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年会员2023-06-300000840489FCFS: 2024 年会员2024-01-012024-06-300000840489FCFS: 2023 年会员2024-01-012024-06-300000840489FCFS: 2022年会员2024-01-012024-06-300000840489FCFS: 2021 年会员2024-01-012024-06-300000840489FCFS: 2024 年会员2023-01-012023-06-300000840489FCFS: 2023 年会员2023-01-012023-06-300000840489FCFS: 2022年会员2023-01-012023-06-300000840489FCFS: 2021 年会员2023-01-012023-06-3000008404892023-01-012023-12-310000840489FCFS：循环无担保信贷额度将于2027年到期成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-06-300000840489FCFS：循环无担保信贷额度将于2027年到期成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-06-300000840489FCFS：循环无担保信贷额度将于2027年到期成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310000840489FCFS：循环无担保未承诺信贷额度将于2027年到期成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-06-300000840489FCFS：循环无担保未承诺信贷额度将于2027年到期成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-06-300000840489FCFS：循环无担保未承诺信贷额度将于2027年到期成员美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310000840489美国公认会计准则：信用额度成员2024-06-300000840489美国公认会计准则：信用额度成员2023-06-300000840489美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A4625 到期的高级无担保票据会员2024-06-300000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A4625 到期的高级无担保票据会员2023-06-300000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A4625 到期的高级无担保票据会员2023-12-310000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A5625高级无担保票据到期2030会员2024-06-300000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A5625高级无担保票据到期2030会员2023-06-300000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A5625高级无担保票据到期2030会员2023-12-310000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A6.875 高级无担保票据到期 2032 会员2024-06-300000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A6.875 高级无担保票据到期 2032 会员2023-06-300000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A6.875 高级无担保票据到期 2032 会员2023-12-310000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员2024-06-300000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-06-300000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员2023-12-310000840489US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率美国公认会计准则：信用额度成员2024-01-012024-06-300000840489FCFS：循环无担保信贷额度将于2027年到期成员US-GAAP：Primerate 会员美国公认会计准则：信用额度成员2024-01-012024-06-300000840489FCFS：循环无担保信贷额度将于2027年到期成员SRT: 最低成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-06-300000840489FCFS：循环无担保信贷额度将于2027年到期成员美国公认会计准则：信用额度成员2024-01-012024-06-300000840489FCFS：循环无担保未承诺信贷额度将于2027年到期成员美国公认会计准则：信用额度成员FCFS：墨西哥央行银行间同业拆借利率均衡利率TIIE会员2024-01-012024-06-300000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A4625 到期的高级无担保票据会员2020-08-260000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A5625高级无担保票据到期2030会员2021-12-130000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A6.875 高级无担保票据到期 2032 会员2024-02-210000840489美国公认会计准则：SeniorNotes会员FCFS: A6.875 高级无担保票据到期 2032 会员2024-04-012024-06-300000840489美国公认会计准则：远期合约成员货币：XAU2024-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员国家：美国FCFS: USPawnSegment 会员2024-04-012024-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员SRT: 拉丁美洲会员FCFS: 拉丁美洲PawnSegment成员2024-04-012024-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员FCFS: 零售 PosPaymentSolutions 会员国家：美国2024-04-012024-06-300000840489US-GAAP：企业非细分市场成员2024-04-012024-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员国家：美国FCFS: USPawnSegment 会员2024-01-012024-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员SRT: 拉丁美洲会员FCFS: 拉丁美洲PawnSegment成员2024-01-012024-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员FCFS: 零售 PosPaymentSolutions 会员国家：美国2024-01-012024-06-300000840489US-GAAP：企业非细分市场成员2024-01-012024-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员国家：美国FCFS: USPawnSegment 会员2024-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员SRT: 拉丁美洲会员FCFS: 拉丁美洲PawnSegment成员2024-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员FCFS: 零售 PosPaymentSolutions 会员国家：美国2024-06-300000840489US-GAAP：企业非细分市场成员2024-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员国家：美国FCFS: USPawnSegment 会员2023-04-012023-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员SRT: 拉丁美洲会员FCFS: 拉丁美洲PawnSegment成员2023-04-012023-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员FCFS: 零售 PosPaymentSolutions 会员国家：美国2023-04-012023-06-300000840489US-GAAP：企业非细分市场成员2023-04-012023-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员国家：美国FCFS: USPawnSegment 会员2023-01-012023-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员SRT: 拉丁美洲会员FCFS: 拉丁美洲PawnSegment成员2023-01-012023-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员FCFS: 零售 PosPaymentSolutions 会员国家：美国2023-01-012023-06-300000840489US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-012023-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员国家：美国FCFS: USPawnSegment 会员2023-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员SRT: 拉丁美洲会员FCFS: 拉丁美洲PawnSegment成员2023-06-300000840489US-GAAP：运营部门成员FCFS: 零售 PosPaymentSolutions 会员国家：美国2023-06-300000840489US-GAAP：企业非细分市场成员2023-06-30


目录

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表格 10-Q


☒			根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

截至的季度期间 2024年6月30日

或者


☐			根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

在从 __________ 到 ___________ 的过渡期内

委员会档案编号 001-10960

FIRSTCASH 控股有限公司

（注册人章程中规定的确切名称）

特拉华

87-3920732

（公司或组织的州或其他司法管辖区）

（美国国税局雇主识别号）

西 7 街 1600 号，沃思堡，德州76102

（主要行政办公室地址）（邮政编码）

(817) 335-1100

（注册人的电话号码，包括区号）

不适用

（如果自上次报告以来发生了变化，则以前的姓名、以前的地址和以前的财政年度）

根据该法第12（b）条注册的证券：


每个课程的标题	交易符号	注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元	FCFS	纳斯达克股票市场

用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。☒ 是的☐ 没有

用复选标记表明注册人在过去 12 个月内（或注册人必须提交和发布此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-t 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。☒ 是的 ☐ 没有


目录

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。


☒	大型加速文件管理器	☐	加速过滤器
☐	非加速过滤器	☐	规模较小的申报公司
		☐	新兴成长型公司

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第120亿条第2款）。☐是的 ☒ 没有

截至 2024 年 7 月 24 日，有 44,752,348 已发行普通股。


目录

FIRSTCASH 控股有限公司

截至2024年6月30日的季度10-Q表

索引


第一部分	财务信息

第 1 项。	财务报表（未经审计）	1
	合并资产负债表	1
	合并收益表	2
	合并综合收益表	3
	股东权益变动综合报表	4
	合并现金流量表	6
	合并财务报表附注	8
第 2 项。	管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析	24
第 3 项。	关于市场风险的定量和定性披露	53
第 4 项。	控制和程序	53

第二部分。	其他信息

第 1 项。	法律诉讼	54
第 1A 项。	风险因素	54
第 2 项。	未注册的股权证券销售和所得款项的使用	54
第 3 项。	优先证券违约	55
第 4 项。	矿山安全披露	55
第 5 项。	其他信息	55
第 6 项。	展品	56

签名		57


目录

关于可能影响未来业绩的风险和不确定性的警示声明

前瞻性信息

本季度报告包含有关FirstCash Holdings, Inc.及其全资子公司（合称 “公司”）的业务、财务状况、前景和前景的前瞻性陈述。前瞻性陈述是1995年《私人证券诉讼改革法》中定义的，可以通过使用前瞻性术语来识别，例如 “相信”、“项目”、“预期”、“可能”、“估计”、“应该”、“计划”、“目标”、“打算”、“可能”、“预期”、“潜力”、“信心”、“乐观” 或负面情绪，或其他变体或可比术语，或通过对战略、目标、估计、指导、预期、展望和未来计划的讨论得出的其他变体。前瞻性陈述也可以通过以下事实来识别：这些陈述与历史或时事无关。相反，前瞻性陈述与预期或预期的事件、活动、趋势或结果有关。由于前瞻性陈述与尚未发生的事项有关，因此这些陈述本质上受风险和不确定性的影响。

尽管公司认为前瞻性陈述中反映的预期是合理的，但无法保证此类预期会被证明是准确的。证券持有人请注意，此类前瞻性陈述涉及风险和不确定性。某些因素可能导致业绩与本季度报告中前瞻性陈述的预期存在重大差异。这些因素可能包括但不限于与公司运营所处的广泛监管环境相关的风险；与公司参与或将来可能成为当事方的法律和监管程序相关的风险，包括消费者金融保护局（“CFPB”）对公司提起的诉讼；与公司收购相关的风险，包括公司的收购未能实现公司和公司预期的估计价值和收益公司继续的能力确定并以优惠条件完成收购；消费者行为和购物模式的潜在变化，这可能会影响对公司典当贷款、零售、先租后买（“LTO”）和零售金融产品的需求；劳动力短缺和劳动力成本上涨；美国和拉丁美洲经济状况恶化，包括通货膨胀、利率上升和汽油价格上涨所致，这可能会对全权委托产生影响消费者支出和对公司产品的需求；货币波动，主要涉及墨西哥比索；公司面临的来自其他零售商和零售支付解决方案提供商的竞争；公司成功执行其业务战略的能力；公司零售POS支付解决方案业务商业合作伙伴销售活动的萎缩；以及公司向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的最新10-k表年度报告中讨论和描述的其他风险，包括第1部分项目中描述的风险 1A，“风险因素”以及向美国证券交易委员会提交的其他报告。这些风险和不确定性中有许多是公司无法控制的，在许多情况下，公司也无法预测所有可能导致其实际业绩与前瞻性陈述所示结果存在重大差异的风险和不确定性。本季度报告中包含的前瞻性陈述仅代表截至本季度报告发布之日，除非法律要求，否则公司明确表示没有义务或承诺报告任何此类陈述的任何更新或修订，以反映公司预期的任何变化或任何此类陈述所依据的事件、条件或情况的任何变化。


目录

第一部分财务信息

第 1 项。财务报表


FIRSTCASH 控股有限公司
合并资产负债表
（未经审计，以千计）

	6月30日				十二月三十一日
	2024		2023		2023
资产
现金和现金等价物	$	113,693	$	104,598	$	127,018
应收账款，净额	72,158		63,337		71,922
典当贷款	491,731		426,165		471,846
金融应收账款，净额	105,401		110,555		113,901
库存	315,424		267,142		312,089
租赁商品，净额	142,935		143,145		171,191
预付费用和其他流动资产	31,923		30,102		38,634
流动资产总额	1,273,265		1,145,044		1,306,601

财产和设备，净额	661,005		587,934		632,724
经营租赁使用权资产	324,651		305,513		328,458
善意	1,794,957		1,600,068		1,727,652
无形资产，净额	253,910		303,642		277,724
其他资产	9606		9,586		10,242
递延所得税资产，净额	5,014		7,770		6,514
总资产	$	4,322,408	$	3,959,557	$	4,289,915

负债和股东权益

应付账款和应计负债	$	141,314	$	146,163	$	163,050
客户存款和预付款	76,452		70,056		70,580
租赁负债，当前	97,809		96,215		101,962
流动负债总额	315,575		312,434		335,592

循环无抵押信贷额度	15万		376,000		568,000

高级无抵押票据	1,529,870		1,036,660		1,037,647
递延所得税负债，净额	129,060		140,609		136,773
租赁负债，非当期	219,454		197,135		215,485

负债总额	2,343,959		2,062,838		2,293,497

股东权益：

普通股	575		573		573
额外的实收资本	1,760,986		1,734,122		1,741,046
留存收益	1,296,721		1,122,579		1,218,029
累计其他综合亏损	(84,366)		(49,258)		(43,037)
国库中按成本持有的普通股	(995,467)		(911,297)		(920,193)
股东权益总额	1,978,449		1,896,719		1,996,418
负债和股东权益总额	$	4,322,408	$	3,959,557	$	4,289,915

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。


目录


FIRSTCASH 控股有限公司
合并收益表
（未经审计，以千计，每股金额除外）

	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023
收入：
零售商品销售	$	363,463	$	320,864	$	730,284	$	648,779
典当贷款费用	181,046		154,178		360,581		305,738
租赁商品收入	194,570		189,805		400,241		373,243
融资应收账款的利息和费用	56,799		58,192		114,186		112,834
批发废珠宝销售	35,134		27,583		62,090		72,767
总收入	831,012		750,622		1,667,382		1,513,361

收入成本：
零售商品的销售成本	218,147		192,271		441,676		391,272
租赁商品的折旧	110,157		102,521		230,441		204,126
租赁损失准备金	47,653		52,873		90,663		101,938
贷款损失准备金	31,116		28,190		61,534		57,475
批发出售的废珠宝的成本	28,542		21,880		51,831		57,607
总收入成本	435,615		397,735		876,145		812,418

净收入	395,397		352,887		791,237		700,943

支出和其他收入：
运营费用	228,369		204,781		449,505		403,842
管理费用	45,576		40,355		88,633		79,372
折旧和摊销	26,547		27,050		52,574		54,161
利息支出	25,187		21,071		50,605		41,968
利息收入	(261)		(408)		(1,004)		(925)
外汇亏损（收益）	1,437		(817)		1,251		(1,619)
合并和收购费用	1,364		252		1,961		283
其他支出（收入），净额	1,000		79		(351)		124


总支出和其他收入	329,219		292,363		643,174		577,206

所得税前收入	66,178		60,524		148,063		123,737

所得税准备金	17,105		15,344		37,622		31,169

净收入	$	49,073	$	45,180	$	110,441	$	92,568

每股收益：
基本	$	1.09	$	0.99	$	2.44	$	2.02
稀释	$	1.08	$	0.99	$	2.44	$	2.01

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。


目录


FIRSTCASH 控股有限公司
综合收益合并报表
（未经审计，以千计）

	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023
净收入	$	49,073	$	45,180	$	110,441	$	92,568
其他综合收益（亏损）：
货币折算调整	(47,664)		27,802		(41,329)		57,315
综合收益	$	1,409	$	72,982	$	69,112	$	149,883

所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。


目录


FIRSTCASH 控股有限公司
股东权益变动合并报表
（未经审计，以千计，每股金额除外）

截至2024年6月30日的六个月
	常见股票		额外付费资本		已保留收益		Accum- 兴高采烈的其他比较- 尖刻的损失		普通股存放在财政部			总计股票- 持有人股权
		股票	金额								股票	金额
截至 2023 年 12 月 31 日		57,322	$	573	$	1,741,046	$	1,218,029	$	(43,037)	12,214	$	(920,193)	$	1,996,418
根据基于股份的薪酬计划发行的股票，扣除了 59 股票净结算		—	—		(17,583)		—		—		(140)	10,576		(7,007)



基于股份的薪酬支出		—	—		4,101		—		—		—	—		4,101
净收入		—	—		—		61,368		—		—	—		61,368
现金分红 ($)0.35 每股）		—	—		—		(15,833)		—		—	—		(15,833)
货币折算调整		—	—		—		—		6,335		—	—		6,335


截至 2024 年 3 月 31 日		57,322	$	573	$	1,727,564	$	1,263,564	$	(36,702)	12,074	$	(909,617)	$	2,045,382




收购当铺时发行的股票		225	2		29,320		—		—		—	—		29,322
基于股份的薪酬支出		—	—		4,102		—		—		—	—		4,102
净收入		—	—		—		49,073		—		—	—		49,073
现金分红 ($)0.35 每股）		—	—		—		(15,916)		—		—	—		(15,916)
货币折算调整		—	—		—		—		(47,664)		—	—		(47,664)
购买库存股，包括消费税		—	—		—		—		—		721	(85,850)		(85,850)

截至 2024 年 6 月 30 日		57,547	$	575	$	1,760,986	$	1,296,721	$	(84,366)	12,795	$	(995,467)	$	1,978,449



















所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。


目录


FIRSTCASH 控股有限公司
股东权益变动合并报表
续
（未经审计，以千计，每股金额除外）

截至2023年6月30日的六个月
	常见股票		额外付费资本		已保留收益		Accum- 兴高采烈的其他比较- 尖刻的损失		普通股存放在财政部			总计股票- 持有人股权
		股票	金额								股票	金额
截至 2022 年 12 月 31 日		57,322	$	573	$	1,734,528	$	1,060,603	$	(106,573)	11,030	$	(809,365)	$	1,879,766
根据基于股份的薪酬计划发行的股票，扣除了 28 股票净结算		—	—		(7,156)		—		—		(64)	4,693		(2,463)



基于股份的薪酬支出		—	—		3,375		—		—		—	—		3,375
净收入		—	—		—		47,388		—		—	—		47,388
现金分红 ($)0.33 每股）		—	—		—		(15,294)		—		—	—		(15,294)
货币折算调整		—	—		—		—		29,513		—	—		29,513
购买库存股，包括消费税		—	—		—		—		—		782	(71,411)		(71,411)

截至 2023 年 3 月 31 日		57,322	$	573	$	1,730,747	$	1,092,697	$	(77,060)	11,748	$	(876,083)	$	1,870,874




基于股份的薪酬支出		—	—		3,375		—		—		—	—		3,375
净收入		—	—		—		45,180		—		—	—		45,180
现金分红 ($)0.33 每股）		—	—		—		(15,298)		—		—	—		(15,298)
货币折算调整		—	—		—		—		27,802		—	—		27,802
购买库存股，包括消费税		—	—		—		—		—		371	(35,214)		(35,214)

截至 2023 年 6 月 30 日		57,322	$	573	$	1,734,122	$	1,122,579	$	(49,258)	12,119	$	(911,297)	$	1,896,719

























所附附附注是这些合并财务报表的组成部分。


目录


FIRSTCASH 控股有限公司
合并现金流量表
（未经审计，以千计）
	六个月已结束
	6月30日
	2024		2023
经营活动产生的现金流：
净收入	$	110,441	$	92,568
为使净收益与经营活动提供的净现金流保持一致而进行的调整：
租赁商品的折旧	230,441		204,126
租赁损失准备金	90,663		101,938
贷款损失准备金	61,534		57,475
基于股份的薪酬支出	8,203		6,750
折旧和摊销费用	52,574		54,161
债务发行成本的摊销	1,763		1,375
融资应收账款的保费、折扣和未赚取的发放费的净摊还额	(15,471)		(7,411)
某些其他资产的减值和处置	1,461		124

递延所得税，净额	(6,668)		(10,571)
扣除业务合并后的经营资产和负债的变化：
应收账款，净额	(965)		(3,551)
直接从客户、批发商或制造商处购买的库存	(777)		11,476
租赁商品，净额	(292,848)		(295,907)
预付费用和其他资产	(1,654)		(4,696)
应付账款、应计负债和其他负债	(16,185)		(2,936)
所得税	6,207		748
经营活动提供的净现金流	228,719		205,669
来自投资活动的现金流：
典当贷款，净额 (1)	(20,887)		188
金融应收账款，净额	(37,563)		(57,125)
购买家具、固定装置、设备和装修	(42,664)		(28,348)
购买商店不动产	(21,100)		(34,542)

收购当铺，扣除收购的现金	(65,650)		(5,472)

用于投资活动的净现金流	(187,864)		(125,299)
来自融资活动的现金流：
从无抵押信贷机构借款	300,000		180,000
偿还无抵押信贷额度	(718,000)		(143,000)


发行优先无抵押票据	50 万		—


已支付的债务发行费用	(9,094)		—
购买库存股	(85,000)		(101,843)


对限制性股票单位奖励的净股份结算缴纳预扣税	(7,007)		(2,463)
已支付的股息	(31,749)		(30,592)
用于融资活动的净现金流	(50,850)		(97,898)


目录


FIRSTCASH 控股有限公司
合并现金流量表
续
（未经审计，以千计）
	六个月已结束
	6月30日
	2024		2023
汇率对现金的影响	(3,330)		4,796
现金和现金等价物的变化	(13,325)		(12,732)
期初的现金和现金等价物	127,018		117,330
期末的现金和现金等价物	$	113,693	$	104,598

(1)包括为扣除现金还款后的新典当贷款提供资金，以及通过出售没收典当抵押品获得的存货来收回本金。

附注是这些合并财务报表的组成部分。


目录

FIRSTCASH 控股有限公司

合并财务报表附注（未经审计）

注意事项 1- 普通的

演示基础

随附的截至2023年12月31日的合并资产负债表来自经审计的合并财务报表，以及未经审计的合并财务报表，包括其附注，包括FirstCash Holdings, Inc.及其全资子公司（合称 “公司”）的账目。公司定期进行收购，自收购之日起，收购的经营业绩已合并。所有重要的公司间账户和交易均已清除。

这些未经审计的合并财务报表是根据中期财务信息的美国公认会计原则（“GAAP”）和10-Q表报告规则和条例编制的。因此，它们不包括综合财务报表所需的某些信息和披露。这些中期财务报表应与公司经审计的合并财务报表一起阅读，后者包含在公司于2024年2月5日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日年度的10-k表年度报告中。截至2024年6月30日和2023年6月30日以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月零六个月期间的合并财务报表未经审计，但管理层认为包括为公允列报此类中期的财务状况、经营业绩和现金流而认为必要的所有调整（仅包括正常的经常性调整）。截至2024年6月30日的经营业绩不一定代表全年业绩的预期。

该公司在拉丁美洲有典当业务，在墨西哥、危地马拉和哥伦比亚，本位货币是墨西哥比索、危地马拉格查尔和哥伦比亚比索。因此，这些子公司的资产和负债按每个资产负债表日的有效汇率折算成美元，由此产生的调整作为股东权益的单独组成部分累计为其他综合收益（亏损）。收入和支出按相应时期的平均汇率折算。该公司还在萨尔瓦多开展典当业务，其报告货币和本位币为美元。

估算值的使用

根据公认会计原则编制中期财务报表要求管理层做出估算和假设，这些估算和假设会影响财务报表日报告的资产和负债金额以及相关收入和支出以及披露损益和意外损益。此类估计和假设受到许多风险和不确定性的影响，这可能导致实际结果与公司的估计存在重大差异。

最近的会计公告

2023年10月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-06号 “披露协议——针对美国证券交易委员会披露更新和简化计划的编纂修正案”（“亚利桑那州立大学2023-06”）。亚利桑那州立大学2023-06将使FasB会计准则编纂中的披露和列报要求与美国证券交易委员会的法规保持一致。亚利桑那州立大学2023-06年的修正案将适用，并在美国证券交易委员会从第S-X或S-k条例中删除相关要求后生效。美国证券交易委员会在2027年6月30日之前未删除的任何修正案都将无效。由于公司目前受美国证券交易委员会的这些要求的约束，预计亚利桑那州立大学2023-06年不会对公司当前的财务状况、经营业绩或财务报表披露产生重大影响。

2023年11月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-07号 “分部报告（主题280）：对应报告的分部披露的改进”（“亚利桑那州立大学2023-07”）。亚利桑那州立大学 2023-07 扩大了对公共实体应申报细分市场的披露，并要求提供更多有关应申报细分市场的支出、中期分部损益以及公共实体的首席运营决策者如何使用报告的细分市场损益信息来评估分部业绩和分配资源的信息。亚利桑那州立大学2023-07对2023年12月15日之后开始的财政年度和2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。允许提前收养。亚利桑那州立大学2023-07应追溯适用于财务报表中列报的所有先前时期。公司预计亚利桑那州立大学2023-07年不会对公司当前的财务状况、经营业绩或财务报表披露产生重大影响。


目录

2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-09号 “所得税（主题740）：所得税披露的改进”（“亚利桑那州立大学2023-09”）。亚利桑那州立大学 2023-09 扩大了税率对账的披露范围，并要求披露司法管辖区缴纳的所得税。亚利桑那州立大学2023-09对2024年12月15日之后开始的财政年度有效。允许提前收养。亚利桑那州立大学 2023-09 应前瞻性应用；但是，允许追溯性应用。公司预计亚利桑那州立大学2023-09年度不会对公司当前的财务状况、经营业绩或财务报表披露产生重大影响。

2024年3月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2024-02号 “编纂改进——删除提及概念声明的修正案”（“亚利桑那州立大学2024-02”）。亚利桑那州立大学 2024-02 删除了对各种概念陈述的引用。在大多数情况下，参考文献是无关的，不需要理解或应用指南。亚利桑那州立大学2024-02对2024年12月15日之后开始的财政年度有效。允许提前收养。亚利桑那州立大学 2024-02 可以前瞻性或回顾性地应用。该公司在预期的基础上采用了自2024年1月1日起生效的亚利桑那州立大学 2024-02。亚利桑那州立大学2024-02的采用并未对公司当前的财务状况、经营业绩或财务报表披露产生重大影响。

注意事项 2- 每股收益

下表列出了每股基本收益和摊薄收益的计算方法（以千计，每股金额除外）：


	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023
分子：
净收入	$	49,073	$	45,180	$	110,441	$	92,568



分母：
用于计算每股基本收益的加权平均普通股	45,122		45,455		45,183		45,799
稀释性证券的影响：
限制性股票单位奖励	167		223		155		194
用于计算摊薄后每股收益的加权平均普通股	45,289		45,678		45,338		45,993

每股收益：
基本	$	1.09	$	0.99	$	2.44	$	2.02
稀释	$	1.08	$	0.99	$	2.44	$	2.01

注意事项 3- 收购

根据公司继续在战略市场扩大当铺的战略，在截至2024年6月30日的六个月中，公司收购了 27 美国的当铺在四分开交易和收购一用来开户的典当许可证一内华达州的新当铺。这些收购的总购买价格为美元99.2 百万美元，扣除收购的现金，将视未来收盘后调整而定。总购买价格由美元组成65.0 百万现金，美元29.3 百万美元的股票对价和向某些卖家支付的剩余短期金额约为美元4.9 百万。在截至2024年6月30日的六个月中，公司还支付了美元0.7 与上一年度典当收购相关的应付收购价金额中的百万美元。

2024年每项收购的收购价格均根据收购之日的估计公允价值分配给收购的资产和承担的负债。超出收购净资产估计公允价值的超额收购价格已记作商誉。这些收购产生的商誉主要由合并公司业务和收购的当铺所带来的协同效应和规模经济组成。这些收购对公司的合并财务报表个人或总体而言都不重要。


目录

收购资产和负债的估计公允价值是初步的，因为公司正在收集信息以最终确定这些资产和负债的估值。在截至2024年6月30日的六个月中，这些个人非实质性收购的总收购价格的初步分配如下（以千计）：


典当贷款	$	11,179
应收账款	796

库存	8,465


财产和设备	551

善意 (1)	79,596
无形资产	1,270

流动负债	(2,629)





总购买价格	$	99,228

(1)出于美国所得税的目的，预计几乎所有的商誉都可以扣除。

自相应收购之日起，收购门店的经营业绩已合并。2024 年，收购门店的收入为 $8.2 百万美元以及自收购之日以来的合并收益（包括美元）1.5 百万的交易和整合成本（扣除税款）为美元1.2 百万。

注意事项 4- 经营租赁

出租人

有关公司作为出租人的创收活动的信息，请参阅公司2023年10-k表年度报告中包含的合并财务报表附注2的 “租赁商品和收入确认” 部分。公司的所有租赁协议均被视为经营租赁。

承租人

公司根据经营租约租赁其大部分当铺和某些行政办公室，并在一开始就确定一项安排是否包含租约。许多租赁包括租赁和非租赁部分，公司单独核算。租赁部分包括租金、税收和保险费用，而非租赁部分包括公共区域或其他维护成本。经营租赁包含在合并资产负债表中的经营租赁使用权资产、租赁负债、流动和租赁负债中，非流动负债。该公司没有任何融资租约。

租赁设施的租赁期通常为三至五年有一个或多个选项可以续订另外三个五年，通常由公司自行决定。此外，如果法律发生负面变化，对商店的盈利能力产生负面影响，这些租赁中的大多数可以提前终止。公司定期评估续订和终止方案，以确定公司是否合理地确定行使期权，并在这种确定性存在之前，将这些期权排除在承认经营租赁使用权资产和租赁负债时所包含的租赁期限之外。运营租赁的加权平均剩余租赁期限为 4.1 截至 2024 年 6 月 30 日的年份以及 3.9 截至 2023 年 6 月 30 日的年份。

经营租赁使用权资产和租赁负债是根据开始之日租赁期内未来最低租赁付款的现值确认的。该公司的租赁不提供隐性利率，因此，它根据租约开始之日可用的信息使用增量借款利率来确定租赁付款的现值。该公司利用投资组合方法来确定增量借款利率，适用于具有相似特征的租赁群体。截至2024年6月30日和2023年6月30日，用于衡量租赁负债的加权平均折扣率为 8.3% 和 7.3分别为％。

该公司在墨西哥有某些以美元计价的经营租约。与这些租赁相关的负债被视为货币负债，需要在每个报告期使用报告日汇率将负债重新计入本位货币（墨西哥比索）。重新计量导致每个报告期确认外币汇兑损益，这可能会产生一定程度的收益波动。该公司确认了美元的外币损失1.9 百万加元的收益1.1 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中，分别有100万英镑与这些以美元计价的经营租赁的调整有关，这些租赁包含在国外亏损（收益）中


目录

在随附的合并损益表中进行交换。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，公司确认了美元的外币损失1.6 百万加元的收益2.3 分别为100万美元与这些以美元计价的租赁有关。

租赁费用在租赁期内按直线方式确认，可变租赁费用在发生此类付款的期间内确认。下表详细列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间合并收益表中运营费用中包含的租赁费用的组成部分（以千计）：


	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023
运营租赁费用	$	37,553	$	34,475	$	74,472	$	68,015
可变租赁费用 (1)	5,007		4,561		10,028		9,033
运营租赁支出总额	$	42,560	$	39,036	$	84,500	$	77,048

(1) 可变租赁成本主要包括税款、保险和公共区域或其他维护费用，这些费用是根据出租人产生的实际成本支付的，因此可能在租赁期内有所不同。

下表详细列出了截至2024年6月30日所有运营租赁的租赁负债到期日（以千计）：


截至 2024 年 12 月 31 日的六个月	$	62,949
2025	106,485
2026	82,524
2027	55,114
2028	33,182
此后	33,098
总计	$	373,352
减去代表利息的租赁付款金额	(56,089)
租赁付款的现值总额	$	317,263

下表详细列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中与经营租赁相关的补充现金流信息（以千计）：


	六个月已结束
	6月30日
	2024		2023
为计量经营租赁负债所含金额支付的现金	$	67,055	$	60,660
为换取新的经营租赁负债而获得的租赁资产	$	65,019	$	35,392


目录

注意事项 5- 金融工具的公允价值

金融工具的公允价值是酌情参照各种市场数据和其他估值技术确定的。金融资产和负债是根据对公允价值计量重要的最低投入水平进行分类的。公司对特定投入对公允价值衡量的重要性的评估需要判断，并且可能会影响资产和负债公允价值的估值及其在公允价值层次结构中的地位。三个公允价值水平是（从最高到最低）：

级别 1：相同资产或负债在活跃市场的报价。

级别 2：可观察的基于市场的输入或经市场数据证实的不可观察的输入。

第 3 级：未经市场数据证实的不可观察的输入。

定期公允价值测量

截至2024年6月30日、2023年6月30日和2023年12月31日，公司没有任何定期按公允价值计量的金融资产和负债。

非经常性公允价值计量

公司以非经常性公允价值衡量非金融资产和负债，例如财产和设备以及无形资产，或者在事件或情况表明资产账面金额可能受到减值时计量。在截至2024年6月30日的六个月中，没有发现任何此类事件或病症。

未按公允价值计量但披露公允价值的金融资产和负债

截至2024年6月30日、2023年6月30日和2023年12月31日，公司在合并资产负债表中未按公允价值计量的金融资产和负债如下（以千计）：


	账面价值		估计公允价值
	6月30日		6月30日		使用公允价值测量
	2024		2024		第 1 级		第 2 级		第 3 级
金融资产：
现金和现金等价物	$	113,693	$	113,693	$	113,693	$	—	$	—
应收账款，净额	72,158		72,158		—		—		72,158
典当贷款	491,731		491,731		—		—		491,731
融资应收账款，净额 (1)	105,401		231,587		—		—		231,587
	$	782,983	$	909,169	$	113,693	$	—	$	795,476

金融负债：
循环无抵押信贷额度	$	15万	$	15万	$	—	$	15万	$	—
优先无抵押票据（未偿还本金）	1,550,000		1,484,000		—		1,484,000		—
	$	1,700,000	$	1,634,000	$	—	$	1,634,000	$	—

(1) 财务应收账款，截至2024年6月30日的总额为美元227.7 百万。参见注释 6。


目录


	账面价值		估计公允价值
	6月30日		6月30日		使用公允价值测量
	2023		2023		第 1 级		第 2 级		第 3 级
金融资产：
现金和现金等价物	$	104,598	$	104,598	$	104,598	$	—	$	—
应收账款，净额	63,337		63,337		—		—		63,337
典当贷款	426,165		426,165		—		—		426,165
融资应收账款，净额 (1)	110,555		225,195		—		—		225,195
	$	704,655	$	819,295	$	104,598	$	—	$	714,697

金融负债：
循环无抵押信贷额度	$	376,000	$	376,000	$	—	$	376,000	$	—
优先无抵押票据（未偿还本金）	1,050,000		941,000		—		941,000		—
	$	1,426,000	$	1,317,000	$	—	$	1,317,000	$	—

(1) 融资应收账款，截至2023年6月30日的总额为美元216.0 百万。参见注释 6。


	账面价值		估计公允价值
	十二月三十一日		十二月三十一日		使用公允价值测量
	2023		2023		第 1 级		第 2 级		第 3 级
金融资产：
现金和现金等价物	$	127,018	$	127,018	$	127,018	$	—	$	—
应收账款，净额	71,922		71,922		—		—		71,922
典当贷款	471,846		471,846		—		—		471,846
融资应收账款，净额 (1)	113,901		227,732		—		—		227,732
	$	784,687	$	898,518	$	127,018	$	—	$	771,500

金融负债：
循环无抵押信贷额度	$	568,000	$	568,000	$	—	$	568,000	$	—
优先无抵押票据（未偿还本金）	1,050,000		987,000		—		987,000		—
	$	1,618,000	$	1,555,000	$	—	$	1,555,000	$	—

(1) 财务应收账款，截至2023年12月31日的总额为美元227.5 百万。参见注释 6。

由于现金和现金等价物的到期日少于三个月，因此现金和现金等价物的账面价值接近公允价值。由于其到期时间短，典当贷款和应收账款的账面价值净值约为公允价值。

应收账款以摊销成本计量，减去合并资产负债表上的贷款损失备抵额。在估算应收账款的公允价值时，公司使用了贴现现金流方法。该公司使用了各种不可观察的输入，这些输入反映了自己的假设，例如合同期货本金和利息现金流、未来扣除率和贴现率（考虑当前利率并根据信用风险进行调整等因素）。

截至2024年6月30日、2023年6月30日和2023年12月31日，无抵押信贷额度的账面价值近似于公允价值。无抵押信贷额度的公允价值是根据具有相似特征的债务发行的市场价值或目前可用于具有相似条款的债务的利率估算的。此外，无担保信贷额度的浮动利率基于现行担保隔夜融资利率（“SOFR”）或墨西哥中央银行的银行间均衡利率（“TIIE”），并根据SOFR或TIIE的任何变化进行再定价。优先无担保票据的公允价值是根据非活跃市场的报价估算的。


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注意事项 6- 融资应收账款，净额

净融资应收账款，包括零售分期付款销售协议和银行发放的贷款，包括以下内容（以千计）：


	截至6月30日，				截至十二月三十一日
	2024		2023		2023
金融应收账款，总额	$	227,694	$	216,037	$	227,474

商家合作伙伴折扣和保费，净额	(16,935)		(7,812)		(11,907)
未赚取的创始费	(5,397)		(4,616)		(5,212)
应收账款融资，摊销成本	205,362		203,609		210,355
减去贷款损失备抵金	(99,961)		(93,054)		(96,454)
金融应收账款，净额	$	105,401	$	110,555	$	113,901

下表详细说明了贷款损失备抵金的变化（以千计）：


	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023
期初余额	$	96,020	$	88,610	$	96,454	$	84,833
贷款损失准备金	31,116		28,190		61,534		57,475

扣款	(28,813)		(25,274)		(62,092)		(52,391)
回收率	1,638		1,528		4,065		3,137
期末余额	$	99,961	$	93,054	$	99,961	$	93,054


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以下是对截至2024年6月30日和2023年6月30日按发放年份分列的应收融资摊销成本的信贷质量指标的评估（以千计）：


	起源年份
	2024		2023		2022		总计
截至 2024 年 6 月 30 日
犯罪：
逾期 1 至 30 天	$	12,057	$	8,377	$	519	$	20,953
逾期 31 至 60 天	6,054		4,883		364		11,301
逾期 61 至 89 天 (1)	4,089		4,754		342		9,185
逾期应收账款总额	22,200		18,014		1,225		41,439
当期应收账款	103,684		56,747		3,492		163,923
应收账款融资，摊销成本	$	125,884	$	74,761	$	4,717	$	205,362


	起源年份
	2023		2022		2021		总计
截至2023年6月30日
犯罪：
逾期 1 至 30 天	$	11,825	$	7,141	$	613	$	19,579
逾期 31 至 60 天	6,002		4,136		409		10,547
逾期 61 至 89 天 (1)	4,324		4,128		413		8,865
逾期应收账款总额	22,151		15,405		1,435		38,991
当期应收账款	109,597		50,588		4,433		164,618
应收账款融资，摊销成本	$	131,748	$	65,993	$	5,868	$	203,609

(1) 当应收账款合同逾期90天或更长时间时，公司会从应收账款中扣除应收账款。

下表按发放年份详细列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中应收融资的总扣除额（以千计）：


	起源年份
	2024		2023		2022		2021		总计
融资应收账款总扣除额：
截至2024年6月30日的六个月中的扣款总额	$	6,589	$	50,049	$	5,454	$	—	$	62,092

截至2023年6月30日的六个月中的扣款总额	—		6,110		39,770		6,511		52,391


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注意事项 7- 租赁商品，净额

租赁商品，净额包括以下内容（以千计）：


	截至6月30日，				截至十二月三十一日
	2024		2023		2023
租赁的商品	$	364,831	$	369,547	$	384,129
手续费	(3,824)		(4,313)		(4,348)
商家合作伙伴折扣和保费，净额	1,851		2735		2,501
累计折旧	(117,145)		(113,852)		(115,964)
租赁损失备抵前的租赁商品	245,713		254,117		266,318
减去租赁损失备抵金	(102,778)		(110,972)		(95,127)
租赁商品，净额	$	142,935	$	143,145	$	171,191

下表详细列出了租赁损失备抵金的变化（以千计）：


	三个月已结束				六个月已结束
	6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023
期初余额	$	95,127	$	93,149	$	95,127	$	79,189
租赁损失准备金	47,653		52,873		90,663		101,938
扣款	(41,666)		(36,723)		(86,679)		(73,501)
回收率	1,664		1,673		3,667		3,346
期末余额	$	102,778	$	110,972	$	102,778	$	110,972


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注意事项 8- 长期债务

下表详细列出了公司按各自本金计算的长期债务，扣除优先无抵押票据的未摊销债务发行成本（以千计）：


	截至6月30日，				截至十二月三十一日
	2024		2023		2023
循环无抵押信贷额度：
循环无抵押信贷额度，将于2027年到期 (1)	$	15万	$	376,000	$	568,000
循环无抵押无承诺信贷额度，将于2027年到期 (1)	—		—		—
循环无抵押信贷额度总额	15万		376,000		568,000

高级无抵押票据：
4.6252028年到期的优先无抵押票据百分比 (2)	495,031		493,981		494,499
5.6252030年到期的优先无担保票据百分比 (3)	543,632		542,679		543,148
6.8752032年到期的优先无抵押票据百分比 (4)	491,207		—		—
优先无抵押票据总额	1,529,870		1,036,660		1,037,647

长期债务总额	$	1,679,870	$	1,412,660	$	1,605,647

(1) 与公司循环无抵押信贷额度相关的债务发行成本包含在随附的合并资产负债表中的其他资产中。

(2) 截至2024年6月30日、2023年6月30日和2023年12月31日，延期债务发行成本为美元5.0 百万，美元6.0 百万和美元5.5 在随附的合并资产负债表中，分别从2028年到期的优先无抵押票据的账面金额中直接扣除100万张。

(3) 截至2024年6月30日、2023年6月30日和2023年12月31日，延期债务发行成本为美元6.4 百万，美元7.3 百万和美元6.9 在随附的合并资产负债表中，分别从2030年到期的优先无抵押票据的账面金额中直接扣除100万张。

(4)截至2024年6月30日，延期债务发行成本为美元8.8 在随附的合并资产负债表中，从2032年到期的优先无抵押票据的账面金额中直接扣除100万张。

循环无抵押信贷额度

截至2024年6月30日，公司维持了一批美国商业贷款机构的无抵押信贷额度（“信贷额度”），金额为美元640.0 百万。信贷额度将于2027年8月30日到期。截至 2024 年 6 月 30 日，该公司有 $150.0 百万美元的未偿借款和美元2.8 信贷额度下未偿还的信用证数额为百万美元，剩下美元487.2 百万美元可用于未来借款，但须遵守某些财务契约。信贷额度由公司选择的利息，即（i）现行的SOFR（公司选择的利息期为1、3或6个月），外加固定利差为 2.5% 和固定 SOFR 调整为 0.1% 或 (ii) 现行最优惠利率或基准利率加上固定利差 1.5%。该协议的利率下限为 0%。此外，公司需要支付的年度承诺费为 0.325信贷额度承诺中平均每日未使用部分的百分比。截至2024年6月30日，信贷额度下未偿金额的加权平均利率为 7.94% 基于 1 个月 SOFR。根据信贷额度的条款，公司必须维持一定的财务比率并遵守某些财务契约。信贷额度还包含对公司承担额外债务、授予留置权、进行投资、完美收购以及使用惯例分割和篮子抵押的类似负面契约的能力的惯常限制。截至2024年6月30日，公司遵守了信贷额度的契约。在截至2024年6月30日的六个月中，公司的净付款额为美元418.0 根据信贷额度，百万美元。


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循环无抵押未承诺信贷额度

截至2024年6月30日，该公司在墨西哥的主要子公司First Cash S.A.de C.V. 维持了由FirstCash, Inc.向墨西哥一家银行提供担保的无抵押和未承诺信贷额度（“墨西哥信贷额度”），金额为美元600.0 百万墨西哥比索。墨西哥信贷额度在TIIE计息，固定利差为 2.25%，并将于 2027 年 8 月 24 日到期。根据墨西哥信贷额度的条款，公司必须维持一定的财务比率并遵守某些财务契约。截至2024年6月30日，该公司遵守了墨西哥信贷额度的契约。截至2024年6月30日，该公司在墨西哥信贷额度下没有未偿还金额，美元32.6 百万（美元）600.0 百万比索）可用于未来借款。

2028年到期的高级无抵押票据

2020 年 8 月 26 日，公司发行了 $500.0 数百万的 4.6252028年9月1日到期的优先无抵押票据（“2028年票据”）的百分比，所有票据目前均未偿还。2028年票据的利息每半年在3月1日和9月1日分期支付。2028年票据由公司所有为其信贷额度提供担保的现有和未来国内子公司在优先无担保基础上共同和单独提供全额无条件担保。2028年票据将允许公司无限量进行限制性付款，例如购买股票和支付现金分红，前提是公司的合并总债务比率在对支付此类款项产生的任何债务产生了形式效力之后 2.75 到 1。在管理2028年票据的契约中，合并总负债比率一般定义为（1）公司的合并债务总额减去公司的现金和现金等价物与（2）公司过去十二个月的合并息税折旧摊销前利润的比率，调整后不包括某些非经常性费用，并对计量期内收购的业务产生预期影响。截至2024年6月30日，该公司的合并总债务比率为 2.7 到 1。而如果合并总负债比率大于，2028年票据通常会限制公司进行限制性付款的能力 2.75 至1，允许在某些允许的篮子内进行限制性付款，这使公司能够继续灵活地在公司的合并总负债比率大于时进行限制性付款 2.75 到 1。

2030年到期的高级无抵押票据

2021 年 12 月 13 日，公司发行了 $550.0 数百万的 5.6252030年1月1日到期的优先无担保票据（“2030年票据”）的百分比，所有票据目前均未偿还。2030年票据的利息每半年在1月1日和7月1日分期支付。2030年票据由公司所有为其信贷额度提供担保的现有和未来国内子公司在优先无担保基础上共同和单独提供全面和无条件的担保。2030年票据将允许公司无限量进行限制性付款，例如购买股票和支付现金分红，前提是公司的合并总债务比率在对支付此类款项产生的任何债务产生了形式效力之后 3.0 到 1。在管理2030年票据的契约中，合并总负债比率通常定义为（1）公司的合并债务总额减去公司的现金和现金等价物与（2）公司过去十二个月的合并息税折旧摊销前利润的比率，调整后不包括某些非经常性费用，并对计量期内收购的业务产生预期影响。截至2024年6月30日，该公司的合并总债务比率为 2.7 到 1。而2030年票据通常会限制公司在合并总负债比率大于时进行限制性付款的能力 3.0 至1，允许在某些允许的篮子内进行限制性付款，这使公司能够继续灵活地在公司的合并总负债比率大于时进行限制性付款 3.0 到 1。

2032年到期的优先无抵押票据

2024 年 2 月 21 日，公司发行了 $500.0 数百万的 6.8752032年3月1日到期的优先无抵押票据（“2032票据”）的百分比，所有票据目前均已流通。从2024年9月1日起，2032年票据的利息每半年在3月1日和9月1日分期支付。2032年票据根据《证券法》第144A条和S条例以私募方式出售。在支付了与发行相关的费用和支出后，公司使用本次发行的净收益来偿还信贷额度的部分未清余额。公司资本化美元9.1 百万美元的债务发行成本，主要包括初始购买者的折扣和费用以及法律和其他专业费用。债务发行成本作为利息支出的一部分在2032年票据的有效期内摊销，并作为直接扣除随附的合并资产负债表中2032年票据账面金额的形式入账。


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2032年票据由公司所有为其信贷额度提供担保的现有和未来国内子公司在优先无担保基础上共同和单独提供全额无条件担保。2032年票据将允许公司无限量进行限制性付款，例如购买股票和支付现金分红，前提是公司的合并总债务比率在对支付此类款项产生的任何债务产生了形式效力之后 3.0 到 1。合并总负债比率在管理2032年票据的契约（“2032年票据契约”）中一般定义为（1）公司的合并债务总额减去公司的现金和现金等价物与（2）公司过去十二个月的合并息税折旧摊销前利润的比率，调整后不包括某些非经常性费用，并对计量期内收购的业务产生预期影响。截至2024年6月30日，该公司的合并总债务比率为 2.7 到 1。而2032年票据通常会限制公司在合并总负债比率大于时进行限制性付款的能力 3.0 至1，允许在某些允许的篮子内进行限制性付款，这使公司能够继续灵活地在公司的合并总负债比率大于时进行限制性付款 3.0 到 1。

公司可以在2027年3月1日当天或之后随时按2032年票据契约中规定的赎回价格赎回部分或全部2032年票据，外加应计和未付利息（如果有）。此外，在2027年3月1日之前，公司可能会以等于的价格赎回部分或全部2032年票据 100其本金的百分比，加上应计和未付利息（如果有），再加上2032年票据契约中规定的 “整体” 溢价。公司最多可以兑换 402027年3月1日当天或之前的2032年票据的百分比，其中某些股票发行的收益按2032年票据契约规定的赎回价格计算。如果公司或其任何受限子公司出售某些资产，或者如果公司完成了某些控制权变更交易，则公司将被要求提出回购2032年票据的提议。

注意事项 9- 承付款和或有开支

诉讼

在正常业务过程中，公司是各种法律和监管程序以及其他一般索赔的当事方。管理层认为，尽管无法给出任何保证，但此类未决诉讼预计不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。

该公司认为其对下述所有索赔都有合理的辩护，并打算针对此类索赔进行有力的辩护。但是，法律和监管程序涉及固有的不确定性，无法保证任何此类问题的最终结果，也无法保证不利结果是否不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。在现阶段，公司无法确定其未决的任何重大法律和监管程序未来是否会蒙受损失，也无法估计与此类诉讼有关的一系列损失（如果有），因此，公司的财务报表中没有为法律和监管程序累积任何重大金额。

2021年11月12日，CfpB在美国德克萨斯州北区地方法院（“德克萨斯州北区法院”）对公司的两家子公司FirstCash, Inc.和Cash America West, Inc.提起民事诉讼，指控其违反了与典当交易有关的《军事贷款法》（“MLA”）。CfpB还声称，同样涉嫌违反MLA的行为构成了对其前身公司在2013年签订的CfpB同意令的违反，据称该同意令要求该公司及其继任者停止和停止进一步违反司法协助的行为。CfPb正在寻求禁令、对受影响的借款人的补救措施和民事罚款。经过最初的预审活动后，该案于2022年11月4日暂缓审理，等待最高法院对第五巡回法院在社区金融诉CfpB案中的裁决进行审查。在该案中，第五巡回法院认为CFPB的筹资机制违宪，其随后的行动无效。最高法院通过2024年5月16日发布的意见推翻了该裁决。然后，得克萨斯州北卡罗来纳州法院于2024年6月18日发布了日程安排令，该案目前定于2025年6月开庭审理。2024年7月2日，CfPb延长了先前提出的取消公司某些肯定性辩护的动议。该公司打算强烈反对该动议并为该行动辩护。

黄金远期销售合约

截至2024年6月30日，该公司的合同承诺总共交付 84,500 2024年7月至2026年6月期间的黄金盎司，加权平均价格为美元2,171 每盎司。在这段时间内需要交付的盎司少于通常生产的废金的历史数量，该公司预计在到期时将有足够的黄金盎司来兑现承诺。


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注意事项 10- 细分信息

该公司将其业务组织为三可报告的细分如下：

•美国典当

•拉丁美洲典当

•零售 POS 支付解决方案 (AFF)

公司支出和收入，包括管理费用、公司折旧和摊销、利息支出、利息收入、外汇亏损（收益）、合并和收购费用以及其他支出（收入），按合并列报，不在美国典当板块、拉丁美洲典当板块或零售POS支付解决方案板块之间分配。分部间交易与该公司在其美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，为了得出合并总额，这些交易将被删除。

下表显示了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间的可报告的分部信息以及分部收益资产（以千计）：


	截至2024年6月30日的三个月
	美国典当		拉丁美洲典当		零售 POS 付款解决方案		企业/ 淘汰			合并
收入：
零售商品销售	$	230,093	$	134,445	$	—	$	(1,075)	(1)	$	363,463
典当贷款费用	120,332		60,714		—		—			181,046
租赁商品收入	—		—		194,570		—			194,570
融资应收账款的利息和费用	—		—		56,799		—			56,799
批发废珠宝销售	26,311		8,823		—		—			35,134
总收入	376,736		203,982		251,369		(1,075)			831,012

收入成本：
零售商品的销售成本	132,449		86,276		—		(578)		(1)	218,147
租赁商品的折旧	—		—		110,567		(410)		(1)	110,157
租赁损失准备金	—		—		47,824		(171)		(1)	47,653
贷款损失准备金	—		—		31,116		—			31,116
批发出售的废珠宝的成本	21,269		7,273		—		—			28,542
总收入成本	153,718		93,549		189,507		(1,159)			435,615

净收入	223,018		110,433		61,862		84			395,397

支出和其他收入：
运营费用	125,192		67,902		35,275		—			228,369
管理费用	—		—		—		45,576			45,576
折旧和摊销	7,231		5,418		678		13,220			26,547
利息支出	—		—		—		25,187			25,187
利息收入	—		—		—		(261)			(261)
外汇损失	—		—		—		1,437			1,437
合并和收购费用	—		—		—		1,364			1,364
其他支出（收入），净额	—		—		—		1,000			1,000

总支出和其他收入	132,423		73,320		35,953		87,523			329,219

所得税前收入（亏损）	$	90,595	$	37,113	$	25,909	$	(87,439)		$	66,178

(1) 表示取消了与该公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案相关的分段间交易。


目录


	截至2024年6月30日的六个月
	美国典当		拉丁美洲典当		零售 POS 付款解决方案		企业/ 淘汰			合并
收入：
零售商品销售	$	467,083	$	265,294	$	—	$	(2,093)	(1)	$	730,284
典当贷款费用	243,306		117,275		—		—			360,581
租赁商品收入	—		—		400,241		—			400,241
融资应收账款的利息和费用	—		—		114,186		—			114,186
批发废珠宝销售	44,037		18,053		—		—			62,090
总收入	754,426		400,622		514,427		(2,093)			1,667,382

收入成本：
零售商品的销售成本	272,363		170,459		—		(1,146)		(1)	441,676
租赁商品的折旧	—		—		231,341		(900)		(1)	230,441
租赁损失准备金	—		—		91,004		(341)		(1)	90,663
贷款损失准备金	—		—		61,534		—			61,534
批发出售的废珠宝的成本	36,535		15,296		—		—			51,831
总收入成本	308,898		185,755		383,879		(2,387)			876,145

净收入	445,528		214,867		130,548		294			791,237

支出和其他收入：
运营费用	244,087		135,327		70,091		—			449,505
管理费用	—		—		—		88,633			88,633
折旧和摊销	14,244		10,523		1,399		26,408			52,574
利息支出	—		—		—		50,605			50,605
利息收入	—		—		—		(1,004)			(1,004)
外汇损失	—		—		—		1,251			1,251
合并和收购费用	—		—		—		1,961			1,961
其他支出（收入），净额	—		—		—		(351)			(351)

总支出和其他收入	258,331		145,850		71,490		167,503			643,174

所得税前收入（亏损）	$	187,197	$	69,017	$	59,058	$	(167,209)		$	148,063

(1) 表示取消了与该公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案相关的分段间交易。


	截至 2024 年 6 月 30 日
	美国典当		拉丁美洲典当		零售 POS 付款解决方案		企业/ 淘汰			合并
赚取资产：
典当贷款	$	356,342	$	135,389	$	—	$	—		$	491,731
金融应收账款，净额	—		—		105,401		—			105,401
库存	223,428		91,996		—		—			315,424
租赁商品，净额	—		—		143,156		(221)		(1)	142,935

(1) 表示取消了与该公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案相关的分段间交易。


目录


	截至2023年6月30日的三个月
	美国典当		拉丁美洲典当		零售 POS 付款解决方案		企业/ 淘汰			合并
收入：
零售商品销售	$	196,043	$	126,581	$	—	$	(1,760)	(1)	$	320,864
典当贷款费用	98,973		55,205		—		—			154,178
租赁商品收入	—		—		189,805		—			189,805
融资应收账款的利息和费用	—		—		58,192		—			58,192
批发废珠宝销售	17,652		9,931		—		—			27,583
总收入	312,668		191,717		247,997		(1,760)			750,622

收入成本：
零售商品的销售成本	111,539		81,660		—		(928)		(1)	192,271
租赁商品的折旧	—		—		103,062		(541)		(1)	102,521
租赁损失准备金	—		—		53,048		(175)		(1)	52,873
贷款损失准备金	—		—		28,190		—			28,190
批发出售的废珠宝的成本	14,225		7,655		—		—			21,880
总收入成本	125,764		89,315		184,300		(1,644)			397,735

净收入（亏损）	186,904		102,402		63,697		(116)			352,887

支出和其他收入：
运营费用	108,159		59,507		37,115		—			204,781
管理费用	—		—		—		40,355			40,355
折旧和摊销	6,330		5,203		751		14,766			27,050
利息支出	—		—		—		21,071			21,071
利息收入	—		—		—		(408)			(408)
外汇收益	—		—		—		(817)			(817)
合并和收购费用	—		—		—		252			252
其他支出（收入），净额	—		—		—		79			79

总支出和其他收入	114,489		64,710		37,866		75,298			292,363

所得税前收入（亏损）	$	72,415	$	37,692	$	25,831	$	(75,414)		$	60,524

(1) 表示取消了与该公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案相关的分段间交易。


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	截至2023年6月30日的六个月
	美国典当		拉丁美洲典当		零售 POS 付款解决方案		企业/ 淘汰			合并
收入：
零售商品销售	$	406,724	$	245,518	$	—	$	(3,463)	(1)	$	648,779
典当贷款费用	201,657		104,081		—		—			305,738
租赁商品收入	—		—		373,243		—			373,243
融资应收账款的利息和费用	—		—		112,834		—			112,834
批发废珠宝销售	43,968		28,799		—		—			72,767
总收入	652,349		378,398		486,077		(3,463)			1,513,361

收入成本：
零售商品的销售成本	233,468		159,623		—		(1,819)		(1)	391,272
租赁商品的折旧	—		—		205,234		(1,108)		(1)	204,126
租赁损失准备金	—		—		102,214		(276)		(1)	101,938
贷款损失准备金	—		—		57,475		—			57,475
批发出售的废珠宝的成本	35,307		22,300		—		—			57,607
总收入成本	268,775		181,923		364,923		(3,203)			812,418

净收入（亏损）	383,574		196,475		121,154		(260)			700,943

支出和其他收入：
运营费用	217,940		115,263		70,639		—			403,842
管理费用	—		—		—		79,372			79,372
折旧和摊销	12,200		10,648		1,487		29,826			54,161
利息支出	—		—		—		41,968			41,968
利息收入	—		—		—		(925)			(925)
外汇收益	—		—		—		(1,619)			(1,619)
合并和收购费用	—		—		—		283			283
其他支出（收入），净额	—		—		—		124			124

总支出和其他收入	230,140		125,911		72,126		149,029			577,206

所得税前收入（亏损）	$	153,434	$	70,564	$	49,028	$	(149,289)		$	123,737

(1) 表示取消了与该公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案相关的分段间交易。


	截至2023年6月30日
	美国典当		拉丁美洲典当		零售 POS 付款解决方案		企业/ 淘汰			合并
赚取资产：
典当贷款	$	291,447	$	134,718	$	—	$	—		$	426,165
金融应收账款，净额	—		—		110,555		—			110,555
库存	180,410		86,732		—		—			267,142
租赁商品，净额	—		—		144,501		(1,356)		(1)	143,145

(1) 表示取消了与该公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案相关的分段间交易。


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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

以下关于FirstCash Holdings, Inc.及其全资子公司（统称 “公司”）财务状况、经营业绩、流动性和资本资源的讨论应与本10-Q表季度报告第一部分第1项中公司的合并财务报表和附注以及公司中包含的经审计的合并财务报表和附注以及管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析一起阅读的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告。

将军

该公司的主要业务是经营零售当铺，也称为 “当铺”，专注于为现金和信贷受限的消费者提供服务。该公司是美国和拉丁美洲领先的当铺运营商。当铺通过提供无追索权典当贷款和直接从客户那里购买商品来帮助客户满足少量的短期现金需求。珠宝、电子产品、工具、电器、体育用品和乐器等个人财产在典型的30天贷款期限内作为典当贷款的抵押品进行质押和保管。当铺的零售额还主要来自通过没收抵押品和从客户处方购买获得的商品。

该公司还是技术驱动的零售POS支付解决方案的领先提供商，专注于为信用受限的消费者提供服务。该公司的零售POS支付解决方案业务线仅由AFF的业务组成，该公司专注于LTO产品，并在美国所有50个州、哥伦比亚特区和波多黎各的庞大传统和电子商务商户合作伙伴网络中促进其他零售融资支付选项。AFF的零售合作伙伴向其客户提供消费品和服务，并使用AFF的LTO和零售金融解决方案来促进此类交易的支付。

该公司的两条业务线分为三个可报告的部门。美国典当业务包括在美国的典当业务，而拉丁美洲的典当业务包括墨西哥、危地马拉、哥伦比亚和萨尔瓦多的典当业务。零售POS支付解决方案部门包括AFF在美国和波多黎各的业务。


目录

运营和地点

典当操作

截至2024年6月30日，该公司经营着3,018个当铺地点，包括美国29个州和哥伦比亚特区的1,201家门店、墨西哥32个州的1,716家门店、危地马拉的72家门店、萨尔瓦多的17家门店和哥伦比亚的12家门店。

下表详细说明了截至2024年6月30日的三个月和六个月的当铺数量活动：


	截至2024年6月30日的三个月
	美国	拉丁美洲	总计
总地点，期初	1,179	1,818	2,997
新地点开业 (1)	1	20	21
收购的地点	26	—	26


整合现有典当地点 (2)	(5)	(21)	(26)

总地点，期末	1,201	1,817	3,018


	截至2024年6月30日的六个月
	美国	拉丁美洲	总计
总地点，期初	1,183	1,814	2,997
新地点开业 (1)	1	39	40
收购的地点	27	—	27


整合现有典当地点 (2) (3)	(10)	(36)	(46)

总地点，期末	1,201	1,817	3,018

(1) 在截至2024年6月30日的三个月中，除了开设新门店外，公司还战略性地搬迁了美国的四家门店。在截至2024年6月30日的六个月中，公司战略性地搬迁了美国的六家门店。

(2) 门店整合主要是过去七年中收购的地点，这些地点与重叠的门店相结合，公司预计将把收购的很大一部分客户群留在合并的地点。

(3) 包括位于墨西哥阿卡普尔科的10家当铺，这些当铺在2023年秋季遭受飓风的严重破坏，该公司选择将其与该市场的其他门店合并。随着城市基础设施的恢复，该公司预计，随着时间的推移，将更换该市场中的某些地点。

POS 支付解决方案

截至2024年6月30日，AFF通过位于美国所有50个州、哥伦比亚特区和波多黎各的约12,800个活跃零售商户合作伙伴网络为消费品和服务提供LTO和零售POS支付解决方案。相比之下，截至2023年6月30日，大约有10,500个门店的活跃门数。

关键会计估计

财务报表是根据公认会计原则编制的。公司认为对帮助充分理解和评估其报告的财务业绩最为关键的重要会计政策和估算已在公司的2023年10-k表年度报告中进行了报告。在截至2024年6月30日的六个月中，公司的重大会计政策没有变化。


目录

经营业绩（未经审计）

截至2024年6月30日的三个月的经营业绩与截至2023年6月30日的三个月相比较

美国典当板块

下表显示了截至2024年6月30日的三个月，美国典当板块的税前营业收入和其他运营指标，与截至2023年6月30日的三个月（以千美元计）进行了比较。运营费用包括当铺级别员工的工资和福利支出、占用成本、银行手续费、安保、保险、公用事业、用品以及当铺产生的其他费用。


	三个月已结束
	6月30日
	2024			2023			增加
美国典当板块
收入：
零售商品销售 (1)	$	230,093		$	196,043			17	%
典当贷款费用		120,332			98,973			22	%
批发废珠宝销售		26,311			17,652			49	%
总收入		376,736			312,668			20	%

收入成本：
零售商品的销售成本 (2)		132,449			111,539			19	%
批发出售的废珠宝的成本		21,269			14,225			50	%
总收入成本		153,718			125,764			22	%

净收入		223,018			186,904			19	%

分部支出：
运营费用		125,192			108,159			16	%
折旧和摊销		7,231			6,330			14	%
分部支出总额		132,423			114,489			16	%

分部税前营业收入	$	90,595		$	72,415			25	%

运营指标：
零售商品销售利润率	42		%	43		%

净收入利润率	59		%	60		%
分部税前营业利润率	24		%	23		%

(1) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，分别来自分部间交易的110万美元和180万美元零售商品销售额，这些销售额与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括这些细分市场间销售额，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，美国合并零售商品销售额分别为2.29亿美元和1.943亿美元。

(2) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，分部间交易中分别销售的60万美元和90万美元零售商品成本，这与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括这些细分市场间销售额，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，美国零售商品的合并销售成本分别为1.319亿美元和1.106亿美元。


目录

下表详细列出了截至2024年6月30日与2023年6月30日相比的收益资产，包括典当贷款和库存以及美国典当板块的其他收益资产指标（千美元，除非另有说明）：


	截至6月30日，
	2024			2023			增加
美国典当板块
赚取资产：
典当贷款	$	356,342		$	291,447			22	%
库存		223,428			180,410			24	%
	$	579,770		$	471,857			23	%

平均未偿典当贷款金额（以一为单位）	$	260		$	241			8	%

典当抵押品的构成：
普通商品	30		%	31		%
珠宝	70		%	69		%
	100		%	100		%

库存构成：
普通商品	43		%	44		%
珠宝	57		%	56		%
	100		%	100		%

保龄超过一年的库存百分比	1		%	2		%

库存周转率（过去十二个月的商品销售成本除以平均库存）	2.8 倍			2.8 倍

零售商品销售业务

2024年第二季度，美国零售商品销售额增长了17％，总额为2.301亿美元，而2023年第二季度为1.960亿美元。与2023年第二季度相比，2024年第二季度的同店零售额增长了7％。零售总额的增长主要归因于收购门店的增量销售贡献。美国零售商品销售的毛利率在2024年第二季度为42％，在2023年第二季度为43％，这反映了对高价二手商品的持续需求和较低的过期库存。

美国库存从2023年6月30日的1.804亿美元增加到2024年6月30日的2.234亿美元，增长了24％。增长的主要原因是收购门店库存增加，以及下文所述典当贷款余额增加导致同店库存增加。截至2024年6月30日，美国一年以上的库存降至1％，而2023年6月30日为2％。

典当贷款业务

与2023年6月30日相比，截至2024年6月30日，美国典当贷款应收账款总额增长了22％，同店基础上增长了11％。典当应收账款总额的增加是由于收购门店的典当贷款增加以及同店典当应收账款的增加，该公司认为，这主要是由于持续的通货膨胀压力推动了对典当贷款的需求增加以及对其他竞争形式消费信贷的承保收紧。

美国典当贷款费用在2024年第二季度增长了22％，达到1.203亿美元，而2023年第二季度为9,900万美元。与2023年第二季度相比，2024年第二季度的同店典当费增长了12％。总额和同店典当贷款费用的增加主要是由于门店的增长和典当贷款需求的持续增长。


目录

分部支出

2024年第二季度，美国的运营支出增长了16％，达到1.252亿美元，而2023年第二季度为1.082亿美元。运营费用的增加主要是由于门店的增长。

分部税前营业收入

美国分部2024年第二季度的税前营业收入为9,060万美元，税前分部的营业利润率为24％，而去年同期分别为7,240万美元和23％。该细分市场税前营业收入和利润率的增长反映了收购门店和现有门店净收入的增加，部分被分部支出的增加所抵消。


目录

拉丁美洲典当板块

与截至2023年6月30日的三个月相比，拉丁美洲分部截至2024年6月30日的三个月的税前营业收入受益于墨西哥比索兑美元的平均价值3％的有利变化。截至2024年6月30日，与2023年6月30日相比，拉丁美洲盈利资产的折算价值也受到期末墨西哥比索兑美元汇率8％的不利变动的影响。固定货币业绩是非公认会计准则财务指标，不包括外币折算的影响，是通过按上年平均汇率折算本年度业绩来计算的。有关固定货币经营业绩的更多讨论，请参阅下文 “非公认会计准则财务信息” 中的 “固定货币业绩” 部分。

下表显示了拉丁美洲典当板块截至2024年6月30日的三个月与截至2023年6月30日的三个月（千美元）的分部税前营业收入和其他运营指标。运营费用包括当铺级别员工的工资和福利支出、占用成本、银行手续费、安保、保险、公用事业、用品以及当铺产生的其他费用。


													固定货币基础
													三个月
													已结束
		三个月已结束											6月30日			增加/
		6月30日							增加/				2024			（减少）
		2024				2023			（减少）				（非公认会计准则）			（非公认会计准则）
拉丁美洲典当板块
收入：
零售商品销售		$	134,445			$	126,581			6	%		$	130,688			3	%
典当贷款费用		60,714				55,205				10	%		59,013				7	%
批发废珠宝销售		8,823				9,931				(11)	%		8,823				(11)	%
总收入		203,982				191,717				6	%		198,524				4	%

收入成本：
零售商品的销售成本		86,276				81,660				6	%		83,871				3	%
批发出售的废珠宝的成本		7,273				7,655				(5)	%		7,070				(8)	%
总收入成本		93,549				89,315				5	%		90,941				2	%

净收入		110,433				102,402				8	%		107,583				5	%

分部支出：
运营费用		67,902				59,507				14	%		66,044				11	%
折旧和摊销		5,418				5,203				4	%		5,265				1	%
分部支出总额		73,320				64,710				13	%		71,309				10	%

分部税前营业收入		$	37,113			$	37,692			(2)	%		$	36,274			(4)	%

运营指标：
零售商品销售利润率	36			%	35			%				36			%

净收入利润率	54			%	53			%				54			%
分部税前营业利润率	18			%	20			%				18			%


目录

下表详细列出了截至2024年6月30日与2023年6月30日相比的收益资产，包括典当贷款和库存以及拉丁美洲典当板块的其他收益资产指标（除非另有说明，否则以千美元计）：


										固定货币基础
										截至
										6月30日
	截至6月30日，						增加/			2024		增加
	2024			2023			（减少）			（非公认会计准则）		（非公认会计准则）
拉丁美洲典当板块
赚取资产：
典当贷款	$	135,389		$	134,718			—	%	$	145,045		8	%
库存		91,996			86,732			6	%	98,498			14	%
	$	227,385		$	221,450			3	%	$	243,543		10	%

平均未偿典当贷款金额（以一为单位）	$	89		$	91			(2)	%	$	95		4	%

典当抵押品的构成：
普通商品	63		%	66		%
珠宝	37		%	34		%
	100		%	100		%

库存构成：
普通商品	69		%	69		%
珠宝	31		%	31		%
	100		%	100		%

保龄超过一年的库存百分比	1		%	1		%

库存周转率（过去十二个月的商品销售成本除以平均库存）	4.3 倍			4.3 倍

零售商品销售业务

2024年第二季度，拉丁美洲零售商品销售额增长了6％（按固定货币计算为3％），达到1.344亿美元，而2023年第二季度为1.266亿美元。与2023年第二季度相比，2024年第二季度的同店零售额也增长了6％（按固定货币计算为3％）。总销售额和同店零售额的增长主要是由于与2023年第二季度相比，2024年第二季度的库存水平有所增加，以及对物有所值的二手商品的需求增加。2024年第二季度的零售商品销售毛利率为36％，而2023年第二季度为35％。

拉丁美洲库存从2023年6月30日的8,670万美元增加到2024年6月30日的9,200万美元，增长了6％（按固定货币计算为14％）。库存增加的主要原因是过去几个季度典当贷款应收账款余额的增加，从而产生了更多的没收库存。截至2024年6月30日和2023年6月30日，拉丁美洲一年以上的库存均为1％。


目录

典当贷款业务

与2023年6月30日相比，截至2024年6月30日，拉丁美洲的典当贷款应收账款持平（按固定货币计算增长8％）。与2023年6月30日相比，截至2024年6月30日，同店应收典当贷款增加了1％（按固定货币计算为8％）。固定货币总额和同店典当应收账款的增加主要是由于对典当贷款的需求增加和贷款规模的增加，部分原因是高价值珠宝贷款组合略有增加。

拉丁美洲典当贷款费用增长了10％（按固定货币计算为7％），2024年第二季度总额为6,070万美元，而2023年第二季度为5,520万美元。与2023年第二季度相比，2024年第二季度的同店典当费也增加了10％（按固定货币计算为7％）。总额和同店固定货币典当贷款费用的增加主要是由于与2023年第二季度相比，2024年第二季度未偿还的平均应收典当贷款余额增加。

分部支出

2024年第二季度的运营支出增长了14％（按固定货币计算为11％），达到6,790万美元，而2023年第二季度为5,950万美元。与去年同期相比，同店运营费用增长了12％（按固定货币计算为9％）。总额和同店固定货币运营支出的增加主要是由门店数量的增加、门店开业活动的加速、总体通货膨胀的影响以及联邦规定的最低工资的持续增加以及与所需员工福利计划相关的成本增加所推动的。

分部税前营业收入

该分部2024年第二季度的税前营业收入为3,710万美元，税前分部的营业利润率为18％，而去年同期分别为3,770万美元和20％。该分部税前营业收入和利润率的下降反映了运营支出的增加，但部分被净收入的增加所抵消。


目录

零售 POS 支付解决方案板块

零售 POS 支付解决方案经营业绩

下表显示了截至2024年6月30日的三个月，零售POS支付解决方案板块的税前营业收入与截至2023年6月30日的三个月（千美元）的对比情况。运营费用包括某些以运营为重点的部门的工资和福利支出、商户合作伙伴激励措施、银行和其他付款处理费用、信用报告成本、信息技术成本、广告费用以及AFF产生的其他运营成本。


	三个月已结束
	6月30日				增加/
	2024		2023		（减少）
零售 POS 支付解决方案板块
收入：
租赁商品收入	$	194,570	$	189,805		3	%
融资应收账款的利息和费用	56,799		58,192			(2)	%

总收入	251,369		247,997			1	%

收入成本：
租赁商品的折旧 (1)	110,567		103,062			7	%
租赁损失准备金 (2)	47,824		53,048			(10)	%
贷款损失准备金	31,116		28,190			10	%

总收入成本	189,507		184,300			3	%

净收入	61,862		63,697			(3)	%

分部支出：
运营费用	35,275		37,115			(5)	%
折旧和摊销	678		751			(10)	%
分部支出总额	35,953		37,866			(5)	%

分部税前营业收入	$	25,909	$	25,831		—	%

(1) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，分段间交易中分别产生的40万美元和50万美元的租赁商品折旧，这与公司在美国当铺提供AFF在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括这些分部间交易，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，租赁商品的合并折旧总额分别为1.102亿美元和1.025亿美元。

(2) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，分段间交易产生的20万美元租赁损失准备金，这些损失与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括这些分部间交易，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的合并租赁亏损准备金分别为4,770万美元和5,290万美元。


目录

下表详细介绍了截至2024年6月30日的三个月中产生的总交易量，与截至2023年6月30日的三个月（以千美元计）的对比：


	三个月已结束
	6月30日				增加/
	2024		2023		（减少）
租赁的商品	$	146,778	$	154,103		(5)	%
财务应收账款	105,258		101,863			3	%
总交易量	$	252,036	$	255,966		(2)	%

下表详细列出了截至2024年6月30日的零售POS支付解决方案收入资产与2023年6月30日相比的收入（千美元）：


	截至6月30日，				增加/
	2024		2023		（减少）
租赁商品，净额：
租赁损失备抵前的租赁商品	$	246,457	$	255,465		(4)	%
减去租赁损失备抵金	(103,301)		(110,964)			(7)	%
租赁商品，净额 (1)	$	143,156	$	144,501		(1)	%

融资应收账款，净额：
在贷款损失备抵之前为应收账款融资	$	205,362	$	203,609		1	%
减去贷款损失备抵金	(99,961)		(93,054)			7	%
金融应收账款，净额	$	105,401	$	110,555		(5)	%

(1) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日分别进行的20万美元和140万美元的分段间交易，这些交易与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括这些分部间交易，截至2024年6月30日和2023年6月30日的合并净租赁商品总额分别为1.429亿美元和1.431亿美元。


目录

下表详细列出了截至2024年6月30日的三个月（以千美元计）与截至2023年6月30日的三个月（以千美元计）相比，租赁和贷款损失准备金以及其他投资组合指标的变化：


	三个月已结束
	6月30日								增加/
		2024				2023			（减少）
租赁损失备抵金：
期初余额		$	95,786			$	93,269			3	%
租赁损失准备金 (1)		47,824				53,048				(10)	%
扣款		(41,973)				(37,026)				13	%
回收率		1,664				1,673				(1)	%
期末余额		$	103,301			$	110,964			(7)	%

租赁商品投资组合指标：
拨备率 (2)	33			%	34			%
平均每月净扣款率 (3)	5.4			%	4.7			%
犯罪率 (4)	23.0			%	21.4			%

贷款损失备抵金：
期初余额		$	96,020			$	88,610			8	%
贷款损失准备金		31,116				28,190				10	%
扣款		(28,813)				(25,274)				14	%
回收率		1,638				1,528				7	%
期末余额		$	99,961			$	93,054			7	%

融资应收账款投资组合指标：
拨备率 (2)	30			%	28			%
平均每月净扣款率 (3)	4.5			%	4.0			%
犯罪率 (4)	20.0			%	19.1			%

(1) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，分段间交易产生的20万美元租赁损失准备金，这些损失与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括这些分部间交易，截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的合并租赁亏损准备金分别为4,770万美元和5,290万美元。

(2) 按租赁或贷款损失准备金占相应总交易量的百分比计算。

(3) 按扣除扣除后收回的款项计算，占租赁或贷款损失备抵前相应平均收益资产余额的百分比。

(4) 按逾期1至89天所欠的相应合同收益资产余额的百分比计算（根据合同逾期90天或更长时间，公司将从租赁和融资应收账款中扣除）。


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LTO 运营

截至2024年6月30日，扣除租赁损失备抵的租赁商品与2023年6月30日相比下降了4％。下降的主要原因是交易量减少以及利用提前收购或其他提前付款方式的客户数量略有增加。

截至2024年6月30日，租赁损失准备金下降了7％，至1.033亿美元，而截至2023年6月30日为1.1亿美元，这主要是由于租赁商品的减少。截至2024年6月30日，补贴占租赁商品的百分比为42％，截至2023年6月30日为43％。

租赁商品收入在2024年第二季度增长了3％，达到1.946亿美元，而2023年第二季度为1.898亿美元，这主要是由于与2023年第二季度相比，2024年第二季度的平均未偿租赁商品余额增加。

租赁商品的折旧在2024年第二季度增长了7％，达到1.106亿美元，而2023年第二季度为1.031亿美元。租赁商品折旧占租赁商品收入的百分比从2023年第二季度的54％增加到2024年第二季度的57％，这主要是由于利用提前收购或其他提前付款方式的客户数量略有增加。

与2023年第二季度的5,300万美元相比，2024年第二季度的租赁损失准备金下降了10％，至4,780万美元，这主要是由于2024年第二季度使用的租赁损失准备金率与2023年第二季度相比略有下降以及总交易量下降了5％。租赁损失准备金占总交易量的百分比从2023年第二季度的34％下降到2024年第二季度的33％。

零售金融业务

截至2024年6月30日，截至2024年6月30日，扣除贷款损失备抵前的应收账款与2023年6月30日相比增长了1％。增长主要是由于交易量的增加。

截至2024年6月30日，贷款损失备抵额增加了7％，至1.00亿美元，而截至2023年6月30日的贷款损失准备金为9,310万美元，这主要是由于应收账款增加以及2024年第二季度使用的贷款损失准备金率与2023年第二季度相比略有增加。截至2023年6月30日，该准备金占应收账款的百分比为46％，而2024年6月30日为49％。

应收账款的利息和费用在2024年第二季度下降了2％，至5,680万美元，而2023年第二季度为5,820万美元，这主要是由于AFF在2024年第二季度扩大了在某些服务行业垂直领域的产品和商业关系，其中一些垂直领域的利率略低。

2024年第二季度的贷款损失准备金增长了10％，达到3,110万美元，而2023年第二季度为2,820万美元，这主要是由于2024年第二季度使用的贷款损失准备金率与2023年第二季度相比略有增加，总交易量增长了3％。贷款损失准备金占总交易量的百分比从2023年第二季度的28％增加到2024年第二季度的30％。

分部支出

与2023年第二季度的3,710万美元相比，2024年第二季度的运营支出下降了5％，至3530万美元，这主要是由于应收账款收购成本降低，公司收购AFF实现了信息技术成本协同效应，以及与总交易量下降2％相关的可变成本降低。运营支出占分部收入的百分比从2023年第二季度的15％略有下降至2024年第二季度的14％。


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分部税前营业收入

零售POS支付解决方案板块2024年第二季度的税前营业收入为2590万美元，而2023年第二季度为2580万美元。小幅增长主要是分部支出减少的结果，但部分被净收入的减少所抵消。

合并经营业绩

下表将上文讨论的公司美国典当板块、拉丁美洲典当板块和零售POS支付解决方案板块的税前营业收入与截至2024年6月30日的三个月的合并净收入与截至2023年6月30日的三个月（千美元）相比较：


	三个月已结束
	6月30日				增加/
	2024		2023		（减少）
合并经营业绩
分部税前营业收入：
美国典当	$	90,595	$	72,415		25	%
拉丁美洲典当	37,113		37,692			(2)	%
零售 POS 支付解决方案	25,909		25,831			—	%
分段间淘汰 (1)	84		(116)			(172)	%
合并分部税前营业收入	153,701		135,822			13	%

公司支出和其他收入：
管理费用	45,576		40,355			13	%
折旧和摊销	13,220		14,766			(10)	%
利息支出	25,187		21,071			20	%
利息收入	(261)		(408)			(36)	%
外汇亏损（收益）	1,437		(817)			(276)	%
合并和收购费用	1,364		252			441	%
其他支出（收入），净额	1,000		79			1,166	%

公司支出和其他收入总额	87,523		75,298			16	%

所得税前收入	66,178		60,524			9	%

所得税准备金	17,105		15,344			11	%

净收入	$	49,073	$	45,180		9	%

(1) 表示取消了与该公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案相关的分段间交易。更多细节见合并财务报表附注10。

公司费用和税收

与2023年第二季度的4,040万美元相比，2024年第二季度的管理费用增长了13％，达到4560万美元，这主要是由于激励性薪酬支出的增加、当铺数量的增加以及墨西哥比索平均价值的3％变化导致拉丁美洲的美元折算管理费用增加。按收入的百分比计算，2023年第二季度和2024年第二季度的管理费用均为5％。

与2023年第二季度的1,480万美元相比，2024年第二季度的折旧和摊销额下降了10％，至1,320万美元，这主要是由于收购的AFF无形资产的摊销减少了170万美元。


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与2023年第二季度的2,110万美元相比，2024年第二季度的利息支出增加了20％，达到2520万美元，这主要是由于公司无抵押银行信贷额度的浮动利率上升以及平均未偿长期债务总余额的增加。见合并财务报表附注8和 “流动性和资本资源”。

2024年第二季度和2023年第二季度的合并有效所得税税率分别为25.8％和25.4％。


目录

截至2024年6月30日的六个月的经营业绩与截至2023年6月30日的六个月的经营业绩对比

美国典当板块

下表显示了截至2024年6月30日的六个月美国典当板块的税前营业收入和其他运营指标，与截至2023年6月30日的六个月相比（千美元）。运营费用包括当铺级别员工的工资和福利支出、占用成本、银行手续费、安保、保险、公用事业、用品以及当铺产生的其他费用。


	六个月已结束
	6月30日
	2024			2023			增加
美国典当板块
收入：
零售商品销售 (1)	$	467,083		$	406,724			15	%
典当贷款费用		243,306			201,657			21	%
批发废珠宝销售		44,037			43,968			—	%
总收入		754,426			652,349			16	%

收入成本：
零售商品的销售成本 (2)		272,363			233,468			17	%
批发出售的废珠宝的成本		36,535			35,307			3	%
总收入成本		308,898			268,775			15	%

净收入		445,528			383,574			16	%

分部支出：
运营费用		244,087			217,940			12	%
折旧和摊销		14,244			12,200			17	%
分部支出总额		258,331			230,140			12	%

分部税前营业收入	$	187,197		$	153,434			22	%

运营指标：
零售商品销售利润率	42		%	43		%

净收入利润率	59		%	59		%
分部税前营业利润率	25		%	24		%

(1) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中分别来自分部间交易的210万美元和350万美元零售商品销售额，这些销售额与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括这些细分市场间销售额，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，美国合并零售商品销售额分别为4.65亿美元和4.033亿美元。

(2) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分部间交易中分别销售的110万美元和180万美元零售商品成本，这与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括这些细分市场间销售额，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，美国零售商品的合并销售成本分别为2.712亿美元和2.316亿美元。


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零售商品销售业务

在截至2024年6月30日的六个月中，美国零售商品销售额增长了15％，达到4.671亿美元，而截至2023年6月30日的六个月为4.067亿美元。与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，同店零售额增长了5％。零售总额的增长主要归因于收购门店的增量销售贡献。在截至2024年6月30日的六个月中，美国零售商品销售的毛利率为42％，而截至2023年6月30日的六个月中，毛利率为43％，这反映了对物有所值的二手商品的持续需求和较低的过期库存。

典当贷款业务

在截至2024年6月30日的六个月中，美国典当贷款费用增长了21％，达到2.433亿美元，而截至2023年6月30日的六个月为2.07亿美元。与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，同店典当费增长了12％。总额和同店典当贷款费用的增加主要是由于门店的增长和典当贷款需求的持续增长。

分部支出

在截至2024年6月30日的六个月中，美国的运营支出增长了12％，达到2.441亿美元，而截至2023年6月30日的六个月中为2.179亿美元，而同店运营支出与去年同期相比增长了3％。运营费用的增加主要是由于门店的增长。

分部税前营业收入

截至2024年6月30日的六个月中，美国分部的税前营业收入为1.872亿美元，税前分部的营业利润率为25％，而去年同期分别为1.534亿美元和24％。该细分市场税前营业收入和利润率的增长反映了收购门店和现有门店净收入的增加，部分被分部支出的增加所抵消。


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拉丁美洲典当板块

与截至2023年6月30日的六个月相比，拉丁美洲分部截至2024年6月30日的六个月的税前营业收入受益于墨西哥比索相对于美元的平均价值6％的有利变化。

下表显示了拉丁美洲典当板块截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月（千美元）的分部税前营业收入和其他运营指标。运营费用包括当铺级别员工的工资和福利支出、占用成本、银行手续费、安保、保险、公用事业、用品以及当铺产生的其他费用。


													固定货币基础
													六个月
													已结束
		六个月已结束											6月30日			增加/
		6月30日							增加/				2024			（减少）
		2024				2023			（减少）				（非公认会计准则）			（非公认会计准则）
拉丁美洲典当板块
收入：
零售商品销售		$	265,294			$	245,518			8	%		$	249,860			2	%
典当贷款费用		117,275				104,081				13	%		110,427				6	%
批发废珠宝销售		18,053				28,799				(37)	%		18,053				(37)	%
总收入		400,622				378,398				6	%		378,340				—	%

收入成本：
零售商品的销售成本		170,459				159,623				7	%		160,578				1	%
批发出售的废珠宝的成本		15,296				22,300				(31)	%		14,395				(35)	%
总收入成本		185,755				181,923				2	%		174,973				(4)	%

净收入		214,867				196,475				9	%		203,367				4	%

分部支出：
运营费用		135,327				115,263				17	%		127,643				11	%
折旧和摊销		10,523				10,648				(1)	%		9,919				(7)	%
分部支出总额		145,850				125,911				16	%		137,562				9	%

分部税前营业收入		$	69,017			$	70,564			(2)	%		$	65,805			(7)	%

运营指标：
零售商品销售利润率	36			%	35			%				36			%

净收入利润率	54			%	52			%				54			%
分部税前营业利润率	17			%	19			%				17			%


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零售商品销售业务

在截至2024年6月30日的六个月中，拉丁美洲的零售商品销售额增长了8％（按固定货币计算为2％），达到2.653亿美元，而截至2023年6月30日的六个月为2.455亿美元。与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，同店零售额增长了7％（按固定货币计算为1％）。总销售额和同店零售额的增长主要是由于2024年上半年库存水平的增加以及对物有所值的二手商品的需求增加。在截至2024年6月30日的六个月中，零售商品销售的毛利率为36％，在截至2023年6月30日的六个月中，零售商品销售的毛利率为35％。

典当贷款业务

在截至2024年6月30日的六个月中，拉丁美洲典当贷款费用增长了13％（按固定货币计算为6％），至1.173亿美元，而截至2023年6月30日的六个月为1.041亿美元。与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，同店典当费也增长了13％（按固定货币计算为6％）。总额和同店固定货币典当贷款费用的增加主要是由于截至2024年6月30日的六个月中平均未偿还的应收账款余额增加。

分部支出

在截至2024年6月30日的六个月中，运营支出增长了17％（按固定货币计算为11％），达到1.353亿美元，而截至2023年6月30日的六个月中为1.153亿美元。与去年同期相比，同店运营费用增长了15％（按固定货币计算为9％）。总额和同店运营支出的增加主要是由门店数量的增加、门店开业活动的加速、总体通货膨胀的影响以及联邦规定的最低工资的持续增加以及与所需员工福利计划相关的成本增加所推动的。

分部税前营业收入

截至2024年6月30日的六个月中，该分部的税前营业收入为6,900万美元，税前分部的营业利润率为17％，而去年同期分别为7,060万美元和19％。该分部税前营业收入和利润率的下降反映了运营支出的增加，但部分被净收入的增加所抵消。


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零售 POS 支付解决方案板块

零售 POS 支付解决方案经营业绩

下表显示了截至2024年6月30日的六个月零售POS支付解决方案板块的税前营业收入与截至2023年6月30日的六个月的分部税前营业收入（千美元）的对比。运营费用包括某些以运营为重点的部门的工资和福利支出、商户合作伙伴激励措施、银行和其他付款处理费用、信用报告成本、信息技术成本、广告费用以及AFF产生的其他运营成本。


	六个月已结束
	6月30日				增加/
	2024		2023		（减少）
零售 POS 支付解决方案板块
收入：
租赁商品收入	$	400,241	$	373,243		7	%
融资应收账款的利息和费用	114,186		112,834			1	%

总收入	514,427		486,077			6	%

收入成本：
租赁商品的折旧 (1)	231,341		205,234			13	%
租赁损失准备金 (2)	91,004		102,214			(11)	%
贷款损失准备金	61,534		57,475			7	%

总收入成本	383,879		364,923			5	%

净收入	130,548		121,154			8	%

分部支出：
运营费用	70,091		70,639			(1)	%
折旧和摊销	1,399		1,487			(6)	%
分部支出总额	71,490		72,126			(1)	%

分部税前营业收入	$	59,058	$	49,028		20	%

(1) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中分部间交易中租赁商品的90万美元和110万美元折旧，这与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括这些分部间交易，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，租赁商品的合并折旧总额分别为2.304亿美元和2.041亿美元。

(2) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中分部间交易产生的30万美元租赁损失准备金，这些损失涉及该公司在其美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案，这些解决方案在合并后被取消。不包括这些分部间交易，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的合并租赁亏损准备金分别为9,070万美元和1.019亿美元。


目录

下表详细介绍了截至2024年6月30日的六个月中产生的总交易量与截至2023年6月30日的六个月的交易总量（千美元）的对比：


	六个月已结束
	6月30日				增加/
	2024		2023		（减少）
租赁的商品	$	300,899	$	305,278		(1)	%
财务应收账款	207,422		200,303			4	%
总交易量	$	508,321	$	505,581		1	%

下表详细列出了截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比，租赁和贷款损失准备金以及其他投资组合指标的变化（千美元）：


	六个月已结束
	6月30日								增加/
		2024				2023			（减少）
租赁损失备抵金：
期初余额		$	95,752			$	79,576			20	%
租赁损失准备金 (1)		91,004				102,214				(11)	%
扣款		(87,122)				(74,172)				17	%
回收率		3,667				3,346				10	%
期末余额		$	103,301			$	110,964			(7)	%

租赁商品投资组合指标：
拨备率 (2)	30			%	33			%
平均每月净扣款率 (3)	5.4			%	4.8			%
犯罪率 (4)	23.0			%	21.4			%

贷款损失备抵金：
期初余额		$	96,454			$	84,833			14	%
贷款损失准备金		61,534				57,475				7	%
扣款		(62,092)				(52,391)				19	%
回收率		4,065				3,137				30	%
期末余额		$	99,961			$	93,054			7	%

融资应收账款投资组合指标：
拨备率 (2)	30			%	29			%
平均每月净扣款率 (3)	4.7			%	4.2			%
犯罪率 (4)	20.0			%	19.1			%

(1) 包括截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中分部间交易产生的30万美元租赁损失准备金，这些损失与公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案有关，这些解决方案在合并后被取消。不包括这些分部间交易，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的合并租赁亏损准备金分别为9,070万美元和1.019亿美元。

(2) 按租赁或贷款损失准备金占相应总交易量的百分比计算。

(3) 按扣除扣除后收回的款项计算，占租赁或贷款损失备抵前相应平均收益资产余额的百分比。

(4) 按逾期1至89天所欠的相应合同收益资产余额的百分比计算（根据合同逾期90天或更长时间，公司将从租赁和融资应收账款中扣除）。


目录

LTO 运营

在截至2024年6月30日的六个月中，租赁商品收入增长了7％，达到4.02亿美元，而截至2023年6月30日的六个月为3.732亿美元，这主要是由于截至2024年6月30日的六个月中未偿租赁商品余额比截至2023年6月30日的六个月有所增加。

在截至2024年6月30日的六个月中，租赁商品的折旧增长了13％，至2.313亿美元，而截至2023年6月30日的六个月中为2.052亿美元。租赁商品折旧占租赁商品收入的百分比从截至2023年6月30日的六个月的55％增加到截至2024年6月30日的六个月的58％，这主要是由于利用提前收购或其他提前付款方式的客户略有增加。

在截至2024年6月30日的六个月中，租赁损失准备金下降了11％，至9,100万美元，而截至2023年6月30日的六个月为1.022亿美元，这主要是由于截至2024年6月30日的六个月中使用的租赁损失准备金率与截至2023年6月30日的六个月相比略有下降以及总交易量下降了1％。租赁损失准备金占总交易量的百分比从截至2023年6月30日的六个月的33％下降到截至2024年6月30日的六个月的30％。

零售金融业务

在截至2024年6月30日的六个月中，融资应收账款的利息和费用增长了1％，至1.142亿美元，而截至2023年6月30日的六个月为1.128亿美元。这一增长主要是由于AFF在截至2024年6月30日的六个月中扩大了某些服务行业垂直领域的产品和商业关系，其中一些垂直领域的利率略有降低，部分增长被投资组合收益率的小幅下降所抵消。

在截至2024年6月30日的六个月中，贷款损失准备金增加了7％，达到6,150万美元，而截至2023年6月30日的六个月为5,750万美元，这主要是由于截至2024年6月30日的六个月中使用的贷款损失准备金率略有提高以及总交易量增长了4％。贷款损失准备金占总交易量的百分比从截至2023年6月30日的六个月的29％增加到截至2024年6月30日的六个月的30％。

分部支出

在截至2024年6月30日的六个月中，运营支出下降了1％，至7,010万美元，而截至2023年6月30日的六个月为7,060万美元，这主要是由于应收账款收购成本降低，公司收购AFF实现了信息技术成本协同效应，但与总交易量增长1％相关的可变成本增加部分抵消。运营支出占分部收入的百分比从截至2023年6月30日的六个月的15％略有下降至截至2024年6月30日的六个月的14％。

分部税前营业收入

截至2024年6月30日的六个月，零售POS支付解决方案板块的税前营业收入为5,910万美元，而截至2023年6月30日的六个月为4,900万美元。增长的主要原因是净收入增加和分部支出减少导致分部收入增加。


目录

合并经营业绩

下表将上文讨论的公司美国典当板块、拉丁美洲典当板块和零售POS支付解决方案板块的税前营业收入与截至2024年6月30日的六个月的合并净收入与截至2023年6月30日的六个月的合并净收益（千美元）进行了对比：


	六个月已结束
	6月30日				增加/
	2024		2023		（减少）
合并经营业绩
分部税前营业收入：
美国业务	$	187,197	$	153,434		22	%
拉丁美洲典当	69,017		70,564			(2)	%
零售 POS 支付解决方案	59,058		49,028			20	%
分段间淘汰 (1)	294		(260)			(213)	%
合并分部税前营业收入	315,566		272,766			16	%

公司支出和其他收入：
管理费用	88,633		79,372			12	%
折旧和摊销	26,408		29,826			(11)	%
利息支出	50,605		41,968			21	%
利息收入	(1,004)		(925)			9	%
外汇亏损（收益）	1,251		(1,619)			(177)	%
合并和收购费用	1,961		283			593	%
其他支出（收入），净额	(351)		124			(383)	%

公司支出和其他收入总额	167,503		149,029			12	%

所得税前收入	148,063		123,737			20	%

所得税准备金	37,622		31,169			21	%

净收入	$	110,441	$	92,568		19	%

(1) 表示取消了与该公司在美国当铺提供AFF的LTO支付解决方案相关的分段间交易。更多细节见合并财务报表附注10。

公司费用和税收

在截至2024年6月30日的六个月中，管理费用增长了12％，达到8,860万美元，而截至2023年6月30日的六个月中为7,940万美元，这主要是由于激励性薪酬支出的增加、当铺数量的增加以及墨西哥比索平均价值的6％变化导致拉丁美洲的美元折算管理费用增加。在截至2023年6月30日和2024年6月30日的六个月中，管理费用占收入的百分比均为5％。

截至2024年6月30日的六个月中，折旧和摊销额下降了11％，至2640万美元，而截至2023年6月30日的六个月为2980万美元，这主要是由于收购的AFF无形资产的摊销减少了370万美元。

在截至2024年6月30日的六个月中，利息支出增长了21％，至5,060万美元，而截至2023年6月30日的六个月为4,200万美元，这主要是由于公司无抵押银行信贷额度的浮动利率提高以及平均未偿长期债务总余额增加。见合并财务报表附注8和 “流动性和资本资源”。


目录

截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的合并有效所得税税率分别为25.4％和25.2％。

流动性和资本资源

物质资本要求

公司的主要资本要求包括：

•通过增加现有门店的典当应收账款和库存、开设新门店、战略收购当铺以及购买现有地点的标的房地产来扩大典当业务；

•通过新商户和现有商户合作伙伴产生的业务增长，扩大零售POS支付解决方案的业务；以及

•通过分红和股票回购向股东返还资本。

其他重大资本要求包括运营费用（参见合并财务报表附注4中关于经营租赁承诺的附注4）、与其设施、技术平台、一般公司运营活动、所得税缴纳和还本付息相关的维护资本支出等。与2023年相比，预计2024年的净利息支出将增加，原因是（i）主要用于为近期收购提供资金的借款增加，以及（ii）预计循环信贷额度下的借款浮动利率将提高。该公司认为，经营活动提供的净现金及其循环无抵押信贷额度下的可用和未使用资金将足以满足其未来12个月以及未来12个月以后的长期流动性和资本需求。

扩展典当业务

该公司打算通过增加现有门店的典当应收账款和库存以及开设新门店和收购来继续扩大其典当业务。

在截至2024年6月30日的六个月中，该公司收购了美国的27家当铺，并获得了一张典当许可证，该牌照用于在内华达州开设一家当铺，累计收购价为9,920万美元，扣除收购的现金，将视未来的收盘后调整而定。公司根据增长潜力、收购价格、可用流动性、战略契合度和管理人员素质等因素对潜在收购进行评估。

截至2024年6月30日，该公司总共开设了40家新（“从头开始”）门店，预计在2024年全年，通过新门店的开业和收购，总共将增加约90至100个新门店。未来的门店开业取决于公司在具有吸引力的人口结构、租赁优惠的可用房地产和竞争有限的市场中确定地点的能力。

尽管管理层将之视为运营当铺所需的全权支出，但随着估值合理的机会出现，公司可能会继续战略性地在现有门店或与当铺收购一起从房东那里购买房地产。在截至2024年6月30日的六个月中，该公司主要从现有门店的房东那里购买了19个门店的房地产，累计购买价格为2,110万美元。

扩大零售 POS 支付解决方案业务

AFF希望主要通过促进和扩大与新老客户以及零售商合作伙伴的关系来扩展其业务。此外，AFF已经并打算继续对其客户和商户支持业务和设施、技术平台及其专有决策平台和流程进行投资。除了利用自有业务产生的现金流为2024年的预期增长提供资金外，如果需要为进一步的扩张活动提供资金，AFF还可以获得下文所述的额外流动性来源。


目录

向股东返还资本

2024 年 7 月，公司董事会宣布将于 2024 年 8 月 30 日向截至 2024 年 8 月 15 日的登记股东派发每股已发行普通股的第三季度现金股息，按照 2024 年 6 月 30 日的股数共计 1,700 万美元。尽管公司目前预计将继续支付季度现金分红，但将来（季度或其他方式）现金分红的金额、申报和支付将不时由董事会作出，但须视公司的财务状况、经营业绩、业务要求、法律要求的遵守情况、债务契约限制和其他相关因素而定。

在截至2024年6月30日的六个月中，公司共回购了72.1万股普通股，总成本为8,500万美元，平均每股成本为117.90美元。在截至2023年6月30日的六个月中，公司回购了11.53万股普通股，总成本为1.056亿美元，平均每股成本为91.48美元。总成本和平均每股成本不包括根据2022年《通货膨胀减少法》颁布的某些股票回购的1％消费税的影响。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，该公司分别缴纳了90万美元和110万美元的消费税。

2023年7月，公司董事会批准了一项普通股回购计划，回购公司高达2亿美元的已发行普通股，其中1.15亿美元目前还剩余。公司打算根据经修订的1934年《交易法》第10b5-1条和第100亿.18条，继续根据其活跃的股票回购计划进行回购，包括但不限于现金余额水平、流动性需求、信贷可用性、债务契约限制、总体业务和经济状况、监管要求、公司股票的市场价格，公司的股息政策以及股息的可用性另类投资机会。

流动性来源

公司定期评估优化资本结构的机会，包括考虑发行债务或股权、为现有债务再融资以及进行利率对冲交易，例如利率互换协议。截至2024年6月30日，公司的主要流动性来源为1.137亿美元的现金及现金等价物以及公司循环无抵押信贷额度下的5.198亿美元可用和未使用资金，但须遵守某些财务契约（见合并财务报表附注8）。截至2024年6月30日，该公司的营运资金为9.577亿美元。

截至2024年6月30日，该公司的现金和现金等价物包括其外国子公司持有的2900万美元。这些现金余额主要以墨西哥比索持有，与公司声称可以无限期再投资的国外收益有关，公司主要计划通过为公司海外业务的资本支出、收购、运营费用或其他类似现金需求提供资金，来支持其在美国以外的持续增长计划。

公司的流动性受到多种因素的影响，包括一般客户流量和需求的变化、典当贷款余额、贷款价值比率、典当费收取、商品销售、库存水平、LTO商品、应收融资余额、租赁和融资应收款项的收取、季节性、运营费用、管理费用、与并购活动相关的费用、诉讼相关费用、税率、黄金价格、外币汇率和新当铺扩张的步伐以及收购。此外，收益和息税折旧摊销前利润的长期减少可能会限制公司未来根据当前杠杆协议全额借款的能力。影响公司运营的监管发展也可能影响盈利能力和流动性。请参阅 “政府法规更新”。

如有必要，公司可以寻求从各种来源筹集额外资金，包括但不限于汇回在拉丁美洲持有的多余现金、出售资产、减少运营支出、资本支出和分红、暂缓或延期运营费用、发行债务或股权证券、利用其他结构性融资安排、利用公司目前拥有的未支配房地产和/或调整其对流动资产的管理。公司流动资产的特征，特别是快速清算占总库存50％的黄金珠宝库存的能力，使公司能够灵活地在必要时快速增加现金流。


目录

现金流和流动性指标

下表列出了有关公司现金来源和用途以及其他关键流动性指标（千美元）的某些历史信息：


	截至6月30日的六个月
	2024		2023
经营活动提供的现金流	$	228,719	$	205,669
用于投资活动的现金流	$	(187,864)	$	(125,299)
用于融资活动的现金流	$	(50,850)	$	(97,898)


		截至6月30日，
		2024			2023
营运资金		$	957,690		$	832,610
当前比率	4. 0:1			3. 7:1

经营活动提供的现金流

经营活动提供的净现金从截至2023年6月30日的六个月的2.057亿美元增加到截至2024年6月30日的六个月的2.287亿美元，增长了11％，增长了11％，这是由于为调节净收入与运营现金流而进行的某些非现金调整发生了净变化，以及其他运营资产和负债的净变动（详见合并现金流量表），净收入增加了1,790万美元。

用于投资活动的现金流

用于投资活动的净现金从截至2023年6月30日的六个月的1.253亿美元增加到截至2024年6月30日的六个月的1.879亿美元，增长了6,260万美元，增长了50％。投资活动产生的现金流主要用于为收购提供资金、购买家具、固定装置、设备和装修，其中包括改善现有门店、开设新当铺和其他公司资产的资本支出，以及全权购买商店不动产。此外，与新典当贷款的筹资、扣除现金还款以及通过出售因没收典当抵押品和净应收账款变动而获得的存货收回本金相关的现金流也包括在投资活动中。在截至2024年6月30日的六个月中，该公司为家具、固定装置、设备和装修支付了4,270万美元，购买了全权当铺不动产，而去年同期分别为2,830万美元和3,450万美元。在截至2024年6月30日的六个月中，该公司支付了与当铺收购相关的现金6,570万美元，而截至2023年6月30日的六个月中为550万美元。在截至2024年6月30日的六个月中，公司为典当贷款净增加2,090万澳元提供了资金，并在截至2023年6月30日的六个月中从典当贷款净减少20万美元中获得了资金。在截至2024年6月30日的六个月中，公司为应收账款净增3,760万美元融资，在截至2023年6月30日的六个月中净增加5,710万美元。

用于融资活动的现金流

用于融资活动的净现金减少了4,700万美元，下降了48％，从截至2023年6月30日的六个月的9,790万美元降至截至2024年6月30日的六个月的5,090万美元。在截至2024年6月30日的六个月中，信贷额度的净还款额为4.18亿美元，而截至2023年6月30日的六个月中，信贷额度的净借款额为3,700万美元。在截至2024年6月30日的六个月中，公司通过私募发行优先无抵押票据获得了5亿美元的收益，并支付了910万澳元的债务发行成本，在支付了与发行相关的费用和支出后，用于偿还信贷额度的部分未清余额。在截至2024年6月30日的六个月中，该公司为8,500万美元的股票回购提供了资金，而在截至2023年6月30日的六个月中，该公司为1.018亿美元的股票回购提供了资金。该公司在截至2024年6月30日的六个月中派发了3,170万美元的股息，而截至2023年6月30日的六个月中派发的股息为3,060万美元。此外，在截至2024年6月30日的六个月中，公司为限制性股票奖励的净股结算缴纳了700万美元的预扣税，而截至2023年6月30日的六个月中为250万美元。


目录

政府法规更新

该公司的典当和零售POS支付解决方案业务在其运营的所有司法管辖区都受到严格监管。公司于2024年2月5日向美国证券交易委员会提交的2023年10-k表年度报告第一部分第1项的 “政府监管” 以及随后向美国证券交易委员会提交的文件中，对现有法规和监管发展进行了进一步和更全面的描述。除下文所述外，与截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中所述的相比，公司业务所遵守的重大法规没有任何变化，公司认为这些规定将对其业务或经营业绩产生重大影响。

2017年10月5日，CfPb发布了其小额贷款规则（“SDL规则”），该规则随后于2020年7月7日进行了修订。传统的占有式、无追索权典当贷款不在SDL规则的涵盖范围内。SDL规则将AFF购买的某些RISA交易和AFF子服务的一些银行贷款定义为该规则所涵盖的交易。在解决了对SDL规则本身和CfPb合宪性的一些质疑后，贸易团体于2024年7月3日向第五巡回法院提交了复审申请。如果第五巡回法院不批准申请，SDL规则预计将于2025年3月30日生效。自生效之日起，SDL 规则对受保交易的发起和服务规定了某些义务和限制。目前，公司认为拟议的SDL规则的实施不会对公司未来的经营业绩或财务状况产生重大影响。

非公认会计准则财务信息

公司使用某些财务计算方法，例如调整后的净收益、调整后的摊薄后每股收益、息税折旧摊销前利润、自由现金流、调整后的自由现金流和固定货币业绩作为衡量和评估公司经营业绩和同比增长的因素。公司根据公认会计原则以外的方法得出这些财务计算，主要是将公司认为不代表其实际经营业绩的某些项目排除在可比的GAAP指标中。这些财务计算是美国证券交易委员会规则定义的 “非公认会计准则财务指标”。公司在经营业务时使用这些非公认会计准则财务指标，因为管理层认为，这些指标不太容易受到排除项目、其他不经常的费用和货币波动可能导致的实际经营业绩差异的影响。公司之所以向投资者提出这些财务指标，是因为管理层认为这些指标有助于投资者评估推动公司核心经营业绩的主要因素，并提高公司经营业绩的透明度。但是，不包括的项目以及在计算这些非公认会计准则财务指标时做出的其他调整和假设是理解和评估公司财务业绩的重要组成部分。这些非公认会计准则财务指标应与公司的GAAP财务指标结合进行评估，但不能取代公司的GAAP财务指标。此外，由于这些非公认会计准则财务指标不是根据公认会计原则确定的，因此容易受到不同计算的影响，因此所提出的非公认会计准则财务指标可能无法与其他公司的其他类似标题的指标进行比较。

尽管收购是公司总体战略的重要组成部分，但公司已调整了适用的财务计算，将合并和收购费用排除在外，以便更准确地将财务业绩与前期进行比较。此外，公司认为这些并购费用与被收购企业的有机运营或其持续经营无关，此类费用通常与评估或估计被收购企业的长期业绩无关。并购费用包括与并购活动直接相关的增量成本，包括专业费用、法律费用、遣散费、留用费和其他与员工相关的成本、合同破裂成本以及与整合技术系统和公司设施相关的成本等。

该公司在墨西哥有某些以美元计价的租约。这些以美元计价的租赁负债被视为货币负债，使用当期汇率重新计量为墨西哥比索，从而确认外币汇兑损益。公司调整了适用的财务指标，将这些调整收益或亏损排除在外（i）因为它们是非现金的非经营项目，由于期末租赁负债的规模被重新衡量，可能会导致公司的合并经营业绩波动；（ii）提高本期与前期的可比性。


目录

调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益

管理层认为，调整后净收益和调整后摊薄后每股收益的列报通过排除管理层认为属于非经营性质且不代表公司核心经营业绩的项目，可以提高投资者的透明度，并更全面地了解公司的财务业绩和未来前景。此外，管理层认为，下述调整对投资者很有用，使他们能够将公司本期的财务业绩与前期的财务业绩进行比较。

下表提供了根据公认会计原则计算的净收益和摊薄后每股收益与调整后净收益和调整后的摊薄后每股收益之间的对账情况，调整后的净收益和调整后的摊薄后每股收益均为扣除税款（以千计，每股金额除外）：


	截至6月30日的三个月								截至6月30日的六个月
	2024		2023		2024		2023		2024		2023		2024		2023
	以千计		以千计		每股		每股		以千计		以千计		每股		每股
报告的净收益和摊薄后的每股收益	$	49,073	$	45,180	$	1.08	$	0.99	$	110,441	$	92,568	$	2.44	$	2.01
调整额，扣除税款：




合并和收购费用	1,047		191		0.03		—		1,504		213		0.03		0.01
与租赁负债相关的非现金外币损失（收益）	1,307		(766)		0.03		(0.01)		1,138		(1,613)		0.02		(0.04)
收购的AFF无形资产的摊销	9,572		10,887		0.21		0.24		19,145		21,989		0.42		0.48
其他支出（收入），净额	899		61		0.02		—		(141)		96		—		—


调整后净收益和摊薄后每股收益	$	61,898	$	55,553	$	1.37	$	1.22	$	132,087	$	113,253	$	2.91	$	2.46


目录

扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（EBITDA）和调整后的息税折旧摊销前利润

公司将息税折旧摊销前利润定义为扣除所得税、折旧和摊销、利息支出和利息收入前的净收益，调整后的息税折旧摊销前利润定义为经某些项目调整后的息税折旧摊销前利润，管理层认为这些项目属于非经营性质，不能代表其实际经营业绩。该公司认为，投资者通常使用息税折旧摊销前利润和调整后的息税折旧摊销前利润来评估公司的财务业绩，调整后的息税折旧摊销前利润用作计算公司优先无抵押票据中定义的合并总负债比率的起点。下表提供了净收入与息税折旧摊销前利润和调整后息税折旧摊销前利润（以千计）的对账情况：


									落后十二点
	三个月已结束				六个月已结束				已结束的月份
	6月30日				6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023		2024		2023
净收入	$	49,073	$	45,180	$	110,441	$	92,568	$	237,174	$	231,950
所得税		17,105		15,344		37,622		31,169		80,001		68,788
折旧和摊销 (1)		26,547		27,050		52,574		54,161		107,574		106,469
利息支出		25,187		21,071		50,605		41,968		101,880		80,209
利息收入		(261)		(408)		(1,004)		(925)		(1,548)		(1,340)
EBITDA		117,651		108,237		250,238		218,941		525,081		486,076
调整：
合并和收购费用		1,364		252		1,961		283		9,600		3,043
与租赁负债相关的非现金外币损失（收益）		1,867		(1,095)		1,626		(2,305)		1,391		(2,925)
AFF 采购会计和其他调整 (2)		—		—		—		—		13,968		16,710
或有收购对价重估的收益		—		—		—		—		—		(46,560)
其他支出（收入），净额		1,000		79		(351)		124		(1,877)		278


调整后 EBITDA	$	121,882	$	107,473	$	253,474	$	217,043	$	548,163	$	456,622

(1) 包括截至2024年6月30日的三个月、六个月和过去十二个月中分别与AFF收购导致的可识别无形资产相关的1,240万美元、2,490万美元和5,290万美元的摊销费用。包括截至2023年6月30日的三个月、六个月和过去十二个月分别与AFF收购导致的可识别无形资产相关的1410万美元、2,860万美元和5,690万美元的摊销费用。

(2) 下表详细说明了AFF的采购会计和其他调整（以千计）：


									落后十二点
	三个月已结束				六个月已结束				已结束的月份
	6月30日				6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023		2024		2023
应收账款利息和费用中包含的收购融资应收账款的公允价值调整的摊销	$	—	$	—	$	—	$	—	$	—	$	14,970
收购租赁商品的公允价值调整的摊销，包括租赁商品的折旧		—		—		—		—		—		1,740
其他非经常性费用包含在与已终止的财务产品相关的管理费用中		—		—		—		—		13,968		—

	$	—	$	—	$	—	$	—	$	13,968	$	16,710


目录

自由现金流和调整后的自由现金流

出于内部流动性评估的目的，公司考虑自由现金流和调整后的自由现金流。公司将自由现金流定义为来自经营活动的现金流减去家具、固定装置、设备和装修的购买以及典当贷款和融资应收账款的净资金/还款额，这些资金/应收账款被公司视为运营性质，但包含在投资活动产生的现金流中。调整后的自由现金流定义为根据管理层认为非经营性质的并购费用进行调整的自由现金流。

投资者通常使用自由现金流和调整后的自由现金流作为衡量业务运营产生的现金的额外指标，可用于偿还预定债务到期日和还本付息，或者在偿还此类债务义务和其他非全权项目之后，可用于通过新的业务发展活动或收购、回购股票、支付现金分红或在到期前偿还债务来投资未来的增长。这些指标还可用于评估公司通过业务运营产生现金流的能力以及这种现金流对公司流动性的影响。但是，自由现金流和调整后的自由现金流作为分析工具存在局限性，不应孤立地考虑，也不能作为经营活动产生的现金流或根据公认会计原则编制的其他损益表数据的替代品。下表将来自经营活动的现金流与自由现金流和调整后的自由现金流（以千计）进行了对账：


									落后十二点
	三个月已结束				六个月已结束				已结束的月份
	6月30日				6月30日				6月30日
	2024		2023		2024		2023		2024		2023
经营活动产生的现金流	$	106,187	$	95,075	$	228,719	$	205,669	$	439,192	$	448,207
来自某些投资活动的现金流：
典当贷款，净额 (1)	(46,036)		(44,170)		(20,887)		188		(56,053)		(3,364)
金融应收账款，净额	(22,252)		(32,585)		(37,563)		(57,125)		(95,880)		(118,932)
购买家具、固定装置、设备和装修	(16,237)		(14,520)		(42,664)		(28,348)		(74,464)		(44,248)
自由现金流	21,662		3,800		127,605		120,384		212,795		281,663
已支付的并购费用，扣除税收优惠	1,047		191		1,504		213		7,380		2,338
调整后的自由现金流	$	22,709	$	3,991	$	129,109	$	120,597	$	220,175	$	284,001

(1) 包括为扣除现金还款后的新贷款提供资金，以及通过出售因没收典当抵押品而获得的存货来收回本金。

固定货币结果

公司的报告货币是美元，但是，本报告中讨论的某些业绩指标是以 “固定货币” 为基础列报的，这被视为非公认会计准则财务指标。该公司的管理层使用固定货币业绩来评估拉丁美洲业务运营的经营业绩，这些业务在墨西哥、危地马拉和哥伦比亚以当地货币进行交易。该公司还在萨尔瓦多开展业务，该国的报告货币和本位币为美元。

该公司认为，固定汇率业绩为其在拉丁美洲的业务运营的基本业绩提供了宝贵的补充信息，这与公司管理层评估此类业绩和经营业绩的方式一致。此处报告的固定货币业绩是通过使用去年可比期而不是当前可比期的汇率折算以当地货币计价的某些资产负债表和损益表项目的计算得出的，目的是为了评估同期比较而排除外币汇率波动的影响。有关某些固定货币金额与报告的 GAAP 金额的更多对账，请参阅上文 “经营业绩” 中的拉丁美洲典当细分表。


目录

下表提供本年度和上一年度墨西哥比索、危地马拉格查尔和哥伦比亚比索的汇率：


	6月30日		好评/
	2024	2023	（不利）
墨西哥比索/美元汇率：
期末	18.4	17.1		(8)	%
三个月结束了	17.2	17.7		3	%
六个月已结束	17.1	18.2		6	%

危地马拉格查尔/美元汇率：
期末	7.8	7.8		—	%
三个月结束了	7.8	7.8		—	%
六个月已结束	7.8	7.8		—	%

哥伦比亚比索/美元汇率：
期末	4,148	4,191		1	%
三个月结束了	3,927	4,431		11	%
六个月已结束	3,921	4,596		15	%

第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露

与公司运营相关的市场风险主要来自利率、黄金价格和外币汇率的变化，公司2023年10-k表年度报告对此进行了详细描述。特别是本年度外币汇率波动的影响，将在本报告第一部分第2项中进一步讨论。公司不从事投机或杠杆交易，也不持有或发行用于交易目的的金融工具。自2023年12月31日以来，公司的市场风险敞口没有实质性变化。

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

公司管理层在公司首席执行官兼首席财务官的监督和参与下，评估了截至2024年6月30日（“评估日期”）的公司披露控制和程序（定义见1934年《证券交易法》第13a-15（e）条）的有效性。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，截至评估日，公司的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化

在截至2024年6月30日的季度中，公司对财务报告的内部控制没有发生任何对公司财务报告的内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。

对控制和程序有效性的限制

公司的管理层，包括其首席执行官和首席财务官，预计公司的披露控制和程序或内部控制不会防止所有可能的错误和欺诈。但是，公司的披露控制和程序旨在为实现其目标提供合理的保证，公司首席执行官兼首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序在该合理的保证水平上是有效的。


目录

第二部分。其他信息

第 1 项。法律诉讼

见本报告第一部分第1项所载附注9——合并财务报表附注的承付款和意外开支，该附注以引用方式并入本第二部分第1项。

第 1A 项。风险因素

公司2023年10-k表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 中描述了可能对公司未来时期的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响的重要风险因素。本季度报告第一部分第2项中的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 和 “政府监管更新” 以及公司2023年10-k表年度报告第一部分第1项 “政府监管” 中讨论的因素对这些因素进行了补充。与公司2023年10-k表年度报告第一部分第1A项 “风险因素” 相比，公司的风险因素没有实质性变化。

第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

发行人购买股票证券

下表提供了有关公司在截至2024年6月30日的三个月中购买其普通股的信息（以千美元计，每股金额除外）：


	总计数字的股份已购买	平均值价格已付费每股 (1)		总数购买的股票作为 “公开” 的一部分已公布的计划	根据计划可能购买的股票的大致美元价值 (1) (2)




2024 年 4 月 1 日至 4 月 30 日	—	$	—	—	$	200,000
2024 年 5 月 1 日至 5 月 31 日 (3)	720,950	117.90		720,950	115,000
2024 年 6 月 1 日至 6 月 30 日	—	—		—	115,000
总计	720,950	117.90		720,950

(1) 2022年8月16日颁布成为法律的《2022年减少通货膨胀法》对2022年12月31日之后进行的某些股票回购的净值征收不可扣除的1％消费税。在截至2024年6月30日的三个月中，公司将适用的库存股消费税反映为回购股票的成本基础的一部分，并在合并资产负债表上以应计费用和其他负债中记录了相应的应付消费税负债。列报的所有美元金额均不包括此类消费税。

(2) 2023年7月，公司董事会批准了一项额外的普通股回购计划，回购公司高达2亿美元的已发行普通股，其中1.15亿美元目前还剩余。

(3) 公司于2024年5月22日通过与AFF Services, Inc.私下谈判的交易回购了这些股份。AFF Services, Inc.由道格拉斯·瑞珀尔可撤销信托（“信托”）部分持有和100％控制。公司董事会成员道格拉斯·里佩尔是信托的共同受托人，也是AFF Services, Inc.持有的股票的间接受益所有人。每股117.90美元的收购价格对截至2024年5月22日的三、五和十天内公司普通股的平均收盘价进行了折扣。

近期未注册证券的销售

2024年4月17日，该公司发行了22.5万股普通股，作为收购某些当铺的部分对价。根据经修订的1933年《证券法》第4（a）（2）条，公司未经注册就发行了这些股票。


目录

第 3 项。优先证券违约

不适用。

第 4 项。矿山安全披露

不适用。

第 5 项。其他信息

规则 10b5-1 交易计划

公司没有董事或高级职员采用，已修改或终止第10b5-1条交易安排或非规则10b5-1交易安排，如S-k法规第408 (a) 项所定义的那样，将在第二季度进行 2024。


目录

第 6 项。展品

以引用方式纳入

展品编号

展品描述

表单

文件编号

展览

申报日期

随函提交

3.1

经修订和重述的 FirstCash Holdings, Inc. 公司注册证书，日期为 2021 年 12 月 16 日

8-K12B

001-10960

3.1

2021 年 12 月 16 日

3.2

2021 年 12 月 16 日修订和重述的 FirstCash Holdings, Inc. 章程

8-K12B

001-10960

3.2

2021 年 12 月 16 日

4.1

契约由FirstCash, Inc.、其中所列担保人和北美银行共同签订，日期为2024年2月21日（包括作为附录的票据形式）。

8-K

001-10960

4.1

02/21/2024

10.1

Daniel R. Feehan 与 FirstCash Holdings, Inc. 于 2024 年 4 月 2 日签订的雇佣协议*

10-Q

001-10960

10.1

04/29/2024

31.1

根据根据萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的《交易法》第13 (a) -14 (a) /15d-14 (a) 条进行的认证，由首席执行官里克·韦塞尔提供

31.2

根据根据萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的《交易法》第13 (a) -14 (a) /15d-14 (a) 条进行的认证，由首席财务官R. Douglas Orr提供

32.1

根据《美国法典》第 18 章第 1350 条进行认证，该条款根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过，由首席执行官 Rick L. Wessel 提供

32.2

根据《美国法典》第 18 章第 1350 条进行认证，该条款根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过，由首席财务官 R. Douglas Orr 提供

101.INS

行内 XBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中

101.SCH

内联 XBRL 分类扩展架构文档

101.CAL

内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档

101.DEF

内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档

101.LAB

内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档

101.PRE

内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档

104

封面交互式数据文件（嵌入在附录 101 中包含的内联 XBRL 文档中）

* 表示管理合同或补偿计划、合同或安排。


目录

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。



日期：2024 年 7 月 29 日			FIRSTCASH 控股有限公司
			（注册人）

			/s/ Rick L. WESSEL
			里克·L·韦塞尔
			首席执行官
			（代表注册人）

			/s/ R. 道格拉斯·奥尔
			R. 道格拉斯奥尔
			执行副总裁兼首席财务官
			（作为首席财务和会计官）