美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549

表格 10-Q
☒ 根据第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告
1934 年《证券交易法》

在截至的季度期间 2024年6月30日

要么

☐ 根据第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告
1934 年《证券交易法》

委员会档案编号 1-11430

矿物科技公司
（注册人章程中规定的确切名称）

特拉华
  
25-1190717
（公司或组织的州或其他司法管辖区）
  
（美国国税局雇主识别号）

第三大道 622 号， 纽约， 纽约 10017-6707
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）

(212) 878-1800
（注册人的电话号码，包括区号）

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个课程的标题
交易符号
注册的交易所名称
普通股，面值0.10美元
MTX
纽约证券交易所有限责任公司

用复选标记表明注册人（1）是否已提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告 在过去的12个月中（或注册人必须提交此类报告的较短期限），并且（2）在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。

是的☒
  
不是 ☐

用复选标记表明注册人是否已以电子方式提交了根据第 405 条要求提交的所有交互式数据文件 过去 12 个月（或要求注册人提交此类文件的较短期限）的 S-T 法规（本章第 232.405 节）。

是的☒
  
不是 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是 和新兴成长型公司。参见《交易法》第120亿条2中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

大型加速过滤器☒
加速文件管理器 ☐
非加速文件管理器 ☐
规模较小的申报公司 ☐
新兴成长型公司 ☐
  

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或 根据《交易法》第 13 (a) 条提供的经修订的财务会计准则 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。

是的 ☐
  
不是 ☒

截至 2024 年 7 月 19 日，有 32,168,725 注册人流通的普通股，面值为每股0.10美元。

矿物科技公司
10-Q 表格的索引

页号
第一部分财务信息
  
   
第 1 项。
财务报表：
  
     
 
截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的简明合并收益表（未经审计）
3
     
 
简明综合报表 截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的收入（未经审计）
4
     
 
截至2024年6月30日（未经审计）和2023年12月31日的简明合并资产负债表
5
     
 
截至2024年6月30日和2023年7月2日的六个月期间的简明合并现金流量表 （未经审计）
6
     
 
股东变动简明合并报表 截至2024年6月30日和2024年3月31日以及2023年7月2日和2023年4月2日的三个月期间的权益（未经审计）
7
     
 
简明合并财务报表附注（未经审计）
8
     
 
独立注册会计师事务所的报告
18
     
第 2 项。
管理层对财务状况的讨论和分析 运营结果
19
     
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
29
     
第 4 项。
控制和程序
29
     
第二部分。其他信息
  
     
第 1 项。
法律诉讼
29
     
第 1A 项。
风险因素
29
     
第 2 项。
未注册的股权证券销售和使用 收益
29
     
第 3 项。
优先证券违约
30
     
第 4 项。
矿山安全披露
30
     
第 5 项。
其他信息
30
     
第 6 项。
展品
30
     
签名
  
31




第 1 部分。财务信息

第 1 项。财务报表

矿物科技公司和子公司
简明合并收益表
（未经审计）

 
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（以百万美元计，每股数据除外）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
净销售额
  
$
541.2
    
$
551.5
    
$
1,075.7
    
$
1,097.6
  
销售商品的成本
    
397.3
      
423.5
      
795.9
      
848.9
  
产量利润
    
143.9
      
128.0
      
279.8
      
248.7
  
                                 
营销和管理费用
    
53.3
      
51.8
      
106.3
      
104.1
  
研究和开发费用
    
5.8
      
5.6
      
11.4
      
10.9
  
信贷损失准备金
    
30.0
      
—
      
30.0
      
—
  
重组和其他项目，净额
    
—
      
6.6
      
—
      
6.6
  
收购相关费用
    
—
      
0.2
      
—
      
0.3
  
诉讼费用
    
4.2
      
13.9
      
6.3
      
13.9
  
                                 
运营收入
    
50.6
      
49.9
      
125.8
      
112.9
  
                                 
利息支出，净额
    
(14.9
)
    
(14.5
)
    
(29.8
)
    
(28.7
)
其他非营业扣除额，净额
    
(1.1
)
    
(1.4
)
    
(1.3
)
    
(2.5
)
非营业扣除总额，净额
    
(16.0
)
    
(15.9
)
    
(31.1
)
    
(31.2
)
                                 
税前收入和收益权益
    
34.6
      
34.0
      
94.7
      
81.7
  
所得税准备金
    
15.6
      
7.5
      
29.5
      
18.0
  
扣除税款后的关联公司收益中的权益
    
1.9
      
1.1
      
3.3
      
2.0
  
                                 
净收入
    
20.9
      
27.6
      
68.5
      
65.7
  
更少：
                                
归属于非控股权益的净收益
    
1.2
      
1.0
      
2.1
      
2.1
  
归属于矿业科技公司的净收益
  
$
19.7
    
$
26.6
    
$
66.4
    
$
63.6
  
                                 
每股收益：
                                
                                 
基本：
                                
归属于矿业科技公司的净收益
  
$
0.61
    
$
0.82
    
$
2.06
    
$
1.96
  
                                 
稀释：
                                
归属于矿业科技公司的净收益
  
$
0.61
    
$
0.82
    
$
2.05
    
$
1.96
  
                                 
每股普通股申报的现金分红
  
$
0.10
    
$
0.05
    
$
0.20
    
$
0.10
  
                                 
用于计算每股收益的股份：
                                
基本
    
32.2
      
32.5
      
32.3
      
32.5
  
稀释
    
32.4
      
32.6
      
32.4
      
32.5
  

参见随附的简明合并财务报表附注。

3

矿物科技公司和子公司
综合收益的简明合并报表
（未经审计）

 
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
净收入
  
$
20.9
    
$
27.6
    
$
68.5
    
$
65.7
  
扣除税款的其他综合亏损：
                                
外币折算调整
    
(9.9
)
    
(26.1
)
    
(34.3
)
    
(16.0
)
养老金和退休后计划的调整
    
0.2
      
0.4
      
0.5
      
0.9
  
衍生工具的未实现收益（亏损）
    
0.1
      
0.5
      
1.5
      
(1.9
)
扣除税款的其他综合亏损总额
    
(9.6
)
    
(25.2
)
    
(32.3
)
    
(17.0
)
包括非控股权益在内的综合收益总额
    
11.3
      
2.4
      
36.2
      
48.7
  
归属于非控股权益的综合收益（亏损）
    
0.4
      
0.1
      
0.6
      
(1.3
)
归属于矿业科技公司的综合收益
  
$
10.9
    
$
2.3
    
$
35.6
    
$
50.0
  

参见随附的简明合并财务报表附注。


4


矿物科技公司和子公司
简明的合并资产负债表

（以百万美元计）
  
6月30日
2024*
    
12 月 31 日
2023 **
  
资产
            
             
流动资产：
            
现金和现金等价物
  
$
310.6
    
$
317.2
  
短期投资
    
5.8
      
4.3
  
应收账款，净额
    
405.1
      
399.1
  
库存
    
333.0
      
325.4
  
预付费用和其他流动资产
    
59.3
      
53.0
  
流动资产总额
    
1,113.8
      
1,099.0
  
                 
财产、厂房和设备
    
2,192.3
      
2,190.1
  
减去累计折旧和损耗
    
(1,218.5
)
    
(1,203.3
)
                 
财产、厂房和设备，净额
    
973.8
      
986.8
  
善意
    
912.8
      
913.6
  
无形资产
    
224.7
      
231.0
  
递延所得税
    
17.4
      
16.0
  
其他资产和递延费用
    
103.5
      
100.2
  
总资产
  
$
3,346.0
    
$
3,346.6
  
                 
负债和股东权益
                
                 
流动负债：
                
短期债务
  
$
69.0
    
$
85.4
  
长期债务的当前到期日
    
24.7
      
18.0
  
应付账款
    
184.4
      
188.7
  
其他流动负债
    
175.5
      
165.2
  
流动负债总额
    
453.6
      
457.3
  
                 
长期债务，扣除未摊销的折扣和递延融资成本
    
897.7
      
911.1
  
递延所得税
    
146.6
      
139.3
  
应计养老金和退休后福利
    
48.1
      
51.7
  
其他非流动负债
    
102.5
      
100.5
  
负债总额
    
1,648.5
      
1,659.9
  
                 
承付款和意外开支
    
     
 
                 
股东权益：
                
普通股
    
5.0
      
4.9
  
额外的实收资本
    
517.3
      
501.2
  
留存收益
    
2,420.5
      
2,360.6
  
累计其他综合亏损
    
(400.2
)
    
(369.4
)
减少国库中持有的普通股
    
(880.0
)
    
(845.3
)
                 
道达尔矿业科技公司股东权益
    
1,662.6
      
1,652.0
  
非控股权益
    
34.9
      
34.7
  
股东权益总额
    
1,697.5
      
1,686.7
  
负债和股东权益总额
  
$
3,346.0
    
$
3,346.6
  

*
未经审计
**
摘自经审计的财务报表

参见随附的简明合并财务报表附注。
5


矿物科技公司和子公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）

 
六个月已结束
  
（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
经营活动：
            
             
净收入
  
$
68.5
    
$
65.7
  
                 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
                
折旧、损耗和摊销
    
47.5
      
47.2
  
减少使用权资产
    
7.0
      
7.0
  
信贷损失准备金
    
30.0
      
—
  
其他非现金项目，净额
    
9.7
      
10.1
  
经营资产和负债的净变动
    
(56.7
)
    
(50.8
)
经营活动提供的净现金
    
106.0
      
79.2
  
                 
投资活动：
                
                 
不动产、厂房和设备购买量，净额
    
(36.7
)
    
(45.9
)
与收购业务相关的付款，扣除获得的现金
    
(4.0
)
    
(1.8
)
出售资产的收益
    
—
      
0.2
  
出售短期投资的收益
    
3.1
      
7.0
  
购买短期投资
    
(5.2
)
    
(9.1
)
其他投资活动
    
(3.0
)
    
0.3
  
用于投资活动的净现金
    
(45.8
)
    
(49.3
)
                 
融资活动：
                
                 
偿还长期债务
    
(7.2
)
    
(7.4
)
偿还短期债务
    
(16.3
)
    
(12.7
)
购买普通股作为国库
    
(34.6
)
    
—
  
根据期权计划发行股票的收益
    
13.0
      
0.2
  
与股票激励计划相关的超额税收优惠
    
(2.8
)
    
(2.8
)
支付给非控股权益的股息
    
(0.4
)
    
—
  
已支付的现金分红
    
(6.5
)
    
(3.3
)
用于融资活动的净现金
    
(54.8
)
    
(26.0
)
                 
汇率变动对现金和现金等价物的影响
    
(12.0
)
    
(4.0
)
                 
现金和现金等价物的净增加（减少）
    
(6.6
)
    
(0.1
)
期初的现金和现金等价物
    
317.2
      
247.2
  
期末的现金和现金等价物
  
$
310.6
    
$
247.1
  
                 
现金流信息的补充披露：
                
已付利息
  
$
31.3
    
$
39.2
  
缴纳的所得税
  
$
36.2
    
$
26.4
  
                 
非现金融资活动：
                
期末后结算的国库股票购买额
  
$
0.3
    
$
—
  

参见随附的简明合并财务报表附注。

6


矿物科技公司和子公司
股东权益变动简明合并报表
（未经审计）

 
归属于矿业科技公司的股权
              
（以百万美元计）
  
常见
股票
    
额外
付费
资本
    
已保留
收益
    
累积的
其他
全面
损失
    
财政部
股票
    
非控制性
兴趣爱好
    
总计
  
截至 2023 年 12 月 31 日的余额
  
$
4.9
    
$
501.2
    
$
2,360.6
    
$
(369.4
)
  
$
(845.3
)
  
$
34.7
    
$
1,686.7
  
                                                         
净收入
    
—
      
—
      
46.7
      
—
      
—
      
0.9
      
47.6
  
其他综合亏损，净额
    
—
      
—
      
—
      
(21.9
)
    
—
      
(0.8
)
    
(22.7
)
已申报分红
    
—
      
—
      
(3.2
)
    
—
      
—
      
—
      
(3.2
)
根据员工股票薪酬计划发行股票
    
0.1
      
2.3
      
—
      
—
      
—
      
—
      
2.4
  
购买普通股作为国库
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(15.0
)
    
—
      
(15.0
)
基于股票的薪酬
    
—
      
2.9
      
—
      
—
      
—
      
—
      
2.9
  
将 RSU 转换为预扣税
    
—
      
(2.8
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(2.8
)
截至 2024 年 3 月 31 日的余额
  
$
5.0
    
$
503.6
    
$
2,404.1
    
$
(391.3
)
  
$
(860.3
)
  
$
34.8
    
$
1,695.9
  
                                                         
净收入
    
—
      
—
      
19.7
      
—
      
—
      
1.2
      
20.9
  
其他综合亏损，净额
    
—
      
—
      
—
      
(8.9
)
    
—
      
(0.7
)
    
(9.6
)
已申报分红
    
—
      
—
      
(3.3
)
    
—
      
—
      
—
      
(3.3
)
支付给非控股权益的股息
    
—
      
—
      
—
      
—
      
—
      
(0.4
)
    
(0.4
)
根据员工股票薪酬计划发行股票
    
—
      
10.7
      
—
      
—
      
—
      
—
      
10.7
  
购买普通股作为国库
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(19.7
)
    
—
      
(19.7
)
基于股票的薪酬
    
—
      
3.0
      
—
      
—
      
—
      
—
      
3.0
  
截至 2024 年 6 月 30 日的余额
  
$
5.0
    
$
517.3
    
$
2,420.5
    
$
(400.2
)
  
$
(880.0
)
  
$
34.9
    
$
1,697.5
  



 
归属于矿业科技公司的股权
              
（以百万美元计）
  
常见
股票
    
额外
付费
资本
    
已保留
收益
    
累积的
其他
全面
损失
    
财政部
股票
    
非控制性
兴趣爱好
    
总计
  
截至2022年12月31日的余额
  
$
4.9
    
$
487.6
    
$
2,284.6
    
$
(366.5
)
  
$
(831.1
)
  
$
33.7
    
$
1,613.2
  
                                                         
净收入
    
—
      
—
      
37.0
      
—
      
—
      
1.1
      
38.1
  
其他综合收益，净额
    
—
      
—
      
—
      
7.7
      
—
      
0.4
      
8.1
  
已申报分红
    
—
      
—
      
(1.6
)
    
—
      
—
      
—
      
(1.6
)
根据员工股票薪酬计划发行股票
    
—
      
0.2
      
—
      
—
      
—
      
—
      
0.2
  
基于股票的薪酬
    
—
      
2.7
      
—
      
—
      
—
      
—
      
2.7
  
将 RSU 转换为预扣税
    
—
      
(2.7
)
    
—
      
—
      
—
      
—
      
(2.7
)
截至 2023 年 4 月 2 日的余额
  
$
4.9
    
$
487.8
    
$
2,320.0
    
$
(358.8
)
  
$
(831.1
)
  
$
35.2
    
$
1,658.0
  
                                                         
净收入
    
—
      
—
      
26.6
      
—
      
—
      
1.0
      
27.6
  
其他综合亏损，净额
    
—
      
—
      
—
      
(24.0
)
    
—
      
(1.2
)
    
(25.2
)
已申报分红
    
—
      
—
      
(1.7
)
    
—
      
—
      
—
      
(1.7
)
基于股票的薪酬
    
—
      
2.8
      
—
      
—
      
—
      
—
      
2.8
  
截至 2023 年 7 月 2 日的余额
  
$
4.9
    
$
490.6
    
$
2,344.9
    
$
(382.8
)
  
$
(831.1
)
  
$
35.0
    
$
1,661.5
  

参见随附的简明合并财务报表附注。

7


矿物科技公司和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

注意事项 1.重要会计政策的列报基础和摘要


随附的未经审计的简明合并财务报表由矿业科技公司的管理层编制（ 根据美国证券交易委员会的规章制度，“公司”、“MTI”、“我们” 或 “我们”）。因此，某些信息和脚注披露通常包含在编制的财务报表中 根据美国公认的会计原则，已被压缩或省略。因此，这些财务报表应与公司财务报表中包含的合并财务报表及其附注一起阅读 截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告。管理层认为, 所有调整, 仅包括公允列报所述期间的财务信息所必需的正常经常性调整, 已包括在内。截至2024年6月30日的三个月和六个月期间的业绩不一定代表截至2024年12月31日的财年的预期业绩。

公司运营


该公司是一家领先的、以技术为导向的特种矿物公司，开发、生产和销售各种矿物和 矿物基产品、相关系统和服务。该公司为全球广泛的消费和工业市场提供服务，包括家居、食品和药品、造纸、包装、汽车、建筑和环境。


该公司有 二 可报告的 细分市场：消费品和特种产品以及工程解决方案。

—
消费品和特种产品板块直接为消费终端市场提供服务，并提供基于矿物的解决方案和技术 对我们客户的产品至关重要。这个 二 该细分市场的产品线是家居和个人护理——我们的现货供应矿物质 产品线服务于宠物护理、个人和家庭护理、液体净化和其他以消费者为导向的市场，以及向各种消费和工业终端市场提供特种矿物添加剂的特种添加剂 包括纸张、包装、建筑、汽车、食品和药品。

—
工程解决方案部门结合了所有工程系统， 矿物混合物，以及旨在帮助客户流程和项目的技术。这个 二 该细分市场的产品线是高温技术——结合了我们所有的矿物基混合物、技术和系统，服务于铸造、钢铁、玻璃、铝和 其他高温加工行业，以及环境与基础设施，其中包括环境和修复解决方案，例如土工合成粘土衬里系统，水修复技术以及钻探， 商业建筑和基础设施相关产品。


估算值的使用


公司采用符合美国公认会计原则的会计政策，需要管理 对合并财务报表之日的资产负债报告、或有资产负债的披露以及合并财务报表期间报告的收入和支出金额做出估算和假设 报告期。重要估计数包括与收入确认、长期资产估值、商誉和其他无形资产、所得税（包括估值补贴）、或有负债、信贷准备金相关的估计 损失和养老金计划的假设。实际结果可能与这些估计有所不同。


信用损失备抵金


信贷损失备抵金（ACL）是管理层在资产负债表日对当前预期信贷损失的估计。我们的 信贷风险包括无准备金的贷款承诺。对于这一风险，我们确认了与无资金金额相关的ACL，该金额在合并资产负债表中列为应计费用和其他负债中的负债。


最近发布的会计准则


美利坚合众国普遍接受的会计原则（U.S. GAAP）的变更由财务部确定 会计准则委员会（FASB）以会计准则更新（ASU）的形式对FASB的会计准则编纂进行会计准则。该公司考虑了所有华硕的适用性和影响。未在下面列出的华硕经过评估并决定 要么不适用，要么预计对我们的合并财务状况和经营业绩的影响微乎其微。
8
矿物科技公司和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）


分部报告（主题 280）：对可报告的分部披露的改进


2023 年 11 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2024-07 “分部报告（主题 280）：对应报告的分部披露的改进”，其中 要求各实体报告有关细分市场损益衡量标准中包含的重大细分市场支出的增量信息，以及首席运营决策者的姓名和头衔。该指南还要求临时披露 与以前仅每年披露的应报告的分部损益和资产有关。新标准适用于 2024 年 12 月 15 日或之后开始的中期和年度期间。采用这个标准不是 预计将对公司的财务报表产生重大影响。


所得税（主题 740）：所得税披露的改进


2023 年 12 月，FasB 发布了 ASU 2024-09 “所得税（主题 740）：改进所得税披露”，要求各实体 披露有关联邦、州和外国所得税的更多信息，这些所得税主要与所得税税率对账和缴纳的所得税有关。新标准还取消了与以下内容相关的某些现有披露要求 不确定的税收状况和未确认的递延所得税负债。新标准适用于 2024 年 12 月 15 日或之后开始的中期和年度期间。该标准的采用预计不会对该标准产生重大影响 公司的财务报表。

注意事项 2.与客户签订合同的收入


下表按主要来源（产品线）分列了截至2024年6月30日的三个月和六个月期间的收入 以及 2023 年 7 月 2 日：

（以百万美元计）
  
三个月已结束
    
六个月已结束
  
净销售额
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
家居与个人护理
  
$
126.8
    
$
125.5
    
$
265.2
    
$
254.7
  
特种添加剂
    
157.5
      
164.8
      
316.0
      
332.9
  
消费品与特种产品板块
    
284.3
      
290.3
      
581.2
      
587.6
  
                                 
高温技术
    
184.7
      
182.6
      
362.0
      
361.2
  
环境与基础设施
    
72.2
      
78.6
      
132.5
      
148.8
  
工程解决方案板块
    
256.9
      
261.2
      
494.5
      
510.0
  
                                 
总计
  
$
541.2
    
$
551.5
    
$
1,075.7
    
$
1,097.6
  

注意事项 3.收购


概念宠物家居用品有限公司


2022年4月29日，公司完成了对欧洲宠物供应商Concept Heimtierprodukte GmbH（“Concept Pet”）的收购 垃圾产品。收购Concept Pet支持了我们欧洲宠物护理业务的扩张，并提供了额外的矿产储量。购买价格为 $28.0 百万美元，此次收购的资金来自手头现金。扣除获得的现金后，转让的总对价的公允价值为美元22.4 百万。在2024年第二季度，额外增加一美元4.0 支付了百万美元，这是最后的延期对价。Concept Pet的结果包含在消费品和特种产品的家居和个人护理产品系列中。


公司记录的收购相关交易和整合成本为 $0.2 百万和美元0.3 在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，分别为百万美元，反映在简明合并收益表的收购相关支出项目中。该公司做到了 不记录截至2024年6月30日的三个月和六个月期间的任何收购相关交易和整合成本。


注意事项 4.每股收益（EPS）


每股基本收益基于该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益 份额基于该期间已发行普通股的加权平均数，假设所有可能具有稀释性的已发行普通股均已发行普通股。

9
矿物科技公司和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

下表列出了每股基本收益和摊薄收益的计算方法：

 
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（以百万美元计，每股数据除外）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
归属于矿业科技公司的净收益
  
$
19.7
    
$
26.6
    
$
66.4
    
$
63.6
  
                                 
加权平均已发行股数
    
32.2
      
32.5
      
32.3
      
32.5
  
股票期权和递延限制性股票单位的稀释效应
    
0.2
      
0.1
      
0.1
      
—
  
经调整的已发行股票的加权平均值
    
32.4
      
32.6
      
32.4
      
32.5
  
                                 
归属于矿业科技公司的每股基本收益
  
$
0.61
    
$
0.82
    
$
2.06
    
$
1.96
  
                                 
归属于矿业科技公司的摊薄后每股收益
  
$
0.61
    
$
0.82
    
$
2.05
    
$
1.96
  


在未决的期权中 1,482,563 和 1,607,833 在截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间，分别购买期权 196,471 股票和 1,289,235 分别截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的普通股不包括在摊薄后每股收益的计算中，因为它们具有反稀释作用，因为期权的行使价高于 普通股的平均市场价格。


注意事项 5.重组和其他项目，净额


2023年第二季度，公司启动了一项重组和成本节约计划，以进一步简化其成本结构 这是公司在2023年第一季度通过重新细分提高组织效率的结果。结果，公司记录了$的费用6.6 百万美元用于重组和其他与遣散费和其他费用有关的费用。


下表概述了合并收益表中记录的重组费用金额 以及它们所涉及的细分市场：

 
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
消费品与特种产品
  
$
—
    
$
0.6
    
$
—
    
$
0.6
  
工程解决方案
    
—
      
3.2
      
—
      
3.2
  
企业
    
—
      
2.8
      
—
      
2.8
  
重组和其他项目总额，净额
  
$
—
    
$
6.6
    
$
—
    
$
6.6
  


2024 年 6 月 30 日， 公司有 $2.8 简明合并资产负债表中其他流动负债中包括百万美元，用于支付所需的现金支出 履行裁员计划下的剩余义务。该公司预计将在未来十二个月内支付这些款项。


下表是截至2024年6月30日的重组负债余额的对账情况：

（以百万美元计）
      
重组负债，2023 年 12 月 31 日
  
$
3.8
  
现金支付
    
(1.0
)
重组负债，2024 年 6 月 30 日
  
$
2.8
  

注意事项 6.所得税


税收准备金为 $15.6 百万和美元29.5 在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，有100万英镑。税收准备金为 $7.5 百万和美元18.0 在截至2023年7月2日的三个月和六个月期间，为百万美元。有效的 税率是 45.1截至2024年6月30日的三个月期间的百分比与之相比 22.1截至2023年7月2日的三个月期间的百分比。有效税率为 31.2% 在截至2024年6月30日的六个月期间， 相比之下 22.0六个月的百分比 期限于 2023 年 7 月 2 日结束。本年度的较高税率主要是由于与之相关的预期信用损失 公司与其子公司BMI Oldco Inc. 签订的债务人持有信贷协议（见简明合并财务报表附注13）。此类信用损失目前不可扣除，因为此类协议下的贷款是 出于税收目的，被视为股权出资。当前的预期信用损失可能会在未来一段时间内完全扣除。这种扣除的时机取决于破产程序的进展。

10
矿物科技公司和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

截至2024年6月30日， 公司有大约 $3.0 总额为百万的未确认的所得税优惠。此金额中总共包括 $2.2 数百万项未确认的所得税优惠，如果得到确认，将影响公司的有效税率。虽然预计金额为 未确认的税收优惠将在未来12个月内发生变化，公司预计这一变化不会对公司的经营业绩或财务状况产生重大影响。


公司的会计政策是确认与未确认的所得税或福利相关的应计利息和罚款作为其中的一部分 其所得税规定。该公司的净增额约为 $0.1 在截至2024年6月30日的三个月期间内为百万美元，应计余额为美元0.1 截至2024年6月30日，利息和罚款为百万美元。


公司在美国境内和境外的多个税收司法管辖区开展业务。在某些情况下，税务机关可以 质疑公司在所得税申报中采取的立场。除少数例外（均不重要），公司不再需要接受美国联邦、州、地方和国际所得税的税务审查 2017年之前的几年的当局。


2021年12月，经济合作与发展组织（“经合组织”）发布了第二支柱示范规则，旨在 改革国际公司税收规则，包括实施全球最低税率。该公司于2024年第一季度开始实施第二支柱示范规则。公司继续评估所有规则 司法管辖区，预计不会对其财务报表产生重大影响。

注意事项 7.库存


以下是按主要类别分列的库存摘要：

（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
12 月 31 日
2023
  
原材料
  
$
149.4
    
$
144.3
  
在处理中工作
    
12.1
      
11.7
  
成品
    
116.1
      
113.5
  
包装和用品
    
55.4
      
55.9
  
库存总额
  
$
333.0
    
$
325.4
  

注释 8.商誉和其他无形资产


商誉和其他寿命无限期的无形资产不进行摊销，而是至少每年进行一次减值评估。 商誉账面金额为 $912.8 百万和美元913.6 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。自12月以来的商誉净变化 2023 年 31 日至 2024 年 6 月 30 日可归因于外汇的影响。


截至2024年6月30日和2023年12月31日，收购的需要摊销的无形资产如下：

       
2024 年 6 月 30 日
    
2023年12月31日
  
（以百万美元计）
  
加权平均值
有用生活
（年份）
    
格罗斯
携带
金额
    
累积的
摊销
    
格罗斯
携带
金额
    
累积的
摊销
  
商标名称
    
34
    
$
221.3
    
$
61.6
    
$
221.5
    
$
59.1
  
科技
    
13
      
18.8
      
14.9
      
18.8
      
14.2
  
专利和商标
    
19
      
6.4
      
6.4
      
6.4
      
6.4
  
客户关系
    
21
      
78.4
      
17.3
      
79.0
      
15.0
  
     
29
    
$
324.9
    
$
100.2
    
$
325.7
    
$
94.7
  


需要摊销的已收购无形资产的加权平均摊还期约为 29 年份。预计摊销费用为 $6.8 2024 年剩余时间为百万美元47.8 2025—2028 年为百万美元，另加美元170.1 此后一百万。

11
矿物科技公司和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注释 9.衍生金融工具


作为一家在世界各地开展业务的跨国公司，该公司面临某些市场风险。该公司使用 管理这些市场风险的各种做法，包括适当的衍生金融工具。该公司的目标是用收益抵消利率和外币敞口产生的收益和损失 以及用于套期保值的衍生合约的损失。公司仅将衍生金融工具用于风险管理，不用于交易或投机目的。


通过使用衍生金融工具对冲利率和外币变动的风险，该公司暴露了 本身会受到信贷风险和市场风险的影响。信用风险是指交易对手未能根据衍生合约条款履行义务的风险。当衍生品合约的公允价值为正数时，交易对手欠公司， 给公司带来信用风险。当衍生品合约的公允价值为负时，公司欠交易对手，因此，它不会面临任何信用风险。公司通过以下方式将衍生工具的信用风险降至最低 与主要金融机构进行交易。


市场风险是利率、货币兑换的变化对金融工具价值产生的不利影响 费率或商品价格。与利率和远期外汇合约相关的市场风险是通过建立和监控参数来管理的，这些参数限制了可能承担的市场风险的类型和程度。

现金流套期保值


对于被指定为现金流套期保值的衍生工具，公司记录收益的有效部分或 作为股东权益单独组成部分的累计其他综合收益（亏损）的亏损。随后，公司将收益或亏损的有效部分重新归类为对冲交易期间的收益 在收益中确认。


该公司利用利率互换来限制浮动利率债务的市场波动风险。在 2023 年第二季度， 公司签订了浮动至固定利率互换，名义金额为美元150 百万。该互换的公允价值是一种资产 为 $1.9 截至2024年6月30日为百万人 并记入简明合并资产负债表中的其他资产和递延费用。这种利率互换被指定为现金流对冲工具。因此，与该利率互换相关的收益和损失记录在 累计的其他综合收益（亏损）。


按公允价值计量的资产和负债基于三种估值技术中的一种或多种。三种估值技术是 如下所示：

●
市场方法-涉及相同或可比资产或负债的市场交易产生的价格和其他相关信息。
●
成本法-替换资产的服务能力所需的金额或重置成本。
●
收入法-根据市场预期将未来金额转换为单一现值金额的技术，包括现值技术， 期权定价和其他模型。


公司主要将利率衍生品的收益法用于定期公允价值计量，并尝试 使用估值技术，最大限度地利用可观察的输入，并最大限度地减少不可观察输入的使用。


我们的利率和交叉货币利率掉期合约的公允价值是根据现成投入确定的 公开市场，或者可以从公开报价市场中获得的信息中获得，被归类为二级。

注意事项 10.长期债务和承诺


以下是长期债务摘要：

（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
12 月 31 日
2023
  
担保信贷协议：
            
2027 年到期的定期贷款， 扣除未摊销的递延融资成本（美元）2.1 百万和美元2.4 百万
  
$
523.8
    
$
530.4
  
                 
高级笔记：
                
5.00% 2028 年到期，扣除未摊销的递延融资成本美元3.5 百万和美元3.9 百万
    
396.5
      
396.1
  
其他债务
    
2.1
      
2.6
  
总计
    
922.4
      
929.1
  
减去：当前到期日
    
24.7
      
18.0
  
长期债务总额
  
$
897.7
    
$
911.1
  

12
矿物科技公司和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

2022年8月11日，公司签订了再融资融资协议（“修正案”），以修改公司先前的信贷 协议（“先前的信贷协议”；经修正案修订的先前信贷协议是 “经修订的信贷协议”）。除其他外，该修正案规定了新的优先担保循环信贷额度 美元的承诺300 百万 (“循环贷款”), 其中一部分可用于发放信用证和临时贷款, 以及一项新的优先有担保定期贷款机制，总承付额为美元550 百万（“定期贷款机制”，以及循环贷款） 设施，“高级担保信贷额度”）。循环贷款和定期贷款机制取代了先前信贷协议下的便利，该协议除其他外规定了美元788 百万美元优先担保浮动利率定期贷款额度和 $300 百万优先担保循环信贷额度。优先担保信贷额度下贷款的到期日为2027年8月11日。


优先担保信贷额度下的贷款的利息将等于公司选择后的定期SOFR加上等于信用利差调整后的利息 0.100% 加上等于的适用利润 1.500年利率或基本利率加上适用利润率等于 0.500每年百分比，视情况而定 (a) 增加 25 如果净杠杆比率达到这个基点，而且要持续很长时间 （定义见经修订的信贷协议）大于或等于 3.00 截至上一财季的最后一天降至1.00，（b）下降了 12.5 如果净杠杆比率小于，并且只要长时间内，净杠杆率都低于 2.00 到 1.00 且大于或等于 1.00 截至上一财季的最后一天降至1.00，（c）下降了 25 如果净杠杆比率小于，并且只要长时间内，净杠杆率都低于 1.00 截至上一财季的最后一天至1.00。该公司 将根据经修订的信贷协议支付某些费用，包括 (a) 承诺费 0.250循环贷款未提款部分的年度百分比（视情况而定） 0.300% 和下调至 0.175% 和 0.150% （与上述水平相同），（b）预付费用为 0.125每年按循环融资机制签发的信用证每日平均未提取金额加上未偿还的款项和 (c) 惯例年度管理费计算的百分比。公司的义务 根据优先担保信贷额度，由所有重要的国内子公司无条件地共同和单独担保，但某些例外情况除外 公司（“担保人”），并以公司和担保人几乎所有有形和无形资产的担保权益作为担保，但某些例外情况除外。在 2023 年第三季度，该公司 子公司 BMI Oldco Inc.（f/k/a Barretts Minerals Inc.）（“Oldco”）和Barretts Ventures Texas LLC（“BVT”）被取消为优先担保信贷额度的借款人和担保人的身份。


截至 2024 年 6 月 30 日， 是 $69.0 百万美元的贷款和美元9.1 循环融资机制下未清的信用证数百万张。


2020 年 6 月 30 日，公司发行了 $400 百万本金总额为 5.02028年到期的优先票据百分比（“票据”）。这些票据是根据公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司于2020年6月30日签订的契约（“契约”）发行的。这些票据的利率为 5.0从2021年1月1日开始，每年1月1日和7月1日每半年支付一次的年费百分比。 这些票据由公司现有和未来的每家全资国内限制性子公司在优先无抵押的基础上无条件担保，这些子公司是借款人或为公司在其优先权下的债务提供担保。 担保信贷额度或为公司或公司任何全资国内子公司的长期债务提供担保，总额超过美元50 百万。在第三个中 2023年季度，该公司的子公司Oldco和BvT被取消了票据担保人的资格。


公司可以随时不时地按中列出的适用兑换价格赎回部分或全部票据 契约，加上截至但不包括适用赎回日的应计和未付利息（如果有）。


如果公司发生控制权变更（定义见 契约），公司必须提议在以下地址回购票据 101截至回购之日（但不包括回购之日）的此类票据本金的百分比，加上应计和未付利息（如果有）。


经修订的信贷协议和契约都是 包含某些惯常的肯定和否定契约，这些承诺限制或限制了公司及其受限制子公司进行某些交易或采取某些行动的能力，以及惯常的违约事件。此外，经修订的信贷协议包含财务契约，要求公司自任何财政季度的最后一天起保持（x）的最大净杠杆比率（定义见经修订的信贷协议）为 4.00 为 1.00 四 该日之前的财政季度（可能会增加到 5.00 到 1.00 四 与某些重大收购相关的季度） 以及 (y) 最低利息覆盖率（定义见经修订的信贷协议）为 3.00 到 1.00。公司遵守所有规定 在本报告所涉期间，经修订的信贷协议中包含的契约。


该公司在日本有承诺的贷款额度。截至2024年6月30日，美元1.1 该贷款机制下未偿还了100万英镑。校长将 按照截止于2026年的付款时间表进行偿还。公司偿还了美元0.1 2024 年在该设施上使用了数百万美元。

13
矿物科技公司和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）


作为2022年收购Concept Heimtierprodukte GmbH（“Concept Pet”）的一部分，该公司承担了美元1.9 百万美元的长期债务，按公允价值入账，包括 二 定期贷款， 一 它将在2025年到期， 一 它将在2027年到期。这两笔贷款均按年还款，利率可变。公司偿还了美元0.1 2024 年这些贷款的金额为百万美元。


截至2024年6月30日， 公司有 $25.2 百万美元未承诺的短期银行信贷额度，其中 无 正在使用中。


注意事项 11.福利计划


公司及其子公司的养老金计划涵盖了大多数符合条件的员工，包括缴费型或非缴费型 基础。该公司还为其大多数符合条件的美国退休员工提供退休后医疗保健和人寿保险福利。美国计划的披露已与美国境外计划的披露合并为国际计划 假设没有显著差异，合起来表示小于 21占我们总福利义务的百分比。

定期净福利成本的组成部分

 
养老金福利
  
   
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
服务成本
  
$
1.1
    
$
1.2
    
$
2.3
    
$
2.3
  
利息成本
    
4.0
      
3.9
      
8.0
      
7.9
  
计划资产的预期回报率
    
(4.9
)
    
(4.6
)
    
(9.9
)
    
(9.1
)
摊销：
                                
先前的服务成本
    
—
      
0.1
      
—
      
0.1
  
确认的净精算损失
    
0.4
      
0.6
      
0.8
      
1.2
  
定期福利净成本
  
$
0.6
    
$
1.2
    
$
1.2
    
$
2.4
  

 
退休后福利
  
   
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
服务成本
  
$
—
    
$
—
    
$
—
    
$
—
  
利息成本
    
—
      
—
      
—
      
—
  
摊销：
                                
已确认的净精算（收益）亏损
    
(0.1
)
    
(0.1
)
    
(0.2
)
    
(0.2
)
定期福利净成本
  
$
(0.1
)
  
$
(0.1
)
  
$
(0.2
)
  
$
(0.2
)


先前服务成本的摊销金额和已确认的净精算亏损在扣除税款后记作累计增额 其他综合收益。


该公司预计将出资约美元10.0 向其养老金计划拨款100万加元0.1 百万美元用于其其他退休后补助金 2024 年的计划。截至2024年6月30日， $3.5 已向养老金计划缴纳了100万英镑， 不 已向其他退休后福利计划缴款。


注释 12. 综合收益


下表汇总了从累计其他综合损失中重新归类的金额 归因于本公司：

 
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
养老金项目的摊销：
                        
税前金额
  
$
0.3
    
$
0.7
    
$
0.6
    
$
1.2
  
税
    
(0.1
)
    
(0.3
)
    
(0.1
)
    
(0.4
)
扣除税款
  
$
0.2
    
$
0.4
    
$
0.5
    
$
0.8
  

14
矿物科技公司和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

上表中的税前金额包含在定期净养老金福利成本的组成部分中（见简明合并财务报表附注11），税额包含在简明的收入项目税收准备金中 合并收益表。


扣除相关税收后的累计其他综合亏损归属于MTI的主要组成部分如下：

（以百万美元计）
  
外币
翻译调整
    
无法识别
养老金成本
    
净收益（亏损）
关于衍生工具
    
总计
  
                         
截至 2023 年 12 月 31 日的余额
  
$
(350.9
)
  
$
(28.8
)
  
$
10.3
    
$
(369.4
)
                                 
重新分类前的其他综合收益（亏损）
    
(32.8
)
    
—
      
1.5
      
(31.3
)
从 AOCI 中重新分类的金额
    
—
      
0.5
      
—
      
0.5
  
本期其他综合收益净额（亏损）
    
(32.8
)
    
0.5
      
1.5
      
(30.8
)
截至 2024 年 6 月 30 日的余额
  
$
(383.7
)
  
$
(28.3
)
  
$
11.8
    
$
(400.2
)


注释 13.突发事件


该公司是因而发生的多起诉讼的当事方 我们的正常业务流程。该公司和公司的某些子公司是因涉嫌接触公司子公司BMI出售的受石棉污染的滑石粉产品而寻求赔偿的多起案件的众多被告之一 Oldco Inc.（f/k/a Barretts Minerals Inc.）（“Oldco”）。尽管公司对Oldco滑石粉的安全性充满信心，但仍在2023年10月2日（“申请日期”） 产品，该公司的子公司Oldco和Barretts Ventures Texas LLC（“BVT”，以及Oldco的 “第11章债务人”）根据《美国破产法》第11章在《美国破产法》第11章自愿申请救济 德克萨斯州南区法院（“第11章案件”）将处理并全面解决Oldco与滑石粉相关的责任。Minerals Technologies Inc.和该公司的其他子公司未包含在第11章中 备案。在第11章案件待决期间，公司预计，第11章债务人将受益于自动中止措施的实施， 继续进行与针对第11章债务人的滑石粉相关索赔有关的诉讼。此外，除某些例外情况外，对第11章债务人的非债务人提出或继续起诉所有与滑石粉相关的索赔 关联公司的任期暂时延长至2024年8月21日（可能进一步延期），即计划就第11章案件的状况举行听证会的日期。


截至 2024 年 6 月 30 日，我们有 638与Oldco先前出售的某些滑石粉产品相关的未决案例，这有所增加 前几年的交易量。根据第11章的案件，除某些例外情况外，这些案件暂时搁置。下表详细介绍了与 Oldco 先前销售的滑石产品相关的案例活动：

 
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（索赔数量）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
待处理的索赔，期初
    
594
      
460
      
574
      
439
  
已提出的索赔
    
49
      
79
      
79
      
141
  
索赔被驳回、和解或以其他方式得到解决
    
5
      
32
      
15
      
73
  
                                 
待处理的索赔，期末
    
638
      
507
      
638
      
507
  


这些索赔通常指控各种责任理论，包括过失、重大过失和严格责任，并寻求 补偿性赔偿，在某些情况下还包括惩罚性赔偿，但其中大多数索赔没有提供足够的信息来评估其案情、公司被认定承担责任的可能性或此类责任的规模（如果有）。我们无法 请说明在任何此类诉讼中索赔的金额或金额范围，因为州法院的辩护惯例不要求原告确定索赔的损失金额。正如公开声明的那样，该公司的立场是，滑石粉产品 Oldco 出售的产品是安全的，不会致癌。

15
矿物科技公司和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

公司记录与法律事务（包括滑石粉相关诉讼）相关的意外损失的应计费用 很可能会产生责任，损失金额可以合理估计。法律意外事件的应计金额通常源于对未来事件和不确定性的一系列复杂判断，而这些判断在很大程度上依赖于 估计和假设，包括相关付款的时间。作出此类估计和判断的能力可能受到各种因素的影响，包括诉讼中寻求的损害赔偿是没有根据的还是不确定的，阶段 诉讼、争议中的事实和法律问题、实现全面和解的能力、拥有大量资源和资产的共同被告参与诉讼的可能性，以及我们对独特情况的评估 每项索赔的属性。


尽管与滑石粉相关案例相关的费用随着数量的增加而增加，但其中大多数费用历来是 由辉瑞公司（“辉瑞”）承担与1992年公司首次公开募股有关的某些协议，只要诉讼受第11章案例规定的中止诉讼的约束（视情况而定） 某些例外情况），公司无需为此支付任何款项。根据协议，公司有权就首次公开募股前的销售产生的负债获得赔偿。2024 年 5 月 22 日， 辉瑞在第11章案件中提出动议，要求允许对该公司提起与1992年协议有关的诉讼。该动议已延期，辉瑞和公司已同意调解他们的争议。该公司 继续收到辉瑞提供的信息，说明与辉瑞声称不予赔偿的滑石粉相关案件的辩护和/或和解相关的潜在费用。尽管该公司认为滑石粉 产品是安全的，相反的说法毫无根据，Oldco在2022年和2023年偶然地解决了某些与滑石粉相关的案件。这些和解对公司来说都不是实质性的。


2024年第二季度，Oldco根据《破产法》第363条出售了其滑石粉资产。此外，在第二季度 2024年，公司与Oldco签订了债务人持股信贷协议（“DIP信贷协议”）。DIP信贷协议规定了延迟提取定期贷款额度，根据该机制，Oldco可以向公司借入资金，但不超过一年 最大总本金金额为 $30,000,000 (加上资本化的应计利息金额).该公司评估了 针对预期信贷损失的DIP信贷协议。结果，公司确认了一美元30 最大总额为百万的信用损失 截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，简明合并收益表信贷损失准备金额度内的本金。此金额代表美元5 Oldco根据DIP信贷协议在2024年第二季度提取的100万美元以及剩余的美元25 百万笔无准备金的贷款承诺记录在简明合并资产负债表的其他流动负债项中。该公司预计剩余资金将是 在 2024 年底之前绘制。


出售Oldco滑石粉资产的收益以及Oldco根据DIP信贷协议提取的资金将用于为第11章提供资金 案例。第11章债务人在第11章案例中的最终目标是确认美国《破产法》第524（g）条规定的重组计划，并利用《破产法》的这一条款建立一个能够解决所有问题的信托 当前和未来的滑石粉相关索赔。继第11章申请后，第11章债务人的活动现在受到破产法院的审查和监督。结果，第11章债务人自那时起已解体 申请日期，其资产和负债已在预期基础上从公司的合并财务报表中撤销。


2024年6月25日，代表滑石粉索赔人的委员会（“委员会”）提出动议，要求驳回第11章案件。听证会开幕 驳回动议定于2024年8月21日提出。第11章的案件仍在审理中。


滑石粉相关索赔的更广泛诉讼和监管环境持续演变。此外，尽管第11章的案例是 在进展中，目前无法预测破产法院将如何对待处理的驳回动议作出裁决、任何最终决议的形式或何时可能达成最终解决方案。鉴于上述因素，这是合理的 公司因与未来滑石粉索赔相关的负债蒙受的损失可能会超过目前确认的金额。这种风险是基于可能会出现新的滑石粉相关索赔，这些索赔最终可能会与之一起主张 考虑到此类假设索赔中可能需要辉瑞赔偿的部分，尽管自动中止对第11章债务人的索赔，但他们的相关处置成本和相关法律费用， 而且无法估计完全和最终解决第11章债务人未来与经确认的第11章重组计划有关的所有滑石粉相关索赔所需的金额。因此，该公司是 目前无法提供与未来滑石粉索赔有关的任何潜在损失的估计数或范围。尽管根据我们目前的了解，目前无法合理估计与未来滑石粉索赔相关的可能损失， 鉴于此类事项所涉及的不确定性，解决或确认与当前或未来滑石粉索赔相关的额外负债可能会对公司的经营业绩产生重大不利影响，现金 流量和财务状况。

16
矿物科技公司和子公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注释 14.细分和相关信息


该公司有 二 可报告的 细分市场：消费品和特种产品以及工程解决方案。见简明合并财务报表附注1。分段 截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的信息如下：

 
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
净销售额
                        
消费品与特种产品
  
$
284.3
    
$
290.3
    
$
581.2
    
$
587.6
  
工程解决方案
    
256.9
      
261.2
      
494.5
      
510.0
  
总计
  
$
541.2
    
$
551.5
    
$
1,075.7
    
$
1,097.6
  
                                 
运营收入
                                
消费品与特种产品
  
$
43.9
    
$
19.4
    
$
85.9
    
$
51.6
  
工程解决方案
    
44.7
      
35.2
      
83.2
      
70.5
  
总计
  
$
88.6
    
$
54.6
    
$
169.1
    
$
122.1
  


将各运营部门报告的总额与简报中适用的细列项目进行对账 合并财务报表如下：

 
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
应报告细分市场的运营收入
  
$
88.6
    
$
54.6
    
$
169.1
    
$
122.1
  
信贷损失准备金
    
(30.0
)
    
—
      
(30.0
)
    
—
  
重组和其他项目，净额
    
—
      
(2.8
)
    
—
      
(2.8
)
收购相关费用
    
—
      
(0.2
)
    
—
      
(0.3
)
诉讼费用
    
(4.2
)
    
—
      
(6.3
)
    
—
  
未分配费用和其他公司费用
    
(3.8
)
    
(1.7
)
    
(7.0
)
    
(6.1
)
合并运营收入
    
50.6
      
49.9
      
125.8
      
112.9
  
非营业扣除额，净额
    
(16.0
)
    
(15.9
)
    
(31.1
)
    
(31.2
)
税前收入和收益权益
  
$
34.6
    
$
34.0
    
$
94.7
    
$
81.7
  


公司按产品类别划分的销售额如下：

 
三个月已结束
    
六个月已结束
  
（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
6月30日
2024
    
7月2日
2023
  
                         
家居与个人护理
  
$
126.8
    
$
125.5
    
$
265.2
    
$
254.7
  
特种添加剂
    
157.5
      
164.8
      
316.0
      
332.9
  
高温技术
    
184.7
      
182.6
      
362.0
      
361.2
  
环境与基础设施
    
72.2
      
78.6
      
132.5
      
148.8
  
总计
  
$
541.2
    
$
551.5
    
$
1,075.7
    
$
1,097.6
  


17
独立注册会计师事务所的报告

致股东和董事会
矿业科技公司：

中期财务信息的审查结果

我们已经审查了截至2024年6月30日的Minerals Technologies Inc.及其子公司（以下简称 “公司”）的简明合并资产负债表，以及截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的相关简明合并收益和综合收益表 截至2024年6月30日和2023年7月2日的六个月期间的简明合并现金流量表，截至2024年6月30日和2024年3月31日以及2023年7月2日和2023年4月2日止三个月期间的相关简明合并股东权益变动表以及相关附注（统称为合并中期财务信息）。根据我们的评论， 我们不知道应对合并的中期财务信息进行任何重大修改，以使其符合美国公认的会计原则。

我们此前曾根据上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）的标准对合并后的公司进行了审计 截至2023年12月31日的公司资产负债表，以及相关的合并收益、综合收益、变动表 截至当日止年度的股东权益和现金流量（未在此处列报）；在2024年2月16日的报告中，我们表达了 对这些合并财务报表的无保留意见。我们认为，与得出该信息的合并资产负债表相比，随附的截至2023年12月31日的简明合并资产负债表中列出的信息在所有重大方面都是公平的。

审查结果的依据

这些合并的中期财务信息由公司管理层负责。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所 并根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOb的适用规则和条例，必须对公司保持独立。

我们根据 PCaoB 的标准进行了审查。对合并中期财务信息的审查主要包括 运用分析程序和询问负责财务和会计事项的人员.它的范围远小于根据PCAOb标准进行的审计，后者的目标是 对整个财务报表表示意见。因此，我们不表达这样的观点。


//毕马威会计师事务所

纽约、纽约
2024年7月26日

18
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

执行摘要

我们第二年的合并销售额 2024 年季度为 541.2 美元 百万，与551.5美元相比下降了2％ 前一年的数百万美元。运营收入为5,060万美元，而去年同期为4,990万美元。包含在第二轮运营收入中 2024 年季度为 420 万美元 与公司子公司BMI Oldco Inc.（f/k/a Barretts Minerals Inc.）破产相关的诉讼费用（“Oldco”）和Barretts Ventures Texas LLC（“BVT”，与Oldco一起是 “第11章债务人”）。在 此外，在2024年第二季度，公司与Oldco签订了债务人持股信贷协议（“DIP信贷协议”）。DIP信贷协议规定了延迟提取定期贷款机制，根据该机制，Oldco可以 向公司借入资金，最高本金总额为3000万美元（加上资本化的应计利息）。该公司记录了与DIP信贷有关的3000万美元信贷损失准备金 协议将于2024年第二季度达成。

净收入为1,970万美元， 相比之下，第二轮为2660万美元 2023 年的季度。第二季度摊薄收益 截至2024年6月30日的季度为0.61美元 每股收益，而2023年第二季度为每股0.82美元。

我们的资产负债表继续保持强劲。截至2024年6月30日，现金、现金等价物和短期投资为3.164亿美元，公司拥有超过500美元 数百万的可用流动性，包括手头现金以及循环信贷额度下的可用资金。我们认为，这些因素将使我们能够满足预期的资金需求。

外表

公司还将继续专注于创新和新产品开发以及我们的其他销售增长机会 2024年的现有业务如下：

消费品与特种产品板块

●
增加我们在全球宠物垃圾产品中的占有率和市场份额，包括在新兴市场。
●
在宠物护理领域部署新产品，例如轻质垃圾。
●
通过进一步渗透到纸张和包装市场的填充和涂层应用，增加我们碳酸钙产品的销售。
●
通过开发晶体形态来推广公司在晶体工程方面的专业知识，帮助我们的客户实现功能优势。
●
在油漆、涂料和包装应用中部署新的碳酸钙产品。
●
继续开发废物管理和回收机会的产品和工艺，通过减少能源来减少对客户的环境影响 消费和提高其产品的可持续性。
●
继续为食用油和生物燃料行业的漂白土产品开发创新应用。
●
为个人护理应用开发新的矿物基解决方案。
●
增加我们在个人护理应用视黄醇输送技术方面的全球影响力和市场份额。
●
扩展我们的动物健康应用产品解决方案。
●
增加我们在织物护理领域的影响力和市场份额，包括在新兴市场。

工程解决方案板块

●
扩大我们在新兴市场为金属铸造行业提供的基于膨润土的铸造解决方案的影响力并获得渗透率。
●
部署增值耐火材料配方，不仅可以降低成本，还可以提高性能。
●
将我们的激光测量技术部署到新的应用中。
●
将我们的耐火材料维护模式扩展到全球其他钢铁制造商。
●
继续我们的 FLUO-SORB 的开发和市场渗透® 解决土壤、地下水、饮用水源中全氟辛烷磺酸污染的产品 垃圾渗滤液和废水。
●
寻找机会，将我们的产品扩大在环境、建筑和施工、基础设施以及石油和天然气钻探和水处理领域的使用 全球。
●
增加我们在全球土工合成粘土衬里的影响力和市场份额。

所有分段

●
将卓越运营原则延伸到组织的各个方面，包括系统基础设施和精益原则。
●
继续探索选择性收购，以适应我们在矿产和核心技术方面的能力。

但是，无法保证我们在实施其中任何一个或多个机会方面会取得成功。

19
运营结果

截至2024年6月30日的三个月，而截至2023年7月2日的三个月

合并损益表审查

 
三个月已结束
        
（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改变
  
净销售额
  
$
541.2
    
$
551.5
      
(2)
)%
销售成本
    
397.3
      
423.5
      
(6)
)%
产量利润
    
143.9
      
128.0
      
12
%
生产利润率%
    
26.6
%
    
23.2
%
        
                         
营销和管理费用
    
53.3
      
51.8
      
3
%
研究和开发费用
    
5.8
      
5.6
      
4
%
信贷损失准备金
    
30.0
      
—
      
*
  
重组和其他项目，净额
    
—
      
6.6
      
*
  
收购相关费用
    
—
      
0.2
      
*
  
诉讼费用
    
4.2
      
13.9
      
(70)
)%
                         
运营收入
    
50.6
      
49.9
      
1
%
营业利润率%
    
9.3
%
    
9.0
%
        
                         
利息支出，净额
    
(14.9)
)
    
(14.5
)
    
3
%
其他非营业扣除额，净额
    
(1.1)
)
    
(1.4)
)
    
(21)
)%
非营业扣除总额，净额
    
(16.0
)
    
(15.9)
)
    
1
%
                         
税前收入和收益权益
    
34.6
      
34.0
      
2
%
所得税准备金
    
15.6
      
7.5
      
108
%
有效税率
    
45.1
%
    
22.1
%
        
                         
扣除税款后的关联公司收益中的权益
    
1.9
      
1.1
      
73
%
                         
净收入
    
20.9
      
27.6
      
(24)
)%
                         
归属于非控股权益的净收益
    
1.2
      
1.0
      
20
%
归属于矿业科技公司的净收益
  
$
19.7
    
$
26.6
      
(26)
)%

* 没有意义

20
净销售额

 
三个月已结束
2024 年 6 月 30 日
          
三个月已结束
2023 年 7 月 2 日
  
（以百万美元计）
  
净销售额
    
占总销售额的百分比
    
% 变化
    
净销售额
    
占总销售额的百分比
  
美国
  
$
281.3
      
52.0
%
    
(5)
)%
  
$
294.7
      
53.4
%
国际
    
259.9
      
48.0
%
    
1
%
    
256.8
      
46.6
%
总销售额
  
$
541.2
      
100.0
%
    
(2)
)%
  
$
551.5
      
100.0
%
                                         
消费品与特种产品板块
  
$
284.3
      
52.5
%
    
(2)
)%
  
$
290.3
      
52.6
%
工程解决方案板块
    
256.9
      
47.5
%
    
(2)
)%
    
261.2
      
47.4
%
总销售额
  
$
541.2
      
100.0
%
    
(2)
)%
  
$
551.5
      
100.0
%

全球净销售额下降了2％ 第二季度增至5.412亿美元 从去年的5.515亿美元增至四分之一。去年同期的销售额中包括与Oldco相关的1,370万美元销售额， 于 2023 年第四季度解体。

美国的净销售额为281.3美元 2024 年第二季度达到 100 万， 与上一年的2.947亿美元相比，下降了5％。国际销售额从去年的2.568亿美元增长了1％，至2.599亿美元。

运营成本和费用

销售成本为 397.3 美元 百万辆，占截至2024年6月30日的三个月期间销售额的73.4％，而去年同期为4.235亿美元，占销售额的76.8％。产量利润率从上一年占销售额的23.2％增加到2024年第二季度占销售额的26.6％。这种增长是 主要是由于价格和成本管理以及生产率的提高。

营销和管理成本为53.3美元 截至2024年6月30日的三个月，销售额为5180万美元，占销售额的9.8％，而去年同期为5180万美元，占销售额的9.4％。

研发费用为5.8美元 百万美元，占截至2024年6月30日的三个月销售额的1.1％，而去年同期为560万美元，占销售额的1.0％。

2024年第二季度，该公司录得30.0美元 与DIP信贷协议相关的百万美元信用损失准备金。此外，公司记录的诉讼费用为4.2美元 在截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月中，分别与Oldco的破产程序相关的100万美元和1,390万美元。在第二季度 2023年，由于重新细分提高了组织效率，公司记录了660万澳元的重组和其他费用，以简化我们的成本结构。

运营收入

该公司的运营收入为5,060万美元，而去年同期为4,990万美元。期间的营业收入 截至2024年6月30日的三个月包括与DIP信贷协议相关的3,000万美元信用损失准备金。在 此外，在截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月中，公司记录的与Oldco破产程序有关的诉讼费用分别为420万美元和1,390万美元。

其他非营业收入（扣除额），净额

2024年第二季度，营业外扣除额为16.0美元 百万美元，而去年同期为1,590万美元。由于利息支出增加，该公司本年度的利息支出增加 利率。2024年第二季度其他非营业外扣除额中包括净利息支出为1,490万美元，而第二季度为1,450万美元 前一年。

所得税准备金

所得税准备金为15.6美元 百万美元，而去年同期为750万美元。有效税率为45.1％，而去年同期为22.1％。较高的税率主要是 这是由于与DIP信贷协议相关的预期信用损失。此类信用损失目前不可扣除，因为出于税收目的，DIP信贷协议被视为股权出资。当前的预期信用损失可能会在未来一段时间内完全扣除。这种扣除的时机取决于破产程序的进展。
21
归属于MTI股东的净收益

截至2024年6月30日的三个月，归属于MTI股东的净收益为1,970万美元，而MTI股东的净收益为2660万美元 前一年。

细分回顾

以下讨论重点介绍了我们两个细分市场的经营业绩。

 
三个月已结束
        
消费品与特种产品板块
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改变
  
   
（以百万美元计）
        
净销售额
                  
家居与个人护理
  
$
126.8
    
$
125.5
      
1
%
特殊添加剂
    
157.5
      
164.8
      
(4)
)%
净销售总额
  
$
284.3
    
$
290.3
      
(2)
)%
                         
运营收入
  
$
43.9
    
$
19.4
      
126
%
占净销售额的百分比
    
15.4
%
    
6.7
%
        

截至2024年6月30日的三个月，消费品和特种产品板块的净销售额为2.843亿美元，而去年同期为2.903亿美元。家居和个人护理销售额增长了1％，达到1.268亿美元，而去年同期为1.255亿美元。几种以消费者为导向的产品的增长抵消了宠物护理产品销量的暂时下降。特种添加剂的销售额下降了7.3美元 百万，与去年同期相比增长4％。去年的销售额中包括与Oldco相关的1,370万美元的销售额，这是 于 2023 年第四季度解体。

运营收入为43.9美元 百万美元，占销售额的15.4％，而去年同期为1,940万美元，占销售额的6.7％。该细分市场的业绩得到改善 是销量增长、生产率提高、定价和成本控制的结果。上一年度的运营收入中包括诉讼费用 1,390万美元和60万美元的重组费用。

 
三个月已结束
        
工程解决方案板块
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改变
  
   
（以百万美元计）
        
净销售额
                  
高温技术
  
$
184.7
    
$
182.6
      
1
%
环境与基础设施
    
72.2
      
78.6
      
(8)
)%
净销售总额
  
$
256.9
    
$
261.2
      
(2)
)%
                         
运营收入
  
$
44.7
    
$
35.2
      
27
%
占净销售额的百分比
    
17.4
%
    
13.5
%
        

工程解决方案板块的净销售额从去年的2.612亿美元下降了2％，至2.569亿美元。高温技术的销售额增长了1％，至 1.847亿美元，相比之下为182.6美元 在前一年。由于商业缓慢，环境与基础设施销售额下降了8％，至7,220万美元，而去年同期为7,860万美元 建筑市场与低环境项目工作相结合。

运营收入为44.7美元 百万美元，占销售额的17.4％，而销售额为35.2美元 百万和上一年销售额的13.5％受高温技术强劲经营业绩的推动。包含在以下来源的收入中 截至2023年7月2日的三个月，运营费用为320万澳元的重组费用。


22
六个月 截至 2024 年 6 月 30 日，相比之下，只有六个 截至 2023 年 7 月 2 日的月份

合并损益表审查

   
六个月已结束
        
（以百万美元计）
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改变
  
             
净销售额
  
$
1,075.7
    
$
1,097.6
      
(2)
)%
销售成本
    
795.9
      
848.9
      
(6)
)%
产量利润
    
279.8
      
248.7
      
13
%
生产利润率%
    
26.0
%
    
22.7
%
        
                         
营销和管理费用
    
106.3
      
104.1
      
2
%
研究和开发费用
    
11.4
      
10.9
      
5
%
信贷损失准备金
    
30.0
      
—
      
*
  
重组和其他项目，净额
    
—
      
6.6
      
*
  
收购相关费用
    
—
      
0.3
      
*
  
诉讼费用
    
6.3
      
13.9
      
(55)
)%
                         
运营收入
    
125.8
      
112.9
      
11
%
营业利润率%
    
11.7
%
    
10.3
%
        
                         
利息支出，净额
    
(29.8)
)
    
(28.7)
)
    
4
%
其他非营业扣除额，净额
    
(1.3)
)
    
(2.5)
)
    
(48)
)%
非营业扣除总额，净额
    
(31.1)
)
    
(31.2)
)
    
—
  
                         
税前收入和收益权益
    
94.7
      
81.7
      
16
%
所得税准备金
    
29.5
      
18.0
      
64
%
有效税率
    
31.2
%
    
22.0
%
        
                         
扣除税款后的关联公司收益中的权益
    
3.3
      
2.0
      
65
%
                         
合并净收益
    
68.5
      
65.7
      
4
%
                         
归属于非控股权益的净收益
    
2.1
      
2.1
      
—
  
归属于矿业科技公司的净收益
  
$
66.4
    
$
63.6
      
4
%

* 没有意义

净销售额

   
六个月已结束
2024 年 6 月 30 日
          
六个月已结束
2023 年 7 月 2 日
  
（以百万美元计）
  
净销售额
    
占总销售额的百分比
    
% 增长
    
净销售额
    
占总销售额的百分比
  
       
美国
  
$
556.4
      
51.7
%
    
(5)
)%
  
$
582.7
      
53.1
%
国际
    
519.3
      
48.3
%
    
1
%
    
514.9
      
46.9
%
总销售额
  
$
1,075.7
      
100.0
%
    
(2)
)%
  
$
1,097.6
      
100.0
%
                                         
消费品与特种产品板块
  
$
581.2
      
54.0
%
    
(1)
)%
  
$
587.6
      
53.5
%
工程解决方案板块
    
494.5
      
46.0
%
    
(3)
)%
    
510.0
      
46.5
%
总销售额
  
$
1,075.7
      
100.0
%
    
(2)
)%
  
$
1,097.6
      
100.0
%

23
总销售额下降了2％ 从上一年增加到10.757亿美元。包含在 与Oldco相关的销售额与去年同期相比为2680万美元，Oldco在2023年第四季度解体。美国的净销售额从上一年的5.827亿美元降至5.564亿美元。国际销售额增长了 从去年的5.149亿美元增至5.193亿美元，增幅为1％。

运营成本和费用

销售成本下降了6％ 与去年同期相比，占销售额的74.0％，而去年同期为77.3％。毛利率增加到销售额的26.0％，而去年占销售额的22.7％。这一增长主要是由于价格和成本管理以及生产率的提高。

营销和管理费用为106.3美元 百万和六家公司销售额的9.9％ 截至2024年6月30日的月份，相比之下，该月为104.1美元 百万和上一年销售额的9.5％。

研发费用为11.4美元 百万，占这六家公司销售额的1.1％ 截至2024年6月30日的月份为10.9美元 百万和上一年销售额的1.0％。

2024年第二季度，该公司录得30.0美元 与DIP信贷协议相关的百万美元信用损失准备金。在截至2024年6月30日和2023年7月2日的六个月中，公司 记录在案的诉讼费用为630万美元和139美元 分别为百万与Oldco的破产程序有关。

该公司录得6.6美元 由于公司2023年重新细分提高了组织效率，在截至2023年7月2日的六个月中，我们收取了数百万美元的重组和其他费用，以简化我们的成本结构。

运营收入

截至2024年6月30日的六个月中，该公司的运营收入为1.258亿美元，而去年同期为1.129亿美元。 营业收入分别为11.7％和10.3％ 分别是截至2024年6月30日和2023年7月2日的六个月的销售额。营业收入包括与信贷准备金相关的3,000万美元费用 在截至2024年6月30日的六个月中，与DIP信贷协议相关的亏损。此外，截至2024年6月30日和2023年7月2日的六个月的营业收入包括630万美元和1,390万美元的诉讼 分别是费用。营业收入还包括截至2023年7月2日的六个月中660万美元的重组费用。

其他非营业收入（扣除额），净额

截至2024年6月30日的六个月中，公司记录的营业外扣除额为3,110万美元，而去年同期为3,120万美元。 截至2024年6月30日的六个月的营业外扣除额中包括2980万美元的净利息支出。包含在非运营中 截至2023年7月2日的六个月中，净利息支出的扣除额为2870万美元。

所得税准备金

税收准备金为29.5美元 百万美元，而去年同期为1,800万美元。有效税率为31.2％，而去年同期为22.0％。更高的税率主要是由于 改为当前与DIP信贷协议相关的预期信用损失。此类信用损失目前不可扣除，因为出于税收目的，DIP信贷协议被视为股权出资。当前的预期信用损失可能会在未来一段时间内完全扣除。这种扣除的时间取决于破产程序的进展。

归属于MTI股东的合并净收益

合并净收入为66.4美元 截至2024年6月30日的六个月中为6,360万美元，而去年同期为6,360万美元。

24
细分回顾

以下讨论重点介绍了我们两个细分市场的经营业绩。

   
六个月已结束
        
消费品与特种产品板块
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改变
  
   
（以百万美元计）
        
净销售额
                  
家居与个人护理
  
$
265.2
    
$
254.7
      
4
%
特种添加剂
    
316.0
      
332.9
      
(5)
)%
净销售总额
  
$
581.2
    
$
587.6
      
(1)
)%
                         
运营收入
  
$
85.9
    
$
51.6
      
66
%
占净销售额的百分比
    
14.8
%
    
8.8
%
        

消费品和特种产品板块的净销售额从去年的5.876亿美元下降了1％，至5.812亿美元。家居和个人护理销售额增长了4％， 265.2 美元，相比之下 254.7 美元 由于对我们的宠物垃圾产品的持续强劲需求以及其他以消费者为导向的高利润产品的增长，去年同比增长了百万美元。专业领域销售 添加剂下降了5％，至316.0美元 百万美元，而去年同期为3.329亿美元。已包含 在特种添加剂中，去年与Oldco相关的销售额为2680万美元，Oldco在2023年第四季度解体。

运营收入为85.9美元 百万美元，占销售额的14.8％，而销售额为516美元 百万和上一年销售额的8.8％。截至2023年7月2日的六个月的运营收入中包括1,390美元的诉讼费用和60万美元的重组费用。

   
六个月已结束
        
工程解决方案板块
  
6月30日
2024
    
7月2日
2023
    
%
改变
  
   
（以百万美元计）
        
净销售额
                  
高温技术
  
$
362.0
    
$
361.2
      
—
  
环境与基础设施
    
132.5
      
148.8
      
(11)
)%
净销售总额
  
$
494.5
    
$
510.0
      
(3)
)%
                         
运营收入
  
$
83.2
    
$
70.5
      
18
%
占净销售额的百分比
    
16.8
%
    
13.8
%
        

工程解决方案板块的全球销售额从去年的5.1亿美元下降至4.945亿美元。高温销售保持不变 持平至3.62亿美元，而3.612亿美元 前一年的数百万美元。受商业缓慢的推动，环境与基础设施销售额从去年的1.488亿美元下降了11％，至1.325亿美元 建筑市场加上环境较低的项目工作。

运营收入为83.2美元 百万美元和净销售额的16.8％，而净销售额为70.5美元 百万和上一年销售额的13.8％。截至2023年7月2日的六个月的运营收入中包括320万美元的重组 开支。

流动性和资本资源

六年期间运营中提供的现金 截至 2024 年 6 月 30 日的月份约为 106.0 美元 百万。2024年前三个月运营产生的现金流主要用于为资本支出提供资金，偿还 债务，回购股份，并向普通股股东支付公司的股息。长期债务的总到期日如下：2024年的剩余时间 -1,080万美元；2025年-3,170万美元；2026年-4190万美元；2027年-4.437亿美元；2028年-4亿美元；此后-0.0万美元。

25

2022年8月11日，公司签订了再融资融资协议（“修正案”），以修改公司先前的信贷 协议（“先前的信贷协议”；经修正案修订的先前信贷协议是 “经修订的信贷协议”）。除其他外，该修正案规定了新的优先担保循环信贷额度 3亿美元的承付款（“循环贷款”），其中一部分可用于发放信用证和swingline贷款，以及一项总承付额为5.5亿美元的新优先有担保定期贷款额度（“定期贷款”） 贷款”，以及循环融资机制的 “优先担保信贷额度”）。循环贷款和定期贷款机制取代了先前信贷协议下的贷款，该协议除其他外规定了788美元 百万美元优先担保浮动利率定期贷款额度和3亿美元的优先担保循环信贷额度。优先担保信贷额度下贷款的到期日为2027年8月11日。

优先担保信贷额度下的贷款的利息将等于公司选择的定期SOFR加上等于0.100％的信用利差调整加上相当于每股1.500％的适用利润率 年金或基准利率加上相当于每年0.500％的适用利润，但每种情况都需要（a）在净杠杆率（定义见经修订的信贷协议）更高的情况下，增加25个基点 截至上一财季的最后一天，大于或等于3.00比1.00，(b) 如果净杠杆率小于2.00比1.00且大于或等于1.00比1.00，则下降12.5个基点 前一财季的最后一天，以及（c）如果截至上一财季的最后一天，净杠杆率低于1.00至1.00，则下降25个基点。公司将支付 经修订的信贷协议下的某些费用，包括 (a) 循环贷款未提取部分每年0.250％的承诺费（按上述水平上调至0.300％，下调至0.175％和0.150％） （上文），（b）按循环贷款机制签发的信用证每日平均未提取金额计算的预付金额为每年0.125％的预付费，外加根据循环融资机制签发的信用证未偿付的款项，以及（c）惯常的年度管理费。 除某些例外情况外，公司在优先担保信贷额度下的义务由所有人无条件地共同和单独担保 公司重要的国内子公司（“担保人”），并以公司和担保人几乎所有有形和无形资产的担保权益作为担保，但某些例外情况除外。在第三季度 2023年，该公司的子公司Oldco和BvT被取消了优先担保信贷额度的借款人和担保人的身份。

截至 2024 年 6 月 30 日， 贷款为6,900万美元，贷款为910万美元 循环融资机制下未清的信用证数百万张。

2020年6月30日，公司发行了本金总额为4亿美元的2028年到期的5.0％的优先票据（“票据”）。这些票据是根据以下规定发行的 公司与作为受托人的纽约银行梅隆信托公司签订的截至2020年6月30日的契约（“契约”）。这些票据的年利率为5.0％，从2021年1月1日开始，每半年在每年的1月1日和7月1日支付一次。笔记 由公司现有和未来的每家全资国内限制性子公司在优先无担保的基础上无条件担保，这些子公司是借款人或为公司在优先担保下的义务提供担保 信贷额度或为公司或公司任何全资国内子公司的长期债务提供担保的信贷额度，总额超过5000万美元。2023年第三季度，该公司的子公司Oldco和bvT被取消了担保人的资格 笔记。

公司可以随时不时地按中列出的适用兑换价格赎回部分或全部票据 契约，加上截至但不包括适用赎回日的应计和未付利息（如果有）。

如果公司发生控制权变更（如定义） 在契约中），公司必须提议按此类票据本金的101％回购票据，外加截至回购之日但不包括的应计和未付利息（如果有）。

经修订的信贷协议和契约都是 包含某些惯常的肯定和否定契约，这些承诺限制或限制了公司及其受限制子公司进行某些交易或采取某些行动的能力，以及惯常的违约事件。此外，经修订的信贷协议包含财务契约，要求公司自任何财政季度的最后一天起将（x）在该日之前的四个财政季度的最大净杠杆率（定义见经修订的信贷协议）维持在4.00至1.00（可提高至5.00至 与某些重大收购相关的四个季度为1.00），（y）最低利息覆盖率（定义见经修订的信贷协议）为3.00至1.00。公司遵守了其中包含的所有契约 本报告所涉期间经修订的信贷协议。

该公司在日本有承诺的贷款额度。截至2024年6月30日，该贷款机制下的未偿还额为110万美元。校长将 按照截止于2026年的付款时间表进行偿还。该公司在2024年为该设施偿还了10万美元。

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作为收购Concept Pet的一部分，该公司承担了190万美元的长期债务，按公允价值入账，包括两期贷款， 一个在2025年到期，一个在2027年到期。这两笔贷款均按年还款，利率可变。该公司偿还了0.1美元 2024 年这些贷款的金额为百万美元。

截至2024年6月30日， 该公司有2520万美元的未承诺的短期银行信贷额度，其中没有一项在使用。信贷额度主要在美国境外，通常为期一年，具有竞争力 大型知名机构的市场利率。公司通常使用其可用信贷额度为营运资金需求或当地资本支出需求提供资金。

我们预计，2024年的资本支出应在9000万美元至1亿美元之间，主要与 改善运营和实现战略增长目标的机会。

2023年第二季度，公司签订了新的浮动至固定利率互换，名义金额为1.5亿美元。 截至2024年6月30日，该工具的公允价值为190万美元的资产。

2023 年 10 月 18 日，公司董事会授权公司管理层自行决定最多回购 75 美元 一年内持有公司的百万股股份。截至2024年6月30日，根据该计划，已以4,880万美元的价格回购了692,422股股票，即 平均价格约为每股70.48美元。

根据各种合同，包括债务协议和租赁协议，公司必须在未来付款。该公司还 承诺为其养老金计划提供资金并为其他退休后福利计划支付款项。在截至2024年6月30日的六个月中，公司的合同义务没有重大变化。

公司和公司的某些子公司是 在因涉嫌接触该公司子公司Oldco出售的受石棉污染的滑石产品而寻求赔偿的六百多起案件中，有众多被告之一。该公司的立场是，这些案例毫无根据，都是滑石粉产品 Oldco 出售的是安全的。2023年10月2日（“申请日期”），尽管公司对Oldco滑石粉产品的安全性充满信心，但第11章债务人根据美国破产法第11章自愿提交了救济申请 美国德克萨斯州南区破产法院的守则（“第11章案件”），旨在解决和全面解决Oldco与滑石粉相关的责任。矿业科技公司和该公司的其他子公司 未包含在第 11 章的申请中。2024年第二季度，Oldco根据美国破产法第363条出售了其滑石粉资产。在 此外，在2024年第二季度，公司签订了DIP信贷协议。DIP信贷协议规定了延迟提取定期贷款额度，根据该机制，Oldco可以向公司借款，但不得超过最高总额 本金为3,000万美元（加上资本化的应计利息）。该公司在2024年第二季度记录了与DIP信贷协议相关的3000万美元信贷损失准备金。出售Oldco滑石资产的收益以及Oldco根据DIP信贷协议提取的资金将用于为第11章案件提供资金。第十一章 债务人在第11章案例中的最终目标是确认美国破产法第524（g）条规定的重组计划，并利用《破产法》的这一条款建立信托，以解决当前和未来的所有问题 与滑石粉有关的索赔。在第11章案件待决期间，公司预计，第11章债务人将受益于自动中止措施的实施，该自动中止措施将延缓正在进行的与滑石粉相关索赔有关的诉讼 对抗 Oldco。此外，除某些例外情况外，针对Oldco的非债务人关联公司提出或继续起诉所有与滑石粉相关的索赔将暂时延期至2024年8月21日（可能进一步延期），即该日期 计划就第11章案件的状况举行听证会.自申请之日起，第11章债务人已从公司的财务报表中除名。尽管第11章案件正在取得进展，但不可能 预测任何最终分辨率的形式或此时何时可能出现最终解决方案。因此，完全最终解决第11章债务人当前和未来所有与滑石粉相关的索赔所需的金额 目前无法肯定地估计与经确认的第11章重组计划的关系。有关更多信息，请参阅本报告中包含的简明合并财务报表附注13。

根据1995年《私人证券诉讼改革法》，以 “安全港” 为目的的警示声明

1995年的《私人证券诉讼改革法》为由私人证券诉讼改革法案或代表私人证券诉讼改革法发表的前瞻性陈述提供了安全港 公司。本报告包含公司认为可能是1934年《证券交易法》第21E条所指的 “前瞻性陈述” 的陈述，尤其是与公司目标、计划或 目标、未来行动、当前和预期产品的未来表现或结果、销售工作、支出和财务业绩。公司还不时在其他公开发布的材料中提供前瞻性陈述， 无论是书面还是口头的。前瞻性陈述提供当前对未来事件的预期和预测，例如新产品、收入和财务业绩，不限于描述历史或当前事实。他们可能是 通过使用 “展望”、“预测”、“相信”、“期望”、“计划”、“打算”、“预期” 等词语以及其他具有类似含义的单词和短语来识别。
27

前瞻性陈述必须基于假设、估计和发表时可用的有限信息。一个 各种各样的风险和不确定性，包括已知和未知的风险和不确定性，以及假设和估计的不准确性，可能会影响这些陈述中预期或预测的实现。其中许多风险和不确定性是 难以预测或超出公司的控制范围。因此，无法保证任何前瞻性陈述。未来的实际结果可能会有重大差异。可能影响预期和预测的重要因素包括世界各地 总体经济、商业和行业状况；客户业务的周期性及其不断变化的地区需求；我们在竞争激烈的行业中竞争的能力；客户行业（主要是造纸）的整合， 铸造厂和钢铁；我们续订或延长卫星业务长期销售合同的能力；我们产生现金偿还债务的能力；我们遵守债务协议中契约的能力；我们的能力 有效实现和实施我们的增长计划或完成声明中描述的交易；我们成功开发新产品的能力；我们捍卫知识产权的能力；增加的做事风险 海外业务；我们的采矿业务中原材料的供应和矿石储量的可得性，或原材料、能源或运输成本的增加；环境、健康和领域法规的遵守情况或变更 安全和税收；与我们的子公司BMI Oldco Inc.（f/k/a Barretts Minerals Inc.）和Barretts Ventures Texas LLC根据美国破产法第11章自愿申请救济相关的风险和不确定性；索赔 法律、环境和税务问题或产品管理问题；影响我们生产设施的运营风险和产能限制；我们某些业务的季节性；网络安全和其他与我们的信息相关的威胁 技术系统；以及公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告以及本10-Q表季度报告附录99中 “项目1A——风险因素” 下列出的其他风险因素。

公司没有义务更新任何前瞻性陈述以反映该日期之后发生的事件或情况 在这里。投资者应参考公司随后根据1934年《证券交易法》提交的文件，以获取进一步的披露。

最近发布的会计准则

美利坚合众国普遍接受的会计原则（U.S. GAAP）的变更由财务部确定 会计准则委员会（FASB）以会计准则更新（ASU）的形式对FASB的会计准则编纂进行会计准则。该公司考虑了所有华硕的适用性和影响。对未在下面列出的华硕进行了评估和确定 要么不适用，要么预计对我们的合并财务状况和经营业绩的影响微乎其微。

分部报告（主题 280）：对可报告的分部披露的改进

2023 年 11 月，财务会计准则委员会发布了 ASU 2024-07 “分部报告（主题 280）：对应报告的分部披露的改进”，其中 要求各实体报告有关细分市场损益衡量标准中包含的重大细分市场支出的增量信息，以及首席运营决策者的姓名和头衔。该指南还要求临时披露 与以前仅每年披露的应报告的分部损益和资产有关。新标准适用于 2024 年 12 月 15 日或之后开始的中期和年度期间。采用这个标准不是 预计将对公司的财务报表产生重大影响。

所得税（主题 740）：所得税披露的改进

2023 年 12 月，FasB 发布了 ASU 2024-09 “所得税（主题 740）：改进所得税披露”，要求各实体 披露有关联邦、州和外国所得税的更多信息，这些所得税主要与所得税税率对账和缴纳的所得税有关。新标准还取消了与以下内容相关的某些现有披露要求 不确定的税收状况和未确认的递延所得税负债。新标准适用于 2024 年 12 月 15 日或之后开始的中期和年度期间。该标准的采用预计不会对该标准产生重大影响 公司的财务报表。

关键会计政策与估计

我们对财务状况和经营业绩的讨论和分析以我们的合并财务报表为基础， 它们是根据美国公认的会计原则编制的。这些财务报表的编制要求我们做出影响所报告的资产、负债、收入和数额的估计和判断 费用，以及或有资产和负债的相关披露。

我们会持续评估我们的估计和假设，包括与收入确认、长期估值相关的估计和假设 资产、商誉和其他无形资产、所得税，包括估值补贴和养老金计划假设。我们的估计基于历史经验和我们认为在当时情况下合理的其他假设， 其结果构成了对无法轻易从其他来源确定的资产和负债账面价值作出判断的基础.无法保证实际结果与这些估计数没有差异。

关键内容没有实质性变化 如2023年10-k表年度报告所述，我们的会计政策要求我们在编制合并财务报表时做出的会计估计。
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第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露

市场风险指因不利变化而可能影响我们的财务状况、经营业绩或现金流的损失风险 在市场价格以及外币和利率方面。由于外币兑美元汇率的变化，我们面临市场风险。我们预计汇率的短期变化不会出现 对我们未来收益或现金流的重大影响。但是，无法保证外币价值的突然大幅下跌不会对我们的财务状况和业绩产生重大不利影响 操作。我们的部分长期银行债务按浮动利率计息；因此，我们的经营业绩将受到未偿银行债务利率变动的影响。利息立即变动10％ 利率将对我们在下一财年的经营业绩产生重大影响。利率变动百分之一，包括我们的利率衍生品的影响，将导致440万美元的增量利息支出 以年度为基础。

我们不为交易或投机目的买入衍生品或其他金融工具。在适当的时候，我们会进入 衍生金融工具，例如远期外汇合约、套期保值和利率互换，以减轻外汇汇率变动和利率变动对我们经营业绩的影响。交易对手是主要的金融机构 机构。此类远期汇兑合约、套期保值和利率互换不会使我们面临汇率或利率变动带来的额外风险，因为这些合约的损益将抵消资产的损益， 负债和被套期保值的交易。

2023年第二季度，公司签订了浮动至固定利率互换，名义金额为1.5亿美元。这个 截至2024年6月30日，该工具的公允价值为190万美元的资产。

第 4 项。控制和程序

评估披露控制和程序

截至本报告所涉期末, 在公司管理层的监督和参与下, 根据交易法第13a-15（b）条，包括首席执行官和首席财务官，公司对公司披露控制和程序的设计和运作的有效性进行了评估。 根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，公司的披露控制和程序是有效的。

财务报告内部控制的变化

在截至2024年6月30日的季度中，公司的财务报告内部控制没有发生重大影响或合理可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。

第二部分 — 其他信息

第 1 项。法律诉讼

本公司及其子公司不时是 在正常业务过程中受到各种法律诉讼和索赔的主体。公司面临的最重大诉讼是BMI Oldco Inc.（f/k/a Barretts Minerals Inc.）与石棉相关的第11章案件，以及 德克萨斯州巴雷茨风险投资有限责任公司。有关法律诉讼的其他信息已在本报告其他部分的简明合并财务报表附注13中披露，该披露以引用方式纳入此处。

第 1A 项。风险因素

有关风险因素的描述，请参阅本报告所附的附录99。从那时起，我们的风险因素没有实质性变化 我们在2023年10-k表年度报告中披露的内容。

第 2 项。未注册的股权证券销售和使用 收益的百分比

 
总计
数字
的股份
已购买
    
平均值
已支付的价格
每股
    
总数
以身份购买的股票
公开部分内容
已宣布的计划
    
的美元价值
那年五月的股票
还没被购买
根据该计划
  
4 月 1 日至 4 月 28 日
    
81,214
    
$
72.76
      
524,989
    
$
39,908,127
  
4 月 29 日至 5 月 26 日
    
79,848
    
$
79.54
      
604,837
    
$
33,557,302
  
5 月 27 日至 6 月 30 日
    
87,585
    
$
84.03
      
692,422
    
$
26,197,260
  
总计
    
248,647
    
$
78.91
                  

29

2023 年 10 月 18 日，公司董事会授权公司管理层自行决定最多回购 75 美元 一年内持有公司的百万股股份。截至2024年6月30日，根据该计划，已以4,880万美元的价格回购了692,422股股票，即 平均价格约为每股70.48美元。

第 3 项。优先证券违约

不适用。

第 4 项。矿山安全披露

《多德-弗兰克华尔街改革与消费者》第1503（a）条要求的有关矿山安全违规行为或其他监管事项的信息 《保护法》和第S-k号法规第104项包含在本10-Q表季度报告的附录95中。

第 5 项。其他信息

在截至2024年6月30日的三个月中，我们的董事或执行官均未加入 采用 要么 终止 任何第 10b5-1 条交易安排或任何非规则 10b5-1 的交易安排（如此类术语的定义） 在 S-K 法规第 408 项中）。

第 6 项。展品

展品编号
  
展览标题
15
  
关于未经审计的中期财务信息的信函。
31.1
  
第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条认证由公司首席执行官签发。
31.2
  
第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条认证由公司首席财务官签发。
32
  
第 1350 节认证。
95
  
有关矿山安全违规行为的信息
99
  
风险因素
101.INS
  
XBRL 实例文档（该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 中） 文档）。
101.SCH
  
内联 XBRL 分类扩展架构
101.CAL
  
内联 XBRL 分类扩展计算链接库
101.DEF
  
内联 XBRL 分类法扩展定义链接库
101.LAB
  
内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase
101.PRE
  
内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库
104
  
封面交互式数据文件（格式为行内 XBRL，包含在附录 101 中）。

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签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下机构代表其签署本报告 下列签署人，因此获得正式授权。

   
矿业科技公司
     
 
作者：
/s/ Erik C. Aldag
   
埃里克·C·阿尔达格
   
财务和财政高级副总裁，
   
首席财务官
     
2024年7月26日
    

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