) |
1.8 |
0.1 |
0.2 |
|
应收贸易账款 |
(7.1) |
(3.7) |
77.8 |
4.1 |
8.6 |
|
贸易应付款项 |
6.3 |
3.3 |
(68.9) |
(3.6) |
(7.7) |
|
其他应付款 |
1.3 |
0.7 |
(14.6) |
(0.8) |
(1.6) |
|
长期贷款（CNY） |
4.1
|
2.1
|
(44.6)
|
(2.3)
|
(5.0)
|
|
总 |
(23.4) |
(12.3) |
257.5 |
13.6 |
28.5 |
下表
列出了截至2021年12月31日我们的衍生工具和某些资产负债表项目对汇率上涨5%和10%的敏感性
。
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
美元/新谢克尔 |
增长10% |
增加5% |
减少5% |
减少10% | |
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
现金及现金等价物 |
(0.3) |
(0.1) |
3.1 |
0.2 |
0.3 |
|
应收贸易账款 |
(7.5) |
(3.9) |
82.0 |
4.3 |
9.1 |
|
应收账款和借方余额 |
(1.7) |
(0.9) |
18.7 |
1.0 |
2.1 |
|
贸易应付款项 |
37.2 |
19.5 |
(409.7) |
(21.6) |
(45.5) |
|
其他应付款 |
1.6 |
0.8 |
(17.8) |
(0.9) |
(2.0) |
|
长期贷款 |
17.3 |
9.1 |
(60.3) |
(10.0) |
(21.1) |
|
固定利率债券 |
57.8 |
30.3 |
(635.8) |
(33.5) |
(70.6) |
|
选项 |
(39.7) |
(18.1) |
13.5 |
25.1 |
54.9 |
|
转发 |
(47.5) |
(24.7) |
1.5 |
27.7 |
58.4 |
|
交换 |
(69.3) |
(36.3) |
118.8 |
40.2 |
84.8 |
|
总 |
(52.1) |
(24.3) |
(886.0) |
32.5 |
70.4 |
ICL
Group Limited 258
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
欧元/美元 |
增长10% |
增加
5% |
减少5% |
减少10% | |
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
现金及现金等价物 |
(2.1) |
(1.1) |
22.8 |
1.2 |
2.5 |
|
短期存款和贷款 |
0.0 |
0.0 |
0.2 |
0.0 |
0.0 |
|
应收贸易账款 |
(23.7) |
(12.4) |
260.3 |
13.7 |
28.9 |
|
应收账款和借方余额 |
(2.0) |
(1.1) |
22.2 |
1.2 |
2.5 |
|
长期存款和贷款 |
(0.3) |
(0.2) |
3.6 |
0.2 |
0.4 |
|
贸易应付款项 |
19.7 |
10.3 |
(216.3) |
(11.4) |
(24.0) |
|
其他应付款 |
6.6 |
3.5 |
(72.6) |
(3.8) |
(8.1) |
|
银行的长期贷款 |
28.2 |
14.8 |
(310.6) |
(16.3) |
(34.5) |
|
选项 |
5.6 |
2.7 |
1.7 |
(2.4) |
(5.0) |
|
转发 |
22.1 |
11.0 |
4.3 |
(11.0) |
(22.1) |
|
总 |
54.1 |
27.5 |
(284.4) |
(28.6) |
(59.4) |
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
英镑/美元 |
增长10% |
增加
5% |
减少5% |
减少10% | |
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
现金及现金等价物 |
(0.5) |
(0.2) |
5.2 |
0.3 |
0.6 |
|
应收贸易账款 |
(3.7) |
(2.0) |
41.2 |
2.2 |
4.6 |
|
应收账款和借方余额 |
(0.1) |
0.0 |
0.8 |
0.0 |
0.1 |
|
贸易应付款项 |
2.6 |
1.4 |
(28.5) |
(1.5) |
(3.2) |
|
其他应付款 |
0.3 |
0.2 |
(3.8) |
(0.2) |
(0.4) |
|
选项 |
(1.2) |
(0.7) |
(0.1) |
0.5 |
1.1 |
|
转发 |
(1.6)
|
(0.8)
|
(0.3)
|
0.8
|
1.6
|
|
总 |
(4.2) |
(2.1) |
14.5 |
2.1 |
4.4 |
ICL
Group Limited 259
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
BRL/美元 |
增长 百分之十
|
增加
5% |
减少5% |
减少10% | |
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
现金及现金等价物 |
(6.9) |
(3.6) |
76.3 |
4.0 |
8.5 |
|
应收贸易账款 |
(20.2) |
(10.6) |
221.8 |
11.7 |
24.6 |
|
贸易应付款项 |
9.4 |
4.9 |
(103.3) |
(5.4) |
(11.5) |
|
长期存款和贷款 |
(0.6) |
(0.3) |
6.2 |
0.3 |
0.7 |
|
其他应付款 |
0.9 |
0.5 |
(10.3) |
(0.5) |
(1.1) |
|
银行的长期贷款 |
0.2 |
0.1 |
(2.3) |
(0.1) |
(0.3) |
|
转发 |
3.4 |
1.8 |
(0.9) |
(2.0) |
(4.2) |
|
总 |
(13.8) |
(7.2) |
187.5 |
8.0 |
16.7 |
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
CNY/USD |
增长 百分之十
|
增加
5% |
减少 5%
|
减少10% | |
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
现金及现金等价物 |
(23.9) |
(12.5) |
262.8 |
13.8 |
29.2 |
|
短期投资和存款 |
(0.3) |
(0.2) |
3.2 |
0.2 |
0.4 |
|
应收贸易账款 |
(8.2) |
(4.3) |
90.7 |
4.8 |
10.1 |
|
贸易应付款项 |
8.3 |
4.3 |
(90.9) |
(4.8) |
(10.1) |
|
其他应付款 |
1.4 |
0.7 |
(15.0) |
(0.8) |
(1.7) |
|
长期贷款（CNY） |
3.2 |
1.7 |
(34.8) |
(1.8) |
(3.9) |
|
转发 |
(4.2)
|
(2.2)
|
0.7
|
2.5
|
5.2
|
|
总 |
(23.7) |
(12.5) |
216.7 |
13.9 |
29.2 |
ICL
Group Limited 260
利率风险
我们
拥有浮动利息的贷款，这使我们的财务费用和现金流受到利率变化的影响。就我们的
固定利率贷款而言，由于市场利率变化，贷款公允价值存在变化的风险。
我们不时使用一些对冲交易来对冲上述部分风险敞口。通过使用固定利率
范围和对冲可变利率来实施对冲。
下表
列出了截至2022年12月31日某些金融工具对美元利率0.5%和1%涨跌的敏感性
。
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
增加
1% |
增长0.5% |
减少0.5% |
减少1% | ||
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
固定美元利息债券 |
66.7 |
34.4 |
(1,101.8) |
(36.5) |
(75.4) |
|
新谢克尔/美元互换 |
18.6
|
9.4
|
23.1
|
(9.3)
|
(19.2)
|
|
总 |
85.3 |
43.8 |
(1,078.7) |
(45.8) |
(94.6) |
下表
列出了截至2021年12月31日某些金融工具对美元利率0.5%和1%涨跌的敏感性
。
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
公平值 |
|||
|
增加
1% |
增长0.5% |
减少0.5% |
减少1% | ||
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
固定美元利息债券 |
98.5 |
50.9 |
(1,302.1) |
(54.4) |
(112.6) |
|
掉期交易 |
4.2 |
2.1 |
(6.5) |
(2.2) |
(4.3) |
|
新谢克尔/美元互换 |
28.8 |
14.8 |
118.8 |
(15.6) |
(31.9) |
|
总 |
131.5 |
67.8 |
(1,189.8) |
(72.2) |
(148.8) |
下表
列出了截至2022年12月31日某些金融工具对NHS利率0.5%和1%上升和下降的敏感性
。
|
对谢克尔利率变化的敏感性
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | ||
|
增加
1% |
增长0.5% |
减少0.5% |
减少1% | ||
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
固定利率长期贷款 |
0.6 |
0.3 |
(172.3) |
(0.3) |
(0.6) |
|
固定利率债券 |
15.4 |
7.9 |
(395.3) |
(8.3) |
(17.1) |
|
远期交易对冲会计 |
(1.4) |
(0.6) |
(14.0) |
0.6 |
1.4 |
|
新谢克尔/美元互换 |
(19.0) |
(9.7) |
23.1 |
10.9 |
22.8 |
|
总 |
(4.4) |
(2.1) |
(558.5) |
2.9 |
6.5 |
ICL
Group Limited 261
下表
列出了截至2021年12月31日某些金融工具对NHS利率0.5%和1%上升和下降的敏感性
。
|
对谢克尔利率变化的敏感性
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | ||
|
增加
1% |
增长0.5% |
减少0.5% |
减少1% | ||
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
固定利率长期贷款 |
0.2 |
0.1 |
(60.3) |
(0.1) |
(0.1) |
|
固定利率债券 |
26.6 |
13.6 |
(635.8) |
(14.4) |
(29.5) |
|
新谢克尔/美元互换 |
(35.1) |
(18.1) |
118.8 |
19.2 |
39.4 |
|
总 |
(8.3) |
(4.4) |
(577.3) |
4.7 |
9.8 |
下表
列出了截至2022年12月31日某些金融工具对欧元利率0.5%和1%上升和下降的敏感性
。
|
对欧元利率变化的敏感性
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | ||
|
增加
1% |
增长0.5% |
减少0.5% |
减少1% | ||
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
来自银行和其他机构的长期贷款 |
8.4 |
4.3 |
(285.9) |
(4.4) |
(8.8) |
海运
运输价格风险
我们通过海运将大量货物运往世界各地。我们执行一些套期保值交易，以减少我们对海运散货运输价格的部分敞口。
下表
列出了对冲海运价格风险的工具对截至2022年12月31日海运价格上涨和下跌5%和10%的敏感性
.
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
增加
10% |
增加5% |
减少5% |
减少10% | ||
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
海运套期保值 |
0.6 |
0.4 |
(0.8) |
(0.5) |
(0.6) |
下表
列出了对冲海运价格风险的工具对截至2021年12月31日海运价格上涨和下跌5%和10%的敏感性。
|
增加(减少)
以公允价值计算 |
公允价值 |
增加(减少)
以公允价值计算 | |||
|
增加
10% |
增加5% |
减少5% |
减少10% | ||
|
仪器类型 |
百万美元 | ||||
|
海运套期保值 |
0.8 |
0.4 |
1.6 |
(0.4) |
(0.8) |
ICL
Group Limited 262
项目 12 -股票证券以外的证券的描述
不适用
。
项目 13 -违约、股息安排和说明
不适用
。
项目 14-对担保持有人的权利和收益的使用作出实质性修改
不适用
。
ICL
集团有限公司263
项目 15-控制和程序
A.披露控制和
程序
美国证券交易委员会首席执行官兼首席财务官在评估截至本年度报告所涉期间结束时ICL的披露控制程序(定义见交易法规则13a-15(E))的有效性后，得出结论：截至该
日期，ICL的披露控制程序有效，可确保其根据交易法归档或提交的报告中所要求的信息在美国证券交易委员会规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告。这些信息被收集起来，并酌情传达给其管理层，包括其首席执行官和首席财务官，以便及时做出关于所需披露的决定。
B.管理层关于财务报告内部控制的年度报告。
ICL的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制。ICL对财务报告系统的内部控制是由首席执行官和首席财务官
设计或在其监督下进行的，并由我们的董事会、管理层和其他人员实施，以根据公认会计原则为外部目的的财务报告和综合财务报表的编制提供合理的保证。这些政策和程序包括：
| • |
与维护合理详细、准确和公平地反映我们资产的交易和处置的记录有关； |
| • |
根据公认的会计原则，合理保证交易被记录为必要的，以便编制财务报表，并且仅根据管理层和董事的授权进行收支；以及 |
| • |
提供合理保证，防止或及时发现可能对我们的财务报表产生重大影响的未经授权获取、使用或处置我们的资产。 |
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。因此，对财务报告的有效控制不能，也不能为实现我们的控制目标提供绝对保证。此外，对未来期间内部控制有效性的任何预测和评估都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险
或政策或程序的遵守程度可能恶化。
我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，评估了截至2022年12月31日ICL财务报告内部控制的有效性
。在进行这项评估时，我们的管理层使用了特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准。基于这样的评估，我们的管理层得出结论，截至2022年12月31日，ICL对财务报告的内部控制基于这些标准是有效的。
ICL
集团有限公司264
C.注册会计师事务所的认证报告
独立注册会计师事务所毕马威国际的成员事务所Somekh Chaikin已对截至2022年12月31日ICL财务报告内部控制的有效性进行了审计和报告。见本年度报告F-2页Somekh
Chaikin的认证报告.
D.财务报告方面的内部控制变化
在本年度报告所涉期间，在与规则13a-15或15d-15所要求的评估相关的财务报告内部控制方面，没有发现已经或可能会对财务报告内部控制产生重大影响的变化。
.
项目 16A
--审计和会计委员会财务专家
我们的董事会已根据提交给本公司的资格声明确定，我们的审计和会计委员会的每一名成员Miriam Haran博士、Dafna Gruber女士、Lior Reitblatt先生和Gadi Lesin先生都有资格成为审计委员会的财务专家，
该术语在Form 20-F的第16A(B)项中定义，具有财务方面的知识，并且是独立董事，符合交易所法案10A-3规则和纽约证券交易所上市交易要求。
项目16B--道德守则
我们的董事会通过了适用于我们的董事会、高级管理层、承包商、供应商和
员工的行为准则，包括我们的首席执行官、首席财务官、财务总监和为我们履行类似职能的任何其他人员
。我们的道德准则可在我们的网站www.icl-group.com上找到。我们打算在我们的网站或公开文件中披露未来对我们的道德准则的修订或此类准则的任何豁免。对我们网站的引用是非活跃的文本引用
，我们网站上的信息或通过我们网站访问的信息不打算作为本年度报告的一部分。
ICL
集团有限公司265
项目 16C
--主要会计师费用和服务
Somekh Chaikin，以色列特拉维夫(PCAOB ID 1057)，毕马威国际的成员，一直担任我们2022年和2021年的独立注册公共会计事务所。以下是毕马威国际在各自财年的专业服务费：
|
2022 |
2021 | |
|
几千美元 |
几千美元 |
|
审计费(1) |
4,468
|
4,645 |
|
审计相关费用(2) |
377
|
148 |
|
税费(3) |
822
|
1,303 |
|
总 |
5,667
|
6,096 |
（1）
审计费是审计我们年度财务报表而开具或预期开具的总费用。此类别还
包括通常由独立会计师提供的服务，例如同意书和审查提交给SEC的文件。
(2)
审计相关费用是指在截至2022年12月31日及2021年12月31日止年度内提供的保证及相关服务所收取的费用总额，该等费用与审计工作的表现合理相关，并不在审计费用项下列报。
(3)
税费是指在截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度内，为税务合规、税务咨询、税务规划、协助税务审计和上诉而提供的专业服务的总费用。
审核委员会的审批前政策和程序
我们的独立审计师提供的所有服务都是由审计和会计委员会或其成员根据审计和会计委员会关于此类服务的预先批准程序预先批准的，
已被授予权力.
项目 16d
-豁免审计委员会的上市标准
不适用
。
项目 16e
-发行人和关联购买者购买股权证券
不适用
。
项目 16F
-更换注册人的认证会计师
不适用
。
ICL
集团有限公司266
项目 16G
-公司治理
公司治理实践
我们
是在以色列注册成立的，因此受《公司法》和根据该法律颁布的条例
的各种公司治理条款的约束，涉及外部董事、审计委员会、薪酬委员会和内部
审计师等事项。除此之外，纽约证券交易所的要求以及适用于在美国上市交易的外国公司
的美国证券法的相关规定。
作为
其股票在纽约证券交易所上市的外国私人发行人，我们可以选择遵循某些适用于外国公司注册所在国以色列而不是纽约证券交易所的公司治理惯例，除非此类法律
与美国证券法相抵触，且前提是我们披露我们未遵循的做法并描述本国国家
我们选择遵循的做法。对于
纽约证券交易所的以下要求，我们打算依赖此"外国私人发行人豁免"：
| • |
多数独立董事会。 根据《纽约证券交易所上市公司手册》(LCM)第303A.01节，除受控公司外，美国国内上市公司必须拥有多数独立董事。 |
| • |
提名/公司治理委员会
。*根据LCM第303A.04条，除受控公司外，美国国内上市公司必须有一个完全由独立董事组成的提名/公司治理委员会。我们的控股股东以色列公司
对我们董事(外部董事除外)的任命拥有重大控制权。 |
| • |
股权补偿计划。
根据LCM第303A.08节，股东必须有机会对所有股权薪酬计划及其重大修订进行投票，但有其中所述的某些有限豁免。我们遵循《公司法》的要求，根据《公司法》的规定，批准股权薪酬计划及其实质性修订属于我们的人力资源与薪酬委员会和
董事会的权力范围。然而，根据公司法，向董事、首席执行官或控股股东或控股股东拥有个人利益的其他人支付任何薪酬，包括授予基于股权的薪酬，通常需要按顺序获得薪酬委员会、董事会和股东的批准。根据公司法，董事和高管的薪酬通常需要遵守股东批准的
薪酬政策，其中包括包括可能授予任何董事或高管的股权薪酬价值的货币上限。 |
ICL
集团有限公司267
| • |
股东批准证券
发行。根据《股东权益管理条例》第312.03条，股东批准是下列条件的先决条件：(A)向关联方、关联方的子公司、关联公司或其他密切关联人或关联方拥有重大权益的任何公司或实体发行普通股或可转换为普通股或可行使普通股的证券，如果发行的普通股数量超过发行前已发行普通股数量的1%或已发行投票权的1%，及(B)发行普通股或可转换为或可行使普通股的证券(如普通股于发行时具有或将具有相等于或超过发行前已发行投票权20%的投票权或将发行的普通股数目
等于或超过发行前普通股数目的20%)，在每种情况下均受若干例外情况规限。根据《公司法》的要求，我们要求
所有需要获得股东批准的公司行动获得股东批准，而这些要求
不同于《公司法》第312.03节关于寻求股东批准的要求。根据《公司法》，股东批准是与控股股东进行任何特别交易或控股股东拥有个人利益的任何特别交易的先决条件。根据《公司法》，如果私募证券将导致某人成为控股股东，或者在满足以下所有条件的情况下，股东批准也是私募证券的先决条件： |
| • |
发行的证券金额为公司股票的20%或以上
发行前尚未行使的表决权； |
| • |
部分或全部对价不是现金或上市证券
或交易不是按市场条款进行的；以及 |
| • |
该交易将增加5%股东的相对持股量
或会导致任何人因发行而成为5%股东。 |
除上述
外，我们打算遵守适用于在纽约证券交易所上市的美国公司的规则。我们未来可能会决定对纽约证券交易所的部分或全部其他上市要求使用额外的和/或其他外国私人发行人豁免。根据我们国家的治理实践，以色列提供的保护可能比适用于国内发行人的纽交所上市要求给予投资者的保护要少。有关更多信息，请参阅“项目3--关键信息--D.风险因素”。
ICL
集团有限公司268
项目 16h
-煤矿安全信息披露
不适用
。
第16i项--关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露
不适用
。
项目17--财务报表
请参见
"项目18—财务报表"。
项目 18--财务报表
请参阅第
页FS-1。
项目 19件展品
我们
已向SEC提交了表格20—F的某些证据，这些证据可在以下网址查阅： Www.sec.gov.
|
1.1
|
备忘录
ICL Group Ltd.协会（非正式翻译自原始希伯来文）（通过引用我们报告的附件99.2合并
于2020年5月7日向美国证券交易委员会提交的表格6—K）。 |
|
1.2
|
文章
ICL Group Ltd.协会（非正式翻译自原始希伯来文）（通过引用我们报告的附件99.3合并
于2020年5月7日向美国证券交易委员会提交的表格6—K）。 |
|
2.1 |
根据1934年《证券交易法》第12节登记的每一适用证券类别的权利说明 |
|
4.1
|
死亡
《海洋特许权法》，1961年（以及以色列国与死海工程有限公司之间的特许权契约，日期为1961年5月31日）。 （原文希伯来文的非正式翻译）（通过引用附件10.1纳入我们的注册
2014年9月12日向美国证券交易委员会提交的表格F—1（档案号333—198711，经修订）的声明）。
|
|
4.2
|
修改
股权补偿计划（2014年），日期为2016年6月（非正式翻译自原始希伯来文）（通过参考附件4.4合并 我们提交给美国证券交易委员会（SEC）的截至2016年12月31日的年度报告（表格20—F）（文件编号001—13742） 2017年3月16日）。 |
|
4.3 |
董事和高级管理人员薪酬政策，于2022年2月通过，并于2022年3月经股东批准。 |
|
4.4
|
协议
以色列财政部与死海工程有限公司（Dead Sea Works Ltd.）于2012年7月8日签署的关于死海采盐的协议（Incorporated
参考我们在表格F—1（文件编号333—198711，经修订）中的注册声明的附件10.6，以及
2014年9月12日）。 |
|
4.5
|
注册
2014年9月12日以色列化学品有限公司和以色列公司有限公司签署的权利协议（通过引用合并
表格F—1（文件编号333—198711，经修订）的注册声明的附件10.8中的内容
2014年9月12日）。 |
|
4.6
|
循环信贷融资协议，日期为2015年3月23日，由某些金融机构、ICL Finance B.V.和以色列化学品有限公司
(通过参考我们于2016年3月16日提交给美国证券交易委员会的20-F表格年度报告(文件编号001-13742)的附件4.7合并而成)。 |
|
4.7
|
阿姆斯特丹化肥BV.BK Giulini，GmbH，ICL德国食品和化学有限公司，ICL Iberia Limited，SCA，以色列化工有限公司和SK Invictus Holdings，L.P.之间于2017年12月6日签订的购销协议(通过引用附件4.7并入我们截至2018年12月31日的20-F表格年度报告(文件编号001-13742)，于2018年3月7日提交给证券交易委员会)。 |
|
4.8
|
由某些金融机构、ICL Finance B.V.和以色列化工有限公司(通过引用附件4.8并入我们于2019年2月27日提交给美国证券交易委员会的截至2018年12月31日的年度报告的附件4.8)于2018年10月29日对循环信贷安排协议(日期为2015年3月23日)的第1号修正案。 |
|
8.1 |
ICL集团有限公司子公司名单
。 |
|
12.1 |
首席执行官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证 |
|
12.2 |
首席财务官根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条进行的认证 |
|
13.1 |
根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条获得首席执行官和首席财务官的认证 |
|
15.1 |
获得独立注册会计师事务所毕马威国际会计师事务所成员Somekh Chaikin的同意。 |
|
15.2
|
Wardell Armstrong International Ltd.的技术报告摘要(合并于2022年2月23日提交给美国证券交易委员会的Form 20-F
(文件号：001-13742)截至2021年12月31日的年度报告附件15.2)。
|
|
15.3 |
Wardell Armstrong International Ltd.同意本年度报告中以Form 20-F格式包含的技术报告摘要和某些信息。 |
|
101.INS |
XBRL实例文档 |
|
101.SCH |
XBRL分类扩展架构文档 |
|
101.CAL |
XBRL分类扩展计算链接库文档 |
|
101.DEF |
XBRL分类扩展定义Linkbase文档 |
|
101.LAB |
XBRL分类扩展标签Linkbase文档 |
|
101.PRE |
XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 |
|
101.INS |
XBRL实例文档 |
ICL
Group Limited 269
签名
注册人特此证明其符合提交20-F表格的所有要求，并已正式促使并授权下列签字人代表注册人在本年度报告上签字。
|
|
ICL集团有限公司 | ||
|
|
作者： |
/s/Aviram Lahav | |
|
|
|
姓名： |
阿维拉姆·拉哈夫 |
|
|
|
标题： |
首席财务官 |
|
|
ICL集团有限公司 | ||
|
|
作者： |
撰稿S/阿雅·兰德曼 | |
|
|
|
姓名： |
阿雅·兰德曼 |
|
|
|
标题： |
公司秘书兼全球合规副总裁 |
日期：2023年2月28日
ICL
集团有限公司270
合并财务报表
截至2022年12月31日
|
ICL集团有限公司 |
截至2022年12月31日的合并财务报表
目录
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审计师报告（PCAOB
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合并财务状况表
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1 |
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合并损益表
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2 |
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综合全面收益表
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3 |
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合并权益变动表
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4
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合并现金流量表
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7 |
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合并财务报表附注
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8 |
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Somekh Chaikin
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毕马威千年大厦
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电话 972 3 684 8000
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17 Ha 'arba'a Street，PO Box 609
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传真 972 3 684 8444
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特拉维夫61006以色列
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互联网 www.kpmg.co.il
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独立注册会计师事务所报告
董事会和股东
ICL集团有限公司
关于合并财务报表与财务报告内部控制的意见
我们已审计所附ICL集团有限公司及其附属公司(“贵公司”)截至2022年12月31日及2021年12月31日的综合财务状况表，以及截至2022年12月31日止三年期间各年度的相关综合收益表、全面收益表、权益变动表及现金流量表，以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们还根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，对公司截至2022年12月31日的财务报告内部控制进行了审计。
我们认为，上述综合财务报表按照国际会计准则委员会发布的国际财务报告准则，在所有重要方面公平地呈现了公司截至2022年12月31日和2021年12月31日的财务状况，以及截至2022年12月31日的三年期间每年的经营结果和现金流量。此外，我们认为，根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013)》中确立的标准，截至2022年12月31日，公司在所有实质性方面保持了对财务报告的有效内部控制。
意见基础
本公司管理层负责对这些合并财务报表、维持对财务报告的有效内部控制，以及对所附管理层关于财务报告内部控制的报告所载的财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计，对公司的综合财务报表发表意见，并对公司的财务报告内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会（“PCAOB”）注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须对公司保持独立性。
我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。
我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。
财务报告内部控制的定义及局限性
公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。
由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。
关键审计事项
下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的传达不会以任何方式改变我们对综合财务报表的整体意见，我们不会通过传达下面的关键审计事项来就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。
与Dead Sea Works Ltd.特许权相关的长期资产的使用寿命
诚如综合财务报表附注18b（1）所述，Dead Sea Works Ltd.（DSW）的特许经营权将于二零三零年三月三十一日结束。综合财务报表乃根据本公司假设，德新将透过取得续期特许权或透过为其他持有人经营资产，在其剩余可使用年期（超过当前特许权期的期限）内继续经营其长期资产。
吾等将与DSW特许权相关的长期资产（以下称相关资产）的可使用年期评估确定为关键审计事项。具体而言，由于特许权续期的不确定性以及特许权持有人潜在变动的影响，本公司就相关资产的可使用年期超过当前特许权期的决定，需要作出具挑战性的核数师判断。相关资产之估计可使用年期之变动可能对该等资产之折旧开支造成重大影响。
以下是我们为处理此关键审计事项而执行的主要程序。吾等评估了有关厘定与Dead SeaWorks Ltd.特许权相关的长期资产的可使用年期的内部控制的设计及运作有效性。我们评估了公司对相关资产使用寿命的估计，方法是检查其对替代特许权持有人经营资产的潜在替代方案的分析，以及考虑相关公开可用信息，例如特许权法和以色列财政部发布的关于政府在特许权期结束时可能采取的行动的报告。
(签署)Somekh Chaikin
毕马威国际会计师事务所会员事务所
自2006年以来，我们一直担任本公司的审计师。
特拉维夫，以色列
2023年2月27日
Somekh Chaikin，以色列合伙企业注册的合伙企业，
Ordinance是毕马威国际的以色列成员公司，
瑞士合作社
截至12月31日的合并财务状况表
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2022
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2021
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注意
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百万美元
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百万美元
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流动资产
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现金及现金等价物
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短期投资和存款
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应收贸易账款
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库存
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6
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预付费用和其他应收款
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7
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流动资产总额
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非流动资产
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递延税项资产
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15
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财产、厂房和设备
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10
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无形资产
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11
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其他非流动资产
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9,16
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非流动资产总额
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总资产
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流动负债
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|||
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短期债务
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13
|
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贸易应付款项
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规定
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17
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|
其他应付款
|
14
|
|
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|
流动负债总额
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|
|
|
|
非流动负债
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|||
|
长期债务和债券
|
13
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|
递延税项负债
|
15
|
|
|
|
长期雇员负债
|
16
|
|
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|
长期准备金和应计费用
|
17
|
|
|
|
其他
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|
|
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非流动负债总额
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总负债
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|
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股权
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股东权益总额
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19
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非控制性权益
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权益总额
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负债和权益总额
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附注是这些合并财务报表的组成部分。
ICL集团有限公司 年报 1
截至12月31日的年度合并利润表
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2022
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2021
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2020
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|
注意
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百万美元
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百万美元
|
百万美元
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销售
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20
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|
销售成本
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20
|
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|
毛利
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|
销售、运输和市场推广费用
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20
|
|
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|
一般和行政费用
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20
|
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|
|
研发费用
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20
|
|
|
|
|
其他费用
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20
|
|
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|
其他收入
|
20
|
(
|
(
|
(
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|
营业收入
|
|
|
|
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|
财务费用
|
|
|
|
|
|
财务收入
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(
|
(
|
(
|
|
|
财务费用，净额
|
20
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股权会计被投资公司的盈利份额
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所得税税前收入
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所得税
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15
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|
净收入
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归属于非控股权益的净利润
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|
|
|
|
|
归属于公司股东的净利润
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本公司股东应占每股盈利：
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22
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每股基本收益（美元）
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稀释每股收益（美元）
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已发行普通股加权平均数：
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22
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基本(单位：千)
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稀释(以千为单位)
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附注是这些合并财务报表的组成部分。
ICL集团有限公司 年报 2
截至12月31日的年度合并全面收益表
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2022
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2021
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2020
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百万美元
|
百万美元
|
百万美元
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净收入 |
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其后将重新分类至净收益的其他全面收益组成部分
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|
外币折算差异 |
(
|
(
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|
转入损益表的现金流量套期公允价值变动
|
|
(
|
(
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|
现金流量套期公允价值变动的有效部分
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(
|
|
|
|
与其后将重新分类至净收入的项目有关的税项
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|
|
|
|
(
|
(
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|
|
不会重新分类至净收益的其他全面收益组成部分
|
|||
|
按公允价值计入其他全面收益的投资变动净额
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|
|
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|
固定福利计划的精算收益（损失）
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|
|
(
|
|
与不会重新分类为净收入的项目有关的税项
|
(
|
(
|
(
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|
|
|
(
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综合收益总额
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归属于非控股权益的全面收益
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归属于公司股东的全面收益
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附注是这些合并财务报表的组成部分。
ICL集团有限公司 年报 3
合并权益变动表
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本公司股东应占
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非控制性权益
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权益总额
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|||||||
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分享
资本
|
分享
溢价
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累计平移调整
|
资本
储量
|
国库股，
按成本计算 |
保留
盈利
|
股东权益总额
|
|||
|
百万美元
|
|||||||||
|
截至2022年12月31日止的年度
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|||||||||
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截至2022年1月1日的余额
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|
(
|
|
(
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|
基于股份的薪酬
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|
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分红
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(
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(
|
|
(
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|
综合收益
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|
|
(
|
(
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|
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截至2022年12月31日的余额
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|
|
(
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(
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|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
ICL集团有限公司 年报 4
合并权益变动表(续)
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本公司股东应占
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非控制性权益
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权益总额
|
|||||||
|
分享
资本
|
分享
溢价
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累计平移调整
|
资本
储量
|
国库股，
按成本计算 |
保留
盈利
|
股东权益总额
|
|||
|
百万美元
|
|||||||||
|
截至2021年12月31日止的年度
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|||||||||
|
截至2021年1月1日的余额
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|
|
(
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(
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|
基于股份的薪酬
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(
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分红
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|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
综合收益
|
|
|
(
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|
|
|
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|
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截至2021年12月31日的余额
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|
|
(
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|
(
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|
附注是这些合并财务报表的组成部分。
ICL集团有限公司 年报 5
合并权益变动表(续)
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本公司股东应占
|
非控制性权益
|
权益总额
|
|||||||
|
分享
资本
|
分享
溢价
|
累计平移调整
|
资本
储量
|
国库股，
按成本计算 |
保留
盈利
|
股东权益总额
|
|||
|
百万美元
|
|||||||||
|
截至2020年12月31日止年度
|
|||||||||
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2020年1月1日的余额
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(
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|
(
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|
基于股份的薪酬
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|
分红
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|
|
|
(
|
(
|
(
|
(
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|
综合收益
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|
|
|
|
|
(
|
|
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2020年12月31日的余额
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|
|
(
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|
(
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|
|
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附注是这些合并财务报表的组成部分。
ICL集团有限公司 年报 6
截至12月31日的年度合并现金流量表
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2022
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2021
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2020
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百万美元
|
百万美元
|
百万美元
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|
经营活动的现金流
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|||
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净收入
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对以下各项进行调整：
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|||
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折旧及摊销
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固定资产减损（转回）
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(
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汇率、利息和衍生工具，净额
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税费支出
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|
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准备金变动
|
(
|
(
|
|
|
其他
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(
|
(
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|
|
|
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|
库存变动情况
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(
|
(
|
|
|
应收贸易账款的变动
|
(
|
(
|
(
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|
贸易应付款的变动
|
(
|
|
|
|
其他应收款的变动
|
(
|
|
|
|
其他应付款的变动
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|
|
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营业资产和负债净变动
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(
|
(
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|
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已付利息，净额
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(
|
(
|
(
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|
已缴所得税，扣除退款
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(
|
(
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(
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|
经营活动提供的净现金
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投资活动产生的现金流
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存款收益(付款)，净额
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(
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企业合并
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(
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(
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(
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购置不动产、厂房和设备及无形资产
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(
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(
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(
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资产和业务剥离收益，扣除交易费用
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|
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其他
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投资活动所用现金净额
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(
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(
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(
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融资活动产生的现金流
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|||
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支付给公司股东的股息
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(
|
(
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(
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收到长期债务
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偿还长期债务
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(
|
(
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(
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偿还短期债务
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(
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(
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(
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衍生品交易的收入(付款)
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(
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|
|
其他
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(
|
(
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融资活动所用现金净额
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(
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(
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(
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现金和现金等价物净变化
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(
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截至年初的现金和现金等价物
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货币换算对现金及现金等价物的净影响
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(
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|
截至年底的现金和现金等价物
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附注是这些合并财务报表的组成部分。
ICL集团有限公司 年报 7
截至2021年12月31日的合并财务报表附注
注1-总则
| A. |
报告实体
|
ICL Group Ltd.（以下简称“公司”）是一家在以色列注册并定居的公司。该公司的股票在特拉维夫证券交易所（TASE）和纽约证券交易所（NYSE）交易，股票代码为：ICL。公司注册总部地址为Aranha St. 23号，以色列特拉维夫。该公司是以色列有限公司的子公司，一家在TASE上交易的上市公司，股票代码为：ILCO：TA。以色列国在ICL及其一些子公司持有特殊国家股份，赋予国家维护以色列国重大利益的权利。有关更多信息，请参阅注19 -股权。
本公司连同其附属公司、联营公司及合资公司(下称“本集团”或“ICL”)是一家领先的特种矿产集团，经营独特的综合业务模式。该公司竞争性地提取某些矿物作为原材料，并利用加工和产品配方技术为两个主要终端市场的客户增加价值：农业和工业(包括食品)。ICL的产品主要用于农业、电子、食品、燃料和天然气勘探、水净化和海水淡化、建筑、洗涤剂、化妆品、制药和汽车。
|
B. |
定义
|
| 1. |
子公司-由公司控制的公司，其财务报表与公司的报表完全合并，作为合并财务报表的一部分。
|
| 2. |
被投资公司-子公司，包括采用权益法核算的合伙企业或合资企业。
|
| 3. |
关联方--如《国际会计准则》第24号(2009)，“关联方披露”。
|
附注2--财务报表编制依据
| A. |
关于遵守国际财务报告准则的声明
|
合并财务报表是由国际会计准则理事会(IASB)根据国际财务报告准则(IFRS)编制的。
合并财务报表由公司董事会于2023年2月27日授权发布。
| B. |
本位币和列报货币
|
综合财务报表以美元(“美元”；美元)列报，美元是本公司的功能货币，除另有说明外，已四舍五入至最接近的百万元。本公司综合财务报表所列项目以个别实体经营所处的主要经济环境的货币(“功能货币”)计量。
ICL集团有限公司 合并财务报表 8
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注2 -财务报表的编制基础（续）
| C. |
计量基础
|
综合财务报表采用折旧历史成本法编制，但下列资产和负债除外：按公允价值通过损益计量的金融工具、通过其他全面收益按公允价值计量的金融工具、对联营公司的投资、递延税项资产和负债、与员工福利有关的资产和负债。有关资产和负债计量的更多信息，见附注3。
| D. |
运行周期
|
该公司的正常运营周期为一年。因此，流动资产和流动负债包括预期在一年内变现的项目。
| E. |
分类
|
公司对比较数字的分类进行了一些重大调整，以使其适应当前财务报表的分类方式。上述分类对利润（亏损）总额没有影响。
| F. |
预算及判决的使用
|
编制符合国际财务报告准则的财务报表要求管理层作出影响会计政策的应用以及资产、负债、收入和支出的呈报金额的判断、估计和假设。实际结果可能与该等估计不同。
对编制ICL财务报表所用会计估计的评估要求公司管理层就适用于公司的法律解释、涉及相当不确定性的情况和事件作出假设。本公司管理层根据过往经验、各种事实、外部环境以及与各项估计相关情况相关的合理假设编制估计。估计及相关假设会持续检讨。会计估计之修订于修订估计之期间及任何受影响之未来期间确认。
ICL集团有限公司 合并财务报表 9
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注2 -财务报表的编制基础（续）
| F. |
估计及判断的使用（续）
|
有关ICL对未来所做的假设以及估计不确定性的其他原因的信息，这些原因有重大风险导致未来财政年度资产和负债的账面值发生重大调整，载于下表：
|
估算
|
主要假设
|
可能影响
|
参考
|
|
特许权、许可证和营业执照
|
获得续发特许权、许可证和营业执照的预测，构成本公司持续经营的基础，以及本公司对本公司和/或附属公司持有经营资产直至其可使用年期结束的预期
|
对经营价值、折旧期及相关资产剩余价值的影响。
|
参见注18 -让步。
|
|
现金产生单位之可收回金额（其中包括商誉）
|
预期现金流量预测包括矿产储量、贴现率、市场风险及预测增长率之估计。
|
减值估值变动。
|
请参阅注12 --损害测试。
|
|
或有负债和环境负债的概率评估，包括废物清除/恢复费用
|
是否更有可能就环境保护法项下的潜在负债及针对ICL的未决法律申索而需要流出经济资源，以及其金额的估计。废物清除/恢复责任取决于未来清除成本估计的可靠性和法规的解释。
|
公司对索赔和/或环境责任的估计准备金的变化，包括废物清除和恢复。
|
参见注18 -或有负债。
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 10
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注3--重要会计政策
ICL公司于该等综合财务报表呈列的所有期间均贯彻应用符合国际财务报告准则的会计政策。
| A. |
项综合基准
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| 1. |
企业合并
|
ICL对所有业务合并实施收购方法。收购日为收购方取得被收购方控制权的日期。当ICL因参与被收购方而承受或有权享有可变回报，且其可透过其对被收购方的权力影响该等回报时，则存在控制权。在评估控制权时，考虑到ICL和其他人持有的实质性权利。
ICL根据转让代价的公允价值确认收购商誉，包括就被收购方的非控股权益确认的任何金额，以及被收购方中ICL任何先前存在的股权在收购日的公允价值，减去收购的可识别资产净额和承担的负债。
ICL在业务合并中产生的与收购相关的成本，如咨询、法律、估值和其他专业或咨询费用，与与业务合并有关的债务或股权工具发行相关的费用除外，在收到服务期间计入费用。
| 2. |
附属公司
|
子公司是由ICL控制的实体。附属公司的财务报表自管控开始之日起至管控终止之日止计入综合财务报表。子公司的财务报表在必要时进行了更改，以使其与ICL的会计政策保持一致。
| 3. |
非控制性权益
|
非控股权益包括不能直接或间接归属于母公司的子公司的权益。利润或亏损及其他全面收益的任何部分将分配给本公司的所有者和非控股权益，即使结果是非控股权益的负平衡。
关于企业合并日期的计量-非控股权益是产生现有所有权权益并在清算时使持有人有权分享净资产的工具，于企业合并日期按公允价值或其在被收购方可识别资产和负债中的比例权益按交易计量。
在保留控制权的同时，有非控股权益的交易被计入股权交易。支付或收到的代价与非控股权益的变动之间的任何差额直接计入公司所有者的股份，属于单独的权益类别。
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注3--重要会计政策(续)
| A. |
合并基础(续)
|
| 4. |
失控
|
一旦失去控制权，ICL将不再确认子公司的资产和负债、任何非控股权益以及与子公司相关的其他权益组成部分。如果ICL保留前一家子公司的任何权益，则该权益按失去控制权之日的公允价值计量。收益与留存权益的公允价值之和与取消确认的余额之间的差额在损益中确认为其他收入或其他费用。在资本公积中确认的与同一子公司有关的其他全面收益的金额重新分类为损益或留存收益。
| 5. |
合并中取消的交易
|
集团内结余、交易、未实现收入及开支及集团内交易产生的损益在编制综合财务报表时予以撇除。
| 6. |
对相联公司和合资企业的投资
|
合资企业是ICL对该安排的净资产拥有权利的联合安排。联营公司及合营企业采用权益法(权益被投资人)入账，并初步按成本确认。
| B. |
外币
|
| 1. |
外币交易
|
外币交易根据交易日期的有效汇率折算为本位币。在报告日以外币计价的货币资产和负债根据该日的有效汇率折算为本位币。
按历史成本计量的以外币计价的非货币项目按交易日期的汇率折算。
| 2. |
海外业务
|
海外业务的资产和负债，包括收购的商誉和公允价值调整，在报告日期按汇率换算为美元。外国业务的收入和支出在交易日期按汇率换算为美元。外币差额在其他全面收益中确认，并在外币折算准备金(下称折算准备金)中以权益形式列示。
如果涉外业务是本公司的非全资子公司，则将涉外业务折算差额的相关比例份额分配给非控股权益。当出售海外业务时，折算储备中的累计金额将重新分类为损益，作为出售资本收益或亏损的一部分。
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附注3--重要会计政策(续)
| B. |
外币（2000年）
|
| 2. |
海外业务(续)
|
一般而言，应收或应付境外业务(包括附属公司的境外业务)的货币项目的外币差额在综合财务报表的损益中确认。来自海外业务的应收或应付货币项目所产生的汇兑收益或损失，如在可预见的将来既无计划也不可能结算，则被视为对海外业务的净投资的一部分，并在其他全面收益中确认，并在折算储备的权益中列报。
| C. |
金融工具
|
| 1. |
非衍生金融资产(IFRS9)
|
金融资产的初始确认：
ICL最初确认在应收账款和债务票据产生之日发行的应收款和债务票据，以及在ICL成为票据合同规定当事方的交易日发行的所有其他金融资产。金融资产最初按公允价值加直接交易成本计量。
终止确认金融资产：
倘融信证券收取资产现金流量之合约权利届满，或融信证券转让收取合约现金流量之权利及金融资产拥有权之绝大部分风险及回报，则会终止确认金融资产。当ICL保留绝大部分上述风险及回报时，其继续确认该金融资产。
金融资产的分类和每一类的会计处理：
金融资产在初次确认时被分类为下列计量类别之一：(1)摊余成本；(2)通过其他全面收益的公允价值--对债务工具的投资；(3)通过其他全面收益的公允价值--对权益工具的投资；或(4)通过损益的公允价值。只有在ICL改变其金融债务资产业务模式的情况下，才会对后续期间的金融资产进行重新分类。
金融资产如同时符合下列两项条件且未按公允价值计入损益，则按摊余成本计量：(1)该金融资产是以持有资产为目标的商业模式持有，以收取合约现金流量；及(2)该金融资产的合约条款所产生的现金流量仅代表于指定日期未偿还本金的本金及利息支付。这些资产随后使用实际利息法按摊余成本计量。摊销成本通过减值损失减少。利息收入、汇兑损益和减值在损益中确认。终止确认的任何收益或亏损均在损益中确认。
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附注3--重要会计政策(续)
| C. |
金融工具（1994年）
|
| 1. |
非衍生金融资产(IFRS9)(续)
|
ICL拥有贸易余额和其他应收款以及存款，其目标是收集合同现金流，这些现金流仅代表本金和利息的支付(时间价值和信用风险)。因此，这些金融资产按摊余成本计量。
按公允价值计入损益的金融资产随后按公允价值计量。净收益或亏损，包括任何利息收入或股息收入，在损益中确认(指定为会计对冲工具的某些衍生品除外)。
按公允价值透过其他全面收益对权益工具的投资随后按公允价值计量。股息被确认为损益收入，除非股息明确表示收回了部分投资成本。其他净收益和亏损在其他全面收益中确认，永远不会重新归类为损益。
| 2. |
非衍生金融负债
|
非衍生金融负债包括银行透支、银行及其他贷款及借贷、有价债务工具、租赁负债及应付贸易及其他应付款项。
ICL初步确认于其产生日期发行之债务证券。所有其他金融负债于国际信贷成为该工具合约条文订约方的交易日初步确认。于初步确认后，该等金融负债采用实际利率法按摊销成本计量。于协议所订明国际信贷之责任届满或解除或注销时，终止确认金融负债。
债务工具的变动：
现有借款人和贷款人之间对现有金融负债或部分现有金融负债的条款进行重大修改，以及交换条款大相径庭的债务工具，将被视为原始金融负债的清偿，并按公允价值确认新的金融负债。在这种情况下，原始财务负债的摊余成本与新财务负债的公允价值之间的全部差额在损益中确认为融资收入或费用。
重大不同条款-如果根据新条款并按原始有效利率贴现的现金流量的贴现现值与原始金融负债剩余现金流量的贴现现值相差至少10%(10%)。除上述量化标准外，ICL除其他外还审查互换债务工具所固有的各种经济参数是否也发生了变化(例如联系)。
在对债务工具的条款(或交换)进行非实质性修改时，新的现金流量使用原始有效利率进行贴现，新金融负债的现值与原始金融负债的现值之间的差额在损益中确认。
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附注3--重要会计政策(续)
| C. |
金融工具（1994年）
|
| 2. |
非衍生金融负债(续)
|
金融工具的抵销：
金融资产和负债被冲销，净额在财务状况表中列报，当且仅当ICL目前具有抵销金额的法定权利，并打算按净额结算或同时变现资产和清偿负债。
| 3. |
衍生金融工具
|
ICL持有衍生金融工具，以降低外币风险、海运价格和利息。衍生工具按公允价值确认，价值变动在损益表中记录为融资收入或费用，但用于对冲现金流量(会计对冲)的衍生工具除外。应占交易成本在发生时计入损益表。
现金流对冲
根据对冲的有效部分，用于对冲现金流的衍生工具的公允价值变动直接通过其他全面收益计入对冲准备金。对于非有效部分，公允价值的变化在损益表中确认。资本储备金中的累积金额被重新分类，并列入与对冲现金流量影响损益相同期间的损益表中与对冲项目相同的项目下。如果套期保值工具不再符合套期保值会计的标准，到期或被出售、终止或行使，则套期保值会计终止。累计收益或亏损保留在其他全面收益中，并在权益中的对冲准备金中列报，直至预测交易发生或预计不再发生，然后重新分类到损益表。
| 4. |
不按公平值计量的消费物价指数挂钩资产及负债
|
并非按公允价值计量的指数挂钩金融资产及负债的价值于每个期间根据消费物价指数的实际增加╱减少重新计量。
| 5. |
股本
|
普通股被归类为股权。发行普通股及购股权的直接应占增量成本在扣除任何税项影响后确认为从权益中扣除。预期发行权益工具的直接应占增量成本于首次确认权益工具时从权益中扣除，或于预期不再进行发行时于损益表中摊销为融资费用。
库房股份-当本集团回购确认为股权的股份时，支付的代价金额(包括扣除任何税务影响的直接应占成本)被确认为从股权中扣除。当库存股随后被出售或重新发行时，收到的金额被确认为股本增加，由此产生的交易盈余计入股票溢价，而交易赤字从留存收益中扣除。
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附注3--重要会计政策(续)
| D. |
财产、厂房和设备
|
| 1. |
识别和测量
|
综合报表中的物业、厂房和设备按成本减去累计折旧和减值准备列报。该成本包括在扣除政府赠款相关金额后可直接归因于资产收购的费用。自建资产的成本包括材料成本和直接人工成本，以及直接归因于使资产达到所需位置和状况以使其能够按照管理层预期发挥作用的任何额外成本，以及拆卸、拆除和修复(如果有义务)的成本估计，以及资本化的借款成本。
出售物业、厂房或设备项目的收益和亏损是通过比较出售资产的账面金额而确定的，并在损益表中确认为净额。
| 2. |
后续成本（初始确认后）
|
倘预期物业、厂房及设备项目之未来固有经济利益将流入ICL且其成本能可靠计量，则重置部分物业、厂房及设备项目之成本及其他后续成本确认为该项目账面价值之一部分。被替换部件的账面价值被取消确认。日常保养成本于产生时自收益表扣除。
| 3. |
折旧
|
折旧是对一项资产在其预计使用年限内的可折旧金额进行的系统分配。折旧金额是资产的成本，或其他替代成本的金额减去其剩余价值。一项财产、厂房和设备的折旧始于该资产可供其预期用途时，即当该资产已达到所需的地点和条件，以便能够以管理层为其设想的方式使用时。
折旧按直线法在资产、厂房和设备项目的每个重要组成部分的估计使用年限内入账，因为这最能反映资产所体现的未来经济利益的预期消费模式。拥有的土地不会折旧。
估计可使用年期如下：
|
以年为单位
|
|
|
建筑
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|
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技术装备和机械(一)
|
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堤防和蒸发池(2)
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|
其他
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|
(1)主要是33年
(2)主要是40年
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附注3--重要会计政策(续)
| D. |
不动产、厂场和设备（20'd）
|
| 3. |
折旧(续)
|
本公司至少在每个报告年度结束时审查有关折旧方法、使用年限和剩余价值的估计，并在适当时进行调整。多年来，本公司已成功延长部分物业、厂房及设备项目的使用年限，使其超过最初估计的使用年限，这是对其进行投资及其他现行持续维护的结果。
| E. |
无形资产
|
| 1. |
商誉
|
因收购附属公司而记录之商誉乃按成本减累计减值支出呈列于无形资产项下。
| 2. |
研发
|
研究活动支出于发生时列作支出。开发开支仅在开发成本能够可靠计量、产品或工艺在技术上和商业上可行、未来经济利益可能产生，以及ICL有意愿和充足资源完成开发及使用或出售资产时，方能确认为无形资产。
| 3. |
其他无形资产
|
其他具有规定使用年限的无形资产，按成本减去累计摊销和累计减值损失计量。使用年限不确定的无形资产按成本减去累计减值损失计量。
| 4. |
后继成本
|
后续成本只有在增加了产生成本的资产所固有的未来经济利益时才被确认为无形资产。所有其他费用在发生时计入损益表。
| 5. |
摊销
|
摊销是对无形资产在其使用年限内的可摊销金额进行的系统分配。应摊销金额是资产的成本减去其剩余价值。除客户关系及地质勘测外，无形资产的估计可用经济年限自资产可供使用之日起按直线法在损益表中记录，按基于现金流量预测的资产预期经济利益的消耗率摊销。
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附注3--重要会计政策(续)
| E. |
无形资产（2004年）
|
| 5. |
摊销(续)
|
具有无限年限的商誉和无形资产不按系统原则摊销，而是至少每年检查一次减值。内部产生的无形资产只要不能使用，即尚未在现场或处于预定用途的工作状态，就不会系统地摊销。因此，这些无形资产，如开发成本，每年至少进行一次减值测试，直到可供使用的日期为止。
估计可使用年期如下：
|
以年为单位
|
|
|
特许权和采矿权—在所授予权利的剩余期限内 |
|
|
商标
|
|
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技术/专利
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|
客户关系
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|
计算机应用
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|
ICL定期审查未摊销的无形资产的估计使用寿命，至少每年一次，以确定事件和环境是否继续支持无形资产具有无限寿命的确定。
与地质调查有关的递延费用在其使用年限内摊销，其依据是对矿场将产生的物质数量的地质估计。
至少在每个报告年度结束时审查有关摊销方法和使用年限的估计数，并在必要时进行调整。ICL基于对所有相关因素和证据的分析，考虑到公司在经常性订单和流失率方面的经验，并考虑到这些客户关系预计将为公司带来的未来经济利益，持续评估客户关系的使用寿命。
| F. |
库存
|
存货以成本或可变现净值中的较低者计量。库存成本包括购买库存并将其带到目前位置和状况的成本。对于在制品和产成品，成本包括基于正常产能的制造间接费用的比例部分。可变现净值是在正常业务过程中扣除估计完工成本和执行销售所需的估计成本后的估计销售价格。
原材料、维修材料、产成品和在制品的库存成本主要按照“移动平均法”确定。
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附注3--重要会计政策(续)
| F. |
库存(续)
|
如果剥离成本(在生产阶段清除矿山采矿活动一部分产生的废物的成本)的收益可归因于库存，则本公司将该等剥离成本计入库存。如果收益是改善了对采石场的访问，只要满足IFRIC第20号文件中提出的标准，公司就会将成本确认为资产的非流动附加值。预计将在报告日期起12个月以上期间出售的库存作为非流动资产的一部分列示为非流动库存。
| G. |
借款成本资本化
|
符合条件的资产是指需要很长一段时间才能为其预期用途或销售做准备的资产。特定和非特定借款成本在其完成和建立所需的期间内被资本化为符合条件的资产，直到它们准备好用于其预期用途为止。其他借款成本在发生时记入损益表中的“融资费用”。
| H. |
减值
|
| 1. |
非衍生金融资产
|
按摊销成本计提的金融资产预期信贷损失准备金，包括应收贸易账款，按相当于预期信贷损失整个寿命的金额计量。预期信贷损失是对信贷损失的概率加权估计。至于其他债务工具，预期信贷损失拨备以相当于12个月预期信贷损失的金额计量，除非该等债务工具的信贷风险自初始确认以来大幅增加。就某项金融资产按摊余成本计提的此类损失准备，是在扣除该资产的账面总值后列报的。
| 2. |
非金融资产
|
在每个报告期内，都会检查ICL的非金融资产(存货和递延税项资产除外)的价值是否有减值迹象。如果存在这种迹象，则计算该资产的估计可收回金额。ICL在同一天对商誉和无形资产的可收回金额进行年度检查，这些商誉和无形资产的使用寿命不确定或不可使用-如果有减值迹象，则更频繁地进行检查。
不能单独测试的资产被归为最小的一组资产，这些资产从持续使用中产生现金流入，在很大程度上独立于其他资产或资产组的现金流入(“现金产生单位”)。
资产或现金产生单位的可收回金额是其使用价值或净售价(公允价值减去处置成本)中的较高者。在确定使用价值时，ICL根据税后贴现率对预期的未来现金流量进行贴现，该贴现率反映了市场参与者对货币的时间价值和与资产或现金产生单位有关的特定风险的评估，预计从该资产或现金产生单位获得的未来现金流量并未就其进行调整。
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附注3--重要会计政策(续)
| H. |
减损(续)
|
| 2. |
非金融资产(续)
|
公司总部和行政设施的资产不产生单独的现金流，它们为不止一个现金产生单位提供服务。该等资产按合理及一致的基准分配至现金产生单位，并作为对其分配至的现金产生单位进行减值审查的一部分进行减值审查。
如果一项资产或现金产生单位的账面金额超过其估计可收回金额，并在损益表中确认，则确认减值损失。对于包括商誉的经营部门，当经营部门的账面价值超过其可收回价值时，确认减值损失。有关经营分部的减值亏损首先分配以减少其商誉的账面金额，然后按比例减少该分部其他资产的账面金额。
减值损失按分配损益的相同基准在本公司的所有者和非控股权益之间分配。
过去期间确认的商誉减值损失在预期情况下是不可逆的。对以往期间确认的其他资产的减值损失在今后期间进行审查，以评估是否有迹象表明这些损失已经减少或不再存在。如果用于确定可收回价值的估计发生变化，则只有在资产的账面价值在冲销价值减值损失后不超过如果没有确认价值减值损失就会确定的账面价值的情况下，价值减值损失才会被冲销。
| I. |
员工福利
|
ICL有几个离职后福利计划。这些计划的资金部分来自保险公司、金融机构或受托人管理的基金的存款。这些计划被分类为固定缴款计划和固定福利计划。
| 1. |
固定缴款计划
|
一项离职后福利计划，根据该计划，ICL向一个单独的实体支付固定缴款，没有法律或建设性义务支付更多金额。
ICL在固定缴款计划中的缴存义务在雇员提供服务期间的损益表中记为费用。
不是已定义缴款计划的退休福利计划：
ICL的净债务是通过估计雇员有权在本期间和过去期间有权获得的福利的未来金额来单独计算的。收益在扣除计划资产的公允价值后按现值列报。ICL公司在对高质量公司债券拥有“深度”市场的国家开展业务的贴现率是此类公司债券的收益率，包括以色列。
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附注3--重要会计政策(续)
| I. |
雇员福利（2000年）
|
| 1. |
固定缴款计划(续)
|
ICL公司在不具备高质量公司债券“深度”市场的国家开展业务的贴现率与政府债券收益率一致--政府债券的币种和赎回日期与对ICL具有约束力的条款类似。计算由有资格的精算师使用预测单位积分方法进行。
| 2. |
固定福利计划
|
当为ICL创建净资产时，该资产以计划退款或计划未来存款减少的形式确认，最高可达可用经济利益的净现值。在计划存续期内或在清偿债务之后，以计划退款或未来存款减少的形式实现的经济利益将被视为可用。
损益表中每个会计期间确认的固定福利计划负债净额的变动情况如下：(1)当期服务费用--当期因雇员服务而产生的负债现值的增加；(2)融资收入(费用)净额乘以年度报告期开始时确定的用于衡量固定福利负债的贴现率；(3)汇率差异；(4)过去服务费用和计划削减--由于前几个期间的离职后福利发生变化，本期间负债现值的变化。
截至报告编写之日，年初的净负债加上上文所述的净负债变动与精算负债减去基金资产在年终的公允价值之间的差额，反映了在其他全面收益中确认的精算收入或费用的余额，并计入留存收益。当期利息成本和计划资产收益确认为各自融资类别中的费用和利息收入。过去服务的成本立即确认，而不考虑利益是否已归属。
| 3. |
其他长期雇员福利
|
该公司的一些员工有权享受与退休后福利计划无关的其他长期福利。精算损益在发生期间直接记入损益表。
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附注3--重要会计政策(续)
| I. |
雇员福利（2000年）
|
| 4. |
提前退休工资
|
提前退休工资被确认为一种费用和负债，如果ICL明确承诺按照正式、详细的计划在雇员达到习惯退休年龄之前支付这笔费用，而没有任何合理的取消机会，则提前退休工资被视为一种负债。自愿退休时提供给员工的福利是在ICL向员工提出计划时收取的，预计该计划将被接受，并有可能可靠地估计将接受该计划的员工数量。如果福利在报告期后12个月以上支付，则按现值折现。贴现率是指报告日期高质量、与指数挂钩的公司债券的收益率，这些债券的计价货币是支付货币，其到期日与ICL的债务条款接近。
| 5. |
短期利益
|
短期雇员福利的债务是在非贴现的基础上计量的，在提供服务时或在福利未累积时雇员实际不在时(如产假)记录费用。
现金红利或利润分享计划的短期雇员福利准备金，在ICL有当前法律或默示义务且有可能可靠地估计该义务时，确认为预期支付的金额。
员工福利的分类是根据ICL对充分利用福利的期望来确定的，而不是基于员工有权使用福利的日期。
| 6. |
基于股份的薪酬
|
授予雇员以股份为基础的薪酬奖励于授出日期的公平值确认为薪金开支，并于雇员无条件享有奖励期间相应增加权益。就以股份为基础的薪酬奖励确认为开支的金额（须待满足归属条件（即服务条件及非市场表现条件）作出调整，以反映预期归属的奖励数目。
| J. |
规定
|
如果ICL因过去发生的事件而具有当前的法律义务或默示义务，并且可以可靠地估计该义务，并且预期需要经济利益外流来清偿该义务，则承认该条款。该等拨备乃按反映当前市场估计的货币时间价值及该负债的特定风险的税前利率对未来现金流量作出贴现，而不考虑本公司的信贷风险。ICL在每个报告期审查其规定，并在必要时进行调整。为了反映已经过去的时间长度，拨备的账面价值在每个期间进行调整，并确认为筹资费用。在极少数情况下，无法估计潜在负债的结果，财务报表中不记录任何准备金。
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附注3--重要会计政策(续)
| J. |
规定(续)
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当且仅当公司履行义务后几乎可以确定将收到报销时，ICL才会确认报销资产。就报销确认的金额不超过拨备金额。
| (1) |
保修
|
当提供保修的产品或服务出售时，即承认保修规定。该拨备基于历史数据并根据所有可能结果的发生概率加权。
| (2) |
环境费用经费
|
国际海洋法委员会确认了一项关于预防环境污染的现有义务的规定，以及关于与过去活动引起的环境恢复有关的费用的规定。
防止环境污染而增加设施的预期寿命或效率的成本资本化至物业、厂房及设备的成本，并按照ICL所采用的一般折旧率折旧。
| (3) |
重组
|
当ICL批准详细且正式的重组计划并且重组已经开始或已公开宣布时，重组准备金即被确认。该拨备包括重组引起的以及重组所需的直接支出，且与ICL的持续活动无关。
| (4) |
工地整复
|
当本公司有可能因环境法规而产生的法律责任时，确认ICL场地的开垦和恢复拨备。
| (5) |
法律索赔
|
倘ICL因过往发生之事件而承担现有法律或推定责任，倘较有可能需要流出经济资源以履行责任，且能可靠估计，则会确认法律索偿拨备。
| K. |
收入确认
|
确定合同
只有在满足下列条件时，ICL才对与客户签订的合同进行会计核算：（a）合同各方已批准合同，并承诺履行归属于他们的义务；（b）ICL能确定每一方对将转让货物的权利；（c）ICL能确定将转让货物的付款条件；（d）该合同具有商业性质（即该实体未来现金流量的风险、时间和数额预计会因该合同而改变）；及（e）可能收取ICL有权以换取转让给客户的货物的代价。
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附注3--重要会计政策(续)
| K. |
收入确认(续)
|
确定合同(续)
就上文(E)项而言，ICL会考虑其过往与客户的经验、有关客户的财务稳定性资料、是否有足够抵押品的状况及是否有足够的抵押品，以及收到的垫款百分比。
确定履约义务
ICL是一家全球性的特种矿物和化学品公司，从事其不同业务部门生产的各种商品的销售。ICL的合同主要源于交付合同中规定的产品的单一履行义务。有关该公司产品的更多信息，请参见附注5--经营部门。
确定交易价格
ICL的交易价格是与客户的合同中规定的对价金额，除了为第三方收取的金额外，ICL预计有权用承诺给客户的货物换取对价。ICL的可变考虑因素，主要是贸易折扣、商业退货和数量回扣，对公司的财务报表没有实质性影响。
履行义务的履行
收入在公司将承诺货物的控制权移交给客户的时间点确认。按照销售合同的规定，货物控制权通常在装运时或在客户接受时转移给客户。
付款条件
ICL有各种与相关市场可接受的商业条件相一致的付款条件。ICL的政策是签订付款期限不超过一年的协议，并适用于实际权宜之计，不将收到付款的时间与将货物转移到客户的时间相差一年或更短的重大融资部分分开。
| L. |
政府拨款
|
如有合理保证政府拨款将会收到，而本集团将遵守与拨款有关的条件，则按公允价值初步确认政府拨款。当本集团有权获得无条件政府赠款时，即予以确认。补偿本集团所产生开支的赠款从相应开支中扣除。补偿本集团资产成本的赠款从相关资产中扣除，并在资产的使用年限内系统地在损益中确认。
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附注3--重要会计政策(续)
| M. |
租契
|
确定协议是否包含租约
在租赁开始之日，ICL确定安排是租赁还是包含租赁，同时审查它是否转让了在一段时间内控制已确定资产的使用权以换取对价。在评估一项安排是否转让了对已确定资产的使用控制权时，ICL评估其在整个租赁期内是否有以下两项权利：(A)从使用已确定资产中获得几乎所有经济利益的权利；(B)指示已确定资产使用的权利。
对于包含与租赁组成部分相关的非租赁组成部分(如服务或维护)的租赁合同，ICL选择将合同作为单个租赁组成部分进行核算，而不将这些组成部分分开。
租赁资产和租赁负债:
授予ICL在一段时间内对租赁资产的使用控制权以换取对价的合同被计入租赁。于初步确认时，ICL按未来租赁付款余额的现值确认负债，并同时按租赁负债的相同金额确认使用权资产，经任何预付或应计租赁付款调整后，加上与租赁有关的初始直接成本。在初始确认之后，使用权资产按成本模型入账，并按资产的租赁期或使用年限中较短的时间进行折旧。
ICL已选择应用可行权宜方法，据此，最长一年之短期租赁及╱或相关资产价值较低之租赁于租期内以直线法于损益确认，而无须于财务状况表确认资产及╱或负债。
租赁期为租赁不可撤销期间，加上倘合理确定承租人将行使或不会行使选择权，则可延长或终止选择权涵盖的期间。
取决于指数或比率的可变租赁付款初步使用租赁开始时存在的指数或比率计量，并计入租赁负债的计量。倘未来租赁付款之现金流量因指数或利率变动而变动，则负债结余会根据使用权资产作出调整。未计入租赁负债计量的其他可变租赁付款于触发付款的事件或条件发生的期间在损益中确认。
租赁开始后，使用权资产按成本减去累计折旧和累计减值损失计量。折旧是在使用年限或合同租赁期内按直线计算的，以较早者为准。
ICL集团有限公司 合并财务报表 25
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注3--重要会计政策(续)
| M. |
租契--(续)
|
销售和回租：
ICL适用《国际财务报告准则》第15条的要求，以确定资产转移是否计入出售。如果一项资产转让符合国际财务报告准则第15号的要求，则ICL按与ICL保留的使用权相关的先前账面金额的比例计量回租产生的使用权资产。因此，ICL只确认与转让的权利有关的损益金额。
如果资产转移不符合“国际财务报告准则”第15号对出售的要求，则该交易应作为融资交易进行。只要ICL是资产的卖方和承租人，它就会继续确认转让的资产，并按照国际财务报告准则第9号确认财务负债，数额等于转让的收益。
| N. |
融资收入和支出
|
融资收入包括投资额利息收入、损益表确认的衍生金融工具收益、外币收益、按公允价值计入损益的金融资产公允价值变动收益以及与员工福利相关的融资收入。利息收入按实际利息法确认为应计收入。
融资开支包括已收贷款利息、证券化交易成本、衍生金融工具亏损、雇员界定福利计划负债因时间推移而变动减雇员界定福利计划资产产生的利息收入及汇率差异亏损。
汇率差额及衍生金融工具之损益按净额基准呈报。
于综合现金流量表内，已收利息及已付利息呈列为经营活动现金流量的一部分。
| O. |
所得税
|
所得税(包括对自然资源征收的盈余利润税)包括在损益中确认的当期和递延税项，除非它们与企业合并有关，或者当它们与直接在权益或其他全面收益中确认的项目有关时，直接在权益或其他全面收益中确认。
本期税项是指按报告日颁布或实质颁布的税率计算的该年度应税收入的预期应付(或应收)税款。当期税项还包括与前几年有关的税项和股息产生的任何税项。若有法律上可强制执行的权利，且有意按净额结算当期税项负债及资产，则可抵销当期税项资产及负债。
当国际信贷很有可能须支付有关责任时，会就不确定税务状况（包括额外税项及利息开支）确认拨备。
ICL集团有限公司 合并财务报表 26
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注3--重要会计政策(续)
| O. |
所得税(续)
|
递延税项的确认涉及财务报告目的的资产和负债的账面价值与其税务目的的价值之间的临时差异。本公司不会为以下暂时性差额确认递延税项：初始确认来自子公司投资的商誉和差额，如果预计这些差额在可预见的将来不会逆转，如果ICL控制着拨备将逆转的日期，无论是通过出售或分配股息。递延税项是根据预期在实现暂时性差额时适用的税率、基于截至报告日期最终立法或有效立法的法律来计量的。综合财务报表内有关公司内交易的递延税项，按买方公司适用的税率入账。
如果存在法律上可强制执行的权利，且递延税项资产和负债与同一税务机关对同一应课税实体或不同税务实体征收的所得税有关，但它们打算按净额结算，则递延税项资产和负债予以抵销。
当预期将来会有应纳税所得额可用来抵销暂时性差额时，递延税项资产就会在账面上确认。递延税项资产于每个报告日期进行审查，并在相关税项优惠不再可能实现的范围内减值。
在ICL旗下公司之间分配公司间股息的情况下，ICL可能承担额外税款。由于ICL的公司决定在可预见的将来不向支付公司分派涉及额外税款的股息，因此这些额外税款不包括在财务报表中。倘被投资公司预计分派涉及额外税项的股息，本公司记录预期额外税项的准备金。
| P. |
每股收益
|
ICL提供其普通股资本的基本和稀释后每股收益数据。基本每股收益的计算方法是将公司普通股持有人应占的收入或亏损除以经库存股调整后的本年度已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益是通过调整公司普通股持有人应占的收入或亏损以及库存股调整后的已发行普通股加权平均数以及限售股和授予员工的股票期权的影响而确定的。
| Q. |
与控股股东的交易
|
与控股股东的交易所包括的资产和负债按交易当日的公允价值计量。
ICL集团有限公司 合并财务报表 27
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注3--重要会计政策(续)
| R. |
持有待售的非流动资产和处置集团
|
如果非流动资产(或由资产和负债组成的处置组)极有可能主要通过销售交易而不是通过继续使用而收回，则被归类为持有以待出售。
紧接分类为待出售前，该等资产(或出售集团的组成部分)会根据ICL的会计政策重新计量。此后，资产(或出售集团的组成部分)按其账面值和公允价值减去出售成本中的较低者计量。
处置组的任何减损损失最初分配至善意，然后按比例分配至剩余资产，但不分配任何损失给不属于国际财务报告准则第5号计量要求范围的资产，例如：库存、金融资产、递延所得税资产和员工福利资产，这些资产继续按照ICL的会计政策计量。确认的减损损失和重新计量的后续损益均确认为损益。确认的收益不超过任何累计减损损失。在后续期间，分类为持作出售的可折旧资产不会定期折旧。
| S. |
对尚未通过的标准和解释的修正
|
《国际会计准则》第1号修正案，财务报表列报：d封闭式会计政策(下文-修正案)
根据修正案，公司必须提供其材料的披露会计政策，而不是其重要的会计政策。根据修正案，如果与财务报表中披露的其他信息一起考虑，可以合理地预期会计政策信息是重要的O影响财务报表使用者根据这些财务报表作出的决定。《国际会计准则》第1号修正案还澄清，如果没有会计政策信息，财务报告的使用者财务报表将无法理解财务报表中的其他重要信息。修正案还明确，非实质性会计政策信息不需要披露。
该修正案适用于自2023年1月1日及以后开始的报告期。该公司正在审查该修正案对财务报表的影响，没有及早采用的计划。
《国际会计准则》第12号修正案，所得税：d后退t与AX相关的a设置和l产生的可能性s单调tr交易 (下文-修正案)
修正案缩小了因资产和/或负债初始确认时产生的暂时性差异而产生的递延税项豁免的范围，因此不适用于导致平等和不平等的交易设定暂时性差异。因此，公司在最初确认产生相等和抵消暂时性差异的交易时，将需要为这些暂时性差异确认递延税项资产或递延税项负债租金，如租赁交易和退役和恢复拨备
ICL集团有限公司 合并财务报表 28
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注3--重要会计政策(续)
| S. |
对尚未通过的标准和解释的修正(续)
|
该修正案对2023年1月1日或以后的年度期间有效，方法是修改留存收益的期初余额或调整不同的上述修正案通过期间的股权构成。这个公司正在检查影响修正案的内容它的财务报表，没有提前采用的计划。
附注4—公平值的厘定
作为会计政策及披露之一部分，国际信贷须厘定金融及非金融资产及负债之公平值。公平值乃根据下文所述方法厘定以作计量及╱或披露用途。有关厘定公平值所作假设之进一步资料于该资产或负债之特定附注披露。
| A. |
股权和证券投资
|
分类为按公平值计入其他全面收益—权益工具投资及按公平值计入损益之权益工具投资之公平值乃根据其于报告日期之市价厘定。
| B. |
衍生品
|
外币远期合约之公平值乃按交易期间之汇率及适当利率系数及相关货币指数之平均值厘定。利率掉期合约之公平值乃根据每份合约之条款及至到期日之期间长短贴现未来现金流量之估计金额厘定，同时采用类似工具于计量日期之市场利率。能源及海运价格之未来合约乃根据持续基准之产品价格报价按公平值呈列。
公平值之合理性乃透过与银行报价进行比较而予以审查。
| C. |
债权证的负债
|
负债（包括债权证）之公平值仅为披露目的而厘定，并按本金及利息部分之未来现金流量现值计算，并按报告日期之市场利率贴现。有价债券之公平值乃根据报告日期之股票市价厘定。
ICL集团有限公司 合并财务报表 29
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注5—业务分部
A.一般情况
1.关于运营部门的信息：
ICL是一家全球特种矿产公司，以独特的综合商业模式经营溴、钾肥和磷矿价值链。我们的业务分为四个部门：工业产品、钾盐、磷酸盐解决方案和成长型解决方案(以前称为创新银解决方案)。
随着公司继续专注于通过其多样化的专业解决方案实现长期增长，公司决定改变其管理结构，以便从2022年1月起，ICL Boulby和其他欧洲业务部门的活动分别从钾盐和磷酸盐解决方案部门分配到成长型解决方案部门。比较数字已重新列报，以反映须呈报分部的结构变化。
工业产品-工业产品部门生产从以色列索多玛钾肥生产过程的副产品溶液中提取的溴，以及基于溴的化合物。Industrial Products在以色列、荷兰和中国的生产基地将其生产的大部分溴用于自己的溴化合物生产。此外，工业产品部门还生产几个等级的盐、氯化镁和其他一些特殊矿产品。工业产品公司还从事磷基阻燃剂和其他磷基产品的生产和销售。
钾肥-Potash部门主要生产和销售钾肥、盐、镁以及电力。在以色列和西班牙，生产钾肥的方法是通过蒸发过程从以色列的死海中提取钾肥，并在西班牙通过传统的地下采矿生产钾肥。该部门还生产和销售纯镁和镁合金，以及氯和钾盐。此外，该部门还销售其位于西班牙的钾肥工厂生产的盐类产品。该公司在索多玛经营一家发电厂，向以色列的ICL公司提供电力(以及向外部客户供应过剩电力)，并向索多玛地点的所有设施供应蒸汽。
磷酸盐溶液—磷酸盐解决方案部门以磷酸盐价值链为基础，利用磷酸盐商品产品，如磷矿和化肥级磷酸(“绿色磷酸”)，生产附加值更高的特种产品。该部门还生产和销售磷酸盐化肥。磷矿是从露天矿开采和加工的，其中三个位于以色列内盖夫沙漠，第四个位于云南省中国。以色列和中国的设施还生产硫酸、绿色磷酸和磷肥。
ICL集团有限公司 合并财务报表 30
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注5—业务分部（2004年）
A.将军(续)
1.经营部门信息：(续)
磷酸盐溶液部门通过提纯绿色磷酸来生产纯磷酸。纯磷酸和绿色磷酸用于制造高附加值的下游产品，如磷酸盐和酸，用于广泛的食品和工业应用。磷酸盐和酸用于各种工业终端市场，如口腔护理、清洁产品、油漆和涂料、储能溶液、水处理、沥青改性、建筑、金属处理等。该部门面向食品行业的产品包括功能性食品配料和磷酸盐添加剂，为加工肉类、肉类替代品、家禽、海鲜、乳制品、饮料和烘焙食品提供质地和稳定性解决方案。此外，该部门还为ICL的特种肥料业务提供纯磷酸，并为食品配料行业生产有机牛奶成分和乳清蛋白。
成长型解决方案部门-成长型解决方案部门旨在通过提升其在特色农业、观赏园艺、草坪和园林绿化等核心市场的地位，瞄准巴西、印度和中国等高增长市场，利用其独特的研发能力、丰富的农艺经验、全球足迹、向后整合钾肥、磷酸盐、多硫酸盐和化学技术，同时整合并从收购的业务中产生协同效应，在植物营养市场实现全球领先地位。
ICL正在不断努力扩大其广泛的特种植物营养、植物刺激和植物健康解决方案产品组合，其中包括提高效率和控释肥料(CRF)、有机肥、水溶性肥料(WSF)、液体肥料和直播肥(MKP/MAP/PeKacid)、土壤和叶面微量营养素、次级营养素、生物刺激剂、土壤改良剂、种子处理产品和助剂。
不断增长的解决方案部门在全球范围内开发、制造、营销和销售其产品，主要是在南美、欧洲、亚洲、北美和以色列。该公司在比利时、以色列和西班牙生产水溶性特种肥料，在英国和荷兰生产有机、观赏园艺、草坪和园林产品，在以色列、西班牙和中国生产液体肥料，在中国和以色列生产直溶肥，在荷兰、巴西和美国生产控释肥料，在巴西生产次级养分、生物刺激剂、土壤改良剂、种子处理产品和佐剂。
其他活动-除其他外，其他商业活动包括ICL的创新部门，促进创新，开发新产品和服务，以及为农民和农学家提供数字平台和技术解决方案。这一类别包括Growers和Agmatx，这是一家创新的初创企业，正在为农业的未来开发农业数据处理和分析能力。这些活动没有作为可报告的部分列报，因为它们没有达到所需的数量阈值。
ICL集团有限公司 合并财务报表 31
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注5—业务分部（2004年）
| A. |
一般(续)
|
2.分部资本投资
各分部于各报告期间所作的资本投资主要包括物业、厂房及设备，以及在正常业务过程中及作为业务合并的一部分而取得的无形资产。
3.部门间转账和未分配收入(支出)
分部收入、费用和业绩包括分部间转让，其基于日常业务过程中的交易价格。这与首席运营决策者定期审查的报告一致。作为财务报表合并流程的一部分，部门间转移被消除。
分部溢利按营运收入计量，并不计入营运分部的某些开支，如首席营运决策者定期审阅的报告所述。这是分析分部结果的基础，因为管理层认为这是评估这类结果最相关的衡量标准。
ICL集团有限公司 合并财务报表 32
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注5—业务分部（2004年）
B.经营分部数据
|
工业
产品
|
钾肥
|
磷酸
解决方案
|
增长
解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
已整合
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2022年12月31日止的年度
|
|||||||
|
向外部交易方销售
|
|
|
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|
|
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|
|
细分市场间销售额
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|
(
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总销售额
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(
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|
|
分部营业收入(亏损)
|
|
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|
(
|
(
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|
未分配至分部的其他收入
|
|
||||||
|
营业收入
|
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(
|
||||||
|
股权会计被投资公司的盈利份额
|
|
||||||
|
所得税前收入
|
|
||||||
|
折旧及摊销
|
|
|
|
|
|
|
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|
资本支出
|
|
|
|
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 33
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注5—业务分部（2004年）
B.经营分部数据（大写）
|
工业
产品
|
钾肥
|
磷酸
解决方案
|
增长
解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
已整合
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2021年12月31日止的年度
|
|||||||
|
向外部交易方销售
|
|
|
|
|
|
|
|
|
细分市场间销售额
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|
|
|
|
|
(
|
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|
总销售额
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|
|
(
|
|
|
段 营业收入(亏损)
|
|
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(
|
(
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|
|
未分配至分部的其他收入
|
|
||||||
|
营业收入
|
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(
|
||||||
|
股权会计被投资公司的盈利份额
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|
||||||
|
所得税前收入
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|
||||||
|
折旧摊销和减损
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|
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|
资本支出
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|
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|
作为业务合并一部分的资本支出
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|
|
|
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 34
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注5—业务分部（2004年）
B.经营分部数据（大写）
|
工业
产品
|
钾肥
|
磷酸
解决方案
|
增长
解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
已整合
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2020年12月31日止年度
|
|||||||
|
向外部交易方销售
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|
|
|
|
|
|
细分市场间销售额
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|
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|
|
(
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总销售额
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|
(
|
|
|
分部利润(亏损)
|
|
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|
(
|
(
|
|
|
未分配到分部的其他费用
|
(
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||||||
|
营业收入
|
|
||||||
|
融资费用，净额
|
(
|
||||||
|
股权会计被投资公司的盈利份额
|
|
||||||
|
所得税前收入
|
|
||||||
|
折旧、摊销和减值
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资本支出 |
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|
|
|
|
|
|
|
作为业务合并一部分的资本支出 |
|
|
|
|
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ICL集团有限公司 合并财务报表 35
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注5—业务分部（2004年）
C.基于地理位置的信息
下表按客户地理位置列出了ICL的销售额分布：
|
2022
|
2021
|
2020
|
||||
|
$
数百万
|
%
销售额
|
$
数百万
|
%
销售额
|
$
数百万
|
%
销售额
|
|
|
巴西
|
|
|
|
|
|
|
|
中国
|
|
|
|
|
|
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| 美国 |
|
|
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| 印度 |
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|
|
联合王国
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德国
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|
| 西班牙 |
|
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|
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|
|
以色列
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|
|
|
|
|
法国
|
|
|
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|
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|
|
荷兰 |
|
|
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所有其他
|
|
|
|
|
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|
|
总
|
|
|
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 36
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注5—业务分部（2004年）
| C. |
基于地理位置的信息(续)
|
下表显示了按客户地理位置划分的运营细分市场销售额分布情况：
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
已整合
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2022年12月31日止的年度
|
|||||||
|
欧洲
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
亚洲
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
南美
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
北美
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
世界其他地区
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
总
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
工业产品
|
钾肥
|
磷酸盐溶液
|
成长解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
已整合
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2021年12月31日止的年度
|
|||||||
|
欧洲
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
亚洲
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
南美
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
北美
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
世界其他地区
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
总
|
|
|
|
|
|
(
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 37
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注5—业务分部（2004年）
| C. |
基于地理位置的信息(续)
|
下表呈列按客户所在地区划分的经营分部销售额分布：
|
工业
产品
|
钾肥
|
磷酸
解决方案
|
增长
解决方案
|
其他
活动
|
对账
|
已整合
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
截至2020年12月31日止年度
|
|||||||
|
欧洲
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
亚洲
|
|
|
|
|
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(
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|
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北美
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|
|
|
|
|
(
|
|
|
南美
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
世界其他地区
|
|
|
|
|
|
(
|
|
|
总
|
|
|
|
|
|
(
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|
ICL集团有限公司 合并财务报表 38
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注5—业务分部（2004年）
| C. |
基于地理位置的信息(续)
|
下表按主要生产设施的地理位置列出了该公司销售额的分布情况。
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
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2022
|
2021
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2020
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
以色列
|
|
|
|
|
欧洲
|
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|
|
|
南美
|
|
|
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亚洲
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|
|
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|
北美
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|
|
|
|
其他
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|
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内部公司销售
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(
|
(
|
(
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总
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下表呈列按产生该等资产之地区划分之经营收入：
|
截至十二月三十一日止的年度
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|||
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2022
|
2021
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2020
|
|
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百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
以色列
|
|
|
|
|
欧洲
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|
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(
|
|
亚洲
|
|
|
|
|
南美
|
|
|
|
|
北美
|
|
|
|
|
其他
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|
|
|
|
公司间的淘汰
|
(
|
(
|
(
|
|
总
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 39
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注5—业务分部（2004年）
C.基于地理位置的信息（大写）
下表按资产所在地区呈列非流动资产（*）
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
以色列
|
|
|
|
欧洲
|
|
|
|
亚洲
|
|
|
|
南美
|
|
|
|
北美
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
总
|
|
|
| (*) |
主要包括物业、厂房及设备、无形资产及非流动存货。
|
注6 -在发泄
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
成品
|
|
|
|
原料
|
|
|
|
正在进行的工作
|
|
|
|
备件
|
|
|
|
总库存
|
|
|
|
其中：
|
||
|
非流动库存-主要是原材料（呈列为非流动资产）
|
|
|
|
当前库存
|
|
|
附注7—预付费用和其他应收款
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
政府机构
|
|
|
|
预付费用
|
|
|
|
流动纳税资产
|
|
|
|
衍生工具
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 40
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注8—于附属公司的投资
| A. |
附属公司的非控股权益
|
下表呈列有关于一间附属公司永丰（按50%比率计算）之非控股权益（未抵销公司间交易）之资料。该等资料包括于收购日期作出之公平值调整（商誉除外），并呈列并无调整本公司持有之拥有权比率。
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
流动资产
|
|
|
|
非流动资产
|
|
|
|
流动负债
|
(
|
(
|
|
非流动负债
|
(
|
(
|
|
股权
|
(
|
(
|
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
销售
|
|
|
|
|
营业收入
|
|
|
|
|
折旧及摊销
|
|
|
|
|
折旧及摊销前营业收入
|
|
|
|
|
净收入
|
|
|
|
|
综合收入总额
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 41
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注8-对子公司的投资(续)
| B. |
业务收购和剥离
|
| (1) |
作为公司剥离低协同效应业务和非核心业务活动的战略的一部分，2022年3月，公司完成了以3,300万的代价出售其在其合资企业Novetie Ltd.的50%股份，其中800美元万代表或有代价的公允价值估计。因此，该公司确认了2,200美元的资本收益万。 |
|
| (2) |
继于2021年收购Nobian持有的Sal Vesta股份(51%)，作为公司与Nobian合伙终止协议的一部分，公司于2023年2月3日签署协议，以1,300万的代价将其持有的Sal Vesta 100%股份出售给Salins Group。截止日期预计在2023年第一季度。预计该公司的财务报表不会受到重大影响。 |
附注9--其他非流动资产
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
雇员界定福利计划盈余（1）
|
|
|
|
非流动库存
|
|
|
|
股权会计被投资人销售的应收账款(2)
|
|
|
|
被指定为现金流对冲的衍生产品
|
|
|
|
对股权会计被投资人的投资
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
| (1) |
|
|
|
(2) |
见注8B（1）。 |
ICL集团有限公司 合并财务报表 42
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注10--财产、厂房和设备
A. 组合物
|
土地和建筑物
|
技术装备和机械
|
堤坝和蒸发
池塘
|
厂处于兴建
(1)
|
其他
|
使用权
资产（2）
|
总
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
成本
|
|||||||
|
截至2022年1月1日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
添加
|
|
|
|
(
|
|
|
|
|
出售
|
(
|
(
|
|
|
|
(
|
(
|
|
翻译差异
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2022年12月31日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计折旧
|
|||||||
|
截至2022年1月1日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧
|
|
|
|
|
|
|
|
|
出售
|
(
|
(
|
|
|
|
(
|
(
|
|
翻译差异
|
(
|
(
|
(
|
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2022年12月31日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2022年12月31日的折旧余额
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) 增加额是在扣除已完成建造的项目后列报的，因此在“不动产、厂房和设备”一节中被重新归类为其他类别。
(2) 新增总额计入租赁负债（IFRS 16）。
ICL集团有限公司 合并财务报表 43
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注10 -财产、厂房和设备（续）
A. 成分（已删除）
|
土地和建筑物
|
技术装备和机械
|
堤坝和蒸发
池塘
|
厂处于兴建
(1)
|
其他
|
使用权资产（2）
|
总
|
|
|
百万美元
|
|||||||
|
成本
|
|||||||
|
截至2021年1月1日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
企业合并方面的增加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
添加
|
|
|
|
(
|
|
|
|
|
出售
|
(
|
(
|
(
|
|
(
|
(
|
(
|
|
退出整合 |
(
|
(
|
|
|
(
|
(
|
(
|
|
翻译差异
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2021年12月31日的余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计折旧
|
|||||||
|
截至2021年1月1日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
折旧
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减值冲销 |
|
(
|
|
|
|
|
(
|
|
出售
|
(
|
(
|
|
|
(
|
(
|
(
|
|
退出整合 |
(
|
(
|
|
|
|
|
(
|
|
翻译差异
|
(
|
(
|
(
|
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2021年12月31日的余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年12月31日的折旧余额
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)新增事项扣除已完工的项目后呈列，因此在“不动产、厂房和设备”部分重新分类至其他类别。
(2)新增总额计入租赁负债（IFRS 16）。
ICL集团有限公司 合并财务报表 44
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注11--无形资产
| A. |
作文
|
|
商誉
|
特许权和采矿权
|
商标
|
技术/
专利
|
客户关系
|
电脑
应用程序
|
其他
|
总
|
|
|
百万美元
|
||||||||
|
成本
|
||||||||
|
截至2022年1月1日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 添加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
PPA调整（1） |
|
|
|
|
(
|
|
|
|
|
翻译差异
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2022年12月31日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
摊销
|
||||||||
|
截至2022年1月1日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当年摊销
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
翻译差异
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2022年12月31日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2022年12月31日摊销余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(1)2022年7月，公司完成了ADS的购买价格分配（PPA）。
ICL集团有限公司 合并财务报表 45
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注11—无形资产（附注11）
| A. |
作文(续)
|
|
商誉
|
特许权和采矿权
|
商标
|
技术/
专利
|
客户
关系 |
电脑
应用程序
|
其他
|
总
|
|
|
百万美元
|
||||||||
|
成本
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年1月1日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
企业合并方面的增加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
添加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
翻译差异
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2021年12月31日的余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
摊销
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年1月1日余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
当年摊销
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
翻译差异
|
(
|
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2021年12月31日的余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至2021年12月31日摊销余额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 46
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注11—无形资产（附注11）
| B. |
已确定使用年限的无形资产和具有不确定使用年限的无形资产的账面价值总额如下：
|
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
具有规定使用年限的无形资产
|
|
|
|
具有无限使用寿命的无形资产
|
|
|
|
|
|
附注12--减损测试
|
使用年限不确定的无形资产减值准备
|
使用寿命无限的善意和无形资产不会系统地摊销，而是每年至少检查一次是否有任何损失。
不出于内部报告目的而对善意进行监控，因此，只要所收购的单位在公司的可报告分部中呈列，其水平就会低于经营分部，因此，只要所收购的单位在公司的可报告分部中呈列。相应地对善意的公允价值进行了损失检查。
出于减值测试的目的，将使用寿命不确定的商标分配给现金产生单位，这些单位代表本公司的最低水平。
使用年限不确定的无形资产的账面金额如下：
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
商誉
|
||
|
磷酸盐溶液
|
|
|
|
工业产品
|
|
|
|
成长解决方案 |
|
|
|
钾肥
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
商标
|
|
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 47
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注12--减损测试(续)
|
使用年限不确定的无形资产减值准备(续)
|
本公司进行了年度商誉减值测试，并未发现任何减值。营运分部的可收回金额是根据其使用价值厘定，而使用价值是根据营运分部持续经营所产生的贴现未来现金流量的内部估值而厘定的。
每个经营部门的未来现金流是基于部门批准的五年计划，其中包括部门对收入、营业收入和其他因素的估计，如营运资本和资本支出。该等分部的预测基于(其中包括)根据长期预期所假设的销售量增长率、基于适用及相关的外部数据来源的内部销售价格及原材料价格。
用于计算经营部门可收回金额的关键假设是名义税后贴现率为10.4 %，长期增长率为2.6 %，反映了公司所从事的行业和市场。
ICL集团有限公司 合并财务报表 48
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注13-来自银行和其他机构的信贷
| A. |
作文
|
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
短期债务
|
||
|
来自金融机构
|
|
|
|
目前到期日：
|
||
|
债券
|
|
|
|
来自金融机构的长期贷款
|
|
|
|
租赁责任
|
|
|
|
|
|
|
|
所有短期贷款
|
|
|
|
长期债务和债券
|
||
|
长期租赁负债
|
|
|
|
金融机构贷款
|
|
|
|
|
|
|
|
有价债券
|
|
|
|
非流通债券
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
减—下列各项的当前到期日：
|
||
|
债券
|
|
|
|
来自金融机构的长期贷款
|
|
|
|
租赁责任
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务和债权证共计
|
|
|
详情见附注21。
ICL集团有限公司 合并财务报表 49
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注13 -来自银行和其他机构的信贷（续）
| B. |
银行和其他机构信贷的年度变动（*）
|
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
截至1月1日的余额
|
|
|
|
融资现金流的变化
|
||
|
业务合并方面的增加 |
|
|
|
收到长期债务
|
|
|
|
偿还长期债务
|
(
|
(
|
|
偿还短期信贷
|
(
|
(
|
|
支付的利息
|
(
|
(
|
|
衍生品交易的收据（付款）
|
|
(
|
|
融资现金流量净额共计
|
(
|
|
|
租赁负债的初始确认
|
|
|
|
利息支出
|
|
|
|
外汇汇率变动的影响
|
(
|
(
|
|
衍生工具公允价值变动
|
|
(
|
|
其他变化
|
(
|
|
|
截至12月31日的余额
|
|
|
(*) 余额包括短期债务、贷款和债券衍生品、贷款和债券以及应付利息。
ICL集团有限公司 合并财务报表 50
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注13 -来自银行和其他机构的信贷（续）
| C. |
出售证券化交易项下的应收款
|
于二零二零年九月，本公司及若干附属公司（以下称“附属公司”）与三家国际银行（以下称“贷款银行”）签署一系列有关证券化交易协议，以将其应收账款出售予一家专门为此目的成立的特殊公司（以下称“收购公司”）。
新的证券化协议已签署，承诺金额为美元300 1000万美元和额外未支配数额100 2025年9月到期（以下简称协议）。该等协议取代于二零二零年九月到期的过往证券化协议。该等协议的结构及条款与先前的证券化协议非常相似。
该公司的政策是根据其现金流需求、替代融资来源和市场状况来利用证券化限额。根据协议，公司承诺遵守一项财务契约，根据该契约，净债务与EBITDA的比率将不超过4.75 .倘本公司未能达到该比率，收购公司可停止收购新的应收贸易账款（不影响现有收购）。于报告日期，本公司遵守上述财务契诺。
收购公司通过从与本公司无关的金融机构获得贷款，为收购债务提供资金。附属公司有权向收购公司出售其贸易应收账款的期间为交易完成日期起计五年，双方均有权在每年年底通知交易取消。一旦该公司转让了其贸易应收账款，它就不再有权将其出售给另一方。应收贸易账款的销售价格为售出的债务金额减去根据客户债务的销售日期至还款日期之间的预期期间计算的利息成本。收购债务后，收购公司以现金支付部分债务价格，其余部分以附属票据支付，次级票据在收回出售的债务后支付。现金对价的比率取决于客户投资组合的构成和行为。附属公司继续代表收购公司处理证券化交易所包括的应收贸易账款的收取。
此外，该等协议就客户组合的质量设定了若干条件，使贷款银行可选择终止业务或将客户组合不符合该等协议规定条件的附属公司排除在外。
贸易应收账款在公司的财务状况表中完整呈列，从收购公司收到的收款在短期信贷项下列为金融负债。截至2022年12月31日，该框架内证券化设施的利用率达美元233 百万（2021年12月31日-美元180 百万)。
ICL集团有限公司 合并财务报表 51
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注13 -来自银行和其他机构的信贷（续）
| D. |
截至2022年12月31日未偿重大贷款和债券信息：
|
|
仪器类型
|
贷款日期
|
原始主体
(百万)
|
货币
|
账面金额
(百万美元)
|
利率
|
本金偿还日
|
更多信息
|
|
债券-F系列
|
2018年5月，2020年12月
|
|
美元
|
|
|
|
(3), (4)
|
|
债券-E系列
|
2016年4月
|
|
以色列谢克尔
|
|
|
2021- 2024
（每年分期付款）
|
部分偿还
(1), (3)
|
|
债券(非公开发售)-3系列
|
2014年1月
|
|
美元
|
|
5.16%
5.31%
|
2024年1月
2026年1月
|
(3), (4) |
|
债券-G系列
|
2020年1月/5月
|
|
以色列谢克尔
|
|
|
2022- 2034
（每年分期付款）
|
(1), (3) |
|
债券-D系列
|
2014年12月
|
|
美元
|
|
|
|
(3), (4)
|
| SLL |
2021年9月
|
|
欧元
|
|
|
(5) | |
|
贷款-欧洲银行
|
2021年9月
|
|
欧元
|
|
|
|
|
|
贷款--以色列机构
|
2013年11月
|
|
以色列谢克尔
|
|
|
2015-2024
（每年分期付款）
|
部分偿还
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 52
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注13 -来自银行和其他机构的信贷（续）
| D. |
截至2022年12月31日的重大贷款和未偿还债券信息：(续)
|
A数据库信息：
| (1) |
2022年3月底，本公司如期偿还了39200新谢克尔的万(约12300美元(万：行情)发行E系列债券.2022年12月，该公司偿还了新谢克尔1500万(约合(万：行情)将如期发行G系列债券. |
|
| (2) |
202年4月，本公司预付了三菱UFG信贷安排贷款BRL18,000万，并终止了在巴西的BRL 23000万(约4,800美元万)信贷安排。 |
|
| (3) |
截至2022年7月5日，S信用评级机构再次确认本公司的国际信用评级和高级无担保评级‘BBB-’。此外，S-普马洛信用评级机构重申公司的信用评级为‘ilaa’，评级展望为稳定。 |
|
| (4) |
2022年6月底，惠誉评级重申该公司的长期发行人违约评级和高级无担保评级为BBB-。对长期发行人违约评级的前景为稳定。 |
|
| (5) |
这笔贷款包括三个可持续性绩效目标：(1)ICL全球业务导致的直接和间接范围1和范围2的二氧化碳排放量每年减少4%至5%。(2)到2025年，公司承诺每年增加大量符合管理、环境、健康和安全、劳工和人权、道德和治理标准的TFS(一起用于可持续发展)合格供应商，以及(3)到2024年底，女性员工至少占高级管理职位的25%。截至2022年12月31日，公司符合相关可持续发展业绩目标。 |
|
| (6) |
截至2022年12月31日，该公司遵守了其融资协议中规定的所有财务契约。见下文项目F。
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 53
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注13 -来自银行和其他机构的信贷（续）
| E. |
信贷安排：
|
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发行人
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国际银行集团
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欧洲银行
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| 信贷安排日期 |
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信贷安排终止日期
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信贷额度
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已使用信贷设施
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利率
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信贷使用率高达33%：Libor/Euribor +0.70%。
信贷使用率从33%到66%：Libor/Euribor +0.80%
66%或以上信贷使用率：Libor/Euribor + 0.95%
|
Libor +0.80%
|
|
贷款币种类型
|
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|
承诺和限制
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非使用费
|
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| (1) |
2022年7月，在正式终止日期前几个月与其中一家银行达成提前终止协议后，长期信贷便利减少了10万美元。更新后的信贷额度总额为110000万美元。大多数银行都签署了延续信贷便利协议，从2023年3月到2025年3月，信贷便利总额将达到10万美元。 |
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注13 -来自银行和其他机构的信贷（续）
| F. |
对本集团有关接受信用证的限制
|
作为公司签署的贷款协议的一部分，适用各种限制，包括可持续发展绩效目标和财务契约、交叉违约机制和负承诺。
以下列出了有关适用于公司的财务契约（作为贷款协议一部分及其合规性的信息。有关公司的可持续发展绩效目标，请参阅上文D（5）项。
金融契约：
|
金融可卡因（1）
|
所需财务比率 根据协议
|
财务比率 十二月三十一日，
2022
|
|
股东权益总额
|
股权超过20亿美元
|
$
|
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EBITDA与净利息支出的比率
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等于或大于3.5
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|
|
净金融债务与EBITDA之比
|
低于3.5
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若干附属公司贷款占综合公司总资产的比率
|
低于10%
|
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| (1) |
对财务契约遵守情况的审查基于公司的合并财务报表。截至2022年12月31日，公司遵守其所有财务契约。 |
| G. |
就法律责任作出的承诺及限制
|
| (1) |
公司对银行的贷款和信用额度承担了各种义务，包括负质押，公司承诺，除其他事项外，以贷款人为受益人，限制对第三方的担保和赔偿(子公司担保除外)，最高协定金额为#美元。
|
| (2) |
截至2022年12月31日，公司提供的担保总额为美元
|
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注14-其他应付款
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截至12月31日
|
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2022
|
2021
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百万美元
|
百万美元
|
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|
员工
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|
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流动税项负债
|
|
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政府(主要是在版税方面)
|
|
|
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应计费用
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衍生工具
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预收收入 |
41 |
33 |
|
其他
|
|
|
|
|
|
附注15--所得税
| A. |
以色列境内公司的课税
|
以色列实体的当期和递延税项支出按以下适用税率入账：
| 1. |
所得税税率
|
以色列法定的主要所得税税率为23 %.
| 2. |
1959年以色列《鼓励资本投资法》(下称《鼓励法》)规定的税收优惠
|
| a) |
受益企业
|
本公司在以色列的一些子公司(下称子公司)的生产设施在2005年4月公布该法第60号修正案后，已根据《鼓励法》获得“受益企业”地位。给予子公司的主要好处是优惠税率。
在“爱尔兰”轨道下，该公司自2008年起为其部分收入支付了11.5%的减税税率。从“爱尔兰”轨道获得的福利于2017年结束，不包括以色列境内的一个实体，其权利于2021年结束。
减按税率享受的应纳税所得额，按照受益企业营业额与公司营业额总额之比计算。归于“受益企业”的营业额一般是按照营业额相对于“基本”营业额的增幅计算的，“基准”营业额是“受益企业”选举年前三年的平均营业额。
拥有从免税收入中分配股息的“受益企业”的公司，如果没有免税，将在分配股息的当年按收入产生当年根据《鼓励法》适用的税率缴纳公司税(包括分配应适用的公司税金额)。
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注15--所得税(续)
| A. |
以色列公司的税收(续)
|
| 2. |
1959年以色列《鼓励资本投资法》规定的税收优惠(续)
|
|
| a) |
受益企业
|
2021年11月15日，以色列公布了《2021年和2022年经济效率法》，其中包括多项立法修订和安排，包括对《鼓励法》第74条的修正案，该条涉及到2021年8月15日确定股息分配来源(下称修正案)。
修正案规定，持有累计利润的公司进行的任何股息分配，在其作为股息分配之前都是免税的(“陷阱收益”)，其分配的一定部分将被视为对这些陷阱收益的分配，发布时将全额征税。
此外，还发布了一项有效期至2022年11月14日的《鼓励法》暂行规定，为存在盈利陷阱的公司提供了减少纳税的安排。除其他外，受益人税率的资格规定，根据修正案中提出的公式，在五年内对公司的工业工厂进行投资。
2021年12月，由于公司与以色列税务当局就2015-2019年的纳税评估达成和解协议，并由于公司决定适用上述临时拨备，公司确认了一项总额为#美元的用于释放被困收入的税务拨备。47 百万美元。因此，对于截至2022年12月31日的未公布的陷阱收益，不需要额外的税收拨备，总额约为新谢克尔950 百万(美元)270 百万)。
| b) |
首选企业
|
2010年12月，以色列议会批准了《2011-2012年经济政策法》，据此修订了《鼓励法》(下称《修正案》)。该修正案自二零一一年一月一日起生效，其条文适用于修正案所界定的优先企业于二零一一年及其后所衍生或应计的优先收入。
修正案不适用于作为矿山的工业企业，或任何其他矿物生产设施或燃料勘探设施。因此，被定义为采矿厂和矿物生产商的ICL工厂将无法利用作为修正案一部分的税率。
适用于以色列优先企业的税率：
| 1) |
位于开发区A区的优先企业-
|
| 2) |
位于全国其他地区的首选企业-
|
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附注15--所得税(续)
| A. |
以色列公司的税收(续)
|
|
| 2. |
1959年以色列《鼓励资本投资法》规定的税收优惠(续)
|
|
B)首选企业(续)
2015年11月，以色列议会通过了《经济效率法》，将例外扩大到企业的所有活动，直至第一个适销对路的产品(更多细节--见下文第4节)。然而，受惠工厂有权就截至二零一二年十二月三十一日的投资而享有的税务优惠并未取消。因此，根据旧法律的规定，这些工厂能够利用与此类投资有关的税收优惠。
修正案还规定，税收不适用于从优先收入中分配给以色列居民公司的股东的股息。从优先收益中分配给个人或外国居民股东的股息应按20%的税率征税，除非根据防止双重征税的相关条约适用较低的税率。
| 3. |
1969年《鼓励工业（税收）法》
|
| a) |
该公司的一些以色列子公司是上述法律定义的"工业企业"。就任何“工业企业”拥有和使用的建筑物、机器和设备而言，本公司有权根据1986年所得税条例—通货膨胀调整（折旧率）的规定要求加速折旧，该条例允许任何“工业企业”在每项资产首次投入使用的纳税年度加速折旧。
|
| b) |
本公司一些以色列子公司拥有的工业企业拥有共同生产线或类似的工业分支活动，因此，它们与本公司一起根据《工业鼓励法》第23条提交综合纳税申报单。因此，上述公司中的每一家都有权从其他公司的应纳税所得额中抵销其税收损失。
|
| 4. |
自然资源利润税
|
以色列政府对自然资源的征收包括三个要素：特许权使用费、企业所得税和盈余利润税。该法的要点如下：
| 4.1 |
版税
|
根据《矿务条例》，与石矿场资源有关的矿业权使用费税率将为5 %。对于磷酸盐的生产，特许权使用费是所生产的销售量价值的5%。
根据1961年以色列《死海特许法》，钾肥、溴和镁的特许权使用费是销售量价值的5%。.
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注15--所得税(续)
| A. |
以色列公司的税收(续)
|
| 4. |
自然资源利润税(续) |
| 4.2 |
征收剩馀利润征费
|
《自然资源收益税法》(以下简称《税法》)自2016年1月1日起施行。该法从2016年起适用于溴、磷和镁矿物，从2017年起适用于钾肥。税基将按每种矿物单独计算，是根据会计损益表计算的该矿物的营业收入，并将对其进行一定的调整。
应课税溢利以经调整的首个交易产品矿产营运收入为基础，扣除该矿产年终营运资金的5%，以及反映用于生产及销售采石材料的物业、厂房及设备价值的14%收益率(下称收益率)。
根据税基，如所述，累进税将按该年度收益率厘定之税率征收。对于收益率介乎14%至20%，自然资源税将按25%的税率征收，而收益率超过20%的将按42%的税率缴纳自然资源税。在自然资源税基为负的年份，负额将逐年结转，并在下一个纳税年度构成税收屏障。上述计算，包括使用以往年度损失的权利，均为每项自然资源生产和销售活动单独计算，不考虑抵销。
对自然资源税的限制--自然资源税只适用于下列每种资源的实际生产和销售的利润：钾肥、溴、镁和磷酸盐，而不适用于来自下游工业活动的利润。每个矿产特许权的自然资源税将分别计算。尽管如此，关于镁，规定从2017年起，当DSW将光卤石出售给镁矿并由DSW重新获得Sylvinite副产品时，镁矿将收取#丹麦法郎的费用。100 每吨钾碱，这是由锡尔维石生产的（与CPI相关）。
为确定以色列有关各方之间进行的自然资源交易的市场价格提供了一种机制，并为计算自然资源的生产和销售与下游活动之间的成本分摊方式提供了一种机制。
关于溴资源，在每个纳税年度，出售给以色列境内外的相关方的溴销售价格应为以下两者中较高者：
| 1) |
销售交易中的实际价格。
|
| 2) |
该价格将为溴化合物制造商提供营业利润
|
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注15--所得税(续)
| A. |
以色列公司的税收(续)
|
|
| 4. |
自然资源利润税(续)
|
| 4.2 |
征收剩馀利润征费：(续)
|
对于磷酸盐资源，为下游生产活动而向关联方出售磷酸盐的销售价格，在每个纳税年度内，应按以下两者中的较高者为准：
| 3) |
销售交易中的实际价格。
|
| 4) |
该价格将与下游产品制造商保持营业利润
|
| 5) |
可归因于一单位磷酸盐的生产和运营成本。
|
本公司采取了另一种纳税申报立场，即由于公司使用的自然资源为死海卤水，因此所有死海矿物应作为上述机制下的统一矿物征税。
该法修正案第3号
2021年11月，以色列议会批准了该法律的第3号修正案，根据该修正案，税收安排将被改变，以便公司在向地区法院上诉反对税收评估后，以及在法院裁决之前，必须缴纳75%的有争议税款。在此修正案之前，在法院作出裁决之前，不需要全额支付争议中的剩余利润税。
评估协议-盈余利润征税
2021年3月，ITA发布了2016-2017年的评估，其中包括要求支付约77亿美元的盈余利润税，加上利息和联系。该金额本质上代表了对经营性财产、厂房和设备计量的不同解释。
2022年6月，与以色列税务局签署和解协议，该协议于2022年7月26日生效。和解协议提供了2016-2020纳税年度的最终评估，并概述了从2021年起计算盈余利润税的谅解。
在2022年第二季度，本公司记录了前几年的税项支出18800美元万，包括利息和联系以及企业所得税净额，其中12400美元万与上述最终评估(2016年至2020年)中就固定资产计量达成的谅解有关。
ICL集团有限公司 合并财务报表 60
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注15--所得税(续)
| A. |
以色列公司的税收(续) |
|
| 4. |
自然资源利润税(续) |
| 4.3 |
企业所得税：
|
修订了“资本投资鼓励法”，使“用于生产石英砂的工厂”的定义将包括该工厂直到生产第一种可销售的自然资源--钾盐、溴、镁和磷酸盐之前的所有活动。因此，涉及生产第一种交易资源的活动将无权享受该法规定的税收优惠，而与溴化合物、酸、化肥等下游产品有关的活动将享有该法规定的税收优惠。
自然资源税将从公司的应纳税所得额中扣除，公司将按照以色列的惯例在余额上支付公司税。
| B. |
对非以色列子公司的征税
|
在以色列境外注册的子公司根据其居住国的税法进行纳税评估。适用于以色列境外主要子公司的主要税率如下：
|
国家
|
税率
|
注意
|
|
巴西
|
|
|
|
德国
|
|
|
|
美国
|
26%
|
(
|
|
荷兰
|
|
|
|
西班牙
|
|
|
|
中国
|
|
|
|
联合王国
|
|
| (1) |
|
| C. |
结转税项损失
|
截至2022年12月31日，计入递延税款的子公司结转税收损失余额约为38400万美元（2021年12月31日-约28600万美元）。
截至2022年12月31日，未记录递延税款的子公司结转至未来年度的税收损失余额约为10900万美元（2021年12月31日-约33800万美元）。
截至2022年12月31日，可结转至未记录递延税款的未来年度的税务资本损失约为14200万美元（2021年12月31日-约16100万美元）。
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注15--所得税(续)
| D. |
评税
|
|
(1)
|
这个公司和以色列的主要运营公司（DWW、Rotem、Bromine、DSM和BCC）已收到截至2019年（含2019年）的最终税务评估。以色列的其他公司收到了截至2017年（含2017年）的最终税务评估。以色列以外的主要子公司有截至2015年（含2015年）的最终税务评估。
|
|
| E. |
递延所得税
|
| 1. |
递延税款的构成及其变化如下：
|
|
关于财务状况
|
就
结转税收损失
|
总
|
||||
|
可折旧的财产，
厂房及设备以及无形资产
|
库存
|
关于雇员福利的规定
|
其他
|
|||
|
百万美元
|
||||||
|
截至2021年1月1日的余额
|
(
|
|
|
(
|
|
(
|
|
2021年的变化：
|
||||||
|
企业合并方面的增加
|
|
1
|
|
|
|
|
|
收入表中记录的数额
|
|
|
|
(
|
(
|
(
|
|
资本准备金记录金额
|
|
|
(
|
(
|
|
(
|
|
翻译差异
|
|
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
截至2021年12月31日的余额
|
(
|
|
|
(
|
|
(
|
|
2022年的变化：
|
||||||
|
收入表中记录的数额
|
(
|
|
|
|
|
(
|
|
资本准备金记录金额
|
|
|
(
|
|
|
(
|
|
翻译差异
|
|
|
(
|
|
(
|
(
|
|
截至2022年12月31日的余额
|
(
|
|
|
|
|
(
|
| 2. |
递延税计价货币：
|
|
截至12月
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
以色列谢克尔
|
(
|
(
|
|
欧元
|
|
|
|
巴西雷亚尔
|
|
|
|
英磅
|
|
|
|
结雅
|
(
|
(
|
|
其他
|
|
|
|
(
|
(
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 62
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注15--所得税(续)
| F. |
包括在损益表中的所得税款
|
| 1. |
所得税费用(收入)的构成
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
当前税收
|
|
|
|
|
递延税项
|
|
|
(
|
|
有关往年的税项
|
|
|
(
|
|
|
|
|
| 2. |
理论税
|
以下是理论税费的对账，假设所有收入都按以色列的正常税率征税(见上文A(2))和收入报表中列报的税费：
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
收入表中报告的税前收入
|
|
|
|
|
法定税率(以色列)
|
|
|
|
|
理论税金费用
|
|
|
|
|
加（减）—下列各项的税收影响：
|
|||
|
盈余征收税
|
|
|
|
|
因税收优惠而减少税收
|
(
|
(
|
(
|
|
因附加扣除和适用于外国子公司的不同税率而产生的差异
|
|
(
|
(
|
|
股息税
|
|
|
|
|
未记录递延税项资产的可抵扣暂时性差异及其转回（包括结转亏损）和不可抵扣费用
|
(
|
(
|
|
|
以往年度的税款 *
|
|
|
(
|
|
计量基础的差异
|
(
|
(
|
|
|
其他差异
|
|
|
|
|
包括在损益表中的所得税款
|
|
|
|
* 2022年，包括与盈余利润征税相关的2.75亿美元，其中188美元涉及上述和解协议。
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注15--所得税(续)
| G. |
与权益中记录的项目有关的收入税
|
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
其他全面收益中记录的税项
|
|||
|
固定福利计划的精算收益
|
(
|
(
|
(
|
|
按公平值计入其他全面收益之投资变动
|
|
(
|
|
|
对冲衍生品公允价值变化
|
|
|
|
|
计入换算调整的附属公司股权贷款的汇率差异的税项
|
(
|
(
|
(
|
|
总
|
(
|
(
|
(
|
附注16—雇员福利
| A. |
作文
|
雇员福利构成：
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
计划资产公平值
|
|
|
|
离职福利
|
(
|
(
|
|
固定收益义务
|
(
|
(
|
|
(
|
(
|
计划资产之公平值组成：
|
截至12月31日
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
股权工具
|
||
|
以市场报价
|
|
|
|
无市场报价
|
|
|
|
|
|
|
|
债务工具
|
||
|
以市场报价
|
|
|
|
无市场报价
|
|
|
|
|
|
|
|
保险公司存款
|
|
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 64
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注16—雇员福利（1994年）
| B. |
遣散费
|
| 1. |
以色列公司
|
以色列劳动法要求公司向被解雇或退休的员工（包括在其他特定情况下离开公司的员工）支付遣散费。支付遣散费的责任是根据有效的劳动协议根据工资组成计算的，公司管理层认为，工资组成部分产生了支付遣散费的义务。
本公司有两个遣散费计划：一个是根据《遣散费法》第14条规定的计划，作为定额供款计划核算；另一个是针对第14条不适用的雇员的计划，作为定额福利计划核算。该公司在以色列向雇员支付遣散费的责任主要由以雇员名义在公认的养老金和遣散费基金中的活期存款以及购买保险单支付，这些保险单被记作计划资产。
| 2. |
以色列境外的某些子公司
|
在附属公司经营的国家，没有法律要求支付遣散费，附属公司没有在财务报表中为今后可能向雇员支付的遣散费编列准备金，除非企业的一部分活动中断，因此雇员被解雇。
| C. |
养老金和提前退休
|
|
|
(1)
|
|
| (2) |
一些子公司已与基金以及一些员工的养老基金签署了计划，根据该计划，此类子公司向该基金存入经常存款，从而免除了根据劳动协议向达到退休年龄的员工支付养老金的责任。所资助的金额并未反映在财务状况表中，因为它们不受子公司的控制和管理。
|
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注16—雇员福利（1994年）
| D. |
离职后退休福利
|
本公司的一些退休人员除了从养老基金获得养老金外，还获得主要是假日礼物和带薪假期的福利。该公司对这些费用的责任在雇佣期间产生。根据精算计算，该公司在其财务报表中列入了离职后期间的预计费用。
| E. |
确定福利净额债务及其构成部分的变动情况：
|
|
计划资产公平值
|
固定收益义务
|
固定收益负债，净额
|
||||
|
2022
|
2021
|
2022
|
2021
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
截至1月1日的余额
|
|
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
计入利润或亏损的收入(成本)：
|
||||||
|
当前服务成本
|
|
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
利息收入(费用)
|
|
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
过往服务成本
|
|
|
|
|
|
|
|
汇率变动的影响，净额
|
(
|
|
|
(
|
|
(
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包括在其他全面收入中：
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因财务假设变化而产生的精算利润(损失) |
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其他精算收益
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关于翻译差异的变更，净额
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其他动作：
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已收到(已支付)福利
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雇主供款
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截至12月31日的余额
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(
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(
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(
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2022年计划资产实际回报率为美元（135 ）百万，而美元23 2021年为100万美元，14 到2020年将达到100万。
| F. |
精算假设
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截至报告日期的主要精算假设(以加权平均值表示)：
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截至十二月三十一日止的年度
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2022
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2021
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2020
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%
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%
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%
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截至12月31日的贴现率
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未来加薪
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未来养老金的增加
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ICL集团有限公司 合并财务报表 66
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注16—雇员福利（1994年）
| G. |
灵敏度分析
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假设所有其他假设保持不变，以下情况合理 截至财务报表日期，可能的变更以以下方式影响设定福利义务：
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2022年12月
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减少10%
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减少量
5%
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增加
5%
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增加
10%
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百万美元
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重大精算假设
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加薪
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贴现率
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死亡率表
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(
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(
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有关未来死亡率的假设基于已发布的统计数据和公认的死亡率表。
| H. |
这些计划对公司未来现金流的影响
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2022年定额供款计划记录的费用为美元39 百万美元（与美元相比43 2021年为100万美元，39 2020年为100万人)。
该公司估计，2023年为固定福利计划提供资金的预计存款约为美元8 百万美元。
截至2022年12月31日，公司根据加权平均值估计设定福利计划的期限约为 11 年（相比 13.6 2021年年）。
| I. |
长期激励计划
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(1)
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2023年2月，公司人力资源与薪酬委员会和董事会批准了2023-2024年新的两年期股权授予，其形式为可向公司普通股行使的期权。有关更多信息，请参阅注19。
|
| (2) |
2021年11月，公司人力资源与薪酬委员会和董事会批准了一项新的Cash LTI计划，根据该计划，其他高级管理人员将在2025年获得现金激励，截至报告日，该赠款的公允价值约为美元
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ICL集团有限公司 合并财务报表 67
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注17--条文
| A. |
条文的组成及更改
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工地整复 和
设备：拆解（1）
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法律索赔
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其他
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总
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百万美元
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截至2022年1月1日的余额
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本年度记录的备抵
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年内转拨的拨备
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更改贴现率的影响
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(
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年内付款情况 |
(17) |
(3) |
(1) |
(21) |
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翻译差异
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(10) |
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(
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截至2022年12月31日的余额
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| (1) |
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| a. |
西班牙-2018年，苏里亚和萨伦特遗址的新修复计划获得批准，其中包括处理盐堆和拆除设施的计划。苏里亚遗址的修复计划计划延长到2094年，萨伦特遗址的修复计划延长到2075年。
|
关闭和修复Sallent遗址的预计费用估计数--关闭和修复费用估计数的主要部分是修复盐堆。该公司正在处理盐堆，将盐用于生产和销售，除其他外，用于除冰目的，并通过收集器对材料进行加工并将其运往大海。截至2022年12月31日，关闭和修复Sallent站点的经费总额为#美元。74 1000万美元。这一估计是基于长期预测，涵盖的时期超过 50年 , 加上观察到的估计数，因此，恢复Sallent遗址可能需要的实际费用可能与目前的经费有很大不同。在公司的估计中，账面上的准备金反映了对清偿这项债务所需费用的最佳估计。
| b. |
Rotem以色列--根据该公司的估计，截至2022年12月31日，为Rotem以色列的业务修复采矿场地和废物库的经费为#美元。
|
| c. |
溴以色列(Neot Hovav)-根据环境保护部的规定，公司必须处理储存在厂址指定区域内的过去时期的固体废物，以及工厂正在进行的生产过程中产生的当前产生的废物。废物处理部分通过本公司运营的氢溴酸回收设施(BRU)进行。部分废物被送往外部指定处理。截至2022年12月31日，用于前期废物处理的准备金为美元。
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ICL集团有限公司 合并财务报表 68
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承诺、减让及或有负债
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A.
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承付款
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| (1) |
本集团多家附属公司已与供应商就在日常业务过程中采购原材料及能源订立协议，协议期限至2036年12月31日止。截至2022年12月31日，承诺的总金额约为
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| (2) |
集团旗下多家附属公司已与供应商订立收购物业、厂房及设备的协议。截至2022年12月31日，子公司的资本支出承诺约为
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| (3) |
作为ICL在西班牙的子公司(ICL Iberia)与加泰罗尼亚政府合作实现环境可持续发展目标的一部分，该公司已承诺对其场地的盐堆进行修复，主要是通过收集器对其进行加工并将其运往大海。2021年，该公司与加泰罗尼亚水务局签署了一项协议，建造和运营一个集水器。除其他外，协议的主要重点包括管理项目的指导方针、项目的融资方面、项目成本的定义和业务维护机制的确定，包括使用成本。根据上述协议和西班牙的水法，已确定ICL Iberia将承担该项目高达90%的成本(约合#美元)。
|
| (4) |
2017年，本公司与持有Karish和Tanin气藏开发许可证的Energean以色列有限公司(以下简称Energean)签订了天然气采购协议。根据协议，Energean预计将向该公司供应天然气，数量最多为130亿立方米，价值#美元。
|
在Energean宣布根据GSPA中的“不可抗力”条款，天然气供应可能出现预期延误后，公司于2020年与添马舰水库签署了一项独家协议，供应公司至2022年12月为止的全部天然气消费量，价格约为$4 每个MMBTU。
经过持续的拖延，Energean在2022年第四季度开始了天然气生产活动和供应，作为其试运行阶段的一部分。为了确保ICL设施有足够的天然气供应，除了Energean供应的天然气外，该公司还与包括利维坦水库在内的其他市场来源签署了天然气供应协议，协议有效期至2023年第一季度末，并正在采取额外措施进一步确保其天然气供应。该公司相信，在Energean投入商业生产并完全供应所需的天然气之前，它更有可能为其在以色列的设施获得足够的天然气。该公司打算行使与Energean的持续延误有关的所有法律权利。
ICL集团有限公司 合并财务报表 69
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
|
A. |
承诺(续) |
| (5) |
2020年前，本公司与第三方订立长期租赁协议，根据该协议，ICL将租用以色列Be‘er Sheva的一栋办公楼，租期为
|
| (6) |
本公司及其以色列子公司的《公司章程》包括允许对高级职员和董事的责任进行豁免、赔偿和保险的条款，所有这些都符合《公司法》的规定。
|
经人力资源与薪酬委员会、董事会和股东批准，公司向其高级管理人员和董事颁发了豁免和赔偿通知书，并保留了一份涵盖董事和高级管理人员责任的保险单，该保险单每年更新一次。董事和高级管理人员责任保险以及免责和赔偿承诺不适用于《公司法》第263条规定的情况。该豁免可免除该等高级人员及董事因违反对公司的注意义务而造成及/或将会造成的损害的法律责任。关于以色列公司可能不时任职的董事，股东于2021年1月5日批准将与这些董事签订的豁免和赔偿期限从2020年11月30日起再延长九年，但豁免不适用于控股股东或董事，包括协议一方以外的董事拥有个人利益(符合《公司法》的含义)的交易或决议所产生的责任。
除从保险公司收到的赔偿金额(如有的话)外，本公司根据赔偿书为所有高级管理人员和董事支付的赔偿金额，在合计的基础上，以赔偿函中所列的一项或多项事件为限。300 百万美元。
| B. |
特许权
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| (1) |
死海工程有限公司(以下简称DSW) |
根据1986年修订的以色列1961年《死海特许权特许权法》(下称《特许权特许法》)以及作为特许权法附录所附的特许权契据，DSW获得了利用死海资源的特许权，并租用其索多玛工厂所需的土地，租期至2030年3月31日。根据特许权法，如果政府决定在到期日后向另一方提供新的特许权，它将首先向DSW提供新的特许权，其条款不低于它可能提供给该方的条款。
根据《特许权法》补编第24(A)节，除其他外，在特许期结束时，特许区内的所有有形资产将转让给政府，以换取其摊余重置价值--即这些资产在特许期结束时作为新资产购买的价值，减去根据其维护状况和死海地区的独特特征而进行的技术折旧。
ICL集团有限公司 合并财务报表 70
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
|
|
B.
|
特许权(续)
|
| (1) |
DSW(续) |
根据《特许权法》补编第24(B)节的规定，特许权结束前10年期间进行的资本投资须事先征得政府同意，除非在特许期结束前为税务目的可全额扣除。然而，政府对核电厂正常运作所需的任何基本投资的同意，都不会无理拖延或拒绝。2020年，公司与以色列政府签订了一项协议，以实施第24(B)条。该协议决定了审查新投资的方式和同意程序等。此外，该协议确定了公司投资固定资产的承诺，包括保护和基础设施投资，以及特许区设施的持续维护(从2026年开始)，以及公司继续生产氯化钾和元素溴的承诺(从2028年开始)，所有这些都受协议规定的条件的限制。这些承诺不会改变公司目前的运营方式。该公司根据协定与以色列政府接洽，并按要求获得投资批准。
2015年，财政部长任命了一个小组来确定“特许期结束时要开展的政府活动”。公众对此事的评论已提交给一个部际小组。
根据2018年5月发布的中期报告及其建议，在2019年1月举行公开听证会后，以色列财政部发布了由前首席经济学家约埃尔·纳维先生领导的部际小组的最终报告，其中包括一系列关于政府在特许期结束时应采取的行动的指导方针和建议。由于报告包括指导原则和建立执行这些原则的分组小组的建议，公司无法评估这些指导原则和建议的具体影响，或者这些建议是否将在实践中实施，以及实施这些建议的相关时间。此外，政府将如何解释《特许权法》并执行相应的程序也不确定。
此外，2015年，财政部长任命了一个由（前）总会计长领导的团队，评估根据当前特许权计算DWW有形资产重置价值的方式，假设这些资产将在特许权期结束时归还给政府。实际计算的确定日期仅为特许期结束时。据公司了解，这项工作尚未完成。
编制综合财务报表时，管理层相信，德意志银行很可能会透过取得新的特许权或为另一持有人营运有关资产，继续营运有关资产的剩余使用年限(即超过当前特许期的期限)。2022年与租赁区内资产有关的综合折旧费用约为#美元。108 百万美元。
ICL集团有限公司 合并财务报表 71
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
| B. |
特许权(续) |
| (1) |
DSW(续) |
预计特许权期末物业、厂房和设备的价值将随着时间的推移以及资产的购买和处置而发生变化。
版税
考虑到特许权，社会福利署署长向以色列政府支付特许权使用费，费率为5 工厂门口产品价值的%，减去一定费用。
水务署署长授予死海溴有限公司从死海生产溴及其化合物的分租权，该特许权的届满日期与水务署署长的特许权同时生效。死海溴公司生产的产品的特许权使用费由社会福利署收到，然后支付给以色列国。死海镁公司还根据用于生产镁的光卤石支付特许权使用费。
| (2) |
Rotem Amfert以色列(下称“Rotem以色列”) |
60多年来，Rotem以色列一直在以色列内盖夫开采磷酸盐。采矿是按照能源部根据《矿场条例》、由矿务监督授予的磷矿特许权以及以色列土地管理局(下称该局)颁发的采矿授权书进行的。特许权涉及采石场(磷矿)，而授权涉及将土地用作活跃的采矿区。
|
采矿特许权 |
Rotem以色列拥有统一的采矿特许权，其中包括Rotem油田(包括Hatrurim)和Zafir油田(包括Oron-Zin)，直至2024年底。为了遵守特许权的规定，该公司承诺，除其他事项外，保证Rotem履行其现有义务，按照新特许权所附的概述要求恢复其采矿和厂区，并通过银行担保的方式提供金额为#美元的担保。19 百万美元。
作为公司在以色列寻找磷矿资源的努力的一部分，2022年1月，能源部向Rotem以色列公司发放了在Oron特许权以北263英亩的磷酸盐勘探许可证。2022年12月，在完成地质调查后，公司收到了发现证书，这使其有权申请该地区的采矿许可证。该公司正在申请约76.6英亩的特许权，预计特许权活动至少将持续到2025年。
|
租赁协议
|
||
|
Rotem以色列有两份有效期至2024年和2041年的租赁协议，以及一份2017年到期的Oron工厂的额外租赁协议。截至报告日期，公司已与以色列土地管理局-南部地区达成原则协议，将在2025年底之前收到Oron工厂的许可协议。许可证协议还有待以色列土地管理局管理层的批准。 |
ICL集团有限公司 合并财务报表 72
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
| B. |
特许权(续) |
| (2) |
罗特姆·以色列(续) |
采矿特许权使用费
根据特许权条款，Rotem以色列公司需要向以色列国支付开采磷酸盐的特许权使用费。
根据《矿务条例》(附录A)，生产磷酸盐的专营权费率为5 采石材料价值的%。作为延长2021年特许权的进程的一部分，能源部发布了一项命令，修改第三份增编A，其目的是确定和澄清计算特许权使用费及其组成部分的基础。
|
规划与建设 |
采矿和采石活动需要根据1965年以色列《规划和建筑法》的计划批准该地点的分区。这样的计划会根据需要进行更新。截至报告日期，尚有处于不同审议阶段的各种请求等待规划当局审议。
津奥隆地区 - 2016年，南区区议会批准了在津奥隆地区开采磷酸盐的详细场地计划。该计划占地约350平方公里，将允许在Zin山谷和Oron山谷继续开采磷矿#年。25 数年或直至原材料耗尽--以最先发生的情况为准，并有可能延期(在区规划委员会的授权下)。
巴里尔油田 - 该公司正在推进一项在Barir油田开采磷酸盐的计划，Barir油田位于内盖夫沙漠South Zohar矿床的南部。2015年，国家规划和建设委员会(下称国家委员会)批准了关于工业矿物开采和采石的政策文件，其中包括一项建议，允许在南佐哈尔矿藏开采磷酸盐，并为巴里尔矿场提出了一项详细的国家大纲计划。根据国民议会的建议，政府住房内阁批准了国家大纲计划(下称NOP 14B)。
2018年，卫生部长对上述批准提出上诉，要求遵守卫生部的建议，对NOP140亿中包括的每个地点的健康影响进行调查。作为住房内阁讨论上诉的一部分，经卫生部、财政部和能源部同意，决定撤销上诉，批准后来正式公布的NOP140亿。
此外，还决定成立一个由财政部、卫生部、交通部、环境保护部和能源部代表组成的小组(以下称为部际小组)，向住房内阁提交一份报告，其中包括NOP140亿的健康方面内容。
ICL集团有限公司 合并财务报表 73
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
| B. |
特许权(续) |
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(2) |
罗特姆·以色列(续) |
2018年和2019年，阿拉德市和“阿拉德山谷”贝都因社区的居民向以色列最高法院提交请愿书，要求撤销对NOP140亿的批准，并命令全国委员会讨论NOP指令，同时适当重视健康风险。
在……里面2020年，部际小组达成一项 关于审查NOP140亿健康方面的大纲协议，根据国家的说法，这是对请愿书重点关注的潜在健康危害进行审查的适当回应。
2021年，以色列最高法院在国家规划和建设委员会初步决定将框架协议的要点纳入第140号亿的规定后，决定驳回请愿书。
2021年底，住房内阁再次批准了修订后的第140号亿，随后(前)环境保护部长提交了一份请求，要求政府在推动《巴里尔详细国家行动计划》之前对过去的决定进行审查。根据内政部的决定，应在2022年7月之前对此事进行审议。截至报告日期，尚未进行审议。本公司继续与有关监管机构磋商，以确保尽快进行审议。
除上述程序外，确保以色列罗特姆磷矿开采业务的未来，除其他事项外，取决于以下事项：
|
• |
以色列《清洁空气法》(下称《法案》)规定的排放许可--2021年，该公司的排放许可被续期至2023年9月。许可证反映了以色列环境保护部(MoEP)最新的要求大纲。在该法第45条规定的行政命令的框架内，批准推迟执行数量有限的项目。该公司在完成数量有限的项目的执行时间表方面遇到了困难，因此，在考虑到在实施长期项目方面围绕Rotem以色列公司活动的不确定性的同时，继续与经济和社会事务部合作，寻找令人满意的解决办法。 |
|
| • |
磷石膏储存-2021年，批准了一项新的城市建设计划，其主要目标是管理磷石膏储存水库的区域。在建筑许可证费用计算准则含糊不清之后，2022年4月，以色列规划管理局表明了其立场，即该公司应支付微不足道的费用。继添马舰区域市政局拒绝该职位后，该公司于2023年1月与区域市政局就收费金额达成主要谅解，但须签署协议。预计不会对公司的财务业绩产生实质性影响。 |
ICL集团有限公司 合并财务报表 74
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
|
B. |
特许权(续) |
| (2) |
罗特姆·以色列(续) |
|
• |
能源生产-作为公司根据能源部和环境保护部的政策确保以色列罗特姆能源生产连续性的努力的一部分，公司于2022年9月开始运行天然气蒸汽锅炉，取代了现有的利用油页岩的能源生产设施。
|
|
|
• |
寻找经济上可行的替代方案以继续在以色列罗特姆开展磷酸盐业务--根据该公司的评估，罗特姆现有矿区磷矿储量的估计可用年限仅为几年。该公司正在努力促进Rotem以色列未来磷酸盐业务的经济替代方案，并获得所需的许可和批准，包括进行试点，为公司的产品调整各种潜在类型的磷矿，作为利用和增加现有磷酸盐储量的努力的一部分。 |
|
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该公司估计，通过获得所需的批准和许可，确保其未来的磷酸盐业务在预计不会对公司业绩产生重大影响的时间框架内进行，它将更有可能继续在Rotem以色列的磷酸盐业务。然而，不能确定能否成功获得此类批准和许可，也不能确定未来的磷矿资源和/或将在什么日期之前收到。未能获得或在获得它们方面出现重大延误，可能会对公司的业务、财务状况和运营结果造成实质性影响。 |
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| (3) |
ICL伊比利亚-西班牙的一家子公司 |
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ICL伊比利亚矿业权是根据1973年西班牙政府的立法以及该立法所附的条例授予的。根据特别采矿条例，ICL Iberia获得了与当前和未来采矿活动相关的126个不同矿场的单独许可证。其中一些许可证的有效期到2037年，其余的有效期到2067年。 |
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ICL集团有限公司 合并财务报表 75
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
|
B. |
特许权(续) |
| (4) |
联合王国 |
| A. |
ICL在英国的子公司ICL Boulby(下称-ICL Boulby)的矿物租约基于大约51份矿物租约和开采各种矿物的许可证，以及ICL Boulby运营所依据的土地的私人所有者的众多地役权和通行权，以及皇家地产授予的北海矿产租赁权。与皇室庄园的矿产租赁权包括勘探和开采ICL Boulby感兴趣的所有目标和已知的杂卤石和盐矿资源的条款。这些租赁的总面积约为814平方公里(陆上租赁总面积约为24平方公里，皇冠地产的离岸租赁总面积约为790平方公里)。未来，该公司只需要少量陆地矿业区用于通风和脱水，其中一些已于2022年到期。本公司正积极与约18名私人矿产拥有人进行延长租赁条款的谈判。四项租赁协议目前正在谈判中，国务大臣已批准一项申请，要求根据1966年的《采矿设施工作法申请》(“该法”)将这些谈判提交伦敦高等法院，该法一般规定了一种获得采矿和采掘土地权利的机制。本公司认为，这表明有充分的理由根据本公司的立场解决谈判。至于余下的十四份矿产租约，本公司相信将会协商出令人满意的条款，而毋须诉诸公司法。在谈判期间，本公司将继续按照与合同合作伙伴达成的先前协议的条款运营。根据上述续签程序，所有剩余租赁期、许可证、地役权和通行权的有效期至2035年。
|
2021年12月，北约克摩尔人公园管理局规划委员会批准了ICL Boulby的申请，从2023年开始(直到2048年)，将杂卤石和盐的生产再继续生产25年。2022年5月27日，根据《2017年生境和物种保护条例》第63条的规定，正式发出通知，得出结论认为，该开发项目不会对北约克沼泽特别保护区和特别保护区产生任何可能的重大影响。
关于采矿特许权使用费，ICL Boulby支付的特许权使用费为2.3%，2022年达到420万。
| B. |
A 作为成长型解决方案部门(以下简称Everris Limited)的一部分的英国子公司在英国拥有泥炭矿(Creca、Nutberry和Douglas Water)。泥炭被用作生产专业成长型媒体的组件。所有土地均由Everris Limited拥有。目前的开采许可证由地方当局颁发，在审查续签申请后予以续签。Nutberry和Douglas Water的开采许可证发放到2024年底，Creca的许可证发放到2051年底。
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 76
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
| B. |
特许权(续) |
| (5) |
YPH—中国 |
|
采矿特许权 |
黄埔黄磷是ICL于中国的附属公司，与云南磷化集团有限公司(“云南省磷化集团”)持有两张由云南省国土资源厅于2015年在中国发出的磷矿开采许可证：(1)本公司经营的海口矿(以下简称海口矿)采矿许可证，有效期至2043年1月；及(2)白塔村矿采矿许可证，有效期至2023年4月。关于白塔村矿，2022年，公司完成了一项风险调查，以评估矿场的可行性和盈利能力，目前正在努力续签许可证，再延长十年。
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授予林杜采矿权 |
2016年，YYTH的一家子公司(以下简称YPC)发布声明，于2010年与云南省晋宁县地方政府和晋宁市林都矿业开发建设有限公司(以下简称Lindu公司)签订协议，允许Lindu公司在海口矿区范围内面积0.414平方公里的某一区域(下称大庆地区)开采最多200万吨磷矿，并可自行决定将该等磷矿出售给任何第三方。
YPC已承诺，YPH在海口矿的采矿权不会受到上述安排的不利影响。决定YPH应与YPC和Lindu公司进一步沟通，以维护其合法权益，并敦促各方尽快达成公平、公正、合理的解决方案。
自然资源使用费
关于采矿权，根据中国“自然资源税法”，YPH根据岩石加工前的市场价格，按销售价格支付8%的特许权使用费。2022年的特许权使用费总额约为150美元万。
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规划与建设 |
YPH的生产过程要求公司运营石膏和浮选池，这些池积累在生产过程中形成的磷石膏液和其他材料。2022年4月，公司获得了能够扩大池塘面积的官方认证，完成了扩建池塘的基础设施建设，这是YPH持续运营计划的一部分。
ICL集团有限公司 合并财务报表 77
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
|
|
C.
|
或有负债
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| (1) |
生态 |
| A. |
2017年，由于以色列Rotem Amfert蒸发池的堤坝部分坍塌，导致Ashalim溪流及其周围地区受到污染，针对该公司的三项索赔申请被提交为集体诉讼。索赔人称，该公司违反了环境法的各项规定，包括《环境危害防治法》、《水法》、《侵权行为条例》的规定、违反法定义务和玩忽职守。在第一项申请的框架内，法院被要求指示该公司纠正因其疏忽造成的损害，以防止造成的损害再次发生，并对非金钱损害给予金钱赔偿。金钱补救办法没有定义，但根据索赔人的说法，个人索赔的金额是新谢克尔。
在第二次申请的框架内，法院被要求给予金额不低于新谢克尔的金钱补救。
2018年5月，自然和公园管理局(下称NPA)就Ashalim事件向本公司、Rotem Amfert以色列公司和Rotem Amfert以色列公司的前高管(以下统称为被告)提出集体诉讼申请。根据NPA的说法，被告除其他外，根据《侵权行为条例》和/或不正当利润以及任何其他法律，对Ashalim事件负有共同和/或个别赔偿责任。在请求书中，除其他事项外，要求法院发布命令，其目的是采取一切必要措施防止环境危害再次发生，并与国家权力机构和国家当局合作，以最大限度地减少对生态和环境的破坏，以便恢复自然保护区。此外，还请法院向遭受生态和环境破坏的公众提供金钱救济，并为恢复自然保护区提供总额为新谢克尔的金钱救济。
在上述申请的同时，NPA提出了一项动议，要求驳回上述三项申请，并代表其提出批准申请，因为它认为在这方面最适合担任集体诉讼的代表原告，因为其申请是详细和可靠的，而且《集体诉讼法》赋予它的特殊地位允许获得具体的利益。 |
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
| C. |
或有负债（20'd）
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| (1) |
生态(续)
|
| A. |
(Cont（d）
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|
2018年11月，本公司接到通知，所有四名申请者已同意共同努力，以联合和协调的方式管理集体诉讼。
2022年12月，在Rotem以色列与以色列自然和公园管理局以及上述诉讼中的所有其他申请人之间进行调解后，双方签署了一项和解协议。2023年1月，和解协议提交以色列法院批准，将结束诉讼程序。
根据和解协议，除其他外，修复Ashalim溪及其周围地区的赔偿总额为11500新谢克尔(约合3,350美元万)，包括过去的修复费用、法律费用和其他费用。
于2018年5月，本公司一名股东(下称Movant)向特拉维夫地方法院提交文件透露及追索动议(下称“Movant动议”)，作为一项初步程序，为可能针对本公司高级职员及根据The Movant所指导致本公司因Ashalim事件而招致及将会招致本公司损害的多重衍生诉讼提出申请作准备。2018年，双方达成一项安排，根据该安排，诉讼程序将推迟至调查机关向本公司提供相关调查材料为止。截至报告日期，尚未收到此类调查材料。考虑到诉讼还处于早期阶段，甚至暂停，很难估计其结果。 |
||
| B. |
在 2022年6月，在一个冲积扇区的郊区发现了一股意想不到的卤水流动，根据公司的初步测试，这似乎是ICL死海泵站P-9(下称P-9)的给水渠道渗漏和独特的地面条件共同作用的结果，根据公司的估计，这不会超过P-9的批准设计规格。该公司正在继续采取行动，在所需程度上纠正由此产生的任何环境影响，包括应以色列自然和公园管理局的要求，实施一个项目，涉及在风机地区15公里长的15公里支线渠段约2公里长的路段上安装密封板(下称项目)，预计该项目将在今后几个月内完成。该公司为防止盐分流入地表而采取的中介行动已被证明是有效的，并在项目完成之前提供了稳定。
作为听证过程的一部分，环境保护部的地区经理建议由绿色警察展开调查。截至报告日期，本公司不知道有任何此类调查。
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ICL集团有限公司 合并财务报表 79
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
| C. |
或有负债（20'd）
|
| (1) |
生态(续)
|
| B. |
(Cont（d）
|
|
考虑到活动的初步阶段，很难估计其结果。尽管如此，据公司估计，预计不会对公司的财务报表产生实质性影响。 |
||
| C. |
2017年，以色列修订了《水法》，根据该法，该公司自己的水钻探为死海工厂生产的那种咸水要收取水费。鉴于本公司反对特许区内的水钻探收费，水务监督于2021年10月通知本公司，特许区内的制水将不收取水费。这一决定是根据司法部的意见作出的，根据该意见，第5771-1961年《死海特许权使用费法》中确定的特许权使用费安排是收取特许权地区取水权利付款的唯一安排，因此，在特许权使用费之外征收额外水费在法律上是不可能的(下文--《意见》)。2022年9月，该公司收到了向以色列最高法院提交的两份请愿书，一份由Adam Teva V‘Din提出，另一份由Lobby 99 Ltd.提出，分别针对水务局、以色列总检察长、司法部、Mekorot自来水公司和本公司。 |
作为请愿书的一部分，请愿人请求最高法院裁定上述意见是不正确的，因此，自2018年颁布的《水法》修正案之日起，该公司除支付特许权使用费外，还应支付从特许权区域的水井中取水的水费。因此，请愿人请求最高法院命令水务管理局在2018年至2020年期间向该公司收取水费，其中一位请愿人称，据称水费为2,400万美元。2022年10月，决定于2023年4月就这两份请愿书举行合并听证会。该公司拒绝接受请愿书中提出的要求，并认为其立场更有可能被接受。
| D. |
2020年前，以色列南部Arava地区的一些当地居民(下称申请人)向以色列Beer Sheva地区法院提出集体诉讼申请，要求起诉本公司、本公司的子公司以色列Rotem以色列公司以及本公司的若干现任和前任公职人员。申诉人声称，ICL Zin厂废水的排放、渗漏和渗漏据称对Zin溪造成了各种环境危害，这对以色列人口中的各种群体造成了损害，其中包括：在Zin Stream有财产的以色列公众；由于环境危害而避免参观Zin Stream的人；暴露在上述危险中的Zin Stream的游客以及受到这些危险影响的Zin Stream附近地区的居民。因此，申请人要求几项补救措施，包括恢复原状和赔偿他们声称对不同群体造成的最低数额的损害。
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ICL集团有限公司 合并财务报表 80
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
| C. |
或有负债（20'd）
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| (1) |
生态(续) |
| D. |
(Cont（d）
|
2022年11月，双方签署了一项程序安排，诉诸调解程序，试图在法庭外解决争端。不是最初申请的一方的自然和公园管理局(以下简称NPA)也签署了协议，并凭借该协议加入了调解进程。因此，法院的所有诉讼程序，包括请求临时救济的程序，都被暂停。作为程序安排的一部分，本公司已将约300万新谢克尔转给国家棕榈树，用于资助国家棕榈树管理局在Neot Zin和Akrabim的棕榈树救援行动。
该公司否认所有上述指控。考虑到诉讼的初步阶段和以色列缺乏此类案件的先例，并考虑到过渡到调解程序，很难估计其结果。本公司的财务报表中未记录任何拨备。
| E. |
2019年7月底，一家以色列环境协会(下称申请人)向耶路撒冷地区法院提交了一份申请，要求批准一项集体诉讼，起诉30名被告，其中包括该公司的子公司化肥和化学品有限公司(下称被告)。申请包括与海法湾(位于以色列北部)的空气污染有关的索赔，以及与该地区居民据称的疾病有关的索赔。
在请愿书的框架内，申请人请求宣告性救济和建立赔偿裁决机制，但没有具体说明赔偿金额，或者将补救办法分开，允许集团每个成员在单独的程序中提起损害赔偿诉讼。2022年1月，该公司对请愿书提出了反对意见。考虑到此类案件在以色列的先例有限，很难估计诉讼的结果。本公司的财务报表中未记录任何拨备。
|
| F. |
在……里面2018年3月，两个团体向Be‘er Sheva地区法院提出申请，要求证明索赔为集体诉讼：构成以色列国全体公众的第一类人和构成Bokek溪和死海游客的第二类人(下称申请人)，起诉其子公司Rotem以色列公司和Periclase Dead Sea Ltd.(下称被告)。
|
据称，提交人通过用工业废水污染“Judea group-Zafit组”地下含水层(下称“含水层”)和Ein Bokek泉水，造成了持续、严重和极端的环境危害，并在此过程中违反了物权法和环境法的各项规定，包括《环境危害防治法》和《水法》的规定，以及违反《侵权行为法》的行为--违反法定义务、玩忽职守和不当获利。泄漏始于20世纪70年代的S，在此期间，该公司为国有企业，于2000年结束。
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
| C. |
或有负债（20'd）
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| (1) |
生态(续)
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| F. |
(Cont（d）
|
因此，法院请法院命令答复者通过修复含水层和博凯克溪消除侵犯所有权的行为，并支付估计为14亿新谢克尔(约合43500美元万)的公共赔偿金。
2019年，受访者提交了回复，并附上了三份专家意见，其中他们否认了申请人的所有索赔。2022年4月，贝尔舍瓦地区法院以诉讼时效和财产权为由驳回了该申请。2022年6月，原告向以色列最高法院提出上诉，反对地区法院的裁决。在这个初步阶段，很难估计上诉的结果。本公司的财务报表中未记录任何拨备。
| G. |
2015年，特拉维夫-贾法地区法院向11名被告提出了一项请求，要求将其作为集体诉讼予以认证，其中包括一家子公司化肥和化学有限公司，涉及与海法湾空气污染有关的索赔以及据称对海法湾地区居民造成的伤害。索赔金额约为134新谢克尔亿(约合42美元亿)。证据听证会定于2024年2月和3月举行。据本公司估计，根据向其提供的事实材料及相关法庭判决，原告的主张被驳回的可能性较大。 |
|
| H. |
2021年12月，本公司与以色列国一道，在采取法律行动之前，收到以色列Kibbuz Mitzpe Shalem的一封警告信，其中除其他外，声称他们对2015年1月因天坑而关闭矿物海滩负有责任。Kibbuz夫妇索赔所称的损害赔偿#美元。
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ICL集团有限公司 合并财务报表 82
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
| C. |
或有负债（20'd）
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(2) |
所多玛蒸发池水位的增加（以下简称"第5池"） |
死海中的矿物是通过太阳蒸发的方式提取的，盐分沉淀到位于DSW其中一个地点的5号池塘的床上。沉淀的盐分在5号池床上形成了一层，每年约为1600万立方米。
原料的生产过程要求在5号塘中保存固定的盐水体积。如果5号池中的盐水体积不能保持恒定，可能会导致产能下降。由于溶液的水平最大高度(15.1米)是在2021年底达到的，从2022年起，第5池中的溶液的体积通过收集盐分的方式(“永久解决方案”和/或“盐分收集项目”，如下所述)来保存。
5号池塘的水位上升到某一点以上，可能会对靠近水边的旅馆建筑的地基、内芙·佐哈尔的定居点以及沿着池塘西海岸的其他基础设施造成结构性损害。
直到2020年底，通过死海保护政府有限公司和DSW(为项目成本的39.5%提供资金)建设海岸线防御设施的联合项目，将5号塘的水位保持在最高高度，作为该项目的一部分，酒店对面5号塘西部海滨的堤坝被抬高，并安装了一个地下水降低系统。酒店海岸线的建设工作已经完成，目前死海保护政府有限公司正在两个酒店综合体之间的中间区域进行高程工程。
这一“永久解决方案”是在2012年与以色列政府达成的协议中确立的，旨在提供至少到2030年当前特许期结束前的防御。该协议的目的之一是提供一个永久性的解决方案，通过从池塘中收集盐分并将其转移到死海北部盆地，来提高5号池塘的水位，并将其稳定在固定的水位上。根据协议，永久解决方案的规划和执行将通过DSW的食盐收集项目进行。此外，协议规定，从2017年1月1日起，池塘水位不超过15.1米。然而，如果项目时间表发生重大偏离，在公司没有违反其义务的情况下，公司将被允许要求将水位提高到15.1米以上。
该公司和以色列国分别承担采盐项目80%和20%的费用。然而，国家的份额不会超过14新谢克尔亿。
2015年和2016年，国家基础设施委员会和以色列政府分别批准了国家基础设施计划35A(下称“计划”)，其中包括在第5号池塘建立盐分收集项目的法定基础，以及在死海北部盆地建造P-9泵站。截至报告日期，由于实施了食盐收集项目，5号池塘的水位保持稳定。此外，P-9泵站于2022年开始运行。
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
| C. |
或有负债（20'd）
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| (3) |
西班牙 |
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ICL Iberia是一家在西班牙的子公司(以下简称ICL Iberia)，它在苏利亚经营着一个钾肥生产中心，除其他事项外，该中心需要环境采矿许可证和城市许可证。截至2020年，ICL Iberia在苏里亚和Sallent经营着两个钾肥生产中心，作为效率计划的一部分，公司通过扩大苏里亚生产基地和停止Sallent基地的采矿活动，将其活动整合到一个基地。
ICL Iberia持有Suria矿址的城市许可证，随后是符合西班牙新环境保护法规的环境采矿许可证(Autoritzacio实质性)。2021年，颁发了更新的环境采矿许可证和环境影响评估以及新的城市许可证，从而提高了苏里亚盐山的加工量和扩大了产能。
2022年，修改了城市总体规划，允许增加1000万吨盐的堆放能力，使未来几年能够堆放盐，直到应用新收集器的疏散解决方案。详情见上文附注18(A)(3)。苏里亚遗址的修复计划，包括处理盐堆和拆除设施的计划，计划持续到2094年。
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| (4) |
2021年3月底，向特拉维夫-雅法地区法院提交了针对本公司、以色列有限公司和以色列公司控股股东(下称被告)的集体诉讼申请。申请书包括一系列指控，除其他外，指控误导和违反了公司根据第5728-1968号以色列证券法向公众报告和披露的义务，涉及以色列2011年根据第5721-1961号《死海特许法》对公司子公司死海工程有限公司提出的特许权使用费索赔的影响，该诉讼是在仲裁程序中进行和结束的。申请人是本公司的股东，要求代表一个有代表性的类别行事，包括所有在2011年8月17日至2014年5月27日期间收购公司股票或以色列公司股票并持有这些股票的人。根据申请书，该集团遭受了被告所称的损害，因此，请求法院裁定属于该公司股东的集团成员胜诉，损害赔偿额约为新谢克尔
该公司驳回了申请书中的索赔，并因此于2021年9月在法律程序框架内提出了答复。考虑到诉讼的初步阶段，很难估计其结果。本公司的财务报表中未记录任何拨备。
|
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| (5) |
关于2016年根据公司董事会的一项决定停止的协调项目(创建一个全球企业资源规划系统)，公司于2018年12月向特拉维夫地区法院提起诉讼，起诉领先的项目提供商IBM以色列公司(下称IBM)，金额为#美元。
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ICL集团有限公司 合并财务报表 84
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
| C. |
或有负债（20'd）
|
| (5) |
(续) |
|
2019年3月，国际商用机器公司提交了答辩书以及对公司的反诉，称国际商用机器公司涉嫌不支付某些款项，进行恶意谈判，单方面终止项目，损害了国际商用机器公司的声誉和商誉，因此索赔约5,300美元万(约ILS 17000万)，包括增值税和利息。2019年6月，公司就反诉提交了答辩书，其中公司驳回了IBM的所有索赔。2021年1月，IBM提出了解雇请求，包括删除公司因双方之间的协议终止而要求的补救措施。2021年8月，该公司请求删除IBM的索赔声明，理由是IBM的行为是为了拖延、负担和扰乱一名专业专家的工作，从而损害文件发现过程。考虑到诉讼的早期阶段和索赔的复杂性，很难估计其结果。然而，该公司认为，IBM在其反诉中的索赔更有可能被驳回。 |
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| (6) |
2018年12月，特拉维夫地区法院就IT(协调)项目的管理和终止方式向特拉维夫地区法院提出集体诉讼申请，要求对公司、以色列公司和任职人员，包括在申请书所述日期内任职的董事提起集体诉讼。根据申请书中的指控，该公司没有正确报告在上述IT项目期间某些日期发生的负面事态发展，该等失败给公司造成了巨大的经济损失。
在申请书中，被代表的类别被定义为在2015年6月11日开始的期间内的任何时间获得本公司股票，并在2016年9月29日之前没有出售的所有人(下文--申请人)。 |
所代表类别的所有成员的索赔总额估计在#美元之间。121 百万欧元(约合新谢克尔426 百万美元)用于最大损害，以及$8 百万欧元(约合新谢克尔26 百万)，将损害降至最低。2019年，公司向法院提交了其立场，否认了申请书中的指控。
2020年1月，该公司提出申请，要求推迟诉讼程序，直至收到对IBM的诉讼判决(见上文第5项)，该申请已获法院受理。这一延迟被接受，但取决于公司正在进行的关于IBM程序的最新情况。2022年2月，举行了听证会，随后，法院发布了关于证据开示程序的临时命令。2022年9月，双方宣布同意诉诸调解，并于2022年12月商定任命一名调解人。考虑到诉讼的初步阶段，很难估计其结果。本公司的财务报表中未记录任何拨备。他说：
ICL集团有限公司 合并财务报表 85
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注18—承担、减让及或有负债（附注1'd）
| C. |
或有负债（20'd）
|
|
(7)
|
诉讼的起因是，据称被告利用垄断地位，在2011年至2018年期间向以色列的消费者收取了被归类为“固体磷肥”的产品的过高和不公平的价格，违反了“限制性贸易行为法”的规定，以及以损害原告和被代表群体的利益为代价的不公平利润。代表原告是一名Kibbuz成员，他在自己的院子和附近的果园里种植各种植物和树木。 |
|
|
被代表群体包括在2011-2018年度直接或间接购买被告生产的固体磷肥产品、使用固体磷肥的农产品或含有上述农产品的食品的所有消费者(下称被代表群体)。 根据索赔书，除其他事项外，原告请求法院作出对其有利和对被代表集团有利的裁决，对据称给他们造成的损害给予赔偿，总额为5600新谢克尔万(约合1,700美元万)，其依据是根据“差异检验”进行的计算，即如索赔说明书所述，衡量产品价格与其成本之间的差额，或根据“比较检验”，将产品价格与其在其他市场的价格进行比较，赔偿金额约为7300新谢克尔(约合2 300万)，如索赔说明书所述。应该指出的是，该公司2017年在以色列的固体磷肥总销量微不足道。继中央地方法院于二零二零年三月决定批准本公司提出延期诉讼动议后，应申请人的要求，诉讼程序于二零二二年九月重新进行。2022年12月，法院任命了一名专家代表其审查过高的价格论点。该公司否认这些指控，并认为其立场更有可能被接受。 |
||
| (8) |
除上文所述的或有负债外，截至报告日期，与环境保护事项有关的或有负债及对本集团提出的法律索偿均属无形金额。值得注意的是，上述索赔的一部分由保险公司承保。根据公司的估计，在其财务报表中确认的拨备是足够的。 |
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ICL集团有限公司 合并财务报表 86
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注19 -股权
| A. |
组成：
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截至2022年12月31日
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截至2021年12月31日
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授权
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已发放并已支付
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授权
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已发放并已支付
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|
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以色列谢克尔的普通股数量1面值(百万)
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以色列谢克尔特别国有股数量1面值
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（*）有关库藏股金额的信息，请参阅附注19.G。
年初和年末已发行股份数量对账如下：
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流通股数量(百万股)
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截至2021年1月1日
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发行股份
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截至2021年12月31日
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发行股份
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截至2022年12月31日
|
|
| B. |
股份所赋予的权利
|
|
(1)
|
普通股赋予持有人在公司股东大会上的投票权、参加股东大会的权利、收取股息的权利以及ICL清算后获得超额资产股份的权利。
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| (2) |
以色列国的特别份额由以色列国持有，目的是监测对以色列国至关重要的事项，授予特别权利，除其他事项外，就下列事项作出决定：
|
| - |
出售或转让公司资产，这些资产对以色列国来说是“必要的”，而不是在正常业务过程中.
|
| - |
自愿清算、变更或重组ICL的组织结构或合并(不包括ICL直接或间接控制的实体的合并，这不会损害政府作为特别国有股持有人的权利或权力).
|
| - |
任何收购或持有
|
| - |
取得或持有
|
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截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注19 -股权（续）
| B. |
股份授予的权利(续)
|
| - |
持有本公司股份的任何百分比，使其持有人有权、有能力或实际有可能直接或间接委任相当于所委任的本公司董事的一半或以上的本公司董事.
|
2018年下半年，成立了一个由财政部领导的部际小组，其目的除其他外，旨在规范以色列特别国家份额的权力和监督，以及减轻监管负担。2019年，由于议会解散和缺乏常设政府，该小组的工作暂停，直到另行通知。公司无法估计该团队何时或是否会重新开始，以及这一过程对公司有何影响(如果有的话)。
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注19 -股权（续）
| C. |
基于股份的支付
|
| 1. |
不可出售的期权
|
| 授予日期 | 有资格的雇员 | 文书数量（千） | 发行详情 | 文书术语 | 归属条件 | 到期日 |
|
2014年8月6日
|
官员和高级雇员
|
|
|
|
3个相等的份额：
(1)2016年12月1日的三分之一
(2)2017年12月1日三分之一
(3)2018年12月1日三分之一
|
|
|
2016年6月30日 |
官员和高级雇员
|
|
|
3个相等的份额：
(1)授予日期后12个月结束时的三分之一
(2)授予日期后24个月结束时的三分之一
(3)三分之一在授出日期后36个月结束时
|
2023年6月30日 |
|
|
2016年9月5日 |
前董事会主席 |
|||||
|
2017年2月14日 |
前首席执行官 |
|
2024年2月14日 |
|||
|
2017年6月20日 |
官员和高级雇员 |
|
2024年6月20日 |
|||
|
2017年8月2日 |
董事会前主席 |
|
||||
|
2018年3月6日 |
官员和高级雇员 |
5,554 |
2025年3月6日 |
ICL集团有限公司 合并财务报表 89
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注19 -股权（续）
| C. |
以股份为基础的付款（20'd）
|
| 1. |
不可出售的期权（10'd）
|
| 授予日期 | 有资格的雇员 | 数量乐器（千） | 发行详情 | 仪表条款 | 归属条件 | 到期日 |
|
2018年5月14日
|
首席执行官
|
|
根据修订后的2014年股权补偿计划，无偿发行不可出售且不可转让的期权。 |
|
3个相等的份额：
(1)授予日期后12个月结束时的三分之一
(2)授予日期后24个月结束时的三分之一
(3)三分之一在授出日期后36个月结束时
|
|
|
2018年8月20日
|
董事会前主席
|
|
|
|||
|
2019年4月15日
|
干事和高级管理人员
|
|
(1)授予日期后24个月结束时支付一半。 (2)在授予之日后36个月结束时的一半。 |
|
||
|
2019年6月27日
|
首席执行官
|
|
||||
|
2019年5月29日 * |
董事会主席 |
|||||
|
2021年6月30日 |
高级雇员 |
647 |
||||
|
2022年2月8日 |
高级雇员 |
9,294 |
3等份：（1）授予日期后12个月结束时的三分之一（2）授予日期后24个月结束时的三分之一（3）授予日期后36个月结束时的三分之一 |
|||
|
2022年3月30日 |
首席执行官 |
1,941 |
||||
|
2022年3月30日 |
董事会主席 |
1,055 |
|
*期权是在多佩尔特先生于2019年7月1日上任时发布的。
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 90
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注19 -股权（续）
| C. |
以股份为基础的付款（20'd）
|
| 1. |
不可出售的期权（10'd）
|
附加信息
向以色列员工发放的选择受《以色列所得税条例》第102条的规定管辖。此次发行通过资本收益轨道下的受托人进行。行使价格与截至付款日（即行使日）的已知CPI挂钩。当公司分配股息时，行使价在“除息”日根据生效日期的新谢克尔金额减少每股股息金额（毛额）。
作为修订后的2014年股权补偿计划的一部分，2014年授予的期权的公允价值是使用期权定价的二项模型估计的。所有其他期权的公允价值均使用Black & Scholes期权定价模型估计。应用模型时使用的参数如下：
|
2014年计划 |
||||||||||
|
2014年获批 |
2016年批准
|
2017年批准
|
授予2018
|
授予2019
|
授予2021年
|
授予2022年 |
||||
|
股票价格（美元）
|
8.2 |
|
|
|
|
6.8 |
10.0 |
|||
|
与消费物价指数挂钩的行使价（美元）
|
8.4 |
|
|
|
|
7.1 |
10.1 |
|||
|
预期波动率：
|
||||||||||
|
第一次付款
|
29.40% |
|
|
|
|
31.70% |
31.80% |
|||
|
二次付款
|
|
|
|
|
31.70% |
30.88% |
||||
|
三次付款
|
40.80% |
|
|
|
|
|
30.52% |
|||
|
购股权预期年期（年）：
|
||||||||||
|
第一次付款
|
4.3 |
|
|
|
|
4.4 |
3.2 |
|||
|
二次付款
|
5.3 |
|
|
|
|
4.4 |
3.8 |
|||
|
三次付款
|
6.3 |
|
|
|
|
|
4.0 |
|||
|
无风险利率：
|
||||||||||
|
第一次付款
|
(0.17)% |
|
|
|
(
|
0.43% |
(1.46)% |
|||
|
二次付款
|
0.05% |
|
|
|
(
|
0.43% |
(1.29)% |
|||
|
三次付款
|
0.24 |
|
|
|
|
|
(1.21)% |
|||
|
公允价值（百万美元）
|
8.4 |
|
|
|
|
|
24.9 |
|||
|
每份期权加权平均授予日期公允价值（单位：美元）
|
1.9 |
|
|
|
|
|
2.0 |
|||
ICL集团有限公司 合并财务报表 91
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注19 -股权（续）
| C. |
以股份为基础的付款（20'd）
|
|
| 1. |
不可出售的期权（10'd） |
预期波动率是根据该公司在特拉维夫证券交易所股价的历史波动率确定的。
期权的预期寿命是根据管理层对员工持有期权期限的估计并考虑到他们在公司的地位而确定的。
无风险利率是根据以谢克尔计价的以色列政府债券的到期收益率确定的，剩余寿命等于或类似于期权的预期寿命.
T修订后的2014年股权补偿计划中的期权和股份所包含的利益成本在各部分的归属期内在收益表中确认。因此，2022年、2021年和2020年，公司记录的费用为 $12 百万，$6 1000万美元和300万美元8 分别为100万美元。
选项变动如下：
|
期权数量（单位：百万）
|
|
|
截至2021年1月1日的余额
|
|
|
2021年的动向：
|
|
|
于本年度内到期
|
|
|
年内已行使
|
(
|
|
截至2021年12月31日尚未行使的期权总数
|
|
|
2022年动向：
|
|
|
年内授出
|
|
|
在本年度内被没收
|
(
|
|
年内已行使
|
(
|
|
截至2022年12月31日尚未行使的期权总数
|
|
在报告日期之后
2023年2月，公司人力资源与薪酬委员会和董事会批准了2023-2024年新的两年期股权授予，形式为约4，610万美元的非市场和不可转让期权，根据修订后的2014年股权补偿计划，无偿授予两名高级管理人员。自授予日期（2023年2月14日）起12个月、24个月和36个月后，期权的归属期将分为三个相等的部分。授予日的公允价值约为903万美元。
ICL集团有限公司 合并财务报表 92
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注19 -股权（续）
| C. |
以股份为基础的付款（20'd）
|
| 1. |
不可出售的期权（10'd）
|
每个期末未行使期权的行使价格如下（以美元计）：
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|
2016年授予
|
|
|
|
|
2017年授予
|
|
|
|
|
2018年授予
|
|
|
|
|
2019年授予
|
|
|
|
|
2021年授予
|
|||
|
于2022年获批 |
于各期末尚未行使之已归属购股权数目及该等购股权行使价之加权平均数如下（*）：
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|
可行使购股权数目（百万）
|
|
|
|
|
以色列谢克尔加权平均行使价
|
|
|
|
|
加权平均行使价（美元）
|
|
|
|
(*) 截至2022年12月31日的股价为新谢克尔 25.45 及$7.23 .
于各期末归属之尚未行使购股权之行使价范围如下：
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|
以色列谢克尔的行使价格范围
|
|
|
|
|
以美元计算的行使价范围
|
|
|
|
于各期末，尚未行使的已归属购股权的平均剩余合约年期如下：
|
2022年12月31日
|
2021年12月31日
|
2020年12月31日
|
|
平均剩余合约年期
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 93
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注19 -股权（续）
| C. |
以股份为基础的付款（20'd）
|
| 2. |
限售股
|
| 授予日期 | 有资格的雇员 | 文书数量（千） |
归属条件（*）
|
文书术语 | 附加信息 | 于授出日期之公平值。 |
|
2017年6月20日
|
官员和高级雇员
|
|
3个相等的份额：
(1)授予日期后12个月结束时的三分之一
(2)授予日期后24个月结束时的三分之一
(3)三分之一在授出日期后36个月结束时
|
|
限制性股票的价值根据授予日（董事会批准日和/或股东大会批准日）前最近一个交易日TASSE收盘价确定。 |
|
|
2017年8月2日，
|
董事会前主席
|
|
|
|||
|
2018年1月10日
|
ICL董事（不包括ICL首席执行官兼董事会主席）
|
|
|
|||
|
2018年3月6日
|
官员和高级雇员
|
|
|
|||
|
2018年5月14日
|
首席执行官
|
|
|
|||
|
2018年8月20日
|
前董事会主席
|
|
|
|||
|
2020年4月23日
|
ICL董事（不包括以色列公司的高级管理人员或董事）
|
|
3个相等的份额：
(1)2021年1月1日三分之一
(2)2022年1月1日三分之一
(3)2023年1月1日三分之一
|
|
|
|
(*) |
如果持有人停止担任公司董事，授予董事的限制性股份的归属将完全加速，除非他/她因以色列公司法第231- 232 a条和第233（2）条规定的提前终止职务或实施强制措施的某些情况而停止任职。 |
ICL集团有限公司 合并财务报表 94
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注19 -股权（续）
| D. |
Divilitum分发给公司股东
|
|
董事会决定的日期
分发
股息
|
实际日期 分布分红
|
总额 股息
分布式
(单位：百万美元)
|
量 股息 每
分享
(单位：元)
|
|
2020年2月11日 |
|
|
|
|
2020年5月10日 |
|
|
|
|
2020年7月27日 |
|
|
|
|
2020年11月10日 |
|
|
|
|
2020年共计
|
|
|
|
|
2021年2月10日 |
|
|
|
|
2021年5月5日 |
|
|
|
|
2021年7月27日 |
|
|
|
|
2021年11月3日 |
|
|
|
|
总计2021年
|
|
|
|
|
2022年2月8日
|
|
|
|
|
2022年5月10日 |
307 |
0.24% |
|
|
2022年7月26日 |
376 |
0.29 |
|
|
2022年11月8日 |
314 |
0.24 |
|
|
总计2022年 |
1,166 |
0.9 |
|
| 2023年2月14日 * |
178 |
0.14 |
(*) 记录日期为2023年3月1日，付款日期为2023年3月15日。
ICL集团有限公司 合并财务报表 95
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注19 -股权（续）
| E. |
累计平移调整
|
| F. |
资本储备
|
资本储备包括针对权益相应增加（见上文C项）向员工支付的股份补偿费用以及以公允价值计量且其变动计入其他全面收益的投资变化。
| G. |
库存股份
|
|
2008年和2009年期间，
|
注20 -利润表项目详情s
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
销售
|
|
|
|
|
销售成本
|
|||
|
消耗的材料
|
|
|
|
|
人工成本
|
|
|
|
|
能源和燃料 |
433 |
343 |
316 |
|
折旧及摊销
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 96
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注20 -利润表项目详情（续）
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
销售、运输和市场推广费用
|
|||
|
陆路和海路运输
|
|
|
|
|
人工成本
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
一般和行政费用
|
|||
|
人工成本
|
|
|
|
|
专业服务
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
研发费用
|
|||
|
人工成本
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
其他收入
|
|
|
|
|
撤资利润 |
|
|
|
| 保险赔偿 |
15 |
- |
- |
| 资本利得 |
9 |
16 |
- |
|
雇员提前退休金的退回 |
2 |
- |
- |
| 过往服务成本 |
- |
12 |
11 |
|
法律索赔准备金的退回 |
|
|
|
|
固定资产减值的恢复 |
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
收入表中记录的其他收入
|
|
|
|
|
其他费用
|
|||
|
法律索赔规定 |
17 |
17 |
- |
|
为历史废物清除和现场关闭费用拨备 |
6 |
14 |
83 |
|
交易成本 |
|
|
|
|
资产减值和处置 |
|
|
|
|
提前退休和解雇员工的规定 |
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
损益表中记录的其他支出
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 97
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注20 -利润表项目详情（续）
|
截至十二月三十一日止的年度
|
|||
|
2022
|
2021
|
2020
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
融资收入和费用
|
|||
|
融资收入：
|
|||
|
汇率变动净收益 |
139 |
- |
- |
|
与员工福利相关的融资收入 |
44 |
- |
- |
|
来自银行和其他机构的利息收入 |
31 |
17 |
7 |
|
被指定为经济对冲的衍生工具公允价值变动的净收益 |
|
|
|
|
指定为现金流对冲的衍生工具公允价值变动的净收益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
融资费用：
|
|||
|
被指定为经济对冲的衍生工具公允价值变动造成的净亏损 |
98 |
- |
23 |
|
指定为现金流对冲的衍生品公允价值变化的净损失 |
|||
|
支付给银行和其他机构的利息支出
|
|
|
|
|
与员工福利相关的融资费用
|
|
|
|
|
银行和金融机构佣金(主要是提前还贷佣金) |
|
|
|
|
汇率变动造成的净损失 |
|
|
|
|
融资费用
|
|
|
|
|
扣除借款成本后的资本净额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
利润表中记录的净融资费用
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 98
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21-金融工具与风险管理
A.一般情况
本公司拥有广泛的国际业务，面临信贷、流动性及市场风险（包括货币、利息及其他价格风险）。为减少这些风险，本公司持有金融衍生工具（包括远期交易、掉期交易和期权），以减少外汇风险、商品价格风险、能源和海运以及利息风险。此外，本公司持有衍生金融工具以对冲风险及现金流量变动。
衍生工具交易是与大型以色列及非以色列金融机构进行的，因此，公司管理层认为相关的信贷风险较低。
本说明提供了有关公司面临的上述风险以及公司衡量和管理风险的目标、政策和流程的信息。
本公司定期监察我们的风险范围及对冲交易的比率，以应付下文所述的各种风险。本公司根据我们的对冲政策，并参考不同市场的实际发展及预期执行对冲交易。
ICL集团有限公司 合并财务报表 99
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
B.金融资产和金融负债的分组和计量基础
|
截至2022年12月31日
|
||||
|
金融资产
|
金融负债
|
|||
|
按公允价值计入损益表计量
|
按摊销成本计量
|
按公允价值计入损益表计量
|
按摊销成本计量
|
|
|
百万美元
|
||||
|
流动资产
|
||||
|
现金及现金等价物
|
|
|
|
|
|
短期投资和存款
|
|
|
|
|
|
应收贸易账款
|
|
|
|
|
|
其他应收账款
|
|
|
|
|
|
外币衍生工具被指定为经济对冲
|
|
|
|
|
|
被指定为现金流对冲的外币和利息衍生工具 |
7 |
- |
- |
- |
|
非流动资产
|
||||
|
被指定为现金流对冲的外币和利息衍生工具
|
|
|
|
|
|
其他非流动资产
|
|
|
|
|
|
金融资产总额
|
|
|
|
|
|
流动负债
|
||||
|
短期债务
|
|
|
|
(
|
|
贸易应付款项
|
|
|
|
(
|
|
其他流动负债
|
|
|
|
(
|
|
外币衍生工具被指定为经济对冲
|
|
|
(
|
|
|
被指定为现金流对冲的外币和利息衍生工具 |
- |
- |
(16) |
- |
|
非流动负债
|
||||
|
长期债务和债券
|
|
|
|
(
|
|
被指定为现金流对冲的外币和利息衍生工具
|
|
|
(
|
|
|
其他非流动负债
|
|
|
- |
(
|
|
财务负债总额
|
|
|
(
|
(
|
|
金融工具总额，净额
|
|
|
(
|
(
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 100
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
B.金融资产和金融负债的分组和计量基础（续）
|
截至2021年12月31日
|
||||
|
金融资产
|
金融负债
|
|||
|
按公允价值计入损益表计量
|
按摊销成本计量
|
按公允价值计入损益表计量
|
按摊销成本计量
|
|
|
百万美元
|
||||
|
流动资产
|
||||
|
现金及现金等价物
|
|
|
|
|
|
短期投资和存款
|
|
|
|
|
|
应收贸易账款
|
|
|
|
|
|
其他应收账款
|
|
|
|
|
|
外币衍生工具被指定为经济对冲
|
|
|
|
|
|
指定为经济对冲的海洋运输衍生品 |
2 |
- |
- |
- |
|
被指定为现金流对冲的外币和利息衍生工具 |
23 |
- |
- |
- |
|
非流动资产
|
||||
|
被指定为现金流对冲的外币和利息衍生工具
|
|
|
|
|
|
其他非流动资产
|
|
|
|
|
|
金融资产总额
|
|
|
|
|
|
流动负债
|
||||
|
短期债务
|
|
|
|
(
|
|
贸易应付款项
|
|
|
|
(
|
|
其他流动负债
|
|
|
|
(
|
|
外币衍生工具被指定为经济对冲
|
|
|
(
|
|
|
非流动负债
|
||||
|
长期债务和债券
|
|
|
|
(
|
|
指定为经济对冲的利息衍生工具
|
|
|
(
|
|
|
其他非流动负债
|
|
|
- |
(
|
|
财务负债总额
|
|
|
(
|
(
|
|
金融工具总额，净额
|
|
|
(
|
(
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 101
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
C.信贷风险
(1)一般
(a)客户信用风险
信贷风险是指客户或金融工具的对手方未能履行其合同义务而对本公司造成财务损失的风险，主要来自本公司应收客户款项、其他应收款项以及证券投资。
本公司向广泛及大量客户销售，包括拥有重大信贷结余的客户。另一方面，本公司并无集中销售予个别客户。
的除了向政府机构销售和小额销售外，该公司有定期通过向保险公司购买信用保险的方式来确保客户的信用风险。大多数其他销售只有在从保险公司或其他类似水平的抵押品那里获得必要金额的承保批准后才能执行。部分巴西公司正在使用基于自我披露承销的无保险模式，采用当地抵押品结构和信贷委员会政策。
如上所述，使用保险公司可确保信用风险由专业的外部机构进行专业和客观的管理，并将大部分信用风险转移给第三方。尽管如此，信用保险中常见的免赔额为10%(少数情况下甚至更高)，因此该公司仍面临部分风险。
在 此外，公司还有一笔额外的每年可扣除的累计金额约为$6 通过一家全资自保再保险公司.
本公司的大部分客户与本公司进行了多年的贸易往来，只有极少数公司发生信贷损失。财务报表包括了具体的呆账备抵，管理层认为适当反映了被视为可疑的应收账款的信贷损失。
(b)与存款有关的信用风险
本公司将其流动性金融资产结余存入银行存款及证券。所有存款均存放于多元化的主要银行，最好是向本公司提供贷款的银行。
ICL集团有限公司 合并财务报表 102
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
C.信用风险（续）
(2)最高信贷风险
金融资产的账面金额代表最大信用敞口。报告日期的最大信用风险敞口为：
|
截至12月31日
|
||
|
账面金额（百万美元）
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
现金及现金等价物
|
|
|
|
短期投资和存款
|
|
|
|
应收贸易账款
|
|
|
|
其他应收账款
|
|
|
|
衍生品
|
|
|
|
其他非流动资产
|
|
|
|
|
|
于报告日期按地区划分之贸易应收款项之最大信贷风险为：
|
截至12月31日
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|
账面金额（百万美元）
|
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2022
|
2021
|
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|
亚洲 |
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|
|
欧洲 |
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南美 |
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|
北美 |
|
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以色列
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|
|
|
其他
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|
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|
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|
(3)债务账龄和减值损失
于报告日期，应收贸易账款之账龄如下：
|
截至12月31日
|
||||
|
2022
|
2021
|
|||
|
毛收入
|
减值
|
毛收入
|
减值
|
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|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
未逾期
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(
|
|
(
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逾期不超过3个月
|
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逾期3至12个月
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(
|
|
(
|
|
逾期超过12个月
|
|
(
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|
(
|
|
|
(
|
|
(
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 103
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
C.信用风险（续）
(3)减值亏损及减值亏损。
年内呆账拨备变动如下：
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
截至1月1日的余额
|
|
|
|
额外免税额
|
|
(
|
|
反转
|
(
|
(
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|
由于翻译差异而发生的变化
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截至12月31日的余额
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|
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D.流动性风险
流动资金风险指本公司无法履行到期财务责任的风险。本公司管理流动性的方法是尽可能确保其始终有足够的流动性，在正常和压力条件下及时偿还其负债，而不会招致不必要的损失。
本公司透过持有现金结余、短期存款及有抵押银行信贷融资管理流动资金风险。
以下是金融负债的合同到期日，包括估计的利息支付：
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截至2022年12月31日
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账面金额
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12个月或更短时间
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1-2年
|
3-5年
|
5年以上
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|
|
百万美元
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|||||
|
非衍生金融负债
|
|||||
|
短期债务（不包括当前到期）
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贸易应付款项
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|
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其他流动负债
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|
长期债务、债券和其他
|
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|
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|
|
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|
|
金融负债—衍生工具
|
|||||
|
指定为经济套期保值的外币和利息衍生工具 |
|
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 104
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
D.流动性风险（续）
|
截至2021年12月31日
|
|||||
|
账面金额
|
12个月或更短时间
|
1-2年
|
3-5年
|
5年以上
|
|
|
百万美元
|
|||||
|
非衍生金融负债
|
|||||
|
短期债务（不包括当前到期）
|
|
|
|
|
|
|
贸易应付款项
|
|
|
|
|
|
|
其他流动负债
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|
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|
长期债务、债券和其他
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融负债—衍生工具
|
|||||
|
指定为经济套期保值的外币和利息衍生工具 |
|
|
|
|
|
E.市场风险
市场风险指市场价格（如汇率、利率及股本价格）变动将影响金融工具之公平值或未来现金流量之风险。
1.利率风险
本公司有浮动利息贷款，因此其财务业绩及现金流量须承受市场利率波动的风险。
该公司不时使用包括衍生品在内的金融工具来对冲此类风险。公司使用利率掉期和跨货币掉期合同主要是为了减少利率变化带来的现金流风险。
作为全球利率基准改革的一部分，Libor GBP设置自2022年1月1日起停止，并由SONIA（GBP）基准取代。在2023年中期之前，大多数美元LIBOR设置将继续使用小组银行提交的材料计算。
截至2022年12月31日，美元LIBOR继续被用作参考利率，并用于对到期日超过LIBOR预期结束日期的工具进行估值。该公司拥有3000万美元Libor债务，超过了Libor的预期结束日期。
截至2022年12月31日，我们尚未与银行就Libor过渡对贷款和衍生品的影响敲定协议。
ICL集团有限公司 合并财务报表 105
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
E.市场风险（警告）
1.利息风险（10%）
(a)利率概况
设置 以下是有关公司非衍生附息金融工具利息类型的详细信息:
|
截至12月31日
|
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|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
固定利率工具
|
|
|
|
金融资产
|
|
|
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金融负债
|
(
|
(
|
|
(
|
(
|
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|
可变速率仪器
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||
|
金融资产
|
|
|
|
金融负债
|
(
|
(
|
|
(
|
(
|
(B)固定利率工具的灵敏度分析
本公司大部分计入固定利息的票据并未在损益表中按公允价值计量。因此，利率的变动不会对计入固定利息的资产和负债的价值变动的损益产生任何影响。
(C)可变比率仪器的灵敏度分析
以下分析假设所有其他变量(利率除外)，特别是外币利率保持不变。
|
截至2022年12月31日
|
||||
|
对利润(亏损)的影响
|
||||
|
下降1%
利息
|
下降0.5%
利息
|
增长0.5%
利息
|
增加1%
利息
|
|
|
百万美元
|
||||
|
掉期工具
|
||||
|
以色列谢克尔利息的变化
|
|
|
(
|
(
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 106
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21-金融工具和风险管理（续）
E.市场风险（警告）
1.利息风险（10%）
(d)用于对冲利息风险的衍生金融工具的条款
|
截至2022年12月31日
|
||||
|
账面金额
(fair价值） |
陈述
金额
|
到期日
|
利率
量程
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
年
|
%
|
|
|
以色列谢克尔
|
||||
|
从固定ILS利息到固定美元利息的掉期合同
|
|
|
|
|
|
截至2021年12月31日
|
||||
|
账面金额
(fair价值） |
陈述
金额
|
到期日
|
利率
量程
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
年
|
%
|
|
|
美元
|
||||
|
SWAP合同从浮动利率到固定利率
|
(
|
|
|
|
|
以色列谢克尔
|
||||
|
从固定ILS利息到固定美元利息的掉期合同
|
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 107
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
E.市场风险（警告）
2.货币风险
本公司因以公司功能货币以外的货币计值的销售、采购、资产和负债面临货币风险。主要敞口是以色列新谢克尔、欧元、英镑、人民币巴西雷亚尔和土耳其里拉。
公司开展外币衍生品--远期外汇交易和货币期权--所有这些都是为了保护公司免受现有资产和负债以及在确定或预期承诺框架内销售和购买商品产生的最终现金流的风险（基于最多一年的预算）以外币计价，将受到汇率变化的影响。
(A)敏感性分析
美元兑以下货币汇率上涨10%将增加（减少）以下金额的利润或亏损。该分析假设所有其他变量，特别是利率，保持不变。
|
截至12月31日
|
||
|
对利润(亏损)的影响
|
||
|
2022
|
2021
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
|
非衍生金融工具
|
||
|
美元/欧元
|
(
|
(
|
|
美元/以色列谢克尔
|
|
|
|
美元/英镑
|
(
|
(
|
|
美国美元/日元
|
(
|
|
|
美元/人民币
|
|
|
截至2022年12月31日，美元兑上述货币下跌10%，将产生相同的效果，但方向相反。
ICL集团有限公司 合并财务报表 108
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
E.市场风险（警告）
2.货币风险(续)
(a)敏感性分析（200d）
以下是截至2022年12月31日公司外币衍生工具的敏感性分析。下文所示主要货币汇率的任何变化都会使损益和权益增加（减少）如下所示的金额。该分析假设所有其他变量保持不变。
|
截至2022年12月31日
|
||||
|
增加10%
|
增加5%
|
减少5%
|
减少10%
|
|
|
百万美元
|
||||
|
美元/巴西雷亚尔 |
||||
| 远期交易 |
10 |
5 |
(6) |
(12) |
|
美元/以色列谢克尔
|
||||
|
远期交易
|
(
|
(
|
|
|
| 远期交易对冲会计 |
(31) |
(16) |
18 |
38 |
|
选项
|
(
|
(
|
|
|
|
互换
|
(
|
(
|
|
|
|
美元/英镑 |
||||
|
远期交易 |
(1) |
- |
- |
1 |
|
选项 |
(1) |
- |
- |
1 |
|
欧元/美元 |
||||
|
远期交易
|
|
|
(
|
(
|
|
选项
|
|
|
(
|
(
|
|
其他 |
||||
|
远期交易
|
|
|
(
|
(
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 109
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
E.市场风险（警告）
2.货币风险(续)
(B)用于降低外币风险的衍生金融工具的条款
|
截至2022年12月31日
|
|||
|
账面金额
|
述量
|
平均值
|
|
|
百万美元
|
汇率 |
||
|
远期合约
|
|||
|
美元/以色列谢克尔
|
(
|
|
|
|
欧元/美元
|
(
|
|
|
|
美元/巴西雷亚尔 |
2 |
111 |
5.2 |
| 欧洲/英镑 |
- |
(17) |
1.2 |
|
美元/英镑
|
|
|
|
|
其他
|
(
|
|
|
|
远期合同对冲会计 |
|||
|
美元/以色列谢克尔 |
(14) |
360 |
3.4 |
|
货币和利息掉期
|
|||
|
美元/以色列谢克尔
|
|
|
|
|
看跌期权
|
|||
|
美元/以色列谢克尔
|
(
|
|
|
|
欧元/美元
|
|
|
|
|
美国美元/日元
|
|
|
|
|
美元/英镑
|
|
|
|
|
看涨期权
|
|||
|
美元/以色列谢克尔
|
|
|
|
|
欧元/美元
|
(
|
|
|
|
美国美元/日元
|
|
|
|
|
美元/英镑
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 110
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
E.市场风险（警告）
2.货币风险(续)
(b)用于降低外币风险的衍生金融工具条款（续）
|
截至2021年12月31日
|
|||
|
账面金额
|
述量
|
平均值
|
|
|
百万美元
|
汇率 |
||
|
远期合约
|
|||
|
美元/以色列谢克尔
|
|
|
|
|
欧元/美元
|
|
|
|
|
美元/巴西皇马 |
(1) |
37 |
5.4 |
|
美元/英镑
|
|
|
|
|
美元/人民币
|
|
|
|
|
其他
|
|
|
|
|
货币和利息掉期
|
|||
|
美元/以色列谢克尔
|
|
|
|
|
看跌期权
|
|||
|
美元/以色列谢克尔
|
|
|
|
|
欧元/美元
|
|
|
|
|
美国美元/日元
|
|
|
|
|
美元/英镑
|
|
|
|
|
看涨期权
|
|||
|
美元/以色列谢克尔
|
(
|
|
|
|
欧元/美元
|
|
|
|
|
美国美元/日元
|
|
|
|
|
美元/英镑
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 111
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
E.市场风险（警告）
2.货币风险(续)
(c)货币余额的联系条款-以百万美元为单位
|
截至2022年12月31日
|
||||||||
|
美元
|
欧元
|
英磅
|
以色列谢克尔
|
巴西雷亚尔
|
Chinese Yuan Renminbi
|
其他
|
总
|
|
|
非衍生工具：
|
||||||||
|
现金及现金等价物
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期投资和存款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收贸易账款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他应收账款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非流动资产
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融资产总额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期债务
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贸易应付款项
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他流动负债
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
长期债务、债券和其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非流动负债
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财务负债总额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非衍生金融工具总额，净额
|
(
|
(
|
|
(
|
|
|
|
(
|
|
衍生工具：
|
||||||||
|
远期交易
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
远期交易对冲会计 |
- |
- |
- |
360 |
- |
- |
- |
- |
|
汽缸
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SWAPS -美元兑换以色列谢克尔
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总衍生工具
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净曝光量
|
(
|
(
|
|
|
|
|
|
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 112
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
E.市场风险（警告）
2.货币风险(续)
(c)货币余额的联系条款-以百万美元为单位（大写）
|
截至2021年12月31日
|
||||||||
|
美元
|
欧元
|
英磅
|
以色列谢克尔
|
巴西雷亚尔
|
Chinese Yuan Renminbi
|
其他
|
总
|
|
|
非衍生工具：
|
||||||||
|
现金及现金等价物
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期投资和存款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收贸易账款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他应收账款
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非流动资产
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
金融资产总额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
短期债务
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
贸易应付款项
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他流动负债
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
长期债务、债券和其他
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
其他非流动负债
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
财务负债总额
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
非衍生金融工具总额，净额
|
(
|
(
|
(
|
(
|
|
|
|
(
|
|
衍生工具：
|
||||||||
|
远期交易
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
汽缸
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SWAPS -美元兑换以色列谢克尔
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
总衍生工具
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净曝光量
|
(
|
(
|
|
|
|
|
|
(
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 113
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
E.市场风险（警告）
3.对冲会计
本公司受本公司以色列政府在某些债券、贷款、劳动力成本和其他运营费用的本金和利息方面，谢克尔兑美元。该公司的风险管理战略是通过使用衍生品来对冲因负债、劳动力成本和其他以以色列谢克尔计价的运营成本而产生的现金流变化。根据本公司的风险管理策略，根据对本公司选择对冲的风险和固有风险的评估，不时对这些风险进行对冲。
在 鉴于上述情况，公司指定多项远期合同和期权交易进行现金流对冲并应用对冲会计。这些交易包括一部分以以色列谢克尔计价的劳动力成本和其他运营成本，旨在确保美元兑对冲部分汇率变化的影响，从而保护公司的营业收入免受货币波动的影响。该公司适用 1:1 套期保值比率。在这些套期保值比率中，潜在无效的主要来源是被套期保值项目和套期保值工具之间可以忽略不计的进度差异。截至对冲交易日期，对冲工具的总余额约为#美元。360 百万美元。
ICL集团有限公司 合并财务报表 114
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
F.金融工具公允价值
若干金融资产及金融负债（包括现金及现金等价物、投资、短期存款及贷款、应收款项及其他借方余额、长期投资及应收款项、短期信贷、应付款项及其他信贷余额、浮动利息的长期贷款及其他负债以及衍生金融工具）的账面值相当于或近似其公允价值。
下表详细列示财务报表中不按照公允价值呈列的金融工具组别的账面价值及公允价值：
|
截至2022年12月31日
|
截至2021年12月31日
|
|||
|
账面金额
|
公允价值
|
账面金额
|
公允价值
|
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|||
|
固定利息贷款（1）
|
|
|
|
|
|
固定利息债券
|
||||
|
畅销（2）
|
|
|
|
|
|
不可销售（3）
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| (1) |
按固定利息发放的Shekel、Euro、巴西雷亚尔及人民币贷款的公允价值乃根据本金及利息的现金流量现值计算，并按具有类似特征的同类贷款于计量日期的市场利率贴现，并被归类为公允价值层级中的第二级。截至2022年12月31日，以色列谢克尔、欧元、巴西雷亚尔和人民币贷款的平均贴现利率分别为5.2%、4.9%、16.3%和4.3%(以色列谢克尔、欧元巴西雷亚尔和人民币贷款的平均贴现利率分别为1.5%、1.2%、13%和4%)。 |
| (2) |
可出售债券的公允价值以证券交易所报价为基础，并在公允价值等级中被归类为第一级。
|
| (3) |
该等非可出售债券的公允价值乃根据本金及利息的现金流量现值计算，并按市场上类似性质的类似贷款的惯常Libor利率贴现，并在公允价值层级中被归类为第二级。截至2022年12月31日的平均贴现利率为
|
ICL集团有限公司 合并财务报表 115
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
注21 -金融工具和风险管理（续）
G.公允价值等级
这个下表列出了使用估值方法对公允价值计量的金融工具的分析。(See注4）。
确定了以下级别：
第2级：不包括在上述第1级中的观测数据（直接或间接）。
|
2级
|
截至2022年12月31日
|
截至2021年12月31日
|
|
百万美元
|
百万美元
|
|
指定为经济套期保值的衍生工具，净额
|
(
|
|
|
指定为现金流量套期的衍生工具，净额
|
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ICL集团有限公司 合并财务报表 116
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注22—每股盈利
基本每股收益
截至2022年12月31日止年度每股基本盈利的计算是基于分配给普通股持有人的盈利除以已发行普通股的加权平均股数，计算方法如下：
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截至十二月三十一日止的年度
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百万美元
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百万美元
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归属于公司股东的收益
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加权-普通股平均数量(以千为单位)： |
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截至十二月三十一日止的年度
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2021
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2020
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分享数千份
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分享数千份
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分享数千份
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截至1月1日余额
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年内发行的股份
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已归属股份
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用于计算基本每股收益的普通股加权平均数
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稀释后每股收益
截至2022年12月31日止年度每股稀释收益的计算是基于分配给普通股持有人的收益除以调整潜在稀释普通股数量后的已发行普通股加权平均股数，计算如下：
普通股加权平均数(稀释后)(千股)：
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截至十二月三十一日止的年度
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2022
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2021
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2020
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分享数千份
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分享数千份
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分享数千份
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计算每股基本盈利所用普通股加权平均数
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股票期权和限制性股票的影响
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计算每股摊薄盈利所用普通股加权平均数
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* 截至2022年12月31日，尚未行使的期权金额为700万股，相当于260万股，已计入普通股稀释加权平均数计算中。截至2021年12月31日，已包括所有1200万份未行使期权。截至2020年12月31日，2700万份期权未被纳入其中，因为它们不具有稀释作用。
ICL集团有限公司 合并财务报表 117
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注22-每股收益(续)
为计算购股权的摊薄影响，本公司股份的平均市值乃根据购股权尚未行使期间的市场报价计算。
附注23—相关和感兴趣的各方
国际会计准则第24（2009）号"关联方披露"所指的关联方；1968年《以色列证券法》第1节"利害关系方"定义第1段所指的利害关系方。
| A. |
母公司和子公司
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是一家在特拉维夫证券交易所(TASE)上市交易的上市公司。根据以色列公司提供的资料，就以色列证券法而言，千禧投资有限公司(“千禧”)及Idan Ofer先生被视为以色列公司的共同控股股东(千禧和Idan Ofer先生各自直接持有以色列公司的股份，而Idan Ofer先生担任千禧投资的董事，并作为间接控制千禧的全权信托的受益人于该公司拥有间接权益，详情如下)。千禧年拥有大约44.44 以色列公司股本的%，截至2022年12月31日约 43.98 投票权的百分比和大约 43.16 占本公司已发行股本的%。
据以色列公司S所知，千禧由Mashat(Investments)Ltd.()持有。马沙特“)和XT投资有限公司(”XT 投资“)，带有84.73 %和15.27 在已发行股本中的持有率分别为%。Mashat由安索尼亚控股新加坡有限公司(“安索尼亚”)全资拥有。安索尼亚是Jelany Corporation N.V.的全资子公司，Jelany Corporation N.V.由Court Investments Ltd.(“Court”)全资拥有。法院由一个酌情信托全资拥有，伊丹·奥弗是该信托的受益人。XT Investments由XT控股有限公司(“XT控股”)全资拥有。据以色列公司S所知，XT控股公司的普通股由Orona Investments Ltd.(由Ehud Angel先生间接控制)和Lynav Holdings Ltd.(“Lynav”)持有同等股份，Lynav Holdings Ltd.(“Lynav”)由一个酌情信托控制，Idan Ofer先生是该信托的受益人。除其他事项外，Ehud Angel先生持有一股特别股份，这使他在XT Holdings的董事会中拥有额外的投票权，但在某些限制和某些问题上，他的投票权有所增加。Lynav还直接持有1.25 以色列公司已发行股本的%此外，据以色列公司S所知，由持有Mashat的同一信托间接持有的Kirby Enterprise Inc.持有约0.74 以色列公司已发行股本的%此外，Idan Ofer先生直接持有大约3.85 以色列公司已发行股本的%。
尽管以色列石油公司持有的股份不到1%50 占公司普通股的%，在公司股东大会上仍然具有决定性影响力，并且实际上有权任命董事（外部董事除外）并对公司董事会的组成施加重大影响。
ICL集团有限公司 合并财务报表 118
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注23-相关方和利害关系方(续)
| A. |
母公司和子公司(续)
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| B. |
主要管理人员(包括董事)的福利
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高级管理人员除工资外，还有权享受非现金福利(如车辆、机动车辆等)。该集团代表他们为离职后确定的福利计划缴费。根据计划条款，高级管理人员的退休年龄为67岁。高级管理人员和董事也参与本公司的激励和股权薪酬计划(公司股票期权)(见附注16和19)。
公司2022年主要管理人员由27名个人组成，其中11名非公司聘用（董事）。公司2021年主要管理人员共有22人，其中11人非公司聘用（董事）。
以下是2022年和2021年关键管理人员的福利详情。
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截至十二月三十一日止的年度
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2022
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百万美元
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短期利益
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离职后福利
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基于股份的支付
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总计*
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*致公司雇用的有利害关系的人士
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*致非本公司雇用的有利害关系的人士
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C.不例外的普通交易
在审计委员会批准后，公司董事会决定，如果满足以下所有条件，与关联方和利害关系方的交易将被视为公开报告目的的“微不足道的交易”：
(1)这不是《公司法》含义内的“非常交易”。
(2)下面列出的每个参数的影响都小于百分之一（以下简称“可忽略阈值”）。
对于每项经可忽略性门槛测试的交易或安排，将在交易前根据本公司的简明或经审核综合财务报表（如适用）对相关参数进行审查，详情如下：
ICL集团有限公司 合并财务报表 119
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注23-相关方和利害关系方(续)
| C. |
不例外的普通交易（警告）
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收购资产
资产比率-交易中的资产价值除以总资产
出售资产
资产比率-交易中的资产金额除以最近合并资产负债表中的总资产。
利润率-交易的利润或亏损(绝对值)除以过去十二个季度的年平均利润/亏损(绝对值)。
金融负债
负债比率-贷款本金除以最近综合资产负债表中的总负债。
融资费用比率--特定贷款的预期融资费用除以最近一次P&L合并报表中的融资费用总额。
收购和销售产品(固定资产除外)、服务、租赁和生产投入品
收益率-交易的估计收入除以最近12个季度P&L合并报表中总收入的年平均值，或
生产投入比率-交易中的总费用除以最近十二个季度合并P&L报表中总费用的年平均值。
| (3) |
从定性的角度来看，这笔交易也可以忽略不计。为达到这一标准的目的，应审查是否有特别考虑因素证明报告交易是正当的，即使该交易不符合上述数量标准。
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| (4) |
在审查预期在未来发生的交易的可忽略程度时，除其他事项外，还将审查交易发生的可能性。
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ICL集团有限公司 合并财务报表 120
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注23-相关方和利害关系方(续)
D.与相关方和利害关系方的交易
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截至十二月三十一日止的年度
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2022
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2021
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2020
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百万美元
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百万美元
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百万美元
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销售
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销售成本
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销售、运输和市场推广费用
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融资收入，净额
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一般和行政费用
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支付给母公司的管理费
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在2022年7月1日之前，本公司及其母公司以色列公司一直是管理服务协议的缔约方，该协议分别于2020年11月9日、2020年11月11日和2021年1月5日获得公司审计和会计委员会、董事会和股东的批准。根据管理服务协定，以色列公司向公司董事会成员提供服务和持续的一般咨询服务，如专业、财务、战略、法律和管理咨询，每年管理费为#美元。
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| (2) |
2020年1月30日，公司股东批准了一项-年度框架交易，使本公司能够不时购买董事及高级管理人员责任保险单，以承保董事及高级管理人员的责任，包括自2020年2月1日起与以色列公司合办一级(“框架交易”)。框架交易下的保险单包括与以色列公司的联合一级保险，共同责任上限最高可达#美元。
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ICL集团有限公司 合并财务报表 121
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注23-相关方和利害关系方(续)
D.与关联方和利害关系方的交易(续)
公司的董事和高级管理人员都是这两个级别的受益者。根据框架交易，年度保费成本不得超过#美元的上限。10 两个级别都是100万美元。本公司和以色列公司在联合层级中的保费金额分配如下80 %由公司支付，并20 %，公司的人力资源和补偿委员会和董事会有权根据保险公司和/或经纪人的建议，不时改变公司之间联合层级的保费分配，条件是这种变化不超过25 %在整个交易期内。偏离这些限制必须得到股东的批准。根据框架交易条款及本公司补偿政策，本公司2022年董事及高级管理人员责任保险单已获本公司授权机关批准，自2022年3月起生效。2022年，董事和高级管理人员责任保险单的责任限额为#美元。150 两个级别均为100,000美元(包括$限制40 百万美元，另加A方保险(仅限于董事和高级管理人员)上限为$110 百万)。
该公司正在采取行动，更新其2023年董事和高级管理人员责任保险单，自2023年3月起生效，并将根据第5760-2000号以色列《公司条例(与利害关系方的交易救济)》批准续签的董事和高级管理人员责任保险单。
| (3) |
2017年12月，该公司，石油精炼有限公司(以色列公司控股的一家上市公司)OPC能源有限公司(由该公司的一名控股股东间接控制的上市公司)与Energean PLC就天然气供应签署了单独的协议。根据本公司与Energean之间的协议，本公司将有权收购
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| (4) |
2020年10月，公司和炼油厂有限公司在与添马舰水库进行联合谈判并经ICL股东大会批准后，与添马舰水库签署了单独的过桥天然气供应协议。有关更多信息，请参见附注18。
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E.与相关方和利益相关方的平衡
组成：
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截至12月31日
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2022
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2021
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百万美元
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百万美元
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其他流动资产
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其他流动负债
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ICL集团有限公司 合并财务报表 122
截至2022年12月31日的合并财务报表附注
附注24—集团主要实体
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截至12月31日止年度于其附属公司及被投资公司的所有权权益
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公司名称
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公司活动的主要地点
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2022
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2021
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南美洲ICL |
巴西 |
100.00% |
100.00% |
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ICL Aditivos E Adidientes LTDA |
巴西 |
100.00% |
100.00% |
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Qualyquímica Industria e Comercio de Produtos Quimicos Ltda |
巴西 |
100.00% |
100.00% |
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ICL集团有限公司 合并财务报表 123