美国
证券交易所
华盛顿特区20549
表格
现时报告
根据1934年证券交易法第13或15(d)条款
证券交易法(1934年)第13条或第15(d)条规定
报告日期(报告的最早事件日期):
(注册者的确切名称,如它的章程所规定的)
委员会备案号00 |
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(州 |
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(IRS雇主身份识别号码) |
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(主要执行办公室的地址) |
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( |
公司电话号码,包括区号 |
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(如果自上次报告以来地址或名称有所更改的前名称或前地址)
如果8-K表格的提交旨在同时满足注册人根据以下任何规定的申报义务,请勾选适当的框:
根据1934年证券交易法第12(b)条规定注册的证券:
每种类别的证券 |
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交易 |
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名称为每个注册的交易所: |
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请勾选复选标记,以指示注册者是否符合联邦证券法规定的新兴成长型企业(见本章节§230.405)或证券交易法规定的规则12亿2。
新兴成长公司
如果是新兴成长型公司,在选中复选标记的同时,如果公司已选择不使用根据证券交易法第13(a)条提供的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期来符合新的或修订后的财务会计准则,则表明该公司已选择不使用根据证券交易法第13(a)条提供的任何新的或修订后的财务会计准则的延长过渡期来符合新的或修订后的财务会计准则。☐
项目2.02运营和财务状况结果
2024年6月30日三个月的初步财务结果(未经审计)
2024年7月30日,Definitive Healthcare Corp.(“Definitive Healthcare”公司)宣布截至2024年6月30日的业绩初步选定结果。
2024年第二季度初步结果:
这些初步的财务结果未经审计,基于当前可用信息,并未提供完整理解公司在2024年6月30日的财务状况或2024年第二季度的营业业绩的所有必要信息。该公司计划于2024年8月5日周一收盘后发布其第二季度财务业绩,并举行业绩会。
基于2024年7月30日的信息和预期,公司将其2024年全年财务指引进行如下修订,该财务指引于2024年5月7日发布:
此修订的指导方针包括2024年7月30日现有条件的影响,以及下文披露的Lazorchak女士离职可能引起的潜在干扰。
公司不提供前瞻性非GAAP财务措施与最直接可比的GAAP财务措施的定量调和,因为这些非GAAP财务措施排除的某些因素的高度可变性和预测难度,特别是股权补偿费用的影响,税收和税收协议项下的金额,递延税款和递延税负,以及交易,整合和重组费用。公司预计这些被排除的项目的可变性可能对其未来的GAAP财务结果产生重大且可能不可预测的影响。
非依照普遍公认会计准则的财务措施
公司在本报告中提供了补充的非GAAP财务措施。公司认为这些补充的非GAAP财务措施对投资者有用,因为它们允许对公司的核心业务绩效进行评估,包括提供与历史时期和同行业竞争公司的财务结果具有意义的比较。GAAP财务结果与非GAAP财务结果的协调已在附录A中提供的财务报表表格中给出,并已作为本项第2.02条目的参考文献纳入。
本项第2.02条目中的信息,不应视为《1934年证券交易法》第18条的规定目的的“已申报”,或者在任何根据《1933年证券法》或《证券交易法》基础上进行的申报文档中被纳入参考,不考虑该类申报文件中的常规纳入语言。
第5.02条:董事会或某些高级职务的离任,董事的选举,某些高级职务的任命,某些高级职务的薪酬安排。
2024年7月24日,公司的首席营收官Carrie Lazorchak告知公司她将于2024年8月2日辞职。在该日期之后,公司的销售组织将向公司的首席执行官Kevin Coop报告。
*****
前瞻性声明
本报告包括反映公司对未来事件和财务业绩的当前看法的前瞻性陈述。这些陈述是在《1995年私人证券诉讼改革法》(Private Securities Litigation Reform Act of 1995)的“安全港”保护下提供的。前瞻性陈述包括不仅涉及历史事实或当前事实的所有陈述,并且通常可以通过以未来时态书写的单词或短语和/或以“可能”,“将”,“应该”,“可能”,“预测”,“打算”,“计划”,“寻求”,“相信”,“估计”,“期望”或类似单词或其变化形式来识别,或者以对未来时期的引用,或者包括预测或投射,但这些术语并不是识别这些陈述的唯一方法。前瞻性陈述的示例包括但不限于关于我们前景和财务指导的陈述。
本报告中的前瞻性陈述基于公司对其业务,经济和其他未来情况的当前预期和假设。由于前瞻性陈述涉及未来,它们自身具有固有的不确定性,风险和情况变化,这些不确定性,风险和情况变化很难预测。因此,公司的实际结果可能与前瞻性陈述所考虑的不同。导致公司的实际结果与前瞻性声明所考虑的结果不同的重要因素包括:Lazorchak女士的离职引起的干扰比预期更大,公司未能从并购中实现预期的商业或财务收益,以及公司的收购或投资可能难以整合,会对业务造成干扰,稀释股东价值并对其业务,财务状况和运营结果产生不利影响。公司未能实现其内部重组活动的预期成本节约,运营效率或其他收益;全球地缘政治紧张局势和困难的宏观经济形势及其对公司及其现有和潜在客户的影响;公司未能获得新客户并从现有客户中产生额外收入;公司无法销售订阅到我们的平台或对平台和其提供的数据的需求下降;公司运营市场的竞争力以及公司竞争有效;未能维护和改善公司的平台,或为医疗保健商业智能开发新的模块或洞察力;未能获得和保持准确,全面或可靠的数据,这可能导致我们的平台需求降低;公司最近的增长率可能不代表未来的增长率;公司难以实现或维持未来的GAAP或非GAAP盈利能力与历史水平相比,因为公司增加了对业务的投资;失去公司的数据提供商;未能应对医疗商业智能的进展;无法吸引新客户并扩大当前客户的订阅量;网络攻击和安全漏洞的风险;诉讼,调查或其他法律,政府或监管行动;公司的安全措施被攻击或未经授权的访问数据;未来将发生的任何其他重大缺陷或重大缺陷的风险;并在公司历史上未对平台订阅的销售或其他相关税收征收税款的风险。
公司的实际表现与这些前瞻性陈述不同的其他因素或事件可能会不时出现,公司无法预测所有这些因素或事件。如果这些风险或不确定性中的一个或多个发生,或者任何我们的假设证明不正确,则公司的实际财务状况,运营结果,未来业绩和业务可能与这些前瞻性陈述中所预测的表现存在实质性差异。
有关可能影响我们运营和财务结果的因素的进一步讨论,请参阅截至2023年12月31日的公司10-k年度报告以及公司随后的SEC文件,这些文件可以在公司网站的投资者关系页面(ir.definitivehc.com)上获得并且可以在SEC网站www.sec.gov上获得。
签名
根据1934年的证券交易法的要求,注册人已经指定代表签署本报告。
DEFINITIVE HEALTHCARE CORP。 |
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通过: |
/s/ Richard Booth |
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姓名: |
Richard Booth |
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标题: |
致富金融(临时代码) |
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日期:2024年7月30日 |
附录A
非依照普遍公认会计准则的财务措施
我们将EBITDA,调整后的营业收入,调整后的净利润和每股摊薄调整后净收益称为非GAAP财务措施。这些非GAAP财务措施不是根据美国通用会计准则(“GAAP”)制定的。这些是我们绩效的补充财务措施,不应被视为净损失或按照GAAP导出的任何其他指标的替代品。
我们将EBITDA定义为除债务相关成本外的收益,包括净利息费用,债务摊销销售净利润和所得税和折旧和摊销。调整后的EBITDA的定义为EBITDA调整以排除某些重要或不寻常的项目,包括其他收入和支出,股本补偿,交易,整合和重组费用,商誉减值和其他非核心费用。调整后的EBITDA是管理层和我们的董事会用于评估我们业务盈利能力的关键指标。我们认为调整后的EBITDA提供有用的信息,以帮助投资者评估我们的经营绩效,因为这些指标消除了我们不认为是持续经营绩效的无现金,非经常性和/或非核心项目。我们认为这些指标有助于投资者在一定程度上衡量我们运营的盈利能力。
我们将调整后的营业收入定义为经营亏损加上收购相关的摊销费用,股本补偿,商誉减值,交易,整合和重组费用以及其他非核心费用。
我们将调整后的净利润定义为调整后的营业收入减去利息费用、净额、经常性所得税费用、外汇货币(损失)收益以及调整的增量税收影响,以得出调整后的营业收入。我们将调整后的每股摊薄净利润定义为调整后的净利润除以摊薄的流通股份。
我们使用这些非GAAP术语的方式可能与我们行业中其他公司使用类似术语的方式有所不同,因此可能无法与其他公司使用的同类指标相媲美,也不是按照GAAP计算绩效的指标。我们呈现这些非GAAP财务指标,旨在作为我们绩效的补充指标,并不是要求或按照GAAP呈现的财务指标。这些非GAAP财务指标不应被视为损失营运、净亏损、每股收益或按照GAAP计算的其他绩效指标的替代品,也不应被视为经营现金流或流动性的衡量指标。
在评估我们的非GAAP财务指标时,您应该意识到,在将来,我们可能会发生类似于这些展示中所消除的费用。
GAAP与非GAAP财务指标的调和
估计的GAAP净亏损与估计的调整后净利润的调和 |
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估计的GAAP营运亏损与估计的调整后营业收入的调和(以千为单位,除股份和每股数之外;未经审计) |
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||||||
(以千为单位,除每股份额和每股价格外;未经审计) |
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||||||
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|
|
|
|
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截至6月30日的三个月 |
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2024 |
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2023 |
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净亏损 |
$ |
(306,187 |
) |
|
$ |
(11,605 |
) |
增值税效益 |
|
(21,900 |
) |
|
|
(1,484 |
) |
加:利息费用,净额 |
|
46 |
|
|
|
221 |
|
增加:其他收益/支出,净额 |
|
(41,600 |
) |
|
|
797 |
|
经营亏损 |
|
(369,641 |
) |
|
|
(12,071 |
) |
摊销由业务组合中获取的无形资产 |
|
11,173 |
|
|
|
11,556 |
|
增加:权益(股权)补偿 |
|
8,842 |
|
|
|
12,363 |
|
增加:交易、整合和重组费用 |
|
2,851 |
|
|
|
3,571 |
|
增加:商誉减值费用 |
|
其他非核心项目 |
|
|
|
— |
|
|
2,438 |
|
|
|
600 |
|
|
调整后的营业利润 |
|
19,304 |
|
|
|
16,019 |
|
减:利息收费,净额 |
|
(46 |
) |
|
|
(221 |
) |
减:可循环的所得税(拨备)收益 |
|
(52 |
) |
|
|
1,484 |
|
减:外汇(损失)收益 |
|
(101 |
) |
|
|
349 |
|
减:调整后的净亏损对税收的影响 |
|
(4,950 |
) |
|
|
(5,246 |
) |
调整后的净利润 |
$ |
14,155 |
|
|
$ |
12,385 |
|
普通A类流通股基本和摊薄的加权平均股数 |
|
117,750,392 |
|
|
|
111,768,782 |
|
调整后的每股摊薄净利润的股份(a) |
|
156,874,506 |
|
|
|
155,599,967 |
|
归属于Definitive Healthcare Corp每股净损失 |
$ |
(1.81 |
) |
|
$ |
(0.08 |
) |
调整后每股净收入 |
$ |
0.09 |
|
|
$ |
0.08 |
|
|
|
|
|
|
|
||
(a)摊薄后的调整后净收入是通过考虑所有潜在的加权平均A类普通股和任何可转换为A类普通股的证券计算的,包括Definitive OpCo单位和受限制的股票单位。未行使认股权和可转换证券的稀释效应将按照GAAP所要求的反向股票法反映在稀释后每股收益中。完全稀释后的股份分别为2024年和2023年的165,731,986和161,996,676 |
|
预计GAAP净亏损与预计调整后EBITDA的协调 |
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(以千为单位,除了百分比;未经审计) |
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||||||||||||
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
||||
|
截至6月30日的三个月 |
|
|||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||
|
数量 |
|
收入的% |
|
|
数量 |
|
收入的% |
|
||||
净损失和边际成本 |
$ |
(306,187 |
) |
|
(480 |
)% |
|
$ |
(11,605 |
) |
|
(19 |
)% |
利息费用,净额 |
|
46 |
|
|
0 |
% |
|
|
221 |
|
|
0 |
% |
受益于所得税 |
|
(21,900 |
) |
|
(34 |
)% |
|
|
(1,484 |
) |
|
(2 |
)% |
折旧与摊销 |
|
12,788 |
|
|
20 |
% |
|
|
12,778 |
|
|
21 |
% |
EBITDA和利润率 |
|
(315,253 |
) |
|
(495 |
)% |
|
|
(90 |
) |
|
(0 |
)% |
其他(收入)费用,净额(a) |
|
(41,600 |
) |
|
(65 |
)% |
|
|
797 |
|
|
1 |
% |
以股权为基础的报酬(b) |
|
8,842 |
|
|
14 |
% |
|
|
12,363 |
|
|
20 |
% |
交易、整合和重组费用(c) |
|
2,851 |
|
|
4 |
% |
|
|
3,571 |
|
|
6 |
% |
商誉减值(d) |
|
363,641 |
|
|
571 |
% |
|
|
— |
|
|
0 |
% |
其他非核心项目(e) |
|
2,438 |
|
|
4 |
% |
|
|
600 |
|
|
1 |
% |
调整后的EBITDA和利润率 |
$ |
20,919 |
|
|
33 |
% |
|
$ |
17,241 |
|
|
28 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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(a)主要代表汇率和TRA债务重估的收益和损失。 |
|
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截至6月30日的三个月 |
|
|||||
(以千为单位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
并购尽职调查和交易费用 |
|
$ |
687 |
|
|
$ |
2,786 |
|
整合成本 |
|
|
294 |
|
|
|
311 |
|
解雇和其他分离费用的重组费用 |
|
|
598 |
|
|
|
333 |
|
办公室关闭和搬迁的重组费用和减值 |
|
|
1,272 |
|
|
|
141 |
|
总交易,整合和重组费用 |
|
$ |
2,851 |
|
|
$ |
3,571 |
|
(d)商誉减值代表2024年6月30日结束的三个月中记录的非现金,税前的商誉减值费用36360万美元。 由于我们的股票价格持续下降,导致我们市值下降,从而成为触发事件,要求我们的管理层在2024年6月30日之前执行数量商誉减值测试。 由于减值测试,我们确定单一报告单元的公允价值低于其账面价值,并相应地记录了这笔减值费用。
(e)其他非核心项目代表通常是一次性,非营运或与我们的核心业务无关的事件驱动的费用。 这些费用由非核心法律和监管成本组成,只与独特和非凡的诉讼,法律和监管事宜有关,这些事项不被视为正常和重复的业务活动,包括销售税应计调整,包括可能要求我们在2024年和之前某些年份从客户那里收取的销售税及其他非经常性的法律和监管问题。 其他非核心项目还包括与战略过渡倡议有关的非经常性咨询费用和解雇费用,以及与融资,资本结构变化和其他非经常性费用相关的专业费用。
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|||||
(以千为单位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
非核心法律和监管 |
|
$ |
501 |
|
|
$ |
378 |
|
战略转型倡议的咨询和离职成本 |
|
|
1,885 |
|
|
|
— |
|
其他非核心支出 |
|
|
52 |
|
|
|
222 |
|
其他非核心项目总计 |
|
$ |
2,438 |
|
|
$ |
600 |
|