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应用材料公司会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：客户集中度风险成员2024-04-012024-06-300000927003美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2024-04-012024-06-300000927003SRT: 北美会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003SRT: 欧洲会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003SRT: AsiaMember美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003国家：美国美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003国家：台湾美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003国家：墨西哥美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003国家：中国美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003AEIS：其他地理区域成员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003AEIS：其他国家成员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003AEIS: LAM研究公司成员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：客户集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003AEIS: LAM研究公司成员US-GAAP：应收账款会员US-GAAP：客户集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003AEIS: 应用材料公司会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：客户集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003AEIS: 应用材料公司会员US-GAAP：应收账款会员US-GAAP：客户集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2024-01-012024-06-300000927003SRT: 北美会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-04-012023-06-300000927003SRT: 欧洲会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-04-012023-06-300000927003SRT: AsiaMember美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-04-012023-06-300000927003国家：美国美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-04-012023-06-300000927003国家：台湾美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-04-012023-06-300000927003国家：墨西哥美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-04-012023-06-300000927003国家：中国美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-04-012023-06-300000927003AEIS：其他地理区域成员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-04-012023-06-300000927003AEIS：其他国家成员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-04-012023-06-300000927003AEIS: 应用材料公司会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-04-012023-06-300000927003美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-04-012023-06-300000927003AEIS: 应用材料公司会员US-GAAP：应收账款会员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-01-012023-12-310000927003SRT: 北美会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300000927003SRT: 欧洲会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300000927003SRT: AsiaMember美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300000927003国家：美国美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300000927003国家：台湾美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300000927003国家：墨西哥美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300000927003国家：中国美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300000927003AEIS：其他地理区域成员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300000927003AEIS：其他国家成员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300000927003AEIS: 应用材料公司会员美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：客户集中度风险成员2023-01-012023-06-300000927003美国公认会计准则：销售收入净成员US-GAAP：地理集中度风险成员2023-01-012023-06-300000927003美国通用会计准则：普通股成员2024-06-300000927003美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310000927003美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310000927003美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300000927003美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000927003美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000927003US-GAAP：Warrant 会员2024-06-3000009270032023-06-3000009270032022-12-310000927003AEIS: AirityTechnologies会员2024-06-300000927003AEIS: AirityTechnologies会员2024-06-200000927003US-GAAP：其他非流动资产成员美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000927003US-GAAP：其他流动资产成员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000927003US-GAAP：其他流动资产成员US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000927003US-GAAP：其他非流动资产成员美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000927003US-GAAP：其他流动资产成员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000927003US-GAAP：其他流动资产成员US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000927003US-GAAP：其他非流动资产成员美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000927003US-GAAP：其他非流动资产成员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000927003US-GAAP：其他流动资产成员US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000927003US-GAAP：其他非流动资产成员美国公认会计准则：投资会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000927003US-GAAP：其他非流动资产成员US-GAAP：利率互换成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000927003US-GAAP：其他流动资产成员US-GAAP：存款证会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000927003US-GAAP：Warrant 会员2024-04-012024-06-300000927003US-GAAP：Warrant 会员2024-01-012024-06-300000927003US-GAAP：股票补偿计划成员2024-01-012024-06-300000927003US-GAAP：股票补偿计划成员2023-04-012023-06-300000927003US-GAAP：股票补偿计划成员2023-01-012023-06-3000009270032024-01-012024-03-310000927003US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300000927003US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-3100009270032023-01-012023-03-3100009270032024-07-260000927003SRT: 最低成员2024-01-012024-06-300000927003SRT: 最大成员2024-01-012024-06-3000009270032023-04-012023-06-300000927003US-GAAP：循环信贷机制成员2024-06-3000009270032023-01-012023-06-3000009270032024-06-3000009270032023-12-310000927003AEIS: AirityTechnologies会员2024-01-012024-06-300000927003US-GAAP：留存收益会员2024-04-012024-06-300000927003US-GAAP：额外实收资本会员2024-04-012024-06-3000009270032024-04-012024-06-300000927003US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-310000927003US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-3100009270032024-01-012024-06-30iso4217: 美元aeis: 计划xbrli: sharesxbrli: pureiso4217: 美元xbrli: shares

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表单10-Q


☑	根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
	在截至的季度期间 2024年6月30日
要么
☐	根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
	在从到的过渡期内

委员会文件号： 000-26966

先进能源工业有限公司

（注册人章程中规定的确切名称）

特拉华	84-0846841
（公司或组织的州或其他司法管辖区）	（美国国税局雇主识别号）

Wynkoop 街 1595 号，800 套房，丹佛，科罗拉多州	80202
（主要行政办公室地址）	（邮政编码）

(970) 407-6626

（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个课程的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.001美元	AEIS	纳斯达克全球精选市场

用勾号指明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天内是否受到此类申报要求的约束。是的不是 ◻

用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的不是 ◻

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速文件管理器 þ

加速过滤器 ◻

非加速文件管理器 ◻

规模较小的申报公司☐

新兴成长型公司☐

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。◻

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐ 没有

截至 2024 年 7 月 26 日，有 37,672,536 注册人的已发行普通股，面值每股0.001美元。

先进能源工业有限公司

表格 10-Q



	第一部分财务信息

第 1 项。	未经审计的合并财务报表	3

	合并资产负债表	3

	合并运营报表	4

	综合收益综合报表	5

	股东权益合并报表	6

	合并现金流量表	7

	合并财务报表附注	8

第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	26

第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露	43

第 4 项。	控制和程序	44

	第二部分其他信息

第 1 项。	法律诉讼	44

第 1A 项。	风险因素	45

第 2 项。	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	45

第 3 项。	优先证券违约	45

第 4 项。	矿山安全披露	45

第 5 项。	其他信息	45

第 6 项。	展品	46

	签名	47

第一部分财务信息

第 1 项。未经审计的合并财务报表

先进能源工业有限公司

未经审计的合并资产负债表

（以千计，每股金额除外）


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
资产
流动资产：
现金和现金等价物	$	986,148	$	1,044,556
应收账款，净额		262,419		282,430
库存		383,141		336,137
其他流动资产		46,131		48,771
流动资产总额		1,677,839		1,711,894
财产和设备，净额		180,624		167,665
经营租赁使用权资产		103,522		95,432
其他资产		130,782		136,448
无形资产，净额		151,763		161,478
善意		297,329		283,840
总资产	$	2,541,859	$	2,556,757

负债和股东权益
流动负债：
应付账款	$	157,523	$	141,850
应计工资和员工福利		53,559		73,595
其他应计费用		46,977		66,662
客户存款等		12,479		15,997
长期债务的当前部分		2万个		2万个
经营租赁负债的流动部分		16,299		17,744
流动负债总额		306,837		335,848
长期债务，净额		887,309		895,679
经营租赁负债		97,251		89,330
养老金福利		47,843		49,135
其他长期负债		37,543		42,583
负债总额		1,376,783		1,412,575

承付款和或有开支（注15）

股东权益：
优先股，$0.001 面值， 1,000 已授权的股份，无已发行和尚未发行		—		—
普通股，$0.001 面值， 7000 已获授权的股份； 37,671 和 37,318 分别于 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日发行和尚未到期		38		37
额外的实收资本		169,686		148,300
累计其他综合收益（亏损）		（6,823)		6,114
留存收益		1,002,175		989,731
股东权益总额		1,165,076		1,144,182
负债总额和股东权益	$	2,541,859	$	2,556,757

所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

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未经审计的合并运营报表

（以千计，每股金额除外）



	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
收入，净额	$	364,947	$	415,508	$	692,422	$	840,548
收入成本		237,206		268,428		451,852		538,357
毛利润		127,741		147,080		240,570		302,191

运营费用：
研究和开发		52,335		51,413		102,171		103,023
销售、一般和管理		55,013		55,613		110,137		110,971
无形资产的摊销		6,800		7,075		13,747		14,137
重组、资产减值和其他费用		625		3,154		870		4,197
运营费用总额		114,773		117,255		226,925		232,328
营业收入		12,968		29,825		13,645		69,863

利息收入		12,119		4,301		24,764		7,886
利息支出		（6,956)		（2,858)		（14,083)		（5,588)
其他收入（支出），净额		638		982		2,017		（423)
所得税前持续经营的收入		18,769		32,250		26,343		71,738
所得税准备金		3,165		4,795		4,952		12,531
持续经营的收入		15,604		27,455		21,391		59,207
已终止业务的亏损，扣除所得税		（575)		（315)		（1,146)		（1,146)
净收入	$	15,029	$	27,140	$	20,245	$	58,061

已发行基本加权平均普通股		37,474		37,573		37,417		37,524
摊薄后的加权平均已发行普通股		37,777		37,803		37,733		37,804

每股收益：
持续经营：
每股基本收益	$	0.42	$	0.73	$	0.57	$	1.58
摊薄后的每股收益	$	0.41	$	0.73	$	0.57	$	1.57
已终止的业务：
每股基本亏损	$	（0.02)	$	（0.01)	$	（0.03)	$	（0.03)
摊薄后的每股亏损	$	（0.02)	$	（0.01)	$	（0.03)	$	（0.03)
净收入：
每股基本收益	$	0.40	$	0.72	$	0.54	$	1.55
摊薄后的每股收益	$	0.40	$	0.72	$	0.54	$	1.54

所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

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未经审计的综合收益综合报表

（以千计）


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
净收入	$	15,029	$	27,140	$	20,245	$	58,061
扣除所得税后的其他综合亏损
外币折算		（2,561)		（1,533)		（9,150)		（1,729)
现金流套期保值公允价值的变化		（2,356)		（201)		（3,736)		（2,018)
固定员工福利计划		（51)		（292)		（51)		（292)
综合收益	$	10,061	$	25,114	$	7,308	$	54,022

所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

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未经审计的合并股东权益报表

（以千计，每股金额除外）



	普通股
						累积的
				额外		其他				总计
				付费		全面		已保留		股东
	股票	金额		资本		收入（亏损）		收益		股权
余额，2022 年 12 月 31 日	37,429	$	37	$	134,640	$	16,320	$	915,270	$	1,066,267
股票计划发行的股票	100		—		（1,991)		—		—		（1,991)
基于股票的薪酬	—		—		6,543		—		—		6,543
申报的股息 ($)0.10 每股）	—		—		—		—		（3,814)		（3,814)
其他综合损失	—		—		—		（2,013)		—		（2,013)
净收入	—		—		—		—		30,921		30,921
余额，2023 年 3 月 31 日	37,529		37		139,192		14,307		942,377		1,095,913
股票计划发行的股票	121		1		606		—		—		607
基于股票的薪酬	—		—		7,423		—		—		7,423
申报的股息 ($)0.10 每股）	—		—		—		—		（3,778)		（3,778)
其他综合损失	—		—		—		（2,026)		—		（2,026)
净收入	—		—		—		—		27,140		27,140
余额，2023 年 6 月 30 日	37,650	$	38	$	147,221	$	12,281	$	965,739	$	1,125,279

余额，2023 年 12 月 31 日	37,318	$	37	$	148,300	$	6,114	$	989,731	$	1,144,182
股票计划发行的股票	116		—		（5,327)		—		—		（5,327)
基于股票的薪酬	—		—		10,591		—		—		10,591
申报的股息 ($)0.10 每股）	—		—		—		—		（3,810)		（3,810)
其他综合损失	—		—		—		（7,969)		—		（7,969)
递延补偿	—		—		79		—		（79)		—
净收入	—		—		—		—		5,216		5,216
余额，2024 年 3 月 31 日	37,434		37		153,643		（1,855)		991,058		1,142,883
股票计划发行的股票	93		—		（173)		—		—		（173)
股票发行（注2.收购）	144		1		4,463		—		—		4,464
基于股票的薪酬	—		—		10,720		—		—		10,720
申报的股息 ($)0.10 每股）	—		—		—		—		（3,848)		（3,848)
其他综合损失	—		—		—		（4,968)		—		（4,968)
递延补偿	—		—		1,033		—		（64)		969
净收入	—		—		—		—		15,029		15,029
余额，2024 年 6 月 30 日	37,671	$	38	$	169,686	$	（6,823)	$	1,002,175	$	1,165,076

所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

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未经审计的合并现金流量表

（以千计）


	截至6月30日的六个月
	2024		2023
来自经营活动的现金流：
净收入	$	20,245	$	58,061
减去：已终止业务的亏损，扣除所得税		（1,146)		（1,146)
扣除所得税后的持续经营收入		21,391		59,207
为核对净收益与经营活动净现金而进行的调整：
折旧和摊销		33,918		32,966
基于股票的薪酬		22,389		14,738
债务发行成本和债务折扣的摊销		1,630		254
递延所得税优惠		（42)		（786)
处置和出售资产的损失（收益）		（16)		192
未实现的投资收益		（567)		—
扣除收购资产后的运营资产和负债的变化
应收账款，净额		18,390		46,044
库存		（49,255)		（17,688)
其他资产		5,008		2,859
应付账款		14,331		（17,448)
其他负债和应计费用		（52,304)		（64,834)
来自持续经营业务的经营活动净现金		14,873		55,504
来自已终止业务的经营活动净现金		（876)		（3,090)
经营活动产生的净现金		13,997		52,414

来自投资活动的现金流：
购买长期投资		（2,401)		（3,128)
购买财产和设备		（31,406)		（33,623)
收购，扣除获得的现金		（13,762)		—
来自投资活动的净现金		（47,569)		（36,751)

来自融资活动的现金流量:
长期借款的还款		（1万个)		（1万个)
股息支付		（7,658)		（7,592)
与股票奖励相关的净付款		（5,500)		（1,384)
来自融资活动的净现金		（23,158)		（18,976)

货币折算对现金和现金等价物的影响		（1,678)		（253)

现金和现金等价物的净变化		（58,408)		（3,566)
现金和现金等价物，期初		1,044,556		458,818
现金和现金等价物，期末	$	986,148	$	455,252

所附附附注是这些未经审计的合并财务报表不可分割的一部分。

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未经审计的合并财务报表附注

（以千计，每股数据除外）

注意事项 1。业务描述和陈述基础

特拉华州的一家公司Advanced Energy Industries, Inc. 及其合并子公司（“我们”、“我们的”、“先进能源” 或 “公司”）为我们的全球客户提供高度工程化、关键、精密的功率转换、测量和控制解决方案。我们设计、制造、销售和支持精密电源产品，这些产品可以转换、完善和修改来自公用事业或建筑设施的原始电力，并将其转换为各种类型的高度可控、可用电力，这些电力是可预测、可重复和可定制的，以满足为各种复杂设备供电的必要要求。我们的许多产品通过在各种应用中提高功率转换效率、功率密度、功率耦合和过程控制，使客户能够减少或优化其能耗。

管理层认为，随附的未经审计的合并财务报表包含所有调整，包括正常的经常性调整，这是公允列报Advanced Energy截至2024年6月30日的财务状况以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的经营业绩和现金流所必需的。

此处包含的未经审计的合并财务报表是根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制的。根据这些细则和条例，通常包含在根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已被删除。这些未经审计的合并财务报表应与我们截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他财务信息中包含的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读。

在编制合并财务报表时使用估算值

根据美国公认会计原则编制合并财务报表要求我们做出估计、假设和判断，这些估计、假设和判断会影响报告的资产和负债金额、财务报表日或有负债的披露以及报告期内报告的收入和支出金额。重要的估计、假设和判断包括但不限于多余和过时的库存、所得税和其他准备金以及收购和资产估值。

重要会计政策

我们的会计政策描述在 注意 1.运营和重要会计政策及估算摘要 在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中查看我们经审计的合并财务报表。

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未经审计的合并财务报表附注—（续）

（以千计，每股数据除外）

新会计准则

财务会计准则委员会（“FASB”）或其他准则制定机构不时发布新的会计声明。FASB会计准则编纂（“ASC”）的更新通过发布会计准则更新（“ASU”）进行通报。除非另有讨论，否则我们认为，最近发布的指导方针，无论是通过还是将来通过，其影响都不会对通过后的合并财务报表产生重大影响。

新会计准则已发布但尚未采用

2023年11月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年 “分部报告（主题280）对应报告的分部披露的改进”。亚利桑那州立大学 2023-07 扩大了披露要求，要求提供有关重大分部支出的更多信息。此外，亚利桑那州立大学加强了中期披露，阐明了实体可以披露多个分部损益衡量标准的情况，并为拥有单一可报告分部的实体提供了新的披露要求。该指南将在截至2024年12月31日止年度的10-k表年度报告中对我们生效。我们预计上述指导不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-09年 “所得税披露的改进”。ASU 2023-09 要求提供有关申报实体的有效税率对账的分类信息，并额外披露已缴所得税。该指南将于 2025 年 1 月 1 日对我们生效。我们预计上述指导不会对我们的合并财务报表产生重大影响。

2024年3月，美国证券交易委员会发布了与气候相关的披露规则。这些规则并未改变会计处理方式，但它们极大地扩展了要求公司披露的气候相关信息。提交了几份请愿书，质疑这些与气候相关的披露规则，2024年4月，美国证券交易委员会自愿暂停执行这些规则，等待司法审查完成。我们预计上述披露要求不会对我们的合并财务报表产生重大影响。我们正在评估披露要求以及业务流程、系统和控制措施的变更，以支持额外的披露。

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未经审计的合并财务报表附注—（续）

（以千计，每股数据除外）

注意事项 2。收购

2024 年 6 月 20 日，我们收购了 100总部位于加利福尼亚州雷德伍德城的Airity Technologies, Inc.（“Airity”）已发行和流通股本的百分比。我们将这笔交易算作业务组合。此次收购增加了高压功率转换技术和产品，拓宽了我们在半导体设备以及工业和医疗市场中的目标应用范围。

下表汇总了支付的对价：


	考虑
收盘时支付的现金	$	14,301
先进能源普通股		4,463
应付账款的结算		（654)
一周年纪念日当天支付的赔偿金滞留金		1,500
收购对价的公允价值总额	$	19,610

我们仍在评估收购资产和承担的负债的公允价值，包括收购的无形资产，包括其估计的使用寿命、相关的税收影响和由此产生的商誉。我们对收购对价公允价值的初步分配如下：


	公允价值
现金	$	539
流动资产和负债，净额		372
财产和设备		42
递延税和其他负债		（2,144)
无形资产		4,200
商誉（出于税收目的不可扣除）		16,601
收购的净资产的公允价值总额	$	19,610

自收购之日起，我们将Airity的经营业绩纳入我们的合并财务报表。

在这次收购中，我们与Airity的某些前雇员签订了协议。在截止日期，这些人共收到了 0.1 百万股Advanced Energy普通股，价值美元15.6 按2024年6月20日的收盘价计算，百万美元，其中美元4.5 百万美元用于收购对价，$11.1 百万美元将是未来的补偿。我们将记录 $11.1 百万美元作为股票薪酬支出三年预期归属期。

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未经审计的合并财务报表附注—（续）

（以千计，每股数据除外）

注释 3.收入

收入分类

下表显示了有关我们收入的更多信息：

按市场划分的收入


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
半导体设备	$	188,321	$	173,177	$	368,224	$	367,386
工业和医疗		79,104		127,603		162,522		250,623
数据中心计算		72,964		59,076		114,866		118,735
电信和网络		24,558		55,652		46,810		103,804
总计	$	364,947	$	415,508	$	692,422	$	840,548

按地区划分的收入


	截至6月30日的三个月								截至6月30日的六个月
	2024				2023				2024				2023
北美	$	172,794	47.4	%	$	171,516	41.3	%	$	306,873	44.3	%	$	352,458	42.0	%
亚洲		151,955	41.6			186,498	44.9			303,898	43.9			365,681	43.5
欧洲		39,813	10.9			56,213	13.5			80,366	11.6			118,779	14.1
其他		385	0.1			1,281	0.3			1,285	0.2			3,630	0.4
总计	$	364,947	100.0	%	$	415,508	100.0	%	$	692,422	100.0	%	$	840,548	100.0	%

按重要国家划分的收入


	截至6月30日的三个月								截至6月30日的六个月
	2024				2023				2024				2023
美国	$	129,495	35.5	%	$	147,109	35.4	%	$	237,311	34.4	%	$	300,615	35.8	%
墨西哥		42,934	11.8			23,617	5.7			68,815	9.9			50,489	6.0
台湾		39,108	10.7			29,345	7.1			78,581	11.3			65,706	7.8
中国		22,682	6.2			53,192	12.8			41,573	6.0			90,648	10.8
所有其他人		130,728	35.8			162,245	39.0			266,142	38.4			333,090	39.6
总计	$	364,947	100.0	%	$	415,508	100.0	%	$	692,422	100.0	%	$	840,548	100.0	%

我们会根据客户的收货地点将收入归因于各个国家和地区。除了上面列出的特定国家外，在本报告所述期间，没有哪个国家超过我们总合并收入的10％。

按类别划分的收入


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
产品	$	325,368	$	369,881	$	611,632	$	749,155
服务及其他		39,579		45,627		80,790		91,393
总计	$	364,947	$	415,508	$	692,422	$	840,548

其他收入包括我们的服务集团销售的某些备件和产品。

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未经审计的合并财务报表附注—（续）

（以千计，每股数据除外）

重要客户

在截至2024年6月30日的三个月中，应用材料公司和林业研究公司占 26% 和 10分别占我们总收入的百分比。在截至2024年6月30日的六个月中，应用材料公司和Lam Research Corporation占了 28% 和 10分别占我们总收入的百分比。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，应用材料公司占 19% 和 20分别占我们总收入的百分比。在本报告所述期间，没有其他客户的收入超过我们总收入的10％。

截至2024年6月30日，应用材料公司和林业研究公司的应收账款余额为 31% 和 10分别占我们应收账款总额的百分比。截至2023年12月31日，应用材料公司的应收账款余额占 26占我们应收账款总额的百分比。在报告期内，没有其他客户的应收账款超过我们应收账款总额的10％。

备注 4.所得税

下表汇总了我们持续经营收入的税收支出和有效税率：


	截至6月30日的三个月						截至6月30日的六个月
	2024			2023			2024			2023
所得税前持续经营的收入	$	18,769		$	32,250		$	26,343		$	71,738
所得税准备金	$	3,165		$	4,795		$	4,952		$	12,531
有效税率		16.9	%		14.9	%		18.8	%		17.5	%

我们的有效税率不同于美国联邦法定税率 21％主要归因于受较低税率影响的外国司法管辖区的收益以及税收抵免，但部分被美国对外国业务的净税所抵消。

在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们2024年的有效税率均高于去年同期，这主要是由于本期较小的受益离散项目相对于前一时期较大的受益离散项目产生了影响。

自2024年1月1日起，经济合作与发展组织（“经合组织”）颁布的第二支柱最低全球有效税率15％生效。140多个国家同意颁布第二支柱全球最低税。但是，每个国家的实施时间各不相同。迄今为止，我们已经确定，由于第二支柱，全球最低纳税义务并不重要，因为某些税收管辖区要么要到2024年12月31日之后才能颁布第二支柱，要么满足安全港测试以防止第二支柱下的最低税收。我们将继续监控司法管辖区是否有任何变化，并全年包括任何适当的最低税。

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未经审计的合并财务报表附注—（续）

（以千计，每股数据除外）

备注 5.股东权益和每股收益

累计其他综合收益（亏损）

下表汇总了扣除所得税后的累计其他综合收益（亏损）的组成部分和变化。


		外币兑换		现金流套期保值公允价值的变化		固定员工福利计划		总计
截至2022年12月31日的余额	$	（12,823)	$	11,848	$	17,295	$	16,320
重新分类前的其他综合收益（亏损）		（196)		595		—		399
从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额		—		（2,412)		—		（2,412)
截至2023年3月31日的余额		（13,019)		10,031		17,295		14,307
重新分类前的其他综合收益（亏损）		（1,533)		2,555		—		1,022
从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额		—		（2,756)		（292)		（3,048)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额	$	（14,552)	$	9,830	$	17,003	$	12,281


		外币兑换		现金流套期保值公允价值的变化		固定员工福利计划		总计
截至2023年12月31日的余额	$	（10,796)	$	5,474	$	11,436	$	6,114
重新分类前的其他综合收益（亏损）		（6,589)		1,405		—		（5,184)
从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额		—		（2,785)		—		（2,785)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额		（17,385)		4,094		11,436		（1,855)
重新分类前的其他综合收益（亏损）		（2,561)		395		—		（2,166)
从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额		—		（2,751)		（51)		（2,802)
截至 2024 年 6 月 30 日的余额	$	（19,946)	$	1,738	$	11,385	$	（6,823)

从累计其他综合收益（亏损）重新分类到合并运营报表中特定标题的金额如下：

截至6月30日的三个月

截至6月30日的六个月

在 “合并” 上添加字幕

2024

2023

2024

2023

运营声明

现金流套期保值

（2,751)

（2,756)

（5,536)

（5,168)

利息支出

固定员工福利计划

（51)

（292)

（51)

（292)

其他收入（支出），净额

改叙总数

（2,802)

（3,048)

（5,587)

（5,460)

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（以千计，每股数据除外）

每股收益

下表汇总了我们的每股收益（“EPS”）：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
持续经营的收入	$	15,604	$	27,455	$	21,391	$	59,207


已发行基本加权平均普通股		37,474		37,573		37,417		37,524
股票奖励的稀释效应		303		230		316		280
摊薄后的加权平均已发行普通股		37,777		37,803		37,733		37,804


来自持续经营业务的每股收益
基本每股收益	$	0.42	$	0.73	$	0.57	$	1.58
摊薄后每股	$	0.41	$	0.73	$	0.57	$	1.57


上面未包括的反稀释股票
股票奖励		—		144		55		121
认股权证		3,166		—		3,183		—
反摊薄股票总额		3,166		144		3,238		121

我们通过将普通股股东的可用收入除以该期间已发行普通股的加权平均数来计算普通股每股基本收益（“基本每股收益”）。

参见 注释 18.长期债务 在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中，了解有关我们的可转换票据、票据对冲和认股权证的信息。对于普通股的摊薄后每股收益（“摊薄后每股收益”），我们会根据需要增加该期间已发行普通股的加权平均数，以包括以下内容：

●

如果使用库存股方法将我们的未偿还股票奖励转换为普通股，则本应流通的其他普通股。我们不包括任何具有反稀释作用的股票奖励；

●

使用if转换法与可转换票据相关的稀释影响。可转换票据可按面值以现金支付，超过面值的部分以现金或普通股支付。当股票价格低于行使价时，不会产生稀释或反稀释影响。在转换之前，我们不考虑将票据套期保值用于摊薄后每股收益，因为它们的影响会产生反稀释作用。转换后，我们预计，当股价高于美元时，票据对冲将抵消可转换票据的稀释影响137.46 但低于 $179.76；以及

●

使用库存股法与可转换票据同时发行的认股权证的稀释效应。在提交的所有期限内，认股权证都没有增加已发行普通股的加权平均数量，因为美元179.76 认股权证的行使价格超过了我们普通股的平均市场价格。

股票回购

截至2024年6月30日，董事会批准的未来股票回购的剩余金额为美元199.2 百万，没有时间限制。曾经有不在任何期限内回购股票。

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（以千计，每股数据除外）

注意事项 6。公允价值测量

下表显示了有关我们定期按公允价值计量的资产和负债的信息：


		2024年6月30日
描述	资产负债表分类	第 1 级		第 2 级		第 3 级		总计公允价值
存款证	其他流动资产	$	—		184		—	$	184
外币远期合约	其他应计费用	$	—		28		—	$	28
利率互换	其他流动资产	$	—		2,163		—	$	2,163
投资	其他资产	$	—		8,895		—	$	8,895


		2023年12月31日
描述	资产负债表分类	第 1 级		第 2 级		第 3 级		总计公允价值
存款证	其他流动资产	$	—		163		—	$	163
利率互换	其他资产	$	—		6,995		—	$	6,995
投资	其他资产	$	—		5,952		—	$	5,952

备注 7.衍生金融工具

外币汇率的变化会影响我们的经营业绩和现金流。我们可以通过使用衍生金融工具，主要是与银行签订的远期合约来管理这些风险。这些远期合约管理与以非功能货币计价的资产和负债相关的汇率风险。通常，我们在一个月内执行这些衍生工具，不将其指定为套期保值；但是，它们确实部分抵消了由于外汇汇率变动而导致的某些资产和负债的经济波动。

截至 2024 年 6 月 30 日，我们有 $172.0 百万份未偿外币远期合约。曾经有不截至2023年12月31日未偿还的外币远期合约。

与外币汇兑合约相关的收益和损失被标的资产和负债重估的相应损益所抵消。两者均作为其他收入（支出）的组成部分包括在我们的合并运营报表中。

我们已经执行了利率互换合约，将与定期贷款机制未偿本金余额相关的部分利息支付定为总利率为 1.172%。利率互换合约将于2024年9月10日到期，被视为现金流对冲工具。参见 注释 16.长期债务 获取有关定期贷款机制的信息。

下表汇总了我们合格对冲工具的名义金额：


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
利率互换合约	$	211,969	$	220,719

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（以千计，每股数据除外）

下表汇总了合格套期保值在合并资产负债表上的累计其他综合收益（亏损）的扣除税款后的金额。


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
利率互换合约的收益	$	1,738	$	5,350

参见 注意事项 6.公允价值测量 获取有关衍生工具公允价值的信息。

由于使用衍生金融工具，我们面临合约交易对手可能无法履行其合同义务的风险。我们通过定期审查交易对手的信用度并限制对任何单一交易对手的风险敞口来管理这种信用风险。

备注 8.应收账款，净额

我们按可变现净值记录应收账款。我们的应收账款，合并资产负债表上的净余额为美元262.4 截至 2024 年 6 月 30 日，为百万人。下表汇总了与应收账款相关的预期信贷损失的变化：


2023 年 12 月 31 日	$	1,762
补充		94
扣除额——扣除追回款后的注销		（160)
2024年6月30日	$	1,696

备注 9.库存

我们以较低的成本或净可实现价值对库存进行估值，先入先出。库存的组成部分如下：


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
零件和原材料	$	278,269	$	249,698
工作正在进行中		17,710		14,595
成品		87,162		71,844
总计	$	383,141	$	336,137

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（以千计，每股数据除外）

备注 10。无形资产和商誉

无形资产包括以下内容：


	2024年6月30日
	总携带量		累积的		网络携带		剩余加权平均值
	金额		摊销		金额		使用寿命（年）
科技	$	100,257	$	（66,005)	$	34,252	7.3
客户关系		169,327		（64,606)		104,721	9.0
商标和其他		27,102		（14,312)		12,790	5.1
总计	$	296,686	$	（144,923)	$	151,763	8.3

	2023年12月31日
	总携带量		累积的		净负载		剩余加权平均值
	金额		摊销		金额		使用寿命（年）
科技	$	97,961	$	（60,412)	$	37,549	6.8
客户关系		168,685		（58,835)		109,850	9.5
商标和其他		27,141		（13,062)		14,079	5.6
总计	$	293,787	$	（132,309)	$	161,478	8.5

与无形资产相关的摊销费用如下：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
摊销费用	$	6,800	$	7,075	$	13,747	$	14,137

与无形资产相关的预计未来摊销费用如下：


截至12月31日的年度
2024（剩余）	$	11,735
2025		21,541
2026		19,826
2027		17,923
2028		16,690
此后		64,048
总计	$	151,763

下表汇总了商誉的变化：


2023 年 12 月 31 日	$	283,840
收购后的新增内容		16,601
外币折算等		（3,112)
2024年6月30日	$	297,329

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（以千计，每股数据除外）

备注 11.重组、资产减值和其他费用

重组、资产减值和其他费用的详细信息如下：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
重组	$	84	$	3,154	$	53	$	4,197
其他费用		541		—		817		—
重组、资产减值和其他费用总额	$	625	$	3,154	$	870	$	4,197

重组

我们有二重组计划正在进行中：

2023 年计划

2023年，我们批准了一项旨在优化和进一步整合我们的制造业务和职能支持小组的计划，以及一项旨在使我们的支出与收入水平保持一致的全面削减计划（“2023年计划”）。我们预计会额外收费 $1.0 百万美元兑美元2.0 到2025年第二季度的未来时期将产生百万美元。我们预计，2023年计划将在2024年底之前基本完成，最终活动将于2025年第二季度结束。

2024年7月29日，我们批准了进一步推进我们先前宣布的制造业整合计划的行动，这些举措旨在优化我们的制造网络和成本结构。与这些行动有关，我们估计我们将产生美元25.0 百万美元兑美元30.0 百万主要与就业相关费用有关，包括一次性现金支付的遣散费、福利支出、工资税、设施退出费用和其他辅助费用。我们预计将在2024日历年确认其中大部分费用，剩余费用将在2025年上半年确认。

2022 年计划

该计划获得批准，旨在通过整合我们的业务、优化工厂占地面积，包括将某些生产转移到产量更大的工厂、减少裁员和降低成本结构，进一步提高我们的运营效率并推动我们的业务合并实现协同效应。我们预计，2022年计划将在2024年底之前基本完成。

我们的重组负债包含在合并资产负债表中的其他应计费用中。重组负债的变化如下：


	2023 年计划		2022 年计划		其他		总计
2023 年 12 月 31 日	$	14,224	$	2,930	$	188	$	17,342
发生的费用并记入支出		（4)		57		—		53
已支付或以其他方式结算的费用		（6,994)		（2,987)		（188)		（10,169)
2024年6月30日	$	7,226	$	—	$	—	$	7,226

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（以千计，每股数据除外）

与我们的重组计划相关的费用如下：



	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
遣散费和相关费用	$	84	$	3,154	$	53	$	4,197


	累计成本至
	2024年6月30日
	2023 年计划		2022 年计划		总计
遣散费和相关费用	$	17,099	$	14,044	$	31,143

其他费用

其他费用与撤出和搬迁设施有关。

备注 12。担保

我们的销售协议包括惯常的产品保修条款，通常包括 12 到 36 个月发货后。当我们确认收入时，我们会记录预计的保修义务成本。该估算基于产品和配置的历史经验。

我们在合并资产负债表中的其他应计费用中包括保修义务。我们的产品保修义务的变更如下：


2023 年 12 月 31 日	$	4,007
应计费用净增额		1,295
保修支出		（1,265)
汇率变动的影响		137
2024年6月30日	$	4,174

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（以千计，每股数据除外）

备注 13.租赁

总运营租赁成本的组成部分如下：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
运营租赁成本	$	5,856	$	5,656	$	11,717	$	11,336
短期和可变租赁成本		910		987		1,577		2,070
运营租赁总成本	$	6,766	$	6,643	$	13,294	$	13,406

我们的经营租赁负债的预计未来付款额如下：


截至12月31日的年度
2024（剩余）	$	11,473
2025		20,492
2026		17,902
2027		15,494
2028		15,102
此后		62,966
租赁付款总额		143,429
减去：利息		（29,879)
租赁负债的现值	$	113,550

除上述内容外，我们还签订了租赁协议，总付款额为 $36.0 百万英镑从2024年和2025年的不同日期开始，一直持续到2040年。

下表显示了有关我们租赁协议的更多信息：


	6月30日			十二月三十一日
	2024			2023
加权平均剩余租赁期限（以年为单位）		8.5			8.3
加权平均折扣率		5.3	%		5.0	%


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
为经营租赁支付的现金	$	5,844	$	5,824	$	11,564	$	11,668
为换取经营租赁负债而获得的使用权资产	$	1,579	$	2,420	$	18,417	$	2628

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（以千计，每股数据除外）

备注 14.基于股票的薪酬

我们董事会的薪酬委员会管理我们的股票计划。截至 2024 年 6 月 30 日，我们有二活跃的股票激励薪酬计划：经修订和重述的2023年综合激励计划（“2023年激励计划”）和员工股票购买计划（“ESPP”）。2023年激励计划于2023年4月27日获得股东批准，并于2023年11月2日进行了修订和重述。我们根据这些补助金发放所有新的股权补助金二计划；但是，先前在现已停用的计划下发放的未偿奖励将继续归属，并可根据相应计划的条款行使。

2023年激励计划规定了奖励的授予，包括股票期权、股票增值权、绩效股票单位、绩效单位、股票、限制性股票、限制性股票单位和现金激励奖励。

下表汇总了与我们的股票激励薪酬计划相关的信息：


		2024年6月30日
根据2023年激励计划可供未来发行的股票		1,817
ESPP下可供未来发行的股票		556

股票薪酬支出

我们根据发放的奖励的公允价值和获得奖励的员工的职能领域确认股票薪酬支出。在截至2024年6月30日的六个月中，股票薪酬支出包括美元1.8 百万与出于会计目的对先前裁决的修改有关。股票薪酬如下：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
股票薪酬支出	$	11,384	$	7,937	$	22,389	$	14,738

参见 注意事项 2。收购 了解与收购Airity相关的未来股票薪酬支出的信息。

限制性股票单位

通常，我们授予限制性股票单位（“RSU”）三年基于时间的归属时间表。除了基于时间的归属要求外，某些限制性股票单位还包含基于绩效或基于市场的归属条件。限制性股票单位的授予日公允价值通常基于授予之日我们股票的市场价格。

我们的限制性股票单位的变化如下：


	截至2024年6月30日的六个月
		加权-
		平均值
	的数量	授予日期
	RSU	公允价值
期初未偿还的限制性股票单位	917	$	85.96
RSU 已获批	529	$	104.71
RSU 已归属	（256)	$	87.78
RSU 被没收	（78)	$	76.18
期末未偿还的限制性股票单位	1,112	$	95.14

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（以千计，每股数据除外）

股票期权

通常，我们授予股票期权奖励的行使价等于授予之日股票的市场价格，可以是三或四年授予时间表或基于绩效的归属。股票期权奖励的期限通常为十年。

我们的股票期权变动如下：


	截至2024年6月30日的六个月
		加权-
		平均值
	的数量	行使价格
	选项	每股
期初未兑现的期权	89	$	76.69
行使的期权	（10)	$	26.32
期末未兑现的期权	79	$	83.05

备注 15.承诺和突发事件

我们参与正常业务过程中出现的争议和法律诉讼。尽管我们目前认为任何最终损失的金额对我们的财务状况都不重要，但这些行动的结果本质上很难预测。如果出现不利结果，最终损失可能会对我们的财务状况或报告的经营业绩产生重大不利影响。知识产权诉讼中的不利决定还可能需要对生产过程和产品进行实质性更改，或者导致我们无法运送被认定侵犯第三方知识产权的产品或组件。当可能发生损失时，我们会根据我们的承诺和意外开支（包括诉讼）累积意外损失，并且可以合理估计此类损失的金额。我们目前未参与任何我们认为会对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响的法律诉讼。

我们为包括英国在内的某些非美国员工维持固定福利养老金计划。鉴于英国高等法院对维珍传媒有限公司诉NTL Pension Trustees II Ltd及Ors案的裁决，该裁决最近在上诉中得到维持，我们正在审查过去对英国养老金计划所做的修订，以评估是否有任何与1993年《英国养老金计划法》第37条相冲突的变更。如果我们先前在英国对养老金计划的任何修正案受到质疑，我们可能会面临潜在的诉讼和合规风险。我们将继续根据计划协议和修正案对我们的英国养老金安排进行核算，因为我们认为它们代表了各方之间的相互理解和协议。

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（以千计，每股数据除外）

备注 16.长期债务

我们合并资产负债表上的长期债务包括以下内容：


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
2028 年到期的可转换票据	$	575,000	$	575,000
2026年到期的定期贷款额度		345,000		355,000
长期债务总额，包括当前到期日		920,000		930,000
减去：债务折扣		（12,691)		（14,321)
长期净债务，包括当前到期日		907,309		915,679
减去：当前到期日		（2万个)		（2万个)
长期负债净额	$	887,309	$	895,679

在提交的所有期限内，我们都遵守了所有债务协议下的契约。我们的长期债务总额的合同到期日，包括当前到期日，如下：


截至12月31日的年度
2024（剩余）	$	1万个
2025		2万个
2026		315,000
2027		—
2028		575,000
总计	$	920,000

下表汇总了我们的借款：


	2024年6月30日
	平衡		利息费率
2028 年到期的可转换票据	$	575,000	2.50%
由于利率互换，定期贷款机制将于2026年按固定利率到期		211,969	1.17%
按浮动利率于2026年到期的定期贷款额度		133,031	6.19%
借款总额	$	920,000

利率互换合约将于2024年9月10日到期。在此之后，我们的定期贷款机制的这一部分将适用浮动利率。有关更多信息，请参阅 注意事项 7.衍生金融工具。定期贷款机制和循环融资机制的利息由我们选择，其利率基于信贷协议中定义的基准利率或SOFR，外加适用的利率。

下表汇总了与我们的债务相关的利息支出：


	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023
利息支出	$	6,365	$	2,701	$	12,667	$	5,290
债务发行成本的摊销		855		131		1,675		263
资本化利息		（271)		—		（271)		—
与债务相关的利息支出总额	$	6,949	$	2,832	$	14,071	$	5,553

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未经审计的合并财务报表附注—（续）

（以千计，每股数据除外）

2028年到期的可转换优先票据

2023 年 9 月 12 日，我们完成了未注册的私募发行 $575.0 百万本金总额为 2.502028年到期的可转换优先票据百分比（“可转换票据”）。

这个 $563.3 扣除未摊销的发行成本后，可转换票据的剩余未偿还本金额仍被归类为长期债务，因为截至2024年6月30日，没有任何转换触发因素发生。兑换价格为 100本金加上应计和未付利息的百分比。除非提前回购、兑换或转换，否则可转换票据将于2028年9月15日到期。利息每半年在三月和九月支付。

在发行可转换票据的同时，我们对普通股进行了套期保值并出售了认股权证。套期保值和认股权证相结合，将可转换票据的初始转换价格从美元综合上调至137.46 到 $179.76，降低潜在的稀释效应。

信贷协议

我们经修订的截至2019年9月10日的信贷协议（“信贷协议”）包括优先无抵押定期贷款额度（“定期贷款额度”）和优先无抵押循环贷款（“循环贷款”）。两者均于 2026 年 9 月 9 日成熟。

2023年3月31日，我们执行了信贷协议修正案，将基准利率从伦敦银行同业拆借利率过渡到SOFR。这种过渡对我们的合并财务报表的影响并不重要。

2023 年 9 月 7 日，我们对《信贷协议》进行了另一项修订，以修改某些定义、契约和违约事件。

下表汇总了我们是否可以从循环基金中提款：


	6月30日		十二月三十一日
	2024		2023
循环设施的可用容量	$	20 万	$	20 万

作为循环融资机制可用容量的一部分，在信贷协议到期日之前，我们可以要求增加定期贷款额度或循环贷款中的融资承诺，总额度不超过美元115.0 百万。任何增加的请求均需获得贷款人的批准。

我们使用二级衡量标准来估算债务的公允价值。截至2024年6月30日，我们估计可转换票据的公允价值为美元597.8 百万，定期贷款机制的面值接近其公允价值。

先进能源工业有限公司

未经审计的合并财务报表附注—（续）

（以千计，每股数据除外）

备注 17.补充现金流信息和其他披露

我们的某些现金和非现金活动如下：


	截至6月30日的六个月
	2024		2023
非现金投资活动：
应付账款和其他应计费用中的资本支出	$	8,065	$	7,808
在业务合并中用作对价的普通股	$	4,463	$	—
已支付的现金用于：
利息支出	$	12,397	$	5,291
所得税	$	23,568	$	38,008
从所得税中收到的现金	$	742	$	225
折旧费用	$	20,171	$	18,829

第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

管理层的讨论和分析应与我们在2024年2月20日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告（“2023年10-K表格”）一起阅读。

关于前瞻性陈述的特别说明

本10-Q表季度报告（本 “报告”）除历史信息外，还包含经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述。本报告中非历史信息的陈述均为前瞻性陈述。例如，与我们的信念、期望和计划相关的陈述是前瞻性陈述，某些行动、条件、事件或情况将继续存在的陈述也是前瞻性陈述。包含 “预期”、“期望”、“估计”、“可能”、“可能”、“可能”、“继续”、“启用”、“计划”、“打算”、“应该”、“可能”、“将”、“可能”、“可能”、“潜在”、“相信” 等词语及其否定版本表示前瞻性陈述；但是，并非所有前瞻性陈述都可能包含此类陈述单词或表情。这些前瞻性陈述基于截至本报告发布之日可用的信息以及管理层当前的估计、预测和假设。尽管我们认为这些前瞻性陈述中反映或建议的预期是合理的，但我们可能无法实现此类前瞻性陈述所表达或暗示的结果、业绩、计划或目标。前瞻性陈述涉及风险和不确定性，这些风险和不确定性难以预测，其中许多是我们无法控制的。

我们的前瞻性陈述所涉及的风险和不确定性包括：

●

我们竞争的行业的波动性和业务波动；

●

我们实现设计的能力赢得了新老客户的青睐；

●

我们准确预测和满足客户需求的能力；

●

与全球经济状况相关的风险，包括但不限于全球冲突升级对宏观经济状况、经济不确定性、市场波动、利率上升、通货膨胀或衰退的影响；

●

我们的国际业务固有的风险，包括贸易和出口管制的影响、政治和地理风险、货币汇率波动；

●

我们的客户群集中；

●

与违反我们的信息安全措施相关的风险；

●

我们失去或无法吸引和留住关键人员；

●

我们的制造业务或我们的客户或供应商的制造业务中断；

●

与我们的制造足迹优化和某些产品的制造地点移动相关的风险；

●

我们成功识别、完成、整合和实现收购预期收益的能力；

●

在履行我们的保修义务（包括我们已停产的太阳能逆变器产品线）方面的质量问题或意外成本，以及我们的保修储备的充足性；

●

我们执行、保护和维护我们的专有技术和知识产权的能力；

●

我们实现成本节约、盈利能力和毛利率目标的能力；

●

税收法律法规或我们的税率的变更；

●

联邦、州、地方和外国法规的变化，包括与隐私和数据保护以及环境法规有关的法规；

●

我们的债务义务和限制性契约对我们经营业务能力的影响；

●

客户价格敏感度；

●

与我们的无准备金养老金义务相关的风险；

●

重组和遣散活动；

●

法律事务、索赔、调查和诉讼；

●

我们对无形资产公允价值的估计；以及

●

与我们的可转换债务、对冲和权证交易相关的稀释的潜在影响。

实际结果可能与任何前瞻性陈述中表达的结果存在重大不利差异，提醒读者不要过分依赖前瞻性陈述。事后看来，可能导致这些差异或证明我们的前瞻性陈述过于乐观或无法实现的因素包括但不限于上述风险和不确定性，以及2023年表格10-K第一部分第1A项中描述的风险和不确定性。我们认为没有义务更新任何前瞻性陈述，也没有义务提供实际业绩可能不同的理由。

业务和市场概述

公司概述

Advanced Energy 为我们的全球客户提供高度工程化、关键、精确的功率转换、测量和控制解决方案。我们设计、制造、销售和支持精密电源产品，这些产品可以转换、完善和修改来自公用事业或建筑设施的原始电力，并将其转换为各种类型的高度可控、可用电力，这些电力是可预测、可重复和可定制的，以满足为各种复杂设备供电的必要要求。我们的许多产品通过在各种应用中提高功率转换效率、功率密度、功率耦合和过程控制，使客户能够减少或优化其能耗。

我们以全球职能为基础进行组织，并作为电力电子转换产品的单一细分市场运营。在该细分市场中，我们的产品销往半导体设备、工业和医疗、数据中心计算以及电信和网络市场。

最近的收购

2024年6月20日，我们收购了总部位于加利福尼亚州雷德伍德城的Airity Technologies, Inc.（“Airity”）。此次收购增加了高压功率转换技术和产品，拓宽了我们在半导体设备以及工业和医疗市场中的目标应用范围。参见注意事项 2.收购 在第一部分第1项 “未经审计的合并财务报表” 中。

产品和服务

我们的精密电源产品和解决方案旨在支持新的工艺技术、提高生产率、降低拥有成本并为我们的客户提供关键的电力能力。这些产品旨在满足客户对效率、灵活性、性能和可靠性的严格要求。Advanced Energy的大多数产品都能够满足各种客户的要求。我们还为我们的产品提供维修和保养服务。

我们的等离子电源产品提供解决方案，支持复杂的半导体和薄膜等离子体工艺（例如干式蚀刻和沉积）的创新。我们广泛的高压和低压电源产品组合用于广泛的应用，例如半导体设备、工业生产、医疗和生命科学设备、数据中心计算、网络和电信。我们还提供相关的传感、控制和仪器产品，主要用于对多个工业市场进行功率和温度的高级测量和校准。我们的全球服务支持中心网络为使用我们产品的公司提供维修服务、校准、转换、升级、翻新和二手设备。

我们的服务团队提供保修和售后维修服务，为我们的客户提供预防性维护机会，以支持降低拥有成本和提高资本设备的利用率。我们通过全球支持组织提供全面的维修服务和客户支持。支持服务包括保修和非保修维修服务、校准、升级和产品翻新。

终端市场摘要

我们每个市场的需求环境都受到宏观经济状况、各种市场趋势、客户购买模式、设计胜利和其他因素的影响。尽管我们目前在某些市场面临需求较低的环境，但我们仍然认为，长期市场增长驱动力支持我们的长期战略、研发工作和资本投资。但是，在短期内，尚不清楚某些宏观经济状况，包括更高的利率影响最终客户资本投资的影响、库存消化的时机以及与库存时机相关的客户购买模式，将如何影响客户需求和我们的收入。

半导体设备市场

半导体设备市场正在从2022年第四季度开始的周期性低迷中缓慢复苏。2024年上半年，许多外部因素继续限制市场，包括不利的宏观经济状况、NAND闪存晶圆厂产能过剩、消费电子需求长期疲软、制造业利用率下降导致的库存积累以及美国对某些半导体设备对中国的出口限制。

我们仍然认为，随着需要更多的制造能力来支持对半导体器件和相关资本设备不断增长的需求，该市场的长期增长动力将恢复。

工业和医疗市场

从2023年下半年开始，宏观经济状况疲软的影响开始影响工业和医疗市场对我们产品的需求。此外，在2024年上半年，供应链危机后我们产品的库存水平升高和交货时间延长，导致我们的客户实现了高水平的库存再平衡。我们预计，这些因素将在短期内继续限制我们的收入水平，但我们认为，在终端市场复苏和客户库存恢复正常水平之后，长期增长动力将使该市场恢复增长。

数据中心计算市场

从2023年第一季度开始，数据中心计算市场经历了五个季度的需求疲软，这得益于我们的超大规模客户投资减少、企业系统需求放缓以及大客户订单对我们收入的时机影响。从2024年第二季度开始，我们的超大规模和企业客户的需求均有所回升，这得益于对人工智能的投资加速和传统服务器市场需求的改善，我们预计这种需求将持续几个季度。

电信和网络市场

从2023年开始，电信和网络市场的领先公司都报告了需求疲软。但是，2023年关键零部件供应的改善推动了客户订单的增加，足以抵消2024年持续疲软的市场状况。随着交货周期的缩短以及客户对我们产品库存水平的再平衡，对我们产品的需求在2024年上半年大幅下降，我们预计这种下降将持续到全年。

持续经营业绩

以下分析旨在提供我们认为有助于了解我们的历史表现和未来相关趋势的信息，应与本报告第一部分第1项中的 “未经审计的合并财务报表”（包括其附注）一起阅读。以下分析中还包括未按照美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的衡量标准。下文提供了非公认会计准则指标与美国公认会计原则的对账。

下表列出了从我们的合并运营报表中得出的某些数据（以千计）：


	截至6月30日的三个月								截至6月30日的六个月
	2024				2023				2024				2023
收入	$	364,947	100.0	%	$	415,508	100.0	%	$	692,422	100.0	%	$	840,548	100.0	%
毛利润		127,741	35.0			147,080	35.4			240,570	34.7			302,191	36.0
运营费用		114,773	31.4			117,255	28.2			226,925	32.8			232,328	27.6
来自持续经营业务的营业收入		12,968	3.6			29,825	7.2			13,645	2.0			69,863	8.3
利息收入		12,119	3.3			4,301	1.0			24,764	3.6			7,886	0.9
利息支出		(6,956)	(1.9)			(2,858)	(0.7)			(14,083)	(2.0)			(5,588)	(0.7)
其他收入（支出），净额		638	0.2			982	0.2			2,017	0.3			(423)	(0.1)
所得税前持续经营的收入		18,769	5.1			32,250	7.8			26,343	3.8			71,738	8.5
所得税条款		3,165	0.9			4,795	1.2			4,952	0.7			12,531	1.5
持续经营的收入	$	15,604	4.3	%	$	27,455	6.6	%	$	21,391	3.1	%	$	59,207	7.0	%

收入

下表汇总了按市场划分的净销售额和净销售额的百分比（以千计）：


	截至6月30日的三个月								从 2024 年改为 2023
	2024				2023				美元		百分比
半导体设备	$	188,321	51.6	%	$	173,177	41.7	%	$	15,144	8.7	%
工业和医疗		79,104	21.7			127,603	30.7			(48,499)	(38.0)	%
数据中心计算		72,964	20.0			59,076	14.2			13,888	23.5	%
电信和网络		24,558	6.7			55,652	13.4			(31,094)	(55.9)	%
总计	$	364,947	100.0	%	$	415,508	100.0	%	$	(50,561)	(12.2)	%

	截至6月30日的六个月								从 2024 年改为 2023
	2024				2023				美元		百分比
半导体设备	$	368,224	53.2	%	$	367,386	43.7	%	$	838	0.2	%
工业和医疗		162,522	23.5			250,623	29.8			(88,101)	(35.2)	%
数据中心计算		114,866	16.6			118,735	14.1			(3,869)	(3.3)	%
电信和网络		46,810	6.7			103,804	12.4			(56,994)	(54.9)	%
总计	$	692,422	100.0	%	$	840,548	100.0	%	$	(148,126)	(17.6)	%

由于客户库存再平衡，三个月期间的总收入较去年同期有所下降，导致我们的工业、医疗、电信和网络市场的需求减少。这抵消了半导体设备市场从一年前的低谷水平温和的收入回升以及数据中心计算市场的需求复苏。

六个月期间的总收入较去年同期有所下降，这主要是由于库存再平衡，导致我们的工业、医疗、电信和网络市场的需求减少。半导体设备市场尚未完全从周期性低迷中恢复过来，数据中心计算市场的收入受到第一季度几个大型项目时机的影响。

按市场划分的收入


	截至6月30日的三个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
半导体设备	$	188,321	$	173,177	$	15,144	8.7	%

	截至6月30日的六个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
半导体设备	$	368,224	$	367,386	$	838	0.2	%

三个月期间半导体设备收入的增长主要是由于与去年同期的季度低点相比，对我们产品的需求有所改善。由于该市场持续的周期性低迷，六个月的收入保持不变。


	截至6月30日的三个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
工业和医疗	$	79,104	$	127,603	$	(48,499)	(38.0)	%

	截至6月30日的六个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
工业和医疗	$	162,522	$	250,623	$	(88,101)	(35.2)	%

三个月和六个月期间工业和医疗收入的下降主要是由于需求减少，与2023年创纪录的一年相比，客户减少了库存的增加，以及供应链危机后的交货时间缩短。


	截至6月30日的三个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
数据中心计算	$	72,964	$	59,076	$	13,888	23.5	%

	截至6月30日的六个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
数据中心计算	$	114,866	$	118,735	$	(3,869)	(3.3)	%

三个月期间数据中心计算收入的增长是由于对几个大型超大规模客户的投资，这主要是由人工智能的采用推动的，在较小程度上，对传统企业服务器的需求复苏。六个月期间的下降是由于需求放缓和超大规模大宗订单最少，2024年第一季度收入减少。


	截至6月30日的三个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
电信和网络	$	24,558	$	55,652	$	(31,094)	(55.9)	%

	截至6月30日的六个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
电信和网络	$	46,810	$	103,804	$	(56,994)	(54.9)	%

三个月和六个月期间电信和网络收入的下降是由于去年关键组件供应的改善所致。这使得未完成的订单能够在2023年得到履行，而这种情况预计不会持续到2024年及以后。此外，我们遇到了需求缓慢的环境和客户的库存再平衡。

毛利和毛利率


	截至6月30日的三个月						从 2024 年改为 2023
	2024			2023			美元		百分比

	（以千计）
毛利润	$	127,741		$	147,080		$	(19,339)	(13.1)	%
毛利率		35.0	%		35.4	%
	截至6月30日的六个月						从 2024 年改为 2023
	2024			2023			美元		百分比

	（以千计）
毛利润	$	240,570		$	302,191		$	(61,621)	(20.4)	%
毛利率		34.7	%		36.0	%

在这三个月和六个月期间，毛利的下降主要是由于收入下降以及根据2023年的投资而增加的运营成本。由于销量下降，这两个时期的毛利率均有所下降，这推动了制造业利用率的降低。更优惠的产品组合、我们在2023年重组计划中节省的资金以及为稀缺零件支付的较低保费部分抵消了这一点。

运营费用

下表汇总了我们的运营支出（以千计）和占收入的百分比：


	截至6月30日的三个月
	2024				2023
研究和开发	$	52,335	14.3	%	$	51,413	12.4	%
销售、一般和管理		55,013	15.1			55,613	13.4
无形资产的摊销		6,800	1.9			7,075	1.7
重组、资产减值和其他费用		625	0.2			3,154	0.8
运营费用总额	$	114,773	31.4	%	$	117,255	28.2	%

	截至6月30日的六个月
	2024				2023
研究和开发	$	102,171	14.8	%	$	103,023	12.3	%
销售、一般和管理		110,137	15.9			110,971	13.2
无形资产的摊销		13,747	2.0			14,137	1.7
重组、资产减值和其他费用		870	0.1			4,197	0.5
运营费用总额	$	226,925	32.8	%	$	232,328	27.6	%

研究和开发


		截至6月30日的三个月				从 2024 年改为 2023
		2024		2023		美元		百分比

		（以千计）
研究和开发		$	52,335	$	51,413	$	922	1.8	%

		截至6月30日的六个月				从 2024 年改为 2023
		2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
研究和开发		$	102,171	$	103,023	$	(852)	(0.8)	%

在过去的三个月中，与去年同期相比，我们的研发费用略有增加，这与项目和材料成本上涨以及股票薪酬支出增加有关。在过去的六个月中，我们的计划和材料成本有所下降，薪酬成本也有所下降。薪酬成本的下降是由于可变薪酬的降低，但部分被股票薪酬支出的增加所抵消。

销售、一般和管理


	截至6月30日的三个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
销售、一般和管理	$	55,013	$	55,613	$	(600)	(1.1)	%

	截至6月30日的六个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
销售、一般和管理	$	110,137	$	110,971	$	(834)	(0.8)	%

由于采取了控制成本的措施，包括裁员和降低可变员工薪酬，销售、一般和管理费用保持不变，但股票薪酬成本的上涨部分抵消了这一点。

无形资产的摊销


	截至6月30日的三个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
无形资产的摊销	$	6,800	$	7,075	$	(275)	(3.9)	%

	截至6月30日的六个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
无形资产的摊销	$	13,747	$	14,137	$	(390)	(2.8)	%

摊销费用保持不变，因为收购Airity时收购的新无形资产是唯一增加的资产，而且在截至2024年6月20日的三个月和六个月期间，摊销费用没有增加大量支出。

重组、资产减值和其他费用


	截至6月30日的三个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
重组、资产减值和其他费用	$	625	$	3,154	$	(2,529)	(80.2)	%

	截至6月30日的六个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
重组、资产减值和其他费用	$	870	$	4,197	$	(3,327)	(79.3)	%

重组、资产减值和其他费用的减少主要是由我们的重组计划决策时机推动的。我们有两个重组计划正在进行中，包括：

2023 年计划

2023年，我们批准了一项旨在优化和进一步整合我们的制造业务和职能支持小组的计划，以及一项旨在使我们的支出与收入水平保持一致的全面削减计划（“2023年计划”）。我们预计，到2025年第二季度的未来一段时间内，将产生100万至200万美元的额外费用。我们预计，2023年计划将在2024年底之前基本完成，最终活动将于2025年第二季度结束。

参见注意事项 11.重组、资产减值和其他费用 在第一部分第1项 “未经审计的合并财务报表” 中，有关我们2024年7月29日的行动。

2022 年计划

该计划获得批准，旨在通过整合我们的业务、优化工厂占地面积（包括搬迁某些地方）来进一步提高我们的运营效率并推动我们的业务合并实现协同效应
生产到我们的大批量工厂，减少裁员，降低我们的成本结构。我们预计
2022年计划将在2024年底之前基本完成。

有关其他信息，请参见注意事项 11.重组、资产减值和其他费用 在第一部分第1项 “未经审计的合并财务报表” 中。

利息收入、利息支出和其他收入（支出），净额


	截至6月30日的三个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
利息收入	$	12,119	$	4,301	$	7,818	181.8	%
利息支出	$	(6,956)	$	(2,858)	$	(4,098)	143.4	%
其他收入（支出），净额	$	638	$	982	$	(344)	35.0	%

	截至6月30日的六个月				从 2024 年改为 2023
	2024		2023		美元		百分比

	（以千计）
利息收入	$	24,764	$	7,886	$	16,878	214.0	%
利息支出	$	(14,083)	$	(5,588)	$	(8,495)	152.0	%
其他收入（支出），净额	$	2,017	$	(423)	$	2,440	576.8	%

由于现金余额增加，我们的利息收入有所增加，部分原因是2023年第三季度发行可转换票据的收益、我们能够将现金集中到投资账户以及更高的短期市场利率。

利息支出增加是由于与可转换票据相关的利息以及我们的定期贷款机制中受浮动利率限制的部分的利率提高。利率互换合约将于2024年9月10日到期。在此之后，我们的定期贷款机制的全部余额将按浮动利率计算。此外，如果我们将来有循环融资机制下的借款，则这些借款将采用浮动利率。

参见 注释 16.长期债务 在第一部分第1项 “未经审计的合并财务报表” 中，了解有关我们的可转换票据的信息。

其他收入（支出）净额主要包括外汇损益、固定资产销售损益和其他杂项收入（支出）。在截至2024年6月30日的三个月中，我们的未实现外汇收益与去年同期相比有所降低。但是，在截至2024年6月30日的六个月中，与去年同期相比，我们的未实现外汇收益有所增加。

所得税

下表汇总了我们持续经营收入的税收规定（以千计）和有效税率：


	截至6月30日的三个月						截至6月30日的六个月
	2024			2023			2024			2023
所得税前持续经营的收入	$	18,769		$	32,250		$	26,343		$	71,738
所得税准备金	$	3,165		$	4,795		$	4,952		$	12,531
有效税率		16.9	%		14.9	%		18.8	%		17.5	%

我们的有效税率与21％的美国联邦法定税率不同，这主要是由于外国司法管辖区的收益受益匪浅，这些司法管辖区的税率较低，以及税收抵免，但部分被美国对外国业务的净税所抵消。

非公认会计准则业绩

管理层使用非公认会计准则营业收入和非公认会计准则每股收益（“EPS”）来评估业务业绩，而不会受到某些非现金费用和其他不属于我们日常业务的费用的影响。我们使用这些非公认会计准则衡量标准来评估业务目标的绩效并做出业务决策，包括制定预算和预测未来时期。此外，管理层的激励计划将这些非公认会计准则指标作为绩效标准。这些非公认会计准则指标不是根据美国公认会计原则编制的，可能与其他公司使用的非公认会计准则会计和报告方法不同。但是，我们认为，这些非公认会计准则指标提供了额外的信息，使读者能够从管理的角度评估我们的业务。不应将这些额外信息的提供视为根据美国公认会计原则编制的结果的替代品。

下文列出的非公认会计准则业绩不包括非现金相关费用的影响，例如股票薪酬、无形资产摊销以及长期未实现的外汇损益。此外，我们不包括已终止的业务和其他非经常性项目，例如收购相关成本、设施扩建和相关成本以及重组费用，因为它们并不代表未来的业绩。我们的非公认会计准则调整的税收影响是指在考虑了各自账面和税收待遇后，适用于每项非公认会计准则调整的预期年税率。


非公认会计准则指标的对账
运营费用和持续经营所得的营业收入	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
操作，不包括某些项目（以千计）	2024		2023		2024		2023
持续经营的毛利润，如报告所示	$	127,741	$	147,080	$	240,570	$	302,191
对毛利润的调整：
基于股票的薪酬		1,056		589		1,885		972
设施扩建、搬迁费用等		161		60		1,469		1,017
与收购相关的成本		(57)		97		(13)		150
非公认会计准则毛利		128,901		147,826		243,911		304,330
非公认会计准则毛利率		35.3%		35.6%		35.2%		36.2%

持续经营产生的运营支出，如上所述		114,773		117,255		226,925		232,328
调整：
无形资产的摊销		(6,800)		(7,075)		(13,747)		(14,137)
基于股票的薪酬		(10,328)		(7,348)		(20,504)		(13,766)
与收购相关的成本		(1,934)		(1,165)		(3,200)		(2,043)
重组、资产减值和其他费用		(625)		(3,154)		(870)		(4,197)
非公认会计准则运营费用		95,086		98,513		188,604		198,185
非公认会计准则营业收入	$	33,815	$	49,313	$	55,307	$	106,145
非公认会计准则营业利润率		9.3%		11.9%		8.0%		12.6%


非公认会计准则指标的对账
持续经营收入，不包括某些项目	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
（以千计，每股金额除外）	2024		2023		2024		2023
扣除所得税后的持续经营收入，减去非控股权益	$	15,604	$	27,455	$	21,391	$	59,207
调整：
无形资产的摊销		6,800		7,075		13,747		14,137
与收购相关的成本		1,877		1,262		3,187		2,193
设施扩建、搬迁成本等		161		60		1,469		1,017
重组、资产减值和其他费用		625		3,154		870		4,197
未实现的外币损失（收益）		(1,545)		(2,266)		(3,302)		(1,213)
非公认会计准则调整的税收影响，包括某些离散的税收优惠		(498)		(1,051)		(1,120)		(2,172)
非公认会计准则收入，扣除所得税，不包括股票薪酬		23,024		35,689		36,242		77,366
股票薪酬，扣除税款		8,993		6,191		17,687		11,495
扣除所得税后的非公认会计准则收入	$	32,017	$	41,880	$	53,929	$	88,861
非公认会计准则摊薄后每股收益	$	0.85	$	1.11	$	1.43	$	2.35


非公认会计准则指标的对账	截至6月30日的三个月				截至6月30日的六个月
不包括某些项目的每股收益	2024		2023		2024		2023
报告显示，持续经营业务的摊薄后每股收益	$	0.41	$	0.73	$	0.57	$	1.57
重新添加：
扣除税款后的非公认会计准则调整对每股的影响		0.44		0.38		0.86		0.78
非公认会计准则每股收益	$	0.85	$	1.11	$	1.43	$	2.35

流动性和资本资源

流动性

充足的流动性和现金产生对于执行我们的战略计划很重要。我们为运营、收购、资本支出和产品开发工作提供资金的能力可能取决于我们从经营活动中产生现金的能力，这取决于未来的经营业绩以及总体经济、金融、竞争、立法、监管和其他条件，其中一些条件可能超出我们的控制范围。我们的主要流动性来源仍然是我们的可用现金、投资、运营产生的现金以及循环融资机制下的可用借款能力（定义见下文 注释 16.长期债务 在第一部分第1项 “未经审计的合并财务报表” 中）。

截至2024年6月30日，我们的现金及现金等价物总额为9.861亿美元，而循环融资机制下的可用资金为2亿美元。此外，在截至2024年6月30日的六个月中，我们从持续经营中产生了1,490万美元的现金流。我们认为，我们的流动性来源将足以满足预期的还本付息、股票回购计划和分红。在正常业务过程中，我们会评估我们的现金需求，并在必要时调整支出以反映当前的市场状况以及我们预计的收入和需求。我们的资本支出主要用于制造业和运营，可能会对我们用于其他计划的可用现金产生重大影响。

此外，我们可能会不时寻求额外的债务或股权融资；但是，此类额外融资可能无法以可接受的条件提供。

债务

2023年9月12日，我们完成了5.75亿美元可转换票据的非公开发行，扣除初始购买者费用和其他支出折扣后的净收益约为5.611亿美元。我们打算将净收益用于为未来的增长提供资金，其中可能包括战略收购、机会性地偿还现有未偿债务、回购我们的普通股或一般公司用途。

下表汇总了我们的借款（以千计，利率除外）。


	2024年6月30日
	平衡		利息费率
2028 年到期的可转换票据	$	575,000	2.50%
由于利率互换，定期贷款机制将于2026年按固定利率到期		211,969	1.17%
按浮动利率于2026年到期的定期贷款额度		133,031	6.19%
借款总额	$	920,000

利率互换合约将于2024年9月10日到期。在此之后，我们的定期贷款机制的全部余额将按浮动利率计算。此外，如果我们将来有循环融资机制下的借款，则这些借款将采用浮动利率。

截至2024年6月30日，我们在循环基金下有2亿美元的可用资金。定期贷款机制要求季度还款500万美元外加应计利息，剩余余额将于2026年9月到期。

除了循环融资机制的可用容量外，在我们的信贷协议到期日之前，我们可能会要求增加定期贷款机制或循环贷款的融资承诺，总额度不超过1.15亿美元。任何增加的请求均需获得贷款人的批准。

欲了解更多信息，请参阅 注释 16.长期债务 在第一部分第1项 “未经审计的合并财务报表” 中。有关固定部分定期贷款机制利率的利率互换的更多信息，请参阅 注意事项 7.衍生金融工具 在第一部分第1项 “未经审计的合并财务报表” 中。

分红

在截至2024年6月30日的六个月中，我们支付了每股0.10美元的季度现金分红，总额为770万美元。我们目前预计，每股0.10美元的现金股息将继续按季度支付，尽管未来任何现金分红的宣布均由董事会自行决定，并将取决于我们的财务状况、经营业绩、资本需求、业务状况和其他因素。

现金流

我们从运营、投资和融资活动中获得的现金汇总如下（以千计）：


	截至6月30日的六个月
	2024		2023
来自持续经营业务的经营活动净现金	$	14,873	$	55,504
已终止业务中用于经营活动的净现金		(876)		(3,090)
经营活动产生的净现金		13,997		52,414
用于投资活动的净现金		(47,569)		(36,751)
用于融资活动的净现金		(23,158)		(18,976)
货币折算对现金和现金等价物的影响		(1,678)		(253)
现金和现金等价物的净变化		(58,408)		(3,566)
现金和现金等价物，期初		1,044,556		458,818
现金和现金等价物，期末	$	986,148	$	455,252

运营活动

截至2024年6月30日的六个月中，来自持续经营业务的经营活动净现金为1,490万美元，而去年同期为5,550万美元。减少4,060万美元的主要原因是持续经营业务的净收入减少。此外，在本年度，由于战略库存积累以及收入下降导致应收账款现金流减少，我们大量使用现金作为库存。应付账款的增加部分抵消了上述项目。

投资活动

截至2024年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为4,760万美元，主要是由以下因素推动的：

●

3,140万美元的不动产和设备购买主要是由对我们制造业务和产能的投资推动的；

●

1,380万美元用于收购Airity；以及

●

240万美元的投资收购。

截至2023年6月30日的六个月中，用于投资的净现金为3,680万美元，主要是由以下因素推动的：

●

3,360万美元的不动产和设备购买主要是由对我们制造业务和产能的投资推动的；以及

●

310万美元的投资购买

融资活动

截至2024年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为2320万美元，其中包括以下内容：

●

1,000万美元用于偿还长期债务；

●

770万美元的股息支付；以及

●

与股票奖励活动相关的净付款为550万美元。

截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为1,900万美元，其中包括以下内容：

●

1,000万美元用于偿还长期债务；

●

760万美元的股息支付；以及

●

与股票奖励活动相关的净付款为140万美元。

货币折算对现金的影响

在截至2024年6月30日的六个月中，外币折算对现金的影响微乎其微。有关更多信息，请参阅第一部分第 3 项中的 “外币汇率风险”。

关键会计政策与估计

根据美国公认会计原则编制财务报表和相关披露要求我们做出影响合并财务报表和附注中报告的金额的判断、假设和估计。 注意 1.运营和重要会计政策及估算摘要 2023年10-k表中的合并财务报表描述了在编制合并财务报表时使用的重要会计政策和方法。2023年10-k表格第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中讨论了我们的关键会计估计，包括评估过剩和过时的库存、所得税的会计核算以及对企业合并中获得的资产和负债的估值。

此类会计政策和估计要求在编制合并财务报表时使用重要的判断和假设，由于影响这些估计的因素的变动，实际结果可能与报告的金额存在重大差异。

第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露

市场风险和风险管理

在正常业务过程中，我们面临来自投资和信贷协议的利率风险。我们还面临与我们的国外业务和外币交易相关的外汇汇率风险。

有关我们面临的市场风险的更多信息，请参阅 2023 年 10-k 表格第一部分第 1A 项和本报告第二部分中列出的 “风险因素”。自2023年12月31日以来，我们的市场风险敞口没有实质性变化。

外币汇率风险

当我们以不同于产生产品和制造成本的货币销售产品和购买材料时，通过收入和采购交易受到外币汇率变化的影响。我们报告的经营财务业绩，包括资产和负债的申报价值，也受到外币汇率变动的影响。我们在美国以外的几乎所有子公司的资产和负债均按每个报告期的期末汇率折算。经营业绩和现金流量表按每个报告期的平均汇率折算。尽管这些折算变化不会立即产生现金影响，但折算变化可能会影响未来的借贷能力和我们净资产的总体价值。

我们全球设施的功能货币主要包括美元、欧元、韩元、新台币、日元、英镑和人民币。我们面临与收入和购买活动及运营成本相关的风险，这些风险以本位货币以外的货币计价，例如新加坡元、马来西亚林吉特、墨西哥比索和菲律宾比索。其中一个或多个特定汇率变化的影响并不重要。

我们可能会不时签订外币汇率合约，以对冲预计在未来日期结算的资产和负债的外币汇率变化，包括可能的外国收购可能需要的外币。市场风险源于外币汇率变动对衍生工具价值的潜在不利影响。我们可能会签订外币远期合约，以管理与以非功能货币计价的公司间债务相关的汇率风险。我们通过建立和监控限制衍生合约工具类型和程度的参数，将适用于外币汇率合约的市场风险降至最低。我们订立衍生合约工具仅用于风险管理目的。我们不为交易或投机目的订立或发行衍生品。

利率风险

我们的利率风险敞口主要与我们的浮动利率定期贷款机制有关。截至2024年6月30日，我们的利率互换协议已生效，将2.12亿美元的定期贷款机制的利率固定为1.17％，而1.33亿美元的利率维持在6.19％的浮动利率。利率互换协议将于2024年9月10日到期。在此之后，与这些协议相关的2.12亿美元将采用浮动利率，目前为6.19％，而不是掉期影响的1.17％。根据目前的利率，这将导致利息支出每年增加1,060万美元。

定期贷款额度和循环信贷额度由我们选择，利率基于信贷协议中定义的基准利率或SOFR，外加适用的利率。此外，如果我们将来有循环融资机制下的借款，则这些借款将采用浮动利率。

在利率互换合约2024年9月10日到期后，假设利率提高100个基点（1％）将对我们的利息支出产生350万美元的影响。

利率的变化不会影响我们未来的收益和固定利率债务的现金流。但是，提高利率可能会影响我们为现有到期日再融资和以优惠条件收购额外债务的能力。

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

我们已经建立了披露控制和程序，旨在确保在 SEC 规则和表格规定的期限内，记录、处理、汇总和报告根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息。这些披露控制和程序包括但不限于控制措施和程序，旨在确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给管理层，包括我们的首席执行官（总裁兼首席执行官斯蒂芬·凯利）和首席财务官（执行副总裁兼首席财务官保罗·奥尔德姆），以便及时就所需的披露做出决定。

截至本报告所涉期末，我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的参与下，对根据《交易法》第13a-15（b）条设计和运作的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，我们的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。首席执行官和首席财务官从本次评估中得出的结论已告知审计和财务委员会。管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么完善，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理层在评估可能的控制和程序的成本效益关系时必须作出判断。我们打算继续审查和记录我们的披露控制和程序，包括我们对财务报告的内部控制，并可能不时做出改变，以提高其有效性，确保我们的系统随着业务的发展而发展。

财务报告内部控制的变化

我们对财务报告内部控制有效性的评估不包括Airity，我们于2024年6月20日通过业务合并收购了Airity。参见注意事项 2.收购 在第一部分第1项 “未经审计的合并财务报表” 中。截至2024年6月30日，不包括管理层评估的Airity的总资产和总收入占相关合并财务报表金额的不到1％

除此之外，在本报告所涵盖的季度中，我们对财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能产生重大影响。

第二部分其他信息

第 1 项。法律诉讼

我们参与正常业务过程中出现的争议和法律诉讼。尽管无法预测这些事项的结果，但我们认为这些诉讼的结果不会对我们的财务状况、经营业绩或流动性产生重大不利影响。

第 1A 项。风险因素

有关我们风险因素的信息包含在2023年表格10-k的第一部分第1A项 “风险因素” 中。2023年10-k表格中描述的风险并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为不重要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。先前在2023年10-k表格中披露的风险因素没有实质性变化。

第 2 项。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用

为了回购我们的普通股，我们会根据适用的联邦证券法定期签订股票回购协议、公开市场交易和/或其他交易。在回购股票之前，我们会考虑普通股的市场价格、其他投资机会的性质、可用流动性、运营现金流、总体商业和经济状况以及其他相关因素。

截至2024年6月30日，董事会批准的未来股票回购的剩余金额为1.992亿美元，没有时间限制。在本报告所涵盖的季度中，没有股票回购。

第 3 项。优先证券违约

无

第 4 项。矿山安全披露

无

第 5 项。其他信息

规则 10b5-1 交易安排

在截至2024年6月30日的六个月中，不董事或者警官采用要么终止 “第10b5-1条交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”（定义见S-K法规第408项）。

制造业整合

2024年7月29日，我们批准了进一步推进我们先前宣布的制造业整合计划的行动，这些举措旨在优化我们的制造网络和成本结构。与这些行动有关，我们估计，我们将产生2500万至3000万美元的主要与就业相关的费用，除其他外，用于支付遣散费、福利支出、工资税、设施退出费用和其他辅助费用的一次性现金支付。我们预计将在2024日历年确认其中大部分费用，剩余费用将在2025年上半年确认。

第 6 项。展品

以下索引中列出的证物作为本报告的一部分提交。

展览		以引用方式纳入
数字	描述	表单	文件编号	展览	申报日期

3.1	经修订和重述的先进能源工业公司注册证书	8-K	000-26966	3.1	2024年5月1日

3.2	先进能源工业公司第三次修订和重述的章程	8-K	000-26966	3.2	2024年5月1日

31.1	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14（a）条对首席执行官进行认证。				随函提交

31.2	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《1934年证券交易法》第13a-14（a）条对首席财务官进行认证。				随函提交

32.1	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官进行认证。				随函提交

32.2	根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官进行认证。				随函提交

101.INS	内联 XBRL 实例文档（实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中）				随函提交

101.SCH	内联 XBRL 分类扩展架构文档。				随函提交

101.CAL	内联 XBRL 分类扩展计算链接基础文档。				随函提交

101.DEF	内联 XBRL 分类扩展定义链接基础文档。				随函提交

101.LAB	内联 XBRL 分类扩展标签链接基础文档。				随函提交

101.PRE	内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接基础文档。				随函提交

104	封面交互式数据文件（采用行内 XBRL 格式并包含在附录 101 中）				随函提交

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。


		先进能源工业有限公司

注明日期：	2024 年 7 月 30 日	/s/ 保罗·奥尔德姆
		保罗·奥尔德姆
		首席财务官兼执行副总裁

		/s/ 小伯纳德 R. 科尔皮茨
		小伯纳德·科尔皮茨
		首席会计官兼财务总监