美国证券交易委员会
华盛顿特区20549
形式
(标记一)
根据1934年《证券交易法》第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度末
或
根据1934年证券交易法第13或15(d)条提交的过渡报告 |
佣金文件编号
(注册人的确切姓名载于其章程)
|
||
(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区) |
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(国际税务局雇主身分证号码) |
(主要行政办公室地址)
注册人的电话号码,包括区号(
根据该法第12(B)条登记的证券:
每个班级的标题 |
交易代码 |
注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。
用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。
☒ |
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加速编报公司 |
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非加速文件服务器 |
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小型上市公司 |
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新兴成长型公司 |
如果是一家新兴的成长型公司,用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如《交易法》第12b-2条所定义)。
是☐不是
截至2024年7月19日注册人已发行普通股股数 |
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1
OvINTIV Inc.
表格10-Q
表中的目录
|
第一部分 |
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第1项。 |
财务报表 |
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6 |
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简明综合收益表 |
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6 |
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简明综合全面收益表 |
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6 |
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简明综合资产负债表 |
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7 |
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简明合并股东权益变动表 |
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8 |
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简明合并现金流量表 |
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10 |
|
简明合并财务报表附注 |
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11 |
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第二项。 |
管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 |
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35 |
第三项。 |
关于市场风险的定量和定性披露 |
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58 |
第四项。 |
控制和程序 |
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60 |
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|
第二部分 |
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第1项。 |
法律诉讼 |
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61 |
第1A项。 |
风险因素 |
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61 |
第二项。 |
未登记的股权证券销售和收益的使用 |
|
61 |
第三项。 |
高级证券违约 |
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62 |
第四项。 |
煤矿安全信息披露 |
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62 |
第五项。 |
其他信息 |
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62 |
第六项。 |
陈列品 |
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62 |
签名 |
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63 |
2
定义
除非上下文另有要求或另有明确说明,否则本季度报告表格10-Q中所有提及“Ovintiv”、“公司”、“我们”、“我们的”和“我们的”均指Ovintiv Inc.。及其合并子公司。此外,以下是本季度报告(表格10-Q)中使用的某些术语的其他缩写和定义:
“Aeco”指艾伯塔能源公司,是加拿大天然气基准价格。
“ASU”指会计准则更新。
“bbl”或“bbls”是指桶或桶。
“BOE”是指桶石油当量。
“Btu”指的是英国热单位,是衡量发热量的指标。
“CORA”是指加拿大隔夜回购利率平均值。
“DD & A”是指折旧、损耗和摊销费用。
“FASB”指财务会计准则委员会。
“GHG”是指温室气体。
“Mbbls/d”意味着每天一千桶。
“MBOE/d”是指每天千桶石油当量。
“Mcf”的意思是一千立方英尺。
“MD & A”是指管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析。
“MMBOE”是指百万桶石油当量。
“MMBtu”的意思是百万Btu。
“MMcf/d”意味着每天百万立方英尺。
“NCIB”指正常课程发行人出价。
“NGL”或“NGL”是指液化天然气。
“NYMEX”指纽约商品交易所。
“纽约证券交易所”指纽约证券交易所。
“欧佩克”指石油输出国组织。
“美国证券交易委员会”系指美国证券交易委员会。
“S”指的是标准普尔MidCap 400指数。
“多伦多证券交易所”指多伦多证券交易所。
“美国”、“美国”或“美国”是指美利坚合众国。
“美国公认会计原则”是指美国公认会计原则。
“WTI”指的是西德克萨斯中质油。
转换
在这份关于Form 10-Q的季度报告中,天然气体积到京东方的换算是以6个MCF到1个桶为基础的。BOE基于一种通用的能量当量转换方法,主要适用于燃烧器尖端,并不代表井口的经济价值当量。鉴于基于当前石油价格与天然气价格的价值比率与6:1的能源当量显著不同,使用6:1的换算作为价值指标可能具有误导性,特别是如果单独使用的话。
公约
除非另有说明,否则所有美元金额均以美元表示,所有提及“美元”、“$”或“US$”的均指美元,所有提及“C$”的均指加拿大元。除另有说明外,所有金额均按税前计算。此外,此处提供的所有信息都是在版税后提供的。
3
除非另有明文规定,否则“包括”、“包括”、“包括”和“包括”等词语应被解释为犹如紧随其后的词语是“不受限制的”。
“液体”一词用于表示石油、液化天然气和凝析油。术语“富含液体”用于表示具有相关液体体积的天然气气流。“圈闭”一词用来描述某一特定类型的油气聚集或勘探的地区。Ovintiv的开发重点是已知的存在于大片面积和/或厚垂直剖面上的碳氢化合物聚集,并通过水力压裂开发。与常规开发相比,这种类型的开发通常具有较低的地质和/或商业开发风险和较低的平均递减率。
参考公司网站上的信息,网址为Www.ovintiv.com未通过引用并入本10-Q表格季度报告中,也不构成本季度报告的一部分。
前瞻性陈述和风险
本季度报告中的Form 10-Q以及本文引用的其他文件(如果有)包含符合适用证券法定义的某些前瞻性声明或信息(统称为“前瞻性声明”),包括修订后的1933年证券法第27A条(“证券法”)和修订后的1934年证券交易法(“交易法”)第21E节。除有关历史事实的陈述外,所有与公司预期的未来活动、计划、战略、目标或期望有关的陈述均为前瞻性陈述。当在表格10-Q的本季度报告中以及通过引用结合于此的其他文件(如果有的话)中使用时,使用的词语和短语包括“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“专注于”、“预测”、“指导”、“打算”、“维护”、“可能”、“机会”、“展望”、“计划”、“潜在”、“战略,“目标”、“将”、“将”和其他类似术语旨在识别前瞻性陈述,尽管并不是所有前瞻性陈述都包含此类识别词语或短语。在不限制前述一般性的情况下,本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述包括:对公司计划、战略和目标的预期,包括预期的储量开发;公司完成任何未来收购和剥离交易的能力;公司成功将任何收购的资产(包括本10-Q表简明合并财务报表第I部分第1项中定义的二叠纪收购)整合到其业务中的能力;钻井计划和计划,包括完成这些计划和计划的资金数额和可用性;公司资产的构成和与其资产相关的预期资本回报;预期的石油、天然气和天然气价格;技术和创新的预期成功和收益,包括立方体开发模式、Trimulfrac和Simulfrac技术和其他新的或先进的钻井技术或完井设计;预期的钻井和完井活动,包括使用的钻机和压裂人员的数量;各种合资企业、合作伙伴和其他协议的预期收益和未来收益;预期的石油、天然气和天然气生产和商品组合;公司获得信贷安排、债务和股权资本市场和其他流动性来源的能力;公司及时实现其声明的环境、社会和治理目标、指标和倡议的能力;联邦、州、省、地方和部落法律、规则和条例变化的影响;预期遵守当前或拟议的环境立法;公司管理债务和财务比率并遵守财务契约的能力;风险管理计划的实施和结果,包括对大宗商品价格、利率和外汇波动的敞口以及石油、NGL和天然气产量的对冲;未来股息的宣布和支付以及预期的公司已发行普通股的回购;该公司管理成本膨胀和预期成本结构的能力,包括预期的运营、运输、加工和劳动力支出;以及石油和天然气行业的总体前景,包括地缘政治环境变化的影响。
本季度报告中关于Form 10-Q的前瞻性陈述涉及风险和不确定因素,这些风险和不确定性可能导致实际结果与预期结果大不相同。因此,投资者不应过度依赖前瞻性陈述作为对实际结果的预测。我们基于对未来事件的当前预期和假设,考虑到我们目前已知的所有信息,做出了这些前瞻性陈述。虽然我们认为这些预期和假设是合理的,但它们本身就受到重大商业、经济、竞争、监管和其他风险和不确定性的影响,其中许多风险和不确定性很难预测,超出了我们的控制范围。可能影响我们业务运营、业绩和结果的风险和不确定性以及前瞻性陈述包括但不限于第1A项所述的风险和不确定因素。公司最新的Form 10-K年度报告(截至2023年12月31日)的风险因素(“Form 10-K年度报告”);以及影响
4
在公司不时向美国证券交易委员会或加拿大证券监管机构提交的其他定期文件中描述的公司业务。
尽管公司认为其前瞻性陈述所代表的预期是合理的,但前瞻性陈述只是对我们当前信念的预测和陈述,不能保证这些预期将被证明是正确的。本季度报告中关于Form 10-Q的所有前瞻性陈述都是在本文件发表之日(或者,如果是通过引用并入本文的文件,则为该文件的日期)作出的,除非法律另有要求,否则公司没有义务公开更新或修改任何前瞻性陈述。本Form 10-Q季度报告中包含的或以引用方式并入的前瞻性陈述,以及可归因于公司的所有后续前瞻性陈述,无论是书面的还是口头的,都明确地受到这些警示声明的限制。
读者应仔细阅读第1A项中描述的风险因素。2023年10-k表格年度报告的风险因素描述了某些可能导致实际结果与这些前瞻性陈述不同的风险。
5
部分 I
项目1.融资AL报表
浓缩合并状态收益记录 (未经审计)
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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(US数百万美元,每股金额除外) |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入 |
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(注3) |
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产品和服务收入 |
|
(注4) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
风险管理净收益(损失) |
|
(注19) |
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转租收入 |
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(注11) |
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总收入 |
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运营费用 |
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(注3) |
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生产税、矿产税和其他税 |
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运输和加工 |
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运营中 |
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|||||
采购产品 |
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折旧、损耗和摊销 |
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资产报废债务的增加 |
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行政性 |
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|||||
总运营费用 |
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营业收入(亏损) |
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其他(收入)支出 |
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利息 |
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(注5) |
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||||
净汇兑(收益)损失 |
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(注6) |
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( |
) |
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( |
) |
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其他(收益)损失,净额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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其他(收入)费用总额 |
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所得税前净利润(亏损) |
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||||
所得税支出(回收) |
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(注7) |
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||||
净收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
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||||
每股普通股净收益(损失) |
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(注14) |
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||||
基本信息 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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稀释 |
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||||
已发行普通股加权平均股数(百万) |
(注14) |
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|||||
基本信息 |
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稀释 |
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简明合并报表of综合收入 (未经审计)
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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||||||||||
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6月30日, |
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6月30日, |
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||||||||||
(百万美元) |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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净收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
其他综合收益(亏损),税后净额 |
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||||
外币折算调整 |
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(注15) |
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( |
) |
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( |
) |
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||
养恤金和其他离职后福利计划 |
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(注15) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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|
( |
) |
其他全面收益(亏损) |
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( |
) |
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( |
) |
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综合收益(亏损) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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请参阅随附的未经审计的简明合并财务报表注释
6
压缩合并B平衡表 (未经审计)
|
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截至 |
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截至 |
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6月30日, |
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十二月三十一日, |
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(百万美元) |
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2024 |
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2023 |
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资产 |
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流动资产 |
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现金及现金等价物 |
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$ |
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$ |
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||
应收账款和应计收入(扣除备抵) |
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||
为$ |
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(注4) |
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||
风险管理 |
|
(注18、19) |
|
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||
应收所得税 |
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||
财产、厂房和设备,按成本计算: |
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(注10) |
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||
石油和天然气资产,基于完全成本核算 |
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已证明的性质 |
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未证明的性质 |
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其他 |
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||
财产、厂房和设备 |
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||
减:累计折旧、损耗和摊销 |
|
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( |
) |
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( |
) |
财产、厂房和设备、净值 |
|
(注3) |
|
|
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|
|
||
其他资产 |
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|
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|
|
|
|||
风险管理 |
|
(注18、19) |
|
|
|
|
|
|
||
递延所得税 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
商誉 |
|
(注3) |
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||
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|
(注3) |
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$ |
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|
$ |
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||
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||
负债与股东权益 |
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流动负债 |
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||
应付账款和应计负债 |
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$ |
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|
$ |
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||
经营租赁负债的当期部分 |
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||
应付所得税 |
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||
风险管理 |
|
(注18、19) |
|
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||
长期债务的当期部分 |
|
(注12) |
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||
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||
长期债务 |
|
(注12) |
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|
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|
||
经营租赁负债 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
其他负债和准备金 |
(注13) |
|
|
|
|
|
|
|||
风险管理 |
|
(注18、19) |
|
|
|
|
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||
资产报废义务 |
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|
|
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|
||
递延所得税 |
|
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||
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||
|
(注21) |
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|||
股东权益 |
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|
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|
||
股本-授权 |
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||
2024年已发布和未完成: |
|
(注14) |
|
|
|
|
|
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||
盈余支付 |
|
(注14) |
|
|
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||
留存收益 |
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|
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||
累计其他综合收益 |
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(注15) |
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股东权益总额 |
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$ |
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$ |
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请参阅随附的未经审计的简明合并财务报表注释
7
截至2024年6月30日的三个月(百万美元) |
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分享 |
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已缴入 |
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保留 |
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累计 |
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总 |
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||||||||
余额,2024年3月31日 |
|
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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||||||||
普通股股息(美元 |
|
(注14) |
|
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|
|
|
|
|
|
( |
) |
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|
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( |
) |
||||||
购买的普通股股份 |
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(注14) |
|
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|
( |
) |
|
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|
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|
( |
) |
||||||
股权结算的补偿成本 |
|
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||||||||
其他全面收益(亏损) |
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(注15) |
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( |
) |
|
|
( |
) |
||||||
余额,2024年6月30日 |
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$ |
|
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$ |
|
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$ |
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$ |
|
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$ |
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||||||||
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|||||
截至2023年6月30日的三个月(百万美元) |
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分享 |
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已缴入 |
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保留 |
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累计 |
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总 |
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||||||||
平衡,2023年3月31日 |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
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|||||||
净收益(亏损) |
|
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|
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||||||||
普通股股息(美元 |
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(注14) |
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( |
) |
|
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|
|
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( |
) |
||||||
购买的普通股股份 |
|
(注14) |
|
|
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( |
) |
|
|
|
|
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( |
) |
||||||
已发行普通股股份 |
(注9、14、20) |
|
|
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|
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|
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|
|||||||||
股权结算的补偿成本 |
|
|
|
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|
|
|
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||||||||
其他全面收益(亏损) |
|
(注15) |
|
|
|
|
|
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|
|
|
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||||||||
平衡,2023年6月30日 |
|
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$ |
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$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
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请参阅随附的未经审计的简明合并财务报表注释
8
简明合并股东权益变动表 (未经审计)
截至2024年6月30日的六个月(百万美元) |
|
|
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分享 |
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已缴入 |
|
保留 |
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累计 |
|
总 |
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|||||||||||
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
平衡,2023年12月31日 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
净收益(亏损) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
普通股股息(美元 |
|
(注14) |
|
|
|
|
|
|
|
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( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
购买的普通股股份 |
|
(注14) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
股权结算的补偿成本 |
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
其他全面收益(亏损) |
|
(注15) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
||||||
余额,2024年6月30日 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||||
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
|||||
截至2023年6月30日的六个月(百万美元) |
|
|
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分享 |
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|
已缴入 |
|
保留 |
|
累计 |
|
总 |
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|
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|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
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||||||||
平衡,2022年12月31日 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
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|||||||
净收益(亏损) |
|
|
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|
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|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
||||||||
普通股股息(美元 |
|
(注14) |
|
|
|
|
|
|
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|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
购买的普通股股份 |
|
(注14) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
||||||
已发行普通股股份 |
(注9、14、20) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
股权结算的补偿成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
其他全面收益(亏损) |
|
(注15) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
平衡,2023年6月30日 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
请参阅随附的未经审计的简明合并财务报表注释
9
简明综合状态现金流NT (未经审计)
|
|
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
经营活动 |
|
|
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|
|
|
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|
|
|
|
|
||||
净收益(亏损) |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
折旧、损耗和摊销 |
|
|
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|
|
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||||
资产报废债务的增加 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
递延所得税 |
|
(注7) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
风险管理未实现(收益)损失 |
|
(注19) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
未实现汇兑(利得)损失 |
|
(注6) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
结算外汇(收益)损失 |
|
(注6) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
其他 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|||
其他资产和负债净变动 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
非现金营运资本净变化 |
|
(注20) |
|
|
|
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|||
来自(用于)经营活动的现金 |
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
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|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
||||
投资活动 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
资本支出 |
|
(注3) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
收购 |
|
(注8) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
企业收购,扣除收购现金 |
|
(注9) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
||
资产剥离所得收益 |
|
(注8) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
投资和其他净变化 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
来自(用于)投资活动的现金 |
|
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|
( |
) |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
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||||
融资活动 |
|
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|
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|
||||
循环债务净发行(偿还) |
|
(注12) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
发行长期债务 |
|
(注12) |
|
|
|
|
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|
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|
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|
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|
||||
购买普通股股份 |
|
(注14) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
普通股股息 |
|
(注14) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
融资租赁付款和其他 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
来自(用于)融资活动的现金 |
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金、现金等值物的外汇损益 |
|
|
|
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|
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|
||||
和以外币持有的受限现金 |
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( |
) |
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( |
) |
||
|
|
|
|
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||||
增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
现金、现金等价物和受限现金,期末 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
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|
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期末现金 |
|
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
期末现金等价物 |
|
|
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|
|
|
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受限现金,期末 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金、现金等价物和受限现金,期末 |
|
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
补充现金流信息 |
|
(注20) |
|
|
|
|
|
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|
|
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请参阅随附的未经审计的简明合并财务报表注释
10
1. |
低音是陈述和巩固的原则 |
奥文蒂夫从事石油、天然气和天然气的勘探、开发、生产和销售业务。
中期简明综合财务报表包括Ovintiv及其持有控股权的实体的账目。所有公司间余额和交易在合并时被冲销。在石油和天然气勘探和生产合资企业和伙伴关系中的不可分割的利益是按比例合并的。本公司有能力对其施加重大影响的非受控实体的投资采用权益法入账。
中期简明合并财务报表是根据美国公认会计准则和美国证券交易委员会的规则和规定编制的。根据这些规则和规定,美国公认会计原则通常要求的某些信息和披露已被浓缩或仅按年度披露。因此,中期简明综合财务报表应与截至2023年12月31日的年度经审计综合财务报表及其附注一并阅读,这些报表包括在Ovintiv以Form 10-k格式提交的2023年年度报告第8项中。
中期简明综合财务报表乃根据与截至2023年12月31日止年度经审核综合财务报表相同的会计政策及计算方法编制。
管理层认为,这些未经审核的中期简明综合财务报表反映了所有必要的正常和经常性调整,以公平地反映本公司于所述期间及所述期间的财务状况及业绩。中期简明综合财务业绩并不一定表明本会计年度预期的综合财务业绩。
2. |
近期会计公告 |
会计政策和实务的变化
在……上面
发布的新标准尚未采用
自2025年1月1日起,Ovintiv将被要求采用ASU 2023-09《所得税披露的改进》。该标准要求提供有关公司有效税率调整的分类信息以及已支付所得税的信息。修正案要求以百分比和金额列出表格汇率调节,并对某些类别内等于或大于所得税前净收益或亏损5%的任何调节项目以及适用的法定联邦所得税税率进行额外的单独披露。修正案还要求对联邦、州和外国司法管辖区缴纳的所得税进行分类,并提供其他分类信息,说明向单个司法管辖区缴纳的所得税等于或超过已缴纳所得税总额的5%。修订将于采纳之日起实施,预计不会对本公司的综合财务报表产生重大影响。
11
3. |
分段信息 |
Ovintiv的可报告部门是根据以下业务和地理位置确定的:
公司及其他主要包括在衍生金融工具上记录的未实现收益或亏损。工具结算后,已实现的损益计入衍生工具相关的报告分部。公司及其他还包括与转租租金相关的金额。
12
经营业绩(截至六月三十日止三个月)
细分市场和地理信息
|
|
美国运营 |
|
|
加拿大业务 |
|
|
市场优化 |
|
|||||||||||||||
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|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||
|
|
|
|
|
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|
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|
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|
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收入 |
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产品和服务收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
|
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$ |
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|
$ |
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||||||
风险管理净收益(损失) |
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转租收入 |
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总收入 |
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运营费用 |
|
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生产税、矿产税和其他税 |
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运输和加工 |
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运营中 |
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采购产品 |
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||||||
折旧、损耗和摊销 |
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||||||
总运营费用 |
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|
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||||||
营业收入(亏损) |
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
||||
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|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||
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|
|
|
|
公司和其他 |
|
|
已整合 |
|
|||||||||||||||
|
|
|
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|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
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2023 |
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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收入 |
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产品和服务收入 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||||
风险管理净收益(损失) |
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转租收入 |
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总收入 |
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运营费用 |
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生产税、矿产税和其他税 |
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运输和加工 |
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运营中 |
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采购产品 |
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折旧、损耗和摊销 |
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|
||||||
资产报废债务的增加 |
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其他(收益)损失,净额 |
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其他(收入)费用总额 |
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所得税前净利润(亏损) |
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所得税支出(回收) |
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净收益(亏损) |
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13
经营业绩(截至6月30日的六个月)
细分市场和地理信息
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美国运营 |
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加拿大业务 |
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市场优化 |
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2024 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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风险管理净收益(损失) |
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生产税、矿产税和其他税 |
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运输和加工 |
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采购产品 |
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折旧、损耗和摊销 |
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公司和其他 |
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已整合 |
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2024 |
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2024 |
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产品和服务收入 |
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风险管理净收益(损失) |
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转租收入 |
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总收入 |
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运营费用 |
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生产税、矿产税和其他税 |
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运输和加工 |
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运营中 |
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采购产品 |
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折旧、损耗和摊销 |
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资产报废债务的增加 |
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营业收入(亏损) |
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其他(收入)支出 |
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利息 |
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净汇兑(收益)损失 |
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其他(收益)损失,净额 |
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其他(收入)费用总额 |
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所得税前净利润(亏损) |
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所得税支出(回收) |
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净收益(亏损) |
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14
部门间信息
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市场优化 |
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市场销售 |
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截至6月30日的三个月, |
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收入 |
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运输和加工 |
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运营中 |
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采购产品 |
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市场优化 |
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市场销售 |
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上游淘汰 |
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总 |
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截至6月30日的6个月, |
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运输和加工 |
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运营中 |
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采购产品 |
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营业收入(亏损) |
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按部门划分的资本支出
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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2024 |
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2024 |
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美国运营 |
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加拿大业务 |
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公司和其他 |
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按部门划分的善意、不动产、厂房和设备以及总资产
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商誉 |
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物业、厂房及设备 |
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总资产 |
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截至 |
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截至 |
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截至 |
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6月30日, |
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十二月三十一日, |
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6月30日, |
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十二月三十一日, |
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6月30日, |
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十二月三十一日, |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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美国运营 |
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加拿大业务 |
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市场优化 |
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公司和其他 |
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15
4. |
与客户签订合同的收入 |
下表总结了Ovintiv来自客户合同的收入。
收入(截至6月30日的三个月)
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美国运营 |
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加拿大业务 |
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市场优化 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2024 |
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公司和其他 |
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已整合 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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收入(截至6月30日的六个月)
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美国运营 |
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加拿大业务 |
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市场优化 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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||||||
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之客户之收益 |
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产品收益 (1) |
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NGL |
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天然气 |
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服务收入 |
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采集和处理 |
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产品和服务收入 |
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公司和其他 |
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已整合 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
|
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2023 |
|
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|
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|
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之客户之收益 |
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产品收益 (1) |
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油 |
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NGL |
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天然气 |
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服务收入 |
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采集和处理 |
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产品和服务收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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16
该公司来自与客户的合同的收入包括石油、液化天然气和天然气等产品销售,以及向第三方提供采集和加工服务。奥文蒂夫曾
Ovintiv的产品销售是以固定或市场指数价格不到一年的短期合同或按市场指数价格超过一年的长期合同销售的。
公司的采集和处理服务是在可中断的基础上提供的,交易价格是固定价格和/或可变对价。收到的可变对价与工厂运营成本的回收或基于消费者物价指数的固定价格上涨有关。由于服务合同是可中断的,并在“可用”的基础上提供服务,因此有
截至2024年6月30日,所有剩余的履约义务均按市场指数价格定价或为可变数量交付合同。因此,可变对价完全分配给完全未履行的履行义务或交付生产单位的承诺,收入按公司有权为交付的产品开具发票的金额确认。
5. |
利息 |
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
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|
6月30日, |
|
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6月30日, |
|
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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利息支出: |
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债务 |
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$ |
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$ |
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融资租赁 |
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其他 |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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6. |
外汇(收益)损失,净额 |
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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||||
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||||
未实现外汇(收益)损失: |
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加拿大签发的美元风险管理合同的翻译 |
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公司间笔记的翻译 |
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( |
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( |
) |
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结算的外汇(收益)损失: |
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加拿大发行的美元融资债券 |
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( |
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|
|
( |
) |
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加拿大发行的美元风险管理合同 |
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||||
公司间笔记 |
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( |
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其他货币重新评估 |
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( |
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( |
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( |
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$ |
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17
7. |
所得税 |
|
|
截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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当期税额 |
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美国 |
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加拿大 |
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本期纳税人总数(恢复) |
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美国 |
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加拿大 |
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递延税款发票总额(收回) |
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所得税支出(回收) |
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实际税率 |
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% |
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% |
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% |
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% |
Ovintiv的中期所得税费用是使用应用于今年迄今所得税前净利润的估计年度有效所得税税率加上立法变更和前期金额的影响来确定的。估计的年度有效所得税率受到预期年度收益、估值津贴变化、与海外业务相关的所得税、州税、立法变化的影响、非应税项目和交易的税收差异的影响,这可能会产生临时有效税率波动。
18
8. |
收购和资产剥离 |
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
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2024 |
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2023 |
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|
2024 |
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2023 |
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收购 |
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美国运营 |
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加拿大业务 |
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收购总额 |
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资产剥离 |
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美国运营 |
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加拿大业务 |
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总资产剥离 |
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( |
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( |
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( |
) |
净收购和(资产剥离) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
收购
在截至2024年6月30日的三个月和六个月内,美国运营部门的收购金额为
在截至2023年6月30日的三个月和六个月内,美国运营部门的收购金额为
资产剥离
截至2024年6月30日的三个月和六个月,美国业务部门的资产剥离为
截至2023年6月30日的三个月和六个月,美国业务的资产剥离为
从公司资产剥离交易中收到的金额已分别从美国和加拿大的全额成本池中扣除。
9. |
业务合并 |
收购米德兰盆地资产(“二叠纪收购”)
2023年6月12日,Ovintiv完成了一项业务合并,根据与黑天鹅石油天然气公司、PetroLegacy II Holdings,LLC、Piedra Energy III Holdings,LLC的购买协议,收购了特拉华州七家有限责任公司(“二叠纪有限责任公司”)的全部未偿还股权和Piedra Energy IV Holdings,LLC,这两家公司是EnCap Investments L.P.(“EnCap”)管理的基金的投资组合公司。该公司支付的现金对价总额约为$
此次收购的战略位置非常接近奥文蒂夫目前的二叠纪业务,并增加了大约
19
购进价格分配
二叠纪有限责任公司按收购方法入账,并作为一笔交易入账,因为购买协议是与EnCap同时签订的,并相互考虑以实现整体经济效果。收购价格分配是指截至收购日已支付的对价和收购资产的公允价值以及承担的负债。采购价格分配在2024年第一季度敲定。
购进价格分配 |
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考虑事项: |
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已发行Ovintiv普通股的公允价值(1) |
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$ |
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对价以现金支付(2) |
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总对价 |
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收购的资产: |
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现金及现金等价物 |
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$ |
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应收账款和应计收入(3) |
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已证明的性质(3) |
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未证明的性质(3) |
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其他财产、厂房和设备(3) |
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承担的负债: |
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应付账款和应计负债(3) |
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( |
) |
资产报废债务 |
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( |
) |
其他法律责任及准备金(3) |
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( |
) |
购买总价 |
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|
$ |
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该公司对收购的资产和承担的负债的公允价值采用收益法估值技术。现金、应收账款及应付账款的账面值因其性质及/或票据的短期到期日而接近其公允价值。其他物业、厂房及设备的管式存货的公允价值以公允价值法为基础,该方法利用存货的后续销售、资产清单及成本记录,并考虑存货的相对年龄、状况、使用情况及经济支持。已探明物业、未探明物业及资产报废债务的公允价值被归类于第三级,并根据相关市场假设厘定,包括贴现率、未来商品价格及成本、开发活动的时间、石油及天然气储量的预测,以及废弃及回收生产井的估计。第三级的投入需要作出重要的判断和估计。
就所得税而言,Permian收购被视为资产购买,因此,资产和负债的税基反映了其分配的公允价值。
20
10. |
财产、厂房和设备、净值 |
|
|
截至2024年6月30日 |
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截至2023年12月31日 |
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累计 |
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累计 |
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成本 |
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副署长及助理署长 |
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网络 |
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成本 |
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副署长及助理署长 |
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网络 |
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美国运营 |
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已证明的性质 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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未证明的性质 |
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其他 |
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加拿大业务 |
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已证明的性质 |
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( |
) |
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未证明的性质 |
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其他 |
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( |
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市场优化 |
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公司和其他 |
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( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
美国和加拿大业务的不动产、厂房和设备包括与勘探、开发和建设活动直接相关的内部成本美元
11. |
租契 |
下表概述了Ovintiv截至2024年6月30日的估计未来分包收入。所有分包均归类为经营租赁。
(未打折) |
|
2024 |
|
|
2025 |
|
|
2026 |
|
|
2027 |
|
|
2028 |
|
|
此后 |
|
|
总 |
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|||||||
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|
|
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转租收入 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
截至2024年6月30日的三个月和六个月,经营租赁收入 是$
21
12. |
长期债务 |
|
|
|
|
截至 |
|
|
截至 |
|
||
|
|
|
|
6月30日, |
|
|
十二月三十一日, |
|
||
|
|
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2024 |
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2023 |
|
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美元名义债务 |
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循环信贷和定期贷款借款 |
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$ |
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美国无担保票据: |
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本金合计 |
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所收购债务价值增加 |
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未摊销债务贴现和发行成本 |
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长期债务总额 |
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当前部分 |
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长期部分 |
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$ |
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$ |
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2023年5月31日,Ovintiv完成公开发行价值为美元的高级无担保票据
截至2024年6月30日,公司未偿商业票据为美元
截至2024年6月30日,长期债务总额的公允价值为美元
13. |
其他负债和准备金 |
|
|
截至 |
|
|
截至 |
|
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6月30日, |
|
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十二月三十一日, |
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2024 |
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2023 |
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融资租赁义务 |
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$ |
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$ |
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未确认的税收优惠 |
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养老金和其他离职后福利 |
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其他 |
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$ |
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$ |
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22
14. |
股本 |
授权
奥文蒂夫被授权发布
已发行和未偿还
|
|
截至 |
|
|
截至 |
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2024年6月30日 |
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2023年12月31日 |
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数 |
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数 |
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(百万) |
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量 |
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(百万) |
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量 |
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年初已发行普通股股份 |
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购买的普通股股份 |
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已发行普通股股份 |
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期末已发行普通股股份 |
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$ |
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$ |
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2023年6月12日,根据Permian收购协议的条款,Ovintiv发行了约
Ovintiv的绩效股单位(“PSU”)和限制性股票单位(“RSU”)基于股票的薪酬计划使公司能够以现金或公司普通股的形式支付奖金。因此,奥文蒂夫发布了
正常程序发行人出价和其他股票回购
在截至2024年6月30日的三个月和六个月内,公司购买了约
在截至2023年6月30日的三个月和六个月内,公司购买了约
截至2023年12月31日的十二个月内,公司购买了约
所有NCib购买均根据各自的计划以现行市场价格加上经纪费进行,对价分配至股本,最高不超过股份面值,任何超出部分分配至已缴盈余。
23
分红
截至2024年6月30日的三个月内,公司宣布并支付股息为美元
截至2024年6月30日止六个月内,公司宣派并支付股息为美元
在……上面
普通股每股收益
下表列出了每股普通股净收益(损失)的计算:
|
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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(US数百万美元,每股金额除外) |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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净收益(亏损) |
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普通股股数: |
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已发行普通股加权平均股数-基本 |
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稀释证券的影响 |
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普通股加权平均流通股-稀释 |
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每股普通股净收益(损失) |
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基本信息 |
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$ |
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$ |
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$ |
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稀释 |
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基于股票的薪酬计划
因股票补偿计划授予的奖励而发行的股份由公司股东批准的授权发行的普通股提供资金。截至2024年6月30日,Ovintiv的薪酬计划没有任何变化,并且公司根据其股权结算的股票薪酬计划持有足够的普通股作为发行准备金。
15. |
累计其他综合收益 |
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
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||||||||||
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6月30日, |
|
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6月30日, |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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外币折算调整 |
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期初余额 |
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外币换算调整变化 |
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期末余额 |
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养老金和其他离职后福利计划 |
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期初余额 |
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从其他全面收益重新分类的金额: |
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净精算(收益)和损失重新分类为净收益 |
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( |
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所得税 |
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期末余额 |
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$ |
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$ |
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||||
累计其他综合收益合计 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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24
16. |
可变利息实体 |
Veresen Midstream有限合伙企业
Veresen Midstream Limited Partnership(“VMLP”)根据与公司在Montney Play开发液体和天然气生产相关的各种协议提供收集、压缩和加工服务。截至2024年6月30日,VMLP提供了大约
Ovintiv已经确定VMLP是一个可变利益实体,并且Ovintiv在VMLP中持有可变利益。Ovintiv不是主要受益者,因为该公司没有权力指导对VMLP的经济业绩影响最大的活动。这些关键活动涉及VMLP拥有的资产的建造、运营、维护和销售。可变权益产生于各种长期服务协议下的某些条款,包括:i)在某些协议中收取或支付数量;ii)运营费用,一旦VMLP接管某些资产,其中一部分可转换为固定费用;以及iii)可能支付某些协议中的最低成本。最低成本的潜在支出将在根据资产使用年限计算的现金流量,是根据根据某些协议收集和压缩的天然气所产生的系统现金流总额是否总体短缺来计算的。如果VMLP向第三方用户销售未使用的容量,则可以减少潜在的支付金额。Ovintiv不需要向VMLP提供任何财务支持或担保。
由于Ovintiv与VMLP的参与,与协议项下承诺有关的最大总损失风险估计为#美元。
25
17. |
薪酬计划 |
截至2024年6月30日,Ovintiv的补偿计划没有变化,公司有足够的普通股储备,以根据其股权结算的基于股票的补偿计划进行发行。
公司确认了以下以股份为基础的薪酬成本:
|
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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归类为现金结算的交易的总补偿成本 |
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$ |
( |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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归类为股权结算交易的总补偿成本 |
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减:资本化的股份薪酬成本总额 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
基于股份的薪酬总和(恢复) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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在简明合并收益表中确认: |
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运营中 |
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$ |
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$ |
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$ |
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行政性 |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
截至2024年6月30日,现金结算股份支付交易负债总计美元
以下加权平均假设用于确定未偿还SAR和TSAR单位的公允价值:
|
|
截至2024年6月30日 |
|
|
截至2023年6月30日 |
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||||
|
|
美元SAR |
|
C$ TSAR |
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美元SAR |
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C$ TSAR |
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共享单位 |
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共享单位 |
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共享单位 |
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共享单位 |
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无风险利率 |
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股息率 |
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预期波动率 (1) |
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预期期限 |
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市场股价 |
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美元 |
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C$ |
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美元 |
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C$ |
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加权平均授予日期公允价值 |
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美元 |
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C$ |
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|
美元 |
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C$ |
|
以下单位的授予主要与本公司的年度长期奖励奖励相结合。PSU和RSU是按照Ovintiv普通股股票在授予日期前5天的成交量加权平均交易价授予的。
截至2024年6月30日的六个月(千套) |
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RSU |
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PSU |
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DSU |
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26
18. |
公允价值计量 |
由于该等票据的短期到期日,现金及现金等价物、应收账款及应计收入、应付账款及应计负债的公允价值与其账面值相若。由于所持票据的性质,包括在其他资产中的受限现金和有价证券的公允价值接近其账面价值。
经常性公允价值计量适用于风险管理资产及负债及其他衍生工具合约,详见附注19。该等项目于综合资产负债表中按公允价值列账,并于下表按公允价值层次的三个层次分类。
与风险管理资产和负债有关的金额的公允价值变动和结算按其用途在收入和汇兑损益中确认。
截至2024年6月30日 |
|
1级 |
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2级 |
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3级 |
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总公平 |
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编织成网(1) |
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携带 |
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风险管理资产 |
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商品衍生品: |
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( |
) |
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外币衍生品: |
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风险管理负债 |
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||||||
商品衍生品: |
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||||||
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
( |
) |
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( |
) |
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||||||
截至2023年12月31日 |
|
1级 |
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2级 |
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3级 |
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总公平 |
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|
编织成网(1) |
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携带 |
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风险管理资产 |
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商品衍生品: |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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) |
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$ |
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( |
) |
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外币衍生品: |
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风险管理负债 |
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商品衍生品: |
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) |
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其他衍生工具合约(2) |
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应付账款和应计负债中的流动 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
|
|
$ |
|
27
该公司的一级和二级风险管理资产和负债包括商品固定价格合同、NYMEX三向期权、NYMEX无成本环、外币掉期和期限至2025年的基差掉期。该等合约的公允价值乃使用可直接或间接从活跃市场观察到的资料估计,例如汇价及其他公布的价格、经纪报价及在工具有效期内可观察到的交易活动。
第3级公允价值计量
截至2024年6月30日,公司的3级风险管理资产和负债包括WTI无成本项圈和WTI三向期权,期限至2025年。WTI的三方期权是卖出看涨期权、买入看跌期权和卖出看跌期权的组合。WTI无成本项圈是卖出看涨期权和买入看跌期权的组合。这些合同允许公司参与商品价格上涨至看涨期权的上限,并通过看跌期权为公司提供完全(领式)或部分(三向)下行价格保护。这些合约的公允价值是使用期权定价模型确定的,期权定价模型使用隐含波动率等可观测和不可观测的输入。未观察到的投入应尽可能从第三方获得,并由本公司审查其合理性。
风险管理头寸的第3级公允价值计量变动摘要如下:
|
|
截至六个月 |
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6月30日, |
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2024 |
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2023 |
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年初余额 |
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$ |
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$ |
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购买、销售、发行和结算: |
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购买、销售和发行 |
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聚落 |
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转出级别3 |
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期末余额 |
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( |
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$ |
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期间未实现收益(亏损)的变化 |
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计入净收益(亏损)的期间 |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
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截至2024年6月30日,有关第三级公允价值计量中使用的不可观察输入数据的量化信息如下所示:
|
|
估价技术 |
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无法观察到的输入 |
|
射程 |
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加权平均(1) |
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风险管理- WTI期权 |
|
期权模型 |
|
隐含波动率 |
|
|
|
WTI期权的隐含波动率增加或减少10%将导致大约相应的美元
28
19. |
金融工具与风险管理 |
A)金融工具
Ovintiv的金融资产和负债在现金和现金等价物、应收账款和应计收入、其他资产、应付账款和应计负债、风险管理资产和负债、长期债务以及其他负债和准备金中确认。
B)风险管理活动
Ovintiv使用衍生品金融工具来管理其对大宗商品价格和外币汇率波动的敞口。本公司并不对其任何衍生金融工具应用对冲会计。因此,公允价值变动的收益和损失在净收益(亏损)中确认。
商品价格风险
商品价格风险源于未来商品价格的波动可能对生产收入产生的影响。为部分减轻商品价格风险,本公司已订立各种衍生金融工具。这些衍生工具的使用受正式政策管辖,并受董事会制定的限制。
石油和NGL-为了部分缓解石油和NGL大宗商品的价格风险,该公司使用基于WTI和NGL的合同,如固定价格合同、期权和无成本环。Ovintiv还进行了基差互换,以应对不同产区、产品和价格点之间不断扩大的价格差异。
天然气-为了部分缓解天然气大宗商品的价格风险,该公司使用基于NYMEX的合同,如固定价格合同、期权和无成本环。Ovintiv还进行了基差互换,以应对不同产区和基准价格点之间不断扩大的价差。
外汇风险
外汇风险来自外币汇率的变化,可能会影响公司金融资产或负债的公允价值或未来现金流。为部分减轻外汇波动对未来商品收支的影响,本公司可订立外币衍生工具合约。截至2024年6月30日,本公司已进入折合成$
29
截至2024年6月30日的风险管理头寸
|
|
名义体积 |
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术语 |
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平均价格 |
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公允价值 |
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石油和NGL合同 |
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美元/桶 |
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固定价格合同 |
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乙烯固定价格 |
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WTI三向选择 |
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卖出看涨/买入看跌/卖出看跌 |
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卖出看涨/买入看跌/卖出看跌 |
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WTI无成本衣领 |
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卖出看涨/买入看跌 |
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合同基础 (1) |
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石油和液化天然气油公允价值地位 |
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天然气合同 |
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美元/麦克F |
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固定价格合同 |
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NYMEX固定价格 |
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NYMEX三向期权 |
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卖出看涨/买入看跌/卖出看跌 |
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卖出看涨/买入看跌/卖出看跌 |
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( |
) |
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NYMEX无成本衣领 |
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卖出看涨/买入看跌 |
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合同基础 (2) |
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天然气公允价值地位 |
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外币合同 |
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公允价值地位 (3) |
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总公允价值头寸 |
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$ |
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30
已实现和未实现收益(损失)对风险管理头寸的盈利影响
|
|
截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日, |
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|
6月30日, |
|
||||||||||
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2024 |
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2023 |
|
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2024 |
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2023 |
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已实现 |
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大宗商品和其他衍生品: |
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收入(1) |
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( |
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外币衍生品: |
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外汇 |
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( |
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( |
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( |
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利率衍生品: |
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利率(2) |
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未实现 |
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大宗商品和其他衍生品: |
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收入(3) |
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$ |
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( |
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外币衍生品: |
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外汇 |
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( |
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已实现和未实现总额 ,净 |
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大宗商品和其他衍生品: |
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收入(1) (3) |
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: |
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外汇 |
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利率衍生品: |
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利率(2) |
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$ |
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$ |
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$ |
|
1月1日至6月30日未实现风险管理头寸对账
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2024 |
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2023 |
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公允价值 |
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总 |
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总 |
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合同公允价值,年初 |
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年初生效合同公允价值变化 |
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期内签订的合同 |
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其他衍生工具合约的结算 |
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期内实现的合同公允价值 |
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合同的公允价值,期末 |
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( |
) |
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$ |
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风险管理资产及负债因使用衍生金融工具而产生,并按公允价值计量。关于公允价值计量的讨论见附注18。
31
未实现的风险管理头寸
|
|
截至 |
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|
截至 |
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|
6月30日, |
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十二月三十一日, |
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2024 |
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2023 |
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风险管理资产 |
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长期的 |
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风险管理负债 |
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当前 |
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长期的 |
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其他衍生产品合同负债 |
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应付账款和应计负债中的流动 |
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风险管理净资产(负债)和其他衍生工具合同 |
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$ |
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C)信用风险
如果金融工具的交易对手未能按照商定的条款履行其义务,本公司可能会蒙受损失,由此产生信贷风险。由于交易所和结算机构建立的金融保障措施,交易所交易合约面临名义信用风险,而场外交易合约使Ovintiv面临交易对手信用风险。本公司衍生金融工具的交易对手主要由能源行业内的主要金融机构和公司组成。通过使用董事会批准的管理公司信贷组合的信贷政策,包括根据交易对手的信用质量限制交易的信贷做法,减轻了这种信贷风险敞口。缓解战略可能包括总的净额结算安排、请求抵押品、购买信用保险和/或交易信用衍生品。本公司根据主协议执行商品衍生金融工具,该主协议具有规定应付账款与应收账款相互抵销的净额拨备。Ovintiv积极评估交易对手的信誉,分配适当的信用额度,并根据分配的额度监测信用敞口。截至2024年6月30日,Ovintiv按毛值和公允净值计算的衍生金融工具资产因信用风险而产生的最大亏损敞口为$
任何现金等价物包括主要存放在具有投资级评级的金融机构的高等级短期证券。任何外币协议都是与具有投资级信用评级的主要金融机构签订的。
该公司的应收账款中有相当一部分是与石油和天然气行业的客户和工作权益所有者的,并受到正常行业信用风险的影响。截至2024年6月30日,大约
于2015至2017年间,本公司订立因资产剥离而产生的协议,要求Ovintiv就买方承担的收取或支付数量承诺履行若干付款义务。要求Ovintiv根据协议履行义务的情况包括买方未能向担保方付款和(或)买方发生破产事件。这些协议的公允价值为#美元。
32
20. |
补充资料 |
简明综合现金流量表的补充披露如下:
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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经营活动 |
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应收账款和应计收入 |
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应付账款和应计负债 |
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经营租赁负债的当期部分 |
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应收和应付所得税 |
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截至三个月 |
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截至六个月 |
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6月30日, |
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6月30日, |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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非现金经营活动 |
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资本化的长期激励措施 |
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财产增加/处置,包括互换 |
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与二叠纪一起发行的普通股 |
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收购(见注9) |
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21. |
承付款和或有事项 |
承付款
下表概述了该公司截至2024年6月30日的承诺:
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预期未来付款 |
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(未打折) |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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2028 |
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此后 |
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总 |
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运输和加工 |
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钻探和现场服务 |
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房屋租赁及其他承诺书 |
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期限超过一年的经营租赁不包括在上文承诺表中。上表包括合同期限不到12个月的短期租赁,如钻井平台和外地办公室租赁,以及与建筑租赁相关的非租赁运营成本部分。
如附注16所述,运输和加工包括与VMLP的中游服务协定有关的某些承付款。资产剥离交易可减少上文披露的某些承付款。
33
或有事件
奥文蒂夫参与了公司正常运营过程中产生的各种法律索赔和诉讼。虽然这些索赔的结果不能确切地预测,但公司预计这些事项不会对奥文蒂夫的财务状况、现金流或经营结果产生实质性的不利影响。管理层对这些事项的评估今后可能会改变,因为这些事项存在一些不确定因素。对于本公司认为有合理可能出现不利结果的任何重大事项,本公司披露潜在风险的性质和范围(如可合理评估)。如果出现不利的结果,可能会对公司的综合净收益或亏损产生重大影响,在该影响变得可以合理估计的期间。当负债可能且金额可合理估计时,本公司应计提该等项目。该等应计项目乃根据本公司所知有关事项的资料、对该等事项的结果估计及处理类似事项的经验而厘定。
2024年第二季度,奥文蒂夫解决了与之前处置某些遗留资产有关的纠纷。该公司预计将获得约#美元的净收益
34
项目2.管理层的讨论和分析财务状况及经营业绩
MD&A旨在从管理层的角度对公司的业务进行叙述性描述,其中包括Ovintiv公司截至2024年6月30日的三个月和六个月的简明综合业绩概述以及期间比较。本中期财务报表及附注应与截至2024年6月30日止期间的未经审核中期简明财务报表及附注(“综合财务报表”)一并阅读,该等中期综合财务报表及附注载于本10-Q表季度报告第I部分第1项,以及截至2023年12月31日止年度的经审核综合财务报表及附注及MD&A表,该等财务报表及附注分别载于2023年年报10-K表第8项及第7项。
在本MD&A中使用了常用的行业术语和缩写,并在本季度报告的Form 10-Q的定义、转换和约定部分进行了定义。本MD&A包括以下部分:
执行OveRview |
战略
Ovintiv的目标是成为北美领先的能源生产商,并专注于开发其高质量的多盆地石油和天然气生产业务组合。Ovintiv致力于从资本投资中获得高质量的回报,产生可观的现金流,并在大宗商品价格周期中为股东提供持久的现金回报。该公司的目标是通过卓越的执行、纪律严明的资本配置以及商业敏锐性和风险管理来实现其战略重点。此外,公司致力于推动环境、社会和治理领域的进步,与其对企业责任的承诺保持一致。
为了支持公司提高股东价值的承诺,Ovintiv利用其资本分配框架为股东提供有竞争力的回报,同时加强其资产负债表。
Ovintiv不断监测和评估不断变化的市场状况,以最大限度地增加现金流,降低风险,并更新其溢价井库存。该公司的资产位于北美一些最多产的公司,形成了一个多盆地、多产品的投资组合,使资本能够灵活有效地投资,从而支持公司的战略。
奥文蒂夫寻求以对社会和环境负责的方式交付成果。在其资产中部署了最佳实践,使公司能够充分利用运营效率并降低排放强度。公司的可持续发展报告概述了其关键指标、目标和实现的相对进展,可在本MD&A的公司展望部分和公司的可持续发展网站上找到。
Ovintiv战略的基础是One的核心价值观,即敏捷、创新和驱动,这些价值观引导组织具有协作性、响应性、灵活性和决心。公司致力于追求卓越,致力于推动公司财务业绩和股东价值。
有关Ovintiv的战略、其报告部门和公司经营业务的更多信息,请参阅Form 10-k中的2023年年度报告第1项和第2项。
在评估其运营和评估其杠杆率时,Ovintiv审查了基于业绩的衡量标准,如非GAAP现金流和基于债务的衡量标准,如债务与调整后资本之比、债务与调整后EBITDA之比,这些都是非GAAP衡量标准,在美国GAAP下没有任何标准化意义。这些措施可能与其他发行人提出的措施不同,不应被视为根据美国公认会计准则报告的措施的替代品。有关这些衡量标准的更多信息,包括与最接近的GAAP衡量标准的对账,可以在本MD&A的非GAAP衡量标准部分找到。
35
亮点
在2024年的前六个月,公司专注于执行其2024年资本投资计划,旨在通过运营和资本效率最大化盈利能力,并从运营活动中提供现金。与2023年相比,2024年前六个月上游产品收入增加,主要原因是产量和液体价格上升,但不包括风险管理活动的影响,部分被较低的已实现天然气平均价格所抵消。与2023年前六个月相比,产量增长了8%,这主要是由于2023年第二季度收购的二叠纪资产的增加。天然气平均已实现价格下降43%,主要是由于基准价格下降。Ovintiv继续专注于通过公司下游市场的多样化来优化已实现的价格。
财务业绩
截至2024年6月30日的三个月
截至2024年6月30日的六个月
资本投资
截至2024年6月30日的6个月内
生产
截至2024年6月30日的6个月内
36
运营费用
截至2024年6月30日的6个月内
公司的上游业务是指美国和加拿大业务部门的总和。有关上述项目和其他费用的更多信息,可在本MD&A的运营结果部分找到。
2024年展望
行业展望
石油市场
石油和天然气行业是周期性的,大宗商品价格本质上是波动的。油价反映了全球供需动态以及地缘政治和宏观经济环境。
预计2024年剩余时间的油价将受到全球经济增长速度和石油需求、欧佩克+继续限制产量以及地缘政治事件导致的持续供应不确定性之间的相互影响。随着各国央行评估和重新调整其战略,以应对当前的经济环境,对衰退的担忧继续对全球需求前景产生影响。供应和全球石油库存的积累预计将受到欧佩克+产量水平、消费者需求行为和地缘政治波动的影响。
天然气市场
天然气价格主要受供需结构性变化以及季节性正常天气偏差的影响。
预计2024年剩余时间的天然气价格将受到天然气产量和石油生产相关天然气之间的相互影响、发电行业需求的变化、美国液化天然气出口水平的变化、季节性天气的影响以及供应链限制或地缘政治事件造成的其他干扰的影响。
公司展望
公司将继续行使酌处权和纪律,并打算随着大宗商品价格环境的演变,在2024年剩余时间内优化资本配置。Ovintiv追求创新的方式来最大化现金流,并减少上游运营和管理费用。
石油和天然气市场面临不同的价格风险,具有内在的波动性。为减轻价格波动及提供更多有关现金流的确定性,本公司订立衍生金融工具。截至2024年6月30日,该公司已对今年剩余时间约50.0Mbbls/d的预期石油产量和800MMcf/d的预期天然气产量进行了对冲。此外,Ovintiv积极利用运输合同使公司的销售市场多样化,从而减少对任何特定市场和地区定价的重大风险敞口。
37
有关Ovintiv套期保值计划的更多信息,可在本季度报告第一部分10-Q表格中的综合财务报表附注19中找到。
资本投资
该公司继续执行其2024年资本投资计划,专注于从高利润率石油和凝析油中获得最大回报,并产生超过资本支出的现金流。
2024年第二季度,该公司投资了62200美元万,与第二季度61000美元万至65000美元万的指导范围一致。2024年7月,该公司将2024年全年资本投资指导范围缩小至225000美元万至235000美元万。
奥文蒂夫不断努力通过创新技术提高油井性能和降低成本。Ovintiv的大规模立方体开发模式利用多井垫和先进的完井设计,以最大限度地提高其储层的回报和资源回收。该公司继续加强其多压裂技术,在可能的情况下,从同时压裂两口井(“Simulfrac”)转向同时压裂三口井(“Trimulfrac”)。Ovintiv有纪律的资本计划和持续的创新创造了在不断变化的大宗商品市场中灵活配置资本的能力,以最大限度地增加现金流,同时保持公司多盆地投资组合的长期价值。
生产
2024年第二季度,总平均产量为593.8 MBOE/d,大大超过了第二季度560.0 MBOE/d至575.0 MBOE/d的指导范围,这主要是由于天然气基准价格下降导致加拿大业务的特许权使用费税率低于预期,以及蒙特尼基础设施特许权使用费抵免和津贴的影响。石油和工厂凝析油的平均产量为211.9 Mbbls/d,天然气的平均产量为1,740 Mcf/d,分别超过了第二季度205.0 Mbbls/d至209.0 Mbbls/d和1,600 MMcf/d至1,650 Mcf/d的指导范围。其他NGL的平均产量为92.0Mbbls/d,与第二季度89.0Mbbls/d至92.0Mbbls/d的指导范围一致。
7月,公司进一步更新了2024年全年总产量指导范围,至570.0 Mbbls/d至580.0 MbOe/d,包括石油和工厂凝析油产量约为207.0 Mbbls/d至209.0 Mbbls/d,其他天然气气藏产量约为89.0Mbbls/d至91.0Mbbls/d,天然气产量约为1,660MMcf/d至1,690MMcf/d。
运营费用
奥文蒂夫倡导一种重视知识交流、开放沟通、持续改进和学习的合作文化。这种文化鼓励创新并促进创造最佳实践,从而提高公司的效率和改善运营业绩。
该公司有望实现其全年上游运输和加工成本指导范围,即每京东方约7.50美元至8.00美元, 基于WTI石油每桶75.00美元和NYMEX天然气每MMBtu 2.50美元的大宗商品价格假设。在截至2024年6月30日的三个月里,上游运输和加工成本为每京东方7.15美元,显著低于指引,主要是由于天然气大宗商品价格低于预期。
该公司还有望实现每京东方约4.25美元至每京东方4.75美元的全年运营费用指导,以及占上游产品收入约4%至5%的总生产税、矿产税和其他税。公司的上游业务是指美国和加拿大业务部门的总和。
有关奥文蒂夫公司第三季度和更新的2024年全年公司指南的更多信息,请访问公司网站:Www.ovintiv.com.
38
环境、社会和治理
奥文蒂夫认识到气候变化是一个全球关切的问题,并认识到减少其环境足迹作为解决方案的一部分的重要性。该公司自愿参与减排计划,并采取了一系列战略来帮助减少其运营中的排放。这些战略包括纳入新的和经过验证的技术,在其业务中优化流程,并与第三方供应商密切合作,制定最佳做法。该公司继续寻求创新的技术和效率,以支持其减排承诺。
2024年5月,奥文蒂夫发布了《2023年可持续发展报告》。该报告重点介绍了该公司2023年的环境、社会和治理成果,以及在降低排放强度方面取得的进展,目标是到2030年实现范围1和2的温室气体排放目标。截至2023年底,本公司已经实现了范围1和范围2温室气体排放强度比2019年水平降低40%以上,并有望在2030年之前实现相对于2019年基线减少50%的排放强度目标。温室气体减排目标与所有员工的年度补偿计划挂钩。
在2023年第二季度,该公司收购了二叠纪的资产,这增加了石油产量和净溢价井库存。Ovintiv正在经历一个整合期,以使所获得的库存的排放概况与世界银行的零常规燃烧倡议保持一致。Ovintiv仍然致力于其减排目标。
奥文蒂夫致力于多样性、公平和包容性(“dei”)。公司的社会承诺框架植根于公司的诚信、安全、可持续发展、信任和尊重等基本价值观,反映了Ovintiv对其运营社区的积极贡献,并突出了公司创建包容多样化思想、背景和经验的包容性文化的方法。
Ovintiv仍然致力于保护其员工的健康和安全。安全是奥文蒂夫的基本价值观,在公司认为安全的工作场所是管理良好的企业的有力指标的信念中发挥着关键作用。这种以安全为导向的心态使公司能够快速应对紧急情况,并将对员工和业务连续性的影响降至最低。安全绩效目标被纳入公司的年度薪酬计划。关于Dei和员工安全的更多信息可在《2023年年度报告》表格10-k的第1项和第2项的人力资本部分找到。
有关Ovintiv可持续业务实践的更多信息,请参见公司可持续发展网站上的最新可持续发展报告,网址为:Https://sustainability.ovintiv.com.
39
经营成果 |
精选财务信息
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
产品和服务收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
上游产品收入 |
|
$ |
1,842 |
|
|
$ |
1,646 |
|
|
|
|
$ |
3,771 |
|
|
$ |
3,521 |
|
市场优化 |
|
|
350 |
|
|
|
703 |
|
|
|
|
|
806 |
|
|
|
1,419 |
|
服务收入(1) |
|
|
1 |
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
4 |
|
产品和服务总收入 |
|
|
2,193 |
|
|
|
2,352 |
|
|
|
|
|
4,580 |
|
|
|
4,944 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
风险管理净收益(损失) |
|
|
77 |
|
|
|
147 |
|
|
|
|
|
23 |
|
|
|
89 |
|
分包收入 |
|
|
18 |
|
|
|
18 |
|
|
|
|
|
37 |
|
|
|
35 |
|
总收入 |
|
|
2,288 |
|
|
|
2,517 |
|
|
|
|
|
4,640 |
|
|
|
5,068 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总运营费用 (2) |
|
|
1,732 |
|
|
|
1,986 |
|
|
|
|
|
3,590 |
|
|
|
3,859 |
|
营业收入(亏损) |
|
|
556 |
|
|
|
531 |
|
|
|
|
|
1,050 |
|
|
|
1,209 |
|
其他(收入)费用总额 |
|
|
90 |
|
|
|
94 |
|
|
|
|
|
156 |
|
|
|
159 |
|
所得税前净利润(亏损) |
|
|
466 |
|
|
|
437 |
|
|
|
|
|
894 |
|
|
|
1,050 |
|
所得税支出(回收) |
|
|
126 |
|
|
|
101 |
|
|
|
|
|
216 |
|
|
|
227 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
净收益(亏损) |
|
$ |
340 |
|
|
$ |
336 |
|
|
|
|
$ |
678 |
|
|
$ |
823 |
|
收入
Ovintiv的收入主要来自石油、NGL和天然气生产的销售。Ovintiv的收入、盈利能力和未来产量的增减在很大程度上取决于该公司收到的商品价格。价格由市场驱动,并因供求、季节性以及地缘政治和经济因素等公司无法控制的因素而波动。该公司的实际价格一般反映WTI、NYMEX、埃德蒙顿凝析油和AECO的基准价格,以及包括休斯顿和黎明在内的其他下游基准价格。该公司通过签订稳固的运输合同,使市场进入不同销售点的渠道多样化,从而主动降低价格风险并优化利润率。实际价格(不包括风险管理活动的影响)可能由于许多原因而与基准不同,包括质量、位置或在不同市场中心销售的产品。
与本公司相关的基准价格见下表。
基准价格
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(该期间的平均数) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
石油和液化天然气 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
WTI(美元/桶) |
|
$ |
80.57 |
|
|
$ |
73.78 |
|
|
|
|
$ |
78.77 |
|
|
$ |
74.95 |
|
休斯顿(美元/桶) |
|
|
82.21 |
|
|
|
74.94 |
|
|
|
|
|
80.53 |
|
|
|
76.26 |
|
埃德蒙顿凝析油(加元/桶) |
|
|
105.72 |
|
|
|
97.39 |
|
|
|
|
|
102.32 |
|
|
|
102.82 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
天然气 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
纽约商品交易所(美元/MMBtu) |
|
$ |
1.89 |
|
|
$ |
2.10 |
|
|
|
|
$ |
2.07 |
|
|
$ |
2.76 |
|
AECO(加元/Mcf) |
|
|
1.44 |
|
|
|
2.35 |
|
|
|
|
|
1.74 |
|
|
|
3.34 |
|
黎明(加元/MMBtu) |
|
|
2.29 |
|
|
|
2.77 |
|
|
|
|
|
2.84 |
|
|
|
3.22 |
|
40
生产量和实现价格
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||||||||||||||||||||
|
生产卷 (1) |
|
|
|
已实现价格(2) |
|
|
生产卷 (1) |
|
|
|
已实现价格(2) |
|
||||||||||||||||||||
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
油(Mbbls/d,$/bBL) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
美国运营 |
|
166.8 |
|
|
|
142.4 |
|
|
|
$ |
78.20 |
|
|
$ |
72.83 |
|
|
|
168.5 |
|
|
|
134.8 |
|
|
|
$ |
77.18 |
|
|
$ |
73.41 |
|
加拿大业务 |
|
0.5 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
74.86 |
|
|
|
- |
|
|
|
0.3 |
|
|
|
0.1 |
|
|
|
|
74.07 |
|
|
|
71.44 |
|
总 |
|
167.3 |
|
|
|
142.4 |
|
|
|
|
78.19 |
|
|
|
72.83 |
|
|
|
168.8 |
|
|
|
134.9 |
|
|
|
|
77.17 |
|
|
|
73.41 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NGL-工厂冷凝物 (Mbbls/d,$/bBL) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
美国运营 |
|
10.9 |
|
|
|
10.5 |
|
|
|
|
59.43 |
|
|
|
55.09 |
|
|
|
10.7 |
|
|
|
10.6 |
|
|
|
|
58.71 |
|
|
|
58.46 |
|
加拿大业务 |
|
33.7 |
|
|
|
33.0 |
|
|
|
|
75.61 |
|
|
|
70.99 |
|
|
|
31.8 |
|
|
|
30.6 |
|
|
|
|
73.77 |
|
|
|
73.84 |
|
总 |
|
44.6 |
|
|
|
43.5 |
|
|
|
|
71.66 |
|
|
|
67.14 |
|
|
|
42.5 |
|
|
|
41.2 |
|
|
|
|
69.96 |
|
|
|
69.89 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
NGL-其他 (Mbbls/d,$/bBL) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
美国运营 |
|
75.7 |
|
|
|
78.1 |
|
|
|
|
16.84 |
|
|
|
13.43 |
|
|
|
75.1 |
|
|
|
76.0 |
|
|
|
|
18.09 |
|
|
|
15.99 |
|
加拿大业务 |
|
16.3 |
|
|
|
18.7 |
|
|
|
|
25.36 |
|
|
|
18.62 |
|
|
|
15.0 |
|
|
|
15.6 |
|
|
|
|
27.54 |
|
|
|
25.20 |
|
总 |
|
92.0 |
|
|
|
96.8 |
|
|
|
|
18.35 |
|
|
|
14.43 |
|
|
|
90.1 |
|
|
|
91.6 |
|
|
|
|
19.67 |
|
|
|
17.56 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
石油和天然气凝胶总量 (Mbbls/d,$/bBL) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
美国运营 |
|
253.4 |
|
|
|
231.0 |
|
|
|
|
59.09 |
|
|
|
51.94 |
|
|
|
254.3 |
|
|
|
221.4 |
|
|
|
|
58.94 |
|
|
|
52.99 |
|
加拿大业务 |
|
50.5 |
|
|
|
51.7 |
|
|
|
|
59.35 |
|
|
|
52.06 |
|
|
|
47.1 |
|
|
|
46.3 |
|
|
|
|
59.03 |
|
|
|
57.43 |
|
总 |
|
303.9 |
|
|
|
282.7 |
|
|
|
|
59.13 |
|
|
|
51.96 |
|
|
|
301.4 |
|
|
|
267.7 |
|
|
|
|
58.95 |
|
|
|
53.76 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
天然气 (MMcf/d,$/Mcf) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
美国运营 |
|
531 |
|
|
|
530 |
|
|
|
|
1.16 |
|
|
|
1.79 |
|
|
|
528 |
|
|
|
518 |
|
|
|
|
1.59 |
|
|
|
2.57 |
|
加拿大业务 |
|
1,209 |
|
|
|
1,213 |
|
|
|
|
1.36 |
|
|
|
2.02 |
|
|
|
1,165 |
|
|
|
1,131 |
|
|
|
|
1.81 |
|
|
|
3.30 |
|
总 |
|
1,740 |
|
|
|
1,743 |
|
|
|
|
1.30 |
|
|
|
1.95 |
|
|
|
1,693 |
|
|
|
1,649 |
|
|
|
|
1.74 |
|
|
|
3.07 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
总产量 (MBOE/d,$/BOE) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
美国运营 |
|
341.9 |
|
|
|
319.2 |
|
|
|
|
45.61 |
|
|
|
40.56 |
|
|
|
342.5 |
|
|
|
307.7 |
|
|
|
|
46.23 |
|
|
|
42.45 |
|
加拿大业务 |
|
251.9 |
|
|
|
253.8 |
|
|
|
|
18.40 |
|
|
|
20.26 |
|
|
|
241.3 |
|
|
|
234.7 |
|
|
|
|
20.27 |
|
|
|
27.21 |
|
总 |
|
593.8 |
|
|
|
573.0 |
|
|
|
|
34.08 |
|
|
|
31.56 |
|
|
|
583.8 |
|
|
|
542.4 |
|
|
|
|
35.49 |
|
|
|
35.86 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
生产组合 (%) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
石油和工厂冷凝水 |
|
36 |
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
36 |
|
|
|
32 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
NGL-其他 |
|
15 |
|
|
|
17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
|
|
|
17 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
石油和天然气凝胶总量 |
|
51 |
|
|
|
49 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
52 |
|
|
|
49 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
天然气 |
|
49 |
|
|
|
51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
48 |
|
|
|
51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
生产变化 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
周期变化 (%) (3) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
石油和天然气凝胶总量 |
|
7 |
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
|
|
|
4 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
天然气 |
|
- |
|
|
|
22 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
|
|
|
13 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
总产量 |
|
4 |
|
|
|
15 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
|
|
|
8 |
|
|
|
|
|
|
|
|
41
上游产品收入
|
截至6月30日的三个月, |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(百万美元) |
油 |
|
|
NGL-工厂冷凝物 |
|
|
NGL-其他 |
|
|
天然气 |
|
|
总 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
2023年上游产品收入 |
$ |
944 |
|
|
$ |
265 |
|
|
$ |
129 |
|
|
$ |
308 |
|
|
$ |
1,646 |
|
增加(减少)由于: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
销售价格 |
|
87 |
|
|
|
20 |
|
|
|
32 |
|
|
|
(103 |
) |
|
|
36 |
|
生产量 |
|
162 |
|
|
|
6 |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
160 |
|
2024年上游产品收入 |
$ |
1,193 |
|
|
$ |
291 |
|
|
$ |
154 |
|
|
$ |
204 |
|
|
$ |
1,842 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
|
截至6月30日的六个月, |
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
(百万美元) |
油 |
|
|
NGL-工厂冷凝物 |
|
|
NGL-其他 |
|
|
天然气 |
|
|
总 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
2023年上游产品收入 |
$ |
1,792 |
|
|
$ |
520 |
|
|
$ |
293 |
|
|
$ |
916 |
|
|
$ |
3,521 |
|
增加(减少)由于: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
销售价格 |
|
119 |
|
|
|
1 |
|
|
|
33 |
|
|
|
(411 |
) |
|
|
(258 |
) |
生产量 |
|
460 |
|
|
|
21 |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
30 |
|
|
|
508 |
|
2024年上游产品收入 |
$ |
2,371 |
|
|
$ |
542 |
|
|
$ |
323 |
|
|
$ |
535 |
|
|
$ |
3,771 |
|
石油收入
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
与2023年第二季度相比,石油收入增加了24900美元万,主要原因是:
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
与2023年前六个月相比,石油收入增加了57900美元万,主要原因是:
NGL收入
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
与2023年第二季度相比,NGL收入增加了5,100美元万,主要原因是:
42
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
与2023年前六个月相比,NGL收入增加了5,200美元万,主要原因是:
天然气收入
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
与2023年第二季度相比,天然气收入下降了10400美元万,主要原因是:
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
与2023年上半年相比,天然气收入下降了38100美元万,主要原因是:
43
风险管理净收益(损失)
作为管理大宗商品价格波动的一种手段,Ovintiv对其预期的石油、NGL和天然气产量的一部分进行大宗商品衍生品金融工具交易。有关本公司截至2024年6月30日商品价格状况的更多信息,可在本季度报告第一部分10-Q表第1项中的综合财务报表附注19中找到。
下表提供了公司风险管理活动对收入的影响。
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
风险管理已实现的收益(损失) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商品价格 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
油 |
|
$ |
(25 |
) |
|
$ |
- |
|
|
|
|
$ |
(33 |
) |
|
$ |
- |
|
NGL-其他 |
|
|
1 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
2 |
|
|
|
- |
|
天然气 |
|
|
89 |
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
142 |
|
|
|
(71 |
) |
其他(2) |
|
|
4 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
- |
|
总 |
|
|
69 |
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
115 |
|
|
|
(71 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
风险管理未实现的收益(损失) |
|
|
8 |
|
|
|
142 |
|
|
|
|
|
(92 |
) |
|
|
160 |
|
风险管理总收益(损失),净 |
|
$ |
77 |
|
|
$ |
147 |
|
|
|
|
$ |
23 |
|
|
$ |
89 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(每单位) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
风险管理已实现的收益(损失) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
商品价格 (1) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
石油(美元/桶) |
|
$ |
(1.61 |
) |
|
$ |
- |
|
|
|
|
$ |
(1.06 |
) |
|
$ |
- |
|
NGL-其他($/桶) |
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
- |
|
|
|
|
$ |
0.12 |
|
|
$ |
- |
|
天然气(美元/百万立方英尺) |
|
$ |
0.56 |
|
|
$ |
0.03 |
|
|
|
|
$ |
0.46 |
|
|
$ |
(0.24 |
) |
总计(美元/BOE) |
|
$ |
1.21 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
|
|
$ |
1.05 |
|
|
$ |
(0.72 |
) |
Ovintiv在每个报告期确认其风险管理活动的公允价值变化。公允价值的变化源于每个期间发生的新头寸和结算,以及合同价格和相关远期曲线之间的关系。与缓解大宗商品价格相关的风险管理活动的已实现收益或亏损包括在美国业务、加拿大业务和市场优化收入中,因为合同是现金结算的。未结算合约公允价值变动的未实现收益或亏损计入公司及其他分部。有关公允价值变动的其他资料,请参阅本季度报告表格10-Q第I部分第1项所载综合财务报表附注18。
市场优化收入
市场优化产品收入涉及为运输承诺、产品类型、交货点和客户多样化提供运营灵活性和成本降低的活动。Ovintiv还根据与该公司以前的资产剥离相关的营销安排购买和销售第三方产品。
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市场优化 |
|
$ |
350 |
|
|
$ |
703 |
|
|
|
|
$ |
806 |
|
|
$ |
1,419 |
|
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
与2023年第二季度相比,市场优化产品收入减少了35300美元万,主要原因是:
部分偏移量:
44
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
与2023年前六个月相比,市场优化产品收入减少了61300美元万,主要原因是:
部分偏移量:
分包收入
分包收入主要包括与企业及其他分部记录的The Bow办公楼办公空间分包相关的金额。有关办公室分包收入的更多信息可参阅本季度报告10-Q表格第一部分第1项包含的合并财务报表注释11。
运营费用
生产税、矿产税和其他税
生产税、矿产税和其他税包括生产税和财产税。生产税通常按石油、液化天然气和天然气生产收入的百分比进行评估。财产税通常根据基础资产的价值进行评估。
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国运营 |
|
$ |
85 |
|
|
$ |
73 |
|
|
|
|
$ |
165 |
|
|
$ |
153 |
|
加拿大业务 |
|
|
4 |
|
|
|
3 |
|
|
|
|
|
7 |
|
|
|
7 |
|
总 |
|
$ |
89 |
|
|
$ |
76 |
|
|
|
|
$ |
172 |
|
|
$ |
160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
($/BOE) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国运营 |
|
$ |
2.74 |
|
|
$ |
2.49 |
|
|
|
|
$ |
2.65 |
|
|
$ |
2.74 |
|
加拿大业务 |
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
0.14 |
|
|
|
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
0.17 |
|
生产税、矿产税和其他税 |
|
$ |
1.65 |
|
|
$ |
1.43 |
|
|
|
|
$ |
1.62 |
|
|
$ |
1.63 |
|
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
与2023年第二季度相比,生产税、矿产税和其他税增加了13亿美元,主要原因是:
部分偏移量:
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
与2023年前六个月相比,生产税、矿产税和其他税增加了12亿美元,主要原因是:
部分偏移量:
45
运输和加工
运输和加工费用包括将产品从生产点运输到销售点所产生的运输成本,包括收集、压缩、管道关税、卡车运输和储存成本。Ovintiv还产生与第三方或加工设施所有权权益提供的加工相关的成本。
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国运营 |
|
$ |
126 |
|
|
$ |
148 |
|
|
|
|
$ |
253 |
|
|
$ |
295 |
|
加拿大业务 |
|
|
260 |
|
|
|
268 |
|
|
|
|
|
511 |
|
|
|
535 |
|
上游运输和加工 |
|
|
386 |
|
|
|
416 |
|
|
|
|
|
764 |
|
|
|
830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市场优化 |
|
|
27 |
|
|
|
36 |
|
|
|
|
|
68 |
|
|
|
77 |
|
总 |
|
$ |
413 |
|
|
$ |
452 |
|
|
|
|
$ |
832 |
|
|
$ |
907 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
($/BOE) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国运营 |
|
$ |
4.05 |
|
|
$ |
5.10 |
|
|
|
|
$ |
4.06 |
|
|
$ |
5.29 |
|
加拿大业务 |
|
$ |
11.37 |
|
|
$ |
11.57 |
|
|
|
|
$ |
11.65 |
|
|
$ |
12.59 |
|
上游运输和加工 |
|
$ |
7.15 |
|
|
$ |
7.97 |
|
|
|
|
$ |
7.20 |
|
|
$ |
8.45 |
|
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
与2023年第二季度相比,运输和处理费用减少了3,900美元万,主要原因是:
部分偏移量:
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
与2023年前六个月相比,运输和处理费用减少了7,500美元万,主要原因是:
部分偏移量:
46
运营中
运营费用包括公司在Ovintiv拥有营运权益的石油和天然气资产上支付的成本(扣除资本化金额)。这些成本主要包括劳动力、服务合同费、化学品、燃料、输水、电费和修井费用。
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国运营 |
|
$ |
205 |
|
|
$ |
167 |
|
|
|
|
$ |
416 |
|
|
$ |
337 |
|
加拿大业务 |
|
|
26 |
|
|
|
2 |
|
|
|
|
|
51 |
|
|
|
31 |
|
上游运营发票 |
|
|
231 |
|
|
|
169 |
|
|
|
|
|
467 |
|
|
|
368 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市场优化 |
|
|
6 |
|
|
|
6 |
|
|
|
|
|
13 |
|
|
|
13 |
|
总 |
|
$ |
237 |
|
|
$ |
175 |
|
|
|
|
$ |
480 |
|
|
$ |
381 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
($/BOE) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国运营 |
|
$ |
6.58 |
|
|
$ |
5.73 |
|
|
|
|
$ |
6.67 |
|
|
$ |
6.05 |
|
加拿大业务 |
|
$ |
1.18 |
|
|
$ |
0.10 |
|
|
|
|
$ |
1.19 |
|
|
$ |
0.73 |
|
上游运营发票 |
|
$ |
4.29 |
|
|
$ |
3.23 |
|
|
|
|
$ |
4.40 |
|
|
$ |
3.75 |
|
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
运营费用与2023年第二季度相比增加62亿美元,主要原因是:
部分偏移量:
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
与2023年前六个月相比,运营费用增加了99亿美元,主要原因是:
部分偏移量:
采购产品
购买的产品费用包括从第三方购买石油、NGL和天然气,用于为运输承诺、产品类型、交货点和客户多样化提供运营灵活性和成本缓解。Ovintiv还根据与该公司以前的资产剥离相关的营销安排购买和销售第三方产品。
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|||||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
市场优化 |
|
$ |
333 |
|
|
$ |
692 |
|
|
|
|
$ |
773 |
|
|
$ |
1,393 |
|
47
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
与2023年第二季度相比,采购产品费用减少了35900美元万,主要原因是:
部分偏移量:
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
与2023年前六个月相比,采购产品费用减少了62000美元万,主要原因是:
部分偏移量:
折旧、损耗和摊销
每个国家成本中心内的已探明物业均按已探明储量为基础的生产单位法耗尽,详见《2023年年报》表格10-k第8项所载综合财务报表附注1所述。损耗率受减值、收购、资产剥离和外汇汇率以及影响已探明储量的12个月平均往绩价格波动的影响。公司资产按成本列账,并在资产的估计使用年限内按直线折旧。
更多信息可在《2023年年度报告表格10-k》第7项所载《MD&A》关键会计估计一节的上游资产和准备金估计项下找到。
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国运营 |
|
$ |
498 |
|
|
$ |
336 |
|
|
|
|
$ |
987 |
|
|
$ |
630 |
|
加拿大业务 |
|
|
76 |
|
|
|
78 |
|
|
|
|
|
148 |
|
|
|
143 |
|
上游DD & A |
|
|
574 |
|
|
|
414 |
|
|
|
|
|
1,135 |
|
|
|
773 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
公司和其他 |
|
|
6 |
|
|
|
5 |
|
|
|
|
|
11 |
|
|
|
10 |
|
总 |
|
$ |
580 |
|
|
$ |
419 |
|
|
|
|
$ |
1,146 |
|
|
$ |
783 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
($/BOE) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
美国运营 |
|
$ |
15.99 |
|
|
$ |
11.56 |
|
|
|
|
$ |
15.84 |
|
|
$ |
11.31 |
|
加拿大业务 |
|
$ |
3.34 |
|
|
$ |
3.36 |
|
|
|
|
$ |
3.38 |
|
|
$ |
3.37 |
|
上游DD & A |
|
$ |
10.62 |
|
|
$ |
7.93 |
|
|
|
|
$ |
10.69 |
|
|
$ |
7.87 |
|
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
DD & A较2023年第二季度增加161亿美元,主要原因是:
与2023年第二季度相比,美国业务的耗尽率每个BOE增加了4.43美元,主要是由于与2023年第二季度收购的Permian资产相关的可耗尽基础更高。
48
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
DD & A与2023年前六个月相比增加了363亿美元,主要原因是:
与2023年前六个月相比,美国业务的耗尽率每个BOE增加了4.53美元,主要是由于与2023年第二季度收购的Permian资产相关的可耗尽基础较高。
行政性
行政费用指与Ovintiv员工提供的企业职能相关的成本。这些费用主要包括工资和福利、经营租赁、办公室、信息技术、法律和长期激励成本。
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行政性,不包括长期激励, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
以及交易和法律成本 (1) |
|
$ |
69 |
|
|
$ |
66 |
|
|
|
|
$ |
144 |
|
|
$ |
137 |
|
长期激励成本 |
|
|
8 |
|
|
|
16 |
|
|
|
|
|
23 |
|
|
|
(3 |
) |
交易和法律费用 |
|
|
(1 |
) |
|
|
86 |
|
|
|
|
|
11 |
|
|
|
92 |
|
总行政 |
|
$ |
76 |
|
|
$ |
168 |
|
|
|
|
$ |
178 |
|
|
$ |
226 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
($/BOE) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
行政性,不包括长期激励, |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
以及交易和法律成本 (1) |
|
$ |
1.28 |
|
|
$ |
1.28 |
|
|
|
|
$ |
1.34 |
|
|
$ |
1.39 |
|
长期激励成本 |
|
|
0.14 |
|
|
|
0.30 |
|
|
|
|
|
0.22 |
|
|
|
(0.03 |
) |
交易和法律费用 |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
1.65 |
|
|
|
|
|
0.11 |
|
|
|
0.94 |
|
总行政 |
|
$ |
1.41 |
|
|
$ |
3.23 |
|
|
|
|
$ |
1.67 |
|
|
$ |
2.30 |
|
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
与2023年第二季度相比,管理费用减少了9,200美元万,主要原因是:
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
与2023年前六个月相比,管理费用减少了4,800美元万,主要原因是:
部分偏移量:
有关本公司长期激励成本的更多信息,请参阅本季度报告第一部分10-Q表格中的综合财务报表附注17。
49
其他(收入)支出
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息 |
|
$ |
105 |
|
|
$ |
80 |
|
|
|
|
$ |
203 |
|
|
$ |
151 |
|
外汇(收益)损失,净额 |
|
|
(10 |
) |
|
|
25 |
|
|
|
|
|
(38 |
) |
|
|
22 |
|
其他(收益)损失,净额 |
|
|
(5 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
|
|
(9 |
) |
|
|
(14 |
) |
其他(收入)费用总额 |
|
$ |
90 |
|
|
$ |
94 |
|
|
|
|
$ |
156 |
|
|
$ |
159 |
|
利息
利息支出主要包括奥文蒂夫短期和长期债务的利息。有关利息变动的其他资料,请参阅本季度报告表格10-Q第I部分第1项所载综合财务报表附注5。
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
与2023年第二季度相比,利息支出增加了2,500美元万,主要原因是:
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
与2023年前六个月相比,利息支出增加了5,200美元万,主要原因是:
部分偏移量:
外汇(收益)损失,净额
汇兑损益主要是受加元兑美元汇率波动的影响。有关汇兑损益变动的其他资料,请参阅本季度报告表格10-Q第I部分第1项所载综合财务报表附注6。有关外汇汇率和汇率变动的影响的更多信息可在本季度报告的表格10-Q的第一部分第三项中找到。
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
2023年第二季度净外汇收益为1,000美元万,而2023年第二季度亏损2,500美元万,主要原因是:
部分偏移量:
50
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
2023年前六个月净汇兑收益为3,800美元万,而亏损为2,200美元万,主要原因是:
部分偏移量:
其他(收益)损失,净额
其他(收益)损失,净额,主要包括其他非经常性收入或支出,也可能包括利息收入、从税务机关收到的利息、与退役资产有关的回收费用,以及与其他资产相关的调整。
所得税
在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间,美国当前的所得税支出分别为1,000美元万和2,400美元万,高于2023年的比较时期,主要是由于公司替代最低税的影响。在加拿大,由于预期全年应税收益较低,截至2024年6月30日的三个月和六个月的当前所得税支出分别为1,300美元万和3,100美元万,低于2023年的可比时期。
确定公司及其子公司的收入和其他纳税义务需要对复杂的国内和国外税收法律和法规进行解释,这些法律和法规可能会发生变化。公司对税法的解释可能与税务机关的解释不同。因此,有一些正在审查的税务事项的解决时间尚不确定。本公司相信所得税拨备是足够的。
2024年6月20日,加拿大颁布了其全球最低税额法案(GMTA),该法案实施了经济合作与发展组织第二支柱框架,规定了15%的全球最低税额。该公司继续评估GMTA,但预计2024年不会有任何实质性影响。
有关所得税的其他资料,请参阅本季度报告第I部分表格10-Q第1项所载的综合财务报表附注7。
51
流动性与资本资源 |
流动资金来源
该公司可以灵活地通过承诺的循环信贷安排以及债务和股权资本市场,以具有竞争力的利率获得现金等价物和一系列融资选择。Ovintiv密切监测具有成本效益的信贷的可获得性,并确保有足够的流动性为资本支出和股息支付提供资金。此外,公司可使用现金和现金等价物、经营活动的现金或资产剥离所得款项,为其运营和资本分配框架提供资金,或管理其资本结构,如下所述。
该公司的资本结构由全部股东权益加上长期债务组成,包括目前的任何部分。该公司在管理其资本结构时的目标是保持财务灵活性,以保持Ovintiv进入资本市场的机会,以及它履行财务义务和为内部产生的增长以及潜在收购提供资金的能力。Ovintiv有通过调整资本支出、调整支付给股东的股息、发行新的普通股、购买普通股以注销或返还国库、发行新债务以及偿还或回购现有债务来维持资本纪律和战略管理其资本结构的做法。
|
|
截至6月30日, |
|
|||||
(百万美元,除非另有说明) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
现金和现金等价物 |
|
$ |
8 |
|
|
$ |
52 |
|
可用的信贷安排 |
|
|
3,250 |
|
|
|
3,150 |
|
可用的未承诺需求行(1) |
|
|
211 |
|
|
|
278 |
|
美国商业票据的发行 |
|
|
(384 |
) |
|
|
(330 |
) |
总流动资金 |
|
$ |
3,085 |
|
|
$ |
3,150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
长期债务,包括本期债务 |
|
$ |
6,087 |
|
|
$ |
6,134 |
|
股东权益总额 |
|
$ |
10,328 |
|
|
$ |
9,316 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
债务与资本比率(%)(2) |
|
|
37 |
|
|
|
40 |
|
债务与调整后资本之比(%)(2) |
|
|
25 |
|
|
|
26 |
|
该公司完全有权获得两项承诺的美元循环信贷安排,总额为35亿,其中包括为奥文蒂夫公司提供的22美元亿循环信贷安排,以及为一家加拿大子公司提供的13美元亿循环信贷安排(统称为“信贷安排”)。信贷安排将于2026年7月到期,提供财务灵活性,并允许公司为其运营或资本投资计划提供资金。截至2024年6月30日,循环信贷安排下的未偿还万为25000美元。
根据公司的信用评级和市场需求,公司可能会从其两个美国CP计划中发行,其中包括为奥文蒂夫公司提供的15美元的亿计划和为加拿大子公司提供的10美元的亿计划。截至2024年6月30日,公司在其美国CP计划下有38400美元的万商业票据在不同日期到期,加权平均利率约为6.13%,这得到了公司的信贷安排的支持。截至2024年6月30日,Ovintiv的所有信用评级均为投资级。
截至2024年6月30日,可用的信贷安排、未承诺的需求额度以及现金和现金等价物,扣除未偿还商业票据,为奥文蒂夫公司提供了约31亿的总流动资金。截至2024年6月30日,奥文蒂夫还在正常业务过程中签发了约7,200美元的未开出信用证,主要作为与销售安排有关的抵押品担保。
Ovintiv拥有美国货架登记声明,根据该声明,公司可以不时在美国发行债务证券、普通股、优先股、认股权证、单位、股份购买合同和股份购买单位。美国货架登记声明将于2026年3月到期。
本公司现有债务证券项下的债务由本公司间接全资附属公司Ovintiv Canada ULC按优先无抵押基准提供全面及无条件担保。有关公司加拿大业务部门和BOW写字楼租赁的更多信息,请参阅本MD&A和
52
载于本季度报告第一部分Form 10-Q第1项的综合财务报表,以及分别载于Form 10-k年度报告第7项和第8项的截至2023年12月31日年度的MD&A和经审计综合财务报表及附注。
Ovintiv目前遵守了信贷安排下的所有财务契约。管理层监测债务与调整后资本之比,这是本MD&A中非GAAP措施部分定义的非GAAP衡量标准,作为Ovintiv在信贷安排下的财务契约的代理,后者要求债务与调整后资本之比低于60%。截至2024年6月30日,该公司的债务与调整后资本之比为25%。信贷安排下的契约中使用的定义调整资本化 与公司2012年1月1日采用美国公认会计原则相关的累计历史上限测试减值。关于财务契约的其他资料载于综合财务报表附注15,载于《2023年年度报告》表格10-k第8项。
现金的来源和用途
在2024年的前六个月,Ovintiv主要通过经营活动产生现金。下表汇总了公司现金和现金等价物的来源和用途。
|
|
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(百万美元) |
活动类型 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和现金等价物的来源 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
来自经营活动的现金 |
运营中 |
|
|
$ |
1,020 |
|
|
$ |
831 |
|
|
|
|
$ |
1,679 |
|
|
$ |
1,899 |
|
资产剥离所得收益 |
投资 |
|
|
|
2 |
|
|
|
717 |
|
|
|
|
|
4 |
|
|
|
729 |
|
企业收购 |
投资 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
12 |
|
|
|
- |
|
循环债务净发行 |
融资 |
|
|
|
- |
|
|
|
100 |
|
|
|
|
|
350 |
|
|
|
287 |
|
发行长期债务 |
融资 |
|
|
|
- |
|
|
|
2,278 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
2,278 |
|
其他 |
投资 |
|
|
|
- |
|
|
|
155 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
89 |
|
|
|
|
|
|
1,022 |
|
|
|
4,081 |
|
|
|
|
|
2,045 |
|
|
|
5,282 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
现金和现金等值物的使用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
资本支出 |
投资 |
|
|
|
622 |
|
|
|
640 |
|
|
|
|
|
1,213 |
|
|
|
1,250 |
|
收购 |
投资 |
|
|
|
5 |
|
|
|
15 |
|
|
|
|
|
195 |
|
|
|
214 |
|
循环债务净偿还 |
融资 |
|
|
|
111 |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
企业收购,扣除收购现金 |
投资 |
|
|
|
- |
|
|
|
3,225 |
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
3,225 |
|
购买普通股股份 |
融资 |
|
|
|
184 |
|
|
|
89 |
|
|
|
|
|
434 |
|
|
|
328 |
|
普通股股息 |
融资 |
|
|
|
80 |
|
|
|
82 |
|
|
|
|
|
160 |
|
|
|
143 |
|
其他 |
投资/融资 |
|
|
|
17 |
|
|
|
1 |
|
|
|
|
|
40 |
|
|
|
72 |
|
|
|
|
|
|
1,019 |
|
|
|
4,052 |
|
|
|
|
|
2,042 |
|
|
|
5,232 |
|
现金、现金等值物的外汇损益 |
|
|
|
- |
|
|
|
(3 |
) |
|
|
|
|
2 |
|
|
|
(3 |
) |
|
增加(减少)现金、现金等价物和限制性现金 |
|
|
$ |
3 |
|
|
$ |
26 |
|
|
|
|
$ |
5 |
|
|
$ |
47 |
|
经营活动
2024年第二季度和前六个月的经营活动净现金分别为102000美元万和167900美元万,主要反映了生产量、平均已实现商品价格、风险管理已实现损益和非现金营运资本变化的影响。
有关非现金营运资金变动的其他详情,请参阅本季度报告第I部分表10-Q第1项所载的综合财务报表附注20。Ovintiv预计它将继续满足供应商的付款条件。
2024年第二季度和前六个月的非公认会计准则现金流量分别为102500美元万和206000美元万,主要受到影响经营活动现金的项目的影响,这些项目将在下文和本MD&A的运营业绩部分讨论。
53
截至2024年6月30日的三个月与2023年6月30日
与2023年第二季度相比,经营活动的净现金增加了18900美元万,主要原因是:
部分偏移量:
截至2024年6月30日的六个月与2023年6月30日
与2023年上半年相比,经营活动的净现金减少了22000美元万,主要原因是:
部分偏移量:
投资活动
2024年前六个月用于投资活动的现金为140200美元万,主要是由于美国业务的资本支出和收购。资本支出、收购和资产剥离活动分别列于本季度报告表格10-Q第一部分第1项所列合并财务报表的附注3和附注8。
与2023年前六个月相比,资本支出减少了3,700美元万,这主要是由于阿纳达科和蒙特尼的活动减少,以及2023年第二季度巴肯资产的出售,部分被二叠纪和乌伊塔的活动增加所抵消。
2024年前六个月的收购金额为19500美元万,其中主要包括在美国业务中购买具有丰富石油和液体潜力的房地产(2023年至21400美元万)。
2024年前六个月的企业收购反映了2024年第一季度完成的与2023年第二季度收购的二叠纪资产相关的1,200美元万的最终现金和解。有关二叠纪收购的更多信息可在本季度报告第一部分10-Q表第1项中的综合财务报表附注9中找到。
融资活动
来自融资活动和/或用于融资活动的净现金受到了奥文蒂夫通过偿还或回购现有债务、购买普通股和支付股息来向股东返还价值的战略目标的影响。
2024年前六个月用于融资活动的净现金为27400美元万,而2023年融资活动的净现金为202200美元万。这一变化主要是由于2023年净发行长期债务227800美元万和2024年普通股购买量比2023年增加(10600美元万),但被循环债务净发行量增加(6,300美元万)部分抵消。
Ovintiv可能会不时寻求注销或通过现金购买和/或交换其他债务或股权证券、公开市场购买、私下谈判交易或其他方式购买公司的未偿债务。该等回购或交换(如有)将视乎当时的市场情况、本公司的流动资金需求、合约限制及其他因素而定。
54
截至2024年6月30日,该公司的长期债务,包括123400美元万的当前部分,总计608700美元万。截至2023年12月31日,该公司的长期债务,包括28400美元万的当前部分,总计573700美元万。截至2024年6月30日,该公司有60000美元的固定利率长期债务万将于明年到期。
为了支持公司提高股东价值的承诺,Ovintiv利用其资本分配框架为股东提供有竞争力的回报,同时加强其资产负债表。Ovintiv预计将继续通过股票回购为股东带来回报。
有关长期债务的其他资料,请参阅本季度报告第一部分表10-Q第1项所载的综合财务报表附注12。有关公司基于债务的衡量标准的更多详细信息,可在本MD&A的非GAAP衡量标准部分找到。
分红
公司根据董事会的决定向普通股股东支付季度股息。
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
|||||||||||
(百万美元,除非另有说明) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
股息支付 |
|
$ |
80 |
|
|
$ |
82 |
|
|
|
|
$ |
160 |
|
|
$ |
143 |
|
股息支付(美元/股) |
|
$ |
0.30 |
|
|
$ |
0.30 |
|
|
|
|
$ |
0.60 |
|
|
$ |
0.55 |
|
2024年7月30日,董事会宣布于2024年9月27日向截至2024年9月13日登记在册的普通股股东支付每股普通股0.30美元的股息。
与2023年前六个月相比,股息增加了1,700美元万,这是奥文蒂夫在2023年第二季度将年化股息提高到每股普通股1.2美元的结果。股息的增加反映了公司向股东返还资本的承诺。
正常进程发行人投标
在2024年第二季度和前六个月,根据NCIB计划,公司分别购买了约360股万和900股万普通股供注销,总代价分别约为18400美元万和43400美元万。该公司预计将继续结合其资本分配框架执行NCIB计划。有关NCIB的更多信息,请参阅本季度报告第I部分第1项表格10-Q中的综合财务报表附注14。
材料现金需求
有关材料现金需求的信息,请参阅《2023年年度报告》表格10-k中第7项所包含的MD&A的材料现金需求部分。
承付款和或有事项
关于承付款和或有事项的资料,请参阅本季度报告表格10-Q第一部分第1项所列合并财务报表附注21。
关键会计估计
本公司的关键会计政策和对2023年10-k表格年度报告第7项中MD&A的“关键会计估计”部分报告的估计值的使用没有重大变化。
55
非GAAP衡量标准 |
本文档中的某些衡量标准不具有美国GAAP规定的任何标准化含义,因此被视为非GAAP衡量标准。这些措施可能无法与其他发行人提出的类似措施相提并论,也不应被视为根据美国公认会计准则报告的措施的替代品。这些措施通常用于石油和天然气行业以及Ovintiv公司,以向股东和潜在投资者提供有关公司流动资金及其为其运营提供资金的能力的更多信息。非GAAP衡量标准包括:非GAAP现金流量、债务对调整后资本、债务对EBITDA和债务对调整后EBITDA。管理层对这些措施的使用将在下文进一步讨论。
经营活动现金和非公认会计准则现金流量
非公认会计原则现金流量是指不包括其他资产和负债净变动及非现金营运资本净变动的经营活动现金。
管理层认为,这一指标对公司及其投资者是有用的,可以用来衡量公司各时期的经营业绩和财务业绩,也表明公司有能力产生现金,为资本投资计划提供资金,偿还债务和履行其他财务义务。这一衡量标准与其他衡量标准一起用于计算公司管理层和员工的某些业绩目标。
|
|
截至6月30日的三个月, |
|
|
|
|
截至6月30日的六个月, |
|
||||||||||
(百万美元) |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
来自(用于)经营活动的现金 |
|
$ |
1,020 |
|
|
$ |
831 |
|
|
|
|
$ |
1,679 |
|
|
$ |
1,899 |
|
(后加)减去: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他资产和负债净变动 |
|
|
(42 |
) |
|
|
(12 |
) |
|
|
|
|
(54 |
) |
|
|
(17 |
) |
非现金营运资本净变化 |
|
|
37 |
|
|
|
144 |
|
|
|
|
|
(327 |
) |
|
|
366 |
|
非公认会计准则现金流量 |
|
$ |
1,025 |
|
|
$ |
699 |
|
|
|
|
$ |
2,060 |
|
|
$ |
1,550 |
|
债务与资本比率和债务与调整后资本比率
债务与调整后资本比率是一项非公认会计准则衡量指标,根据截至2011年12月31日记录的历史上限测试减值调整资本。管理层监测债务与调整后资本之比,作为公司在信贷安排下的财务契约的代理。信贷安排要求债务与调整后资本之比低于60%。经调整的资本包括债务、股东权益总额及于2011年12月31日就本公司于2012年1月1日采用美国公认会计原则时记录的累积历史上限测试减值的权益调整。
(百万美元,除非另有说明) |
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
债务(长期债务,包括当期债务) |
|
$ |
6,087 |
|
|
$ |
5,737 |
|
股东权益总额 |
|
|
10,328 |
|
|
|
10,370 |
|
大写 |
|
$ |
16,415 |
|
|
$ |
16,107 |
|
债务与资本化之比 |
|
37% |
|
|
36% |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
债务(长期债务,包括当期债务) |
|
$ |
6,087 |
|
|
$ |
5,737 |
|
股东权益总额 |
|
|
10,328 |
|
|
|
10,370 |
|
2011年12月31日的减值权益调整 |
|
|
7,746 |
|
|
|
7,746 |
|
调整后的资本化 |
|
$ |
24,161 |
|
|
$ |
23,853 |
|
债务与调整后资本之比 |
|
25% |
|
|
24% |
|
56
债务与EBITDA之比和债务与调整后EBITDA之比
债务与EBITDA之比和债务与调整后EBITDA之比均为非GAAP衡量标准。EBITDA被定义为12个月的未计所得税、折旧、损耗和摊销及利息前的净收益(亏损)。经调整的EBITDA经减值、资产报废债务的增加、风险管理的未实现损益、汇兑损益、资产剥离损益及其他损益调整后的EBITDA。
管理层认为,这些措施对公司及其投资者是有用的,作为衡量财务杠杆和公司偿还债务和其他财务义务的能力的指标。这些衡量标准与其他衡量标准一起用于计算公司管理层和员工的某些财务业绩目标。
(百万美元,除非另有说明) |
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
债务(长期债务,包括当期债务) |
|
$ |
6,087 |
|
|
$ |
5,737 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
净收益(亏损) |
|
|
1,940 |
|
|
|
2,085 |
|
加回(扣除): |
|
|
|
|
|
|
||
折旧、损耗和摊销 |
|
|
2,188 |
|
|
|
1,825 |
|
-利息 |
|
|
407 |
|
|
|
355 |
|
所得税费用(收回) |
|
|
414 |
|
|
|
425 |
|
EBITDA |
|
$ |
4,949 |
|
|
$ |
4,690 |
|
债务与EBITDA之比(倍) |
|
|
1.2 |
|
|
|
1.2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
债务(长期债务,包括当期债务) |
|
$ |
6,087 |
|
|
$ |
5,737 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
净收益(亏损) |
|
|
1,940 |
|
|
|
2,085 |
|
加回(扣除): |
|
|
|
|
|
|
||
折旧、损耗和摊销 |
|
|
2,188 |
|
|
|
1,825 |
|
资产报废义务的确认 |
|
|
19 |
|
|
|
19 |
|
-利息 |
|
|
407 |
|
|
|
355 |
|
风险管理未实现(收益)损失 |
|
|
58 |
|
|
|
(194 |
) |
外汇(收益)损失,净 |
|
|
(41 |
) |
|
|
19 |
|
其他(收益)损失,净 |
|
|
(15 |
) |
|
|
(20 |
) |
所得税费用(收回) |
|
|
414 |
|
|
|
425 |
|
调整EBITDA |
|
$ |
4,970 |
|
|
$ |
4,514 |
|
债务与调整后EBITDA之比(次) |
|
|
1.2 |
|
|
|
1.3 |
|
57
项目3:量化和质量VE关于市场风险的披露
以下信息的主要目标是提供有关Ovintiv潜在的市场风险敞口的前瞻性、定量和定性信息。市场风险是指公司因石油、天然气和天然气价格、外币汇率和利率的不利变化而产生的损失风险。以下披露并不是预期未来损失的准确指标,而是合理可能损失的指标。前瞻性信息提供了公司如何看待和管理持续的市场风险敞口的指标。
商品价格风险
商品价格风险源于未来商品价格的波动,包括石油、天然气和天然气,可能会对未来的收入、支出和现金流产生影响。已实现的价格主要由当时的全球石油价格和适用于该公司天然气生产的现货市场价格推动。石油、天然气和天然气生产的价格是不稳定和不可预测的,正如本季度报告10-Q表第1部分第2项在管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中的执行概述部分以及第1A项中所讨论的那样。2023年年报10-k表格中的“风险因素”。为了部分减轻对大宗商品价格风险的敞口,公司可能会签订各种衍生金融工具,包括期货、远期、掉期、期权和无成本套。该等衍生工具的使用受正式政策规管,并受董事会订立的限制所规限,并可能不时有所不同。交易所交易和场外交易的衍生工具都可能受到保证金要求的约束,公司可能会被要求不时向交易所经纪商或交易对手存入现金或提供信用证,以满足这些保证金要求。有关本公司衍生工具及金融工具的其他资料,请参阅本季度报告第I部分表10-Q第1项下的简明综合财务报表附注19。
下表总结了在所有其他变量保持不变的情况下,公司风险管理头寸的公允价值对大宗商品价格波动的敏感性。该公司使用10%的变异性来评估大宗商品价格变化的潜在影响。大宗商品价格波动可能导致未实现收益(亏损)影响税前净收益,如下所示:
|
|
2024年6月30日 |
|
|||||
(百万美元) |
|
10%价格 |
|
|
10%价格 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
油价 |
|
$ |
(64 |
) |
|
$ |
46 |
|
NGL价格 |
|
|
(1 |
) |
|
|
1 |
|
天然气价格 |
|
|
(44 |
) |
|
|
43 |
|
外汇风险
外汇风险来自外汇汇率的变化,可能会影响公司金融资产或负债的公允价值或未来现金流。由于Ovintiv主要在美国和加拿大运营,美元和加元之间的汇率波动可能会对公司公布的业绩产生重大影响。
下表总结了与2023年同期相比,选定的外汇对Ovintiv财务业绩的影响。
|
|
截至三个月 |
|
|
截至六个月 |
|
||||||||||
|
|
百万美元 |
|
|
$/BOE |
|
|
百万美元 |
|
|
$/BOE |
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
增加(减少): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
资本投资 |
|
$ |
(2 |
) |
|
|
|
|
$ |
(2 |
) |
|
|
|
||
运输和加工发票 (1) |
|
|
(5 |
) |
|
$ |
(0.10 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
$ |
(0.04 |
) |
运营费用(1) |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
管理费用 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
折旧、耗尽和摊销 (1) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(0.03 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
58
以外币计价的货币资产和货币负债被兑换和结算时也会产生外汇损益,主要包括:
为部分减轻外汇波动对未来商品收支的影响,本公司可订立外币衍生工具合约。截至2024年6月30日,奥文蒂夫已签订了23600美元的万名义美元计价货币掉期,平均汇率为1.3697加元兑1美元,每月到期至2024年剩余时间。
截至2024年6月30日,Ovintiv没有从加拿大发行的任何受外汇风险影响的美元计价融资债务。
下表总结了在所有其他变量保持不变的情况下,对汇率波动的敏感性。该公司使用10%的可变性来评估加拿大对美国外币汇率变化的潜在影响。外币汇率的波动可能导致影响税前净收益的未实现收益(亏损)如下:
|
|
2024年6月30日 |
|
|||||
(百万美元) |
|
10%的税率 |
|
|
10%的税率 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
外币兑换 |
|
$ |
122 |
|
|
$ |
(149 |
) |
利率风险
利率风险源于市场利率的变化,可能影响公司金融资产或负债的公允价值或未来现金流。该公司可能通过持有固定和浮动利率债务的组合来部分缓解其对利率变化的风险,还可能进行利率衍生品交易,以部分缓解市场利率波动的影响。
截至2024年6月30日,奥文蒂夫的浮动利率循环信贷和定期贷款借款为63400美元万。因此,在税前基础上,浮动利率循环信贷和定期贷款的利率每变化1%,敏感度为600美元万。
59
项目4:控制和程序
披露控制和程序
Ovintiv的首席执行官和首席财务官对公司按照《交易法》第13a-15(E)和15d-15(E)条规定的披露控制和程序的有效性进行了评估。公司的披露控制和程序旨在确保公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格中指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告,并确保公司根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息积累并传达给公司管理层,包括视情况而定的主要高管和主要财务官,以便及时做出有关披露要求的决定。根据这项评估,首席执行官和首席财务官得出结论,公司的披露控制和程序自2024年6月30日起有效。
财务报告内部控制的变化
于2024年第二季度,本公司财务报告内部控制并无重大影响或合理地可能影响本公司财务报告内部控制的变化。
60
部分第二部分:
项目1.法律规定诉讼程序
请参阅表格10-K的《2023年年报》第3项和本季度报告表格10-Q第I部分第1项下的简明综合财务报表附注21。
第1A项。国际扶轮SK因素
在截至2023年12月31日的年度报告中,我们的10-k表格中的“风险因素”项所披露的风险因素没有重大变化。
项目2.未登记的股权销售Y有价证券和收益的使用
发行人购买股权证券
2023年9月26日,该公司宣布,已获得监管部门批准,将在2023年10月3日至2024年10月2日的12个月期间,根据NCIB购买最多约2,670股万普通股,用于注销或返库。授权购买的普通股数量约占当时Ovintiv公司已发行和已发行普通股的10%。
在截至2024年6月30日的三个月中,该公司以约18200美元的万价格购买了约360股万普通股,加权平均价为49.96美元。下表列出了截至2024年6月30日的三个月内购买的普通股。
期间 |
总人数 |
|
|
平均值 |
|
|
股份总数 |
|
|
最大股数 |
|
|||||
2024年4月1日至4月30日 |
|
|
837,417 |
|
|
$ |
53.22 |
|
|
|
837,417 |
|
|
|
19,317,730 |
|
2024年5月1日至5月31日 |
|
|
1,249,583 |
|
|
|
49.96 |
|
|
|
1,249,583 |
|
|
|
18,068,147 |
|
2024年6月1日至6月30日 |
|
|
1,555,636 |
|
|
|
48.21 |
|
|
|
1,555,636 |
|
|
|
16,512,511 |
|
总 |
|
|
3,642,636 |
|
|
$ |
49.96 |
|
|
|
3,642,636 |
|
|
|
16,512,511 |
|
2022年第一季度,Ovintiv从艾伯塔省证券委员会和安大略省证券委员会获得了一项豁免令(“NCIB豁免”),允许Ovintiv在其当前和任何未来的正常进程发行人报价下,通过纽约证券交易所和其他美国交易系统(统称为“美国市场”)的设施进行回购(“建议报价”),超过适用加拿大证券法允许的最大购买量。NCIB的豁免适用于在豁免令发布之日起36个月内开始的任何拟议投标,并受其他几个条件的约束,包括根据适用的加拿大证券法,奥文蒂夫仍是美国和美国证券交易委员会的外国发行人。根据建议的投标购买普通股还必须符合其他适用的加拿大证券法和适用的美国规则。此外,NCIB豁免对根据豁免可以获得的普通股的数量施加了限制,包括:(A)如果Ovintiv和任何与Ovintiv共同或一致行动的个人或公司购买的普通股总数超过适用于发行人投标的要求,则Ovintiv不得依据加拿大国家文书62-104-接管出价和发行者出价(NI 62-104)第4.8(3)款下的豁免获得普通股,根据NCIB豁免和其他公布的市场豁免,在任何12个月期间内,在该12个月期间的第一天超过已发行普通股的5%;以及(B)根据(I)基于NCIB豁免的建议收购的普通股总数;(Ii)通过多伦多证券交易所的设施在正常过程中进行的豁免发行人收购;以及(Iii)在其当前NCIB的12个月期间,其他公布的市场豁免不超过Ovintiv公众流通股的10%。因此,NCIB的豁免实际上允许Ovintiv根据其NCIB购买其在美国市场上上市股票的10%。如果没有NCIB的豁免,根据适用的加拿大证券法,这一金额将被限制在12个月内Ovintiv公司已发行普通股的5%。
61
项目3.默认UPON高级证券
没有。
第四项:地雷安全TY披露
不适用。
项目5.其他信息
没有。
项目6.eXhibit
证物编号 |
|
描述 |
10.1 |
|
Ovintiv Canada ULC(作为借款人,Ovintiv Inc.,作为担保人,作为贷方的金融机构,以及作为行政代理人的加拿大皇家银行。 |
31.1 |
|
根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条颁发首席执行官证书。 |
31.2 |
|
根据1934年《证券交易法》第13a-14(A)或15d-14(A)条认证首席财务官。 |
32.1* |
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根据《美国法典》第18编第1350条对首席执行官的证明。 |
32.2* |
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根据《美国法典》第18编第1350条对首席财务官的证明。 |
101.INS |
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内联XBRL实例文档-实例文档不显示在交互数据文件中,因为其XBRL标记嵌入在内联XBRL文档中。 |
101.SCH |
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具有嵌入式Linkbase文档的内联MBE分类扩展架构。 |
104 |
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该公司截至2024年6月30日季度的10-Q表格季度报告的封面页采用Inline MBE格式。 |
* 此处附件32.1和32.2上的证书被视为未根据《交易法》第18条“提交”,或以其他方式承担该条的责任。此类认证不会被视为通过参考根据《证券法》或《交易法》提交的任何文件而纳入。
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登录解决方案
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签署人代表其签署。
Ovintiv Inc. |
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作者: |
/s/ Corey D.代码 |
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姓名: |
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Corey D.代码 |
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标题: |
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执行副总裁兼 首席财务官 |
日期:2024年7月30日
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