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立即发布
Harmonic宣布2024年第二季度业绩
营业收入为1.387亿美元，环比增长14%，在指导范围的高端，
重申宽带和视频全年营收指导
加利福尼亚州圣何塞市，2024年7月29日 - Harmonic公司（纳斯达克股票代码：HLIT）今天宣布了其2024年第二季度未经审计的财务业绩。
Harmonic公司总裁兼首席执行官Nimrod Ben-Natan表示：“第二季度的营收达到了我们指导范围的高端，而两个业务领域的盈利能力均超出了我们的预期。这些结果证明，我们在宽带和视频业务领域实施2024年和长期发展计划的执行能力强。”
Q2财务和业务亮点
金融
•营业收入：1.387亿美元，去年同期为1.56亿美元 ◦宽带部门营业收入：9290万美元，去年同期为9710万美元 ◦视频部门营收：4580万美元，去年同期为5890万美元
•毛利率：GAAP 52.9% 和非GAAP 53.1%，去年同期为GAAP 54.5% 和非GAAP 54.7% ◦宽带部门非GAAP 毛利率：47.6%，去年同期为50.5%
视频片段营收：4580万美元，去年同期为5890万美元。
•毛利率：GAAP 52.9% 和非GAAP 53.1%，去年同期为GAAP 54.5% 和非GAAP 54.7% ◦宽带部门非GAAP 毛利率：47.6%，去年同期为50.5%
◦宽带部门非GAAP 毛利率：47.6%，去年同期为50.5%
视频领域的非GAAP毛利率为64.4%，去年同期为61.7%。
营业收入（亏损）：GAAP亏损1560万美元，非GAAP收入1220万美元，去年同期为GAAP收入1亿美元和非GAAP收入1.82亿美元。
净利润（净亏损）：GAAP净亏损1,250万美元和非GAAP净收入930万美元，去年同期为GAAP净收入160万美元和非GAAP净收入1.4亿美元。
非GAAP调整后的EBITDA：1610万美元的收入，去年同期为2110万美元的收入。
每股净收益（净亏损）：每股GAAP净亏损0.11美元，每股非GAAP净收益0.08美元，去年同期每股GAAP净收益0.01美元，每股非GAAP净收益0.12美元。
订单和递延收入为613.1亿美元。
现金及现金等价物为4590万美元，去年同期为7100万美元。
按照我们所处的风险和不确定性的假设，结果和在本招股书或在任何文档中引用的前瞻性陈述中讨论的事件可能不会发生。投资者应谨慎对待这些前瞻性陈述，它们仅在本招股书或在文档中通过引用作为参考，其仅在本招股书或在文档中通过引用作为参考的文件的日期发表时存在。我们没有任何义务，并明确声明不承担任何义务，更新或更改任何前瞻性陈述，无论是基于新信息、未来事件或其他原因。我们或代表我们行事的任何人作出的所有后续前瞻性陈述，都受到本节中所包含或所提到的警示性声明的明确限制。
与118个客户商业部署了我们的cOS Tm解决方案，服务于3010万个电缆调制解调器。
继续通过最近的公告，将我们的行业领先的cOS宽带平台提供给阿根廷一家领先的电信运营商Telecentro，进一步实现宽带客户群的多元化。
我们的新高密度Pier光线终端（OLT）架用于PON应用的首批生产出货。
扩大更大的应用和一流SaaS机会的视频销售渠道。
1

选择财务信息
通用会计原则(GAAP)非通用会计原则
主要财务业绩2024年第二季度2024年第一季度 ("Q1 2024")2023年第二季度2024年第二季度2024年第一季度 ("Q1 2024")2023年第二季度
(未经审计，单位：百万美元，每股数据除外)
营业收入$138.7 $122.1 $156.0 ***
净利润（损失）$（12.5）$（8.1）$1.6 $9.3 $0.4 $14.0 
每股净收益（净亏损）$(0.11)$（每股0.07美元）$0.01 $0.08 $0.00 $0.12
其他财务信息2024年第二季度2024年第一季度 ("Q1 2024")2023年第二季度
(未经审计，单位：百万)
本季度调整后的EBITDA（1）。
$16.1 $4.1 $21.1
本季度预订。$72.4$146.1 $194.7
季末的订单和递延收入$613.1$677.8 $663.8
季末的现金及现金等价物$45.9 $84.3 $71.0
（1）非GAAP财务指标。参见下面的“初步调整后的EBITDA调整”部分，以获得与最相近的GAAP财务指标，即净收益（净亏损）的调整。
*不适用。

关于我们使用非GAAP财务指标及相关定义的说明，以及我们GAAP和非GAAP指标的调节，请参见下文中的“使用非GAAP财务指标”和“GAAP与非GAAP的调节”。
财务指南
2024年第三季度GAAP财务指南
（未经审计，以百万美元为单位，除百分比和每股数据外）收盘最低价高
宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。总GAAP宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。总GAAP
营业收入$130 $45 $175 $140$50 $190
毛利率 %51.9%52.9 %
毛利润$91 $101
税率24 %24 %
净收入$16 $22
每股净收益$0.14 $0.19
股份（1）
117.0 117.0 
（1）稀释股份假定股票价格为11.29美元（2024年第二季度平均价格）
2024年GAAP财务指南
（未经审计，以百万美元为单位，除百分比和每股数据外）收盘最低价高
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营业收入$460 $185 $645 $500$195 $695 
毛利率 %51.4 %53.1 %
毛利润$332 $369
税率24 %24 %
净收入$23 $45
每股净收益$0.19$0.38
股份（1）
117.3 117.3
（1）稀释股份假定股票价格为11.29美元（2024年第二季度平均价格）
2

2024年第三季度非GAAP财务指南（1）
（未经审计，以百万美元为单位，除百分比和每股数据外）收盘最低价高
宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。总 宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。总
毛利率 %48.0%63.0 %51.9%49.0%64.0 %52.9 %
毛利润$63 $28 $91 $69 $32 $101
调整后的EBITDA(2)
$34 $— $34 $39 $3 $42
税率21 %21 %
每股净收益$0.19$0.24
股份（3）
117.0117.0
（1）详见下文的“财务指南中使用的非GAAP财务指标”和“GAAP到非GAAP的调节”。
（2）有关净利润（最相近的GAAP指标）的调节，请参见下文的“净利润转换为调整后的EBITDA”的调节。
（3）稀释股份假定股票价格为11.29美元（2024年第二季度平均价格）
2024年非GAAP财务指南（1）
（未经审计，以百万美元为单位，除百分比和每股数据外）收盘最低价高
宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。总 宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。总
毛利率 %47.0 %63.0 %51.6%49.0%64.0 %53.2%
毛利润$216 $117 $333$245$125 $370
调整后的EBITDA(2)
$102 $— $102 $126 $5 $131
税率21 %21 %
每股净利润（3）
$0.56 $0.75
股份（3）
117.3117.3
（1）请参阅下文“非普通会计准则财务指标的使用”和“关于财务指导的普通会计准则到非普通会计准则的调和”。
（2）请参阅下文“关于财务指导中归属于综合业务调整后EBITDA的净收入调和”以了解与归属于最相似的财务会计准则衡量的净收入的调和。
（3）Diluted股份假设股价为11.29美元/股（2024年第2季度平均价格）。
3

电话会议信息
谐波将于2024年7月29日周一美国太平洋时间下午2点（东部时间下午5点）举行电话会议，讨论其财务业绩。直播网络研讨会可在谐波投资者关系网站 http://investor.harmonicinc.com 上收看。请事先使用此链接 https://register.vevent.com/register/BI0a4873336ead4b6c81df331d35635fb3 进行电话注册。重播将在当天晚上5点美国太平洋时间在同一网站上提供。
关于谐波公司
谐波（NASDAQ: HLIT）是虚拟化宽带和视频传递解决方案的全球领导者，使媒体公司和服务提供商能够向全球消费者提供超高质量的视频流媒体和广播服务。该公司通过行业首个虚拟化宽带解决方案革新了宽带网络，使运营商更灵活地向消费者的家庭和移动设备提供千兆位宽的互联网服务。无论是通过创新的云和软件平台简化互联网电视传递，还是推动千兆宽带互联网服务的传递，谐波正在改变媒体公司和服务提供商在每个屏幕上的实时和点播内容的变现方式。有关更多信息，请访问 www.harmonicinc.com。
关于前瞻性声明的法律声明
新闻稿中包含根据证券法1933年第27A节和1934年第21E节的前瞻性陈述，包括与我们的预期有关的净收入、毛利润、营业费用、营业收入（损失）、调整后EBITDA、所得税费用和所得税率以及每股摊薄净收益。我们对这些事项的期望可能不会实现，未来期间的实际结果可能因风险和不确定性而与预期有所不同，该风险可能导致实际结果与预测结果有所不同。这些风险包括但不限于以下方面：《视频与宽带经营》会计准则下面市场和技术趋势将不会在当前方向和速度上继续发展；我们的产品可能无法产生与预期相符的销售额，或者我们的收入成本或营业支出可能超出我们的预期；一般经济条件对我们的销售和运营产生影响；在不同地理区域销售的产品和服务的组合及其对毛利率的影响；有线电视、卫星、电信、广播和媒体行业资本支出的延迟或减少；客户集中度和整合；我们能否及时开发新的和增强的产品以及市场对我们的新或现有产品的接受程度；一个或多个关键客户的亏损；与我们的国际业务相关的风险；我们经营业务所涉及的货币汇率波动；与我们的cOSTm和VOS产品解决方案相关的风险；对各种宽带和视频行业趋势的依赖；库存管理；缺乏及时可用或价格上涨的部件或原材料对于我们产品生产的必要性；竞争的影响，无论在收入和毛利率上；在我们的市场中迅速的技术变化所带来的困难；与不可预测的销售周期有关的风险；我们对代工厂商的依赖以及唯一或有限供应商的依赖；自然灾害对我们业务的影响。本新闻稿中的前瞻性陈述也受到其他风险和不确定性的影响，包括更全面地描述Harmonic向证券交易委员会提交的文件，包括我们最近的年度报告和关于2019年12月31日结束的年度报告，我们最近的季度报告和我们的关于2024年6月30日结束的季度报告的当前报告8-k。本新闻稿中的前瞻性陈述基于公司在此之前可获得的信息，Harmonic放弃更新任何前瞻性陈述的义务。
使用非 GAAP 财务指标
该公司根据美国普通会计准则（“GAAP”或在此处称为“报告”）报告其财务业绩。但是，管理层认为某些非普通会计准则财务指标为管理层和其他用户提供了有意义的额外财务信息，应在评估我们的持续业绩时予以考虑。我们的管理层经常在内部使用我们的补充非普通会计准则财务指标来了解、管理和评估我们的业务、制定运营预算、设定内部度量指标并作出运营决策。
这些非普通会计准则的指标不符合或是另一种按照普遍接受的会计准则准备的指标，可能不同于其他公司使用的非普通会计准则。此外，这些非普通会计准则并不基于任何全面的会计规则或原则。公司认为非普通会计准则存在局限性，因为它们未反映出与谐波的经营业绩有关的所有金额，这些金额是按照GAAP确定的谐波经营业绩的组成部分，这些非普通会计准则仅应与相应的GAAP指标一起用于评估谐波经营业绩。
4

公司认为，在呈现与相应的GAAP指标一起呈现非普通会计准则下，非普通会计准则报告可提供有效的有关财务状况和历史及预期经营业绩的信息。非普通会计准则财务指标应当作为非GAAP指标来考虑，而不是作为GAAP准备的报告结果的替代品。
这里呈现的非普通会计准则信息包括：毛利润、营业费用、经营收入（损失）、非经营费用以及摊薄后净利润（损失）、调整后EBITDA（以及这些金额占营收的百分比），以及每股摊薄净利润（损失）。呈现非普通会计准则信息旨在与GAAP准备的结果一起考虑，不应仅作为独立结果而考虑，也未必与其他公司发布的非普通会计准则结果可比。此新闻稿中提供的非普通会计准则财务指标的历史性调和与GAAP财务指标最直接可比的历史性调和一起包括在附带的财务报表中。在下列历史性非普通会计准则财务指标的调和中，非普通会计准则的调整已被排除在我们的GAAP财务指标之外。
我们的非普通会计准则财务指标反映了以下项目的调整，以及相关的所得税影响：
股份报酬-尽管股份报酬是我们向员工提供的重要激励措施，但我们继续评估我们的业绩，不包括股份报酬费用在内。我们认为管理层在预测股份报酬对我们的运营业绩的影响方面受到限制。此外，出于可比性的目的，我们认为提供一个排除股份报酬的非普通会计准则财务指标是有用的，以便更好地了解我们核心业务的长期表现，并易于将我们的业绩与同行公司的业绩进行比较。
重组及相关费用- 谐波不时会承担重组费用，这些费用主要由员工裁员、与减少员工的福利相关的一次性终止福利以及其他费用组成。这些费用与实质性业务变化有关。我们排除这些项目，因为我们不认为它们反映了我们持续的长期业务和运营业绩。
与可转换票据和其他债务相关的非现金利息费用-我们记录发行成本的摊销作为非现金利息费用。我们认为排除这些成本提供了有意义的补充有关经营业绩和流动性的信息，以及增强了投资者从管理层的视角查看公司业绩的能力。此外，我们认为将这些费用从非普通会计准则财务指标中排除有助于使这些费用与我们的历史业绩以及与同行公司的业绩进行比较。
离散税务项目及非GAAP调整的税效应，与我们将这些调整纳入非GAAP财务度量体系以提供更有意义的非GAAP净利润相关的所得税效应。
折旧费用 - 折旧费用，连同利息、税费和股权补偿费用、重组费用一道，被排除在调整后的EBITDA之外，原因是我们不认为折旧费用和其他项目与我们业务的正常运营相关或反映我们基本业务表现。
非经常性顾问费用 - 我们从非GAAP财务结果中排除了非经常性成本，这些成本涉及战略企业举措相关的专业会计、税务和法律费用。
租赁相关资产减值及其他费用 - 我们从非GAAP财务结果中排除了租用办公空间减少而产生的租赁相关资产减值及其他费用，因为我们继续适应工作变化的动态，以寻求为我们的业务优化价值。这些费用主要包括使用权资产减值和相关的租赁权益改良减值，以及由于某些租用空间的拟定变更导致的其他无法收回的设施费用的公允价值。
联系方式:
瓦尔特·扬科维奇David Hanover
致富金融(临时代码)投资者关系
Harmonic Inc.Harmonic Inc.
+1.408.490.6152+1.212.896.1220
5

Harmonic Inc.
初步简明合并资产负债表
（未经审计，以千为单位，除每股面值外）
 2024年6月28日2023年12月31日
资产
流动资产：
现金及现金等价物$45,850 $84,269
受限现金2,827 —
应收账款净额119,999 141,531
存货84,133 83,982
预付款项及其他流动资产31,742 20,950
总流动资产284,551 330,732
资产和设备，净值29,603 36,683
经营租赁权使用资产15,244 20,817
商誉237,884 239,150
延迟所得税112,906 104,707
其他非流动资产33,508 36,117 
总资产$713,696 $768,206
负债和股东权益
流动负债:
可转换债券$— $114,880 
开多次数944 —
其他借款的流动部分8,348 4,918
应付账款30,017 38,562
递延收入53,142 46,217
经营租赁负债6,166 6,793
其他流动负债53,284 61,024
流动负债合计151,901 272,394
长期债务113,805 —
其他长期借款5,245 10,495
非流动经营租赁负债16,594 18,965
其他非流动负债33,343 29,478
负债合计320,888 331,332
股东权益:
优先股，面值0.001美元，授权5,000股；无股份发行或未发行— —
普通股，面值0.001美元，授权150,000股；于2024年6月28日和2023年12月31日分别发行和流通115,998股和112,407股
116 112
额外实收资本2,416,152 2,405,043
累积赤字(2,013,333)(1,962,575)
累计其他综合损失(10,127)(5,706)
股东权益总额392,808 436,874
负债和股东权益总额$713,696 $768,206

6

Harmonic Inc.
初步简要综合损益表
（未经审计，以千为单位，每股数据除外）
 三个月之内结束销售额最高的六个月
 2024年6月28日2023年6月30日2024年6月28日2023年6月30日
营业收入：
设备和集成$94,184 $111,127 $175,779 $225,921
saas-云计算和服务44,556 44,836 85,021 87,691
营业收入总额138,740 155,963 260,800 313,612
营业成本：
设备和集成50,878 57,437 93,952 117,185
saas-云计算和服务14,405 13,586 30,310 27,433
营业成本总额65,283 71,023 124,262 144,618
总毛利润73,457 84,940 136,538 168,994
营业费用：
研发28,784 32,205 59,489 65,714
销售、一般及行政费用39,821 42,773 78,686 82,055
关于租赁相关资产减值及其他费用9,000 — 9,000 —
重组及相关费用11,482 — 14,519 83
营业费用总计89,087 74,978 161,694 147,852
营业收支（亏损）(15,630)9,962 (25,156)21,142
利息费用，净额（1,424）（800）(2,147)(1,506)
其他收入（支出），净额619 (136)330 (429)
税前收益（亏损）(16,435)9,026 (26,973)19,207
所得税负债（收益）(3,903)7,471 (6,352)12,559
净利润（损失）$(12,532)$1,555$(20,621)$6,648
净利润每份股息：
基本$(0.11)$0.01 $(0.18)$0.06
摊薄$(0.11)$0.01 $(0.18)$0.06
加权平均股数：
基本115,030 111,462 113,705 111,130
摊薄115,030 119,255 113,705 118,508

7

和美科技公司。
现金流量表摘要（未经审核的）
（未经审计，以千为单位）
 销售额最高的六个月
 2024年6月28日2023年6月30日
经营活动现金流量：
净利润（损失）$（20,621）$6,648
调整为符合经营活动提供的净现金流的净利润（亏损）：
折旧费用6,311 6,089
租赁相关资产减值及其他费用9,000 —
以股票为基础的报酬计划13,877 13,483
账户核销，净收回2,469 991
递延所得税负债，净额（8,897）1,321
超额和过时库存拨备2,152 3,383 
其他调整354 1,292
经营性资产和负债变动:
应收账款净额20,765 （10,392）
存货（3,929）6,894
其他（6,761）2,060
应付账款（8,680）（30,527）
推迟收益6,179 1,223
其他负债（7,553）（12,717）
经营活动产生的净现金流量4,666 （10,252）
投资活动现金流量：
购买固定资产（3,856）(3,833)
投资活动产生的净现金流出(3,856)(3,833)
筹集资金的现金流量：
获得长期债务115,000 —
可转换债务偿还(115,500)—
支付债务发行成本(332)—
回购普通股(30,047)—
来自其他借款的收益— 3,829
其他借款的偿还(1,334)（4,721）
向雇员发行的普通股筹资3,542 3,084
与股份奖励净结算相关的支付的税额(6,252)(7,643)
筹集资金净额(34,923)(5,451)
汇率变动对现金及现金等价物和限制性现金的影响(1,391)981
现金及现金等价物和受限制的现金净减少额(35,504)(18,555)
期初的现金及现金等价物和受限制的现金84,269 89,586 
期末的现金及现金等价物和受限制的现金$48,765 $71,031 
期末的现金及现金等价物和受限制的现金
现金及现金等价物$45,850 $71,031 
含于预付费及其他流动资产中的限制性现金2,827 —
包括在其他非流动资产中的受限现金88 —
在现金流量表的总现金、现金等价物和受限制的现金中显示$48,765 $71,031
8

Harmonic Inc.
现金流量表摘要（未经审核的）
(未经审计，以千为单位)
销售额最高的六个月
2024年6月28日2023年6月30日
补充现金流披露：
所得税净现金支付$11,407 $5,008
支付的利息现金$1,895 $1,015
非现金投资活动表:
已发生但未付的资本支出$282$1,189 
非现金融资活动表:
2024年票据赎回时发行的普通股4,578 —


9




Harmonic Inc.
初步GAAP营业收入信息
(未经审计，单位：千美元，除非另有说明，百分比表示。)
三个月之内结束
2024年6月28日2024年3月29日2023年6月30日
地域板块
美洲$109,597 79 %$93,031 76 %$111,407 72 %
欧洲、中东、非洲22,680 16 %23,560 19 %36,242 23 %
APAC（亚太地区）6,463 5 %5,469 5 %8,314 5 %
总费用$138,740 100 %$122,060 100 %$155,963 100 %
市场
tsxv$104,429 75 %$86,693 71 %$108,703 70 %
广播和媒体34,311 25 %35,367 29 %47,260 30 %
总费用$138,740 100 %$122,060 100 %$155,963 100 %
销售额最高的六个月
2024年6月28日2023年6月30日
地域板块
美洲$202,628 78 %$227,073 72 %
欧洲、中东、非洲46,240 18 %69,183 22 %
APAC（亚太地区）11,932 4 %17,356 6 %
总费用$260,800 100 %$313,612 100 %
市场
tsxv$191,122 73 %$226,692 72 %
广播和媒体69,678 27 %86,920 28 %
总费用$260,800 100 %$313,612 100 %

10

Harmonic Inc.
初步分段信息
(未经审计，单位：千美元，除非另有说明，百分比表示。)
2024年6月28日结束的三个月
宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。总分段措施
调整（1）
合并GAAP措施
营业收入$92,937 $45,803 $138,740 $— $138,740
毛利润44,236
(1)
29,494
(1)
73,730
(1)
(273)73,457
毛利率 %47.6 %
(1)
64.4 %
(1)
53.1 %
(1)
52.9 %
截至2024年3月29日止的三个月
宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。总分段措施
调整（1）
合并GAAP措施
营业收入$78,897 $43,163 $122,060 $— $122,060
毛利润37,494
(1)
26,569
(1)
64,063
(1)
（982）63,081
毛利率 %47.5 %
(1)
61.6 %
(1)
（1）为补充Green Dot按照GAAP规范制作的合并财务报表，Green Dot使用调整后的经营结果指标来排除各种主要的非现金开支和费用。这些财务指标未根据GAAP计算或报告，不应被视为运营收入、营业利润、净利润或任何按照GAAP计算和报告的财务绩效指标的替代品或替代品。这些财务指标可能与其他组织的同名指标不可比较，因为其他组织可能不以与Green Dot相同的方式计算其指标。这些财务指标已经根据Green Dot不认为其是核心经营绩效的指标的因素做出调整。鼓励您评估这些调整以及Green Dot认为他们适当的原因。%
(1)
51.7 %
截至2023年6月30日的三个月。
宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。总部门统计数据
调整（1）
合并GAAP（一般会计准则）统计数据
营业收入$97,096 $58,867 $155,963 $— $155,963
毛利润49,076
(1)
36,303
(1)
85,379
(1)
（439）84,940
毛利率 %50.5 %
(1)
61.7 %
(1)
54.7 %
(1)
54.5 %
截至2024年6月28日的六个月
宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。总部门统计数据
调整（1）
合并GAAP（一般会计准则）统计数据
营业收入$171,834 $88,966 $260,800 $— $260,800
毛利润81,730
(1)
56,063
(1)
137,793
(1)
(1,255)136,538
毛利率 %47.6 %
(1)
63.0 %
(1)
52.8 %
(1)
52.4 %
截至2023年6月30日的半年报表
宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。总部门度量标准
调整（1）
合并GAAP度量标准
营业收入$197,447 $116,165 $313,612 $— $313,612
毛利润99,366
(1)
70,917
(1)
170,283
(1)
(1,289)168,994
毛利率 %50.3 %
(1)
61.0 %
(1)
54.3%
(1)
53.9 %
(1) 段毛利率和段毛利润是非GAAP财务指标。请参阅上文“使用非GAAP金融指标”和下文“GAAP与非GAAP调节"。
11

Harmonic Inc.
GAAP至非GAAP调解（未经审计）
（以千为单位，除百分比和每股数据外）
2024年6月28日结束的三个月
营业收入毛利润总营业费用营业收入（亏损）总非营业性支出，净额净利润（损失）
通用会计原则(GAAP)$138,740 $73,457 $89,087 $（15,630）$（805）$（12,532）
以股票为基础的报酬计划— 273 (6,681)6,954 — 6,954
重组及相关费用— — (11,482)11,482 — 11,482
非经常性咨询费— — (406)406 — 406
租赁相关资产减值和其他费用— — (9,000)9,000 — 9,000
与可转换票据相关的非现金利息费用— — — — 338 338 
离散税收项目和非GAAP调整的税收影响— — — — — (6,369)
调整总计— 273 (27,569)27,842 338 21,811
非通用会计$138,740 $73,730 $61,518 $12,212 $(467)$9,279
作为营收的百分比(GAAP)52.9 %64.2 %(11.3)%(0.6)%（9.0）%
作为营收的百分比(非GAAP)53.1 %44.3 %8.8 %(-0.3)%6.7 %
每股稀释净利润/净亏损:
通用会计原则(GAAP)$(0.11)
非通用会计原则$0.08
股份作为计算每股收益的基数：
通用会计原则(GAAP)115,030
非通用会计原则116,690
截至2024年3月29日止的三个月
营业收入毛利润总营业费用营业收入（亏损）总非营业费用净额净利润（损失）
通用会计原则(GAAP)$122,060 $63,081 $72,607 $(9,526)$(1,012)$(8,089)
以股票为基础的报酬计划— 522(6,401)6,923 — 6,923
重组及相关费用— 460 (3,037)3,49711 3,508
非经常性咨询费用— — (349)349 — 349 
与可转换票据有关的非现金利息费用— — — — 229 229
离散税务项目和非GAAP调整的税收影响— — — — — (2,538)
调整总计— 982 (9,787)10,769 240 8,471
非通用会计$122,060 $64,063 $62,820 $1,243 $(772)$382
作为营收比例（GAAP）51.7 %59.5 %(7.8)%(0.8)%（6.6）%
作为营收比例（非GAAP）（1）为补充Green Dot按照GAAP规范制作的合并财务报表，Green Dot使用调整后的经营结果指标来排除各种主要的非现金开支和费用。这些财务指标未根据GAAP计算或报告，不应被视为运营收入、营业利润、净利润或任何按照GAAP计算和报告的财务绩效指标的替代品或替代品。这些财务指标可能与其他组织的同名指标不可比较，因为其他组织可能不以与Green Dot相同的方式计算其指标。这些财务指标已经根据Green Dot不认为其是核心经营绩效的指标的因素做出调整。鼓励您评估这些调整以及Green Dot认为他们适当的原因。%51.5 %1.0 %(0.6)%0.3 %
每股稀释净利润/净亏损:
通用会计原则(GAAP)$（每股0.07美元）
非通用会计原则$0.00
股份作为计算每股收益的基数：
通用会计原则(GAAP)112,350
非通用会计原则118,107
12

截至2023年6月30日的三个月。
营业收入毛利润总营业费用营业收入总非经营费用净额净利润
通用会计原则(GAAP)$155,963 $84,940 $74,978 $9,962 $（936）$1,555
以股票为基础的报酬计划— 439 （5,620）6,059 — 6,059
非经常性咨询费用— — （2,135）2,135 — 2,135 
与可转换票据有关的非现金利息费用— — — — 223 223
离散税收项目及非GAAP调整的税收影响— — — — — 3,982
调整总计— 439 (7,755)8,194 223 12,399
非通用会计$155,963 $85,379 $67,223 $18,156 $（713）$13,954
营业收入（GAAP)%54.5 %48.1 %6.4 %(0.6)%1.0 %
营业收入（非GAAP)%54.7 %43.1%11.6 %(0.5)%8.9%
每股稀释净收益：
通用会计原则(GAAP)$0.01
非通用会计原则$0.12
股份作为计算每股收益的基数：
GAAP和Non-GAAP119,255

截至2024年6月28日的六个月
营业收入毛利润总营业费用营业收入（亏损）净非经营性支出总额净利润（损失）
通用会计原则(GAAP)$260,800 $136,538 $161,694 $（25,156）$（1,817）$（20,621）
以股票为基础的报酬计划— 795 （13,082）13,877 — 13,877
重组及相关费用— 460 （14,519）14,979 11 14,990
非经常性咨询费— — (755)755— 755
与租约相关的资产减值和其他费用— — (9,000)9,000 — 9,000
与可转换票据相关的非货币利息费用— — — — 567 567
离散税项和非GAAP调整的税效应— — — — — （8,907）
调整总计— 1,255 （37,356）38,611 57830,282
非通用会计$260,800 $137,793 $124,338 $13,455 $(1,239)$9,661
作为营业收入的百分比（按照GAAP标准）52.4 %62.0 %（9.6） %(0.7)%(7.9)%
作为营业收入的百分比（按照非GAAP标准）52.8 %47.7 %5.2 %(0.5)%3.7 %
每股稀释净利润/净亏损:
通用会计原则(GAAP)$(0.18)
非通用会计原则$0.08
股份作为计算每股收益的基数：
通用会计原则(GAAP)113,705
非通用会计原则117,419

13

截至2023年6月30日的半年报表
营业收入毛利润总营业费用营业收入总计非经营性支出，净额净利润
通用会计原则(GAAP)$313,612 $168,994 $147,852 $21,142 $（1,935）$6,648
以股票为基础的报酬计划— 1,289 (12,194)13,483 — 13,483
重组及相关费用— — (83)83 — 83
非经常性咨询费用— — （2,135）2,135 — 2,135 
与可转换票据相关的非现金利息费用— — — — 446 446
离散税务事项和非GAAP调整的税收影响— — — — — 5,488
调整总计— 1,289 （14,412）15,701 446 21,635 
非通用会计$313,612 $170,283 $133,440 $36,843 $（1,489）$28,283
作为营业收入的百分比（GAAP）53.9 %47.1 %6.7 %(0.6)%2.1 %
作为营业收入的百分比（非GAAP）54.3%1,275,068 %11.7%(0.5)%9.0 %
每股稀释净收益：
通用会计原则(GAAP)$0.06
非通用会计原则$0.24
股份作为计算每股收益的基数：
GAAP和非GAAP118,508
14

Harmonic Inc.
按部门计算调整后EBITDA的计算方法（未经审计）
(以千美元为单位，除百分比外)
2024年6月28日结束的三个月
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营业收入(1)
$13,781 $（1,569）
折旧费用2,133 1,093
其他非运营净收入406 213
调整后的EBITDA(2)
$16,320　$(263)
营业收入$92,937 $45,803
调整后的EBITDA毛利率（2）
17.6 %(0.6)%
截至2024年3月29日止的三个月
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营业收入(1)
$8,594 $(7,351)
折旧费用1,986 1,099
其他非营业性费用，净额(179)（99）
调整后的EBITDA(2)
$10,401 $（6,351）
营业收入$78,897 $43,163
调整后的EBITDA毛利率（2）
13.2%(-14.7)%
截至2023年6月30日的三个月。
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营业收入（1）
$18,066 $90
折旧费用1,6711,388
其他非营业性费用，净额（84）（52）
调整后的EBITDA(2)
$19,653 $1,426
营业收入$97,096 $58,867
调整后的EBITDA毛利率（2）
20.2%2.4 %
截至2024年6月28日的六个月
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营运利益（损失）（1）
$22,375 $（8,920）
折旧费用4,119 2,192
其他非运营净收入227 114
调整后的EBITDA(2)
$26,721 $(6,614)
营业收入$171,834 $88,966
调整后的EBITDA毛利率（2）
15.6 %(7.4)%
截至2023年6月30日的半年报表
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营运利益（损失）（1）
$38,179 $(1,336)
折旧费用3,3152,774
其他非营业性费用，净额(255)（174）
调整后的EBITDA(2)
$41,239 $1,264
营业收入$197,447 $116,165
调整后的EBITDA毛利率（2）
20.9%1.1 %
（1）请参见上文“非GAAP财务措施的使用”和“GAAP到非GAAP的协调”。
（2）调整后的EBITDA和调整后的EBITDA利润率是非GAAP财务措施，请参见下文的“公司综合调整后的EBITDA对净收入（损失）的调整表”。
15

Harmonic Inc.
初步净收入（损失）对公司综合调整后的EBITDA对账表（未经审计）
(以千美元为单位，除百分比外)
三个月之内结束
2024年6月28日2024年3月29日2023年6月30日
（6.7 6.7$（12,532）$（8,089）$1,555
所得税负债（收益）(3,903)(2,449)7,471
利息费用，净额1,424 723 资产800
折旧费用3,226 3,0853,059
EBITDA(11,785)(6,730)12,885
调整
以股票为基础的报酬计划6,954 6,923 6,059
重组及相关费用11,482 3,508 —
非经常性咨询费用406 349 2,135 
租赁相关的资产减值和其他费用9,000 — —
总体合并综合调整后的EBITDA(非GAAP)$16,057 $4050 $21,079
营业收入$138,740 $122,060 $155,963
净利润(GAAP)利润率（9.0）%（6.6）%1.0 %
合并段调整EBITDA利润率(非GAAP)11.6 %3.3 %13.5 %
销售额最高的六个月
2024年6月28日2023年6月30日
（6.7 6.7$(20,621)$6,648
所得税负债（收益）(6,352)12,559
利息费用，净额2,147 1,506
折旧费用6,311 6,089
EBITDA(18,515)26,802
调整
以股票为基础的报酬计划13,877 13,483
重组及相关费用14,990 83
非经常性咨询费用7552,135 
租赁相关资产减值及其他费用9,000 —
全部合并业务调整后的调整后的EBITDA (非GAAP)$20,107 $42,503
营业收入$260,800 $313,612
净利润（损失）率（按GAAP计）(7.9)%2.1 %
合并业务调整后的EBITDA利润率（非GAAP）6.9 %13.6 %

16

Harmonic Inc.
财务指导的GAAP和非GAAP对账（未经审计）
（以百万美元计，除百分比和每股数据外）
2024年第3季度财务指导（1）
营业收入毛利润总营业费用营业收入净利润
通用会计原则(GAAP)$175 为$190 $91 为$101 $67 为$69 $24 为$32 $16 为$22
股票补偿费用——(5)55
重组及相关费用——(1)11
租赁相关的减值和其他费用——(1)11
非通用会计原则调整税收影响————(1)为—
调整总计——(7)76 为7
非通用会计原则$175 为$190 $91 为$101 $60 为$62 $31 为$39 $22 为$29
营业收入比（按GAAP计）51.9%为52.9%38.3%为36.3%13.7%为16.8%9.3%为11.6%
营业收入比（按非GAAP计算）51.9%为52.9%34.3%为32.6%17.7%为20.3%12.8%为15.3%
每股稀释净收益：
通用会计原则(GAAP)$0.14 为$0.19
非通用会计原则$0.19为$0.24
股份作为计算每股收益的基数：
GAAP和非GAAP117.0
（1）由于四舍五入，部件可能不等于总数。


2024年财务指引 (1)
营业收入毛利润总营业费用营业收入净利润
通用会计原则(GAAP)$645 为$695 $332 为$369 $精炼和营销业务的调整后EBITDA为$304 $36 为$65 $23 为$45
股票补偿费用—1（25）2626
重组及相关费用——(15)1515
非经常性咨询费用——(1)11
与租赁有关的减值和其他费用——(11)(11)11
与可转换债券有关的非现金利息支出————1
非通用会计原则调整税收影响————-12为(11)
调整总计—1（52）3142 为43
非通用会计原则$645 为$695 $333为$370$244 为$252$89为$118 $65 为$88
占营业收入的比例 (GAAP)51.4%为53.1%45.9%为43.7%5.6%为9.4%3.6%为6.5%
占营业收入的比例 (非GAAP)51.6%为53.2%37.8%为36.3%13.7%为16.9%10.1%为12.7%
每股稀释净收益：
通用会计原则(GAAP)$0.19为$0.38
非通用会计原则$0.56 为$0.75
股份作为计算每股收益的基数：
GAAP和非GAAP117.3
(1) 元件可能由于四舍五入而不等于总和。
17

Harmonic公司。
根据2024年财务指引 (未经审计)按部门计算调整后的EBITDA
（以百万计）
2024年第三季度财务指引
宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。
经营收入（亏损）(2)
$32 为$37 $(1)为$2
折旧费用2 2 1 1
部门调整后的EBITDA(3)
$34 为$39 $— 为$3
2024年全年财务指导意见
宽带创建视觉效果惊人的“视频”演示文稿，并很快会推出“打印”促销和销售内容，作为留样或通过公开访问的链接分享。
经营收入（亏损）(2)
$93 为$117 $(4)为$1
折旧费用9 9 4 4
部门调整后的EBITDA(3)
$102 为$126 $— 为$5
(1) 元件可能由于四舍五入而不等于总和。
(2) 有关“使用非GAAP财务指标”和“GAAP到非GAAP财务指标的协调”请参见上文。
(3) 部门调整后的EBITDA是一项非GAAP财务指标。有关“净收入与合并部门调整EBITDA财务指引的协调”请参见下文。


Harmonic公司。
净利润与合并部门调整EBITDA财务指引的协调 (未经审计) (1)
（以百万计）
2024年第三季度财务指导2024年全年财务指导意见
净利润（GAAP）$16 为$22 $23 为$45
所得税费用5 7 7 14
利息费用，净额2 2 6 6 
折旧费用3 3 13 13
EBITDA26 为34 49 为78
调整
以股票为基础的报酬计划6 6 26 26 
重组及相关费用1 1 15 15
租赁相关的减值和其他费用1 1 11 11
非经常性咨询费用— — 1 1
总合并分段调整后的EBITDA（非GAAP）（2）
$34 为$42 $102 为$131
（1）元件可能因四舍五入而不等于总数。
（2）合并分段调整后的EBITDA是一项非GAAP财务指标。请参考“使用非GAAP财务指标”以上。
18