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RanchopalosVerdesRealPropertyLeases 会员SRT: 附属机构身份会员2023-12-310001805521FFIE: 海景大道会员US-GAAP：关联党成员2023-02-092023-02-090001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2023-12-310001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2022-07-300001805521SRT: 附属机构身份会员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2022-01-012022-12-310001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2023-01-310001805521US-GAAP：关联党成员美国公认会计准则：一个成员的债务工具赎回期FFIE: FFTop 高管薪酬会员2023-01-312023-01-310001805521US-GAAP：关联党成员美国公认会计准则：债务工具赎回期二成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2023-01-312023-01-310001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2023-02-062023-02-060001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2023-02-012023-02-010001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2023-04-082023-04-080001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2023-04-102023-04-100001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2023-05-312023-05-310001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2023-02-280001805521US-GAAP：关联党成员FFIE：与 FFGlobal Partners 成员签订的咨询服务协议2023-03-062023-03-060001805521US-GAAP：关联党成员FFIE：与 FFGlobal Partners 成员签订的咨询服务协议2024-03-060001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2024-01-012024-03-310001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2023-01-012023-03-310001805521US-GAAP：关联党成员FFIE: FFTop 高管薪酬会员2024-03-310001805521FFIE: CommonUnits OffGlobal PartnersLLC 成员FFIE: FFGlobalPartnersLLC 成员SRT: 附属机构身份会员2022-01-012022-12-310001805521FFIE: CommonUnits OffGlobal PartnersLLC 成员FFIE: FFGlobalPartnersLLC 成员SRT: 附属机构身份会员2022-12-310001805521FFIE: 乐视信息技术有限公司TLETV会员US-GAAP：关联党成员2024-03-310001805521FFIE: 乐视信息技术有限公司TLETV会员US-GAAP：关联党成员2023-12-310001805521FFIE: 年度车辆租赁费用会员2024-01-012024-03-3100018055212022-07-0700018055212023-04-272023-04-270001805521FFIE: RaymondHandlingSolutions Inc.raymondMemberUS-GAAP：待决诉讼成员2023-01-310001805521FFIE: PalantirTechnologiesInc会员2023-04-260001805521FFIE: PalantirTechnologiesInc会员2023-07-072023-07-070001805521FFIE: PalantirTechnologiesInc会员2024-03-112024-03-110001805521FFIE: envisageGroup Developments Inc.usaEnvis2023-05-022023-05-020001805521US-GAAP：后续活动成员FFIE: envisageGroup 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成员FFIE: 股票激励计划会员2024-03-310001805521US-GAAP：研发费用会员2024-01-012024-03-310001805521US-GAAP：研发费用会员2023-01-012023-03-310001805521US-GAAP：销售和营销费用会员2024-01-012024-03-310001805521US-GAAP：销售和营销费用会员2023-01-012023-03-310001805521US-GAAP：一般和管理费用会员2024-01-012024-03-310001805521US-GAAP：一般和管理费用会员2023-01-012023-03-310001805521US-GAAP：普通阶级成员2024-03-012024-03-010001805521US-GAAP：普通阶级成员FFIE: 公共认股权证会员2021-07-210001805521FFIE: 私人认股权证会员2021-07-210001805521FFIE: 私人认股权证会员2021-07-212021-07-210001805521FFIE: 私人认股权证会员2024-03-310001805521FFIE: 私人认股权证会员2023-12-310001805521US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001805521US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001805521US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-03-310001805521US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001805521US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001805521US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001805521FFIE: WarrantLiabilities会员2023-12-310001805521US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2023-12-310001805521FFIE: WarrantLiabilities会员2024-01-012024-03-310001805521US-GAAP：普通阶级成员FFIE: WarrantLiabilities会员2024-01-012024-03-310001805521US-GAAP：普通阶级成员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-01-012024-03-310001805521FFIE: WarrantLiabilities会员2024-03-310001805521US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员2024-03-310001805521FFIE：在票据转换和结算MakeWhole ProvisionsMember时可发行的股票2024-01-012024-03-310001805521FFIE：在票据转换和结算MakeWhole ProvisionsMember时可发行的股票2023-01-012023-03-310001805521FFIE：非安全可转换票据成员转换后可发行的股票2024-01-012024-03-310001805521FFIE：非安全可转换票据成员转换后可发行的股票2023-01-012023-03-310001805521FFIE：与Notes成员相关的认股权证2024-01-012024-03-310001805521FFIE：与Notes成员相关的认股权证2023-01-012023-03-310001805521FFIE: 其他认股权证会员2024-01-012024-03-310001805521FFIE: 其他认股权证会员2023-01-012023-03-310001805521US-GAAP：员工股权会员2024-01-012024-03-310001805521US-GAAP：员工股权会员2023-01-012023-03-310001805521US-GAAP：限制性股票成员2024-01-012024-03-310001805521US-GAAP：限制性股票成员2023-01-012023-03-310001805521FFIE: 公共认股权证会员2024-01-012024-03-310001805521FFIE: 公共认股权证会员2023-01-012023-03-310001805521FFIE: 私人认股权证会员2024-01-012024-03-310001805521FFIE: 私人认股权证会员2023-01-012023-03-310001805521FFIE：不安全的可转换高级期票会员US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员US-GAAP：关联党成员US-GAAP：后续活动成员2024-05-170001805521US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员US-GAAP：关联党成员US-GAAP：后续活动成员FFIE: 未抵押的可转换票据将于2024年7月8日到期2024年10月1日成员2024-07-080001805521US-GAAP：Notes payable 其他 Payables 会员US-GAAP：关联党成员FFIE: 2024 年 4 月 25 日至 2024 年 8 月 11 日的无担保可转换票据会员US-GAAP：后续活动成员2024-07-080001805521US-GAAP：后续活动成员FFIE: Spaloans会员2024-07-300001805521US-GAAP：后续活动成员FFIE: Spaloans会员2024-07-222024-07-220001805521US-GAAP：普通阶级成员US-GAAP：后续活动成员FFIE: Spaloans会员2024-07-222024-07-220001805521US-GAAP：后续活动成员2024-07-110001805521US-GAAP：后续活动成员2024-07-112024-07-110001805521FFIE: GardenaPremises访问期会员US-GAAP：后续活动成员2024-07-112024-07-110001805521FFIE: 汉福德办公场所准入期会员US-GAAP：后续活动成员2024-07-112024-07-11
目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q

☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024 年 3 月 31 日
或者
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
在从 __________________ 到 ____________________ 的过渡期内

委员会文件号： 001-39395
法拉第未来智能电气公司
（注册人章程中规定的确切名称）
特拉华84-4720320
（公司或组织的州或其他司法管辖区）（美国国税局雇主识别号）
18455 S. Figueroa Street，
Gardena， 加州

90248
（主要行政办公室地址）
（邮政编码）
(424) 276-7616
注册人的电话号码，包括区号

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个课程的标题交易符号注册的每个交易所的名称
A类普通股，面值每股0.0001美元FFIE纳斯达克股票市场有限责任公司
可赎回认股权证，可行使A类普通股，行使价为每股2760.00美元
FFIEW纳斯达克股票市场有限责任公司

用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，并且（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。是的 ☐没有☒

用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）内是否以电子方式提交了根据 S-t 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的 ☐没有☒

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速文件管理器☐加速过滤器☐
非加速过滤器☒规模较小的申报公司☒
新兴成长型公司☒

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有☒

注册人表现出色 441,264,705 A类普通股的股份和 266,670 截至2024年7月30日的b类普通股股份。

目录
法拉第未来智能电气公司
截至 2024 年 3 月 31 日的季度的 10-Q 表
目录

页面
第一部分财务信息
第 1 项。
简明合并财务报表（未经审计）
简明合并资产负债表
3
简明合并运营报表和综合亏损表（未经审计）
4
股东权益简明合并报表（未经审计）
5
简明合并现金流量表（未经审计）
7
未经审计的简明合并财务报表附注
9
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
44
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
59
第 4 项。
控制和程序
59
第二部分。其他信息
第 1 项。
法律诉讼
63
第 1A 项。
风险因素
63
第 2 项。
未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
65
第 3 项。
优先证券违约
65
第 4 项。
矿山安全披露
65
第 5 项。
其他信息
65
第 6 项。
展品
67
签名
68

2
目录
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
法拉第未来智能电气公司
简明合并资产负债表
（以千计，股票和每股数据除外）
2024 年 3 月 31 日
（未经审计）2023 年 12 月 31 日
资产
流动资产：
现金$407 $1,898 
受限制的现金898 2,127 
应收账款7 7 
库存29,425 34,229 
存款27,124 31,382 
其他流动资产24,875 21,721 
流动资产总额：82,736 91,364 
财产、厂房和设备，净额397,432 417,812 
经营租赁使用权资产15,766 16,486 
其他非流动资产4,007 4,877 
总资产：$499,941 $530,539 
负债和股东权益
流动负债：
应付账款$96,625 $93,170 
应计费用和其他流动负债61,065 62,391 
关联方应计利息17,439 753 
认股证负债100 285 
应计利息25 25 
关联方认股权证负债3 21 
经营租赁负债，流动部分3,135 3,621 
关联方应付票据14,829 9,760 
应付票据63,769 91,150 
流动负债总额：256,990 261,176 
售后回租交易的财务义务26,234 25,483 
经营租赁负债，减去流动部分13,860 14,306 
其他负债1,338 1,338 
负债总额：298,422 302,303 
承付款和或有开支（注9）
股东权益
A 类普通股，$0.0001 面值； 443,625,000 和 49,291,667 已获授权的股份； 159,390,384 和 42,433,025 分别截至2024年3月31日和2023年12月31日的已发行和流通股份
16 4 
B 类普通股，$0.0001 面值； 19,687,500 和 2,187,500 已获授权的股份； 266,670 分别截至2024年3月31日和2023年12月31日的已发行和流通股份
— — 
优先股，$0.0001 面值， 10,000,000 已授权的股份， 零 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的已发行和流通股份
— — 
额外的实收资本4,202,125 4,180,869 
累计其他综合收益6,094 5,862 
累计赤字(4,006,716)(3,958,499)
股东权益总额：201,519 228,236 
总负债和股东权益：$499,941 $530,539 
    
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
3
目录


法拉第未来智能电气公司
简明合并运营报表和综合亏损表（未经审计）
（以千计，股票和每股数据除外）

三个月已结束
三月三十一日
20242023
（如重述）
收入$2 $— 
收入成本20,687 — 
毛利润(20,685)— 
运营费用
研究和开发6,688 57,808 
销售和营销2474 5,065 
一般和行政13,848 26,513 
处置财产、厂房和设备的（收益）/损失(87)3,698 
收益负债公允价值的变化— 2764 
运营费用总额22,923 95,848 
运营损失(43,608)(95,848)
应付票据和认股权证负债公允价值的变化27,885 48,135 
关联方应付票据和关联方认股权证负债的公允价值变动(7)— 
应付票据结算损失(11,403)(98,136)
关联方应付票据损失(14,295)— 
利息支出(2,225)(292)
关联方利息支出(5,094)— 
其他费用，净额530 1,168 
所得税前亏损(48,217)(144,973)
所得税条款— — 
净亏损$(48,217)$(144,973)
归属于普通股股东的A类和b类普通股每股净亏损：
基本 $(0.66)$(48.22)
稀释 (0.66)(48.22)
计算A类和b类普通股每股净亏损时使用的加权平均股数：
基本73,518,321 3,006,526 
稀释73,518,321 3,006,526 
综合损失总额
净亏损$(48,217)$(144,973)
外币折算调整232 (555)
综合损失总额$(47,985)$(145,528)
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
4
目录
法拉第未来智能电气公司
股东权益简明合并报表（未经审计）
（以千计，共享数据除外）
普通股额外
付费
资本		累积的
其他
综合收入		累计赤字股东权益总额
A 级B 级
股票金额股票金额
截至 2023 年 12 月 31 日的余额
42,433,025 $4 266,670 $— $4,180,869 $5,862 $(3,958,499)$228,236 
将应付票据和应计利息转换为A类普通股（附注7） 116,945,093 12 ——20,714 ——20,726 
反向股票拆分相关的汇总股票发行情况 12,266 ———————
基于股票的薪酬 ————542 ——542 
外币折算调整 —————232 —232 
净亏损——————(48,217)(48,217)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额
159,390,384 $16 266,670 $— $4,202,125 $6,094 $(4,006,716)$201,519 
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
5
目录
法拉第未来智能电气公司
简明合并股东权益表（未经审计）（续）
（以千计，共享数据除外）
普通股额外
付费
资本		累积的
其他
综合收入		累计赤字股东权益总额
A 级B 级
股票金额股票金额
截至2022年12月31日的余额（重报）
2,347,276 $— 266,670$— $3,724,242 $3,505 $(3,526,755)$200,992 
将应付票据和应计利息转换为A类普通股（附注7） 931,416 ———138,180 ——138,180 
根据认股权证交易所，认股权证的分类从额外实收资本变为负债（注7）————(6,811)——(6,811)
由于授权增股，将2023年2月28日盈利股份的负债归类为权益（注释10）————5,014 ——5,014 
将2023年2月28日因授权增股而产生的股票奖励负债重新归类为权益（注释10）————8,978 ——8,978 
基于股票的薪酬 ————3,631 ——3,631 
行使认股权证 213,037 ———51,276 ——51,276 
行使股票期权 207 ———44 ——44 
在扣除预扣税后，为RSU的归属发行股票3,367 ———1 ——1 
外币折算调整 ————(555)—(555)
净亏损—————(144,973)(144,973)
截至 2023 年 3 月 31 日的余额（重报）
3,495,303 $— 266,670 $— $3,924,555 $2,950 $(3,671,728)$255,777 

随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
6
目录
法拉第未来智能电气有限公司
简明合并现金流量表（未经审计）
（以千计）

截至3月31日的三个月
20242023
（如重述）
来自经营活动的现金流
净亏损$(48,217)$(144,973)
为调节净亏损与经营活动中使用的净现金而进行的调整：
折旧和摊销费用17,728 1,103 
基于股票的薪酬542 8,633 
处置不动产、厂房和设备的 (收益) 损失(87)3,698 
关联方应付票据和关联方认股权证负债的公允价值变动7 31,327 
应付票据和认股权证负债公允价值的变化(27,885)(79,462)
盈利负债公允价值计量的变化— 2764 
经营租赁使用权资产的摊销749 736 
外汇损失(2,105)653 
应付账款和存款免除收益，净额(518)— 
非现金利息支出— 34 
应付票据结算损失11,403 98,136 
关联方应付票据损失14,295 — 
其他— 661 
运营资产和负债的变化：
存款5,955 (12,108)
库存4,804 408 
其他流动和非流动资产(1,808)6,819 
应付账款3,559 (11,044)
售后回租交易的财务义务751 — 
应计费用和其他流动负债1,749 (9,626)
经营租赁负债(755)(542)
应计利息支出5,114 (197)
用于经营活动的净现金(14,719)(102,980)
来自投资活动的现金流
出售设备的收益87 — 
购买不动产、厂房和设备(99)(16,873)
用于投资活动的净现金(12)(16,873)
来自融资活动的现金流
应付票据的收益，扣除原始发行折扣9,038 131,800 
关联方应付票据的收益3,000 — 
行使认股权证的收益— 4,079 
应付票据的支付— (6)
结算应付票据交易成本(25)(1,139)
支付融资租赁债务— (335)
行使股票期权的收益— 44 
融资活动提供的净现金12,013 134,443 
汇率变动对现金和限制性现金的影响(2)170 
现金和限制性现金的净变动(2,720)14,760 
期初现金和限制性现金4,025 18,514 
期末现金和限制性现金$1,305 $33,274 
7
目录
法拉第未来智能电气有限公司
简明合并现金流量表（未经审计）（续）
（以千计）

下表提供了未经审计的简明合并资产负债表中报告的现金和限制性现金的对账，这些对账总额与未经审计的简明合并现金流量表中显示的相同金额的总金额相同：
2024 年 3 月 31 日2023 年 3 月 31 日
（如重述）
现金和限制性现金
现金$407 $31,769 
受限制的现金898 1,505 
现金和限制性现金总额$1,305 $33,274 
截至3月31日的三个月
20242023
（如重述）
非现金投资和融资活动的补充披露
应付账款和应计费用中包含的不动产、厂房和设备增设$45,424 17,249 
将应付票据、关联方应付票据和应计利息转换为A类普通股 9,118 138,180 
SPA认股权证的发行1 26,457 
根据交易所协议发行有担保的SPA票据— 16,500 
根据交易所协议，减少未兑现的认股权证— 16,506 
对与股票期权和限制性股票单位相关的授权股份不足的负债进行重新分类— 8,979 
根据认股权证交易所，认股权证的分类从额外实收资本变为负债— 6,811 
作为授权股份增加的一部分，将盈利股份负债重新归类为权益— 5,014 
现金流信息的补充披露
支付利息的现金465 324 
参见未经审计的简明合并财务报表附注。
8

法拉第未来智能电气有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
1。业务和组织的性质和陈述基础
业务和组织性质
法拉第未来智能电气有限公司（“公司” 或 “FF”）是一家于2020年2月11日在特拉华州注册成立的控股公司，通过FF Intelligent Mobility Global Holdings Ltd.（“Legacy FF”）的子公司开展业务，该公司成立于2014年，总部位于加州洛杉矶。
该公司在单一运营领域开展业务，设计和设计下一代智能电动汽车。该公司在加利福尼亚州汉福德的FF IEFactory生产汽车，并在中国拥有额外的工程、销售和运营能力。该公司在技术、产品和以用户为中心的商业模式方面创造了创新，这些创新已纳入其计划中的电动汽车平台。
合并原则和列报基础
未经审计的简明合并财务报表是根据美国公认会计原则（“GAAP”）编制的，包括公司、其全资子公司和公司拥有控股财务权益的所有其他实体的账目，包括公司拥有控股财务权益且是主要受益人的任何可变权益实体的账目。合并后，所有公司间往来交易和余额均已清除。
这些未经审计的简明合并财务报表不包括通常包含在根据公认会计原则编制的年度审计财务报表中的所有披露，应与公司截至2023年12月31日止年度的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读，这些信息包含在公司于2024年5月28日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的10-k表年度报告（经修订的 “10-K表格”）中。因此，截至2023年12月31日的未经审计的简明合并资产负债表源自公司年度经审计的合并财务报表，但不包含年度财务报表中的所有脚注披露。该公司认为，本10-Q表季度报告（以下简称 “10-Q表格”）中包含的披露足以使所提供的信息不具有误导性。
管理层认为，未经审计的简明合并财务报表包含所有调整，仅包括正常的经常性调整，这是公允列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流所必需的。编制这些未经审计的简明合并财务报表所使用的会计政策与10-k表中包含的截至2023年12月31日的年度经审计的合并财务报表中披露的会计政策相同，但下文所述除外。
我们的年度报告期是日历年。截至2024年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表2024年全年或未来任何时期的预期业绩。
对公司未经审计的简明合并现金流量表中的列报方式进行重新分类
在随附的未经审计的简明合并财务报表中，对前一时期进行了某些重新分类，以符合当前的列报方式。现在，库存变动在未经审计的简明合并现金流量表中的运营资产和负债变动下单独列报，而不是与其他流动和非流动资产合并。
估计和判断的使用
根据公认的会计原则编制公司未经审计的简明合并财务报表要求管理层做出影响此类财务报表和附注中报告的金额和披露的估计和假设。实际结果可能与这些估计值存在重大差异。
估算基于历史经验（如适用）以及管理层认为在这种情况下合理的其他假设。管理层持续评估其估计，包括与以下方面相关的估计：(i) 确认和披露或有负债，包括诉讼准备金；(ii) 关联方应付票据和应付票据的公允价值；(iii) 与评估可能的长期资产减值相关的计算；(iv) 认股权证估值。此类估算通常需要选择适当的估值方法和财务模型，并且可能
9

法拉第未来智能电气有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
在评估假设范围和财务投入时涉及重要的判断力。在不同的假设、财务投入或情况下，实际结果可能与这些估计值有所不同。
鉴于全球经济环境，估算值可能进一步波动。截至公司向美国证券交易委员会提交截至2024年3月31日的10-Q表未经审计的简明合并财务报表之日，公司尚无任何需要更新其估计值或判断或修改其资产或负债账面价值的具体事件或情况。但是，随着新事件的发生和获得的其他信息，这些估计和判断可能会发生变化，这可能会导致公司未来时期的未经审计的简明合并财务报表中确认变化。实际业绩可能与这些估计有所不同，任何此类差异都可能对公司未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。
收入确认
公司根据2014-09年会计准则更新（“ASU”）《与客户签订的合同收入》（《会计准则编纂》（“ASC”）主题606）（“亚利桑那州立大学2014-09”）确认收入。
为了确认亚利桑那州立大学2014-09年度的收入，公司采取了以下五个步骤：
•识别客户以及相应的合同；
•确定合同中向客户转移货物或提供不同服务的履约义务；
•确定公司期望有权获得的交易价格，以换取向客户转让承诺的商品或服务；
•将交易价格分配给合同中的履约义务；以及
•在公司履行履约义务时或在公司履行绩效义务时确认收入。
收入, 主要与汽车租赁收入有关, 低于美元0.1 截至2024年3月31日的三个月，为百万美元。截至2023年3月31日的三个月中，未确认销售、服务和其他收入。
汽车销售收入
该公司于2023年3月开始生产其第一辆汽车，即FF 91 Futurist（“FF 91”、“FF 91 Futurist” 或 “FF 91 2.0 Futurist Alliance”），并于2023年8月开始向客户交付。
汽车销售收入包括与新车交付相关的收入以及其他特定的功能和服务，包括家用充电器、充电器安装、全天候路边援助、空中（“OTA”）软件更新、互联网连接和目的地费用。
公司在向客户交付汽车时确认汽车销售收入，这是对车辆转让的控制权。付款通常在点控制转移时收到，或按照企业惯常的付款条件收取，如销售合同所示。OTA软件更新是在车辆控制权移交时提供的，并随着时间的推移在直线基础上得到承认，因为公司有随时准备向客户提供此类服务的义务。对于与汽车销售相关的债务，FF通过考虑开发和交付商品或服务的成本、类似期权的第三方定价以及可能获得的其他信息来估算独立销售价格。交易价格根据公司履约义务的独立销售价格按比例在履约义务之间分配。车辆合同不包含重要的融资部分。
对客户的承诺被视为无关紧要的收入与车辆履约义务相结合，并在产品转让时予以确认。无论这些非物质商品和服务是否已转让，公司都会累积转移成本。
公司为其客户提供剩余价值保证，该担保将来可能会行使，也可能不行使。此类剩余价值担保对公司截至2024年3月31日的三个月未经审计的简明合并运营报表和综合亏损的影响并不重要。
10

法拉第未来智能电气有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
共同创作安排
作为公司于2023年8月启动的未来主义产品官员（“FPO”）共同创作交付计划的一部分，公司已与某些客户签订了共同创作协议。该安排利用公司的一些销售和租赁客户为FF 91汽车提供宝贵的驾驶数据、见解、营销和品牌知名度。对于所提供的服务，公司通过每月支付咨询费或每月租金折扣来补偿相应客户。管理层根据共同创建协议详细审查了每位客户提供的服务，建立了各种数据点，并合理分配了被认为代表服务公允价值的美元金额。超过客户提供的不同服务的公允价值的共同创造付款被视为向客户支付的对价，被视为收入减少。在截至2024年3月31日的三个月中，未经审计的简明合并财务报表中记录的收入减少的共同创作费用以及研发（“研发”）支出均不重要。
公司已经签订并将继续与其客户签订共同创作者咨询协议，根据该协议，客户与公司的工程师分享反馈、驾驶数据、想法和经验、社交媒体帖子和其他促销活动，以换取特定的费用。公司认为这些安排的对价应付给客户。向客户支付的对价与营销和研发服务有关，这些服务与众不同，可以由公司从单独的第三方购买。该公司进行了一项分析，其中最大限度地利用可观察的市场投入，为这些服务设定公允价值，并将这些服务的公允价值记入销售和营销费用或研发支出（视情况而定）。支付给客户的任何报价如果高于所提供的不同服务的公允价值，则被视为收入减少。
汽车租赁收入
运营租赁计划
该公司在美国的车辆运营租赁计划下有未偿还的租约。符合条件的客户可以租用以下车辆，价格不超过 36 月。在租赁期结束时，客户通常需要将车辆归还给公司。公司将这些租赁交易记作经营租赁。该公司在合同期限内以直线方式将租赁收入计入汽车租赁收入，并将这些车辆的折旧计入汽车租赁收入的成本。在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认的金额低于美元0.1该计划的收入为百万美元。截至2024年3月31日，与延期租赁相关的预付款（将在个人租赁的合同条款基础上按直线方式确认）并不重要。该公司的政策是从汽车合同的交易价格中排除向客户收取的税款。
销售型租赁计划
根据ASC 842 “租赁”（“ASC 842”），该公司的未偿租约计为销售类租约。客户有权在租期结束时购买车辆，这通常是 36 月。如果合理地确定购买期权会被行使，则客户有资格获得该计划的资格，因此，公司希望客户在支付所有合同付款后，在租赁期结束时获得车辆的所有权。公司将与销售类租赁相关的所有收入和成本分别确认为汽车租赁收入和汽车租赁收入成本，前提是车辆交付给客户，而租赁款项可能在租赁开始时可以收取。如果租赁款项在开始时不太可能收到，则公司在公司的合并资产负债表上将租赁付款视为存款负债，并且在有可能收取租赁款之前，不会取消对租赁车辆的承认。在截至2024年3月31日的三个月中， 不根据该计划确认的收入。
客户存款和递延收入
公司的客户可以通过向客户支付押金来预订车辆和预订某些服务，这笔押金可随时全额退还。在签订车辆购买协议之前，从客户那里收到的用于车辆预订和服务的可退还押金在公司合并资产负债表的应计费用和其他流动负债中记作客户存款。
11

法拉第未来智能电气有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
客户存款为美元3.2 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，百万人。在执行车辆购买协议时，必须在公司转让产品或服务之前提前支付车辆及任何附带产品和服务的对价。此类预付款被视为不可退款，并且公司推迟与任何尚未转让的产品或服务相关的收入。
递延收入等于截至资产负债表日分配给未履行或部分未履行的履约义务的总交易价格。与产品和服务相关的递延收入是 非实质的 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。
担保
公司为所有售出的车辆提供制造商保修。保修涵盖通过维修、更换或调整故障部件或组件来纠正报告的缺陷。保修不涵盖任何因正常磨损而导致故障的物品。这种保证型保修不会产生与车辆分开的履约义务。管理层按车辆 ID、车主和日期追踪保修索赔。随着公司继续生产和销售更多车辆，它将重新评估和评估其保修索赔，以计算保修累计。
（以千计）截至2024年3月31日的三个月
应计保修期-期限开始$684 
保修条款38 
产生的保修费用(64)
应计保修期-期末$658 
收入成本
汽车销售收入
收入成本包括直接和间接材料、劳动力成本、制造管理费用，包括工具和机械的折旧成本、运输和物流成本、车辆连接成本以及预计保修费用储备金。汽车销售收入成本还包括保修费用的调整。
服务成本和其他收入包括与提供非保修售后服务相关的成本、零售商品的成本以及提供车辆保险的成本。服务成本和其他收入还包括直接零件和材料。截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，没有汽车销售，因此没有相关的收入成本。
汽车租赁计划
租赁收入成本包括经营租赁车辆的折旧、与直接销售型租赁相关的销售商品成本以及与租赁车辆相关的保修费用。
不动产、厂房和设备，净额
不动产、厂房和设备按成本减去累计折旧和摊销额列报。重大更新和改善的支出记作资本化，而不会延长资产寿命的小额更换、维护和维修则在发生时记入运营费用。出售或处置后，成本和相关的累计折旧或摊销将从未经审计的简明合并资产负债表中扣除，任何损益都包含在未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表中。
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法拉第未来智能电气有限公司
未经审计的简明合并财务报表附注
不动产、厂房和设备的折旧和摊销是根据资产的估计使用寿命和租赁权益改善的直线法计算的，如果租期较短，则在剩余的租赁期限内。
有用生活
（以年为单位）
建筑物39
建筑物改进15
计算机硬件5
工具、机械和设备
5 到 10
车辆5
租赁车辆7
计算机软件3
租赁权改进
较短的 15 年或
剩余的租赁期限
在建工程（“CIP”）包括与加利福尼亚州FF IEFactory生产设施工厂相关的施工活动以及为生产车辆制造而建造的工具、机械和设备。这些资产一旦投入使用即被资本化并折旧。
供应商所在地持有的CIP资本金额与根据公司特定需求制造的工具、机械和设备的在建部分有关。公司可能会产生与CIP相关的存储费或利息费，这些费用在发生时记为支出。CIP在不动产、厂房和设备中列报，扣除未经审计的简明合并资产负债表。
长期资产减值
每当事件或情况变化表明某项资产（或资产组）的账面金额可能无法收回时，公司会审查其主要由不动产、厂房和设备组成的长期资产是否存在减值情况。公司在资产组层面进行减值测试，该级别是可识别现金流在很大程度上独立于其他资产和负债的现金流的最低水平。这些资产的可收回性是通过将归因于此类资产的预测未贴现现金流量（包括最终处置后的任何现金流）与资产的账面价值进行比较来确定的。如果资产的账面价值超过预测的未贴现现金流，则资产按其公允价值减记。归类为待售资产也要进行减值评估，此类金额按账面金额或公允价值减去资产出售成本的较低者确定。没有 减值费用是在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中记录的。有关截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中出售CIP的讨论，请参阅附注5 “不动产、厂房和设备，净额”。
股票薪酬
自 2023 年 1 月 1 日起，股票薪酬支出仅在没收时才会减少。会计政策的这一变更导致确认了先前股票薪酬支出的累计增加，总额为 $1.8 百万，记录在截至2023年3月31日的三个月未经审计的简明合并运营和综合亏损报表中。
所得税
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，未经审计的未经审计的简明合并运营报表和综合亏损对所得税条款没有影响。公司的有效税率与21％的联邦法定税率的差异是由于税前国内和国际损失的比率造成的。公司记录了全额估值补贴，以反映历来报告亏损的司法管辖区的所得税优惠有限，并记录了盈利司法管辖区的所得税准备金。每个时期的所得税准备金是各个司法管辖区的合并计算得出的税收支出/收益。
公司需要纳税，并向美国联邦政府、加利福尼亚州和中国提交所得税申报表。公司的所得税申报表可供相关税务机关审查，直至其到期
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未经审计的简明合并财务报表附注
适用的时效规定，通常为提交纳税申报表后的三年。截至2024年3月31日，该公司的所得税申报表未接受任何税务审计。根据中国税法，从2017年到2023年，公司所有上一年度的纳税申报表都是开放的。
该公司做到了 不 截至2024年3月31日和2023年3月31日，应计与公司未确认的税收优惠相关的任何利息或罚款，因为不确定的税收优惠只会减少净营业亏损。该公司预计，在未来十二个月内，不确定的税收优惠不会对其未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。
反向股票拆分和重估每股金额
2023 年 8 月 22 日，董事会批准对公司 A 类普通股实施 1 比 80 的反向股票拆分（“反向股票拆分”），面值为 $0.0001 每股（“A类普通股”）和b类普通股，面值美元0.0001 每股（“b类普通股”，与A类普通股一起称为 “普通股”），并将普通股的授权数量设置为 154,437,500 （这是 12,355,000,000 除以 80）。反向股票拆分于2023年8月25日市场收盘后生效，A类普通股和公开交易认股权证（“公开认股权证”）的股票自2023年8月28日开盘时开始在拆分调整后的基础上交易。经公司股东在2024年2月5日举行的特别会议上批准，公司向特拉华州国务卿办公室提交了经修订的公司第三次修订和重述的公司注册证书修正案，要求将普通股的授权数量从 154,437,500 到 1,389,937,500。
2024 年 2 月 23 日，董事会批准实施普通股的 1 比 3 反向股票拆分（“第二次反向股票拆分”），并将普通股的授权数量设置为 463,312,500 （这是 1,389,937,500 除以 3）。第二次反向股票拆分是在2024年2月29日市场收盘后进行的，A类普通股和公共认股权证的股票自2024年3月1日开盘时开始在拆分调整后的基础上交易。
未经审计的简明合并财务报表及附注中包含的所有普通股、公开认股权证、股票薪酬奖励、盈利股份和每股金额均已进行追溯调整，以反映反向股票拆分和第二次反向股票拆分。此外，对行使或转换公司未偿还的可转换债务证券和认股权证时可发行的A类普通股数量以及适用的行使价格或转换价格进行了相应的调整。 有关反向股票拆分和第二次反向股票拆分的进一步讨论，请参阅附注10 “股东权益” 和附注11 “股票薪酬”。
最近的会计公告
最近发布的会计公告尚未通过
2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了亚利桑那州立大学第2023-07号《分部报告（主题280）：改进应报告分部披露（亚利桑那州立大学2023-07）。该亚利桑那州立大学更新了可申报的分部披露要求，要求定期向首席运营决策者（“CODM”）披露重大可申报的分部支出，并包含在每份报告的细分市场损益衡量标准中。该亚利桑那州立大学还要求披露被认定为CodM的个人的职称和职位，并解释CodM如何使用报告的细分市场损益衡量标准来评估细分市场的业绩和决定如何分配资源。亚利桑那州立大学对2023年12月15日之后开始的年度期限以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。ASU的采用应追溯适用于财务报表中列报的所有前期。该公司正在评估亚利桑那州立大学2023-07年对其合并财务报表的影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-09号《所得税（主题740）：所得税披露的改进》（亚利桑那州立大学 2023-09）。亚利桑那州立大学2023-09年度旨在增强所得税披露的决策实用性，并要求披露各种分类信息，包括实体的有效税率对账以及有关已缴税款的更多信息。该亚利桑那州立大学从2024年12月15日起每年都有效，允许提前采用。该公司正在评估亚利桑那州立大学2023-09年度对其合并财务报表的影响。
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2。流动性和资本资源及持续经营
公司已经评估了总体上是否存在某些条件和事件，这些条件和事件使人们对公司在未经审计的简明合并财务报表发布之日起一年内继续经营的能力产生了重大怀疑。根据自成立以来的经常性运营亏损以及经营活动持续的现金流出（均如下所述），该公司得出结论，自这些未经审计的简明合并财务报表发布之日起，其持续经营一年的能力存在重大疑问。
未经审计的简明合并财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。因此，未经审计的简明合并财务报表是在假设公司将继续经营的基础上编制的，并考虑在正常业务过程中变现资产和偿还负债和承诺。
该公司已经并将继续投入大量精力，并在可用范围内，投入资本资源，用于其电动汽车平台的战略规划、工程、设计和开发、汽车模型开发、完成加州FF IEFactory制造工厂的建设以及资金筹集。公司因运营而蒙受累计亏损，经营活动产生的现金流为负数，累计赤字为美元4,006.7 百万，无限制现金余额为 $0.4 百万美元，营运资金状况为负数175.2 截至2024年3月31日，百万美元，不包括限制性现金。2023年，该公司交付了第一批汽车，但预计在可预见的将来将继续造成巨额营业亏损。公司主要通过发行关联方应付票据和应付票据（见附注7，应付票据和附注8，关联方交易）、可转换票据和出售普通股来为其运营和资本需求提供资金。
根据有担保的SPA、无抵押的SPA、无抵押的Streeterville SPA、FFVV联合诉讼和森云联合书（统称为 “SPA承诺”）（见附注7，应付票据和附注8，关联方交易），公司获得了几位投资者的承诺。截至2024年3月31日，SPA承诺总额为美元554.5 百万，其中 $343.2 百万美元已获得资助，美元211.3 百万美元仍有待融资，而且 $93.6 百万本金未偿还。截至2024年3月31日，SPA承诺下的可选承诺总额为美元366.0 百万，其中 $40.6 百万美元已获得资助，美元325.4 百万美元仍有待融资，而且 $3.0 百万是未偿还的。截至2024年3月31日，剩余的资金将取决于交付里程碑的实现、成交条件的满足、与投资者的争议的解决以及对其他条件的满意或豁免，包括部分此类融资的适用票据所依据的股票的有效注册声明。
公司可能无法满足SPA承诺下的成交条件，也无法及时、按可接受的条件或根本无法根据SPA承诺或其他债务或股权融资获得额外的增量可转换优先有担保票据购买者。
2022年11月11日，公司签订了 三年 与YA II PN LTD签订的备用股权购买协议（“SEPA”）（“约克维尔”）。根据SEPA的条款，公司可以选择不时发行和出售，最高可达美元200.0百万（最多可以增加到 $350.0向Yorkville Advisors的子公司总共购买了100万股（根据公司的期权）A类普通股，但有一定的限制。截至2024年3月31日，公司有权额外发行和出售不超过1美元的股票192.5 百万美元，或美元342.5 如果公司根据SEPA行使SEPA下的A类普通股期权，则为百万美元。
此外，2023年9月26日，公司与Stifel、Nicolaus & Company, Incorporated签订了销售协议。作为销售代理的莱利证券公司、A.G.P./Alliance Global Partners、Wedbush Securities Inc.和Maxim Group LLC将不时出售A类普通股，总销售收益不超过美元90.0根据注册声明，百万美元是《证券法》（“AtM计划”）下的 “市场” 发行。自2023年9月以来，aTm计划一直是公司的主要流动性来源。根据适用的美国证券交易委员会规章制度，由于FF未能及时提交其10-k表格和10-Q表格，因此它不符合S-3资格，也无法访问aTm计划。
公司根据SEPA发行和出售额外普通股或认股权证的能力受到公司普通股授权数量的限制。公司必须考虑根据可转换债务、认股权证或其他具有股权的债务发行的股票。此外，股票发行有可能触发准备金
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未经审计的简明合并财务报表附注
根据SPA承诺，增加转换后发行的股票数量并降低相关认股权证的行使价。这可能导致FF的授权股份不足以兑现其未兑现的承诺。
该公司预计，将需要大量额外资金来继续运营和支持FF 91的生产。如果公司无法找到额外的资本来源，则公司将没有足够的资源为其未偿债务和继续运营提供资金，公司可能不得不申请破产保护，其资产可能会被清算。在破产的情况下，该公司的股东可能根本无法获得任何追偿。
该公司继续探索各种融资和融资方案，为其持续运营提供资金并提高产量。特定的融资和融资机制、条款、时间和金额取决于公司对市场上可用机会的评估以及相关时间的业务情况。但是，在获得额外资金承诺方面出现了延误，除其他外，这加剧了供应链的压力。如果公司正在进行的筹资工作未成功或严重延迟，或者公司的业务长期出现重大不利趋势，则产量将延迟或减少，2024年的现金、产量和收入的实际使用将与公司先前披露的预测有所不同，这种差异可能是重大的。尽管公司正在积极参与与潜在融资来源的谈判，但它可能无法以其可接受的条件或根本无法筹集额外资金。除了公司的假设和分析可能被证明不正确的风险外，这些预测还可能低估了与寻求目前正在考虑的各种融资选择以及持续的法律风险相关的专业费用和其他成本。为公司剩余产品组合开发提供资金的资本需求将在很大程度上取决于FF 91的市场成功和盈利能力以及公司准确估算和控制成本的能力。除FF 91系列外，还需要大量额外资金来为未来汽车的运营、研究、开发和设计工作提供资金。
自2024年3月31日起，公司一直拖欠SPA承诺，公司将相关票据按现行票据列报。自2023年4月以来，该公司一直违约，自2024年1月1日起，该公司一直违反与关联方重庆乐实小额贷款有限公司的债务协议，未偿本金余额为美元7.6百万美元和应付利息17.4 截至 2024 年 3 月 31 日，百万人。
3.库存
（以千计）2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日
原材料（扣除储量）$28,812 $33,345 
工作进行中$301 $572 
成品$312 $312 
总库存$29,425 $34,229 
库存储备为 $2.8截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的每个期间，均为百万美元。
4。存款和其他流动资产
（以千计）
存款：2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日
用于研发、原型零件和其他的押金$24,364 $28,609 
尚未收到的商品和服务的押金（“未来工作”）2,760 2,773 
存款总额$27,124 $31,382 
其他流动资产：
预付费用$16,595 $13,309 
其他流动资产8,280 8,412 
其他流动资产总额$24,875 $21,721 
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在提供服务或作为原型零件收到时，研发、原型和生产零件以及其他方面的押金在未经审计的简明综合运营和综合亏损报表中作为研发费用予以确认和报告。此外，在截至2024年3月31日的三个月中，公司存入了库存和不动产、厂房和设备物品的存款，这些存款被归类为收到所有权后的存款。
预付费用主要包括软件订阅和保险，其他流动资产包括某些递延费用。其他流动资产还包括与法律和解有关的应收保险，应计费用和其他流动负债中确认的相应负债。
5。财产、厂房和设备，净额
（以千计）2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日
土地、建筑物和租赁权益改善$104,531 $103,522 
计算机硬件2,195 2,195 
工具、机械和设备319,904 318,301 
车辆669 669 
租赁车辆2,185 1,873 
计算机软件4,301 4,301 
施工中30,836 36,491 
不动产、厂房和设备共计464,621467,352
减去：累计折旧(67,189)(49,540)
不动产、厂房和设备总额，净额$397,432$417,812
折旧和摊销费用总计 $17.8 百万和美元1.1 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百万美元。
FF 于 2023 年 3 月 29 日宣布开始生产其首款电动汽车 FF 91 Futurist，当时该公司对其可用于预定用途的部分在建资产进行了归类，金额为 $225.7 百万和美元75.7 百万美元分别用于工具、机械和设备以及建筑物。
由于加州FF IEFactory的建成，该公司的资产报废义务（“ARO”）总额为美元0.7截至2024年3月31日和2023年12月31日的每个期间，均为百万美元。ARO记为其他负债，减去流动部分，在土地、建筑物和租赁权益改善以及工具、机械和设备中相应的ARO资产。在截至2027年12月的剩余租赁期限内，ARO资产折旧为运营费用。
6。应计费用和其他流动负债
（以千计）2024 年 3 月 31 日2023 年 12 月 31 日
应计工资和福利 $27,263 $28,037 
应计法律意外开支20,804 21,590 
其他流动负债12,998 12,764 
应计费用和其他流动负债总额$61,065 $62,391 
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7。应付票据
公司已与第三方签订了应付票据协议，其中包括截至2024年3月31日和2023年12月31日的以下内容：

2024 年 3 月 31 日
（以千计）合同的
到期日		合同的
利息
费率		未付本金
平衡		公允价值
测量
调整		原始发行折扣和分配给认股权证的收益网
携带
价值
安全水疗笔记各种各样
10%-15%
$83,387 $(33,603)$(7,896)$41,888 
不安全的 SPA 票据*
2029 年的不同日期
10%-15%
13,219 (1,626)(2,543)9,050 
无抵押可转换票据2024 年的不同日期4.27%9,080 414 — 9,494 
应付票据 — 中国其他
按需到期—%4,897 — — 4,897 
汽车贷款2026 年 10 月7%72 — — 72 
$110,655 $(34,815)$(10,439)65,401 
减去：关联方应付票据$(1,632)
减去：应付票据，当期部分(63,769)
总计：应付票据，减去流动部分$— 

2023 年 12 月 31 日
（以千计）合同的
到期日		合同的
利息
费率		未付本金
平衡		公允价值
测量
调整		原始发行折扣和分配给认股权证的收益网
携带
价值
安全水疗笔记各种各样
10%-15%
$100,052 $(15,501)$(10,319)$74,232 
不安全的 SPA 票据*
2029 年的不同日期
10%-15%
13,885 1,208 (2,613)12,480 
应付票据 — 中国其他
按需到期—%4,898 4,898 
汽车贷款2026 年 10 月7%82 82 
$118,917 $(14,293)$(12,932)91,692 
减去：关联方应付票据$(542)
减去：应付票据，当期部分$(91,150)
总计：应付票据，减去流动部分$— 
* 包括归属于无担保Streeterville SPA的款项
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有担保和非抵押的 SPA 票据
2022年8月14日，公司与作为管理代理人、抵押代理人和买方的FF Simplicity Ventures LLC（“FFSV”）以及某些其他购买者（统称 “有担保SPA购买者”）签订了证券购买协议（不时修订的 “担保SPA票据”），以发行和出售公司的高级有担保可转换票据（“有担保SPA票据”）。随后，有担保的SPA票据在2022年和2023年进行了多次修订，详情见下文。
2023 年 5 月 8 日，如下文所述，公司与 Metaverse Horizon Limited（“MHL”）和 V W Investment Holding Limited（“大众投资”）（MHL 和 V W Investment，以及其他购买者 “无抵押水疗购买者”）签订了证券购买协议（不时修订的 “无抵押SPA”），以发行和出售美元100.0 公司高级无抵押可转换票据（“无抵押SPA票据”，以及有担保的SPA票据，“SPA票据”）的总本金为百万美元。2023年8月，作为发行无抵押SPA票据的一部分，公司签订了无抵押Streeterville SPA（在未来的参考文献中共包括无抵押SPA、无抵押SPA票据和SPA认股权证），如下文所述。有担保的SPA票据和无抵押SPA票据的条款基本相同，但是，有担保的SPA票据是通过对公司及其子公司的几乎所有个人和不动产授予第二留置权以及公司几乎所有国内子公司的担保来担保。
SPA票据的原始发行折扣通常为 10％，可按转换价格（定义见每份SPA票据）与任何应计利息一起转换为A类普通股，但须遵守全面的反稀释价格保护。SPA票据的本金余额可兑换为美元0.73 截至2024年3月31日和2023年12月31日的每股收益，这是由于全面的棘轮价格保护而修订和降低的转换价格，如下所述。
SPA票据的利息为 10每年百分比（或 15%（如果利息或结算以股份支付）。通常，SPA票据要求在每个转换日支付利息，每季度以现金或A类普通股支付利息。某些无抵押和有担保的SPA票据要求在到期时以现金或A类普通股的股票支付利息。除非提前支付，否则SPA票据使购买者有权在每个转换日获得现金或A类普通股的组合利息（“整体利息”），金额相当于将转换后的金额持有至到期时本应支付的利息金额。整改金额的转换价格通常是 (a) 底价（美元）中较大的一个10.90 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，或 (b) 90连续五个交易日最低成交量加权平均价格（“VWAP”）的百分比。某些有担保的SPA票据要求利息转换价格为（1）转换价格或（2）（a）底价（美元）中较高者10.90 截至 2023 年 12 月 31 日或 (b) 90连续五个交易日最低成交量加权平均价格（“VWAP”）的百分比。在计算转换后可发行的股票时，总额应减少至 50与该金额有关的原始发行折扣的百分比。
通常，有担保和无抵押SPA票据购买者可以选择以与现有SPA票据相似的条款购买额外的SPA票据，但须遵守不同的成交条件（有关为额外有担保SPA票据提供资金的详细讨论，请参阅附注2 “流动性和资本资源及持续经营”）。
在发行SPA票据方面，公司还向每位有担保的SPA买方和无抵押SPA购买者授予了认股权证（“SPA认股权证”），以购买等于等于的A类普通股 33转换已资助的SPA票据下本金总额后可发行股份的百分比。
对于SPA票据，公司选择了ASC 825（金融工具）提供的公允价值期权，因为这些票据包含符合嵌入式衍生品定义的功能，例如可临时行使的看跌期权。公司将交易成本计入未经审计的简明合并运营和综合亏损报表中应付票据和认股权证负债公允价值变动或关联方应付票据和认股权证负债公允价值变动（如适用）。
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第六次担保 SPA 修正案
2023年2月3日，公司与某些有担保的SPA购买者签订了担保SPA的第六次修正案（“第六次有担保SPA修正案”），其中公司同意以不超过美元的价格出售135.0 本金总额为百万美元（“C批票据”），条款与先前发行的票据基本一致，而且为美元252.00 基本转换价格受全面反稀释价格保护的约束。每位适用的有担保SPA购买者都可以选择以与C批票据相同的条款购买额外的有担保SPA票据，金额不超过 50向每位适用的有担保SPA买家发行的C批票据（“D批票据”）初始本金的百分比。
根据第六次有担保SPA修正案，公司向有担保SPA购买者发行的某些未偿还的有担保SPA票据，未偿还本金总额为美元31.0 百万美元被本金相同的新票据所取代214.20 基本转换价格。根据ASC 470-50 “债务——修改和清除”，转换价格的变动符合消灭条件，因为转换功能的公允价值变化很大。因此，公司确认了未经审计的简明合并运营报表中应付票据的结算亏损和综合亏损，金额为美元3.0 截至2023年3月31日的三个月中为百万美元，计算方法是债务的再收购价格与有担保的SPA票据的净账面金额之间的差额。
根据第六份有担保的SPA修正案，公司与某些有担保的SPA购买者签订了一项协议（“交易协议”），总共持有 825,542 认股权证将其换成总额 377,039 认股权证和可转换票据（“交易所票据”），本金余额总额为美元41.0 百万。已发行的认股权证的条款将下行棘轮条款仅限于价格调整。交易所票据将于2025年2月3日到期，利息为 11每年百分比，没有原始发行折扣，没有固定价格转换，并使用交易协议中所述的VWAP计算进行转换。交易所票据的其余条款与现有的有担保的SPA票据基本一致，包括最惠国待遇。与交易协议有关的是，根据ASC 480 “区分负债和权益”，股票分类的认股权证被交换为符合负债分类的认股权证，并在截至2023年3月31日的期间从权益负债重新归类为认股权证负债，总金额为美元6.8 百万（“认股权证交易所”）。由于该交易，公司没有在未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表中确认损益，因为交换和收到的工具的公允价值大致相同。
第七项担保 SPA 修正案
2023年3月23日，公司与作为行政代理人、抵押代理人和购买者的FFSV、森云国际有限公司（“Senyun”）和FF Proserperity Ventures LLC（“FF Proserity”）签订了第七项担保协议修正案（“第七项担保协议修正案”），根据该修正案，双方同意加快C批票据的融资时间表，金额为美元40.0 百万美元，FFSV同意额外购买金额为美元的b批票据5.0 每种情况均为百万美元，但须满足某些条件，以换取一项增加与此类融资相关的原始发行折扣的协议。作为第七次有担保SPA修正案的一部分，公司同意最初的发行折扣与美元有关25.0 C批票据和b批票据的本金为百万美元 14% 和 16分别为％。
不安全的水疗中心
2023 年 5 月 8 日，公司签订了无担保协议。无抵押SPA票据的原始发行折扣为 10％，并且可以按等于美元的原始转换价格与任何应计利息一起转换为A类普通股214.20，受防稀释保护。无抵押SPA票据的利息应在转换时或到期时支付。在计算转换后可发行的股票时，转换后的金额应减少至 50与该金额有关的原始发行折扣的百分比。
除非提前支付，否则无抵押SPA票据使无抵押SPA票据购买者有权在每个转换日以现金或A类普通股的组合形式获得一笔整体金额，金额为根据利率将转换后的金额持有至到期时应支付的利息金额 15每年百分比。利息的转换价格是 (a) 底价中的较大值，美元24.00 成立时（根据本协议发布之日之后发生的股票分割、股票分红、股票组合、资本重组或其他类似交易进行调整）和 (b) 90在转换日前结束的连续五个交易日的最低VWAP的百分比。
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未经审计的简明合并财务报表附注
对于无抵押SPA票据，公司选择了ASC 825（金融工具）提供的公允价值期权，因为这些票据包含符合嵌入式衍生品定义的功能，例如可临时行使的看跌期权。公司将交易成本计入未经审计的简明合并运营和综合亏损报表中应付票据和认股权证负债的公允价值变动。
作为无抵押SPA的一部分，无抵押SPA购买者还获得了与向有担保SPA票据持有人提供的认股权证的权利、条款和特权相一致的认股权证。
无抵押证券购买协议 — Streeterville
2023年8月4日，公司与斯特里特维尔（“无抵押斯特里特维尔SPA”）签订了证券购买协议，价格为美元16.5 本金总额为百万的公司优先无抵押本票（“Streeterville 票据”）和普通股购买权证（“Streeterville Warrants”），最多可购买 25,421 行使价等于美元的普通股214.20 每股，须遵守全额棘轮反稀释保护和其他调整，并可行使于 七年 以现金或无现金为基础。
Streeterville Note 的原始发行折扣为 $1.5 百万。此外，该公司还向斯特里特维尔支付了 $0.2 百万美元，用于支付斯特里特维尔的律师费以及与购买和出售斯特里特维尔票据相关的其他交易费用。Streeterville票据可转换为A类普通股，原始转换价格等于美元214.20，外加上述无抵押SPA的利息整数额，但须进行某些调整，包括全额反稀释价格保护。
斯特里特维尔票据将于2029年8月4日到期，其还款转换和最惠国待遇条款和条件与上述无抵押SPA相同。
Streeterville可以选择在无抵押的Streeterville SPA发行之日后的12个月内不时购买最多 $7.5 总计百万美元（或美元）15.0 经公司同意，共计百万美元）额外发行可转换优先无抵押票据和认股权证，条款与斯特里特维尔票据和斯特里特维尔认股权证相同。此外，从无担保的斯特里特维尔水疗中心成立之日起，直到 五年 公司或其任何子公司发行A类普通股或A类普通股等价物作为现金对价、负债或其单位组合（除无抵押Streeterville SPA中规定的某些例外情况外）（均为 “后续融资”），前提是Streeterville拥有至少1美元，则为无抵押Streeterville SPA成立之日的周年纪念日7.5 根据无担保Streeterville SPA中概述的程序，百万本金的Streeterville票据（与Streeterville的任何关联公司合计）应有权参与后续融资，但金额不超过在此类后续融资之后Streeterville对公司的所有权立即与其在后续融资之前的所有权相同。
根据斯特里特维尔票据，按照纳斯达克上市规则的要求，公司发行任何超过以下股的A类普通股均获得股东批准 19.99A类普通股（“发行上限”）、转换股票（定义见斯特里特维尔票据）、认股权证（定义见无抵押Streeterville SPA）的已发行和流通股的百分比，根据任何适用的纳斯达克规则，根据票据和认股权证发行的与无抵押Streeterville SPA中规定的再投资权相关的超过发行上限的普通股。此类股东批准是在2024年2月5日举行的公司股东特别会议上获得的。
反稀释调整
在截至2023年12月31日的十二个月期间，公司进行了多次稀释性股票买卖交易，如上文附注2 “流动性和资本资源及持续经营” 中所述，这触发了SPA票据和SPA认股权证中包含的全面反稀释价格保护。结果，SPA票据的固定价格转换价格和此类融资前已发行的SPA认股权证的行使价降至等于稀释性融资中支付的每股价格的价格。截至2024年3月31日和2023年12月31日，SPA票据转换和SPA认股权证行使价等于美元0.73 适用于2023年12月31日之前发行的SPA票据。通常，整体收益金额是使用底价计算的，即 $10.90 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。
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期末安全和不安全的 SPA 信息
在截至2024年3月31日的三个月中，公司收到的扣除原始发行折扣后的现金收益为美元1.5 百万按照 “最高人民会议附注” 中的承诺执行.公司收到的现金收益，扣除原始发行折扣，为美元231.1 百万美元，以换取在截至2023年12月31日的十二个月内发行最高人民会议票据。公司花费了大约 $0.0 百万和美元1.1 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，交易成本分别为百万美元。
在截至2024年3月31日的三个月和截至2023年12月31日的十二个月中，公司根据有担保的SPA和无担保SPA安排以及与权证交易相关的向有担保的SPA购买者和无担保的SPA购买者发行了SPA认股权证。截至 2024 年 3 月 31 日，有 558,689 未偿还的SPA认股权证，截至2023年12月31日，有 556,205 水疗中心认股权证未兑现。SPA认股权证受反稀释棘轮价格保护，可行使于 七年 自发行之日起（见附注10，股东权益）。公司可能会以美元的价格回购某些认股权证0.01 每股前提及的范围是A类普通股的VWAP 20 出来了 30 回购前的交易日大于美元3,600.00 每股，但须遵守某些额外条件。在截至2024年3月31日的三个月中，没有进行SPA认股权证行使。在截至2023年12月31日的十二个月中，有担保的SPA购买者行使了认股权证进行购买 251,649 根据SPA票据通过现金和无现金行使发行的A类普通股股票。
2024年3月31日和2023年3月31日，公司确定SPA票据的公允价值为美元50.9 百万和美元92.7 百万美元，SPA认股权证的公允价值为美元0.1 百万和美元28.5 分别为百万。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司在未经审计的简明综合运营和综合亏损报表中记录了应付票据和认股权证负债公允价值变动的收益，金额为美元28.3 百万和美元97.7 百万美元用于SPA票据和SPA认股权证。
在截至2024年3月31日的三个月中，SPA票据本金总额为美元19.0 百万，公允价值为美元9.1 百万股被转换为A类普通股。在截至2023年3月31日的三个月中，SPA票据本金总额为美元61.6 百万，公允价值为美元42.7 百万股被转换为A类普通股。在SPA票据的转换方面，公司确认了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的应付票据结算亏损，金额为美元11.6 百万和美元95.1 分别为百万。
无抵押可转换票据
在2024年1月至3月期间，公司向森云和MHL发行了无抵押可转换票据，本金总额为美元9.1 百万。这些票据自发行之日起三个月到期，应计利率为 4.27每年百分比，可由持有人选择转换为A类普通股或SPA票据。如果选择转换为A类普通股，则转换价格是公司A类普通股在转换日的最新收盘价。债务应在票据中定义的违约事件发生时按要求到期。
公司之所以选择ASC 825（金融工具）为这些票据提供的公允价值期权，是因为公司认为，根据票据中包含的转换权，这些票据将兑换成SPA票据。SPA票据包括可临时行使的看跌期权等功能，这些功能符合嵌入式衍生品的定义。公司在截至2024年3月31日的三个月未经审计的简明合并运营和综合亏损报表中记录了应付票据和认股权证负债公允价值变动的亏损，金额为美元0.4 百万美元用于可转换票据。
在资产负债表日之后和这些财务报表发布之前，这笔债务因到期日未偿还而违约。
未按公允价值记账的应付票据的公允价值
根据公允价值层次结构下第三级的投入，公司未按公允价值计值的应付票据的估计公允价值分别接近其截至2024年3月31日和2023年12月31日的账面价值。
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应付票据本金到期日表
截至2024年3月31日，应付票据的未来预定本金到期日如下：
（以千计）
按需到期$4,897 
20247,580 
202534,128 
202672 
2027— 
2028— 
202960,858 
此后1,620 
$109,155 
8。关联方交易
关联方应付票据
公司通过包括关联方在内的各方的应付票据获得资金。这些关联方包括员工以及员工的关联公司、关联公司以及公司创始人兼首席产品和用户生态系统官控制或先前控制的其他公司。
截至2024年3月31日，关联方应付票据包括以下内容：
（以千计）合同的
成熟度
日期		合同的
利息
费率		网
携带
价值
相关方注意事项—中国2023 年 12 月18.0%$7,612 
关联方票据—无抵押其他可转换票据2024年4月8日4.27%1,632 
相关方注意事项—中国其他各种按需到期—%3,759 
关联方票据 — 可兑换 FFGP2024 年 5 月4.27%250 
关联方笔记 — FFGP各种各样 2024
4.27% - 5.27%
1,576 
14,829 
减去：关联方应付票据，当前(14,829)
总计：关联方应付票据，减去当期票据$— 

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截至2023年12月31日，关联方应付票据包括以下内容：
（以千计）合同的
成熟度
日期		合同的
利息
费率		网
携带
价值
相关方注意事项—中国2023 年 12 月 31 日18.0%$5,103 
关联方注意事项—不安全的SPA2029 年 8 月
10% - 15%
542 
相关方注意事项—中国其他各种按需到期—%3,789 
关联方笔记 — FFGP各不相同
4.27% - 5.27%
$326 
9,760 
减去：关联方应付票据，当前(9,760)
总计：关联方应付票据，减去当期票据$— 
不安全的水疗中心
MHL是无抵押SPA的主要投资者，并已承诺支付美元80.0数百万美元的此类资金。MHL是公司的关联方，因为MHL的投资者包括该公司股东FF Global Partners LLC（“FF Global”）的子公司。FF Global控制公司的管理、业务和运营。有关无抵押SPA的详细信息，请参阅附注7 “应付票据”。
对于无抵押SPA票据，公司选择了ASC 825（金融工具）提供的公允价值期权，因为这些票据包含符合嵌入式衍生品定义的功能，例如可临时行使的看跌期权。公司将交易成本计入未经审计的简明合并运营和综合亏损报表中关联方应付票据和认股权证负债的公允价值变动。
在发行无担保SPA之后，由MHL资助，扣除原始发行折扣，美元20.7 百万美元，以换取发行无抵押的SPA票据和相关认股权证。在截至2024年3月31日的三个月中，MHL没有为无抵押SPA提供资金。关于无抵押SPA，公司向MHL SPA发行了认股权证进行购买 35,405 A类普通股的股份。SPA认股权证受反稀释的棘轮价格保护，可行使于 七年 自发行之日起（见附注11，股东权益和附注7，应付票据）。在截至2024年3月31日的三个月中，MHL将其剩余的未偿本金总余额转换为美元0.7 百万，以换取 1,324,292 A类普通股的股份。在转换无抵押SPA票据方面，公司确认了一美元0.2 在截至2024年3月31日的三个月内应付关联方票据的结算损失为百万美元，以弥补已发行股票的公允价值与债务工具的公允价值之间的差额。在截至2023年3月31日的三个月中，MHL没有任何未偿还的无抵押SPA票据。
截至2024年3月31日，没有根据无抵押SPA发行的关联方应付票据。
关联方票据-无抵押可转换票据
2024年1月，公司向MHL发行了本金为美元的无抵押可转换票据1.5 百万。该票据自发行之日起三个月内到期，即2024年4月，应计利率为 4.27每年百分比，可由持有人选择转换为A类普通股或SPA票据。如果选择转换为A类普通股，则转换价格是公司A类普通股在转换日的最新收盘价。债务应在附注中定义的违约事件发生时按要求到期。
公司之所以选择ASC 825（金融工具）为本票据提供的公允价值期权，是因为公司认为该票据将根据票据中包含的转换权兑换成SPA票据。SPA票据包括可临时行使的看跌期权等功能，这些功能符合嵌入式衍生品的定义。公司在截至2024年3月31日的三个月未经审计的简明合并运营和综合亏损报表中记录了关联方应付票据和认股权证负债的公允价值变动亏损，金额为美元0.1 百万美元用于关联方可转换票据。
在资产负债表日之后，在发布这些未经审计的简明合并财务报表之前，这笔债务因未在到期日之前偿还而违约。
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相关方注意事项-中国
此前，该公司向关联方重庆乐实小额贷款有限公司（“重庆”）有未偿债务。2022年，如果公司同意支付以下款项，则重庆同意修改协议 10未偿本金的百分比。在这份修改后的协议中，公司获得了所有应计利息的权利，本金余额的折扣，并同意在2023年期间付款，以便在2023年12月31日之前全部支付折扣后的本金。由于公司没有在到期日全额支付未偿本金和利息，因此公司承担了巨额利息和罚款。根据协议条款，自原始协议生效以来所有未偿利息和罚款均归重庆所有，贴现的本金余额恢复为未付的全部金额。结果，公司确认了一美元14.1 截至2024年3月31日的三个月未经审计的简明合并运营报表和综合亏损表中关联方应付票据和关联方认股权证的亏损为百万美元。截至2024年3月31日和2023年12月31日，与该关联方票据相关的未偿本金余额为美元7.6 百万和美元5.1 分别为百万美元，未缴的应计关联方利息为美元17.4 百万和美元0.8 分别为百万。
关联方票据——可兑换 FFGP
2024年2月，公司与关联方FFGP Investment Holding I, LLC（“FFGP”）签订了金额为美元的无抵押可转换票据0.3 百万。该票据的到期日为2024年5月，应计利率为 4.27每年百分比，可由持有人选择转换为A类普通股。转换价格是公司A类普通股在转换日的最新收盘价。债务应在协议中定义的违约事件发生时按要求到期。
在资产负债表日之后，在发布这些未经审计的简明合并财务报表之前，这笔债务因未在到期日之前偿还而违约。
关联方注意事项-FFGP
2023年11月和2024年1月，公司向关联方FFGP发行了无抵押本票，本金总额为美元1.6 百万。这些票据自各自发行之日起三个月到期，两者均应计利息 4.27% 或 5.27%。债务应在附注中定义的违约事件发生时按要求到期。
由于未在各自的到期日之前付款，该债务处于违约状态。
未按公允价值计值的关联方应付票据的公允价值
公司未按公允价值计值的关联方应付票据的估计公允价值分别接近其截至2024年3月31日和2023年12月31日的账面价值。
X-Butler 以前被称为 Warm Time Inc.（“Warm Time”）和 Ocean View Drive Inc.（“海景”）交易
该公司租用了 二 不动产，位于加利福尼亚州兰乔帕洛斯维德斯（“兰乔帕洛斯维德斯地产”），从2018年1月1日起至2022年3月31日由X-Butler提供。X-Butler反过来从该公司创始人兼首席产品和用户生态系统官贾跃亭手中租用了Rancho Palos Verdes地产。该公司使用Rancho Palos Verdes地产为公司员工（包括前全球首席执行官）提供长期或临时住房。根据双方之间的协议，公司向X-Butler支付了Rancho Palos Verdes Properties的租金和某些服务，包括餐饮、客房服务以及会议、外部聚会和活动的组织。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司向X-Butler支付了款项 零 和 $0.1 分别用于向公司及其高管提供的租金和业务发展服务。该公司记录了大约 $0.2 百万和美元0.1 截至2024年3月31日和2023年12月31日，应付账款分别为百万美元。
2023 年 2 月 9 日，公司支付了大约 $0.2 代表获得赔偿的共同被告海景集团（Ocean View）涉嫌没收与正在进行的诉讼中未决判决有关的资金，该诉讼也涉及韩氏圣何塞酒店有限责任公司。根据此类诉讼的和解安排，Ocean View履行了其付款义务，但该公司没有为导致Ocean View资金被没收的未决判决付款。有关更多信息，请参阅附注9 “承付款和意外开支”。扣押后，公司支付了款项
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未决判决和所有应计利息。公司于2023年4月收到了此类赔偿金的退款。
FF 全球费用报销和咨询费
2022年7月30日，公司与FF Global的子公司FF Top Holding LLC（“FF Top”）签订了初步条款表（“初步条款表”），概述了FF Top协助安排向公司提供拟议的可转换定期贷款机制的初步条款和条件。关于初步条款表，公司同意向FF Top偿还其合理且有据可查的自付法律和调查费用以及与此类融资活动相关的费用，最高为1美元0.3 百万上限（“原始上限”），无论是否收盘，均为 $0.2 百万美元将在执行初步条款表时作为押金支付。根据初步条款表，公司支付了FF Top $0.4 2022年将达到数百万人。
2023年1月31日，公司与FF Global签订了初步条款表（“条款表” 以及附带该补充协议的 “补充协议”）的补充协议，根据该协议，由于FF Global的自付律师费和与融资工作相关的支出过高，双方同意修改初步条款表，将原始上限从美元上调至原来的上限0.3 百万美元兑美元0.7 百万。公司同意支付剩余的美元0.4 拖欠FF Global的百万美元费用如下：(i) $0.2 补充协议执行后一个工作日内百万美元，以及 (ii) $0.2 在公司完成新融资后的一个工作日内获得百万美元，金额不少于美元5.0 百万或更早的日期由董事会批准.根据经补充协议修订的初步条款表，公司支付了FF Global $0.2 2023 年 2 月 1 日和 2023 年 2 月 6 日各发放一百万。
2023 年 4 月 8 日，公司向 FF Global 偿还了美元0.2 百万美元与FF Global因第六次有担保的SPA修正案而发生的法律费用有关。此外，公司在 2023 年 4 月 10 日和 2023 年 5 月 31 日向 FF Global 偿还了美元0.1 百万和美元0.3 百万美元与FF Global因无抵押融资而发生的法律费用有关。
2023 年 2 月，FF Global 要求公司偿还法律费用 $6.5 百万美元，用于支付与公司治理变更相关的费用，截至这些未经审计的简明合并财务报表发布之日，这笔费用尚未得到董事会的批准。FF Global将来可能会继续要求公司提供额外的费用报销和赔偿。
2023年3月6日，公司与FF Global签订了咨询服务协议，生效日期为2023年2月1日（“咨询服务协议”），根据该协议，公司同意每月支付1美元的咨询费0.2 向 FF Global 捐款百万美元，用于以下服务：
•协助制定其筹资战略。
•协助制定其价值回报和管理战略。
•股东关系和股东资源的咨询和整合。
•支持有关股东会议的沟通。
•制定现有的股东融资策略，包括针对散户投资者和其他人的融资策略。
•协助制定风险管理策略。
•协助能力建设和运营策略。
咨询服务协议的初始期限为 12 几个月，并自动连续续订 12 月期限，除非根据其条款提前终止。自 2024 年 3 月 6 日起，咨询协议自动续订。任何一方均可终止咨询服务协议 一个月 事先向另一方发出书面通知。咨询服务协议终止后，公司应立即向FF Global支付本协议项下任何应计但未付的费用，并应向FF Global偿还根据该协议可报销的任何未报销费用。此外，FF Global有权获得与其服务有关的所有合理和有据可查的自付旅行、法律和其他自付费用获得报销，这些费用不得超过美元0.1 未经公司事先书面同意，百万美元。公司支付了 零 $0.6 在这三场比赛中向FF Global捐赠了百万美元
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根据咨询服务协议，截至2024年3月31日和2023年3月31日的月份。该公司有 $1.0 百万和美元0.6 截至2024年3月31日和2023年12月31日，未经审计的简明合并资产负债表中分别记录了应付账款和应计负债中的应付账款和应计负债。
FF Global 的常用单位
在2022年，公司的某些高管和员工有机会订阅 24,000,000 FF Global 的常用单位。订阅价格为 $0.50 每个普通单位由公司的高管和员工支付，由FF Global发行的无追索权贷款融资，按年分期付款等额支付 十年。出于会计目的，使用无追索权贷款购买的普通单位必须被视为FF Global向Legacy FF高管和员工授予的股票期权。这些奖励是使用Black-Scholes期权定价模型估值的。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，通过无追索权贷款购买的单位的授予日期公允价值并不重要。
应付给乐视信息技术有限公司（“乐视”）的广告服务
公司已在简明合并资产负债表的应计费用和其他流动负债中记录了应付给LeTV的款项，金额为美元7.4 百万和美元7.5 截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别为百万美元，与前几年向公司提供的广告服务有关。乐视是一家在上海证券交易所上市的上市公司，由公司创始人兼首席产品和用户生态系统官贾跃亭先生创立和控制。
其他关联方交易
公司支付的车辆租赁总额低于美元0.1 每年代表贾先生捐款百万元。
该公司总共欠款 $0.3 百万和美元0.2 截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别向各关联方支付百万美元，这已包含在未经审计的简明合并资产负债表的应付账款中。
9。承诺和意外开支
法律诉讼
公司不时受到正常业务过程中产生的索赔和争议的影响。管理层认为，任何此类索赔和争议的结果都无法肯定地预测。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司的应计法律意外开支为美元20.8百万和美元21.6百万美元分别记录在应计费用和其他流动负债中，与正在进行的法律事务相关的潜在财务风险，主要与违约和雇佣问题有关，这些问题被认为既可能造成损失，又可以合理估计。对于涉及第三方供应商（例如供应商和设备制造商）的法律事务，公司根据这些供应商开具的发票金额，在未经审计的简明合并资产负债表中记录了应计应付账款，这是ASC 450-20-30-1规定的潜在结果范围内的最低损失金额。
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集体诉讼和衍生诉讼
周诉法拉第未来智能电气公司 f/k/a Property Solutions Acquisition Corp. 等人，案件编号 2:21-cv-009914（美国地方法院 — 加州中区）。
2021年12月23日，美国加利福尼亚中区地方法院对该公司及其前首席执行官兼首席财务官、现任首席产品和用户生态系统官以及房地产解决方案收购公司（“PSAC”）的联席首席执行官提起了假定的集体诉讼，指控其违反了1934年《证券交易法》（“交易法”）。2022年5月6日，周氏假定集体诉讼的指定首席原告提交了经修订的申诉，指控违反了《交易法》第10（b）、14（a）和20（a）条、《证券法》第11和15条，以及相关 “控制” 人员根据这些法规要求承担次要责任，要求赔偿未指明。2022年7月7日左右，被告提出动议，要求驳回修改后的申诉，法院部分批准了该动议，但部分驳回了该动议，认为除其他外，原告未能就所谓的关于FF 91汽车的预计生产和交付时间表的陈述充分提出申诉，但对违反第10（b）、14（a）和20（a）条的指控提出了足够的申诉)《交易法》中关于2021年就Legacy FF收据发表的某些声明 14,000 预订 FF 91 车辆。2023年1月6日，原告拒绝再次修改申诉，试图重新指控法院驳回的索赔，从而使业务申诉成为在没有被司法驳回的索赔的情况下驳回动议中的有争议的申诉。该公司和其他被告于2023年2月10日对该申诉作出答复，随后双方进行了披露。2023年4月27日，法院批准了双方的联合动议，要求在调解之前暂时停留。此后，双方于2023年6月29日参与了私人调解。经过进一步的讨论和谈判，双方原则上达成了协议，以解决周的假定集体诉讼。尽管否认了所有指控，但该公司还是同意以非逆向现金支付美元的和解周的假定集体诉讼7.5百万美元，用于和解类别，并完全由公司的保险公司提供资金，以换取对公司提出的所有索赔的释放。法院于2023年11月7日初步批准了和解协议，并计划于2024年3月18日举行听证会，最终批准和解协议。2024年1月23日，下文讨论的特拉华州合并集体诉讼的表面首席原告对公司和其他被告于2024年3月11日作出回应的和解的最终批准提出异议（“异议”）。2024年3月18日，法院完全驳回了异议，并下达了一项命令，最终批准了周的假定集体诉讼和解协议。
法拉兹曼德诉布雷特菲尔德等人，案件编号 2:22-cv-01570（美国地方法院-加利福尼亚中央区）。
周诉布雷特菲尔德等人，案件编号 2:22-cv-01852（美国地方法院-加利福尼亚中区）。
穆巴拉克诉布雷特菲尔德等人，案件编号 1:22-cv-00467（美国地方法院-特拉华特区）。
王诉布雷特菲尔德等人，案件编号 1:22-cv-00525（美国地方法院-特拉华特区）。
华莱士诉布雷特菲尔德等人，案件编号2023-0639-KSJM（特拉华州财政法院）。
Ashkan Farazmand 和 Wangjun Zhou 诉布雷特菲尔德等人，第2023-1283号案件（特拉华州财政法院）。
2022年3月8日（Farazmand）和3月21日（周），假定的股东衍生品诉讼分别在加州中区美国地方法院提起，随后合并为一项现名为法拉第未来智能电气公司案号 2:22-cv-1570（“加州联邦衍生诉讼”）的诉讼。加州联邦衍生诉讼暂停执行，等待周某假定集体诉讼的某些诉讼得到解决，该诉讼的中止期已于2023年2月到期。此后，原告于2023年6月2日提出了经过验证的合并修正申诉，公司和其他被告对此提出了驳回动议。2024年1月22日，法院部分批准了请求修改的驳回动议，但部分驳回了该动议。2024年2月6日，双方提出了一项规定，在法院于2024年2月12日提起的调解之前暂停执行加州联邦衍生诉讼，该案将延期至调解之日后的30天。
2022年4月11日（穆巴拉克）和4月25日（王），分别在美国特拉华州地方法院提起了假定的股东衍生诉讼（统称为 “特拉华州联邦衍生诉讼”）。2023年2月6日，特拉华州衍生诉讼在周氏假定集体诉讼的未决诉讼得到解决之前一直处于暂停状态。
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2023年6月21日（华莱士）和12月22日（法拉兹曼德）分别向特拉华州财政法院提起了假定衍生诉讼（统称为 “特拉华州衍生诉讼”）。双方规定暂缓执行法院于2023年12月29日提起的华莱士诉讼。在Farazmand的诉讼中，该公司和其他被告计划根据尚未确定的简报时间表提出各种驳回动议，以回应Farazmand的申诉。
上述每起衍生诉讼都旨在代表公司对公司的某些现任和前任高管和董事提出索赔，理由是他们涉嫌违反《交易法》，或根据这些高管和董事涉嫌违反其所谓的对公司的信托义务和/或涉嫌协助和教唆这些所谓的违规行为提出各种普通法索赔，从而给公司造成了未指明的损失。尽管上述诉讼中提出的申诉在细节上有所不同，但它们通常以周氏假定的集体诉讼中提出的许多相同的基本指控为前提。双方于2024年5月13日参与调解，随后原则上达成和解。双方随后敲定了该和解的文件，并于2024年7月19日将该文件提交法院批准。在公布和解协议并就此举行听证会之前，法院必须初步批准双方的和解协议。在和解协议获得最终批准后，衍生诉讼将在有偏见的情况下被驳回。
特拉华州联合集体诉讼
2022年6月14日，特拉华州财政法院对公司、其前全球首席执行官兼首席财务官以及现任首席产品和用户生态系统官等人提起了经核实的股东集体诉讼，指控其违反信托义务（“Yun集体诉讼”）。2022年9月21日，特拉华州财政法院对FFIE、PSAC的联席首席执行官和独立董事以及PSAC的某些第三方顾问提起了第二起经过核实的股东集体诉讼，指控他们违反信托义务，协助和教唆涉嫌违规行为，与PSAC/Legacy FF合并（“Class Cleveland FF）合并”（“Class Cleveland FF”）前的披露和股东投票有关诉讼”），该诉讼随后与Yun集体诉讼合并，克利夫兰集体诉讼中的投诉是被指定为行动辩护（统称为 “特拉华州合并集体诉讼”）。2023年4月，被告分别提出动议，要求驳回申诉。
该公司坚持认为，特拉华州联合集体诉讼没有法律依据，并表示打算大力为该诉讼辩护。公司尚未得出结论，根据美国律师协会政策声明的定义，这些事项的负面结果要么 “可能” 或 “遥不可及”，因此拒绝就这些事项的可能结果发表任何看法。
此外，2022年9月19日，FF Global在特拉华州财政法院对FFIE提起诉讼，要求将苏珊·斯文森女士和布莱恩·克罗利基先生从董事会中撤职。2022年9月27日，根据FF Global和FF Top（“协议负责人”）之间的协议，该案在没有偏见的情况下被驳回。协议负责人执行后不久，FF Global开始对公司提出额外要求，这些要求超出了协议负责人设想的条款范围，涉及公司的管理报告渠道和某些治理事项等。2022年9月30日，FF Global指控该公司严重违反了协议负责人的精神。该公司认为自己遵守了协议负责人的适用条款，并对任何相反的描述提出异议。此类争议分散了管理层和董事会的资源，而且代价高昂。无法保证公司与FF Global之间的这一争议或任何其他争议不会导致诉讼。2022年10月3日，斯文森女士和董事会成员斯科特·沃格尔先生提出辞去董事会职务，立即生效。2022年10月3日，乔丹·沃格尔在收到相互发布的补充新闻稿后，也提出辞去董事会职务，自2022年10月5日起生效。2022年10月28日，布莱恩·克罗利基先生提出辞去董事会职务，立即生效。
治理事项
在特别委员会（定义见下文）调查完成后，截至本文发布之日，公司及其某些董事和高级管理人员收到了来自一群自称为 “员工举报人” 的个人和实体以及自称是公司当前投资者的各种个人和实体的大量电子邮件通信。这些通信包括各种指控（例如，包括某些董事为了个人利益密谋将公司推向破产）以及要求进行某些组织和治理变革的请求。该公司聘请了一家独立律师事务所对这些指控进行了彻底的独立外部调查。独立调查发现，所有这些指控都没有法律依据。
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其他法律事务
2023年1月30日，Riverside Management Group, LLC（“Riverside”）提交了一份经过核实的申诉，要求执行其所谓的预付所有合理成本和开支（包括律师费）的合同权利，根据该协议，里弗赛德向PSAC提供了咨询服务，在特拉华州合并集体诉讼中，该公司作为指定被告在特拉华州合并集体诉讼中受益与PSAC/Legacy FF合并相关的服务。除了寻求预付此类费用和开支外，Riverside还要求赔偿其律师费和在执行TSA规定的所谓的促进权时产生的费用，并同时提出了加快诉讼动议，要求对诉讼进行简要审理，并在动议处理后的30天内开始审理。该公司与Riverside签订了一项条款和命令，根据该条款和命令，该公司将有条件地向Riverside预付其为特拉华州联合诉讼辩护而产生的合理的律师费和费用，但明确保留该公司在处置特拉华州联合集体诉讼后收回所有此类费用和开支的权利，并明确保留这种权利。2023年5月30日，公司提交了强制仲裁的动议。鉴于法律诉讼处于初期阶段，公司无法评估不利结果的可能性和/或潜在损失的金额或范围。
2023年1月31日，设备供应商雷蒙德搬运解决方案有限公司（“雷蒙德”）提起诉讼，指控该公司违反了与雷蒙德的合同，并拒绝为仓库货架设备付款。雷蒙德要求作出有利于自己的判决，金额为美元1.1百万。该公司违反了付款计划，并定于2024年7月试行以解决此事。2024年4月15日，公司和雷蒙德签署了一项和解协议，以解除所有索赔，以换取机架的归还。
2021年7月，公司与Palantir签订了主订阅协议（“MSA”），该协议规定了Palantir平台托管安排的条款，该安排预计将用作数据和分析的中央操作系统。2023年4月26日，公司收到了Palantir Technologies Inc.（“Palantir”）的一封信，信中提供了有关该公司涉嫌重大违反与帕兰蒂尔签订的MSA的争议通知。这封信声称公司没有支付总额为美元的发票12.3数百万的逾期费用。2023年7月7日，Palantir就Palantir与公司之间关于MSA的纠纷向司法仲裁与调解服务公司提出仲裁要求。Palantir声称，该公司拒绝根据MSA付款。Palantir提出以下索赔：(i) 违反合同；(ii) 违反诚信和公平交易盟约；(iii) 不当致富。帕兰蒂尔声称有争议的金额为 $41.5百万。2023年8月4日，该公司提交了对帕兰蒂尔仲裁要求的回应。该公司的回应包括肯定辩护和全面否认Palantir仲裁要求中的所有指控。2024年3月11日，公司和Palantir签署了和解协议，以终止MSA并解决争议。该公司同意向Palantir支付美元5.0百万，违约金条款为美元0.3百万美元用于逾期付款。该和解包括相互豁免和解除索赔，以避免将来发生争议。该公司随后未能在2024年6月支付其中一笔和解款项，Palantir因未能支付和解协议所欠款项而修改了其仲裁要求。仲裁定于2024年8月进行，各方正在积极参与有关此事的讨论。
2023年5月2日，公司收到了美国Envisage集团开发公司（“Envisage”）启动仲裁的通知，该仲裁涉及与专业工程服务有关的未付发票以及Master Buck立方体的设计和制造，索赔损失总额为美元1.1百万。在听证会上，该公司对Envisage的专业服务文件是否充足提出异议，并辩称由于付款条件未得到满足，不存在与Master Buck签订的合同。该公司进一步质疑Envisage单方面修改付款条件的行为。2024年6月，仲裁员向Envisage发布了总额为美元的裁决1.1百万。Envisage随后提出了一项要求支付律师费和费用的动议，该动议目前正在审理中。公司无法评估潜在律师费裁决的金额或范围。
2023年6月12日，公司收到一封信，要求查阅公司与（a）公司与FF Top Holding LLC n/k/a FF Global签订经修订和重述的股东协议以及（b）某些其他相关事项有关的账簿和记录。鉴于法律诉讼处于初期阶段，公司无法评估不利结果的可能性和/或潜在损失的金额或范围。
2023年6月13日，汽车行业用工具提供商L & W LLC（“Autokiniton”）向密歇根州韦恩县第三司法巡回法院提起诉讼，指控该公司违反了与Autokiniton的合同，并拒绝履行适用的采购订单规定的义务。Autokiniton要求作出金额至少为美元的判决8.1百万。在发现中，该公司承认 $4.6根据采购订单，百万美元到期未付。在
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2024年7月，双方随后提交了规定的命令和判决，总额为美元8.1百万，外加法定利息，这是法院输入的。双方正在就此事进行讨论。
2023年10月11日，约瑟夫·霍夫和斯科特·麦克弗森在纽约州最高法院对Benchmark 237 LLC、Benchmark Real Estate Trust、SLLC、Canvas Investment Partners, LLC、Canvas Property Group, LLC、Juliet Technologies, LLC和该公司提起集体诉讼，指控被告参与了各种阴谋行为，对原告和其他集体成员产生了歧视性影响。法院批准公司于2024年1月12日提出驳回动议，并于2024年1月18日驳回此案。原告于2024年2月12日对解雇令提起上诉。鉴于该断言的早期阶段，公司无法评估不利结果的可能性和/或潜在损失的金额或范围。
2023年12月8日，10701爱达荷州业主有限责任公司（“房东”）向公司通报了总额为美元的租金违约情况0.6在 2023 年 10 月至 12 月的几个月内支付 100 万英镑，要求 5% 的滞纳金和 18逾期金额的年度利息百分比。此后，双方于2023年10月19日达成了租赁协议的第一修正案，以解决公司拖欠的总租金为$的问题1.1百万，包括一美元125,000 2024 年 1 月 26 日支付了部分款项，以及额外的滞纳金和手续费158,771。该修正案制定了还款计划，要求公司支付 $1.22024 年 2 月 26 日至 3 月 31 日期间为百万美元，并补充或提供新的美元0.6百万张信用证。2024年3月26日，房东向公司发出了付款或退出通知，要求支付美元1.0百万之内 五 工作日。2024 年 4 月 10 日，公司赚了 $15万 向房东付款以换取房东推迟就此事采取进一步行动。
2024年2月14日，雷克斯福德工业-18455 Figueroa, LLC（“雷克斯福德”）向加利福尼亚州洛杉矶县高等法院对法拉第SPE, LLC提起非法拘留申诉。投诉称，该公司未能支付未缴的租金，金额为 $0.9百万。此外，雷克斯福德要求追回合理的律师费和损害赔偿。该诉讼的依据是违反了2019年3月8日洛杉矶加迪纳南菲格罗亚街18455号房屋的租赁协议，雷克斯福德要求没收租约。2024年4月10日，法院发布了驳回通知，无偏见地驳回了申诉。
2024年2月，该公司以违反合同为由对美国德雷克斯迈尔汽车技术有限责任公司（“德雷克斯迈尔”）提起诉讼，要求赔偿美元3.2百万美元的赔偿金加上所产生的法律费用。该争议涉及该公司于2021年9月向德雷克斯迈尔下达的两份采购订单，涉及开发和制造FF 91汽车游戏机。双方的协议包括一项条款，允许法拉第随时终止采购订单，但有一项谅解，即德雷克斯迈尔将立即退还未交付的物品或未完成的工作的任何预付款。法拉第履行了协议规定的财务义务，并于2022年3月在模具制造开始之前终止了协议，并要求退还美元3.2百万美元用于未交付的工作，但德雷克斯迈尔未能汇款。法拉第于2023年8月发布了这笔退款的最终要求。法拉第随后发起了这起诉讼。2024年5月，德雷克斯迈尔提出答复和反诉，指控欺诈性诱惑、违反合同、违反南卡罗来纳州《不公平贸易行为法》和不当致富。关于其索赔, Draexlmaier要求赔偿 $5.0百万美元的违约赔偿金，以及未指明的实际、间接、惩罚性和三倍赔偿以及律师费和成本。该公司对德雷克斯迈尔的索赔提出异议，并表示打算大力为该诉讼辩护。鉴于这些法律诉讼处于初期阶段，公司无法评估不利结果的可能性和/或潜在损失的金额或范围。
2024年3月25日，Cooper Standard GmbH在加利福尼亚州洛杉矶县高等法院对Faraday&Future Inc.提起诉讼，指控其未支付估计的金额为美元1.5百万，这违反了采购订单、工具接受书和发票中规定的合同义务，这些发票旨在促进在2021年8月至2022年12月期间为FF 91汽车提供汽车产品和服务。鉴于法律诉讼处于初期阶段，公司无法评估不利结果的可能性和/或潜在损失的金额或范围。
2024年3月27日和3月29日，前销售和售后高级董事何塞·格雷罗和维多利亚·谢分别向洛杉矶县加州高等法院提起了对法拉第与未来公司及其某些高管的非法解雇诉讼。每位原告都要求补偿、一般和特殊赔偿，每项赔偿金不少于美元1.0百万。2024年4月19日，另一名正式雇员提交了针对同一组被告的仲裁请求，但没有量化所谓的损失。鉴于早期
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在这些法律诉讼的各个阶段，公司无法评估不利结果的可能性和/或潜在损失的金额或范围。
除本文披露外，截至本文发布之日，FF尚未参与任何法律诉讼的当事方，如果确定其结果对FF不利，则可以合理地预计其结果将对FF的业务、财务状况或经营业绩产生重大不利影响。
与票据持有人的争议
2023年8月和2023年9月，公司收到了Senyun、MHL和V W Investment各自的信函，指控该公司已签订口头协议，以补偿这些投资者因将其票据转换为公司股票而遭受的任何损失，以支持公司在2023年8月特别股东大会上的提议。该公司不知道有任何此类口头协议，并以多种理由对这些索赔提出异议。
特别委员会调查
正如先前在2021年11月15日披露的那样，董事会成立了一个独立董事特别委员会（“特别委员会”），负责调查有关公司披露不准确的指控，包括2021年10月卖空报告和举报人指控，这导致FFIE无法及时提交其2021年第三季度10-Q表季度报告、截至2021年12月31日的10-k表年度报告、2022年第一季度10-Q表季度报告以及经修订的表格S-1注册声明（文件编号333-258993)。特别委员会聘请了外部独立法律顾问和一家法务会计师事务所来协助其审查。2022年2月1日，FFIE宣布特别委员会完成了审查。2022年4月14日，FFIE宣布根据特别委员会的调查结果完成额外的调查工作，这些工作是在执行主席的指导下进行的，并向审计委员会报告。在特别委员会的审查和随后的调查工作方面，得出了以下结论：
关于公司根据截至2021年1月27日的特定协议和合并计划（经修订的 “合并协议”）于2021年7月21日完成的业务合并，该公司前身为房地产解决方案收购公司（“PSAC”）、PSAC Merger Sub Ltd. 和根据开曼群岛法律注册的有限责任豁免公司FF Intelligent Mobility Global Holdings Ltd. “Legacy FF”）（“业务组合”），某些公司员工向某些投资者发表的声明对贾跃亭先生在公司内部所扮演的角色的描述不准确，他对公司业务后合并管理的参与比向某些投资者所代表的更为重要。
●
该公司在业务合并之前收到的报表已超过 14,000 FF 91 车辆的预订可能会产生误导，因为其中只有数百辆预订已支付，而其他预订（总计） 14,000）是未付利息的迹象。
●与FFIE先前就其财务报告内部控制中已发现的重大缺陷所披露的公开披露一致，公司对财务报告的内部控制需要升级人员和系统。
●该公司的企业文化未能充分优先考虑合规性。
●FFIE的公司住房披露中没有披露贾先生在租赁某些房产时作为中介所扮演的角色，这些房产随后租赁给了公司。
●在准备FFIE的关联方交易披露时，公司未能调查和确定从与公司员工相关的个人和实体那里获得的贷款的来源。
此外，调查发现，某些个人未能向参与准备FFIE美国证券交易委员会文件的个人全面披露他们与某些关联方和关联实体的关系，以及
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紧随其后的是业务合并，但未能向FFIE的前独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所全面披露相关信息，包括但不限于与关联方和公司治理有关的信息。
调查还发现，某些人不予合作，隐瞒了与特别委员会调查有关的可能相关信息。这些人中包括非执行官员或FF管理团队成员，根据不合作和/或隐瞒信息的程度对这些人采取了补救行动。下文概述的针对王杰瑞的补救行动考虑到了不配合调查的情况，隐瞒信息也影响了对马蒂亚斯·艾特采取的补救行动。
根据调查结果，特别委员会得出结论，除上文所述外，其评估的关于FF披露不准确的其他实质性指控没有得到所审查的证据的支持。尽管调查没有改变上述有关FF披露不准确的实质性指控的任何调查结果，但调查确实证实需要采取补救措施，以帮助确保进一步关注FF内部的合规和披露。
根据特别委员会的调查结果和上述后续调查工作，董事会批准了以下旨在加强公司监督和公司治理的补救行动：
●任命前董事会成员苏珊·斯文森担任当时新设立的FF执行主席一职。
●
FF 前全球首席执行官卡斯滕·布雷特菲尔德博士直接向斯文森女士汇报并收到 25% 年度基本工资削减；
●
免去贾先生的执行官职务，尽管他将继续担任FFIE首席产品和用户生态系统官的职务。取消了对贾先生的某些双重报告安排，他必须直接向由FF Top提名的非独立董事斯文森女士汇报。请参阅 “风险因素——与FF业务和行业相关的风险——贾跃亭和FF Global，贾先生对这些机构具有重大影响力，控制着公司的管理、业务和运营，并可能以与公司业务或财务目标或战略不一致的方式使用这种控制权，或者在其他方面与公司利益不符。如果董事会和管理层的现任成员被免职，由与贾先生和/或FF Global结盟的个人取而代之，这种重大的影响力可能会增加。”贾先生还收到了 25年基本工资减少百分比，他的职责仅限于政策制定职位，专注于（a）产品和移动生态系统以及（b）互联网、人工智能和高级研发技术。2023 年 2 月 26 日，在董事会对公司的管理结构进行评估后，董事会批准贾跃亭先生（与陈雪峰先生一起）直接向董事会报告，并批准FF的产品、出行生态系统、人工智能和高级研发技术部门直接向贾先生报告。董事会还批准了FF的用户生态系统、资本市场、人力资源和行政、企业战略以及向贾先生和雪峰先生报告的中国各部门的流程和控制措施，这些流程和控制将由董事会在与公司管理层协商后确定。该公司的其余部门继续向雪峰先生汇报。2023 年 2 月 26 日，在董事会对公司的管理结构进行评估后，董事会批准贾跃亭先生（与陈雪峰先生一起）直接向董事会报告，以及直接向贾先生汇报的 FF 的产品、出行生态系统、人工智能和先进研发技术部门。董事会还批准了FF的用户生态系统、资本市场、人力资源和行政、企业战略以及向贾先生和陈雪峰先生报告的中国部门，但流程和控制措施将由董事会在与公司管理层协商后确定。该公司的其余部门继续向陈雪峰先生汇报。根据他在公司内部职责的变化，董事会确定贾先生是《交易法》第16条所指的公司的 “高管”，也是《交易法》第30亿条第7款所指的公司的 “执行官”；
●
时任业务发展和产品定义高级副总裁、FFIE董事、现任产品执行高级副总裁兼FFIE董事的Matthias Aydt被试用六个月的执行官，在此期间，他一直是董事会的非独立成员，试用期已结束；
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●任命乔丹·沃格尔为首席独立董事；董事会委员会组成的某些变动，包括布莱恩·克罗利基辞去董事会主席兼提名和公司治理委员会主席的职务，成为董事会审计和薪酬委员会的成员；乔丹·沃格尔辞去提名和公司治理委员会的职务；斯科特·沃格尔出任董事会审计委员会和提名和公司治理委员会主席;
●FFIE前全球资本市场副总裁王佳为（“Jerry”）被停薪停职，他随后于2022年4月10日向董事会通报了他决定辞去FF职务的决定；
●评估和加强FF在财务会计和报告方面的政策和程序，加强FF对财务会计和报告的内部控制，包括在每种情况下都由审计委员会指导雇用额外的财务报告和会计支持；
●加强对FF的合同和关联方交易的控制，包括由有权约束FF合同和关联方交易的FF员工定期进行证明，以使FF能够完整和准确地披露关联方交易；
●
雇用一名副总法律顾问头衔的合规官员（于2023年3月聘用），他将按虚线向审计委员会主席汇报，以及一名风险和内部控制总监；评估和加强FF的合规政策和程序；
●除其他外，为所有董事和高级管理人员实施有关内部FF政策的全面培训计划；
●FF 副总裁、总法律顾问兼秘书贾瑞特·约翰逊的离职；以及
●对其他FF员工（均不是执行官）的某些其他纪律处分和解雇。
截至2024年7月30日，FF将继续实施董事会批准的某些补救行动。但是，其中某些补救行动已不再有效，无法保证继续实施的补救措施将及时或根本得到实施，也无法保证将来能够成功防止不准确的披露。请参阅 “风险因素——与FF的商业和行业相关的风险——FF已针对特别委员会的调查结果采取了补救措施。无法保证此类补救措施会成功。此外，鉴于最近与FF Top和FF Global签订的公司治理协议，以及董事会最近对FF管理结构的评估，包括管理职责、职责和报告渠道以及对董事会的变动，无法保证此类补救措施将得到充分实施。”但是，根据协议负责人的说法，FF已经实施了某些治理变革，这些变革影响了上述某些补救行动。2022年10月3日，斯文森女士提出辞去执行主席和董事会成员的职务，立即生效。此外，斯科特·沃格尔先生于2022年10月3日辞去董事会职务，立即生效，乔丹·沃格尔先生在收到相互发布的补充新闻稿后于2022年10月5日辞职。2022年10月28日，布莱恩·克罗利基先生提出辞去董事会职务，立即生效。2022年12月15日，刘利先生提出辞去董事会职务，辞职于2022年12月18日生效。在刘先生辞职后，盛杰先生于2022年12月18日被任命为董事会成员，立即生效。2022年12月25日，吴爱德温先生向董事会提出辞职，辞职于2022年12月26日生效。2022年12月27日，孙可女士被任命为董事会成员，吴先生辞职后立即生效。根据FF和FF Top之间修订和重述的股东协议（“经修订的股东协议”），盛先生和孙女士是FF Top的指定人。2022年12月26日，卡斯滕·布雷特菲尔德博士向董事会提出辞职，辞职立即生效。2022年12月27日，陈雪峰先生被任命为董事会成员，在布雷特菲尔德博士辞职后立即生效。2023 年 1 月 20 日，叶青先生提出辞去董事会职务，辞职立即生效。叶先生仍然是
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作为独立承包商担任公司的顾问，任期至2023年11月18日。2023 年 1 月 25 日，徐天莫先生被任命为董事会成员，在叶先生辞职后立即生效。随后，孙可女士和陈雪峰先生均辞去了董事会的职务。有关更多信息，请参阅 “管理层——与FF Top和FF Global签订的治理协议”。
在FFIE于2022年2月1日宣布完成特别委员会调查之后，FFIE、FFIE的某些管理团队成员和员工收到了美国证券交易委员会工作人员的保留通知和传票，称美国证券交易委员会已开始对特别委员会调查的事项进行正式调查。FFIE此前曾在2021年10月就特别委员会的调查自愿联系美国证券交易委员会，目前正在全力配合美国证券交易委员会的调查。这种调查的结果很难预测。FF已经产生并可能继续承担与美国证券交易委员会调查有关的法律和其他专业服务的大量费用。在现阶段，FF无法评估美国证券交易委员会的调查是否合理可能造成任何物质损失或不利影响，也无法估计任何潜在损失的范围。此外，2022年6月，FF收到了司法部的初步请求，要求提供与特别委员会调查有关的事项的信息。FF已对该请求作出回应，并打算全力配合司法部未来的任何要求。
无条件的合同义务
无条件合同义务被定义为购买可强制执行和具有法律约束力的商品或服务的协议（不可取消，或仅在某些情况下可取消）。截至2024年3月31日，我们估计FFIE的无条件合同承诺总额，包括租赁最低还款额、出售和回租的财务义务、应付票据、关联方应付票据、相关应计利息、法律意外开支和其他合同承诺，总额为美元296.0 百万，其中包括 $102.1 截至2024年12月31日的年度为百万美元，美元52.4 截至2026年12月31日的两年中为百万美元，美元71.5 截至2028年12月31日的两年中为百万美元，以及美元69.9 此后一百万。
10。股东权益
授权的、已发行的和流通的股票数量如下：
2024 年 3 月 31 日
已授权
股票		已发行和流通股份
优先股10,000,000 — 
A 类普通股443,625,000 159,390,384 
B 类普通股19,687,500 266,670 
473,312,500 159,657,054 
2023 年 12 月 31 日
已授权
股票		已发行和流通股份
优先股10,000,000 — 
A 类普通股49,291,667 42,433,025 
B 类普通股2,187,500 266,670 
61,479,167 42,699,695 
对公司注册证书的修改
在2023年2月28日举行的公司股东特别会议上，公司股东批准进一步增加公司A类普通股的授权股数 3,395,834 到 7,041,667，增加了公司的普通股和优先股的授权总数 13,708,334 到
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17,354,167。2023年3月1日，公司向特拉华州国务卿提交了第二次修订和重述的公司注册证书修正案，以反映该修正案。
此外，在2023年8月16日举行的公司股东特别会议上，公司股东批准了一项提案，授权董事会对已发行普通股进行反向股票拆分，比例介于已发行普通股的1比2和1比90股之间，并批准了一项提案，规定反向股票拆分的比例为1比8或更高。2023 年 8 月 22 日，董事会批准了反向股票拆分比率（1 比 80）。因此，公司于2023年8月24日提交了第三次修订和重述的公司注册证书，以实现反向股票拆分并将普通股的授权数量定为 51,479,167。因此，自2023年8月25日起，每80股已发行和流通普通股都转换为一股普通股，每股面值没有任何变化，普通股的法定股数减少到 51,479,167，由 (i) 组成 49,291,667 A类普通股的股份和 (ii) 2,187,500 b类普通股的股份。由于反向股票拆分，没有发行普通股的部分股票。本来可以获得部分股份的股东却被发行了全额股份，以代替这种小额股份。
A类普通股于2023年8月28日开盘时开始在纳斯达克资本市场进行拆分调整后进行反向股票拆分，股票代码为 “FFIE”，股票代码为新的CUSIP编号（307359 505）。

在2024年2月5日举行的公司股东特别会议上，公司股东批准将普通股的法定股数从 154,437,500 到 1,389,937,500，将普通股和优先股的法定股票总数从 164,437,500 到 1,399,937,500。2024年2月5日，公司向特拉华州国务卿办公室提交了对经修订的公司第三次修订和重述的公司注册证书的修正案，以实施此类上调。
同样在2024年2月5日举行的公司股东特别会议上，公司股东批准了对经修订的公司第三次修订和重述的公司注册证书的修正案，以1比3的比例对普通股进行反向分割（称为第二次反向股票拆分），该行动将在董事会在一年内确定的时间和日期（如果有的话）生效在特别会议结束以及普通股总数相应减少之后公司有权发行。2024 年 2 月 23 日，董事会批准了第二次反向股票拆分的实施，公司向特拉华州国务卿提交了对公司第三次修订和重述的公司注册证书的第二份修正案，以实施第二次反向股票拆分，并将普通股的授权数量设置为 463,312,500 （这是 1,389,937,500 除以 3）。根据自美国东部时间2024年2月29日下午5点起生效的修正证书，已发行和流通普通股的每三股自动转换为一股普通股，每股面值没有任何变化，普通股的法定数量减少到 463,312,500。由于第二次反向股票拆分，没有发行普通股的部分股票。本来可以获得部分股份的股东却被发行了全额股份，以代替这种小额股份。
A类普通股于2024年3月1日开盘时开始在纳斯达克资本市场进行拆分调整后的第二次反向股票拆分，股票代码为 “FFIE”，股票代码为新的CUSIP编号（307359 703）。
该公司的公开认股权证继续在纳斯达克资本市场上交易，股票代码为 “FFIEW”，认股权证的CUSIP编号保持不变。
A 系列优先股
2024年6月21日，根据与公司全球首席执行官艾特先生签订的收购协议，公司向特拉华州国务卿提交了A系列优先股的优先权、权利和限制指定证书（“A系列指定证书”）。A系列指定证书将公司优先股的一股指定为面值的A系列优先股 0.0001 每股（“A系列优先股”），并确立和指定其优先权、权利和限制。A系列优先股的出售和购买已于2024年6月21日完成，收购价为美元100.00。
A系列优先股的股份不可转换为或交换为公司任何其他类别或系列的股票或其他证券的股份。A系列优先股无权获得股息。
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A系列优先股的持有人有权 16,000,000,000 对每股记录在案的股份投票，但仅有权对任何股份授权提案或任何反向股票拆分提案（统称为 “股东提案”）进行投票，在股东提案获得股东批准之前，将没有投票权，除了 (i) 其投票支持和反对此类股东提案的股东提案，其比例与普通股的反向投票比例相同股票拆分提案（包括任何普通股不论是由于弃权、经纪人未投票还是以其他方式不算作股东提案的赞成票或反对票，均不被投票）以及（ii）除非三分之一（1/3）已发行普通股的持有人亲自或通过代理人出席提交股东提案供股东批准（或其任何续会）的股东大会。对于任何股东提案，A系列优先股的股份将与普通股一起作为单一类别进行投票。除非特拉华州通用公司法另有规定，否则A系列优先股没有其他投票权。
在公司清算、破产、重组、合并、收购、出售、解散或清盘（无论是自愿还是非自愿地），根据该清算、破产、重组、合并、收购、解散或清盘，A系列优先股的持有人将有权在因普通股的所有权向普通股持有人支付任何款项之前获得等于美元的款项100.00。
未经董事会事先书面同意，在股东批准股东提案之前，A系列优先股不得在任何时候转让。A系列优先股的已发行股份将全部兑换，但不能部分兑换，赎回价格为美元100.00，从合法可用的资金中支付，在 (i) 董事会自行决定下令进行赎回的任何时候，在董事会自行决定规定的时间和日期自动生效，或 (ii) 在公司股东批准两份股东提案后立即自动生效，以较早者为准。
认股权证
截至2024年3月31日，购买公司A类普通股的未偿认股权证数量如下：
认股权证数量行使价格到期日期
战神认股权证9,139,280 $0.732027年8月5日
水疗认股权证 558,689 $0.73截至 2030 年 11 月 28 日
公开认股权证98,088 $2,7602026年7月21日
私人认股权证464 $2,7602026年7月21日
总计9,796,521
在截至2024年3月31日的三个月中，没有行使认股权证。
截至2023年12月31日，购买公司A类普通股的未偿认股权证数量如下：
认股权证数量行使价格到期日期
战神认股权证9,139,280 $0.732027年8月5日
水疗认股权证556,205 $0.73截至 2030 年 11 月 28 日
公开认股权证98,088$2,760.002026年7月21日
私人认股权证464 $2,760.002026年7月21日
总计9,794,037
授权份额不足
根据ASC 815 “衍生品和套期保值”，公司的某些股票挂钩金融工具可能不时被归类为衍生负债，这是因为公司的授权股份不足，无法完全结算股票挂钩金融工具。在这种情况下，公司根据ASC 815-40 “衍生品和套期保值——实体自有权益合约” 适用排序政策，根据该政策，如果将合约从股权重新归类为资产，或
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负债是必要的，因为公司无法证明其有足够的授权股份来结算股票挂钩金融工具，公司将把结算日期与最新成立日期重叠的合约重新归类为衍生工具。重新归类为衍生工具的合约按公允价值确认，公允价值的变动在收益中确认，直到产生此类衍生负债分类的条件得到解决或公司有足够的授权未发行股票以股票结算此类合约为止。如果公司批准了基于股份的支付安排，而公司可能没有足够的股份来结算合同，则公司选择对基于股份的薪酬安排适用相同的排序政策。
2023年2月28日，在股东批准增加公司法定股份后，公司拥有足够的授权股份，可以全部结算所有未偿还的股票挂钩金融工具。2023年4月21日，该公司的授权股份再次不足以完全结算其股票挂钩金融工具，这主要是由于在2023年2月28日至2023年4月21日期间发行了额外的可转换票据和认股权证。
工资扣除和股票购买协议
2023年9月21日，公司的某些执行官与公司签订了工资扣除和股票购买协议（统称为 “SD SPA”）。根据SD SPA，在收到股东对SD SPA的批准（已于2024年2月5日获得股东批准）后的每个工资日，该官员均同意授权公司扣除 50该官员税后基本工资的百分比。这笔扣除的金额将用于购买一定数量的A类普通股，这些股票使用适用的工资发放日每股A类普通股的VWAP（定义见SD SPA）确定。根据SD SPA，该官员可以在通知董事会后减少扣除额。截至2024年3月31日，尚未在SD SPA下购买任何股票。
11。基于股票的薪酬
2021 年股票激励计划（“2021 年 SI 计划”）
2021 年 7 月，公司通过了 2021 年 SI 计划。2021年SI计划允许董事会向员工、董事和非雇员授予A类普通股的激励和非合格股票期权、限制性股票、非限制性股票、限制性股票单位和其他股票奖励。在2023年8月16日举行的特别会议上，公司股东批准了2021年SI计划的修正案（除其他提案外），将根据2021年SI计划可供发行的A类普通股数量再增加一股861,608股份。
由于2024年3月1日的反向股票拆分，根据2021年SI计划、公司的股权激励计划和公司的特殊人才激励计划（“计划”）预留发行的A类普通股数量，以及每项计划下当时需要支付的奖励的股票数量按比例进行了调整，采用1比3的比率，向下舍入至最接近的整股。此外，每项计划下当时未偿还的股票期权的行使价均按比例进行了调整，采用1比3的比率，四舍五入至最接近的整数美分。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司已经 2,469,957 和 1,067,189 根据其2021年SI计划，可供未来发行的A类普通股。
SOP/SOD 激励计划
2023 年 2 月 23 日，董事会批准了公司的 SOP/SOD 激励计划（“激励计划”），向在 2023 年 3 月 31 日当天或之前开始制作公司 FF 91 Futurist 后，于 2022 年 12 月 31 日之前开始在公司工作的所有在职员工发放现金奖励和股权激励奖励 2022年12月31日公司开始交付FF 91 Futurist 之前的公司2023 年 4 月 30 日当天或之前（“交付条件”）。
2023年8月17日，董事会批准了激励计划修正案（“激励计划修正案”），以反映先前宣布的FF 91 2.0未来主义联盟第二阶段交付计划的最新时间，即从2023年4月底到2023年第二季度末以及随后至2023年8月。激励计划修正案适用于在2023年7月1日之前开始在公司工作的所有在职员工，并将现金奖励和基于里程碑的限制性股票单位（“RSU”）减少了 10公司内部签署在2023年7月31日当天或之前启动公司交付计划第二阶段的要求（“新交付条件”）的百分比。根据
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激励计划修正案，RSU奖励将在公司有足够的额外股票可供此类发行（“股票发行条件”）后发放，一旦公司获得额外的美元，将支付现金奖励15.0 百万美元的融资。
激励计划修正案包括在公司满足新交付条件和股票发行条件后，向公司的某些执行官授予限制性股票，授予日的公允市场价值约为 $8.0 百万，视归属情况而定 三 第一期的年度分期付款 三 授予日的周年纪念日，通常取决于适用高管在每个适用的授予日期之前的持续雇用情况。此外，视股票发行条件而定，在满足新交付条件后，并继续 八年 期间, 某些执行官每年将获得全额归属的限制性股票单位的拨款，授予日的公允市场价值为 $0.8 百万，前提是他们在每个发放奖金的发放日之前都能继续工作。
在截至2024年3月31日的三个月中，公司确认了美元0.2 激励计划下的百万现金奖励支出。由于股票发行条件尚未得到满足，激励计划没有授予任何限制性股票单位。
除上述内容外，在截至2024年3月31日的三个月中，公司还授予：
•763,889 RSU，其加权平均授予日公允价值为 $0.19 每股。截至2024年3月31日，未归属限制性股票单位的剩余股票薪酬支出总额为美元1.4 百万，预计将在加权平均值期间内得到确认 0.77 年份。
下表列出了未经审计的简明合并运营报表和其他综合亏损报表中每个支出类别中包含的股票薪酬支出：
三个月已结束
三月三十一日
（以千计）20242023 年（如重述）
研究和开发$375,350 $6,416 
销售和营销63,330 760 
一般和行政103,491 1,457 
$542,171 $8,633 
12。金融工具的公允价值
公允价值测量
公司适用ASC 820 “公允价值计量” 的规定，该条款定义了公允价值的单一权威定义，规定了衡量公允价值的框架，并扩展了公允价值计量的必要披露。ASC 820 “公允价值计量” 的规定涉及金融资产和负债以及以公允价值计量的经常性和非经常性的其他资产和负债。该标准阐明，公允价值是退出价格，代表在市场参与者之间的有序交易中出售资产或为转移负债而支付的金额。因此，公允价值是一种基于市场的衡量标准，应根据市场参与者在对资产或负债进行定价时使用的假设来确定。作为考虑此类假设的基础，该标准建立了三级价值层次结构，该层次结构对用于衡量公允价值的投入进行优先排序，如下所示：
在活跃的交易所市场上交易的资产和负债的1级估值，或允许公司每天按净资产价值回售其所有权权益的开放式共同基金的利息。对于涉及相同资产、负债或资金的市场交易，估值是从现成定价来源获得的。
在不太活跃的交易商或经纪商市场上交易的资产和负债的二级估值，例如类似资产或负债的报价或非活跃市场的报价。二级工具通常包括美国政府和机构债务证券和公司债券。估值通常通过投资本身的市场数据以及涉及可比资产、负债或基金的市场交易获得。
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资产和负债的三级估值，这些估值来自其他估值方法，例如期权定价模型、贴现现金流模型或类似技术，而不是基于市场交易所、交易商或经纪人交易的交易。第三级估值在确定此类资产或负债的公允价值时纳入了某些假设和预测。
公允价值估算是根据相关的市场信息以及有关金融或非金融资产或负债的信息在特定时间点进行的。
应付票据
公司已选择按公允价值衡量某些应付票据和关联方票据。具体而言，SPA票据包含嵌入式清算溢价，其转换权代表嵌入式衍生品（见附注7，应付票据和附注8，关联方交易），以及可以兑换成SPA票据的无抵押可转换票据。该公司使用二项式格子模型和贴现现金流方法对SPA票据进行估值。模型中使用的重要假设包括A类普通股的波动率、公司对全部棘轮触发器的预期、基于CCC评级的公司债务贴现率、年度股息收益率以及该工具的预期寿命。与应付票据相关的公允价值衡量标准代表公允价值层次结构下的三级估值。
与应付票据相关的公允价值调整记录在未经审计的简明合并运营和综合亏损报表的公允价值计量变动中。
水疗认股权证
该公司已选择按公允价值衡量SPA认股权证。该公司使用蒙特卡罗模拟模型来衡量SPA认股权证的公允价值，其中使用的重要假设包括公司A类普通股的波动性、公司对全部棘轮触发的预期、SPA认股权证的合同期限、无风险利率和年度股息收益率。与负债分类认股权证相关的公允价值衡量标准代表公允价值层次结构下的三级估值。
公开和私人认股权证
业务合并完成后，公司假设 95,740 公开认股权证和 2,478 PSAC 的私人认股权证。该公司还发行了 334 用于结算PSAC关联方票据的私人认股权证。公共认股权证与公司自有股票挂钩，因此符合ASC 815-40规定的范围例外情况，可以归类为股权。私人认股权证被归类为负债，公允价值包含在未经审计的简明合并资产负债表的认股权证负债中。该公司使用二项式格子模型对私人认股权证进行估值。二项式格子模型中固有的假设与无风险利率、年度股息收益率、预期的认股权证寿命和公司股票的波动率有关。该公司估计私人认股权证的公允价值为 $0.1 截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，百万人。私人认股权证公允价值的变动记录在公司未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表中的公允价值计量变动中。
与私人认股权证负债相关的公允价值衡量标准代表公允价值层次结构下的三级估值。
由于授权股份不足而产生的负债
根据ASC 815 “衍生品和套期保值”，公司的某些股票挂钩金融工具可能不时被归类为衍生负债，这是因为公司的授权股份不足，无法完全结算股票挂钩金融工具。参见附注10，股东权益。
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定期公允价值测量
金融资产和金融负债是根据对公允价值计量至关重要的最低投入水平对金融资产和金融负债进行全面分类。 下表列出了在公允价值层次结构中按级别定期重新计量的金融负债：
2024 年 3 月 31 日
（以千计）第 1 级第 2 级第 3 级
负债：
认股权证负债1
$— $— $103 
应付票据1
— — 60,432 
1 包括公司应付票据和认股权证负债的关联方和非关联方余额。
2023 年 12 月 31 日
（以千计）第 1 级第 2 级第 3 级
负债：
认股证负债$— $— $306 
应付票据— — 86,712 
在截至2024年3月31日的三个月和截至2023年12月31日的年度中，公允价值衡量层次结构的1级、2级和3级之间没有任何资产和负债转移。公司金融资产和负债的账面金额，包括现金、限制性现金、存款、应付账款、应计负债和某些应付票据，由于其短期性质或合同定义的价值，其账面价值接近公允价值。
下表汇总了第三级公允价值计量的活动：
（以千计）
认股权证负债1
应付票据1
截至 2023 年 12 月 31 日的余额
$306 $86,712 
补充1 1,457 
练习— — 
公允价值衡量标准的变化(204)(28,113)
将票据转换为A类普通股— (9,118)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额
$103 $50,938 
1 包括公司应付票据和认股权证负债的关联方和非关联方余额。
13。每股净亏损
归属于普通股股东的每股净亏损
归属于普通股股东的每股基本净亏损的计算方法是将归属于普通股股东的净亏损除以根据发行股份承诺发行的加权平均股数，因为这些股票无需对价即可发行。归属于普通股股东的摊薄后每股净亏损调整了归属于普通股股东的基本每股净亏损以及为潜在稀释工具发行的加权平均股数。
A类普通股和b类普通股的每股普通股净亏损相同，因为它们有权获得相同的清算和股息权，因此合并到公司未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表（未经审计）中。由于公司报告了所有报告期的净亏损，因此所有可能摊薄的普通股等价物都被确定为这些时期的反稀释性，因此不包括在每股净亏损的计算中。
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下表列出了可能具有稀释性的股票，这些股票由于具有反稀释效应而被排除在普通股股东摊薄后每股净亏损的计算范围之外：
三个月已结束
三月三十一日
20242023
在转换SPA票据和结算整合条款后可发行的股份93,243,053 1,299,801 
转换无担保可转换票据后可发行的股份15,624,025 — 
行使SPA认股权证后可发行的股份558,689 389,881 
其他认股权证 9,139,280 122,728 
股票薪酬奖励——期权 109,224 154,925 
股票薪酬奖励 — RSU 857,530 83,880 
公开认股权证
98,088 98,088 
私人认股权证464 464 
总计119,630,353 2,149,767 
14。后续活动
公司评估了资产负债表日期之后至未经审计的简明合并财务报表发布之日发生的后续事件和交易。除下文所述外，公司未在未经审计的简明合并财务报表中发现任何需要调整或披露的后续事件。
公司通常需要维持某些保险，这些保险自2024年3月31日及之后因未付款而失效。
2024年5月17日，隶属于ATW Partners, LLC的第三方投资公司FF Adventures SPV XVIII LLC（“买方”）购买了美元11.9 来自斯特里特维尔的数百万张无抵押SPA票据。在购买和出售方面，Streeterville向买方转让并转让了所有权利、所有权和利益，不包括任何留置权、索赔或抵押权。
随后的无抵押可转换票据
2024年3月31日之后，公司向第三方发行了总额为美元的无抵押可转换票据12.3 百万，到期日从 2024 年 7 月 8 日到 2024 年 10 月 27 日不等 4.27% 的利息。在这笔金额中，美元1.4 截至这些未经审计的简明合并财务报表发布之日，由于未付款，已有百万美元违约。本金和应计利息可由第三方选择转换为（a）公司普通股，每股转换价格等于贷款人提供转换通知前一交易日的收盘价，或（b）根据无抵押SPA中包含的条款，公司的无抵押可转换票据。
随后的水疗活动
2024年3月31日之后，公司通过额外的SPA票据获得了额外资金，总额为美元6.5 本金总额为百万美元。此外，$15.4 百万本金和美元8.3 百万美元SPA票据的利息已转换为 282.7 百万股A类普通股。
后续租赁及其他
2024年7月11日，加利福尼亚州的一家公司、该公司的全资子公司法拉第与未来公司（“F&F”）签订了美元4.9 根据与UTICA LEASECO, LLC（“Utica”）签订的主租赁协议（“主租约”），安排了百万美元的租赁融资。根据主租约，Utica正在向F&F租赁截至2024年7月11日的设备时间表（“设备时间表”）中描述的某些机械、车辆、设备和/或其他资产（“设备”），F&F将向Utica付款 51 每月付款 $0.1 百万。主租约有一个 四年 期限，视期末收购期权为美元而定0.5 在某些条件下，百万。此外，之后 19第 3 个月，F&F 可以在特定条件下并在支付一定费用后终止租约。
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根据主租约，F&F保留设备的所有权，向Utica授予其中的第一优先担保权益。主租赁包含惯例陈述和担保、与设备使用和维护相关的契约、赔偿和违约事件，包括拖欠付款、违反陈述和担保、契约违约、交叉违约以及某些破产和破产事件，这些都是此类性质租赁的惯例。主租赁还向Utica提供了某些违约补救措施，包括取消主租约、加快主租约剩余期限的所有租金支付、追回违约金，或收回和重新租赁、出售或以其他方式处置设备的权利。
主租赁和所有相关安排由公司在主租赁担保（“担保”）下提供担保。根据担保，公司无条件地担保了F&F在主租赁和相关协议下的义务，以造福Utica。
2024年7月11日，F&F和Utica签订了收盘后协议，根据该协议，F&F同意为Utica提供公司汉福德办公地点（“汉福德办公场所”）和Gardena办公地点（“Gardena场所”）的免租金使用权 120 天（“汉福德房屋使用期” 和 “Gardena房屋使用期”），以便在发生违约时收回主租约下的抵押品。F&F 同意立即预付美元0.1 百万和美元1.4 按照《收盘后协议》的规定，汉福德房屋准入期和Gardena场所准入期分别为百万美元。F&F 同意额外预付美元0.1 主租约下的百万美元，也将根据收盘后协议适用。
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
本报告中提及 “FF”、“公司”、“我们” 或 “我们” 的所有内容均指法拉第未来智能电气公司及其合并子公司。除非背景另有说明，否则所提及的 “法拉第未来智能电气公司” 是指没有子公司的母公司。

以下讨论和分析旨在帮助读者了解FF的经营业绩和财务状况。本讨论和分析是对本10-Q表季度报告（本 “报告” 或 “10-Q表”）其他地方包含的FF未经审计的简明合并财务报表及其附注的补充，应与之一起阅读。本讨论和分析中包含的某些信息或本报告其他地方列出的某些信息，包括与FF的业务计划和战略有关的信息，包括涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。由于各种因素，FF的实际业绩可能与管理层的预期存在重大差异，包括但不限于公司于2024年5月28日提交的10-k表年度报告（经修订的 “10-K表格”）中标题为 “风险因素” 的章节、本报告中的 “风险因素” 以及下文 “关于前瞻性陈述的警示说明” 的章节。本节的目的是让投资者了解FF业务的财务驱动因素和杠杆，并描述该业务的财务业绩。
关于前瞻性陈述的警示说明
本报告包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条和经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条所指的前瞻性陈述。这些前瞻性陈述可以通过使用前瞻性术语来识别，包括 “相信”、“估计”、“预期”、“预期”、“打算”、“计划”、“可能”、“将”、“潜在”、“项目”、“预测”、“继续” 或 “应该”，或者，在每种情况下，它们的负面或其他变体或类似术语。无法保证实际结果不会与预期有重大差异。此类陈述包括但不限于与我们的财务和业务业绩、市场对我们商业模式的接受程度和成功程度、我们扩大产品范围的能力以及我们遵守广泛、复杂和不断变化的监管要求的能力有关的任何陈述。这些陈述基于管理层当前的预期，但由于各种因素，实际业绩可能存在重大差异。
本报告中包含的前瞻性陈述基于我们当前对未来发展及其对我们的潜在影响的预期和信念。影响我们的未来事态发展可能不是我们所预料的。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性（其中一些是我们无法控制的）和其他假设，这些假设可能导致实际业绩或业绩与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果或业绩存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于本报告更新的10-k表中 “风险因素” 部分中描述的因素。如果这些风险或不确定性中的一项或多项得以实现，或者如果我们的任何假设被证明不正确，则实际结果在重大方面可能与这些前瞻性陈述中的预测有所不同。除非适用的证券法另有要求，否则我们没有义务（并明确表示不承担任何义务）更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。这些风险以及本报告中更新的10-k表中 “风险因素” 部分中描述的其他风险可能并不详尽。
就其性质而言，前瞻性陈述涉及风险和不确定性，因为它们与事件有关，取决于未来可能发生或可能不会发生的情况。我们提醒您，前瞻性陈述并不能保证未来的业绩，我们的实际经营业绩、财务状况和流动性以及我们经营所在行业的发展可能与本报告中包含的前瞻性陈述中作出或建议的内容存在重大差异。此外，即使我们的业绩或业务、财务状况和流动性以及我们经营所在行业的发展与本报告中所载的前瞻性陈述一致，这些业绩或发展也可能不代表后续时期的业绩或发展。
信息的可用性
在我们以电子方式向美国证券交易委员会（“SEC”）提交或提供给美国证券交易委员会（“SEC”）后，我们会通过公司网站免费提供公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件。我们提供的报告包括10-k表的年度报告、10-Q表格的季度报告、8-k表的最新报告、委托声明、注册声明以及对这些文件的任何修改。
我们在美国证券交易委员会申报的网站链接是investors.ff.com/financial-information/sec-filings。
我们打算使用新闻稿、我们的投资者关系网站、investor.ff.com和某些社交媒体账户来披露我们可能感兴趣或重要的有关公司及其业务的信息和观察
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投资者、材料、非公开信息，以及为了履行我们在FD法规下的披露义务：Instagram、Facebook、X、LinkedIn、YouTube、FF App、微信、微博、头条、抖音和富途。我们通过这些社交媒体渠道发布的信息和观察结果可能被视为重要信息。因此，投资者除了关注我们的新闻稿、向美国证券交易委员会提交的文件、公开电话会议、演示和网络直播外，还应关注投资者关系网站和这些社交媒体渠道。我们打算用作披露上述信息的手段的社交媒体渠道可能会不时更新。我们的网站或社交媒体渠道上包含或可能通过我们的网站或社交媒体渠道访问的信息，未以引用方式纳入本报告或向美国证券交易委员会提交的任何其他报告或文件，也不是其中的一部分。本报告中对我们网站的任何引用均仅作为非活跃的文本参考。
概述
概述
该公司是一家总部位于加利福尼亚的全球共享、智能、出行生态系统公司，成立于2014年，其愿景是颠覆汽车行业。该公司的A类普通股和公开认股权证分别在纳斯达克资本市场（“纳斯达克”）上交易，股票代码分别为 “FFIE” 和 “FFIEW”。
FF 总部位于加利福尼亚州洛杉矶，负责设计和设计下一代智能、互联的电动汽车。FF 在其位于加州汉福德的生产工厂（“FF IEFactory California”）生产汽车，通过与总部位于韩国的汽车制造商明信有限公司（“Myoung Shin”）签订的合同制造协议，未来额外的产能需求得到满足。FF在中国拥有额外的工程、销售和运营能力，并且正在探索通过合资企业或其他安排在中国建立潜在制造能力的机会。
自成立以来，FF在技术、产品和以用户为中心的商业模式方面进行了重大创新。FF认为，这些创新将使FF能够在豪华和性能方面树立新的标准，从而重新定义智能出行的未来。
我们认为，FF的产品、技术、对FF产品和技术升级第2.0代（Pt Gen 2.0）的升级、团队和商业模式的以下功能组合，使FF与竞争对手区分开来：
• FF 设计并开发了突破性的移动平台——其专有的可变平台架构（“VPA”）。
•FF 的推进系统在加速度和续航里程方面提供了竞争优势，这得益于业界领先的逆变器设计和推进系统。
•FF的高级互联网人工智能（“I.A.I.”）技术提供高性能计算、高速互联网连接、空中（“OTA”）更新、第三方应用程序集成的开放生态系统和先进的自动驾驶就绪系统，此外还有其他几项专有创新，使FF能够打造先进、高度个性化的用户体验。
•自成立以来，FF开发了知识产权组合，建立了供应链，并组建了一支由汽车和技术专家和创新者组成的全球团队，以实现其重新定义汽车行业未来的目标。截至 2024 年 3 月 31 日，FF 已在全球获得大约 660 项专利。
•FF认为，FF 91 Futurist（“FF 91”、“FF 91 Futurist” 或 “FF 91 2.0 Futurist Alliance”）是第一款为驾驶员和乘客提供高度个性化、全互联用户体验的超豪华电动汽车。FF 开始制作第一个 FF 91 未来主义者，并于 2023 年推出了第一个 FF 91 2.0 未来主义联盟。
•FF计划中的B2C乘用车产品线包括FF91系列、FF81系列和FF71系列。
•视未来融资情况而定，FF计划生产和交付其第二辆乘用车FF 81，预计该车将设计为一款高端的大众市场电动汽车，旨在与特斯拉Model S、特斯拉Model X、宝马5系、揽胜运动版和类似车辆竞争。
•视未来融资情况而定，FF计划开发一款面向大众市场的乘用车FF 71。FF预计将在FF 81的生产和交付之后开始生产和交付FF 71。FF 71预计将在较小的车辆尺寸中集成全面的连接性和先进技术，并有望与特斯拉Model 3、特斯拉Model Y和宝马3系等车辆竞争。
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•视未来融资情况而定，FF计划开发智能最后一英里交付（“SLMD”）工具，以应对高增长的最后一英里交付机会，尤其是在欧洲、中国和美国。FF的模块化VPA促进了进入最后一英里交付领域，使FF能够扩大其总体潜在市场和增长途径。
•FF已更新其企业战略，将中美纳入其中汽车桥梁战略（“桥梁战略”）。桥梁战略标志着FF先前的双品牌战略的回归，该战略旨在区分电动汽车行业的尖顶细分市场（FF品牌）和大众市场细分市场（第二品牌）。FF打算通过与一家或多家中国的原始设备制造商和零部件供应商（“Bridge Strategy Partners”）合作，寻求建立第二个以大众市场为中心的品牌，并采购准完整的零部件，FF将通过增加其旗舰品牌FF 91中的人工智能和车辆软件技术和产品研发来增强这些零部件。这可能会为人工智能电动汽车大众市场的消费者创造引人注目的价值主张，而人工智能电动汽车大众市场目前的产品有限。通过桥梁战略，有可能显著加快大众市场人工智能电动汽车的生产时间表。尽管大众市场产品的机械平台将来自Bridge Strategy Partners，但FF打算通过满足零件供应商和制造要求的标准来寻求利用足以达到零件级别关税的组件组合。有关桥梁战略的重大风险的讨论，请参阅第1A项，风险因素—— “我们最新的业务战略，我们称之为桥梁战略，受到许多风险和不确定性的影响。”
预计所有FF汽车都将在美国、中国和中东上市，并有可能扩展到欧洲市场。
新兴成长型公司地位
《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS法案”）第102（b）（1）条规定，在要求私营公司遵守新的或修订的财务会计准则之前，新兴成长型公司无需遵守新的或修订后的财务会计准则。《乔布斯法案》规定，公司可以选择不利用延长的过渡期，并遵守适用于非新兴成长型公司的要求。任何不利用延长的过渡期的选举都是不可撤销的。
FF是《证券法》第2（a）条定义的 “新兴成长型公司”，并已选择利用延长过渡期的好处来制定新的或修订的财务会计准则。FF预计将继续利用延长过渡期的好处，尽管它可能会决定在此类准则允许的范围内提前采用此类新的或修订的会计准则。这可能使我们很难或不可能将我们的财务业绩与另一家上市公司的财务业绩进行比较，该公司的财务业绩要么不是新兴成长型公司，要么是由于所使用的会计准则可能存在差异而选择不利用延长的过渡期豁免。
细分信息
2023年2月26日，在董事会对公司管理结构进行评估后，董事会批准FF的创始人兼首席产品和用户生态系统官贾跃亭先生（以及当时的首席执行官陈雪峰先生）直接向董事会报告，以及FF的产品、出行生态系统、I.A.I. 和高级研发（“研发”）技术部门直接向贾先生报告。董事会还批准了FF的用户生态系统、资本市场、人力资源和行政、企业战略以及向贾先生和陈先生报告的中国部门，但流程和控制措施将由董事会在与公司管理层协商后确定。根据他在公司内部职责的变化，董事会确定贾先生是《交易法》第16条所指的公司的 “高管”，也是《交易法》第30亿.7条所指的公司的 “执行官”。
2023年9月16日，陈先生通知公司，他决定辞去全球首席执行官（“全球首席执行官”）和董事会成员的职务，自2023年9月29日起生效。2023 年 9 月 21 日，董事会任命 Mattias Aydt 接替陈先生担任全球首席执行官和董事会成员，自 2023 年 9 月 29 日起生效。
该公司已确定其联席首席运营决策者（“Co-CODMS”）既是其全球首席执行官，又是其首席产品和用户生态系统官。由于Co-CODMS对合并财务信息进行审查，以做出运营决策、分配资源和评估财务业绩，因此公司已确定其业务分部和一个可报告的分部开展业务。该公司几乎所有的合并经营活动，包括其长期资产，都位于美国境内。鉴于公司处于早期收入运营阶段，目前对产品、服务或客户没有集中敞口。
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最近的事态发展
在截至2024年3月31日的三个月中，发生了以下其他里程碑和事件：
•2024年1月3日，在法拉第未来总部接待了中国汽车供应商代表团。讨论了与中国供应链的战略合作机会。
•2024年1月21日宣布完成对FF 91 2.0的近1,600次无线（OTA）升级和产品增强，其中包括基于用户研发共同创作反馈的许多新功能。
•于2024年2月25日宣布了更新的总体规划1.1，为公司2024年的增长做好战略定位。该计划包括公司运营、产品和技术、制造/供应链以及资金/财务的后续步骤。
•自2024年2月29日起，对公司已发行和流通的普通股进行反向拆分，并相应减少公司获准发行的普通股总数。
•以侵犯商业秘密和不正当竞争为由对丁磊及其关联公司提起诉讼。
在 2024 年 3 月 31 日之后的这段时间内，还发生了以下其他里程碑和事件：
•截至2024年4月1日，该公司通过OTA软件更新完成了在美国的自愿召回。
•该公司于2024年4月9日宣布在阿联酋迪拜成立中东销售实体。
•2024年4月22日，公司宣布沃纳·威廉为执行启动董事。
•2024年5月29日，公司宣布计划在接下来的几个月内分享桥梁战略的细节。
•2024年6月，该公司确定，由于个人原因，先前宣布的未来FF 91联盟版用户Rem D Koolhaas和Emma Hernan将无法完成对各自FF汽车的收购。
最近的治理动态
•在2024年2月5日举行的公司股东特别会议上，公司股东批准将普通股的授权股数从154,437,500股增加到1,389,937,500股，将普通股和优先股的授权股总数增加到164,437,500股，增加到1,399,937,500股。2024年2月5日，公司向特拉华州国务卿办公室提交了对经修订的公司第三次修订和重述的公司注册证书的修正案，以实施此类上调。
•同样在2024年2月5日举行的公司股东特别会议上，公司股东批准了对经修订的公司第三次修订和重述的公司注册证书的修正案，以1比3的比例对普通股进行反向股票拆分（“第二次反向股票拆分”），该行动将在董事会在一年内确定的时间和日期（如果有的话）生效在特别会议结束以及公司普通股总数相应减少之后已获授权发行。2024年2月23日，董事会批准实施第二次反向股票拆分，公司向特拉华州国务卿提交了经修订的公司第三次修订和重述的公司注册证书的第二份修正案，以实施第二次反向股票拆分，并将普通股的授权数量定为463,312,500股（即1,389,937,500除以3）。根据自美国东部时间2024年2月29日下午5点（“生效时间”）起生效的修正证书，已发行和流通普通股的每三股自动转换为一股普通股，每股面值没有任何变化，普通股的授权数量减少到463,312,500股。
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在生效时，根据公司经修订和重述的2021年股票激励计划、公司的Smart King Ltd.股权激励计划和公司的Smart King Ltd.特殊人才激励计划（统称为 “计划”）预留发行的普通股数量，以及每项计划下当时需要支付的奖励的股票数量均按比例进行了调整，向下舍入为最接近的整数份额。此外，每份计划下当时未偿还期权的行使价均按比例调整，采用1比3的比率，四舍五入至最接近的整数美分。对行使或转换公司未偿还认股权证和可转换证券时可发行的普通股数量以及适用的行使或转换价格进行了相应的调整。
该公司的A类普通股于2024年3月1日开盘时开始在纳斯达克资本市场进行拆分调整后交易，股票代码为 “FFIE”，编号为新的CUSIP编号（307359 703）。b类普通股也有新的CUSIP编号（307359 802）。该公司的公开交易认股权证继续在纳斯达克上市，股票代码为 “FFIEW”，认股权证的CUSIP编号保持不变。但是，根据适用的认股权证协议的条款，行使每份认股权证时可发行的A类普通股数量已相应减少。具体而言，在第二次反向股票拆分生效之后，通过行使公开认股权证可以购买的每三股A类普通股现在代表根据此类认股权证可以购买的A类普通股中的一股。因此，对于股票代码为 “FFIEW” 的公司认股权证，每三份认股权证现在可以行使一股A类普通股，行使价为每股A类普通股2760.00美元。
由于第二次反向股票拆分，没有发行普通股的部分股票。相反，本应获得部分股份的股东将获得全额股份，以代替这种小额股份。第二次反向股票拆分统一影响了普通股的所有记录持有者，没有影响任何记录持有者在公司的所有权权百分比，但因取消部分股份而产生的微小变化除外。由于第二次反向股票拆分，经纪账户中以 “街道名称” 持有的普通股持有人无需采取任何行动。他们的账户被自动调整以反映所拥有的股票数量。第二次反向股票拆分后，登记在册的股东从大陆证券转让与信托公司收到了有关其股票所有权的信息。
•自2024年2月26日起，陈雪峰先生从中国首席执行官转为高级副总裁，不再担任法拉第未来智能电气公司第16节官员。陈先生随后于2024年3月辞去该公司的职务。
•2024年6月9日，李涵因个人原因辞去公司董事职务。韩女士还曾担任提名和公司治理委员会成员。
FF 经营业绩的组成部分
影响经营业绩的关键因素
FF的表现和未来的成功取决于几个因素，这些因素带来了重大机遇，但也带来了风险和挑战，包括下文以及本报告更新的10-k表中 “风险因素” 部分中讨论的因素。
生产和运营
FF预计将继续产生巨额运营成本，这将影响其未来的盈利能力，包括推出新车型和改进现有车型时的研发费用；扩大制造能力的资本支出；额外的运营成本和增产费用；原材料采购成本；扩大运营规模时的一般和管理费用；债务融资活动的利息支出；以及打造品牌和销售汽车时的销售和分销费用。FF在大规模交付FF 91 Futurist时可能会产生与其服务相关的巨额成本，包括服务和保修费用。FF未来盈利的能力将取决于其成功推销汽车和控制成本的能力。
截至2024年3月31日，FF共售出四辆车，租赁了六辆车。因此，在可预见的将来，FF将需要大量的额外资本来开发产品和为运营提供资金。在FF能够从产品销售中获得足够的收入之前，FF将通过各种融资和融资替代方案的组合为其正在进行的业务提供资金，包括加利福尼亚FF IEFactory的设备融资、有担保的银团债务融资、可转换票据、营运资本贷款和股票发行等。特定的融资机制、条款、时间和金额取决于公司对市场上可用机会的评估以及业务状况
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相关的时间。FF IEFactory California成功完工的任何延误都将影响FF的创收能力。有关对FF继续经营能力的重大疑问的更多讨论，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注中的附注2 “流动性和资本资源及持续经营”，有关流动性的更多详情，请参阅下文 “流动性和资本资源” 部分。
收入确认
我们于 2023 年 3 月开始制作 FF 91 Futurist，并于 2023 年 8 月开始向客户交付。在截至2024年3月31日的三个月中，我们销售和租赁的车辆为零。
汽车销售收入
汽车销售收入包括与新车交付相关的收入以及其他特定的功能和服务，包括家用充电器、充电器安装、全天候路边援助、OTA软件更新、互联网连接和目的地费用。
我们在向客户交付汽车时确认汽车销售收入，这是对车辆转让的控制权。付款通常在点控制转移时收到，或按照企业惯常的付款条件收取，如销售合同所示。OTA 软件更新是在车辆控制权移交时提供的，随着时间的推移，我们有随时准备向客户提供此类服务的义务，因此会在直线基础上得到认可。对于与汽车销售相关的债务，我们通过考虑开发和交付商品或服务的成本、类似选项的第三方定价以及可能获得的其他信息来估算独立销售价格。交易价格根据我们履约义务的独立销售价格按比例在履约义务之间分配。车辆合同不包含重要的融资部分。
来自非实质性承诺的收入与车辆履约义务相结合，并在产品转让时予以确认。无论这些非物质商品和服务是否已转让，我们都会累积转移成本。
我们为客户提供剩余价值保证，该担保将来可能会行使，也可能不行使。此类剩余价值担保对我们截至2024年3月31日的三个月未经审计的简明合并运营报表和综合亏损的影响并不重要。
共同创作安排
作为我们于2023年8月启动的未来主义产品官员（“FPO”）共同创作交付计划的一部分，我们已经与某些客户签订了共同创作协议。该安排利用我们的一些销售和租赁客户为FF 91车辆提供宝贵的驾驶数据、见解、营销和品牌知名度。对于所提供的服务，我们通过每月支付咨询费或按月租赁付款的折扣来补偿相应的客户。管理层根据共同创建协议详细审查了每位客户提供的服务，建立了各种数据点，并合理分配了被认为代表服务公允价值的美元金额。超过客户提供的不同服务的公允价值的共同创造付款被视为向客户支付的对价，被视为收入减少。在截至2024年3月31日的三个月中，未经审计的简明合并财务报表中记录的收入减少的共同创作费用以及研发（“研发”）支出均不重要。
我们已经与客户签订并将继续签订共同创作者咨询协议，根据该协议，客户与我们的工程师分享反馈、驾驶数据、想法和经验，在社交媒体上发布帖子和其他促销活动，以换取特定的费用。我们认为这些安排的对价应付给客户。向客户支付的对价与营销和研发服务有关，这些服务与众不同，可以由我们从单独的第三方购买。我们进行了一项分析，其中最大限度地利用可观察的市场投入，为这些服务设定公允价值，并将这些服务的公允价值记入销售和营销费用或研发支出（视情况而定）。支付给客户的任何报价如果高于所提供的不同服务的公允价值，则被视为收入减少。
汽车租赁收入
运营租赁计划
根据我们在美国的车辆运营租赁计划，我们有未偿还的租约。符合条件的客户最多可以租用汽车 36 个月。在租赁期结束时，客户通常需要将车辆归还给我们。我们将这些租赁交易记作经营租赁。我们在合同期限内以直线方式将租赁收入计入汽车租赁收入，并将这些车辆的折旧计入汽车租赁收入的成本。我们的政策是从汽车合同的交易价格中排除向客户收取的税款。
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销售型租赁计划
根据会计准则编纂（“ASC”）842《租赁》（“ASC 842”），我们将未偿还的租约计为销售类租赁。客户有权在租期（通常为36个月）结束时购买车辆。如果可以合理地确定购买选择权可以行使，则客户有资格获得该计划的资格，因此，我们希望客户在支付所有合同付款后，在租赁期结束时获得车辆的所有权。我们将与销售类租赁相关的所有收入和成本分别确认为汽车租赁收入和汽车租赁收入成本，当车辆交付给客户时，租赁款项很可能在租约开始时收取。如果租赁款项在开始时不太可能收到，我们将租赁付款视为押金负债，在有可能收取租赁款之前，我们不会取消对租赁车辆的承认。
客户存款和递延收入
我们的客户可以通过向客户支付押金来预订车辆和预订某些服务，这笔押金可随时全额退还。在签订车辆购买协议之前，从客户那里收到的用于车辆预订和服务的可退还押金在合并资产负债表的应计费用和其他流动负债中记作客户存款。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，客户存款为320万美元。在执行车辆购买协议时，必须在我们转让产品或服务之前提前支付车辆及任何附带产品和服务的对价。此类预付款被视为不可退款，我们将推迟与任何尚未转让的产品或服务相关的收入。
递延收入等于截至资产负债表日分配给未履行或部分未履行的履约义务的总交易价格。截至2024年3月31日和2023年12月31日，与产品和服务相关的递延收入并不重要。
担保
我们为所有售出的车辆提供制造商保修。保修涵盖通过维修、更换或调整故障部件或组件来纠正报告的缺陷。保修不涵盖任何因正常磨损而导致故障的物品。这种保证型保修不会产生与车辆分开的履约义务。管理层按车辆 ID、车主和日期追踪保修索赔。随着我们继续生产和销售更多车辆，我们将重新评估和评估我们的保修索赔，以计算保修累计。
汽车销售收入成本
收入成本包括直接和间接材料、劳动力成本、制造管理费用，包括工具和机械的折旧成本、运输和物流成本、车辆连接成本以及预计保修费用储备金。汽车销售收入成本还包括保修费用的调整。
服务成本和其他收入包括与提供非保修售后服务相关的成本、零售商品的成本以及提供车辆保险的成本。服务成本和其他收入还包括直接零件和材料。
汽车租赁计划的成本
汽车租赁收入的成本包括经营租赁车辆的折旧、与直接销售型租赁相关的销售商品成本以及与租赁车辆相关的保修费用。
运营费用
研究和开发
研发（“研发”）活动是我们业务的重要组成部分。我们的研发工作侧重于电动汽车的设计和开发，并继续准备其原型电动汽车，以超过合规性、创新和性能方面的行业标准。研发费用包括专注于研发活动的员工的人事相关成本（包括工资、奖金、福利和股票薪酬）、其他相关成本、折旧、共同创造者提供的研发服务以及管理费用分配。随着我们在2023年底基本完成与FF 91相关的研发活动，我们预计研发费用将在不久的将来减少。
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销售和营销
销售和营销费用主要包括专注于销售和营销的员工的人事相关成本（包括工资、奖金、福利和股票薪酬）、与销售和营销活动相关的成本、共同创作者提供的营销服务以及管理费用分配。营销活动是指与将我们的品牌和电动汽车原型推向市场相关的活动。我们预计，随着我们将电动汽车推向市场并寻求创造销售，销售和营销费用将继续增加。
一般和行政
一般和管理费用主要包括与法律、人力资源、信息技术、会计和财务等行政服务相关的员工的人事相关成本（包括工资、奖金、福利和股票薪酬）、其他相关费用以及法律损失应急费用，这些费用是我们对未来法律和解的估计。这些费用还包括某些第三方咨询服务、某些设施成本以及任何未分配给其他支出类别的公司管理费用。我们预计，随着业务的持续增长，我们的一般和管理费用将增加。
处置财产、厂房和设备造成的损失
处置财产、厂房和设备的损失与放弃某些FF 91 Futurist计划在建资产有关，主要是供应商的工具、机械和设备，原因是重新设计了相关的FF 91组件和实施了我们的成本削减计划。在未经审计的简明合并运营报表和综合亏损报表中，与处置相关的费用在运营费用中确认。
收益负债公允价值的变化
截至2021年7月21日业务合并截止日期（定义见未经审计的简明合并财务报表附注中的附注9，承诺和意外开支），直到我们成立五周年，传统FF股东有权在每次收益触发事件（“盈利股份”）发生时获得最多104,167股额外A类普通股的或有对价。我们在业务合并结束时按公允价值确认了盈利股票，并将其归类为股东权益，因为根据ASC 815-40 “衍生品和套期保值——实体自有权益合约”，Earnout股票被确定为与我们的自有股票挂钩并符合股票分类的要求。在业务合并收盘后，根据ASC 815 “衍生品和套期保值”，Earnout Shares可能会不时被归类为衍生负债，因为我们没有足够的授权股份来完全结算股票挂钩金融工具。重新归类为衍生工具的Earnout股票按公允价值确认，公允价值的变动将计入收益，直到产生此类衍生负债分类的条件得到解决，或者我们有足够的授权未发行股票以股票结算此类合约为止。
非营业费用
（关联方和第三方）应付票据和认股权证负债的公允价值变动
公允价值计量的变化包括我们按公允价值记录的某些应付票据和认股权证负债的公允价值计量所产生的亏损和收益。
（关联方和第三方）应付票据的结算损失
应付票据结算损失包括作为我们持续融资活动一部分的应付票据的结算所产生的损失，以及根据ASC 470-50 “债务修改和清偿” 对符合清偿条件的应付票据进行修改而产生的损失。
关联方利息支出
关联方利息支出包括应付给关联方的票据的利息支出。
利息支出
利息支出主要包括未按公允价值计价的未偿还票据的利息、资本租赁、某些供应商应付账款和供应商信托应付账款。
其他费用，净额
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其他支出，净额包括外币交易损益和其他支出，例如银行费用和滞纳金。外币交易收益和亏损是由债务重估和以本位币以外货币计价的发票的结算产生的。我们预计，随着我们继续进行国际交易，其他费用也会波动。

运营结果
截至3月31日的三个月
（以千计）20242023
未经审计的简明合并运营报表
收入$2$—
收入成本20,687—
毛利润(20,685)—
运营费用
研究和开发6,68857,808
销售和营销2,4745,065
一般和行政13,84826,513
处置财产、厂房和设备的（收益）/损失(87)3,698
收益负债公允价值的变化—2,764
运营费用总额22,92395,848
运营损失(43,608)(95,848)
应付票据和认股权证负债公允价值的变化27,88548,135
关联方应付票据和关联方认股权证负债的公允价值变动(7)—
应付票据结算损失(11,403)(98,136)
关联方应付票据损失(14,295)—
利息支出(2,225)(292)
关联方利息支出(5,094)—
其他费用，净额5301,168
所得税前亏损(48,217)(144,973)
所得税条款——
净亏损$(48,217)$(144,973)
收入
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
收入$2$—$2NM*
*Nm = 没有意义。
截至2024年3月31日的三个月，汽车销售收入为2,000美元。我们在2023年第三季度开始向客户交付汽车，但收入活动微乎其微。
收入成本
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
收入成本$20,687$—$20,687NM*
*Nm = 没有意义。
截至2024年3月31日的三个月，收入成本为2,070万美元。鉴于我们在2023年第三季度开始向客户交付车辆，因此在截至2023年3月31日的三个月中，我们没有收入成本。
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研究和开发
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
研究和开发$6,688$57,808$(51,120)(88)%
研发费用的减少主要是由于我们在2023年底基本完成了与FF91相关的研发活动并投入生产，因此工程、设计和测试服务、一般费用和信息技术分别减少了2640万美元、150万美元和280万美元。此外，人员和薪酬支出减少了1,470万美元，这是由于我们在财务状况下基本完成了研发和成本节约措施，员工人数减少了1,470万美元，股票薪酬支出减少了600万美元，这是由于股票薪酬从负债分类过渡到权益分类导致员工人数减少和股票薪酬的重新估值。
销售和营销
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
销售和营销$2,474$5,065$(2,591)(51)%
销售和营销费用的减少主要是由于人员和薪酬支出减少了170万美元，这是我们根据财务状况实施的成本节约措施的一部分，员工人数减少了170万美元，股票薪酬支出减少了70万美元，这是由于员工人数减少以及股票薪酬从负债转向权益分类导致的股票薪酬重估。
一般和行政
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
一般和行政$13,848$26,513$(12,665)(48)%
一般和管理费用的减少主要是由于人事和薪酬支出减少了1,630万美元，这是我们在财务状况下实施的成本节省措施的一部分，但由于截至2023年3月31日的三个月中收到的保险金的影响，专业服务费用的增加所抵消。
处置财产、厂房和设备造成的损失
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
处置财产、厂房和设备的（收益）/损失$(87)$3,698$(3,785)(102)%
不动产、厂房和设备处置损失的变化主要是由于在截至2023年3月31日的三个月中，非经常性注销了370万美元的某些在建资产，这些资产预计不会用作开工生产的一部分。
收益负债公允价值的变化
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
收益负债公允价值的变化$—$2,764$(2,764)(100)%
截至2022年12月31日，我们已将盈利义务从权益分类重新归类为负债分类，原因是我们没有足够的授权股份来结算收益，而收益先前被确定为ASC 815-40 “衍生品和套期保值——实体自有权益合约” 下的股权。2023年2月28日，在股东批准增加我们的授权股份后，我们有足够的授权股份来全额结算所有未偿还的股票挂钩金融工具。因此，我们将收益负债的公允价值500万美元重新归类为额外实收资本。从2022年12月31日到2023年2月28日，收益负债增加的280万美元被确认为截至2023年3月31日的三个月收益负债公允价值变动的支出。在截至2024年3月31日的三个月中，没有可比的交易。
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应付票据和认股权证负债公允价值的变化
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
应付票据和认股权证负债公允价值的变化$27,885$48,135$(20,250)(42)%
应付票据和认股权证负债公允价值变动的减少是由于标的SPA票据和SPA认股权证工具（每个期限的定义见附注7，未经审计的简明合并财务报表附注中的应付票据）的同比波动。与2023年3月31日相比，截至2024年3月31日按公允价值计算的未偿应付票据数量大幅减少。截至2024年3月31日，按公允价值计量的未偿本金余额总额约为1.042亿美元，而截至2023年3月31日为1.65亿美元。此外，在截至2023年3月31日的三个月中，与截至2024年3月31日的三个月相比，我们的SPA认股权证的公允价值下降幅度更大。由于SPA认股权证中包含全面的反稀释价格保护，行使价下降，我们的SPA认股权证的公允价值波动有所下降。行使价的下调使SPA认股权证的行使价更接近我们的股价。与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月中，每美元未偿债务本金的公允价值下降幅度更大，部分抵消了这些影响。我们的应付票据公允价值下降是由于使用普通股市场价格和债务贴现率进行定价所致，而这些投入已经下降。
关联方应付票据和关联方认股权证负债的公允价值变动
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
关联方应付票据和关联方认股权证负债的公允价值变动$(7)$—$(7)NM*
*Nm = 没有意义。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们没有任何按公允价值重新计量的关联方应付票据或认股权证。
应付票据结算损失
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
应付票据结算损失$(11,403)$(98,136)$86,733(88)%
在截至2024年3月31日的三个月中，应付票据结算亏损的减少是由该期间的转换量减少以及每美元本金结算亏损减少所推动的。在截至2024年3月31日的三个月中，票据持有人转换了1,830万美元的应付票据，而前一时期为6,160万美元。每美元本金结算损失的减少是由全面的反稀释价格保护推动的，使转换价格更接近我们的A类普通股的公允价值。
关联方应付票据结算损失
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
关联方应付票据损失$(14,295)$—$(14,295)NM*
*Nm = 没有意义。
在截至2023年3月31日的三个月中，我们没有任何已结算的关联方应付票据。2023年5月，我们与关联方Metaverse Horizon Limited和V W Investment Holding Limited签订了无抵押SPA票据（定义见附注7，未经审计的简明合并财务报表附注中的应付票据）。在截至2024年3月31日的三个月中，关联方票据持有人转换了70万美元的关联方应付票据，即剩余的未清余额，以换取1,324,292股A类普通股，我们确认了关联方票据结算亏损，以弥补已发行股票的公允价值与债务工具公允价值之间的差额。此外，正如附注8 “关联方交易” 中所讨论的那样，我们还确认了关联方的损失
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由于我们违反与重庆乐实小额贷款有限公司的协议而确认利息和罚款以及本金增加的附注
利息支出
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
利息支出$(2,225)$(292)$(1,933)(662)%
利息支出的增加主要是由于 2023 年第一季度不存在的销售和回租财务义务交易造成的。
关联方利息支出
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
关联方利息支出$(5,094)$—$(5,094)NM*
*Nm = 没有意义。
关联方利息支出的增加是由于我们违约了重庆乐实小额贷款有限公司的票据，这导致了利率的大幅上升以及额外的利息支出和罚款。正如附注8 “关联方交易” 中所讨论的那样，我们之前曾与关联方进行过谈判，要求部分免除其相关票据的债务和利息，以换取按期付款的承诺。由于我们的标的票据违约，与该票据相关的利息已在2024年第一季度恢复。
其他（支出）收入，净额
截至3月31日的三个月改变
（以千计）20242023金额%
其他费用，净额$530$1,168$(638)(55)%
其他支出的净变动主要是由于对以美元以外货币计价的交易进行了重新估值，导致150万美元的外币交易发生变化，这些交易在每个期末重新计量，被2023年第一季度发生的90万美元的一次性支出部分抵消。
流动性和资本资源
继续关注
我们已经评估了总体上是否存在某些条件和事件，使人们对我们在未经审计的简明合并财务报表发布之日后的一年内继续经营的能力产生了重大怀疑。根据我们自成立以来的经常性运营亏损以及运营活动的持续现金流出（均如下所述），我们得出的结论是，自这些未经审计的简明合并财务报表发布之日起，我们能否继续经营一年，存在重大疑问。
未经审计的简明合并财务报表不包括这种不确定性可能导致的任何调整。因此，未经审计的简明合并财务报表是在假设我们将继续经营的基础上编制的，并考虑在正常业务过程中变现资产和偿还负债和承诺。
我们已经并将继续投入大量精力，并在可用范围内，投入资本资源，用于其电动汽车平台的战略规划、工程、设计和开发、汽车模型开发、完成加州FF IEFactory制造工厂的建设以及资金筹集。截至2024年3月31日，我们的运营累计亏损，经营活动产生的现金流为负数，累计赤字为40.067亿美元，非限制性现金余额为40万美元，营运资本负数为1.752亿美元，不包括限制性现金。2023年，我们交付了第一批汽车，但预计在可预见的将来将继续造成巨额营业亏损。我们主要通过发行关联方应付票据和应付票据（见附注7，应付票据和附注8，关联方交易）、可转换票据和出售普通股来为我们的运营和资本需求提供资金。
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根据有担保的SPA、无抵押的SPA、无抵押的Streeterville SPA、FFVV联合书和森云联合书（统称为 “SPA承诺”）（见附注7，应付票据和附注8，关联方交易），我们获得了几位投资者的承诺。截至2024年3月31日，SPA承诺总额为5.545亿美元，其中3.432亿美元已到位，2.113亿美元尚待融资，9,360万美元未偿还本金。截至2024年3月31日，SPA承诺下的可选承诺总额为3.66亿美元，其中4,060万美元已到位，3.254亿美元尚待融资，300万美元尚未到位。截至2024年3月31日，剩余的资金将取决于交付里程碑的实现、成交条件的满足、与投资者的争议的解决以及对其他条件的满意或豁免，包括部分此类融资的适用票据所依据股票的有效注册声明。
我们可能无法满足SPA承诺下的成交条件，也无法及时、按可接受的条件或根本无法根据SPA承诺或其他债务或股权融资获得额外的增量可转换优先有担保票据购买者。
2022年11月11日，我们与YA II PN LTD签订了为期三年的备用股权购买协议（“SEPA”）。（“约克维尔”）。根据SEPA的条款，我们可以选择不时向Yorkville Advisors的子公司发行和出售高达2亿美元（根据我们的期权总额可增加至3.5亿美元）的A类普通股，但须遵守某些限制。截至2024年3月31日，我们有权再发行和出售最多1.925亿美元的SEPA下的A类普通股，如果我们根据SEPA行使期权，则为3.425亿美元。
此外，2023年9月26日，我们与Stifel、Nicolaus & Company, Incorporated签订了销售协议。莱利证券公司、A.G.P./Alliance Global Partners、Wedbush Securities Inc.和Maxim Group LLC作为销售代理不时出售A类普通股，根据证券法（“AtM计划”）下的 “市场” 发行注册声明，总销售收益高达9,000万美元。自2023年9月以来，aTm计划一直是我们的主要流动性来源。根据适用的美国证券交易委员会规章制度，由于我们未能及时提交10-k表格和10-Q表格，因此我们不符合S-3资格，也无法访问aTm计划。
我们根据SEPA发行和出售额外普通股或认股权证的能力受到普通股授权数量的限制。我们必须考虑根据可转换债务、认股权证或其他具有股权的债务发行的股票。此外，股票发行有可能触发SPA承诺下的条款，从而增加转换后的发行股票数量并降低相关认股权证的行使价。这可能导致我们的授权股份不足以兑现我们的未兑现承诺。
我们预计，我们将需要大量额外资金来继续运营和支持FF 91的生产。如果我们无法找到额外的资本来源，我们将没有足够的资源来为未偿债务和继续运营提供资金，我们可能不得不申请破产保护，我们的资产可能会被清算。在破产的情况下，我们的股权持有人可能根本无法获得任何回报。
我们将继续探索各种融资和融资替代方案，为我们的持续运营提供资金并提高产量。特定的融资和融资机制、条款、时间和金额取决于我们对市场上可用机会的评估以及相关时间的业务情况。但是，在获得额外资金承诺方面出现了延误，除其他外，这加剧了供应链的压力。如果我们正在进行的筹资工作不成功或严重延迟，或者我们的业务长期出现重大不利趋势，则产量将延迟或减少，2024年的现金、产量和收入的实际使用将与我们先前披露的预测有所不同，这种差异可能是重大的。尽管我们正在积极参与与潜在融资来源的谈判，但我们可能无法以我们可接受的条件或根本无法筹集额外资金。除了我们的假设和分析可能被证明不正确的风险外，这些预测还可能低估了与寻求目前正在考虑的各种融资选择以及持续的法律风险相关的专业费用和其他成本。为我们剩余产品组合的开发提供资金的资本需求将在很大程度上取决于FF 91的市场成功和盈利能力，以及我们准确估算和控制成本的能力。除FF 91系列外，还需要大量额外资金来为未来汽车的运营、研究、开发和设计工作提供资金。
自2024年3月31日起，我们过去和现在都拖欠了SPA的承诺，我们将相关附注按最新版本列报。自2023年4月以来，我们一直违约，自2024年1月1日起，我们一直违反与关联方重庆乐实小额贷款有限公司的债务协议，截至2024年3月31日，未偿本金余额为760万美元，应付利息为1,740万美元。
流动性来源
截至2024年3月31日，我们的主要流动性来源是非限制性手头现金，总额为40万美元，用于营运资金和一般公司用途。我们还可以获得各种额外资本来源，包括
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SEPA、aTm计划、SPA承诺和其他无抵押可转换票据。未经审计的简明合并财务报表附注中的附注2 “流动性和资本资源及持续经营” 中讨论了我们获得这些资本来源的能力以及有关可用金额的更多信息。
重要关联方应付票据和应付票据设施
我们的大量资金来自关联方和第三方的应付票据。关联方包括员工、员工和关联公司的关联公司以及由我们的创始人兼首席产品和用户生态系统官控制或先前控制的其他公司。有关未偿关联方应付票据和应付票据以及相关到期日表的更多信息，请参阅未经审计的合并财务报表附注附注7（应付票据）和附注8（关联方交易）。
截至2024年3月31日，关联方应付票据包括以下内容：
（以千计）合同的
成熟度
日期		合同的
利息
费率		网
携带
价值
相关方注意事项—中国2023 年 12 月18.0%$7,612
关联方票据—无抵押其他可转换票据2024年4月8日0.04271,632
相关方注意事项—中国其他各种按需到期—%3,759
关联方票据 — 可兑换 FFGP2024 年 5 月4.27%$250
关联方笔记 — FFGP各种各样 20244.27%-5.27%$1,576
14,829
减去：关联方应付票据，当前(14,829)
总计：关联方应付票据，减去当期票据$—
截至2024年3月31日，我们已经与第三方签订了应付票据协议，其中包括以下内容：
（以千计）合同的
到期日		合同的
利息
费率		未付本金
平衡		公允价值
测量
调整		原始发行折扣和分配给认股权证的收益网
携带
价值
安全水疗笔记各种各样10%-15%$83,387$(33,603)$(7,896)$41,888
不安全的 SPA 票据*
2029 年的不同日期10%-15%13,219(1,626)(2,543)9,050
无抵押可转换票据2024 年的不同日期4.27%9,080414—9,494
应付票据 — 中国其他
按需到期—%4,897——4,897
汽车贷款2026 年 10 月6.99%72——72
$110,655$(34,815)$(10,439)65,401
减去：关联方应付票据$(1,632)
减去：应付票据，当期部分(63,769)
总计：应付票据，减去流动部分$—
* 包括归属于无担保Streeterville SPA的款项
截至2024年3月31日，所有票据均归类为当前票据。


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现金流分析
以下是FF在指定期间的现金流摘要：
（以千计）三个月已结束
三月三十一日
20242023
提供的净现金（用于）：
运营活动$(14,719)$(102,980)
投资活动(12)(16,873)
融资活动12,013134,443
汇率变动对现金和限制性现金的影响(2)170
运营活动
我们在美国和中国设计和开发车辆并建设基础设施的过程中，运营产生的现金流持续为负数。我们在与电动汽车相关的研发、企业规划以及一般和管理职能等领域的业务增长的现金投资对我们的经营活动产生的现金流产生了重大影响。我们的运营现金流还受到营运资金需求的影响，以支持人事相关支出、应付账款、应计利息、其他流动负债、存款和其他流动资产的增长和波动。
截至2024年3月31日的三个月，用于经营活动的净现金为1,470万美元，而截至2023年3月31日的三个月为1.030亿美元。经营活动中使用的现金主要由净亏损、折旧费用、票据和关联方应付票据的公允价值变动和结算以及营运资金的变动组成。这一变化主要是由净亏损、应付和解票据亏损、应付票据和认股权证负债公允价值变动、折旧费用和应付关联方应付票据亏损的增加以及经营活动现金流出的减少所抵消，但被应付票据结算的减少、关联方票据公允价值的变化和股票薪酬支出的减少所抵消。
投资活动
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，用于投资活动的净现金分别为0万美元和1,690万美元，这与流动性减少导致固定资产收购大幅减少有关。
融资活动
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，融资活动提供的净现金分别为1,200万美元和1.344亿美元。
在截至2024年3月31日的三个月中，融资活动提供的净现金主要包括扣除原始发行折扣后的900万美元应付票据收益和300万美元的关联方应付票据收益。
在截至2023年3月31日的三个月中，融资活动提供的净现金主要包括1.318亿美元的应付票据收益，扣除原始发行的折扣，以及410万美元的认股权证行使收益被110万美元的应付票据交易成本所抵消。
汇率变动对现金和限制性现金的影响
截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，汇率变动对现金和限制性现金的影响分别为百万美元和20万美元。汇率变动对现金和限制性现金的影响源于以外币（主要是中国人民币）计价的资产和负债折算的波动。兑美元汇率的波动可能会对我们的经营业绩产生正面或负面影响。
资产负债表外安排
我们与未合并的实体或金融合作伙伴关系没有任何实质性关系，例如通常被称为结构性融资或特殊目的实体的实体，这些实体本来是为了促进而成立的
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资产负债表外安排或其他合同范围狭窄或有限的目的。因此，截至2024年3月31日和2023年12月31日，我们没有任何资产负债表外安排。
关键会计估计
编制未经审计的简明合并财务报表要求管理层做出估算和假设，以影响报告期内报告的资产和负债金额、或有负债的披露以及报告的支出金额。管理层的估计基于历史经验和其他各种假设，这些假设在当时情况下被认为是合理的，这些假设的结果构成了对账面价值做出判断的基础，而这些判断从其他来源看不出来。
在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值有所不同。会计估算的变化很可能在不同时期发生。因此，实际结果可能与我们的管理层的估计有很大差异。如果这些估计值与实际业绩之间存在实质性差异，则未来的财务报表列报、财务状况、经营业绩和现金流将受到影响。鉴于全球经济环境，估算值可能进一步波动。
关键会计估算的定义是根据公认会计原则做出的估算，这些估算涉及很大程度的估算不确定性，并且已经或合理可能对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。有关我们的重要会计估算的描述，请参阅10-k表格第二部分第7项中管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析中标题为 “关键会计估计” 的部分。截至本报告发布之日，我们在10-k表中描述的关键会计估计没有任何变化，这些变化对我们未经审计的简明合并财务报表和相关脚注产生了重大影响。
最近的会计公告
有关确定适用于我们的近期会计声明的讨论，请参阅本10-Q表其他部分所列未经审计的简明合并财务报表附注1中标题为 “近期会计声明” 的章节，“业务和组织性质以及列报基础”。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
根据S-K法规第305（e）项，由于FF是 “小型申报公司”，因此无需提供本项目所要求的信息。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
FF的披露控制和程序旨在确保在FF根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息，在SEC规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，并酌情收集此类信息并将其传达给管理层，包括其首席执行官和临时首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
根据对FF披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的评估，FF的全球首席执行官和临时首席财务官（分别为其首席执行官和首席财务和会计官）得出结论，由于下述财务报告内部控制存在重大缺陷，FF的披露控制和程序自2024年3月31日起未生效。
财务报告内部控制的重大弱点
FF的管理层负责建立和维持对财务报告的适当内部控制，该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条。在包括FF全球首席执行官和临时首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制——综合框架》（2013年）中的框架，对公司财务报告内部控制的有效性进行了评估。根据这项评估，由于下文所述的重大缺陷，我们得出结论，财务报告内部控制制度无效。
FF发现了FF对财务报告的内部控制存在重大缺陷。重大缺陷是指财务报告的内部控制存在缺陷或缺陷的组合，因此有合理的可能性
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无法及时防止或发现其年度或中期合并财务报表的重大错报。实质性弱点如下：
•FF没有设计和维持与其财务报告要求相称的有效控制环境。具体而言，FF缺乏足够数量的具有适当会计知识、培训和经验的专业人员，无法及时准确地适当分析、记录和披露会计事项。此外，管理层没有为实现其目标设立正式的报告渠道。此外，缺乏足够数量的专业人员导致无法始终如一地建立适当的权力和责任以实现其财务报告目标，财务和会计职能的职责分工不够等就证明了这一点。
•FF没有设计和维持有效的控制措施来应对重大误报的风险。具体而言，对现有控制措施的修改或新控制措施的实施不足以应对业务增长导致的财务报告重大错报风险的变化。
•FF没有为法律、资本市场以及会计和财务部门之间的信息沟通和共享设计和维持有效的控制措施。具体而言，没有始终如一地向会计和财务部门提供完整和充分的支持、文件和信息，包括与某些交易对手的关系的性质，无法及时、完整和准确地在财务报表中记录交易。
•FF没有设计和维持有效的控制措施来解决某些非常规、不寻常或复杂交易的识别和会计问题，包括对此类交易适当适用公认的会计原则。具体而言，FF没有设计和维持控制措施，以及时识别和核算公允价值期权下的可转换票据、认股权证负债、与可转换票据相关的嵌入式衍生品、利率低于市场利率的关联方应付票据的利息、说明销售回租交易失败以及权证工具的账目。
•FF没有为实现完整、准确和及时的财务会计、报告和披露而设计和维护正式的会计政策、程序和控制措施，包括对期末财务报告流程的控制，涉及的领域包括财务报表和脚注的列报和披露、账户对账和日记账分录，包括职责分离、评估控制中使用的报告和电子表格的可靠性以及及时确定和核算支出截止额。
•FF没有为与编制财务报表有关的信息系统设计和维持对信息技术（“IT”）一般控制措施的有效控制，特别是：（i）计划变更管理控制措施，以确保适当识别、测试、授权和实施影响财务信息技术应用程序和基础会计记录的IT程序和数据变更；（ii）用户访问控制，以确保适当的职责分工，并充分限制用户和特权访问向适当的公司人员提供财务应用程序、程序和数据；以及 (iii) 计算机操作控制，以确保监控关键批处理任务，授权和监控数据备份。这些信息技术缺陷并未导致合并财务报表的重大错报，但是，这些缺陷汇总后可能会导致重大错报，可能会影响所有财务报表账目和披露。
•FF 没有维持有效的控制环境，也没有表现出维护诚信和道德价值观的承诺。具体而言，成员管理层未能加强对FF某些治理、会计和财务政策和程序的合规和内部控制意识的需求。这导致对某些关系、安排和交易的披露不准确和不完整。
•FF没有设计和维持与识别和披露与关联方的某些安排和交易有关的有效控制措施。
上述每一项重大缺陷都可能导致对公司几乎所有账目或披露内容的重大错报。
针对财务报告内部控制重大缺陷的补救计划
管理层积极参与并承诺采取必要措施，纠正构成重大缺陷的控制缺陷。自发现上述重大缺陷以来，FF对公司财务报告的内部控制进行了以下改进：
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•FF已经并将继续为该组织增加财务和会计人员，以加强我们的财务和会计团队。预计新增人员将对公司的披露进行监督、架构、报告渠道和额外审查；
•FF已经实施并将继续制定新的会计政策和程序，公司已经安装并将继续配置与编制公司财务报表相关的IT系统，以改善FF不同部门之间关键领域的沟通，并提供适当的结构、问责制和职责分离；
•FF已经实施并将继续加强对FF关联方交易的控制措施，包括定期认证；以及
•FF采用了内幕投资报告政策，以加强关联方交易的内部报告。
我们的修复活动将在2024年继续进行。由于FF和FF Global之间达成的治理协议，董事会的组成发生了重大变化，以及包括会计、法律和合规人员在内的关键管理人员的大量流动，这可能会影响我们实施上述补救措施的能力。此外，公司还聘请了多家咨询公司提供咨询服务，以协助改善内部控制环境和对公司组织进行未来审查。
此外，截至2024年3月31日，公司内部的某些部门向贾先生（我们的创始人兼首席产品和用户生态系统官）和艾特先生（我们的全球首席执行官）汇报，包括公司的用户生态系统、资本市场、人力资源和行政以及FF China（“FFCN”），受董事会在与公司管理层协商后确定并继续制定的流程和控制措施的约束。此外，董事会确定，贾先生是《交易法》第16条所指的公司的 “高管”，也是《交易法》第30亿.7条所指的公司的 “执行官”。FF已经或正在计划制定流程和控制措施，以降低与贾先生职责变化相关的风险，并加强监督和公司治理，包括但不限于：
•继续监督公司用户生态系统、资本市场、人力资源和行政管理以及FFCN中的职责和职责分离；
•要求董事会或董事会指定委员会批准融资协议的签署，雇用、晋升或解雇公司副总裁及以上职位（包括额外的第16条官员），以及采用全公司范围的薪酬政策；
•尽管公司已聘请了一名副总法律顾问的合规官来支持其合规工作（于2023年3月聘用），但该公司将继续审查是否需要聘请首席合规官，首席合规官将按虚线向审计委员会主席汇报；以及
•重新聘用外部咨询资源审查合规活动并以内部审计职能的身份开展工作，内部审计职能部门将按虚线向审计委员会主席报告。
除了上述行动外，鉴于公司根据《协议负责人协议》和《经修订的股东协议》（均在表格10-K中第三部分第13项 “某些关系和关联交易” 以及董事独立性进行了说明）和其他措施实施的治理变革，FF预计将从事其他活动，包括但不限于：
•继续按FF规模雇用关键财务和会计人员，直到FF拥有足够的技术会计资源，同时聘请外部顾问提供支持，协助评估更复杂的公认会计原则应用，并协助记录和评估我们的会计政策和程序；
•设计和实施控制措施以应对重大错报的风险，以识别和评估FF业务的变化以及对内部控制的影响；
•设计和实施控制措施，在法律、资本市场和会计之间沟通和共享信息，以促进交易的及时准确记录；
•设计和实施支持某些业务流程和财务结算流程的正式流程、会计政策、程序和控制措施，包括创建标准资产负债表对账模板和日记账分录控制，评估控制中使用的报告和电子表格的可靠性；以及及时确定和核算支出截止额；
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•设计和实施控制措施，以解决某些非常规的、不寻常的或复杂的交易的识别和会计问题；
•设计和实施与识别和披露与关联方的某些安排和交易有关的控制措施；
•继续实施与FF财务报表编制和财务报告控制相关的其他信息技术系统，以改善公司不同部门之间关键领域的沟通，并提供适当的结构、问责制和职责分离；以及
•设计和实施一般控制措施，包括对变更管理的控制、对用户访问控制的审查和更新以及对关键批处理作业和数据备份的控制。
尽管FF取得了进展，但在公司完成强化控制措施的设计和实施，控制措施运行了足够的时间并且FF通过测试得出这些控制措施有效的结论之前，不会将重大缺陷视为已得到补救。FF认为，补救计划将足以补救已确定的重大缺陷并加强对财务报告的内部控制。
随着公司继续评估和努力改善对财务报告的内部控制，FF可能会确定需要对补救计划采取额外措施或进行修改。
FF正在努力尽可能高效地修复重大缺陷，并预计全面补救措施可能会持续到2024年12月31日之后。目前，公司无法估算与实施该补救计划相关的预计成本；但是，这些补救措施将非常耗时，将导致FF产生巨额成本，并将对公司的财务和运营资源带来巨大需求。
尽管FF认为这些努力将修复重大缺陷，但该公司可能无法及时完成评估、测试或任何必要的补救措施，甚至根本无法完成其评估、测试或任何必要的补救措施。FF无法保证迄今为止已经采取和将来可能采取的措施将足以纠正导致财务报告内部控制存在重大缺陷的控制缺陷，也无法保证这些措施能够预防或避免未来潜在的重大缺陷。FF对财务报告的内部控制的有效性受到各种固有限制的影响，包括成本限制、决策中使用的判断、对未来事件可能性的假设、人为错误的可能性以及欺诈风险。关键管理人员，尤其是会计、财务和法律人员的进一步流失和/或流失可能会对FF实施补救计划的能力产生负面影响。如果FF无法纠正其重大缺陷，则FF准确记录、处理和报告财务信息以及在美国证券交易委员会表格规定的期限内编制财务报表的能力可能会受到不利影响，这反过来又可能对公司的声誉和业务以及A类普通股的市场价格产生不利影响。任何此类失误都可能导致美国证券交易委员会或其他监管机构提起诉讼或采取监管行动，使投资者失去信心，FF的证券退市，损害FF的声誉和财务状况，或者将财务和管理资源从FF的业务运营中转移出去。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年3月31日的三个月中，财务报告的内部控制没有发生任何变化，这些变化对FF对财务报告的内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
62

第二部分——其他信息
第 1 项。法律诉讼
FF 可能会不时参与正常业务过程中出现的法律诉讼。我们目前是各种法律或政府诉讼的当事方，尽管目前尚不确定，但如果确定对我们不利，其结果可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。有关我们的法律诉讼的进一步讨论，请参阅本10-Q表中未经审计的简明合并财务报表附注9中标题为 “法律诉讼” 的部分。
第 1A 项。风险因素
除了对下面列出的前两个风险因素的更新以及对下面列出的第三个风险因素的增加外，与先前在表格（10-K）第1A项中描述的风险因素相比，没有任何实质性变化。
FF目前不符合纳斯达克的持续上市要求，可能会退市，这可能会影响FF普通股的市场价格和流动性，并降低FF筹集额外资金的能力。
2023年12月28日，FF收到纳斯达克的书面通知，称FF未能在2023年11月9日至2023年12月27日的连续30个交易日期间将最低出价维持在每股至少1.00美元。根据纳斯达克上市规则5810 (c) (3) (A)，FF最初是在收到纳斯达克通知后的180个日历日内提供的，以恢复对最低出价要求的遵守。2024年4月18日，FF收到了纳斯达克的一封信，信中表明FF不遵守纳斯达克上市规则5250（c）（1），因为FF尚未提交截至2023年12月31日的10-k表年度报告。2024年4月24日，FF又收到一封来自纳斯达克的信函，信中表示FF不遵守纳斯达克上市规则5810（c）（3）（A）（iii），因为FF的A类普通股连续十个交易日的收盘出价为0.10美元或以下（“低价股票规则”）。信中指出，由于不遵守《低价股票规则》和截至2023年12月31日止年度提交10-k表格的要求，纳斯达克工作人员决定将FF的证券从纳斯达克资本市场退市（“退市裁决”）。此外，2024年5月21日，FF又收到一封来自纳斯达克的信函，信中表示FF目前拖欠了截至2024年3月31日的10-Q表格，因此，该拖欠是将FF的证券从纳斯达克资本市场退市的额外依据。
2024年5月1日，FF要求举行听证会，对退市裁决提出上诉，该裁决将FF证券的暂停期延长了15天。FF还要求在纳斯达克听证小组（“小组”）举行此类听证会之前延长暂停期限，纳斯达克于2024年5月28日批准了该小组。2024年6月13日，该小组举行了听证会，FF在听证会上要求将恢复遵守最低出价要求的期限延长至2024年8月30日，并将截至2024年3月31日的10-Q表格（“第一季度10-Q”）延期至2024年7月31日。2024年5月28日，FF提交了截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告（经2024年5月30日和2024年6月24日修订）。
2024年6月26日，专家小组批准了FF的延期请求，前提是FF在2024年7月31日当天或之前提交了本10-Q表格，及时提交了截至2024年6月30日的10-Q表格，并在2024年8月31日当天或之前证明遵守了最低出价要求。
FF正在采取明确措施，及时满足该小组规定的条件，包括提交一份最终委托书，建议股东批准反向股票拆分，以及 [在2024年7月31日当天或之前提交本10-Q表格]。此外，FF打算及时提交其第二季度10-Q表格。但是，FF可能无法及时满足专家小组批准的延期条款。
FF将继续监控其A类普通股的收盘价，力求在规定的合规期限内恢复对纳斯达克所有适用的要求的遵守，并在适当时考虑可用的期权，包括在获得股东批准的情况下实施反向股票拆分，以恢复对最低出价要求的遵守。
如果纳斯达克因未能满足适用的上市标准而将FF的股票从其交易所退市，我们和我们的股东可能会面临重大的重大不利后果，包括：
•我们证券的市场报价有限；
•减少我们证券的流动性；
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•确定我们的普通股是 “便士股”，这将要求交易我们普通股的经纪商遵守更严格的规定，这可能会导致我们普通股二级交易市场的交易活动减少；
•有限的新闻和分析师报道；以及
•将来发行额外证券或获得额外融资的能力降低。
成本上涨、供应中断或用于制造FF汽车的材料短缺，特别是锂离子电池或电子元件的材料短缺，可能会损害其业务。
FF 在采购制造车辆所需的零部件和原材料方面产生了巨额成本。FF可能会出现与零部件和原材料有关的成本增加、供应中断和/或短缺，这可能会对其业务、前景、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。FF 在其业务中使用各种组件和原材料，例如钢、铝和锂电池电池。这些材料的价格波动，其可用供应可能不稳定，具体取决于市场状况和全球对这些材料的需求，包括 FF 竞争对手增加电动汽车产量以及 COVID-19 疫情等不可预见的事件。
例如，FF面临与锂电池或电子元件相关的多种风险，包括但不限于：（i）锂电池、镍、钴和锰等电池所用材料的成本增加或可用供应减少，包括拜登政府于2024年5月宣布大幅提高从中国进口的某些产品的关税，包括锂离子电动汽车电池、电池零件和相关产品的关税矿物质；(ii) 电池供应中断或由于电池或电子元件制造商的质量问题或召回而导致的电子元件；以及（iii）随着对此类电池或电子元件需求的增加，FF目前的电池或电子元件制造商无法或不愿建造或运营电池或电子元件制造工厂，以提供支持电动汽车行业增长所需的锂电池或电子组件。
FF的业务依赖于其车辆和其他电子元件中使用的电池组的持续供应。尽管FF认为此类电池组有多种电池芯来源，但迄今为止，它只有一家供应商完全符合此类电池组中使用的电池的资格，并且在更换电池供应商方面的灵活性非常有限。在其他供应商完全合格之前，这些供应商的电池或电子元件供应中断都可能中断FF汽车的生产。无法保证FF能够及时、以可接受的条件或完全成功地留住替代供应商。
此外，关税（例如上述提高锂离子电动汽车电池的关税）或石油和其他经济条件的短缺可能导致运费和材料成本的大幅增加。此外，如果不大幅扩大电池的产能，电动汽车的受欢迎程度就会增加，这可能会导致电池短缺，这将导致FF的材料成本增加，从而对其业务、前景、财务状况和经营业绩产生负面影响。如果FF无法通过汽车价格上涨来收回增加的成本，则FF原材料或零部件价格的大幅上涨将增加其运营成本，并可能降低利润率。任何为应对材料成本增加而提高产品价格的尝试都可能导致销售额下降，从而对FF的品牌、业务、前景、财务状况和经营业绩产生实质性的不利影响。
我们最新的业务战略，我们称之为 “桥梁战略”，存在许多风险和不确定性。
FF已经制定了一项新的业务战略，我们称之为过渡战略，如本表10-Q第一部分中的第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——概述” 中所述。该策略可能由于多种原因而失败，包括：
•美国对中国电动汽车的需求可能不足；
•FF最初的目标价格区间是电动汽车市场中竞争激烈的细分市场，预计未来还会有更多竞争对手；
•FF的竞争对手资本更充足，规模更大，已经开发了售后服务和支持基础设施，市场上有或即将推出的车型，并且具有更强的知名度；
•FF目前缺乏执行桥梁战略所需的资金，也尚未确定任何潜在的资金来源，目前尚不清楚该桥梁战略在2024年或2025年需要多少季度资金；
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•现有的关税政策，包括拜登政府于2024年5月宣布的对来自中国的电动汽车和锂离子电池的关税，以及新的关税可能使桥梁战略不可行；
•为管理上述费率而从中国以外的国家采购零部件和原材料的成本可能使桥梁战略不可行；
•FF的桥梁策略建模是初步的，在成本建模中几乎没有出错的余地；
•桥梁战略可能会分散管理层对FF其他业务战略和运营的注意力，包括FF的中美两地战略、美国交付的FF 91、FF在包括阿拉伯联合酋长国在内的中东战略、面向中东市场的FF 91 2.0未来主义AiFalcon限量版的交付以及FF 81和FF 71的管道；
•与桥梁战略相关的监管和合规成本，以及获得必要认证的费用；
•建立新的供应链既耗时又昂贵；
•FF需要获得其汉福德制造工厂的占用证书，以使FF能够执行Bridge战略，而获得这样的占用证书既耗时又昂贵；
•FF需要在其Gardena和Hanford办公地点雇用大量员工来执行桥梁战略；以及
•桥梁战略将需要在美国范围内的售后服务和支持基础设施，而这些基础设施的建设成本很高。
第 2 项。未经登记的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
根据经修订或补充的有担保SPA、无抵押SPA、无抵押Streeterville SPA和其他无抵押票据（统称为 “票据”），自2023年12月31日以来，公司向投资者出售了本金约2870万美元的可转换票据。根据有担保的SPA、无抵押的SPA和Streeterville SPA，投资者可以额外购买本金总额为5.301亿美元的可转换票据。这些票据是根据《证券法》第4（a）（2）条规定的注册要求豁免发行的，在已发行或将要发行的范围内。有关附注的更多信息，请参阅未经审计的简明合并财务报表附注中的附注7 “应付票据”。

SPA票据在融资后，可以随时以无现金方式转换为A类普通股，但须视注册股票的可用性或票据持有人是否满足《证券法》第144条规定的持有期限而定。截至2024年7月30日，有担保SPA、无抵押SPA和无抵押Streeterville SPA下票据的本金转换价格为每股0.7332美元，全部利息转换价格为每股10.896美元。如果公司后续的股票出售价格低于每股0.7332美元，则本金转换价格将受到全面的反稀释价格保护。每转换100万美元的票据，公司将发行20,078,469股、10,078,469股、4,078,469股、2,078,469股、1,078,469股、478,469股和278,469股，假设普通股每股价格分别为0.05美元、0.10美元、0.25美元、1.00美元、2.50美元和5.00美元。

将可转换票据的本金转换为每位持有人后发行的股票将根据证券法第3（a）（9）条规定的注册要求豁免发行。
第 3 项。优先证券违约
无
第 4 项。矿山安全披露
不适用

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第 5 项。其他信息
没有本公司的董事或高级职员参加 进入 要么 终止 在截至2024年3月31日的三个月内制定10b5-1或类似的交易计划。
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第 6 项。展品
展品编号 展品描述以引用方式纳入
3.1
公司第三份经修订及重列的公司注册证书
2023 年 8 月 29 日提交的 8-K/A 表格最新报告的附录 3.1。
3.2
公司第三次修订和重订的公司注册证书的修订证书
2024 年 2 月 7 日提交的 8-k 表最新报告的附录 3.1。
3.3
对第三次修订和重述的公司注册证书的第二份修订证书
2024 年 2 月 26 日提交的 8-k 表最新报告的附录 3.1。
3.4
经修订和重述的公司章程
2023 年 6 月 16 日提交的 8-k 表最新报告的附录 3.2。
10.1
法拉第未来智能电气公司与Palantir Technologies, Inc.于2024年3月11日签订和解协议
2024年5月28日提交的10-k表年度报告的附录10.88。
31.1*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席执行官进行认证
31.2*
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条对首席财务官进行认证
32.1**
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证
32.2**
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官进行认证
101未经审计的简明合并财务报表的内联XBRL文档集和未经审计的简明合并财务报表附注
104封面交互式数据文件-采用 Inline XBRL 格式化并包含在附录 101 中
* 随函提交。
** 随函提供。
^ 本展览的部分内容已根据 S-K 法规第 601 (b) (10) (iv) 项进行了编辑。
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签名


根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排以下经正式授权的签署人代表其签署本报告。



法拉第未来智能电气公司
日期：2024 年 7 月 30 日
作者：
/s/ Matthias Aydt
姓名：
Matthias Aydt
标题：
全球首席执行官
（首席执行官）
作者：
/s/ 乔纳森·马罗科
姓名：
乔纳森·马罗科
标题：
临时首席财务官
（首席财务和会计官）
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