目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
(Mark One)
根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
或者
根据1934年《证券交易法》第13或15(d)条提交的过渡报告 |
在从 ________ 到 __________ 的过渡期内
委员会文件编号:
(其章程中规定的注册人的确切姓名)
(州或其他司法管辖区 公司或组织) |
(美国国税局雇主 证件号) |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(注册人的电话号码,包括区域 代码)
根据第 12 (b) 条注册的证券 该法案的:
每个班级的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
用复选标记表明注册人是否:
(1) 在过去的12个月中提交了1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求提交的所有报告
(或注册人必须提交此类报告的较短期限),并且(2)受此类申报要求的约束
在过去的 90 天里。
用复选标记表明注册人是否
已以电子方式提交了根据 S-T 法规(第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件
在本章中)在过去 12 个月内(或注册人必须提交此类文件的较短期限)。
用复选标记表明注册人是否 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司或新兴成长型公司。 请参阅 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 的定义以及 《交易法》第120亿.2条中的 “新兴成长型公司”。
大型加速文件管理器 ☐ | 加速文件管理器 ☐ |
规模较小的申报公司 | |
新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用支票注明 标记注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计 根据《交易法》第 13 (a) 条规定的标准。☐
用复选标记表明注册人是否
是一家空壳公司(定义见《交易法》第120亿.2条)。是的 ☐
截至2023年8月18日,
普通股, 每股面值0.0001美元,已发行和流通。
目录
页面 | ||
第一部分 | 财务信息 | 3 |
第 1 项。中期财务报表 | 3 | |
截至2023年6月30日(未经审计)和2022年12月31日的简明合并资产负债表 | 3 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并运营报表 | 4 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明综合亏损报表 | 5 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月未经审计的简明合并权益表 | 6 | |
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月未经审计的简明合并现金流量表 | 7 | |
未经审计的简明合并财务报表附注 | 8 | |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 | |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 31 | |
第 4 项。控制和程序 | 31 | |
第二部分。 | 其他信息 | 33 |
第 1 项。法律诉讼 | 33 | |
第 1A 项。风险因素 | 34 | |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 34 | |
第 3 项。优先证券违约 | 34 | |
第 4 项。矿山安全披露 | 34 | |
第 5 项。其他信息 | 34 | |
第 6 项。展品 | 34 | |
签名 | 35 |
2 |
第一部分
第 1 项。财务报表
SPI 能源有限公司
简明的合并资产负债表
(以千计,股数和每股除外 数据)
六月 30, 2023 | 十二月 31, 2022 | |||||||
(未经审计) | ||||||||
资产 | ||||||||
流动资产: | ||||||||
现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
受限制的现金 | ||||||||
应收账款,净额 | ||||||||
合约资产 | ||||||||
库存 | ||||||||
持有待售的项目资产 | ||||||||
预付费用和其他流动资产,净额 | ||||||||
关联方应付的金额 | ||||||||
流动资产总额 | ||||||||
无形资产,净额 | ||||||||
善意 | ||||||||
限制性现金,非流动 | ||||||||
其他非流动应收账款 | ||||||||
财产和设备,净额 | ||||||||
项目资产,非流动资产 | ||||||||
投资附属公司 | ||||||||
租赁净投资 | ||||||||
经营租赁使用权资产 | ||||||||
递延所得税资产,净额 | ||||||||
总资产 | $ | $ | ||||||
负债和权益 | ||||||||
流动负债: | ||||||||
应付账款 | $ | $ | ||||||
应计负债 | ||||||||
应缴所得税 | ||||||||
客户预付款 | ||||||||
递延收益 | ||||||||
短期借款和长期借款的流动部分 借款 | ||||||||
应付给附属公司的金额 | ||||||||
可转换债券,当前 | ||||||||
衍生责任 | ||||||||
应计保修储备金 | ||||||||
经营租赁负债,当前 | ||||||||
应付对价 | ||||||||
流动负债总额 | ||||||||
长期借款,不包括流动部分 | ||||||||
可转换债券,非流动债券 | ||||||||
递延所得税负债,净额 | ||||||||
经营租赁负债,非流动 | ||||||||
负债总额 | ||||||||
股权: | ||||||||
普通股,面值美元 | , 股份 授权, 和 分别截至2023年6月30日和2022年12月31日的已发行和流通股份||||||||
额外已缴资本 | ||||||||
累计其他综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
归属于SPI股东的总权益 能源有限公司 | ||||||||
非控股权益 | ||||||||
权益总额 | ||||||||
负债和权益总额 | $ | $ |
附注是不可分割的一部分 这些简明的合并财务报表。
3 |
SPI 能源有限公司
未经审计的简明合并报表 的操作
(以千计,股数和每股除外 数据)
在截至6月30日的三个月中 | 在截至6月30日的六个月中 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
净收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||
毛利润 | ||||||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||
一般和行政 | ||||||||||||||||
销售、市场营销和客户服务 | ||||||||||||||||
信贷损失准备金(逆转) | ( | ) | ||||||||||||||
运营费用总额 | ||||||||||||||||
营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
其他(支出)收入: | ||||||||||||||||
利息支出,净额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
衍生负债公允价值的变化 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
净外汇(亏损)收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||||||
其他(支出)收入总额,净额 | ( | ) | ||||||||||||||
所得税前净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税支出 | ||||||||||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
减去:归属于非控股权益的净(亏损)收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
归属于SPI能源有限公司股东的净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
每股普通股净亏损: | ||||||||||||||||
基础版和稀释版 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
加权平均已发行股数 | ||||||||||||||||
基础版和稀释版 |
附注是不可分割的一部分 这些未经审计的简明合并财务报表。
4 |
SPI 能源有限公司
未经审计的简明合并报表 的综合亏损
(以千计)
在截至6月30日的三个月中 | 在已结束的六个月中 6月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
扣除零税款的其他综合收益(亏损): | ||||||||||||||||
外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
综合损失总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
归属于非控股权益的综合收益(亏损) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
归属于SPI能源有限公司股东的综合亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
附注是不可分割的一部分 这些未经审计的简明合并财务报表。
5 |
SPIENERGY CO.
未经审计的简明合并报表 的股权
(以千计,股数和每股除外 数据)
普通股 | 额外付费 | 累积的 | 累积其他综合版 | 归属于SPI Energy股东的股权 | 非控制性 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 损失 | 有限公司 | 兴趣爱好 | 股权 | |||||||||||||||||||||||||
截至2022年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
外币折算调整 | — | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
为菲尼克斯的备用股权购买协议发行菲尼克斯普通股 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
截至2023年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
为菲尼克斯的备用股权购买协议发行菲尼克斯普通股 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
截至2023年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
普通股 | 额外付费 | 累积的 | 累积其他综合版 | 归属于SPI Energy股东的股权 | 非控制性 | 总计 | ||||||||||||||||||||||||||
股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 损失 | 有限公司 | 兴趣爱好 | 股权 | |||||||||||||||||||||||||
截至2021年12月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | $ | ( | ) | — | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
外币折算调整 | — | — | — | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
向员工发行限制性股票单位 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
用普通股结算可转换债务 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
发行普通股以结算与收购菲尼克斯相关的对价 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
截至2022年3月31日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
净亏损 | — | — | — | $ | ( | ) | — | $ | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
外币折算调整 | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
用普通股结算可转换债务 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
菲尼克斯在首次公开募股中发行普通股 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
基于股份的薪酬支出 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||
截至2022年6月30日的余额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ |
附注是不可分割的一部分 这些未经审计的简明合并财务报表。
6 |
SPI 能源有限公司
未经审计的简明合并报表 的现金流
(以千计)
在这六个月里 已于6月30日结束 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
来自经营活动的现金流: | ||||||||
用于经营活动的净现金 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
来自投资活动的现金流: | ||||||||
购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
处置财产和设备的收益 | ||||||||
用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
来自融资活动的现金流: | ||||||||
偿还借款 | ( | ) | ( | ) | ||||
借款收益 | ||||||||
发行可转换债券的收益 | ||||||||
子公司首次公开募股的收益 | ||||||||
从菲尼克斯备用股权购买协议中获得的收益 | ||||||||
融资活动提供的净现金 | ||||||||
汇率变动对现金的影响 | ( | ) | ||||||
现金、现金等价物和限制性现金的增加(减少) | ( | ) | ||||||
期初现金、现金等价物和限制性现金 | ||||||||
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | $ | ||||||
将现金、现金等价物和限制性现金与合并资产负债表进行对账 | ||||||||
现金和现金等价物 | ||||||||
受限制的现金 | ||||||||
现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | $ | ||||||
补充现金流信息: | ||||||||
已付利息 | $ | $ | ||||||
缴纳的所得税 | $ | $ | ||||||
非现金活动: | ||||||||
为换取经营租赁义务而获得的使用权资产 | $ | $ | ||||||
库存转移到个人防护装备 | $ | $ | ||||||
用普通股结算可转换债务 | $ | $ | ||||||
租约终止时取消承认 ROU 资产和租赁负债 | $ | $ | ||||||
作为债务折扣记录的衍生负债 | $ | $ |
附注是不可分割的一部分 这些未经审计的简明合并财务报表。
7 |
SPI 能源有限公司
未经审计的简明合并附注 财务报表
(金额以千美元计,股票和股票除外 每股数据)
1。 | 业务和组织描述 |
业务描述
SPI能源有限公司(“SPI能源”) 或 “公司”)及其附属公司(统称 “集团”)从事光伏的供应 (“PV”)、屋顶和太阳能系统安装,以及商业、住宅、电动汽车(“EV”)解决方案 政府和公用事业客户和投资者。该集团还开始组装太阳能组件,在美国销售 2022年。
组织
集团的主要附属公司 截至 2023 年 6 月 30 日,汇总如下:
主要子公司 | 缩写 | 地点 | ||
SolarJuice 有限公司 | ||||
Solar Juice Pty Ltd | ||||
Solarjuice 美国公司 | ||||
Sloar4America 科技公司(原名为 Solarjuice Technology Inc.) | ||||
Italsolar S.r.l. | ||||
SPI Solar Japan G.k. | ||||
英国太阳能电力公司服务有限公司 | ||||
SPI Solar Inc. | ||||
Heliostixio S.A. | ||||
Heliohrisi S.A. | ||||
Thermi Sun S.A. | ||||
奈特控股公司 | ||||
爱迪生未来公司 | ||||
菲尼克斯汽车公司 | ||||
菲尼克斯汽车租赁有限责任公司 |
2017 年 1 月 1 日,集团解体
主要子公司之一新信再生投资有限公司(“新信”)因失去控制权而承认了该项投资
在新辛,账面金额为美元
8 |
2022年6月10日,菲尼克斯建成
其首次公开募股(“IPO”)和菲尼克斯的股票已在纳斯达克上市,股票代码为 “PEV”
(“菲尼克斯首次公开募股”)。菲尼克斯发行
2。 | 继续关注 |
该集团的简要合并
财务报表是在持续经营的基础上编制的,其中考虑了资产的变现和资产的清偿
正常业务过程中的负债。该集团经常出现业务损失。该集团的净亏损为
$
3. | 重要会计政策摘要 |
(a) | 演示基础 |
未经审计的简明合并 财务报表是根据美国证券交易委员会(“SEC”)的规则和条例编制的 因此, 某些信息和披露通常包含在根据会计准则编制的年度财务报表中 美利坚合众国普遍接受的原则 (“美国公认会计原则”) 被省略.
管理层认为,这些信息 反映了为使过渡期间的业务结果公允地反映此类业务而进行的所有必要调整.全部 这种调整属于正常的反复性质。季度业绩不一定代表全年业绩。这个 截至2022年12月31日的简明合并资产负债表来自当时经审计的合并财务报表 日期,但不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。这些未经审计的精简版 合并财务报表应与公司财务报表中包含的经审计的财务报表一起阅读 截至2022年12月31日的财政年度的10-k表年度报告。
(b) | 估算值的使用 |
未经审计的简报的编制 符合美国公认会计原则的合并财务报表要求集团做出影响报告的估算和假设 未经审计的简明合并报告发布之日的资产和负债金额以及或有资产和负债的披露 财务报表以及报告期内报告的收入和支出金额.实际结果可能有所不同 根据这些估计。集团未经审计的简明合并财务报表中反映的重要会计估计 包括可疑应收账款和其他应收账款备抵金、商誉和长期资产减值、公允价值 衍生责任和基于股份的薪酬。事实和情况的变化可能会导致订正估计数。当前 经济环境增加了这些估计和假设所固有的不确定性。
9 |
(c) | 收入确认 |
集团的会计惯例 根据第606号《会计准则编纂》(“ASC”),内容如下:
该集团通过销售创造收入 光伏组件、自组装太阳能组件的销售、屋顶和太阳能系统的安装、Power的电力收入 截至6月的六个月的购买协议(“PPA”)、光伏项目资产的销售、电动汽车的销售和租赁等 2023 年 30 日和 2022 年。
销售光伏组件
光伏组件的销售收入包括 在控制权移交后的某个时间点确认交付产品和收入的履行义务 向客户提供此类产品,这通常发生在客户发货或接受时,具体取决于标的条款 合同。
自组装太阳能组件的销售
自组装太阳能的销售收入 模块包括一项交付产品的履约义务,收入在随后的某个时间点确认 将此类产品的控制权移交给客户,这通常发生在向客户交付时。
屋顶和太阳能系统安装收入
屋顶和太阳能收入 随着时间的推移,系统安装会被识别。
用于太阳能系统的收入 安装,集团唯一的履行义务是设计和安装定制的太阳能系统,有时还要重新安装 客户现有的太阳能系统。对于屋顶收入,集团唯一的履约义务是设计 并根据客户的规格建造屋顶系统。
集团的屋顶项目 涉及根据每个客户的选择建造特定的屋顶系统;集团的太阳能 系统安装包括使用轨道将太阳能模块改装到现有的消费类屋顶上,然后使用轨道连接到公用事业公司 逆变器系统。对于太阳能系统的安装和屋顶施工,工作通常在三个月内完成,具体的 时间取决于工作的规模和工作场所的复杂性,合同价格包括所需的所有材料和劳动力, 并根据特定的里程碑收取款项。
该集团提供太阳能系统 以及为不同客户(例如房主和房地产开发商)安装屋顶,但要为每个客户进行设计和安装 根据每个客户的需求以及安装太阳能的瓦片或屋顶的类型,客户差异很大 能源系统。因此,该资产没有其他用途,因为客户的特定设计限制了集团的 可以轻松地将太阳能系统引导给其他客户的实用能力。因此,该集团的业绩并不能创造 可作为集团替代用途的资产。根据合同,客户同意支付任何费用、费用和损失 集团在终止时产生的,因此,收入将根据ASC 606-10-25-27(c)在一段时间内予以确认。
用于两个太阳能系统的安装 和屋顶,获得和履行与系统销售和其他产品销售相关的合同的所有费用均计入收入成本 当相应的收入得到确认时。
10 |
集团使用以下方法确认收入 一种基于成本的输入法,根据实际成本之间的关系在工作中确认收入和毛利 与合同估计总成本相比较而发生的费用,以确定集团在完成合同方面的进展情况;以及 计算相应的收入和毛利润金额以供确认。合同的总估计成本为 材料成本和人工成本,是根据不同工作的规模和具体情况制定的。估计值的变化主要是 由于:(i) 影响估计工作量的不可预见的现场条件,以及 (ii) 材料或人工成本的单价变动。
如果估计的总成本有 合同大于合同净收入,集团确认损失已知期间的全部估计损失。
PPA 的电力收入
该集团出售由以下来源产生的能源 PPA 下的光伏太阳能发电系统。对于根据PPA销售的能源,集团根据能源量确认每个时期的收入 交付给客户(即PPA的承购者),并按PPA中规定的价格交付。专家组已确定没有一项PPA 包含租约,因为 (i) 购买者无权运营光伏太阳能发电系统,(ii) 购买者没有 控制光伏太阳能发电系统的物理访问的权利,以及(iii)购买者支付的价格是按固定价格计算的 输出单位。
出售光伏项目资产
集团的销售安排 对于光伏项目,不包含任何可能影响交易收入或利润确认的持续参与, 在能源绩效保障、最低电力终端订阅承诺方面也没有任何可变的考虑因素。因此,该小组 确定其对客户的单一履约义务是出售已完成的太阳能项目。该集团确认的收入为 在太阳能项目并网并且客户获得对太阳能的控制权之后的某个时间点销售太阳能项目 项目。
电动汽车的销售和租赁收入
集团确认销售收入 在将此类产品的控制权移交给客户之后的某个时间点(通常发生在交付时) 向客户提供电动汽车销售服务。该小组决定,应将与电动汽车销售相关的政府补助金视为其中的一部分 交易价格,因为它是向电动汽车购买者授予的,如果补助金不成立,买方仍需承担此类金额的责任 本集团收到或因买家而退回的商品违反了政府补助条款和条件。
电动汽车租赁收入包括收入 根据租赁会计指导对直接租赁计划进行认可。集团将这些租赁交易记作销售类交易 或根据ASC 842租赁进行经营租赁,销售利润在开始之日确认,租赁的利息收入在开始之日确认 销售类租赁在租期内确认,而收入在合同期限内按直线方式确认 用于经营租赁。
其他收入
其他收入主要包括 自组装太阳能组件的销售、组件和充电站的销售、叉车的销售、工程和 维护服务,运输和交付服务,预开发太阳能项目的销售等。其他收入是 在将此类服务或产品的控制权移交给客户之后的某个时间点被识别,这种情况通常发生 根据基础合同的条款,在产品发货或客户接受时。
11 |
收入分类
下表说明了 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月按收入来源和地理位置分列的收入细分:
按收入来源划分 | 截至2023年6月30日的六个月(未经审计) | |||||||||||||||||||||||||||
光伏组件的销售 | 自组装太阳能组件的销售 | 屋顶和太阳能系统安装收入 | PPA 的电力收入 | 汽车销售和租赁 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
澳大利亚 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
美国 | ||||||||||||||||||||||||||||
日本 | ||||||||||||||||||||||||||||
意大利 | ||||||||||||||||||||||||||||
英国 | ||||||||||||||||||||||||||||
希腊 | ||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
按收入来源划分 | 截至2023年6月30日的三个月(未经审计) | |||||||||||||||||||||||||||
光伏组件的销售 | 自组装太阳能组件的销售 | 屋顶和太阳能系统安装收入 | PPA 的电力收入 | 汽车销售和租赁 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
澳大利亚 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
美国 | ||||||||||||||||||||||||||||
日本 | ||||||||||||||||||||||||||||
意大利 | ||||||||||||||||||||||||||||
英国 | ||||||||||||||||||||||||||||
希腊 | ||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
12 |
按收入来源划分 | 截至2022年6月30日的六个月内(未经审计) | |||||||||||||||||||||||
光伏组件的销售 | 屋顶和太阳能系统安装收入 | PPA 的电力收入 | 汽车销售和租赁 | 其他 | 总计 | |||||||||||||||||||
澳大利亚 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
意大利 | ||||||||||||||||||||||||
美国 | ||||||||||||||||||||||||
英国 | ||||||||||||||||||||||||
希腊 | ||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
按收入来源划分 | 截至2022年6月30日的三个月(未经审计) | |||||||||||||||||||||||
光伏组件的销售 | 屋顶和太阳能系统安装收入 | PPA 的电力收入 | 汽车销售和租赁 | 其他 | 总计 | |||||||||||||||||||
澳大利亚 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
意大利 | ||||||||||||||||||||||||
美国 | ||||||||||||||||||||||||
英国 | ||||||||||||||||||||||||
希腊 | ||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
按收入确认时机划分 | 截至2023年6月30日的六个月(未经审计) | |||||||||||||||||||||||||||
光伏组件的销售 | 自组装太阳能组件的销售 | 屋顶和太阳能系统安装收入 | PPA 的电力收入 | 汽车销售和租赁 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
在某个时间点转移的货物 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
服务随时间推移而转移 | ||||||||||||||||||||||||||||
在 ASC 842 下以直线为基础 | ||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
13 |
按收入确认时机划分 | 截至2023年6月30日的三个月(未经审计) | |||||||||||||||||||||||||||
光伏组件的销售 | 自组装太阳能组件的销售 | 屋顶和太阳能系统安装收入 | PPA 的电力收入 | 汽车销售和租赁 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||||||||
在某个时间点转移的货物 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
服务随时间推移而转移 | ||||||||||||||||||||||||||||
在 ASC 842 下以直线为基础 | ||||||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
按收入确认时机划分 | 截至2022年6月30日的三个月(未经审计) | |||||||||||||||||||||||
光伏组件的销售 | 屋顶和太阳能系统安装收入 | PPA 的电力收入 | 汽车销售和租赁 | 其他 | 总计 | |||||||||||||||||||
在某个时间点转移的货物 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
服务已移交 时间 | — | |||||||||||||||||||||||
在 ASC 842 下以直线为基础 | ||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
按收入确认时机划分 | 截至2022年6月30日的三个月(未经审计) | |||||||||||||||||||||||
光伏组件的销售 | 屋顶和太阳能系统安装收入 | PPA 的电力收入 | 汽车销售和租赁 | 其他 | 总计 | |||||||||||||||||||
在某个时间点转移的货物 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
服务已移交 时间 | — | |||||||||||||||||||||||
在 ASC 842 下以直线为基础 | ||||||||||||||||||||||||
总计 | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
14 |
合同余额
下表提供信息 关于与客户签订的合同中的应收账款、合同资产和合同负债:
6月30日 2023 (未经审计) | 十二月三十一日 2022 | |||||||
应收账款 | $ | $ | ||||||
合同资产 | ||||||||
客户预付款 |
合同资产主要涉及 集团有权就截至报告日已完成但未开具账单的工程获得报酬,主要是屋顶收入 以及在美国安装的太阳能系统。当权利变为应收账款时,合同资产将转移到应收账款 开具账单后无条件。
来自客户的预付款,这代表着
合同负债,主要是指向客户收到的未确认的金额。客户的预付款被认定为(或当时)
集团根据合同履行职责。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,该集团确认了美元
(d) 租约
出租人会计
在截至6月30日的六个月中 2023 年,集团修订了与客户签订的与租赁电动汽车相关的协议,以延长租赁期限。由于没有额外补助金 使用权资产,该集团没有将修改后的租赁协议列为新租约,但将原始租约考虑在内 修改后的租赁协议为合并租约。专家组审查了合并租赁协议, 认为 (i) 租约 术语代表基础设备经济寿命的大部分(大于75%);以及(ii)的现值 租赁付款总额和承租人担保但尚未包含在租赁付款中的任何剩余价值等于 或大幅(大于 90%)标的资产的全部公允价值。
修改后的电动汽车租赁协议是 因此算作销售类租赁.根据销售型租赁会计,出租人在开始之日确认净投资 在租赁中,根据合同开始时标的租赁资产的估计公允价值,并取消对标的资产的承认 将差额记作租赁产生的销售利润或亏损的资产,以及租赁产生的利息收入予以确认 在租期内。
15 |
租赁方面的净投资为 $
年度最低未贴现租赁付款额 截至2023年6月30日,集团的销售类型租赁如下:
销售类型 | ||||
以千计 | (未经审计) | |||
截至12月31日的年份 | ||||
2023 年的剩余时间 | $ | |||
2024 | ||||
2025 | ||||
2026 | ||||
2027 | ||||
2028 及以后 | ||||
租赁收据付款总额 | ||||
减去:估算利息 | ( | ) | ||
租赁应收账款总额 (1) | ||||
无担保的剩余资产 | ||||
租赁净投资 | $ | |||
租赁净投资——当前 | $ | |||
租赁净投资——非流动 | $ |
______________________________
(1) |
(e) | 最近的会计公告 |
最近通过的会计公告
2021 年 10 月,FasB 发布了 ASU 2021-08,业务合并(主题 805):会计与客户签订的合同资产和合同负债(“亚利桑那州立大学”) 2021-08”),要求各实体确认和衡量企业合并中获得的合同资产和合同负债 根据主题606,与客户签订合同的收入(“ASC 606”)。更新通常会生成一个实体 确认合同资产和合同负债的金额与被收购方在前夕记录的金额一致 收购日期而不是按公允价值计算。亚利桑那州立大学 2021-08 对从 12 月之后开始的财政年度的预期生效 2022 年 15 日,允许提前收养。该集团采用了自2023年1月1日起生效的亚利桑那州立大学2021-08,并将该指南应用于随后的指南 收购。亚利桑那州立大学2021-08年的采用只会影响集团未来收购的会计处理。
16 |
发布的会计公告 但尚未通过
2020 年 3 月,FasB 发布了 ASU 2020-04,参考利率改革(主题848):促进参考利率改革对财务报告的影响(“ASU 2020-04”), 它为签订合同、套期保值关系和其他参考伦敦银行同业拆借利率的交易的实体提供了选择性修正案 或者由于参考利率改革,预计将停止使用另一种参考汇率。这些修正案立即生效, 可能适用于在12月当天或之前做出的合同修改以及签订或评估的对冲关系 2022 年 31 日。2021 年 1 月,FasB 发布了 ASU 2021-01《参考利率改革(主题 848)》,以扩大和明确主题 848 的范围 在贴现交易中纳入衍生工具。该亚利桑那州立大学的修正案与亚利桑那州立大学2020-04年的生效时间相同。 2022年12月,FasB发布了亚利桑那州立大学2022-06年的参考利率改革(主题848):推迟主题848的日落日期,该日期推迟了 主题848(参考利率改革)的终止日期为2024年12月31日。专家组目前正在评估该指南将产生的影响 已列入其合并财务报表。
专家组最近不相信其他消息 已发布但尚未生效的会计准则,如果目前获得通过,将对未经审计的简明合并会计准则产生重大影响 资产负债表, 经营报表和现金流量.
4。 | 应收账款,净额 |
应收账款,截至净额 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日包括以下内容:
6月30日 | ||||||||
2023 (未经审计) | 十二月三十一日 | |||||||
应收账款 | ||||||||
减去:信贷损失备抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
应收账款,净额 |
在截至2023年6月30日的六个月中,
该集团记录了金额为美元的信贷损失
5。 | 库存 |
截至 2023 年 6 月 30 日的库存以及 2022 年 12 月 31 日包括以下内容:
6月30日 | ||||||||
2023 (未经审计) | 十二月三十一日 | |||||||
成品 | ||||||||
运输中的货物 | ||||||||
工作正在进行中 | ||||||||
原材料 | ||||||||
库存总额 |
在截至2023年6月30日的六个月中
而2022年,该集团录得美元
17 |
6。 | 基于股份的薪酬 |
下表总结了 按奖励类型分列的基于股份的合并薪酬支出:
在结束的三个月中 | 已结束的六个月 | ||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
员工股票期权 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
限制性股票补助 | |||||||||||||||
基于股份的薪酬支出总额 |
下表总结了 按细列项目分列的基于股份的合并薪酬:
在结束的三个月中 | 已结束的六个月 | ||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
一般和行政 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||
销售、市场营销和客户服务 | ( | ) | |||||||||||||
基于股份的薪酬支出总额,扣除零所得税 | $ | $ | $ | $ |
7。 | 每股净亏损 |
由于净亏损 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月和六个月,该期间的每股净亏损计算没有摊薄影响。
在结束的三个月和六个月中 2023年6月30日和2022年6月30日,以下证券被排除在摊薄后每股净亏损的计算之外,因为将包括在内 一直是反稀释的。
在结束的三个月中 (未经审计) | 已结束的六个月 (未经审计) | ||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
股票期权和非归属限制性股票 | |||||||||||||||
可转换债券 | |||||||||||||||
总计 |
18 |
8。 | 承付款和或有开支 |
(a) | 承诺 |
截至 2023 年 6 月 30 日,该集团还有其他
承诺金额约为 $
(b) | 突发事件 |
2018年1月26日,新信集团提交 对该集团的投诉,要求支付43,595美元(合38,054欧元)的未付收购款和相关利息。在六月 2018 年 25 日,作出了一项临时措施判决,任命了 Sinsin 的临时管理层,由两名成员选出 新信集团和该集团选出的一名成员。临时管理层将管理Sinsin的银行账户并收取所得款项 的电能收入。2020 年 10 月 29 日,作出仲裁决定,集团需要支付未付的收购款 价格为43,595美元(合38,054欧元),自2015年11月20日起,一半未偿收购的应计利息为6% 2016年9月30日按截至最终付款之日的未付收购价的剩余一半计算。专家组提交了申请 向马耳他法院提出上诉,但于2021年11月被法院驳回。专家组还提出了重审申请 以及暂停执行裁决.重审申请于2022年3月30日被法院驳回。在11月2日 2022年,Sinsin根据《承认及执行外国人公约》提起诉讼,确认这些仲裁裁决 由《联邦仲裁法》(“FAA”)实施的1958年6月10日仲裁裁决(“纽约公约”) 在美国加利福尼亚东区地方法院受审。2023 年 4 月 27 日,Sinsin 提交了修改后的申请,要求增加裁决请求 与申请相关的律师费,详细说明据称所欠的费用和负债,并要求 在所请求的判决得到满足之前,法院发布禁止资产流失的禁令。专家组已提出异议 于2023年5月11日修改了确认仲裁裁决的申请和动议,目前该案仍在法院审查中。
2023 年 2 月 16 日,斯特里特维尔交付
向集团发出赎回通知,要求其兑换 350 美元的 2022 年票据,最后期限在 2023 年 2 月 22 日之前支付赎回金额。这个
根据2022年票据,集团未能按时支付赎回金额,这种不付款属于违约事件。由于这个活动
违约中,(i)2022年票据的基础利率提高至每年15%;(ii)2022年票据的未清余额增加
增长了15%;以及(iii)2022年票据的全部未清余额已加速到期,将于2023年3月3日到期。该集团未能支付
2023年3月3日前2022年票据的未清余额,因此,斯特里特维尔向第三司法区提起申诉
盐湖县法院,要求赔偿金额不少于2676美元的实际赔偿,外加适用的利息,损害赔偿金,费用,
费用、律师费和收款费用。2023 年 3 月 31 日,举行了听证会,并下达了要求该小组的临时限制令
从其子公司SolarJuice Co., Ltd.于2023年6月26日在斯特里特维尔首次公开募股的收益中全额支付2022年票据
专家组签订了调解争议的条款表。
该小组不时参与其中 在正常业务过程中出现的各种其他法律和监管程序中。虽然专家组无法预测会发生什么 或这些程序的确切结果, 它认为不会对任何未决的法律或监管程序造成不利影响, 无论是个人还是总体而言,都将对集团的合并财务状况或现金流产生重大影响;但是,这是不利的 结果可能会对集团的经营业绩产生重大不利影响。
19 |
9。 | 集中风险 |
(a) 客户
该集团的很大一部分 净收入来自以少量交易金额向大量客户进行的销售,对这些客户的销售通常是通过以下方式进行的 开立账户的基础。
没有这样的客户
收入占比
截至 2023 年 6 月 30 日,没有客户
其中应收账款占
(b) 供应商
截至 2023 年 6 月 30 日,有两个
应付账款占其中的供应商
10。 | 关联方交易 |
关联方应付的金额
是 $
11。 | 区段信息 |
在这三个月零六个月里 截至2023年6月30日和2022年6月30日,共有三个运营部门:(1)电动汽车业务,(2)可再生能源解决方案业务和(3)太阳能 项目开发业务。集团的CodM根据收入、收入成本和总额评估每个细分市场的表现 资产。除了下面提供的信息外,CodM 未按细分市场使用任何其他衡量标准。
按区段汇总信息 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月零六个月如下:
截至2023年6月30日的三个月(未经审计) | ||||||||||||||||||||
可再生能源解决方案 | 光伏电站的建设和运营 | 电动汽车 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||
美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
来自外部客户的收入 | ||||||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||
毛利(亏损) | ( | ) |
20 |
截至2022年6月30日的三个月(未经审计) | ||||||||||||||||||||
可再生能源解决方案 | 光伏电站的建设和运营 | 电动汽车 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||
美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
来自外部客户的收入 | ||||||||||||||||||||
收入成本 | ( | ) | ||||||||||||||||||
毛利(亏损) |
截至2023年6月30日的六个月(未经审计) | ||||||||||||||||||||
可再生能源解决方案 | 光伏电站的建设和运营 | 电动汽车 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||
美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
来自外部客户的收入 | ||||||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||
毛利(亏损) | ( | ) |
截至2022年6月30日的六个月内(未经审计) | ||||||||||||||||||||
可再生能源解决方案 | 光伏电站的建设和运营 | 电动汽车 | 其他 | 总计 | ||||||||||||||||
美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
来自外部客户的收入 | ||||||||||||||||||||
收入成本 | ||||||||||||||||||||
毛利(亏损) | ( | ) |
按区段汇总信息 截至 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日的情况如下:
截至 2023年6月30日 (未经审计) | 截至 2022年12月31日 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
分部资产 | ||||||||
可再生能源解决方案 | ||||||||
太阳能项目开发 | ||||||||
电动汽车 | ||||||||
其他 | ||||||||
分部资产总额 |
21 |
长期资产总额不包括 按国家分列的金融工具、无形资产、长期投资和商誉如下:
截至 2023年6月30日 未经审计 | 截至 2022年12月31日 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
澳大利亚 | ||||||||
美国 | ||||||||
日本 | ||||||||
意大利 | ||||||||
英国 | ||||||||
希腊 | ||||||||
长期资产总额 |
12。 | 后续事件 |
专家组随后进行了评估 事件截至未经审计的简明合并财务报表发布之日,没有发生任何后续事件 这将需要在合并财务报表中确认或披露。
22 |
第 2 项。管理层对财务的讨论与分析 操作条件和结果。
前瞻性陈述
你 应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析,以及我们未经审计的内容 简明合并财务报表和本季度报告其他地方包含的相关附注。我们未经审计的精简版 合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的。以下讨论和分析包含前瞻性 1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的声明,包括, 但不限于以 “期望” 一词表示的有关我们的期望、信念、意图或未来战略的声明, “预测”、“打算”、“相信” 或类似的语言。所有前瞻性陈述都包含在 本文件基于截至本文发布之日我们获得的信息,我们没有义务更新任何此类前瞻性信息 声明。我们的业务和财务业绩受到重大风险和不确定性的影响。实际结果可能存在重大差异 来自前瞻性陈述中的预测。在评估我们的业务时,您应该仔细考虑信息集 在我们截至2022年12月31日的财政年度的10-k表年度报告中,在 “风险因素” 标题下排名第四。读者 提醒不要过分依赖这些前瞻性陈述。
概述
我们 是为商业、住宅、政府和公用事业客户提供光伏 (PV) 和电动汽车 (EV) 解决方案的全球供应商 和投资者。我们开发的太阳能光伏项目要么出售给第三方运营商,要么由我们拥有和运营以出售 为亚洲、北美和欧洲多个国家的电网供电。在澳大利亚,我们主要将太阳能光伏组件销售给 零售客户和太阳能项目开发商。从2020年起,我们开始在美国从事新的零排放电动汽车的销售和租赁, 从2021年起在美国从事屋面和太阳能系统的安装,并开始试生产 “美国制造” 2022年第二季度美国的太阳能组件。
我们的 自2015年以来,流动性状况有所恶化。在截至2023年6月30日的六个月中,我们净亏损了1,240万美元, 用于经营活动的现金流为550万美元。有关详细讨论,请参阅 “第 2 项-管理层的 财务状况和经营业绩的讨论和分析—流动性和资本资源”。
开启 2022年6月10日,我们的全资子公司——特拉华州的一家公司菲尼克斯汽车公司完成了2,100,000美元的首次公开募股 普通股,公开发行价格为每股7.50美元,扣除前总收益为1,575万美元 承保折扣和佣金以及提供费用。此次发行于2022年6月10日结束,菲尼克斯汽车的普通股也于2022年6月10日结束 Inc. 于2022年6月8日开始在纳斯达克资本市场上交易,股票代码为 “PEV”。
列报基础、管理估算和关键核算 策略
我们未经审计的简明合并 财务报表是根据美利坚合众国(“美国”)的公认会计原则编制的 GAAP”),包括我们公司和所有子公司的账目。我们根据以下规定编制财务报表 美国公认会计原则,要求我们做出影响报告的资产和负债金额的估计和假设,披露 财务报表之日的或有资产和负债以及该期间报告的收入和支出金额 财务报告期。我们会根据最新的可用信息不断评估这些估计和假设, 我们自己的历史经验以及我们认为在这种情况下合理的其他各种假设。自使用以来 估计数是财务报告过程不可分割的组成部分, 实际结果可能不同于这些估计。我们的一些会计 政策在应用中需要比其他政策更高的判断力。为了了解重要的会计政策 我们在编制未经审计的简明合并财务报表时采用了这些信息,读者应参考这些信息 在我们2022年10-k表中经审计的财务报表附注3 “重要会计政策摘要” 中列出。
23 |
主要因素 影响我们的经营业绩
我们 认为以下因素已经对发展中产生了重大影响,我们预计它们将继续产生重大影响 我们的业务、财务状况和经营业绩。
市场需求
我们的 收入和盈利能力在很大程度上取决于对我们光伏解决方案的需求,而需求是由光伏系统的经济推动的,包括 政府补贴和其他激励措施的可得性和规模、政府支持、太阳能成本的改善以及 例如环境问题和能源需求。就年新增装机量而言,预计世界光伏市场将大幅增长 在未来五年中,为工程采购、施工(“EPC”)服务提供商和太阳能项目开发商提供商 像我们一样拥有发展业务的重大机会。
在 从长远来看,随着光伏技术的进步和太阳能项目平均系统成本的降低,我们预计电力市场将出现 在越来越多的国家实现电网平价。随着光伏行业与其他能源行业的竞争越来越激烈 广泛的电网平价增强了对太阳能项目的需求,我们预计我们的销售成本将降低,收入和盈利能力将降低 增加。
在 此外,预计中型电动汽车市场将在未来十年显著增长,并且有许多关键因素正在形成 该行业将在未来几年内加速增长。推动这种增长的关键因素包括政府法规要求 电动车队、激励措施和拨款支持商用零排放车辆部署、基础设施部署 以及企业电气化规定。许多运营大型卡车和公共汽车车队的大型车队都承诺完全使用电动汽车 接下来的几年。这包括亚马逊、联邦快递、UPS、DHL、宜家等大型送货卡车车队;也包括交通等穿梭巴士运营商 洛杉矶、奥兰治县和纽约的代理机构;以及基因泰克、微软和Salesforce等大型企业机队所有者。所有的 上述因素加上关键技术催化剂,预计将大大刺激对中型电动汽车的需求 在接下来的几年里。关键技术驱动因素包括降低电池成本和其他关键部件的成本,制造电力 汽车更便宜,电动汽车传动系统技术的进步,包括可实现更好性能和更高效率的电机改进; 以及高压电池技术的改进。电动汽车市场的这一细分市场的预期销售增长均归因于 最初是电动汽车制造商的新公司,以及预计将开始提供完整产品的传统 OEM 未来几年的电动汽车。
如 光伏和储能技术的进步,平均系统成本降低,在许多情况下,住宅或小型企业主会降低 的太阳能系统有效地实现了其系统的电网平价。借助智能电表和虚拟发电厂技术,例如 在许多地方,系统可以成为电网的有吸引力的替代方案。我们预计传统上住宅太阳能市场将保持强劲势头 例如加利福尼亚和澳大利亚将继续增长。随着整个太阳能市场的增长,我们预计将实现规模经济, 并预计我们的销售成本将降低,收入和盈利能力将增加。
政府补贴 和激励政策
我们 认为,短期内太阳能行业的增长将继续在很大程度上取决于可用性和有效性 政府对太阳能产品的激励措施以及太阳能相对于常规和其他可再生能源的竞争力 就成本而言,能源资源。欧洲国家,尤其是意大利,德国,法国,比利时和西班牙,亚洲的某些国家, 包括日本,印度和韩国,以及澳大利亚和美国都采取了有利的可再生能源政策。例子 政府赞助的促进太阳能的财政激励措施包括资本成本回扣、税收抵免、净计量等 对最终用户、分销商、项目开发商、系统集成商和太阳能产品制造商的激励措施。
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各国政府 可能会出于政治、财务或其他原因减少或取消现有的激励计划,而这对于我们来说是很难预测的。 电力公司或化石燃料或其他可再生能源发电机也可以游说变革 在其市场的相关立法中保护其收入来源。政府的经济激励措施可以减少或取消 总而言之。
和 加利福尼亚州等大州越来越重视改善社区周围的空气质量,要求关键的最终用户群体 切换到零排放运输选项。推动我们潜在市场增长的一些关键法规包括:
· | 要求到2040年加州的所有公交车实现零排放; | |
· | 要求到2035年加利福尼亚的所有机场班车全部实现电动化, | |
· | 要求到2030年在加利福尼亚销售的所有中型卡车中至少有50%改为电动卡车, | |
· | 需要特定的最终用户细分市场,例如拖车和堆场卡车,才能实现电动化。 |
其他 预计纽约、新泽西和马萨诸塞州等州也将对关键的最终用户细分市场出台监管要求,例如 交通机构和校车将改用所有电动交通工具。其他十五个州包括康涅狄格州、科罗拉多州 夏威夷、缅因州、马里兰州、马萨诸塞州、新泽西州、纽约州、北卡罗来纳州、俄勒冈州、宾夕法尼亚州、罗德岛、佛蒙特州和华盛顿州 已承诺遵守加州的《高级清洁卡车法规》。主要是由满足碳和温室气体排放的迫切需求所驱动 气体减排目标,各州和联邦机构也支持向零排放交通的转变,提供 为开发、演示和部署零排放运输解决方案提供大量资金和激励支持。一些关键资金 /推动中型电动车辆采用的激励措施包括:
· | 加州混合动力和零排放卡车和公共汽车代金券激励项目,该项目为在该州注册和运营的4类电动汽车提供每辆车至少60,000美元的奖励; | |
· | 纽约卡车代金券激励计划为每辆4类电动汽车提供高达100,000美元的奖励; | |
· | 来自联邦运输管理局等联邦机构的资金,最多可支付采购电动公交车成本的80%,各种融资选项最多可涵盖在主要州采购所有电动校车的100%。 | |
· | 联邦和各州机构已经制定了建立公共和私人充电基础设施的激励措施。值得注意的是,加州能源委员会和加州公用事业委员会已批准为安装充电器和相关基础设施的费用提供高达100%的资金。南加州爱迪生、太平洋天然气和电气公司以及圣地亚哥天然气和电气公司等大型公用事业公司都有 “Charge Ready” 计划,涵盖了建立充电基础设施的全部费用。纽约、芝加哥、北卡罗来纳州、田纳西州、德克萨斯州和俄亥俄州等其他州也出台了支持车队满足其充电基础设施要求的计划。 |
我们的太阳能 生成和运营能力
我们的 财务状况和运营业绩取决于我们成功地继续开发新的太阳能项目和运营的能力 我们现有的太阳能项目。我们预计将建造和管理更多的太阳能项目,我们预计这将带来更多挑战 归因于我们的内部流程、外部施工管理、营运资本管理和融资能力。我们的财务状况, 运营结果和未来的成功在很大程度上取决于我们继续寻找合适场地、扩展的能力 我们的一系列回报丰厚的项目,获得所需的监管批准,安排必要的融资,管理施工 在预算范围内按时完成我们的太阳能项目,并成功运营太阳能项目。
25 |
运营结果 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月
这个 下表汇总了所述期间的合并经营业绩(以千计)和每个项目 以占总净销售额的百分比表示。我们下面列出的历史结果不一定代表结果 这在未来的任何时期都是可以预料的。
在截至6月30日的三个月中 | ||||||||||||||||
以千美元计 | 2023 (未经审计) | 2022 (未经审计) | ||||||||||||||
净收入 | $ | 58,850 | 100.0% | $ | 48,584 | 100.0% | ||||||||||
收入成本 | 53,612 | 91.1% | 44,712 | 92.0% | ||||||||||||
毛利润 | 5,238 | 8.9% | 3,872 | 8.0% | ||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||
一般和行政 | 6,287 | 10.7% | 7,625 | 15.7% | ||||||||||||
销售、市场营销和客户服务 | 1,186 | 2.0% | 1,368 | 2.8% | ||||||||||||
信贷损失准备金 | 832 | 1.4% | 474 | 1.0% | ||||||||||||
运营费用总额 | 8,305 | 14.1% | 9,467 | 19.5% | ||||||||||||
营业亏损 | (3,067) | ) | -5.2% | (5,595) | ) | -11.5% | ||||||||||
其他(支出)收入: | ||||||||||||||||
利息支出,净额 | (2,375) | ) | -4.0% | (1,637) | ) | -3.4% | ||||||||||
衍生负债公允价值的变化 | (361) | ) | -0.6% | — | — | |||||||||||
净外汇(亏损)收益 | (245) | ) | -0.4% | 2,262 | 4.7% | |||||||||||
销售类租赁的收益 | — | — | — | — | ||||||||||||
其他 | 4,093 | 7.0% | 3,207 | 6.6% | ||||||||||||
其他收入总额,净额 | 1,112 | 1.9% | 3,832 | 7.9% | ||||||||||||
所得税前净亏损 | (1,955) | ) | -3.3% | (1,763) | ) | -3.6% | ||||||||||
所得税支出 | 686 | 1.2% | 455 | 0.9% | ||||||||||||
净亏损 | $ | (2,641) | ) | -4.5% | $ | (2,218) | ) | -4.6% |
网 收入— 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,净收入分别为5,890万美元和4,860万美元, 这意味着增加了1,030万美元,增长了21.1%。截至2023年6月30日的三个月,净销售额同比增长 这段时间主要是由于光伏组件销售收入增加了620万美元, 太阳能组件销售收入增加了970万美元, 部分被屋顶和太阳能系统安装收入减少1,080万美元所抵消.增加 这也是由于以670万美元的价格一次性出售了俄勒冈州预开发的光伏项目
成本 的收入— 收入成本为5,360万美元(占净收入的91.1%)和4,470万美元(占净收入的92.0%) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,分别增长了890万美元,增长了19.9%。商品成本的增加 销售额与净收入的增长一致。
总计 利润— 在截至2023年6月30日的三个月中,我们的毛利从三个月的390万美元增至520万美元 截至2022年6月30日的月份。截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,毛利率分别为8.9%和8.0%。增加 毛利率主要是由于太阳能组件销售毛利率的增加以及来自太阳能组件的总收入的减少 低毛利率屋面和太阳能系统安装及其占总收入的百分比。
普通的 和管理费用 —一般和管理费用为630万美元(占净收入的10.7%)和760万美元 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,(占净收入的15.7%)分别减少了130万美元,下降了17.5%。 一般和行政费用减少的主要原因是工资减少和 工资以及因员工辞职而产生的股票薪酬支出。
26 |
销售, 营销和客户服务费用— 销售、营销和客户服务费用为120万美元(占净额的2.0%) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,收入)和140万美元(占净收入的2.8%)。销售、营销 而且客户服务费用在这两个时期保持相对稳定。
供应 用于弥补信贷损失— 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月中,我们累积了 信贷损失准备金分别为80万美元和50万美元,这主要是由于为信贷损失拨备了额外经费 来自美国屋面和太阳能系统安装业务的应收账款
利息 支出,净额— 利息支出,净额为240万美元(占净销售额的4.0%)和160万美元(占净销售额的3.4%) 分别截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月。利息支出的增加主要是由于应计罚息 来自可转换债券和债务折扣摊销。
网 外汇损失(收益)— 我们的净外汇亏损为20万美元(占净收入的0.4%),净外汇亏损 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月,交易所收益分别为230万美元(占净收入的4.7%)。方差主要是 由于欧元/美元和澳元/美元汇率的波动。
收入 税收支出 —我们的所得税准备金为70万美元(占净收入的1.2%)和50万美元(占净收入的0.9%) 分别在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三个月。由于没有重大变化,所得税支出保持稳定 我们在澳大利亚的子公司的税前利润。
网 损失 —出于上述原因,我们在截至的三个月中净亏损260万美元(占净收入的4.5%) 2023年6月30日,净亏损增加了40万美元,而该公司的净亏损为220万美元(占净收入的4.6%) 截至2022年6月30日的三个月。
运营结果 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月
这个 下表汇总了所述期间的合并经营业绩(以千计)和每个项目 以占总净销售额的百分比表示。我们下面列出的历史结果不一定代表结果 这在未来的任何时期都是可以预料的。
在截至6月30日的六个月中 | ||||||||||||||||
以千美元计 |
2023 (未经审计) |
2022 (未经审计) |
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净收入 | 106,773 美元 | 100.0% | 87,119 美元 | 100.0% | ||||||||||||
收入成本 | 97,039 | 90.9% | 80,538 | 92.4% | ||||||||||||
毛利润 | 9,734 | 9.1% | 6,581 | 7.6% | ||||||||||||
运营费用: | ||||||||||||||||
一般和行政 | 16,814 | 15.7% | 16,753 | 19.2% | ||||||||||||
销售、市场营销和客户服务 | 2,386 | 2.2% | 2,611 | 3.0% | ||||||||||||
信贷损失准备金(逆转) | 869 | 0.8% | (209) | ) | -0.2% | |||||||||||
运营费用总额 | 20,069 | 18.8% | 19,155 | 22.0% | ||||||||||||
营业亏损 | (10,335) | ) | -9.7% | (12,574) | ) | -14.4% | ||||||||||
其他(支出)收入: | ||||||||||||||||
利息支出,净额 | (4,364) | ) | -4.1% | (3,038) | ) | -3.5% | ||||||||||
衍生负债公允价值的变化 | (589) | ) | -0.6% | — | — | |||||||||||
净外汇(亏损)收益 | (1,088 | ) | -1.0% | 3,324 | 3.8% | |||||||||||
销售类租赁的收益 | 99 | 0.1% | — | — | ||||||||||||
其他 | 4,957 | 4.6% | 3,995 | 4.6% | ||||||||||||
其他(支出)收入总额,净额 | (985) | ) | -0.9% | 4,281 | 4.9% | |||||||||||
所得税前净亏损 | (11,320 | ) | -10.6% | (8,293) | ) | -9.5% | ||||||||||
所得税支出 | 1,070 | 1.0% | 711 | 0.8% | ||||||||||||
净亏损 | $ | (12,390) | ) | -11.6% | $ | (9,004) | ) | -10.3% |
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网 收入— 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,净收入分别为1.068亿美元和8,710万美元, 相当于增加了1,970万美元,增长了22.6%。截至2023年6月30日的六个月净销售额同比增长 期间主要是由于光伏组件的销售收入增加了1,320万美元,太阳能销售收入增加了1,870万美元 组件,以及以670万美元的价格一次性出售俄勒冈州预开发的光伏项目,部分抵消了下降的影响 屋顶和太阳能系统安装收入为1,870万美元。
成本 的收入— 收入成本为9,700万美元(占净收入的90.9%)和8,050万美元(占净收入的92.4%) 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别增长了1,650万美元,增长了20.5%。商品成本的增加 销售额与净收入的增长一致。
总计 利润— 在截至2023年6月30日的六个月中,我们的毛利润从六个月的660万美元增至970万美元 截至2022年6月30日的月份。截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,毛利率分别为9.1%和7.6%。增加 毛利率主要是由于太阳能组件销售毛利率的增加以及太阳能组件总收入的减少 低毛利率屋面和太阳能系统安装及其占总收入的百分比。
普通的 和管理费用 —一般和管理费用为1,680万美元(占净收入的15.7%)和1,680万美元 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,分别增长了6万美元,增长了0.4%,占净收入的19.2%。 在这两个期间,一般和管理费用保持稳定。
销售, 营销和客户服务费用— 销售、营销和客户服务费用为240万美元(占净额的2.2%) 收入)和截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月分别为260万美元(占净收入的3.0%)。销售、市场营销和 客户服务费用在这两个时期保持稳定。
规定 (逆转)信贷损失— 在截至2023年6月30日的六个月中,我们累积了 80万美元的信用损失准备金,这主要是由于为企业应收账款拨备了额外准备金 澳大利亚光伏组件的销售额。在截至2022年6月30日的六个月中,我们主要撤销了20万美元的信用损失准备金 这是由于加强了对应收账款收款的监测.
利息 支出,净额— 利息支出,净额为440万美元(占净销售额的4.1%)和300万美元(占净销售额的3.5%) 分别截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月。利息支出的增加主要是由于可转换货币的应计利息 债券以及债务折扣摊销。
网 外汇损失(收益)— 我们的净外汇亏损为110万美元(占净收入的1.0%),净外汇亏损为110万美元 截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,交易所收益分别为330万美元(占净收入的3.8%)。方差主要是 由于欧元/美元和澳元/美元汇率的波动。
收入 税收支出 —我们的所得税准备金为110万美元(占净收入的1.0%)和70万美元(占净收入的0.8%) 分别在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中。所得税支出保持稳定,因为没有重大变化 我们在澳大利亚的子公司的税前利润。
网 损失 —出于上述原因,我们在截至六个月中净亏损1,240万美元(占净收入的11.6%) 2023年6月30日,净亏损增加了340万美元,而净亏损为900万美元(占净收入的10.3%) 截至2022年6月30日的六个月。
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流动性和资本 资源
从历史上看, 我们的运营资金主要来自银行借款的现金流、发行可转换债券的融资、运营 活动,以及私募和注册发行的收益。
如 截至2023年6月30日,我们有590万澳元的现金和现金等价物以及限制性现金。
我们 在截至2023年6月30日的六个月中,净亏损1,240万美元,用于经营活动的现金流为550美元 百万。截至2022年6月30日,净营运资金赤字为1.167亿美元,累计赤字为6.827亿美元。这些 各种因素使人们严重怀疑该集团是否有能力继续经营下去.
在接下来的 12 个月内 在本报告的发布之日,我们计划继续实施各种措施以增加收入并控制成本和支出 在可接受的水平之内。此类措施包括:1)与潜在买家就光伏太阳能项目进行谈判;2)就推迟进行谈判 可转换债券的支付;3)提高美国业务的盈利能力;4)积极实施强劲的资本 市场策略,包括债券和股票发行,以满足集团的融资需求;5)严格控制和减少 商业, 营销和广告费用; 6) 寻求某些信贷额度.
如果我们未能实现这些目标 目标,我们可能需要额外的融资来偿还债务和执行我们的商业计划,但我们可能无法获得 及时、按可接受的条件或完全提供必要的额外资本。如果没有资金来源, 或者我们未能成功提高毛利率和减少营业亏损,我们可能无法实现目前的利润率 扩张、偿还债务或应对竞争压力的计划,其中任何一项都会对以下方面产生重大不利影响 我们的业务、财务状况和经营业绩,并可能对我们继续经营的能力产生重大不利影响。
未经审计的简明合并 财务报表不包括与记录资产或金额的可收回性和分类有关的任何调整 以及负债分类或在我们无法继续作为持续经营企业时可能需要进行的任何其他调整.
一个 现金和现金等价物的来源和用途摘要如下 (以千计):
在截至6月30日的六个月中 | ||||||||
2023 (未经审计) | 2022 (未经审计) | |||||||
用于经营活动的净现金 | $ | (5,484) | ) | $ | (11,539) | ) | ||
用于投资活动的净现金 | (1,994) | ) | (387) | ) | ||||
融资活动提供的净现金 | 136 | 15,856 | ||||||
汇率变动对现金的影响 | 2,245 | (522) | ) | |||||
现金、现金等价物和限制性现金净增加(减少) | $ | (5,097) | ) | $ | 3,408 |
运营活动
网 截至2023年6月30日的六个月中,用于经营活动的现金为550万美元,这主要是由于(i)净亏损12.4美元 百万,(ii)库存增加750万美元,用于为即将上映的作品购买原材料,(iii)租赁负债减少 增加100万美元, 以及 (iv) 应收账款增加180万美元, (v) 预付费用和其他资产增加180万美元, ㈥ 应计费用和其他流动负债的减少; 减少被㈠ 应付账款的增加部分抵消 770万美元,(ii)240万美元的折旧和摊销,(iii)摊销2.0美元的可转换债券的债务折扣 百万,(iv)摊销120万美元的使用权资产,(v)项目资产减少390万美元,(六)信贷损失 80万美元和110万美元的库存减记以及(七)100万美元的股票薪酬支出。
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网 截至2022年6月30日的六个月中,用于经营活动的现金为1150万美元,这主要是由于(i)净亏损900美元 (ii) 免除购买力平价贷款的收益510万美元以及 (iii) 预付费用和其他资产增加220万美元, 以及 (iv) 客户预付款减少180万美元; 被下列因素部分抵消:(一) 应收账款减少370万美元, (ii) 220万美元可转换债券的清偿损失,以及 (iii) 160万美元的股票薪酬支出。
投资活动
网 截至2023年6月30日的六个月中,用于投资活动的现金为200万美元,这主要是购买时支付的现金 200万美元的财产和设备。
网 截至2022年6月30日的六个月中,用于投资活动的现金为40万美元,主要是购买时支付的现金 200万美元的财产和设备, 其中一部分被处置设备所得的160万美元所抵消.
融资活动
网 截至2023年6月30日的六个月中,融资活动提供的现金为10万美元,主要包括(i)来自以下方面的收益 240万美元的借款,(ii)从菲尼克斯的120万美元备用股权收购协议中获得的收益,以及(iii)收益 从发行可转换债券中扣除150万美元的债务折扣,部分抵消了 (i) 500万美元借款的净偿还额。
网 截至2022年6月30日的六个月中,融资活动产生的现金为1,590万美元,主要包括(i)收益 来自菲尼克斯1340万美元的首次公开募股,(ii)发行200万美元可转换票据的收益。
资本支出
我们 在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六个月中,分别产生了200万美元和200万美元的资本支出。有 截至 2023 年 6 月 30 日,没有资本承诺。
趋势信息
我们的 经营业绩在很大程度上取决于光伏项目资产的销售、电力供应以及我们澳大利亚子公司的收入 光伏组件的贸易,以及我们在屋顶和太阳能系统安装和销售、租赁方面的美国子公司的业务 分别是电动汽车、叉车的销售和太阳能组件的销售。随着 COVID-19 的传播和乌克兰战争爆发的影响 继续说,为遏制病毒传播和乌克兰危机而采取的措施已导致供应链中断, 劳动力不足,太阳能行业的制造和建筑工程暂停。鉴于迅速变化的局势 在不同的国家和地区,仍然很难估计 COVID-19 影响的持续时间和规模 乌克兰危机。
其他 与本季度报告其他部分所披露的那样,我们不知道以下方面的任何趋势、不确定性、需求、承诺或事件 截至2023年6月30日的六个月,这些月很可能会对我们的净收入、收入、盈利能力、流动性产生重大影响 或资本资源,或者这会导致报告的合并财务信息不一定代表未来的运营 业绩或财务状况。
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资产负债表外 安排
如 截至2023年6月30日,我们没有任何资产负债表外安排可能或已经合理地可能对当前或未来产生影响 关于我们的财务状况,财务状况的变化,收入或支出,经营业绩,流动性,资本支出, 或对投资者至关重要的资本资源。我们没有签订任何与自有股票挂钩的衍生合约 并归类为股东权益,或者未反映在我们未经审计的简明合并财务报表中。 对于转移到作为信贷、流动性的未合并实体的资产,我们没有任何留存或或有权益 或向此类实体提供市场风险支持。我们在任何提供融资、流动性的未合并实体中没有任何可变权益, 向我们提供市场风险或信贷支持,或向我们提供租赁、套期保值或研发服务。
对于 有关我们的合同义务、承诺和意外开支的更多信息,见未经审计的简明合并财务附注8 本季度报告表格 10-Q 第一部分第 1 项中的声明。
第 3 项。定量和定性披露 关于市场风险
不适用于较小的 报告公司。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
在监督下和 在我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务和会计官的参与下,我们 对截至6月的财政季度末我们的披露控制和程序的有效性进行了评估 2023 年 30 日,该术语的定义见《交易法》第 13a-15 (e) 和 15d-15 (e) 条。根据这项评估,我们的首席高管 高管兼首席财务和会计官得出的结论是,在本报告所涉期间,我们的披露控制措施 而且截至当日,确保我们需要在《交易法》报告中披露信息的程序尚未生效 在 SEC 规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告,并且此类信息 积累并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官和首席财务和会计官 或履行类似职能的人员,以便能够及时就所需的披露作出决定。
与审计有关 在截至2022年12月31日的年度合并财务报表中,我们在设计中发现了以下重大缺陷 或内部控制的运作。
(1) | 未能维持有效的内部控制环境 对财务报告的控制; |
(2) | 未能制定有效的风险评估流程来识别 并足够详细地评估所有相关的重大错报风险,包括业务、运营和欺诈 风险; |
(3) | 评估内部运作情况的监测活动不力 对财务报告的控制; |
(4) | 与收入相关的流程层面控制不力, 采购和库存、财务、财产和设备、税收和工资流程,这些流程 (a) 解决了相关风险,(b) 提供 充足的业绩证据; (c) 在财务报告过程中建立适当的职责分工; |
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(5) | 缺乏为财务设计和实施的足够控制措施 信息处理和报告,缺乏具备根据美国公认会计原则进行财务报告所需技能的资源;以及 |
(6) | 缺乏在 IT 环境中设计和实施的足够控制措施 以及信息技术一般控制活动,主要涉及逻辑访问安全、系统变更、计算机操作和 服务组织控制监控活动。某些过程级自动控制和手动控制依赖于 来自受影响的信息技术系统的信息的完整性和准确性也低下。 |
我们打算采取措施 旨在改善公司对财务报告的内部控制,以解决这些重大缺陷的根本原因, 包括:
(1) | 加强公司治理的概览和监督, 并设立公司内部审计部门,直接向审计委员会报告,以确保加强监督 公司的财务报告职能。 |
(2) | 聘请专业顾问来审查、测试和优化 公司的内部控制体系,特别侧重于上述发现的重大缺陷。 |
(3) | 启动并完善内部控制执行计划以进行监督 并监控操作功能。 |
(4) | 建立正式和系统的风险评估计划, 让高层管理人员参与识别和分析风险。 |
(5) | 为我们的会计团队和其他相关人员提供 根据美国公认会计原则和美国证券交易委员会规则和要求,提供有关财务报告政策和控制的更全面的指导方针和培训 |
(6) | 加强对日记账分录和会计的审查控制 通过为我们的会计团队提供有关财务政策和控制的更全面的指导来进行处理和调整 根据美国公认会计原则和美国证券交易委员会的规则和要求进行报告。 |
(7) | 通过以下方式加强对关键流程的管理监控和审查 关于财务报告的政策和控制的更全面的指导方针。 |
(8) | 加强对独立和独立机构的监测和评估 主管税务和会计机构。 |
(9) | 加强对信息技术职能的监督和控制,包括 增强逻辑安全和监控服务提供商 |
财务内部控制的变化 报告
我们没有变化 本10-Q表季度报告涵盖的对2023年财季财务报告的内部控制 这对我们对财务报告的内部控制产生了重大影响,或者合理地可能对我们财务报告的内部控制产生了重大影响。
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第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
我们时不时地 参与正常业务过程中产生的各种法律诉讼。虽然我们无法预测这些事件的发生或结果 可以肯定的是,我们认为公司目前正在审理的任何法律诉讼不会产生不利影响 一方无论是个人还是总体而言,都会对公司的业务、前景、财务产生重大不利影响 除以下内容以外的状况、现金流或经营业绩:
正如先前披露的那样,在2018年6月,我们作为索赔人, 在马耳他对SINSIN欧洲太阳能资产有限合伙企业和SINSIN太阳能资本有限合伙企业提起仲裁程序 (以下统称 “SINSIN”)作为受访者,指控其违反了注明日期的股票买卖协议 2014 年 9 月 6 日,受访者作为卖方和作为买方的我们就新信的所有股份达成协议 可再生投资有限公司,一家马耳他公司(“SRIL”)。2017 年 1 月 1 日,由于失控,我们对 SRIL 进行了拆分。
SINSIN分别提起了仲裁程序 马耳他对我们提起诉讼,要求支付根据上述股票购买协议到期的收购价余额 (据称为38,054,000欧元)万亿加元的利息。我们对这些说法提出异议。同时,SINSIN已获得预防性地位 Garnishee 向我们下达了作为索赔担保的 garnishee 命令,并已向 SRIL 下达了同样的命令,目的是冻结任何付款 这可能是 SRIL 归因于我们。
2020 年 10 月 29 日,两项奖项均颁发 案件,根据这些案件,仲裁法庭驳回了我们的所有索赔,并受理了SINSIN要求支付的反诉 价格余额为38,054,000欧元,自2015年11月30日起,该金额的一半应计利息6%,从6月起 2016 年 20 日,另一半。SINSIN提出的额外损害赔偿要求被驳回。5320/18 号案件的所有费用将由以下方面承担 我们,而5532/18号案件的费用将由我们承担80%,由SINSIN承担20%。
2020 年 11 月 13 日,我们提交了上诉申请 向马耳他上诉法院(下级司法管辖权)(“马耳他法院”)对仲裁裁决提出上诉。11月12日, 2021年,马耳他法院宣布我们的上诉无效,并命令我们支付费用。然后,我们之前就每起案件申请了新的审判 马耳他法院。2022年3月30日,马耳他法院首席法官驳回了我们在两起诉讼中的请求。我们知道在 2022年11月2日,Sinsin提起诉讼,要求根据《承认及执行公约》确认这些仲裁裁决 《联邦仲裁法》(“FAA”)实施的1958年6月10日外国仲裁裁决(“纽约公约”) 在美国加利福尼亚东区地方法院受审。2023 年 4 月 27 日,Sinsin 提交了修改后的申请,要求增加裁决请求 与申请相关的律师费,详细说明据称所欠的费用和负债,并要求 在所请求的判决得到满足之前,法院发布禁止资产流失的禁令。我们已经提出异议 2023年5月11日修改了确认仲裁裁决的申请和动议,该案目前正在法院审查中。
2023 年 2 月 16 日,我们收到了兑换 斯特里特维尔通知赎回350美元的2022年票据,最后期限为2023年2月22日之前支付赎回金额。我们失败了 根据2022年票据,按时支付赎回金额而这种不付款属于违约事件。由于这次违约事件, (i) 2022年票据的基础利率提高至每年15%;(ii)2022年票据的未清余额增加了 15%;以及(iii)2022年票据的全部未清余额已加速到期,将于2023年3月3日到期。我们未能支付未付的款项 2023年3月3日前2022年票据的余额,因此,斯特里特维尔向盐城第三司法地区法院提起诉讼 莱克县,要求赔偿金额不少于2676美元的实际赔偿,外加适用的利息、赔偿金、费用、费用、律师 费用和收款成本。2023 年 3 月 31 日,举行了听证会,临时限制令要求我们支付 2022 年票据 2023年6月26日,Streeterville和集团从子公司SolarJuice Co., Ltd.首次公开募股的全部收益中获得 调解争议的条款表。该集团同意在2023年7月5日之前向斯特里特维尔支付375美元的现金和400美元的股票。之后, 该集团同意从2023年7月31日起每月向斯特里特维尔支付425美元。在每月分期付款中,至少有225美元 应以现金支付。
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第 1A 项。风险因素
此信息已经 由于公司作为小型申报公司的地位而省略。
第 2 项。未注册的股权证券销售 和注册证券收益的使用
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品。
展品编号 | 描述 | |
31.1 | 根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14条和第15d-14(a)条对首席执行官进行认证。 | |
31.2 | 根据经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-14条和第15d-14(a)条对首席财务官进行认证。 | |
32 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证。 | |
101.INS | XBRL 实例文档 | |
101.SCH | XBRL 分类扩展架构文档 | |
101.CAL | XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
101.DEF | XBRL 分类法扩展定义链接库文档 | |
101.LAB | XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档 | |
101.PRE | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 | |
104。 | 封面交互式数据文件 |
34 |
签名
根据要求 在《交易法》中,注册人要求下列签署人代表其签署本报告,并经正式授权。
SPI 能源有限公司 | ||
作者: | /s/彭晓峰 | |
彭晓峰 | ||
首席执行官 (首席执行官) | ||
作者: | /s/ 珍妮特·陈 | |
珍妮特·陈 | ||
首席财务官 (首席财务和会计干事) |
日期:2023 年 8 月 18 日
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