美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
（标记一）
在截至的季度期间
要么
在从到的过渡期内
委员会文件号：
（注册人的确切姓名如其章程所示）
| （州或其他司法管辖区 公司或组织） | （美国国税局雇主 身份证号） | |
| | ||
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
（注册人的电话号码，包括 区号）
根据第 12 (b) 条注册的证券 该法案的：
| 每个课程的标题 | 交易符号 | 每个交易所的名称 已注册 | ||
| 场外的 |
用复选标记表明注册人是否
(1) 在过去的12个月中提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告
（或注册人必须提交此类报告的较短期限），并且（2）受此类申报要求的约束
在过去的 90 天里。
用复选标记表明注册人是否
已以电子方式提交了根据 S-T 法规（第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件
在本章中）在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）。
用复选标记表明注册人是否 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司或新兴成长型公司。 请参阅 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 的定义以及 《交易法》第120亿.2条中的 “新兴成长型公司”。
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ | |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | |||
| 新兴成长型公司 | ||||
如果是新兴成长型公司，请用支票注明
标记注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计
根据《交易法》第13 (a) 条规定的标准。
用复选标记表明注册人是否
是一家空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的
截至 2023 年 8 月 11 日，
是
量子金融科技收购公司
截至 2023 年 6 月 30 日的季度的 10-Q 表
目录
| 页面 | ||
| 第一部分财务信息 | 1 | |
| 第 1 项。中期合并财务报表 | 1 | |
| 截至2023年6月30日（未经审计）和2022年12月31日的简明合并资产负债表 | 1 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表（未经审计） | 2 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月的股东赤字变动简明合并报表（未经审计） | 3 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六个月的简明合并现金流量表（未经审计） | 4 | |
| 简明合并财务报表附注（未经审计） | 5 | |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 20 | |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 25 | |
| 第 4 项。控制和程序 | 25 | |
| 第二部分。其他信息 | 26 | |
| 第 1 项。法律诉讼 | 26 | |
| 第 1A 项。风险因素 | 26 | |
| 第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 26 | |
| 第 3 项。优先证券违约 | 26 | |
| 第 4 项。矿山安全披露 | 26 | |
| 第 5 项。其他信息 | 26 | |
| 第 6 项。展品 | 27 | |
| 签名 | 28 |
我
第一部分-财务信息
第 1 项。中期合并财务报表。
量子金融科技收购公司
简明的合并资产负债表
六月
30， | 2022年12月31日 | |||||||
| 资产 | （未经审计） | |||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 来自 Atlas Clear | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 信托账户中持有的有价证券 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债、可赎回普通股和股东赤字 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | $ | $ | ||||||
| 应缴所得税 | ||||||||
| 应付消费税 | ||||||||
| 关联方预付款 | ||||||||
| 本票—关联方 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 认股权证责任 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支（注6） | ||||||||
| 可能需要赎回的普通股； | ||||||||
| 股东赤字 | ||||||||
| 优先股，$ | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东赤字总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总负债、可赎回普通股和股东赤字 | $ | $ | ||||||
随附的注释是不可分割的一部分 未经审计的简明合并财务报表。
1
量子金融科技收购公司
简明合并运营报表
（未经审计）
| 截至6月30日的三个月 | 六个月已结束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 运营成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 结算净收益 | ||||||||||||||||
| 利息收入——银行 | ||||||||||||||||
| PIPE衍生负债公允价值的变化 | ||||||||||||||||
| 信托账户中持有的有价证券的收入 | ||||||||||||||||
| 其他收入总额，净额 | ||||||||||||||||
| 所得税准备金前的收入 | ||||||||||||||||
| 所得税准备金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
随附的注释是不可分割的一部分 未经审计的简明合并财务报表。
2
量子金融科技收购公司
简明合并变更报表 在股东赤字中
（未经审计）
在截至6月30日的三六个月中 2023
| 普通股 | 额外付费 | 累积的 | 总计 股东 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 余额 — 2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 增持普通股，但可能需要赎回 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 与赎回相关的消费税 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||
| 余额 — 2023 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 增持普通股，但可能需要赎回 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 取消管理费 | — | |||||||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||
| 余额 — 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
在截至6月30日的三六个月中 2022
| 普通股 | 额外付费 | 累积的 | 股东总数 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 余额 — 2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||
| 余额 — 2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 增持普通股，但可能需要赎回 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 净收入 | — | |||||||||||||||||||
| 余额 — 2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
随附的注释是不可分割的一部分 未经审计的简明合并财务报表。
3
量子金融科技收购公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）
| 在截至6月30日的六个月中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净收入 | $ | $ | ||||||
| 为使净收入与经营活动中使用的净现金相协调而进行的调整： | ||||||||
| 认股权证负债公允价值的变化 | ( | ) | ||||||
| PIPE衍生负债公允价值的变化 | ( | ) | ||||||
| 信托账户中持有的有价证券的收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 预付费用 | ||||||||
| 应付账款和应计费用 | ||||||||
| 来自 Atlas Clear | ( | ) | ||||||
| 应缴所得税 | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 将现金投资到信托账户 | ( | ) | ||||||
| 从信托账户提取现金以支付特许经营税和所得税 | ||||||||
| 从信托账户提取的与赎回有关的现金 | ||||||||
| 投资活动提供的净现金 | ||||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 期票的收益-关联方 | ||||||||
| 关联方的预付款 | ||||||||
| 偿还关联方的预付款 | ( | ) | ||||||
| 赎回普通股 | ( | ) | ||||||
| 融资活动提供的（用于）净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金净变动 | ||||||||
| 现金和现金等价物-开始 | ||||||||
| 现金和现金等价物-结尾 | $ | $ | ||||||
| 补充现金流信息： | ||||||||
| 为所得税支付的现金 | $ | $ | ||||||
| 非现金投资和融资活动的补充披露： | ||||||||
| 增加普通股，但可能需要赎回 | $ | $ | ||||||
| 取消管理费 | $ | $ | ||||||
| 与赎回相关的应付消费税 | $ | $ | ||||||
随附的注释是不可分割的一部分 未经审计的简明合并财务报表。
4
量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
注意事项 1。组织和业务运营的描述
量子金融科技收购公司（“量子”） 于 2020 年 10 月 1 日在特拉华州注册成立。Quantum是一家空白支票公司，成立的目的是进行合并，股份 与一家或多家企业进行交换、资产收购、股票购买、资本重组、重组或其他类似的业务合并 或实体（“业务组合”）。
Quantum 拥有三家全资子公司。计算器 特拉华州的一家公司New Pubco, Inc和特拉华州的一家公司Calculator Merger Sub I, Inc. 成立于2022年10月13日。计算器 特拉华州的一家公司Merger Sub II, LLC（“Merger Sub II”）成立于2022年10月17日。Quantum 及其子公司 统称为 “公司”。
公司处于早期阶段，正在成长 公司，因此，公司面临与早期和新兴成长型公司相关的所有风险。
2021 年 11 月 4 日，公司签订了 公司、TradeStation和Merger Sub之间签订的合并协议经修订的合并协议及其其他各方， 在先前的文件中已有描述。2022年8月2日，公司收到TradeStation的通知，该通知声称终止 根据其中第 12.01 (c) 节达成的合并协议（“所谓的终止通知”）。第 12.01 (c) 节规定 如果公司在8月或之前未与Merger Sub进行合并，则任何一方均可终止合并协议 2022年1月1日（“终止日期”）；前提是违反任何条款的任何一方均不享有此类终止权 合并协议是业务合并未能完成的主要原因或主要结果 将在该日期或之前发生。2022年8月2日，该公司致函TradeStation，称不允许使用TradeStation 根据第 12.01 (c) 条终止合并协议，因为TradeStation违反了并未履行合约条款 合并协议是业务合并未能在终止时或之前关闭的主要原因 日期。2022年11月15日，公司向TradeStation发出通知，根据合并协议第12.01（b）条终止合并协议。
2022年11月16日，公司签订了 本公司、特拉华州的一家公司和一家全资子公司Calculator New Pubco, Inc. 之间签订的业务合并协议 该公司（“New Pubco”）旗下的 Calculator Merger Sub 1, Inc.，一家特拉华州公司，也是New Pubco的全资子公司 （“Merger Sub 1”）、Calculator Merger Sub 2, Inc.，一家特拉华州公司，也是New Pubco的全资子公司（“合并”） Sub 2”）、怀俄明州的一家公司AtlasClear, Inc.（“AtlasClear”）、特拉华州的一家公司阿特拉斯金融科技控股公司 （“阿特拉斯金融科技”）和罗伯特·麦克比（见注释6）。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司尚未开业 任何操作。截至 2023 年 6 月 30 日的所有活动都与公司的成立、首次公开募股（“首次公开募股”）有关 公开发行”），如下所述，并确定业务合并的目标公司。公司不会生成 最早在业务合并完成之前的任何营业收入。公司产生非营业收入 以及来自首次公开募股收益和衍生品公允价值变动的投资收入形式的支出 负债。
公司的注册声明
首次公开募股于2021年2月4日宣布生效。2021 年 2 月 9 日，公司完成了首次公开募股
的
在初赛闭幕的同时
公开发行，公司完成了以下产品的出售
首次公开募股结束后
2021 年 2 月 9 日，金额为 $
2021 年 2 月 12 日，承销商全面行使
他们的超额配股权，从而产生额外的
交易成本为 $
5
量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
公司的管理层拥有广泛的自由裁量权
关于首次公开募股净收益和出售私募权证的具体应用，尽管
实际上，所有净收益都将普遍用于完成业务合并。公司必须
完成总公允市场价值至少为的业务合并
公司将向其股东提供
在业务合并完成后，有机会赎回其全部或部分公开股份（i）
召集股东大会批准业务合并，或（ii）通过要约进行收购。关于是否
公司将寻求股东批准业务合并或进行收购要约，将由公司仅在其公司中提出
自由裁量权。公众股东将有权以当时信托金额的比例赎回其公开股票
账户（最初预计为 $
公司将继续进行业务合并
如果公司的净有形资产至少为 $
在首次公开募股时， 首次公开募股前的共同发起人和公司股票的其他持有人（“初始股东”） 同意（A）将其创始人股票和任何公开股票投票支持业务合并，（B）不提出或投赞成票 对公司经修订和重述的公司注册证书的修正案、在企业合并之前和与之无关的修正案 如果公司不能，这将影响公司赎回所有公开股票的赎回义务的实质内容或时机 在18个月（2022年8月9日）（或首次公开募股结束（2月）后的24个月内（24个月）完成业务合并 2023 年 9 月 9 日），如果公司已通过以下方式签署了业务合并意向书、原则协议或最终协议 2022年8月9日），除非公司为公众股东提供与任何此类股票一起赎回其公开股票的机会 修正案，（C）不将任何股份（包括创始人股份）转换为从信托账户获得相关现金的权利 由股东投票批准公司的业务合并或通过要约向公司出售与之相关的任何股份 与企业合并，并且（D）在以下情况下，创始人股份在清盘时不得参与任何清算分配 业务合并尚未完成。由于公司于2021年11月4日签订了合并协议， 必须在 2023 年 2 月 9 日之前完成业务合并。
2023 年 2 月 6 日，经公司批准
股东在代替年度股东大会（“特别会议”）的特别会议（“特别会议”）上，公司进入了
于 2023 年 2 月 6 日成为《投资管理信托协议》的修正案（“信托修正案”），并提交了修正案
参见我们于2023年2月6日向特拉华州国务卿签发的经修订和重述的公司注册证书（“章程”）
修正案”）。根据信托修正案，该修正案延长了公司必须开始清算的初始日期
信托账户截至2023年8月9日或公司董事会（“董事会”）确定的更早日期，
除非公司的初始业务合并已经结束，前提是 Quantum Ventures（或其关联公司）
或允许的指定人）将存入为公司公众股东利益而设立的信托账户（
“信托账户”），金额由乘以美元确定
6
量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
在2023年8月4日的一次特别会议上，股东们
批准了修改公司经修订和重述的公司注册证书的提案，以延长公司的截止日期
通过选择延期，必须将业务合并再延长六个月，即从 2023 年 8 月 9 日起至 2024 年 2 月 9 日
按月完成初始业务合并的日期，最多六次，每次再增加一个月，前提是
Quantum Ventures（或其关联公司或允许的指定人）将向信托账户存入一笔金额，金额由乘以确定
$
该公司必须在 2024 年 2 月 9 日之前
完成业务合并（“合并期”）。如果公司无法在此范围内完成业务合并
合并期内，公司将 (i) 停止除清盘目的以外的所有业务，(ii) 尽快合理地停止所有业务
可能但此后不超过十个工作日，按每股价格赎回公开股票，以现金支付，等于
然后存入信托账户的总金额，包括从信托账户中持有的资金中获得的收入，以前未存入的收入
向公司发放以缴纳税款和解散费用，最高可达
在首次公开募股时，
如果公司未能完成业务，最初的股东同意放弃对创始人股份的清算权
合并期内的组合。但是，如果初始股东在首次公开募股中或之后收购了公开股票，
如果公司未能完成业务合并，则此类公开股票将有权清算信托账户中的分配
在合并期内。如果进行此类分配，则资产的每股价值可能仍然可用
分发价格将低于每单位的首次公开募股价格（美元）
为了保护信托中持有的金额
Account，Quantum Ventures已同意在第三方就所提供的服务提出任何索赔的情况下向公司承担责任
或出售给公司的产品，或公司已讨论与之签订交易协议的潜在目标企业，
将信托账户中的资金金额减少到美元以下
继续关注
截至2023年6月30日，该公司的资金为美元
2021 年 10 月，量子风险投资承诺
向公司提供总计 $
截至本次申报之日，共同提案人
总共预付了 $
7
量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
与公司的评估有关 根据财务会计准则委员会会计准则编纂的持续经营考虑因素副主题 205-40，“财务报表的列报——持续经营”，流动性和强制清算日期以及 解散使人们严重怀疑该公司是否有能力在2024年2月9日之前继续作为持续经营企业（延期） 公司的预定清算日期（如果在该日期之前未完成业务合并）。管理层的计划 将在2024年2月9日之前完成业务合并。该公司于11月签订了业务合并协议 2022年16日，正在完成此次业务合并。但是，无法保证公司会完成 在强制清算日期之前进行业务合并，可能需要延期投票，并可能需要额外的资金 将被添加到信托中。如果公司无法筹集额外资金，则可能需要采取额外措施来节省资金 流动性, 其中可能包括但不一定限于削减业务, 暂停进行潜在交易, 并减少管理费用。该公司无法保证在商业上可接受的情况下向其提供新的融资 条款，如果有的话。强制清算的日期和流动性状况使人们对公司的能力产生了重大怀疑 自财务报表发布之日起，继续作为持续经营企业至少一年。尚未进行任何调整 如果要求公司在2024年2月9日之后进行清算，则计入资产或负债的账面金额。
2022 年降低通货膨胀法案
2022年8月16日，《通货膨胀削减法》
2022年（“投资者关系法”）签署成为联邦法律。《投资者关系法》除其他外规定了新的美国联邦
发生的任何赎回或其他回购 2022年12月31日之后，与企业合并、延期投票或其他有关的，可能需要缴纳消费税。是否 以及公司将在多大程度上因业务合并、延期投票或其他方式缴纳消费税 将取决于多种因素，包括（i）与业务相关的赎回和回购的公允市场价值 合并、扩展或以其他方式，（ii）业务合并的结构，（iii）任何 “PIPE” 的性质和金额 或其他与企业合并相关的股票发行（或以其他方式发行的与企业合并无关的股票） 但在企业合并的同一应纳税年度内发布）和（iv）财政部监管和其他指导的内容。 此外，由于消费税将由公司支付，而不是由赎回持有人支付，因此任何所需付款的机制都是 的消费税尚未确定。上述情况可能会导致手头可用于完成业务的现金减少 合并以及公司完成业务合并的能力。
注意事项 2。重要会计政策摘要
演示基础
随附的未经审计的简明合并 财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的 以获取临时财务信息，并根据10-Q表格和美国证券交易委员会第S-X条例第8条的指示。当然 通常包含在根据公认会计原则编制的财务报表中的信息或脚注披露已简化或 根据美国证券交易委员会关于中期财务报告的规章制度，省略。因此，它们不包括所有信息 以及完整列报财务状况、经营业绩或现金流所需的脚注。管理层认为, 随附的未经审计的简明合并财务报表包括所有调整，包括正常的经常性调整， 这是公允列报所列期间的财务状况, 经营业绩和现金流量所必需的.
随附的未经审计的简明合并 财务报表应与公司截至12月31日的10-k表年度报告一起阅读， 2022年，正如2023年3月31日向美国证券交易委员会提交的那样。截至2022年12月31日的随附简明资产负债表源自 本10-k表格中包含的经审计的财务报表。截至2023年6月30日的三个月和六个月的中期业绩是 不一定代表截至2023年12月31日的年度或未来任何时期的预期业绩。
8
量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
整合原则
随附的合并财务报表 包括本公司及其全资子公司的账目。所有重要的公司间余额和交易都是 在整合中被淘汰。
新兴成长型公司
该公司是一家 “新兴成长型公司”， 根据经2012年《Jumpstart我们的商业创业法》（“JOBS法”）修改的《证券法》第2（a）条的定义， 而且它可以利用适用于其他上市公司的各种报告要求的某些豁免： 不是新兴成长型公司，包括但不限于无需遵守独立注册公共会计 《萨班斯-奥克斯利法案》第404条的公司认证要求，减少了有关高管薪酬的披露义务 在其定期报告和委托书中，以及对就行政部门举行不具约束力的咨询投票的要求的豁免 任何先前未批准的解雇协议款项的薪酬和股东批准。
此外，《就业法》第102 (b) (1) 条豁免 新兴成长型公司从被要求遵守新的或经修订的财务会计准则到私营公司（ 是那些尚未宣布《证券法》注册声明生效或未注册某类证券的公司 根据《交易法》）必须遵守新的或修订的财务会计准则。《乔布斯法》规定，公司 可以选择退出延长的过渡期并遵守适用于非新兴成长型公司的要求，但是 任何此类选择退出都是不可撤销的。公司选择不选择退出这种延长的过渡期，这意味着 当标准发布或修订后，上市公司或私营公司的申请日期不同时，公司作为新兴公司 成长型公司，可以在私营公司采用新的或修订的标准时采用新的或修订的标准。这可能会比较一下 该公司与另一家既不是新兴成长型公司的上市公司的简明合并财务报表 也不是一家由于潜力而选择不使用延长的过渡期的新兴成长型公司 所用会计准则的差异。
估算值的使用
浓缩综合物的制备 符合公认会计原则的财务报表要求公司管理层做出影响公认会计原则的估计和假设 截至简明合并之日报告的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露 财务报表和报告期内报告的支出金额.
进行估算需要管理层的努力 重大判断。对某一条件、情况或一系列情况影响的估计至少是合理的 这在简明合并财务报表发布之日就存在，管理层在编制估计数时考虑了这一点， 由于未来发生的一次或多起确认事件，短期内可能会发生变化。其中包含的更重要的会计估计 简明合并财务报表是对私人认股权证负债的公允价值和公允价值的确定 创始人股份的出售。随着更多最新信息的出现，此类估计值可能会发生变化，相应地 实际结果可能与这些估计有很大差异。
现金和现金等价物
公司认为所有运营账目是
持有持有的货币市场基金和原定到期日为三个月或更短的短期投资，购买时作为现金等价物购买。
该公司的现金等价物为美元
信托账户中持有的有价证券
在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，基本上 信托账户中持有的所有资产都存放在共同基金中，这些共同基金主要投资于美国国债。所有的 公司在信托账户中持有的投资被归类为交易证券。交易证券显示在 每个报告期末按公允价值计算的简要资产负债表。公允价值变动产生的收益和损失 信托账户中持有的投资包含在随附的简报中信托账户中持有的有价证券的收入中 合并运营报表。信托账户中持有的投资的估计公允价值是根据可用市场确定的 信息。
9
量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
发行成本
发行费用包括法律费用和其他费用
通过首次公开募股发生的，与首次公开募股直接相关。发行费用已分配
适用于首次公开募股中根据相对公允价值基础发行的可分离金融工具，与总收益进行比较
已收到。分配给私人认股权证负债的发行成本按运营报表中产生的费用记作支出。提供
与发行的普通股相关的成本最初记入临时股权，然后计入普通股，但须遵守以下条件
首次公开募股完成后赎回。发行费用总额为 $
认股证负债
公司将认股权证列为两种股票类别 或根据对逮捕令具体条款的评估和适用的权威指南进行责任分类的工具 在财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）480 中，区分 股权负债（“ASC 480”）和ASC 815，衍生品和套期保值（“ASC 815”）。评估认为 认股权证是否根据ASC 480是独立金融工具，是否符合ASC 480规定的负债定义， 以及认股权证是否符合ASC 815下的所有股票分类要求，包括认股权证是否为指数化认股权证 除其他股票分类条件外，还包括公司自己的普通股。此评估需要使用 专业判断，在认股权证发行时以及认股权证签发期间的每个季度结束之日进行 非常出色。
适用于符合所有条件的已发行或修改的认股权证 在股票分类标准中，认股权证必须作为额外实收资本的一部分入账 发行时间。对于不符合所有股票分类标准的已发行或修改的认股权证，需要认股权证 将在发行之日按其初始公允价值入账，并在其后的每个资产负债表日入账。预估展品的变动 不符合所有股票分类标准的认股权证的价值被确认为简易认股权证的非现金收益或亏损 合并运营报表。私人认股权证的公允价值是使用二项式格子模型方法估算的（见 注释 9）。
可能赎回的普通股
该公司记入其普通股标的 根据ASC 480中的指导方针，可以兑换。需要强制赎回的普通股被归类为负债 工具，按公允价值计量。有条件可赎回的普通股（包括具有赎回权的普通股） 这要么在持有人控制范围内，要么在发生不确定事件时可以兑换，而不仅仅是持有人内部发生的 公司的控制权）被归类为临时权益。在所有其他时候，普通股都被归类为股东权益。 公司的普通股具有某些赎回权，这些赎回权被认为不在公司的控制范围内， 视未来发生的不确定事件而定。因此，所有可能需要赎回的普通股都将在赎回时列报 价值作为临时权益，不在公司简明资产负债表的股东赤字部分之内。
10
量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
公司承认赎回价值的变化
发生时立即调整可赎回普通股的账面价值，使其等于每次报告末尾的赎回价值
时期。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，可赎回普通股的增幅增加了美元
在 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，普通的 简明资产负债表中反映的股票在下表中进行了对账：
| 2021 年 12 月 31 日，可能需要赎回的普通股 | $ | |||
| 另外： | ||||
| 账面价值占赎回价值的增加 | ||||
| 普通股可能被赎回，2022 年 12 月 31 日 | ||||
| 更少： | ||||
| 兑换 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 账面价值占赎回价值的增加 | ||||
| 2023 年 6 月 30 日，可能需要赎回的普通股 | $ |
所得税
公司根据ASC核算所得税 740，“所得税”。ASC 740，所得税，要求确认预期的递延所得税资产和负债 未经审计的简明合并财务报表与资产和负债的纳税基础之间差异的影响，以及 预期的未来税收优惠将来自税收损失和税收抵免结转。ASC 740 还需要估值补贴 待确定何时更有可能无法变现全部或部分递延所得税资产。截至 2023 年 6 月 30 日 2022年12月31日，该公司的递延所得税资产已记录了全额估值补贴。
ASC 740-270-25-2 要求每年生效 确定税率，并将此类年有效税率适用于ASC 740-270-30-5规定的过渡期内年初至今的收入。而 ASC 740确定了临时条款中有效年税率的使用情况，它确实允许对个人进行估算 当前时期的要素，如果它们是重要的、不寻常的或不经常发生的。计算公司的有效税率很复杂 这是由于任何业务合并支出的时间安排和将要确认的实际利息收入的潜在影响 在这一年中。公司已根据ASC 740-270-25-3对本期所得税支出的计算采取了立场 其中规定：“如果一个实体无法估计其普通收入（或损失）或相关税收（福利）的一部分，但情况并非如此 如果能够做出合理的估计，则应在过渡期内申报适用于无法估算的项目的税收（或福利） 报告该项目的期限。”该公司认为其计算是可靠的估计，因此可以正确计算 考虑可能影响其年化账面收入的因素及其对有效税率的影响。因此，该公司 正在根据截至2023年6月30日的实际业绩计算其应纳税所得额（亏损）和相关所得税准备金。
我们的有效税率是
ASC 740 还澄清了不确定性的考虑 在企业财务报表中确认的所得税中，并规定了确认门槛和衡量程序 用于财务报表确认和衡量纳税申报表中已采取或预计将要采取的纳税状况。为了这些好处 要得到承认，税务机关审查后，税收状况必须更有可能得以维持。ASC 740 还提供 关于取消承认、分类、利息和罚款、过渡期会计、披露和过渡的指导方针。
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量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
公司确认应计利息和罚款 与未被确认为所得税支出的税收优惠有关。没有未确认的税收优惠，也没有应计利息金额 以及自2023年6月30日和2022年12月31日起的处罚。该公司目前未发现任何可能导致的问题 大笔付款、应计款项或与其状况有重大偏差。
该公司已将美国确定为 它是唯一的 “主要” 税收管辖区。自成立以来，公司须缴纳主要税务机关的所得税。 这些审查可能包括质疑扣除的时间和金额、不同税收管辖区之间的收入关系，以及 遵守联邦和州税法。公司管理层预计未确认的税收优惠总额不会增加 在接下来的十二个月中将发生重大变化。
每只普通股的净收益
公司遵守会计和披露规定 FasB ASC主题260 “每股收益” 的要求。普通股每股净收益按净额除以计算 按该期间已发行普通股的加权平均数计算的收入。收入在可赎回和可兑现之间分配 基于加权平均已发行股票的相对金额的不可赎回股份。与可赎回股份相关的增持 普通股不包括在每股收益中，因为赎回价值接近公允价值。
摊薄后每股净收益的计算
没有考虑PIPE衍生责任的影响，也没有考虑与（i）首次公开募股相关的认股权证的影响，
以及 (ii) 私募股权。该计算不包括这些工具的稀释影响，因为证券的发行
逮捕令的行使所依据的是未来事件的发生。认股权证可行使购买
下表反映了以下计算结果 普通股每股基本和摊薄后的净收益（以美元计，股票金额除外）：
| 在截至6月30日的三个月中 | 在截至6月30日的六个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 可兑换 | 不可兑换 | 可兑换 | 不可兑换 | 可兑换 | 不可兑换 | 可兑换 | 不可兑换 | |||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股的基本和摊薄后的净收益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净收入的分配 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||
信用风险的集中度
可能受影响的金融工具
本公司的信用风险集中程度由金融机构的现金账户组成，有时可能超过联邦账户
存款保险承保范围为 $
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量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
金融工具的公允价值
公司资产的公允价值和 根据ASC主题820 “公允价值计量”，负债符合金融工具的资格，近似于账面金额 随附的简明资产负债表中显示的金额，主要是由于其短期性质，认股权证负债除外 （参见注释 9）。
衍生金融工具
该公司评估其金融工具 根据ASC 815确定此类工具是衍生品还是包含符合嵌入式衍生品条件的特征。 对于计为负债的衍生金融工具，衍生工具最初在交易会上入账 发行日的价值，然后在每个报告日重新估值，并在报表中报告公允价值的变化 操作。衍生工具的分类，包括此类工具应记为负债还是股权， 在每个报告期结束时进行评估。在资产负债表中，衍生负债被归类为流动负债或非流动负债 取决于是否需要在资产负债表日期后的12个月内进行净现金结算或转换该工具。
PIPE 导数一致地终止了 随着与TradeStation的合并协议终止。PIPE衍生品符合衍生品负债分类标准。 因此，PIPE衍生负债在发行之日按其初始公允价值入账，此后的每个资产负债表日均按其初始公允价值入账。 衍生品负债估计公允价值的变动被确认为简明合并后的非现金收益或亏损 运营报表。附注9讨论了衍生负债的公允价值。
最新会计准则
2016年6月，财务会计准则委员会发布了会计准则 2016-13年更新（“亚利桑那州立大学”）—金融工具—信用损失（主题326）：金融信贷损失的衡量 仪器（“亚利桑那州立大学 2016-13”）。此更新要求在摊销成本基础上列报金融资产 预计将收取的净金额。预期信用损失的衡量基于有关过去事件的相关信息，包括 历史经验、当前状况以及影响申报金额可收性的合理和可支持的预测。 自2016年6月以来，财务会计准则委员会发布了对新标准的澄清性更新，包括更改小型申报公司的生效日期。 该指南对2022年12月15日之后开始的财政年度以及这些财政年度内的过渡期有效，包括早期 允许收养。该公司于2023年1月1日采用了亚利桑那州立大学2016-13年度。2016-13年度亚利桑那州立大学的采用并未对其财务产生影响 声明。
管理层最近不相信其他任何事情 已发布但尚未生效的会计准则，如果目前获得通过，将对公司的简要财务状况产生重大影响 合并财务报表。
注意事项 3。公开发行
根据首次公开募股，公司
已出售
注意事项 4。私募配售
在初赛闭幕的同时
公开发行，收购了量子风险投资
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量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
注意事项 5。关联方交易
创始人股票
2020 年 10 月 23 日，量子风险投资收购了
在首次公开募股时，
最初的股东将创始人的股票存入了由大陆证券转让与信托公司维护的托管账户，直到
(1) 对于
向公司出售创始人股份
董事和董事候选人属于FasB ASC主题718，“薪酬股票薪酬”（“ASC 718”）的范围。
根据ASC 718，与股票分类奖励相关的股票薪酬按授予日的公允价值计量。博览会
的价值
行政服务协议
公司同意, 从2月4日开始,
2021 年，总共向量子风险投资公司支付美元
2023 年 5 月 9 日，Quantum Ventures 通知了
公司认为行政支持费为美元
本票—关联方
2020年10月1日，公司发行了无抵押债券
向Quantum Ventures提供的期票（“本票”），根据该期票，公司最多可以借入本金总额
金额 $
关联方贷款
为了筹集相关的交易费用
与业务合并、Quantum Ventures 或 Quantum Ventures 的子公司或公司的某些高管和董事共享
可以但没有义务根据需要向公司贷款（“营运资金贷款”）。此类营运资金贷款
将以期票为证。票据可以在业务合并完成后偿还，不计利息，或者在
贷款人的自由裁量权，最高可达 $
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量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
2021 年 10 月，量子风险投资承诺
向公司提供总计 $
2022年3月14日，公司发行了无抵押债券
期票，自2022年1月3日起生效，金额不超过美元
关联方预付款
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，
共同赞助商已经预付了美元
注意事项 6。承付款和意外开支
注册权
根据签订的注册权协议 2021年2月4日，创始人股份的持有人以及私人认股权证（和标的证券）的持有人 而且，为偿还向公司发放的营运资金贷款（和标的证券）而发行的任何认股权证都将经过注册和 根据将在首次公开募股生效之日之前或生效之日签署的协议，股东权利。持有者 这些证券中的大多数有权提出最多两项要求，要求公司注册此类证券。的持有者 自注册之日前三个月起，大多数内幕人士可以选择随时行使这些注册权 这些普通股将从托管中解冻。大多数私人认股权证（和标的证券）的持有人 可以在业务合并完成后随时选择行使这些注册权。此外，持有人 对于在完成后提交的注册声明，拥有某些 “搭便车” 注册权 业务组合的。注册和股东权利协议不包含违约金或其他现金结算 因延迟注册公司证券而产生的准备金。公司将承担相关费用 并提交任何此类注册声明。
承保协议
公司给予承销商45天的期限
可选择购买最多
业务合并营销协议
公司聘请承销商担任顾问
与业务合并有关，以协助公司与股东举行会议，讨论潜在业务
合并和目标业务的属性，将公司介绍给有兴趣购买的潜在投资者
公司与潜在业务合并相关的证券有助于公司获得股东批准
进行业务合并，并协助公司发布与业务合并有关的新闻稿和公开文件。
在我们完成初始业务合并后，公司将向承销商支付此类服务的营销费
总的来说，该金额等于
业务合并协议
2022年11月16日，公司签订了 Calculator New Pubco, Inc. 签订的业务合并协议（“业务合并协议”）， 特拉华州的一家公司，也是该公司（“New Pubco”）的全资子公司，Calculator Merger Sub 1, Inc.，一家特拉华州 公司也是特拉华州的一家公司 New Pubco（“Merger Sub 1”）、Calculator Merger Sub 2, Inc. 的全资子公司 也是怀俄明州的一家公司 New Pubco（“Merger Sub 2”）的全资子公司 AtlasClear, Inc.（“AtlasClear”）， 特拉华州的一家公司阿特拉斯金融科技控股公司（“阿特拉斯金融科技”）和罗伯特·麦克比。
企业合并协议获得一致通过 经公司董事会根据独立董事特别委员会的一致建议批准。如果 企业合并协议由公司股东批准，业务合并所考虑的交易也由公司股东批准 协议已完成，(i) Merger Sub 1将与公司合并并入本公司，公司将继续作为幸存的公司 以及New Pubco的全资子公司和（ii）Merger Sub 2将与AtlasClear合并并入AtlasClear，AtlasClear将继续担任 尚存的公司和New Pubco的全资子公司（统称为 “业务合并”）。
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量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
在业务合并结束之前 （“收盘”），AtlasClear将从阿特拉斯金融科技公司获得某些资产，阿特拉斯金融科技公司将完成 收购经纪交易商威尔逊-戴维斯公司（“WDCO”），并将寻求完成与Pacsquare的交易 科技有限责任公司（“Pacsquare”）。此外，在收盘时，AtlasClear同意的最终协议 要收购商业银行，怀俄明州的一家公司（“CB”）将继续全面生效（“Cb 合并”） 协议”）。该公司预计，交易将在Cb合并协议所设想的交易完成之前完成 （“Cb收盘”）。
收盘时，AtlasClear的股东将获得
等于 (i) 美元商数的新Pubco普通股的合并对价
此外，AtlasClear的股东将
最多可接收
就收盘而言，每股 公司的已发行普通股（“公司普通股”）（Atlas FinTech持有的股票除外）以及 尚未兑换的将转换为新Pubco普通股的一股。
每份未兑现的购买公司普通股的认股权证 股票（“公司认股权证”）（私人认股权证除外，如下所述）将成为购买一半股份的认股权证 New Pubco 普通股。最初以私募方式发行的每份未偿还的购买公司普通股的认股权证都与此有关 随着公司的首次公开募股（“私人认股权证”）将成为购买新Pubco一股股份的认股权证 普通股。
Atlas FinTech，直接或间接持有
公司普通股和私人认股权证的股份，已同意转让或促成转让
有关更多信息，请参阅当前报告 在 2022 年 11 月 17 日提交的 8-k 表格上。
2023 年 4 月 28 日，该公司和 AtlasClear 订立了企业合并协议第1号修正案（“修正案”）。该修正案修订了业务合并 协议规定AtlasClear期望完成意向书所设想的交易 收购Pacsquare Technologies, LLC的某些技术资产将不再需要在收购完成之前完成 业务组合。2023 年 8 月 8 日，公司和 AtlasClear 签订了业务合并协议第 2 号修正案 (“第二修正案”).第二修正案修订了业务合并协议，将外部日期延长至11月 2023 年 6 月 6 日。
法律诉讼
2022年12月1日，该公司对以下人员提起诉讼
TradeStation Group, Inc.、TSG Merger Sub, Inc. 和 Monex Group, Inc.，要求赔偿与违规行为有关的金钱损失和预期赔偿
与合并和支持协议相关的合并和支持协议、违反默示善意契约和公平交易的行为
和侵权干扰。2023年6月28日，诉讼和解，净收益为美元
应付消费税
2023 年 2 月 6 日，公司的股东
已赎回
备注 7.股东赤字
优先股— 该公司
已获授权发行
普通股— 该公司
已获授权发行
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量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
备注 8.认股权证
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，
是
认股权证可行使后，本公司 可以赎回公共认股权证：
| ● | 全部而不是部分; | |
| ● | 每份认股权证的价格为0.01美元； | |
| ● | 在认股权证可行使后的任何时候； | |
| ● | 须至少提前 30 天发出书面兑换通知； | |
| ● | 当且仅当在截至向认股权证持有人发出赎回通知前第三个工作日的30个交易日内的任何20个交易日内，报告的普通股最后销售价格等于或超过每股16.50美元（经股票分割、股票分红、重组和资本重组调整后）；以及 | |
| ● | 当且仅当赎回时认股权证所依据的普通股的现行注册声明以及上述整个30天交易期的有效注册声明，并在此后每天持续到赎回之日为止。 |
如果公司要求公开认股权证进行赎回， 管理层可以选择要求所有希望行使公开认股权证的持有人在 “无现金基础上” 行使公开认股权证， 如认股权证协议中所述。行使认股权证时可发行的普通股的行使价和数量 可能会在某些情况下进行调整，包括股票分红、资本重组、重组、合并或合并。 但是，除下文所述外，认股权证不会因以低于行使价的价格发行普通股而进行调整。 此外，在任何情况下都不会要求公司以净现金结算认股权证。如果公司无法完成业务 在合并期内进行合并，公司将清算信托账户中持有的资金，认股权证持有人不会 通过认股权证获得任何此类资金，也不会从公司持有的资产中获得任何分配 就此类认股权证而言，不在信托账户之外。因此，认股权证可能会过期，一文不值。
截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，
是
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量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
备注 9.公允价值测量
公允价值被定义为将要达到的价格 在计量时，通过市场参与者之间的有序交易获得出售资产或以负债转移获得报酬 日期。GAAP建立了三级公允价值层次结构，优先考虑用于衡量公允价值的投入。等级制度给出 对相同资产或负债的活跃市场中未经调整的报价（第一级衡量标准）的优先级，以及 不可观测输入（3 级测量）的优先级最低。这些等级包括：
| ● | 级别 1，定义为可观察的输入，例如活跃市场中相同工具的报价（未经调整）。 |
| ● | 第 2 级，定义为活跃市场中除报价之外的其他可直接或间接观察到的投入，例如活跃市场中类似工具的报价或非活跃市场中相同或相似工具的报价；以及 |
| ● | 3级，定义为不可观察的投入，其中市场数据很少或根本没有，因此要求实体制定自己的假设，例如从估值技术中得出的估值，在这种技术中，一项或多项重要投入或重要价值驱动因素是不可观察的。 |
在某些情况下，用于测量的输入 公允价值可以归入公允价值层次结构的不同层次。在这种情况下，公允价值计量是 根据对公允价值衡量具有重要意义的最低级别的投入，将其全部归入公允价值层次结构。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，资产
信托账户中持有的由美元组成
下表显示了以下信息 公司截至2023年6月30日和2022年12月31日的经常性资产和负债以公允价值计量， 并指出了公司用来确定此类公允价值的估值投入的公允价值层次结构：
| 描述 | 级别 | 六月
30， | 2022年12月31日 | |||||||||
| 资产： | ||||||||||||
| 信托账户中持有的有价证券 | 1 | $ | $ | |||||||||
| 负债： | ||||||||||||
| 认股权证责任 — 私人认股权证 | 3 | $ | $ | |||||||||
私人认股权证被列为负债 根据ASC 815-40的规定，在简明的合并资产负债表中列报在认股权证负债中。逮捕令 负债在期初按公允价值计量，并定期计量，公允价值的变动列于公允价值变动中 简明合并运营报表中认股权证负债的价值。
私募认股权证最初是 并截至随后的每个报告期结束时，使用晶格模型，特别是二项式格子模型进行估值，该模型被视为二项式格子模型 成为三级公允价值衡量标准。用于确定私募公允价值的主要不可观察的输入 认股权证是公司普通股的预期波动率。公司普通股的预期波动率为 根据公开交易的公共认股权证的隐含波动率确定。
二项式晶格模型的关键输入 私人认股权证的内容如下：
| 输入 | 六月
30， | 2022年12月31日 | ||||||
| 公开股票的市场价格 | $ | $ | ||||||
| 无风险利率 | % | % | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
| 波动率 | % | % | ||||||
| 业务合并的概率 | % | |||||||
| 行使价 | $ | $ | ||||||
| 生效到期日期 | ||||||||
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量子金融科技收购公司
简明合并财务报表附注
2023年6月30日
（未经审计）
与终止的 PIPE 导数 根据ASC 815-40，TradeStation合并协议被列为负债。对PIPE衍生负债进行了测量 在开始时按公允价值计算，并定期进行公允价值的变动，在PIPE衍生品的公允价值变动中列报 简明合并运营报表中的负债。
最初和截至3月，PIPE衍生品是 2022年31日，使用蒙特卡罗模型进行估值，该模型被视为三级公允价值衡量标准。不可观察的主要输入 用于确定PIPE衍生品负债公允价值的是公司普通股的预期波动率。 公司普通股的预期波动率是根据公开交易公众的隐含波动率确定的 认股权证。
PIPE 导数一致地终止了
随着公司终止与TradeStation的合并协议，因此，公允价值被确定为美元
下表显示了以下方面的变化 PIPE衍生负债和认股权证负债的公允价值：
| 私募配售 | 管道 衍生物 责任 | |||||||
| 截至2022年12月31日的公允价值 | $ | $ | ||||||
| 估值投入或其他假设的变化 | ||||||||
| 截至2023年6月30日的公允价值 | $ | $ | ||||||
| 私人 放置 | 管道 衍生物 责任 | |||||||
| 截至2021年12月31日的公允价值 | $ | $ | ||||||
| 估值投入或其他假设的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 截至2022年6月30日的公允价值 | $ | $ | ||||||
在此期间，关卡之间没有转移 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月。
注意 10。后续事件
公司评估了随后的事件和交易 这是在资产负债表公布之后发生的，直至简明合并财务报表发布之日。基于 除下文所述外，本次审查未发现任何需要调整或披露的后续事件 在简明的合并财务报表中。
2023 年 8 月 2 日，公司完成了转让 从纽约证券交易所向纽约证券交易所美国有限责任公司（“美国纽约证券交易所”）上市的公开股票。也很有效 2023 年 8 月 2 日，公司的单位被强制分成普通股和该单位所依据的认股权证，以及 这些单位不再在纽约证券交易所交易。在纽约证券交易所交易的单位中包含的普通股和认股权证 包含在这些单位中的单位将继续在场外交易市场上交易。这是强制性的自动分离，没有采取任何行动 是单位持有者要求的。
2023 年 8 月 1 日，公司和 Quantum Ventures
与 Funicural Funds, LP（“持有人”）签订了非赎回协议（“非赎回协议”）
作为交换，持有人同意不申请与延期（定义见下文）相关的兑换，或者撤销
先前提交的与延期相关的任何赎回申请，总计
2023 年 8 月 4 日，公司举办了一场特别会议
会议。股东批准了修改公司经修订和重述的公司注册证书的提案，以延长
公司必须完成再延长六个月的业务合并的日期，从2023年8月9日起至2月
2024 年 9 月 9 日，选择将完成初始业务合并的日期再延长最多六次
每次一个月，前提是 Quantum Ventures（或其关联公司或允许的指定人）将存入信托账户
金额由乘以 $ 确定
在2023年8月4日的特别会议上，持有人
的
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第 2 项。管理层的讨论和分析 财务状况和经营业绩
本季度报告 10-Q 表中的参考文献 （“季度报告”）对 “我们”、“我们” 或 “公司” 是指量子金融科技的收购 公司。提及我们的 “管理层” 或 “管理团队” 是指我们的高级管理人员和董事，以及 提及 “共同赞助商” 是指量子风险投资有限责任公司（“量子风险投资公司”）和查丹量子有限责任公司（“Chardan”） 量子”）。以下对公司财务状况和经营业绩的讨论和分析应为 与本季度报告中其他地方的财务报表及其附注一起阅读。某些信息 下述讨论和分析中包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。可以肯定 此处使用的定义术语具有财务报表附注中赋予的含义。
关于前瞻性陈述的特别说明
本季度报告包括 “前瞻性” 声明”，根据经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和第27条的定义 经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）中非历史事实且涉及风险的第21E条 以及可能导致实际结果与预期和预测结果存在重大差异的不确定性.除声明之外的所有声明 本季度报告中包含的历史事实，包括但不限于本 “管理层讨论” 中的陈述 以及有关公司财务状况和业务战略的 “财务状况和经营业绩分析” 管理层对未来运营的计划和目标以及公司对AtlasClear业务合并的期望， 是前瞻性陈述。诸如 “期望”、“相信”、“预测”、“打算” 之类的词语 “估计”、“寻找” 和变体以及类似的词语和表述旨在识别这种前瞻性 声明。此类前瞻性陈述与未来事件或未来业绩有关，但反映了管理层当前的信念， 根据目前可用的信息。许多因素可能导致实际事件、绩效或结果与之存在重大差异 前瞻性陈述中讨论的事件、业绩和结果。有关确定可能的重要因素的信息 导致实际业绩与前瞻性陈述中的预期存在重大差异，请参阅 “风险因素” 部分 本季度报告和公司截至2022年12月31日财年的10-k表年度报告（“年度 2023 年 3 月 31 日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的 “10-K 表格” 报告。该公司的 证券申报可以在美国证券交易委员会网站www.sec.gov的EDGAR栏目上查阅。除非适用的明确要求 证券法，无论结果如何，公司均不打算或义务更新或修改任何前瞻性陈述 新信息、未来事件或其他信息。
概述
我们是一家空白支票公司，成立于 2020年10月1日特拉华州法律，目的是进行合并、股票交换、资产收购、股票 与一个或多个企业或实体进行收购、资本重组、重组或其他类似的业务合并。我们打算 使用首次公开募股和出售私人认股权证所得的现金实现我们的业务合并， 我们的股本、债务或现金、股票和债务的组合。
我们预计将继续承担巨额成本 在执行我们的收购计划时。我们无法向您保证，我们完成业务合并的计划将取得成功。
经其股东在特别会议上批准 我们签署了一项修正案，以代替2023年2月6日举行的年度股东大会（“特别会议”） 于 2023 年 2 月 6 日修订了《投资管理信托协议》（“信托修正案”），并提交了对我们修订后的修正案 并于2023年2月6日向特拉华州国务卿重申了公司注册证书（“章程修正案”）。 根据信托修正案，该修正案将我们必须开始清算信托账户的初始日期延长至 截至 2023 年 8 月 9 日，或公司董事会（“董事会”）确定的更早日期，除非 公司的初始业务合并已经结束，前提是量子风险投资公司（或其关联公司或 允许的指定人）将存入为公司公众股东利益而设立的信托账户（“信托”） 账户”），该金额由0.055美元乘以当时已发行的公开股票数量确定，最高为17.5万美元 每次延期一个月，除非作为交换，公司的初始业务合并已经结束 对于无息的无担保本票，应在企业合并完成时支付。与特别计划有关 会议上，公司14,667,626股普通股的持有人正确行使了将股票赎回现金的权利 赎回价格约为每股10.13美元，总赎回金额约为1.485亿美元。
2023 年 8 月 4 日，公司举办了一场特别会议 会议。股东批准了修改公司经修订和重述的公司注册证书的提案，以延长 公司必须完成再延长六个月的业务合并的日期，从2023年8月9日起至2月 2024 年 9 月 9 日，选择将完成初始业务合并的日期再延长最多六次 每次一个月，前提是 Quantum Ventures（或其关联公司或允许的指定人）将存入信托账户 金额由0.04美元乘以当时已发行的公开股票数量确定，每这样一个月的最高金额为160,000美元 延期，除非公司的初始业务合并已经结束，以换取不计息的费用， 企业合并完成后应支付的无抵押本票。关于2023年8月4日的特别会议， 公司406,990股普通股的持有人正确行使了在赎回时将其股票兑换为现金的权利 每股价格约为10.53美元，总赎回金额约为430万美元。
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意义重大 活动和交易
已提议 AtlasClear 业务组合
在11月16日 2022年，我们之间签订了Calculator的业务合并协议（“业务合并协议”） New Pubco, Inc.，一家特拉华州公司，也是该公司（“New Pubco”）的全资子公司，Calculator Merger Sub 1, Inc.，一家特拉华州公司，也是New Pubco（“Merger Sub 1”）Calculator Merger Sub 2, Inc. 的全资子公司， 特拉华州的一家公司，也是怀俄明州的一家公司新Pubco（“Merger Sub 2”）的全资子公司 AtlasClear, Inc. （“AtlasClear”）、特拉华州的一家公司阿特拉斯金融科技控股公司（“阿特拉斯金融科技”）和罗伯特·麦克比。这个 我们的董事会（“董事会”）一致通过了《业务合并协议》 独立董事特别委员会的建议。如果我们的股东批准了业务合并协议， 而且《企业合并协议》所设想的交易已经完成，（i）Merger Sub 1将与合并并进入 公司，该公司将继续作为幸存的公司和新Pubco的全资子公司，以及（ii）Merger Sub 2将 与AtlasClear合并并入AtlasClear，AtlasClear继续作为幸存的公司和New Pubco的全资子公司（统称， “业务组合”）。
闭幕前 在业务合并（“收盘”）中，AtlasClear将从Atlas Fintech和Atlas Financial获得某些资产 Technologies Corp. 将完成对经纪交易商威尔逊-戴维斯公司（“WDCO”）的收购，并将完成 与 Pacsquare 科技有限责任公司（“Pacsquare”）的交易。此外，在收盘时，最终协议依据 AtlasClear已同意收购Commercial Bancorp，怀俄明州的一家公司（“CB”）将继续全面生效 和效力（“Cb合并协议”）。公司预计，交易将在计划交易结束之前完成 根据Cb合并协议（“Cb结算”）。收盘时，AtlasClear的股东将获得合并对价 新Pubco普通股的商数等于（i）7,540万美元的商数，减去WDCO和Cb的收购价格，除以 (ii) 10 美元。此外，AtlasClear的股东将获得高达5,944,444股的新Pubco普通股（“Earn”） Out Shares”）。Earn Out 股票将在特定里程碑时向AtlasClear股东发行（基于以下方面的成就） 收盘后新Pubco普通股的某些目标股价）。如果在前18年内没有达到这样的里程碑 收盘后的几个月，Earn Out 股票将被没收。Atlas FinTech还将获得高达2000万美元的新Pubco普通股 股票（“软件产品赚取股票”），将在特定里程碑时根据成就向阿特拉斯金融科技公司发行 Atlas FinTech和阿特拉斯金融科技公司为AtlasClear贡献的软件产品的某些收入目标如下 闭幕。收入目标将在收盘后的五年内逐年衡量，年份之间不进行追赶。
请参阅注释 6 有关业务合并的更多详细信息，请查看我们的财务报表。
2023 年 4 月 28 日， Quantum和AtlasClear签订了企业合并协议的第1号修正案（“修正案”）。修正案 修订企业合并协议，规定意向书所设想的交易的完成应遵守 AtlasClear预计将收购Pacsquare Technologies, LLC的某些技术资产将不再需要完成 在业务合并关闭之前。2023 年 8 月 8 日，公司和 AtlasClear 签订了第 2 号业务修正案 合并协议（“第二修正案”）。第二修正案修订了业务合并协议，以延长 截止日期为 2023 年 11 月 6 日。
不兑换 协议
2023 年 8 月 1 日，公司和 Quantum Ventures 与 Funicural Funds, LP（“持有人”）签订了非赎回协议（“非赎回协议”） 作为交换，持有人同意不申请与延期有关的兑换（定义见下文）或撤销 先前提交的与延期有关的总额为2,351,800股普通股的赎回申请 在公司召集的股东特别会议上出售股票，该会议旨在批准公司的修正案等 修订并重述了公司注册证书，以延长公司必须完成初始业务合并的截止日期 截至 2024 年 2 月 9 日或本公司董事会认为符合以下方面最大利益的更早日期 公司（“延期”）。考虑到前述协议，紧接在协议之前，基本上是同时签订的 随着初始业务合并的结束，（i）Quantum Ventures（或其指定人或受让人）将投降并没收 昆腾风险投资持有的共计235,180股普通股（“没收的股份”）无偿向公司提供 以及Quantum Ventures共持有的235,180份认股权证，用于购买235,180股普通股（“没收的认股权证”） 以及 (ii) 公司应向持有人发行一定数量的普通股，相当于没收股份的数量和一定数量 认股权证，用于购买等于没收认股权证数量的普通股。
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运营结果
我们两者都没有 迄今为止从事任何业务也未产生任何收入。截至 2023 年 6 月 30 日，我们唯一的活动是组织活动， 首次公开募股（如下所述），以及在首次公开募股之后，确定目标公司 业务组合。我们预计要等到业务合并完成后才会产生任何营业收入。我们 以信托账户中持有的有价证券的收入和衍生品公允价值变动的形式产生非营业收入 负债。作为一家上市公司，我们会产生费用（用于法律、财务报告、会计和审计合规）， 以及尽职调查费用。
在这三个月里 截至2023年6月30日，我们的净收入为485,559美元，其中包括信托账户中持有的有价证券的收入 为727,468美元，结算净收益为829,853美元，银行利息收入为8,458美元，部分被公允价值的变动所抵消 认股权证负债为184,594美元，运营成本为577,313美元，所得税准备金为318,313美元。
在这六个月里 截至2023年6月30日，我们的净收入为677,930美元，其中包括信托账户中持有的有价证券的收入 为2,028,921美元，结算净收益为829,853美元，银行利息收入为8,458美元，部分被公允价值的变动所抵消 认股权证负债为123,062美元，运营成本为1,485,122美元，所得税准备金为581,118美元。
在这三个月里 截至2022年6月30日，我们的净收入为8,141,357美元，其中包括信托账户中持有的有价证券的收入 为304,373美元，PIPE衍生负债的公允价值变动为2,367,500美元，认股权证负债的公允价值变动为6,053,521美元， 部分被566,616美元的业务费用和17,421美元的所得税准备金所抵消。
在这六个月里 截至2022年6月30日，我们的净收入为9,498,304美元，其中包括信托账户中持有的有价证券的收入 为325,372美元，PIPE衍生负债的公允价值变动为3,733,500美元，认股权证负债的公允价值变动为6,712,363美元， 部分被1,255,510美元的业务费用和17,421美元的所得税准备金所抵消。
流动性和资本资源
2021 年 2 月 9 日，我们完成了最初的任务 公开发行17,500,000个单位，每个单位包括一股普通股，面值每股0.0001美元，以及一份认股权证 以每单位10.00美元的行使价11.50美元的价格购买一股普通股的一半，产生1.75亿美元的总收益。 在首次公开募股结束的同时，我们完成了5,562,500份私募认股权证的出售，价格为1.00美元 向共同保荐人私募的每份私募认股权证产生的总收益为5,562,500美元。
2021 年 2 月 12 日，与承销商有关 我们充分行使了他们的超额配股权，完成了以每单位10美元的价格再出售262.5万个单位， 总收入为26,25万美元。此外，我们以1.00美元的价格完成了另外590,625份私人认股权证的出售 每份私人认股权证产生的总收益为590,625美元。
首次公开募股后，全部 行使超额配股权和出售私人认股权证，信托账户中共存入了201,250,000美元。 我们承担了5,017,526美元的首次公开募股相关费用，包括4,528,125美元的承保费和489,401美元的其他费用。
在截至2023年6月30日的六个月中，净现金 用于运营活动的费用为785,611美元。677,930美元的净收入受到信托中持有的有价证券收入的影响 账户为2,028,921美元，认股权证负债的公允价值变动为123,062美元。提供的运营资产和负债的变化 442,318美元的经营活动现金，主要是由于应付账款和应计费用增加。
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在截至2022年6月30日的六个月中，已使用现金 经营活动为443,846美元。9,498,304美元的净收入受到信托中持有的有价证券收入的影响 账户325,372美元，PIPE衍生负债公允价值变动3,733,500美元，认股权证负债公允价值的变化 为6,712,363美元。运营资产和负债的变化为经营活动提供了829,085美元的现金。
截至2023年6月30日，我们有有价证券 信托账户中持有的57,409,747美元（包括1,961,007美元的收入，扣除为纳税而提取的款项）中，投资于美国政府 到期日不超过185天的国库券、票据或债券和/或 (ii) 符合特定条件的货币市场基金 《投资公司法》第 2a-7 条，由我们决定。我们可以使用信托账户余额的投资收入 缴纳不超过100,000美元的税款和解散费用。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，我们提取了一笔款项 从信托账户获得的1,015,001美元收入中。
我们打算使用几乎所有的资金 存放在信托账户中的任何金额，包括任何代表信托账户收入的金额（减去应付的所得税），待完成 我们的业务组合。只要我们的股本或债务全部或部分用作完成我们的 “对价” 业务合并，信托账户中持有的剩余收益将用作营运资金，为信托账户的运营提供资金 瞄准一个或多个企业，进行其他收购并推行我们的增长战略。
截至 2023 年 6 月 30 日，我们的现金为 1,132,900 美元 在我们的运营银行账户（其中316,214美元必须用于纳税，如下所述）中，有57,409,747美元的可销售账户 信托账户中持有的用于企业合并或回购或赎回与之相关的股票的证券，以及 营运资金赤字为7,902,676美元。截至2023年6月30日，信托账户的存款金额中有1,961,007美元为收入 购买可供公司支付特许经营税和所得税的有价证券。
2021 年 10 月，量子风险投资承诺 向我们提供高达200万美元的营运资金贷款。2022年2月，Quantum Ventures承诺向我们额外提供高达100万美元的资金 总额为3,000,000美元的营运资金贷款（“营运资金贷款”）。请参阅我们的财务报表附注5。 2022年3月14日，我们向Quantum发行了金额最高48万美元的无抵押本票，自2022年1月3日起生效 证明营运资金贷款的企业。该票据不计利息，应在较早的 (i) 2023年2月9日全额支付 以及 (ii) 我们初始业务合并完成的生效日期。该票据必须在以下地址以现金偿还 平仓且不可转换为私人认股权证。请参阅我们的财务报表附注5。我们可能会筹集额外资金 通过Quantum Ventures或其股东、高级管理人员、董事或第三方的贷款或额外投资。截至6月30日， 2023年，已向公司预付了48万美元的本金余额。
截至本次申报之日，共同提案人 已向该公司预付总额为2,233,116美元。
与公司的评估有关 根据财务会计准则委员会的《会计准则编纂》进行持续经营的考虑因素副主题 205-40，“财务报表的列报——持续经营”，流动性和强制清算日期以及 解散使人们严重怀疑该公司是否有能力在2024年2月9日之前继续作为持续经营企业（延期 公司的预定清算日期（如果在该日期之前未完成业务合并）。管理层的计划 将在2024年2月9日之前完成业务合并。该公司于11月签订了业务合并协议 2022年16日，正在完成此次业务合并。但是，无法保证公司会完成 在强制清算日期之前进行业务合并，可能需要延期投票，并可能需要额外的资金 将被添加到信托中。如果我们无法筹集额外资金，我们可能需要采取额外措施来节省流动性， 其中可能包括但不一定限于削减业务、暂停进行潜在交易以及 减少管理费用。我们无法保证以商业上可接受的条件向我们提供新的融资， 如果有的话。强制清算的日期和流动性状况使人们对我们持续下去的能力产生了极大的怀疑 自财务报表发布之日起至少一年的担保。账面金额未作任何调整 我们是否需要在2024年2月9日之后清算资产或负债。
资产负债表外安排
我们没有债务、资产或负债， 从2023年6月30日起，这将被视为资产负债表外安排。
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合同义务
我们没有任何长期债务、资本租赁 债务、经营租赁义务或长期负债，但向Quantum Ventures支付月费10,000美元的协议除外 用于办公空间、公用事业和秘书支持。我们于 2021 年 2 月 4 日开始收取这些费用。我们取消了此协议，该协议生效 2023 年 5 月 9 日。
我们聘请了查尔丹作为相关顾问 通过业务合并来协助我们与股东举行会议，讨论潜在的业务合并，以及 目标业务的属性，向我们介绍有兴趣购买我们相关证券的潜在投资者 对于潜在的业务合并，协助我们获得股东对业务合并的批准，并协助我们完成 与业务合并有关的新闻稿和公开文件。我们将向Chardan支付此类服务的营销费 我们完成初始业务组合，金额等于7,043,750美元，占首次公开募股总收益的3.5％ 发行，包括全面行使超额配股权的收益。
关键会计政策
编制简明合并财务报告 符合美利坚合众国普遍接受的会计原则的报表和相关披露要求 管理层作出影响报告的资产和负债数额的估计和假设，或有资产的披露 以及财务报表之日的负债以及所报告期间的收入和支出.实际结果可能是实质性的 与这些估计不同。
衍生负债
我们将衍生工具视为 根据对衍生工具特定条款和适用条件的评估进行股票分类或负债分类的工具 财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）的权威指导 480，区分负债与股权（“ASC 480”）和ASC 815，衍生品和套期保值（“ASC 815”）。这个 评估考虑衍生工具是否是根据ASC 480的独立金融工具，是否符合定义 根据ASC 480承担的负债，以及衍生工具是否符合以下所有股票分类要求 ASC 815，包括衍生工具是否与我们自己的普通股挂钩，以及其他股票分类条件。 这项评估需要使用专业判断，在发行时进行，并从随后的每个季度开始进行 期限结束日期，而认股权证和PIPE衍生品尚未到期。我们得出的结论是，公开认股权证应该是 归类为股票工具，PIPE衍生品和私人认股权证应归类为负债工具。
适用于符合所有条件的已发行或修改的衍生品 在股票分类标准中，衍生品必须作为额外实收资本的一部分入账 发行时间。对于不符合所有股票分类标准的已发行或经修改的衍生品，衍生品 必须在发行之日按其初始公允价值入账，并在其后的每个资产负债表日入账。的变化 衍生品的估计公允价值在经营报表中被确认为非现金收益或亏损。
可能赎回的普通股
我们将普通股入账，但须视可能的情况而定 根据ASC 480中的指导进行兑换。需要强制赎回的普通股被归类为负债工具 并按公允价值计量。有条件可赎回的普通股（包括具有以下任一条件赎回权的普通股） 在持有人控制范围之内或在发生不确定事件时可以兑换（不仅仅在我们的控制范围内）被归类 作为临时股权。在所有其他时候，普通股都被归类为股东权益。我们的普通股有一定的赎回特性 被认为不在我们控制范围之内且可能发生不确定的未来事件的权利。因此，所有股票 可能需要赎回的普通股在股东以外的临时权益按赎回价值列报 我们简明合并资产负债表中的赤字部分。
普通股每股净收益
普通股每股净收益通过除法计算 按该期间已发行普通股的加权平均数计算的净收益。与可赎回股份相关的增持 普通股不包括在每股普通股收益中，因为赎回价值接近公允价值。
最新会计准则
2020 年 8 月，FasB 发布了 ASU 第 2020-06 号， “债务——带有转换和其他期权的债务（副主题 470-20）以及衍生品和套期保值——实体中的合约 自有权益（副主题 815-40）：实体自有权益中可转换工具和合同的会计处理”（“ASU 2020-06”），它通过删除当前GAAP要求的主要分离模型来简化可转换工具的会计。 ASU 2020-06 取消了股票合约符合衍生品范围例外条件所需的某些结算条件， 它还简化了某些领域的摊薄后每股收益的计算。ASU 2020-06 对开始的财政年度有效 2023年12月15日之后，包括这些财政年度内的过渡期，允许提前采用。我们目前正在评估 亚利桑那州立大学2020-06年度将对其财务状况、经营业绩或现金流产生的影响（如果有）。
管理层最近不相信其他任何事情 已发布但尚未生效的会计准则，如果目前获得通过，将对我们的简明合并会计准则产生重大影响 财务报表。
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第 3 项。定量和定性披露 关于市场风险
对于小型申报公司来说不是必需的。
第 4 项。控制和程序
披露控制和程序
披露控制和程序就是控制措施 以及其他程序，旨在确保在我们根据以下规定提交或提交的报告中需要披露的信息 《交易法》将在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告。披露 控制和程序包括但不限于旨在确保积累此类信息的控制和程序；以及 酌情与公司管理层，包括其首席执行官和首席财务官进行了沟通，以允许 及时做出有关所需披露的决定。
截至 2023 年 6 月 30 日，对有效性的评估 我们的披露控制和程序（该术语在《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条中定义）已被采用 由我们的管理层下台，我们的首席执行官（CEO）和首席财务官（CFO）也参与其中。在此基础上 在评估中，首席执行官兼首席财务官得出的结论是，截至该财季末，我们的披露控制和程序尚不完善 有效，这是因为我们对与复杂财务会计相关的财务报告的内部控制存在重大缺陷 工具和下文所述的物质缺陷.
我们的管理层确定我们的披露 由于在汇编信息方面存在重大缺陷，控制和程序自2023年6月30日起尚未生效 根据美国公认会计原则编制我们的中期和年度财务报表。实质性缺陷是由于先前遗漏的 随后在2022年3月10日向美国证券交易委员会提交的10-K表格中披露的事件，这是量子风险投资公司的预付款， 合并协议的分析和全面披露、合并协议对我们持续经营评估的影响及其影响 与我们的复杂金融工具的分类相关的合并协议以及相关决定 PIPE衍生负债、累计赤字、净亏损和相关财务披露的公允价值。
我们在必要时进行了进一步分析 确保我们的简明合并财务报表按照美国公认会计原则编制。因此，管理层认为 本季度报告中包含的简明合并财务报表在所有重大方面都公允地反映了我们 所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量。
财务内部控制的变化 报告
我们的内部控制没有变化 超过了在本季度报告所涵盖的财政季度中发布的已产生重大影响或具有重大影响的财务报告 合理地可能对我们对财务报告的内部控制产生重大影响。
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第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
2022年12月1日，该公司对以下人员提起诉讼 TradeStation Group, Inc.、TSG Merger Sub, Inc. 和 Monex Group, Inc. 在特拉华州大法官法院受审，案件编号2022-1106-NAC， 与违反合并和支持协议、违反默示善约有关的金钱损害赔偿和预期赔偿 与合并和支持协议相关的诚信和公平交易以及侵权干预。2023 年 6 月 28 日，诉讼和解， 净收益为829,853美元，已包含在随附的简明合并运营报表中。
第 1A 项。风险因素
可能导致我们实际业绩变化的因素 与本报告中的重大不同之处包括我们向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告中描述的风险因素 2023 年 3 月 31 日。这些因素中的任何一个都可能对我们的经营业绩或财务业绩造成重大或重大的不利影响 条件。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险因素也可能损害我们的业务或业绩 的操作。截至本季度报告发布之日，我们的年度报告中披露的风险因素没有重大变化 在 10-k 表格上报告。
第 2 项。未注册的股票证券销售 和所得款项的使用。
2021 年 2 月 9 日，我们完成了最初的任务 公开发行17,500,000个单位，由于全额行使，我们于2021年2月12日又发行了262.5万个单位 在每种情况下，承销商的超额配股权均为每单位10.00美元，产生总收益 为 201,250,000 美元。我们在首次公开募股中出售的证券是根据《证券法》的注册声明注册的 在 S-1 表格（编号 333-252226 和 333-252761）上。注册声明于2021年2月4日生效。如需了解相关描述 首次公开募股和私募中产生的收益的用途，参见本季度报告第一部分第2项。那里 如上所述，首次公开募股和私募所得收益的计划用途没有实质性变化 在公司与首次公开募股有关的最终招股说明书中。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
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第 6 项。展品
以下证物是作为或的一部分提交的 以引用方式纳入本季度报告。
| 没有。 | 展品描述 | |
| 2.1 | 量子金融科技收购公司、Calculator New Pubco, Inc.、Calculator Merger Sub 1, Inc.、Calculator Merger Sub 2, Inc.、AtlasClear, Inc.、阿特拉斯金融科技控股公司和罗伯特·麦克比于2022年11月16日签订的业务合并协议（参照公司于2022年11月17日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告的附录2.1合并）。 | |
| 2.2 | 量子金融科技收购公司与AtlasClear, Inc.自2023年4月28日起生效的企业合并协议第1号修正案（参照公司于2023年5月2日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告的附录2.1纳入其中）。 | |
| 2.3 | 截至8月的企业合并协议第2号修正案 2023 年 8 月 8 日，由 Quantum FinTech 收购公司和 AtlasClear, Inc.（参照附录 2.1 纳入 公司的 8-k 表最新报告，于 2023 年 8 月 10 日向美国证券交易委员会提交）。 | |
| 3.1 | 经修订和重述的量子金融科技收购公司注册证书（参照公司于2021年2月10日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告的附录3.1纳入）。 | |
| 3.2 | 对2023年2月6日量子金融科技收购公司经修订和重述的公司注册证书的修正案（参照公司于2023年2月7日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告的附录3.1纳入其中）。 | |
| 3.3 | 对2023年8月4日量子金融科技收购公司经修订和重述的公司注册证书的修正案（参照公司于2023年8月8日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告的附录3.1纳入其中）。 | |
| 3.4 | 量子金融科技收购公司章程（参照公司于2021年1月19日向美国证券交易委员会提交的S-1表格注册声明（文件编号333-252226）附录3.3纳入）。 | |
| 10.1 | Quantum FinTech收购公司与Quantum Ventures LLC之间截至2023年5月9日的行政服务协议修正案（参照公司于2023年5月18日向美国证券交易委员会提交的10-Q表季度报告附录10.2纳入）。 | |
| 10.2 | Quantum 之间于 2023 年 8 月 1 日签订的非赎回协议 Ventures LLC、Quantum FinTech收购公司和Funicural Funds, LP（参照公司附录10.1成立） 关于8-k表的最新报告，于2023年8月2日向美国证券交易委员会提交）。 | |
| 31.1* | 规则13a-14 (a) 或规则15d-14 (a) 要求对首席执行官（首席执行官）进行认证。 | |
| 31.2* | 根据第13a-14 (a) 条或第15d-14 (a) 条的要求，首席财务官（首席财务和会计官）的认证。 | |
| 32.1** | 根据规则13a-14（b）或第15d-14（b）条和18 U.S.C. 1350的要求，首席执行官的认证。 | |
| 32.2** | 根据第13a-14（b）条或第15d-14（b）条和18 U.S.C. 1350的要求，首席财务官的认证。 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档。 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。 | |
| 101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 |
| * | 随函提交。 |
| ** | 随函提供。 |
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签名
根据要求 在《交易法》中，注册人要求下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
| 量子金融科技收购公司 | ||
| 日期：2023 年 8 月 11 日 | 作者： | /s/ 约翰·沙伊布尔 |
| 姓名： | 约翰·沙伊布尔 | |
| 标题： | 首席执行官 | |
| （首席执行官） | ||
| 日期：2023 年 8 月 11 日 | 作者： | /s/ 米格尔·莱昂 |
| 姓名： | 米格尔·莱昂 | |
| 标题： | 首席财务官 | |
| （首席财务和会计官） | ||
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