WBA-202102280001618921--08-312021Q2错误美国-GAAP:其他负债非现行美国-GAAP:其他负债非现行Us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortizationUs-gaap:PropertyPlantAndEquipmentAndFinanceLeaseRightOfUseAssetAfterAccumulatedDepreciationAndAmortization美国公认会计准则:应计负债当前美国公认会计准则:应计负债当前00016189212020-09-012021-02-280001618921美国-GAAP:CommonStockMember2020-09-012021-02-280001618921WBA:A3600NotesPayableDue2025成员2020-09-012021-02-280001618921WBA:A3450NotesPayableDue2026成员2020-09-012021-02-28Xbrli:共享00016189212021-02-28Iso4217:美元00016189212020-08-31Iso4217:美元Xbrli:共享0001618921美国-GAAP:CommonStockMember2020-11-300001618921美国-GAAP:SecuryStockMember2020-11-300001618921US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-11-300001618921Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-11-300001618921美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-11-300001618921美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-11-3000016189212020-11-300001618921美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-12-012021-02-280001618921美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-12-012021-02-2800016189212020-12-012021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-012021-02-280001618921美国-GAAP:CommonStockMember2020-12-012021-02-280001618921美国-GAAP:SecuryStockMember2020-12-012021-02-280001618921US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-12-012021-02-280001618921美国-GAAP:CommonStockMember2021-02-280001618921美国-GAAP:SecuryStockMember2021-02-280001618921US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-02-280001618921美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2021-02-280001618921美国-公认会计准则:非控制性利益成员2021-02-280001618921美国-GAAP:CommonStockMember2020-08-310001618921美国-GAAP:SecuryStockMember2020-08-310001618921US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-08-310001618921Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-08-310001618921美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-08-310001618921美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-08-310001618921美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-09-012021-02-280001618921美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-09-012021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-09-012021-02-280001618921美国-GAAP:CommonStockMember2020-09-012021-02-280001618921美国-GAAP:SecuryStockMember2020-09-012021-02-280001618921US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-09-012021-02-280001618921Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-08-310001618921美国-公认会计准则:非控制性利益成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-08-310001618921Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2020-08-310001618921美国-GAAP:CommonStockMember2019-11-300001618921美国-GAAP:SecuryStockMember2019-11-300001618921US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-11-300001618921Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-11-300001618921美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-11-300001618921美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-11-3000016189212019-11-300001618921美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-12-012020-02-290001618921美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-12-012020-02-2900016189212019-12-012020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-012020-02-290001618921美国-GAAP:CommonStockMember2019-12-012020-02-290001618921美国-GAAP:SecuryStockMember2019-12-012020-02-290001618921US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-12-012020-02-290001618921美国-GAAP:CommonStockMember2020-02-290001618921美国-GAAP:SecuryStockMember2020-02-290001618921US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-02-290001618921美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2020-02-290001618921美国-公认会计准则:非控制性利益成员2020-02-2900016189212020-02-290001618921美国-GAAP:CommonStockMember2019-08-310001618921美国-GAAP:SecuryStockMember2019-08-310001618921US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-08-310001618921Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-08-310001618921美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-08-310001618921美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-08-3100016189212019-08-310001618921美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-09-012020-02-290001618921美国-公认会计准则:非控制性利益成员2019-09-012020-02-2900016189212019-09-012020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-09-012020-02-290001618921美国-GAAP:CommonStockMember2019-09-012020-02-290001618921美国-GAAP:SecuryStockMember2019-09-012020-02-290001618921US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMember2019-09-012020-02-290001618921Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)2019-08-310001618921Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2019-08-31WBA:细分市场0001618921Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2021-01-060001618921Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2021-01-062021-01-060001618921Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2020-12-012021-02-280001618921Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2019-12-012020-02-290001618921Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2020-09-012021-02-280001618921Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2019-09-012020-02-290001618921US-GAAP:部门持续运营成员Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2020-12-012021-02-280001618921US-GAAP:部门持续运营成员Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2019-12-012020-02-290001618921US-GAAP:部门持续运营成员Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2020-09-012021-02-280001618921US-GAAP:部门持续运营成员Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2019-09-012020-02-290001618921Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2021-02-280001618921Us-gaap:DiscontinuedOperationsHeldforsaleMemberWBA:AllianceHealthcare Member2020-08-310001618921WBA:创新协会成员2020-12-292020-12-290001618921WBA:创新协会成员2020-12-29Xbrli:纯0001618921WBA:McKessonCorporation GEHEPharmaHandelMember2020-11-010001618921WBA:McKessonCorporation GEHEPharmaHandelMember2020-11-012020-11-010001618921WBA:McKessonCorporation GEHEPharmaHandelMember2020-12-012021-02-280001618921WBA:McKessonCorporation GEHEPharmaHandelMember2019-12-012020-02-290001618921WBA:McKessonCorporation GEHEPharmaHandelMember2020-09-012021-02-280001618921WBA:McKessonCorporation GEHEPharmaHandelMember2019-09-012020-02-290001618921Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2020-12-012021-02-280001618921Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2020-09-012021-02-280001618921Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2019-12-012020-02-290001618921Us-gaap:SeriesOfIndividuallyImmaterialBusinessAcquisitionsMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberSRT:最小成员数2018-12-202018-12-20WBA:商店0001618921国家:GBWba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-09-012021-02-280001618921国家:美国Wba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberSRT:最小成员数2021-02-280001618921SRT:最大成员数Wba:TransformationalCostManagementProgramMember2021-02-280001618921SRT:最小成员数Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:ExitAndDisposalCostsMember2021-02-280001618921SRT:最大成员数Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:ExitAndDisposalCostsMember2021-02-280001618921Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember美国-公认会计准则:留存的耳机成员(ReainedEarningsMember)Wba:TransformationalCostManagementProgramMember2019-09-010001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMember2021-02-280001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2021-02-280001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2021-02-280001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2021-02-280001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员WBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2020-12-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员WBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMemberWBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员WBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2020-09-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员WBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMemberWBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员WBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2019-12-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员WBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMemberWBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员WBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2019-09-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员WBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMemberWBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:Corporation AndRescilingItemsMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-08-310001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMemberWBA:AssetImpairmentRestructuringChargesMember2020-08-310001618921Wba:EmployeeSeveranceAndBusinessTransitionCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-08-310001618921Wba:InformationTechnologyTransformationAndOtherExitCostsMemberWba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-08-310001618921Wba:TransformationalCostManagementProgramMember2020-08-310001618921WBA:商店优化程序成员2017-10-242017-10-240001618921WBA:商店优化程序成员2018-03-012020-08-310001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWBA:商店优化程序成员2019-12-012020-02-290001618921Wba:LeaseObligationsandOtherRealEstateCostsMemberWBA:商店优化程序成员2019-09-012020-02-290001618921WBA:EmployeeSeveranceAndOtherExitCostsMemberWBA:商店优化程序成员2019-12-012020-02-290001618921WBA:EmployeeSeveranceAndOtherExitCostsMemberWBA:商店优化程序成员2019-09-012020-02-290001618921SRT:最小成员数2021-02-280001618921SRT:最大成员数2021-02-280001618921WBA:amerisourceBergenCorporation成员2021-02-280001618921WBA:amerisourceBergenCorporation成员2020-08-310001618921WBA:OtherEquityMethodInvestmentsMember2021-02-280001618921SRT:最小成员数WBA:OtherEquityMethodInvestmentsMember2021-02-280001618921SRT:最大成员数WBA:OtherEquityMethodInvestmentsMember2021-02-280001618921WBA:OtherEquityMethodInvestmentsMember2020-08-310001618921SRT:最小成员数WBA:OtherEquityMethodInvestmentsMember2020-08-310001618921SRT:最大成员数WBA:OtherEquityMethodInvestmentsMember2020-08-310001618921Wba:AmerisourceBergenAndOtherEquityMethodInvestmentsMember2021-02-280001618921Wba:AmerisourceBergenAndOtherEquityMethodInvestmentsMember2020-08-310001618921WBA:amerisourceBergenCorporation成员2020-09-012021-02-280001618921WBA:amerisourceBergenCorporation成员2020-09-012020-11-300001618921WBA:OpiodLitigationMemberWBA:amerisourceBergenCorporation成员2020-07-012020-09-300001618921美国-GAAP:公允价值输入级别1成员WBA:amerisourceBergenCorporation成员2021-02-280001618921WBA:OtherEquityMethodInvestmentsMember2020-12-012021-02-280001618921WBA:OtherEquityMethodInvestmentsMember2019-12-012020-02-290001618921WBA:OtherEquityMethodInvestmentsMember2020-09-012021-02-280001618921WBA:OtherEquityMethodInvestmentsMember2019-09-012020-02-290001618921WBA:OptionCareMember2020-12-012021-02-280001618921WBA:VillageMDMember2020-12-012021-02-280001618921WBA:VillageMDMember2021-02-280001618921Us-gaap:EquityMethodInvestmentNonconsolidatedInvesteeOrGroupOfInvesteesMember2020-12-012021-02-280001618921Us-gaap:EquityMethodInvestmentNonconsolidatedInvesteeOrGroupOfInvesteesMember2019-12-012020-02-290001618921Us-gaap:EquityMethodInvestmentNonconsolidatedInvesteeOrGroupOfInvesteesMember2020-09-012021-02-280001618921Us-gaap:EquityMethodInvestmentNonconsolidatedInvesteeOrGroupOfInvesteesMember2019-09-012020-02-290001618921SRT:最小成员数2020-06-010001618921SRT:最大成员数2020-06-010001618921WBA:OtherInterationalReportingUnitMember2020-06-010001618921SRT:最小成员数WBA:BootsReportingUnitMember2021-02-280001618921SRT:最大成员数WBA:BootsReportingUnitMember2021-02-280001618921WBA:BootsReportingUnitMember2021-02-280001618921WBA:OtherInterationalReportingUnitMember2021-02-280001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-08-310001618921WBA:International Reportable SegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-08-310001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2021-02-280001618921Wba:CustomerRelationshipsAndLoyaltyCardHoldersMember2021-02-280001618921Wba:CustomerRelationshipsAndLoyaltyCardHoldersMember2020-08-310001618921美国-GAAP:商标和贸易名称成员2021-02-280001618921美国-GAAP:商标和贸易名称成员2020-08-310001618921WBA:PurchingAndPayerContractsMember2021-02-280001618921WBA:PurchingAndPayerContractsMember2020-08-310001618921WBA:非竞争性协议和其他成员2021-02-280001618921WBA:非竞争性协议和其他成员2020-08-310001618921美国-GAAP:商标和贸易名称成员2021-02-280001618921美国-GAAP:商标和贸易名称成员2020-08-310001618921WBA:药品许可证成员2021-02-280001618921WBA:药品许可证成员2020-08-310001618921美国-GAAP:商业纸张会员2021-02-280001618921美国-GAAP:商业纸张会员2020-08-310001618921美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-02-280001618921美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-08-31ISO4217:英镑0001618921WBA:A2875NotesPayableDue2020Member2021-02-280001618921WBA:A2875NotesPayableDue2020Member2020-08-310001618921WBA:A3300 NotesPayableDue2021成员2021-02-280001618921WBA:A3300 NotesPayableDue2021成员2020-08-310001618921WBA:OtherShortTermDebtMember2021-02-280001618921WBA:OtherShortTermDebtMember2020-08-310001618921WBA:DebtIssuanceNoteSevenMember美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A3200NotesPayableDue2030成员美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A3200NotesPayableDue2030成员美国-GAAP:不安全债务成员2020-08-310001618921WBA:A4100 NotesPayableDue2050成员美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A4100 NotesPayableDue2050成员美国-GAAP:不安全债务成员2020-08-310001618921WBA:DebtIssuanceNoteFourMember美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921美国-GAAP:不安全债务成员WBA:A3450NotesPayableDue2026成员2021-02-280001618921美国-GAAP:不安全债务成员WBA:A3450NotesPayableDue2026成员2020-08-310001618921WBA:A4650NotesPayableDue2046成员美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A4650NotesPayableDue2046成员美国-GAAP:不安全债务成员2020-08-310001618921WBA:DebtIssuanceNoteOneMember美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A3300 NotesPayableDue2021成员美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A3300 NotesPayableDue2021成员美国-GAAP:不安全债务成员2020-08-310001618921WBA:A3800NotesPayableDue2024成员美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A3800NotesPayableDue2024成员美国-GAAP:不安全债务成员2020-08-310001618921美国-GAAP:不安全债务成员WBA:A4500NotesPayableDue2034成员2021-02-280001618921美国-GAAP:不安全债务成员WBA:A4500NotesPayableDue2034成员2020-08-310001618921WBA:A4800 NotesPayableDue2044成员美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A4800 NotesPayableDue2044成员美国-GAAP:不安全债务成员2020-08-310001618921WBA:DebtIssuanceNoteFiveMember美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A3600NotesPayableDue2025成员美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A3600NotesPayableDue2025成员美国-GAAP:不安全债务成员2020-08-31Iso4217:欧元0001618921WBA:DebtIssuanceNoteSixMember美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921美国-GAAP:不安全债务成员WBA:A2125 NotesPayableDue2026成员2021-02-280001618921美国-GAAP:不安全债务成员WBA:A2125 NotesPayableDue2026成员2020-08-310001618921WBA:DebtIssuanceNoteTwoMember美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A3100 NotesPayableDue2022成员美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921WBA:A3100 NotesPayableDue2022成员美国-GAAP:不安全债务成员2020-08-310001618921美国-GAAP:不安全债务成员WBA:A4400 NotesPayableDue2042成员2021-02-280001618921美国-GAAP:不安全债务成员WBA:A4400 NotesPayableDue2042成员2020-08-310001618921美国-GAAP:不安全债务成员2021-02-280001618921美国-GAAP:不安全债务成员2020-08-310001618921WBA:A2875NotesPayableDue2020Member2020-10-200001618921WBA:DebtIssuanceNoteSevenMember2020-04-150001618921WBA:A3200NotesPayableDue2030成员美国-GAAP:不安全债务成员2020-04-150001618921WBA:A4100 NotesPayableDue2050成员美国-GAAP:不安全债务成员2020-04-150001618921Wba:A2020RevolvingCreditAgreement364DayFacilityMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-12-230001618921美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberWba:A2020RevolvingCreditAgreement18MonthRevolvingCreditFacilityMember2020-12-230001618921美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberWba:A2020RevolvingCreditAgreement18MonthRevolvingCreditFacilityMember2020-12-232020-12-230001618921美国-GAAP:BridgeLoanMemberWba:A2020RevolvingCreditAgreement18MonthRevolvingCreditFacilityMember2020-12-230001618921美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberWba:A2020RevolvingCreditAgreement18MonthRevolvingCreditFacilityMember2021-02-280001618921WBA:4月7日2020RevolvingCreditAgreement成员美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-04-070001618921Wba:April2020RevolvingBilateralCreditAgreementMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-04-010001618921Wba:April2020RevolvingClubCreditAgreementMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-04-02WBA:信用协议0001618921美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberWBA:2019年8月RevolvingCreditAgreement成员2019-08-300001618921美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberWBA:2019年8月RevolvingCreditAgreement成员2019-08-302019-08-300001618921Wba:January2019364DayRevolvingCreditAgreementMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2019-01-180001618921Wba:January2019364DayRevolvingCreditAgreementMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-12-230001618921美国-GAAP:不安全债务成员WBA:2018年12月TermLoanCreditAgreement成员2018-12-050001618921WBA:AR2018CreditAgreement成员美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-04-020001618921WBA:AR2018CreditAgreement成员美国-GAAP:不安全债务成员美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-04-020001618921WBA:2018年11月CreditAgreement成员美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2018-11-300001618921US-GAAP:LineOfCreditMemberWBA:2018年11月CreditAgreement成员美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2018-11-300001618921WBA:2018年11月CreditAgreement成员美国-GAAP:LoansPayableMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2018-11-300001618921US-GAAP:LineOfCreditMemberWBA:2018年11月CreditAgreement成员美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-05-290001618921WBA:2018年11月CreditAgreement成员美国-GAAP:LoansPayableMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2020-05-290001618921WBA:2018年11月CreditAgreement成员美国-GAAP:LoansPayableMember美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMember2021-02-280001618921美国-GAAP:RevolvingCreditFacilityMemberWBA:2018年8月RevolvingCreditAgreement成员2018-08-290001618921US-GAAP:LetterOfCreditMemberWBA:2018年8月RevolvingCreditAgreement成员2018-08-290001618921美国-GAAP:商业纸张会员2020-09-012021-02-280001618921美国-GAAP:商业纸张会员2019-09-012020-02-290001618921美国-GAAP:商业纸张会员SRT:可报告法律实体成员SRT:担保人替代成员2020-09-012021-02-280001618921US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:其他非当前资产成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-02-280001618921美国-公认会计准则:其他非当前责任成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2021-02-280001618921美国-公认会计准则:其他非当前责任成员Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2021-02-280001618921US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-公认会计准则:其他当前责任成员2021-02-280001618921Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则:其他当前责任成员2021-02-280001618921美国-GAAP:非指定成员美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2021-02-280001618921美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-公认会计准则:其他当前责任成员2021-02-280001618921美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:TotalReturnSwapMember美国-公认会计准则:其他当前责任成员2021-02-280001618921美国-GAAP:其他非当前资产成员Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-08-310001618921US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2020-08-310001618921Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-GAAP:其他当前资产成员2020-08-310001618921美国-公认会计准则:其他非当前责任成员US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2020-08-310001618921美国-公认会计准则:其他非当前责任成员Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-08-310001618921美国-公认会计准则:其他非当前责任成员US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember2020-08-310001618921US-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-公认会计准则:其他当前责任成员2020-08-310001618921Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMemberUS-GAAP:DesignatedAsHedgingInstrumentMember美国-公认会计准则:其他当前责任成员2020-08-310001618921美国-GAAP:非指定成员美国-GAAP:其他当前资产成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2020-08-310001618921美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-公认会计准则:其他当前责任成员2020-08-310001618921美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:TotalReturnSwapMember美国-公认会计准则:其他当前责任成员2020-08-310001618921美国-GAAP:非指定成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2020-12-012021-02-280001618921美国-GAAP:非指定成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2019-12-012020-02-290001618921美国-GAAP:非指定成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2020-09-012021-02-280001618921美国-GAAP:非指定成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP:ForeignExchangeForwardMember2019-09-012020-02-290001618921美国-GAAP:非指定成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP:TotalReturnSwapMember2020-12-012021-02-280001618921美国-GAAP:非指定成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP:TotalReturnSwapMember2019-12-012020-02-290001618921美国-GAAP:非指定成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP:TotalReturnSwapMember2020-09-012021-02-280001618921美国-GAAP:非指定成员Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMemberUS-GAAP:TotalReturnSwapMember2019-09-012020-02-290001618921美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberWBA:OtherIncomeExpensesMember2020-12-012021-02-280001618921美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberWBA:OtherIncomeExpensesMember2019-12-012020-02-290001618921美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberWBA:OtherIncomeExpensesMember2020-09-012021-02-280001618921美国-GAAP:非指定成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMemberWBA:OtherIncomeExpensesMember2019-09-012020-02-290001618921美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921US-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-公认会计准则:保修会员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-公认会计准则:保修会员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-公认会计准则:保修会员US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-公认会计准则:保修会员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-GAAP:公允价值输入级别1成员Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921US-GAAP:TotalReturnSwapMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:TotalReturnSwapMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921US-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:TotalReturnSwapMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员US-GAAP:TotalReturnSwapMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2021-02-280001618921美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921美国-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921US-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921美国-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921US-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员US-GAAP:ForeignExchangeForwardMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921美国-GAAP:公允价值输入级别1成员Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员Us-gaap:CrossCurrencyInterestRateContractMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-GAAP:公允价值输入级别1成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921US-GAAP:InterestRateSwapMemberUS-GAAP:公允价值输入级别2成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921US-GAAP:InterestRateSwapMember美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921US-GAAP:TotalReturnSwapMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921美国-GAAP:公允价值输入级别1成员US-GAAP:TotalReturnSwapMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921US-GAAP:公允价值输入级别2成员US-GAAP:TotalReturnSwapMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921美国-公认会计准则:公允价值输入级别3成员US-GAAP:TotalReturnSwapMember美国-GAAP:公允价值衡量递归成员2020-08-310001618921Us-gaap:EstimateOfFairValueFairValueDisclosureMember2021-02-280001618921Us-gaap:CarryingReportedAmountFairValueDisclosureMember2021-02-280001618921Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-12-012021-02-280001618921Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-12-012020-02-290001618921Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-09-012021-02-280001618921Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2019-09-012020-02-290001618921美国-GAAP:其他非运营收入支出成员2020-12-012021-02-280001618921美国-GAAP:其他非运营收入支出成员2019-12-012020-02-290001618921美国-GAAP:其他非运营收入支出成员2020-09-012021-02-280001618921美国-GAAP:其他非运营收入支出成员2019-09-012020-02-290001618921国家:美国2020-12-012021-02-280001618921国家:美国2020-09-012021-02-280001618921国家:美国2019-12-012020-02-290001618921国家:美国2019-09-012020-02-290001618921美国-GAAP:外国计划成员2020-12-012021-02-280001618921美国-GAAP:外国计划成员2020-09-012021-02-280001618921美国-GAAP:外国计划成员2019-12-012020-02-290001618921美国-GAAP:外国计划成员2019-09-012020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-11-300001618921Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-11-300001618921WBA:AOCINetInvestmentHedgesParentMember2020-11-300001618921Wba:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeofEquityMethodInvestmentsAttributableToParentMember2020-11-300001618921Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-11-300001618921Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-12-012021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-12-012021-02-280001618921WBA:AOCINetInvestmentHedgesParentMember2020-12-012021-02-280001618921Wba:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeofEquityMethodInvestmentsAttributableToParentMember2020-12-012021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-12-012021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2021-02-280001618921WBA:AOCINetInvestmentHedgesParentMember2021-02-280001618921Wba:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeofEquityMethodInvestmentsAttributableToParentMember2021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-08-310001618921Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-08-310001618921WBA:AOCINetInvestmentHedgesParentMember2020-08-310001618921Wba:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeofEquityMethodInvestmentsAttributableToParentMember2020-08-310001618921Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-08-310001618921Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-09-012021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-09-012021-02-280001618921WBA:AOCINetInvestmentHedgesParentMember2020-09-012021-02-280001618921Wba:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeofEquityMethodInvestmentsAttributableToParentMember2020-09-012021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-09-012021-02-280001618921Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-11-300001618921Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-11-300001618921WBA:AOCINetInvestmentHedgesParentMember2019-11-300001618921Wba:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeofEquityMethodInvestmentsAttributableToParentMember2019-11-300001618921Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-11-300001618921Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-12-012020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-12-012020-02-290001618921WBA:AOCINetInvestmentHedgesParentMember2019-12-012020-02-290001618921Wba:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeofEquityMethodInvestmentsAttributableToParentMember2019-12-012020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-12-012020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2020-02-290001618921WBA:AOCINetInvestmentHedgesParentMember2020-02-290001618921Wba:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeofEquityMethodInvestmentsAttributableToParentMember2020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-08-310001618921Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-08-310001618921WBA:AOCINetInvestmentHedgesParentMember2019-08-310001618921Wba:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeofEquityMethodInvestmentsAttributableToParentMember2019-08-310001618921Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-08-310001618921Us-gaap:AccumulatedDefinedBenefitPlansAdjustmentMember2019-09-012020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedGainLossNetCashFlowHedgeParentMember2019-09-012020-02-290001618921WBA:AOCINetInvestmentHedgesParentMember2019-09-012020-02-290001618921Wba:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeofEquityMethodInvestmentsAttributableToParentMember2019-09-012020-02-290001618921Us-gaap:AccumulatedTranslationAdjustmentMember2019-09-012020-02-290001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921WBA:Corporation AndRescilingItemsMember2020-12-012021-02-280001618921WBA:Corporation AndRescilingItemsMember2019-12-012020-02-290001618921WBA:Corporation AndRescilingItemsMember2020-09-012021-02-280001618921WBA:Corporation AndRescilingItemsMember2019-09-012020-02-290001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberWBA:PharmacyMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberWBA:PharmacyMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberWBA:PharmacyMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMemberWBA:PharmacyMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMember美国-GAAP:零售业会员US-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMember美国-GAAP:零售业会员US-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMember美国-GAAP:零售业会员US-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921WBA:UnitedStatesReportableSegmentMember美国-GAAP:零售业会员US-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWBA:PharmacyMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWBA:PharmacyMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWBA:PharmacyMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMemberWBA:PharmacyMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMember美国-GAAP:零售业会员US-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMember美国-GAAP:零售业会员US-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921WBA:International Reportable SegmentMember美国-GAAP:零售业会员US-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921WBA:International Reportable SegmentMember美国-GAAP:零售业会员US-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921WBA:药品批发会员WBA:International Reportable SegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-12-012021-02-280001618921WBA:药品批发会员WBA:International Reportable SegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-12-012020-02-290001618921WBA:药品批发会员WBA:International Reportable SegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2020-09-012021-02-280001618921WBA:药品批发会员WBA:International Reportable SegmentMemberUS-GAAP:运营细分市场成员2019-09-012020-02-290001618921US-GAAP:TradeAccountsReceivableMember2021-02-280001618921US-GAAP:TradeAccountsReceivableMember2020-08-310001618921US-GAAP:部门持续运营成员2021-02-280001618921US-GAAP:部门持续运营成员2020-08-310001618921US-GAAP:分段中断运营成员2021-02-280001618921US-GAAP:分段中断运营成员2020-08-3100016189212020-09-012020-11-3000016189212019-09-012019-11-30
美国
美国证券交易委员会
华盛顿特区,20549
表格10-Q
(标记一)
| | | | | |
☑ | 根据1934年“证券交易法”第13或15(D)条规定的季度报告 |
截至本季度的季度报告2021年2月28日
| | | | | |
☐ | 根据1934年证券交易所法令第13或15(D)条提交的过渡报告 |
由_至_的过渡期
佣金档案编号
001-36759
沃尔格林靴子联盟公司。
(注册人的确切姓名载于其章程)
| | | | | |
特拉华州 | 47-1758322 |
(法团或组织的州或其他司法管辖区)
| (国际税务局雇主识别号码) |
| |
威尔莫特路108号, 迪尔菲尔德, 伊利诺伊州 | 60015 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(847) 315-3700
(注册人电话号码,包括区号)
__________________________________________
前姓名、前地址和前会计年度(如果自上次报告以来发生更改)
根据该法第12(B)条登记的证券:
| | | | | | | | |
每节课的标题 | 交易代码 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值0.01美元 | WBA | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
| | |
3.600%沃尔格林靴子联盟公司票据将于2025年到期 | WBA25 | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
2.125%沃尔格林靴子联盟公司票据将于2026年到期 | WBA26 | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
| | |
| | |
用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年证券交易法第(13)或15(D)节要求提交的所有报告,以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。*是 þ*无☐
用复选标记表示注册人是否已在过去12个月内(或注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T法规(本章232.405节)第405条规定必须提交的每个互动数据文件。*是 þ*无☐
用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。参见“交易法”第12b-2条中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小报告公司”和“新兴成长型公司”的定义。
| | | | | |
大型加速滤波器þ | 加速的文件管理器☐ |
非加速文件管理器☐ | 规模较小的中国报告公司☐ |
| 新兴成长型公司:☐ |
如果是新兴成长型公司,用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据交易所法案第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如该法规则第312b-2条所定义)。是☐*号þ
截至2021年2月28日,注册人普通股的流通股数量为面值0.01美元,为864,394,418.
沃尔格林靴子联盟公司。
截至2021年2月28日的三个月和六个月的Form 10-Q
目录
第一部分:财务信息
| | | | | | | | | | | | | | |
| 第一项。 | 合并简明财务报表(未经审计) |
| | a) | 资产负债表 | 3 |
| | b) | 权益表 | 5 |
| | c) | 损益表 | 7 |
| | d) | 全面收益表 | 8 |
| | e) | 现金流量表 | 9 |
| | f) | 财务报表附注 | 10 |
| 第二项。 | 管理层对财务状况和经营成果的探讨与分析 | 38 |
| | a) | 引言和片段 | 38 |
| | b) | 影响可比性的因素 | 39 |
| | c) | 执行摘要 | 43 |
| | d) | 按细分市场划分的运营结果 | 45 |
| | e) | 非GAAP衡量标准 | 51 |
| | f) | 流动性与资本资源 | 56 |
| | g) | 有关前瞻性陈述的注意事项 | 61 |
| 第三项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 64 |
| 项目4. | 控制和程序 | 65 |
第二部分:其他信息
| | | | | | | | | | | |
| 第一项。 | 法律程序 | 66 |
| 第1A项 | 风险因素 | 66 |
| 第二项。 | 未登记的股权证券销售和收益的使用 | 66 |
| 第五项。 | 其他资料 | 67 |
| 第6项 | 陈列品 | 67 |
项目1.合并简明财务报表(未经审计)
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明资产负债表
(未经审计)
(百万,不包括股票和每股金额)
| | | | | | | | | | | |
| 2021年2月28日 | | 2020年8月31日 |
资产 | | | |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 1,030 | | | $ | 469 | |
应收账款净额 | 4,878 | | | 4,110 | |
盘存 | 8,541 | | | 7,917 | |
其他流动资产 | 796 | | | 598 | |
非连续性业务资产--流动(见附注2) | 10,839 | | | 4,979 | |
流动资产总额 | 26,084 | | | 18,073 | |
非流动资产: | | | |
财产、厂房和设备、净值 | 12,588 | | | 12,796 | |
经营性租赁使用权资产 | 21,908 | | | 21,453 | |
商誉 | 12,468 | | | 12,013 | |
无形资产,净额 | 10,486 | | | 10,072 | |
权益法投资(见附注6) | 6,202 | | | 7,204 | |
其他非流动资产 | 1,183 | | | 581 | |
非连续业务资产--非流动资产(见附注2) | — | | | 4,983 | |
非流动资产总额 | 64,836 | | | 69,101 | |
总资产 | $ | 90,920 | | | $ | 87,174 | |
| | | |
负债、可赎回的非控股权益和权益 | | | |
流动负债: | | | |
短期债务 | $ | 5,161 | | | $ | 3,265 | |
应付贸易帐款(见附注17) | 11,009 | | | 10,145 | |
经营租赁义务 | 2,360 | | | 2,358 | |
应计费用和其他负债 | 6,400 | | | 5,861 | |
所得税 | 89 | | | 95 | |
停产业务负债--流动负债(见附注2) | 6,228 | | | 5,347 | |
流动负债总额 | 31,246 | | | 27,070 | |
非流动负债: | | | |
长期债务 | 10,998 | | | 12,203 | |
经营租赁义务 | 22,134 | | | 21,765 | |
递延所得税 | 1,232 | | | 1,367 | |
其他非流动负债 | 3,374 | | | 3,222 | |
非持续经营负债--非流动负债(见附注2) | — | | | 412 | |
非流动负债总额 | 37,739 | | | 38,968 | |
承付款和或有事项(见附注11) | | | |
总负债 | 68,985 | | | 66,038 | |
可赎回的非控股权益 | 309 | | | — | |
合并简明财务报表附注是这些报表的组成部分。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明资产负债表(续)
(未经审计)
(百万,不包括股票和每股金额)
| | | | | | | | | | | |
| 2021年2月28日 | | 2020年8月31日 |
股本: | | | |
优先股$.01面值;授权32百万股,无已发布 | — | | | — | |
普通股$.01面值;授权3.210亿股;已发行1,172,513,6182021年2月28日和2020年8月31日 | 12 | | | 12 | |
实收资本 | 10,916 | | | 10,761 | |
留存收益 | 34,116 | | | 34,210 | |
累计其他综合损失 | (3,306) | | | (3,771) | |
库存股,按成本价计算;308,119,200股票于2021年2月28日及306,910,0992020年8月31日的股票 | (20,626) | | | (20,575) | |
Total Walgreens Boots Alliance,Inc.股东权益 | 21,112 | | | 20,637 | |
非控制性权益 | 514 | | | 498 | |
总股本 | 21,625 | | | 21,136 | |
总负债、可赎回的非控股权益和权益 | $ | 90,920 | | | $ | 87,174 | |
合并简明财务报表附注是这些报表的组成部分。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明权益表
(未经审计)
截至2021年2月28日的三个月和六个月
(单位:百万,不包括股票)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年2月28日的三个月 |
| | 沃尔格林靴子联盟公司(Walgreens Boots Alliance,Inc.)的股权。 | | |
| 普通股 | 普通股金额 | 库存量 | 实收资本 | | 累计其他综合收益(亏损) | 留存收益 | 非控制性权益 | 总股本 |
2020年11月30日 | 863,901,817 | | $ | 12 | | $ | (20,642) | | $ | 10,876 | | | $ | (3,682) | | $ | 33,495 | | $ | 506 | | $ | 20,563 | |
净收益(亏损) | — | | — | | — | | — | | | — | | 1,026 | | (1) | | 1,025 | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | — | | — | | — | | — | | | 376 | | — | | 9 | | 385 | |
宣布的股息 | — | | — | | — | | — | | | — | | (405) | | — | | (405) | |
购买国库股 | — | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | — | |
员工股票购买和期权计划 | 492,601 | | — | | 16 | | 1 | | | — | | — | | — | | 17 | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | — | | 34 | | | — | | — | | — | | 34 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
企业合并 | — | | — | | — | | 4 | | | — | | — | | — | | 4 | |
其他 | — | | — | | — | | 1 | | | — | | — | | — | | 1 | |
2021年2月28日 | 864,394,418 | | $ | 12 | | $ | (20,626) | | $ | 10,916 | | | $ | (3,306) | | $ | 34,116 | | $ | 514 | | $ | 21,625 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年2月28日的6个月 |
| | 沃尔格林靴子联盟公司(Walgreens Boots Alliance,Inc.)的股权。 | | |
| 普通股 | 普通股金额 | 库存量 | 实收资本 | | 累计其他综合收益(亏损) | 留存收益 | 非控制性权益 | 总股本 |
2020年8月31日 | 865,603,519 | | $ | 12 | | $ | (20,575) | | $ | 10,761 | | | $ | (3,771) | | $ | 34,210 | | $ | 498 | | $ | 21,136 | |
净收益(亏损) | — | | — | | — | | — | | | — | | 718 | | 8 | | 726 | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | — | | — | | — | | — | | | 465 | | — | | 11 | | 476 | |
宣布的股息 | — | | — | | — | | — | | | — | | (810) | | — | | (810) | |
购买国库股 | (3,000,000) | | — | | (110) | | — | | | — | | — | | — | | (110) | |
员工股票购买和期权计划 | 1,790,899 | | — | | 59 | | (38) | | | — | | — | | — | | 21 | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | — | | 70 | | | — | | — | | — | | 70 | |
| | | | | | | | | |
采用新会计准则 | — | | — | | — | | — | | | — | | (3) | | (3) | | (6) | |
企业合并 | — | | — | | — | | 120 | | | — | | — | | — | | 120 | |
其他 | — | | — | | — | | 2 | | | — | | — | | — | | 2 | |
2021年2月28日 | 864,394,418 | | $ | 12 | | $ | (20,626) | | $ | 10,916 | | | $ | (3,306) | | $ | 34,116 | | $ | 514 | | $ | 21,625 | |
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明权益表
(未经审计)
截至2020年2月29日的三个月和六个月
(单位:百万,不包括股票)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年2月29日的三个月 |
| | 沃尔格林靴子联盟公司(Walgreens Boots Alliance,Inc.)的股权。 | | |
| 普通股 | 普通股金额 | 库存量 | 实收资本 | | 累计其他综合收益(亏损) | 留存收益 | 非控制性权益 | 总股本 |
2019年11月30日 | 888,089,745 | | $ | 12 | | $ | (19,496) | | $ | 10,648 | | | $ | (3,313) | | $ | 35,810 | | $ | 653 | | $ | 24,314 | |
净收益 | — | | — | | — | | — | | | — | | 946 | | 5 | | 952 | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | — | | — | | — | | — | | | (94) | | — | | — | | (94) | |
宣布的股息 | — | | — | | — | | — | | | — | | (404) | | (43) | | (448) | |
购买国库股 | (7,996,028) | | — | | (440) | | — | | | — | | — | | — | | (440) | |
员工股票购买和期权计划 | 303,482 | | — | | 10 | | 3 | | | — | | — | | — | | 13 | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | — | | 38 | | | — | | — | | — | | 38 | |
| | | | | | | | | |
采用新会计准则 | — | | — | | — | | — | | | — | | — | | — | | — | |
| | | | | | | | | |
2020年2月29日 | 880,397,199 | | $ | 12 | | $ | (19,925) | | $ | 10,689 | | | $ | (3,407) | | $ | 36,351 | | $ | 615 | | $ | 24,334 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年2月29日的6个月 |
| | 沃尔格林靴子联盟公司(Walgreens Boots Alliance,Inc.)的股权。 | | |
| 普通股 | 普通股金额 | 库存量 | 实收资本 | | 累计其他综合收益(亏损) | 留存收益 | 非控制性权益 | 总股本 |
2019年8月31日 | 895,387,502 | | $ | 12 | | $ | (19,057) | | $ | 10,639 | | | $ | (3,897) | | $ | 35,815 | | $ | 641 | | $ | 24,152 | |
净收益(亏损) | — | | — | | — | | — | | | — | | 1,791 | | 2 | | 1,793 | |
其他综合收益(亏损),税后净额 | — | | — | | — | | — | | | 490 | | — | | 15 | | 505 | |
宣布的股息 | — | | — | | — | | — | | | — | | (812) | | (43) | | (855) | |
购买国库股 | (16,460,094) | | — | | (913) | | — | | | — | | — | | — | | (913) | |
员工股票购买和期权计划 | 1,469,791 | | — | | 45 | | (17) | | | — | | — | | — | | 28 | |
基于股票的薪酬 | — | | — | | — | | 67 | | | — | | — | | — | | 67 | |
| | | | | | | | | |
采用新会计准则 | — | | — | | — | | — | | | — | | (442) | | — | | (442) | |
| | | | | | | | | |
2020年2月29日 | 880,397,199 | | $ | 12 | | $ | (19,925) | | $ | 10,689 | | | $ | (3,407) | | $ | 36,351 | | $ | 615 | | $ | 24,334 | |
合并简明财务报表附注是这些报表的组成部分。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明损益表
(未经审计)
(单位:百万,每股除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售额 | | $ | 32,779 | | | $ | 31,336 | | | $ | 64,217 | | | $ | 61,247 | |
销售成本 | | 25,998 | | | 24,318 | | | 50,806 | | | 47,453 | |
毛利 | | 6,781 | | | 7,017 | | | 13,411 | | | 13,794 | |
销售、一般和行政费用 | | 6,029 | | | 5,909 | | | 11,820 | | | 11,778 | |
美国卑尔根的权益收益(亏损) | | 80 | | | 28 | | | (1,293) | | | 41 | |
营业收入 | | 832 | | | 1,136 | | | 298 | | | 2,057 | |
其他收入 | | 251 | | | 28 | | | 313 | | | 64 | |
息税前收益 | | 1,083 | | | 1,164 | | | 611 | | | 2,121 | |
利息支出,净额 | | 137 | | | 156 | | | 272 | | | 315 | |
税前收益 | | 946 | | | 1,008 | | | 339 | | | 1,806 | |
所得税拨备(福利) | | 42 | | | 149 | | | (165) | | | 172 | |
其他权益法投资的税后收益(亏损) | | 13 | | | 12 | | | 29 | | | (1) | |
持续经营净收益 | | 918 | | | 870 | | | 532 | | | 1,633 | |
非持续经营净收益 | | 107 | | | 81 | | | 194 | | | 160 | |
净收益 | | 1,025 | | | 952 | | | 726 | | | 1,793 | |
可归因于非控股权益的净收益(亏损)-持续经营 | | (4) | | | 3 | | | 1 | | | (3) | |
可归因于非控股权益的净收益-非持续经营 | | 3 | | | 2 | | | 7 | | | 5 | |
沃尔格林靴子联盟公司(Walgreens Boots Alliance,Inc.)的净收益 | | $ | 1,026 | | | $ | 946 | | | $ | 718 | | | $ | 1,791 | |
| | | | | | | | |
沃尔格林靴子联盟公司的净收益: | | | | | | | | |
持续运营 | | $ | 922 | | | $ | 867 | | | $ | 531 | | | $ | 1,636 | |
停产经营 | | 104 | | | 79 | | | 187 | | | 155 | |
总计 | | $ | 1,026 | | | $ | 946 | | | $ | 718 | | | $ | 1,791 | |
普通股基本每股收益: | | | | | | | | |
持续运营 | | $ | 1.07 | | | $ | 0.98 | | | $ | 0.61 | | | $ | 1.84 | |
停产经营 | | 0.12 | | | 0.09 | | | 0.22 | | | 0.17 | |
总计 | | $ | 1.19 | | | $ | 1.07 | | | $ | 0.83 | | | $ | 2.02 | |
稀释后每股普通股收益: | | | | | | | | |
持续运营 | | $ | 1.06 | | | $ | 0.98 | | | $ | 0.61 | | | $ | 1.84 | |
停产经营 | | 0.12 | | | 0.09 | | | 0.22 | | | 0.17 | |
总计 | | $ | 1.19 | | | $ | 1.07 | | | $ | 0.83 | | | $ | 2.01 | |
加权平均已发行普通股: | | | | | | | | |
基本信息 | | 864.2 | | | 884.5 | | | 864.7 | | | 887.9 | |
稀释 | | 865.6 | | | 885.5 | | | 865.7 | | | 889.1 | |
合并简明财务报表附注是这些报表的组成部分。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
综合简明全面收益表
(未经审计)
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
综合收益: | | | | | | | |
净收益 | $ | 1,025 | | | $ | 952 | | | $ | 726 | | | $ | 1,793 | |
| | | | | | | |
其他综合收益(亏损),税后净额: | | | | | | | |
养老金/退休后义务 | (2) | | | (1) | | | 9 | | | (9) | |
现金流量套期保值的未实现收益(亏损) | 9 | | | 1 | | | 13 | | | 1 | |
净投资套期保值 | (49) | | | 21 | | | (56) | | | (21) | |
权益法投资的其他综合收益(亏损)份额 | 15 | | | 4 | | | 20 | | | (5) | |
货币换算调整 | 413 | | | (119) | | | 490 | | | 539 | |
其他综合收益合计 | 385 | | | (94) | | | 476 | | | 505 | |
综合收益(亏损)总额 | 1,410 | | | 857 | | | 1,202 | | | 2,299 | |
| | | | | | | |
可归因于非控股权益的全面收益 | 8 | | | 5 | | | 19 | | | 17 | |
沃尔格林靴子联盟公司(Walgreens Boots Alliance,Inc.)的全面收入 | $ | 1,402 | | | $ | 852 | | | $ | 1,183 | | | $ | 2,281 | |
合并简明财务报表附注是这些报表的组成部分。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明现金流量表
(未经审计)
(单位:百万)
| | | | | | | | | | | |
| 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
经营活动现金流: | | | |
净收益 | $ | 726 | | | $ | 1,793 | |
对净收益与经营活动提供的现金净额进行调整: | | | |
折旧及摊销 | 948 | | | 969 | |
递延所得税 | (264) | | | (45) | |
股票补偿费用 | 70 | | | 67 | |
权益法投资的权益(收益)损失 | 1,253 | | | (47) | |
| | | |
出售权益法投资的收益 | (191) | | | — | |
其他 | (104) | | | 37 | |
营业资产和负债变动情况: | | | |
应收账款净额 | (556) | | | (324) | |
盘存 | (248) | | | (242) | |
其他流动资产 | (9) | | | 56 | |
应付贸易账款 | 743 | | | 555 | |
应计费用和其他负债 | 254 | | | 139 | |
所得税 | (53) | | | (355) | |
其他非流动资产和负债 | (12) | | | (119) | |
经营活动提供的净现金 | 2,556 | | | 2,484 | |
| | | |
投资活动的现金流: | | | |
物业、厂房和设备的附加费 | (692) | | | (705) | |
售后回租交易收益 | 452 | | | 333 | |
出售其他资产所得收益 | 269 | | | 37 | |
业务、投资和资产收购,扣除收购现金后的净额 | (1,314) | | | (286) | |
其他 | (71) | | | 3 | |
用于投资活动的净现金 | (1,356) | | | (617) | |
融资活动的现金流: | | | |
期限在3个月或以下的短期债务净变化 | 350 | | | (655) | |
债务收益 | 6,538 | | | 9,860 | |
偿还债项 | (6,503) | | | (9,465) | |
股票购买 | (110) | | | (913) | |
与员工股票计划相关的收益 | 21 | | | 28 | |
支付的现金股息 | (808) | | | (857) | |
其他 | (134) | | | (82) | |
用于融资活动的现金净额 | (647) | | | (2,085) | |
| | | |
汇率变动对现金、现金等价物和限制性现金的影响 | 13 | | | (1) | |
现金、现金等价物和限制性现金的变动: | | | |
现金、现金等价物和限制性现金净增(减) | 566 | | | (218) | |
期初现金、现金等价物和限制性现金 | 746 | | | 1,207 | |
期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,311 | | | $ | 988 | |
合并简明财务报表附注是这些报表的组成部分。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
注1。会计政策
陈述的基础
本文所包括的沃尔格林靴子联盟公司(“沃尔格林靴子联盟”或“公司”)的合并简明财务报表是根据美国证券交易委员会(“证券交易委员会”)关于中期财务报告的规则和规定编制的。综合简明财务报表包括本公司持有控股权益的所有子公司。如果投资能够产生重大影响,本公司使用权益法对少于多数股权的公司的股权投资进行会计处理。所有的公司间交易都已被取消。
本文所包括的综合简明财务报表未经审计。通常包括在根据美国公认会计原则(“GAAP”)编制的财务报表中的某些信息和脚注披露已根据该等规则和规定予以精简或省略,尽管该公司相信这些披露足以使所提供的信息不具误导性。这些未经审计的综合简明财务报表应与沃尔格林靴子联盟在截至2020年8月31日的会计年度的Form 10-K年度报告中包括的已审计财务报表及其附注一起阅读。
冠状病毒“新冠肺炎”(简称“新冠肺炎”)对美国、英国和世界其他国家的经济造成了严重影响。新冠肺炎对截至2021年2月28日的三个月的业务、财务状况、经营结果和现金流的影响,以及有关新冠肺炎对公司的某些预期或潜在影响的信息,都在这份10-Q表格季度报告中进行了讨论。
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层在应用会计政策时使用判断,包括作出估计和假设。该公司的估计是基于当时可获得的信息、它的经验以及在这种情况下被认为是合理的各种其他假设,包括对新冠肺炎影响的估计。新冠肺炎对公司业务和财务业绩的影响程度将取决于本季度报告(Form 10-Q)中讨论的众多不断变化的因素,包括但不限于新冠肺炎的严重程度和持续时间,以及它对我们的客户、团队成员、供应商、供应商、业务合作伙伴和分销渠道的影响程度。本公司评估了某些会计事项,这些会计事项需要根据本公司合理掌握的信息以及截至2021年2月28日至本报告日期新冠肺炎的未知未来影响来考虑估计和假设。评估的会计事项包括但不限于本公司商誉、无形资产和其他长期资产(包括经营租赁使用权资产)的账面价值。公司未来对新冠肺炎的规模和持续时间的评估,以及其他因素,可能会对公司未来报告期的合并财务报表产生实质性影响。可能会在随后的期间进行调整,以反映对本质上不确定的事项的更新的估计和假设。实际结果可能会有所不同。
管理层认为,列报的中期未经审核综合简明财务报表包括所有必要的调整,以公允列报该等中期的业绩。新冠肺炎的影响,某些节假日、季节性、外币汇率的影响,卖家、付款人和客户关系和条款的变化,包括收购、处置、公司运营所在市场的法律变化和总体经济状况在内的战略交易,以及其他因素对公司运营和任何时期的净收益的影响,都可能无法与往年同期相比。
于2021年1月6日,本公司与amerisourceBergen Corporation订立购股协议(“购股协议”)(“交易”)。根据购股协议所载条款并受购股协议所载条件规限,amerisourceBergen Corporation(“amerisourceBergen”)将收购本公司Alliance Healthcare业务的大部分以及本公司在欧洲的部分零售药房国际业务(“出售集团”)。处置集团符合报告为持有待售和停止经营的标准。因此,出售集团的相关资产、负债和经营业绩在本文所述的所有期间均报告为非持续经营。出售集团的大部分以前包括在药品批发部门。自2021财年第二季度起生效,该公司不再拥有药品批发部门,并与二需要报告的细分市场:美国和国际。有关分段的其他信息,请参见附注15分段报告。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
除非另有说明,这些精简合并财务报表中的披露仅反映持续经营。某些主要与非持续经营有关的前期数据已在综合简明财务报表和附注中重新分类,以符合本期列报。有关详细信息,请参阅附注2停止运营。
由于四舍五入,合并简明财务报表和相关附注中的某些金额可能不会增加。百分比是使用未舍入的金额计算的,适用于所有列示的期间。
注2。停产经营
2021年1月6日,本公司与amerisourceBergen订立购股协议。根据购股协议的条款和条件,amerisourceBergen将以大约$收购的价格收购公司Alliance Healthcare的大部分业务以及公司在欧洲的部分零售药房国际业务6.5亿美元,其中包括 $6.27510亿现金,受某些收购价格调整的影响,以及22000万股amerisourceBergen普通股。Alliance Healthcare在中国和意大利的投资及其在德国的业务不是交易的一部分。该公司在荷兰、挪威和立陶宛的零售药房国际业务是交易的一部分。这笔交易需要满足惯常的成交条件,包括获得适用的监管批准。该公司将把这笔交易作为一种业务处置进行会计处理,预计将在2021财年结束前完成。
本公司将出售集团之资产及负债按成本或公允价值较低者分类,以成本或公允价值中较低者于综合简明资产负债表内持有待售。被归类为持有待售资产的折旧和摊销停止。本公司使用出售集团的相对公允价值和各自报告单位内保留的业务将商誉分配给出售集团。出售集团的资产、负债和经营业绩在列报的所有期间都报告为非持续经营,因为处置反映了对公司的经营和财务业绩产生或将产生重大影响的战略转变。
停止经营的结果如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售额 | | $ | 5,243 | | | $ | 4,948 | | | $ | 10,570 | | | $ | 9,835 | |
销售成本 | | 4,713 | | | 4,452 | | | 9,530 | | | 8,853 | |
毛利 | | 530 | | | 496 | | | 1,039 | | | 982 | |
销售、一般和行政费用 | | 401 | | | 399 | | | 816 | | | 792 | |
非持续经营的营业收入 | | 129 | | | 97 | | | 223 | | | 190 | |
其他收入(费用),净额 | | (9) | | | (8) | | | (15) | | | (17) | |
所得税前收益-非连续性业务 | | 120 | | | 89 | | | 208 | | | 173 | |
所得税拨备 | | 16 | | | 11 | | 24 | | | 21 |
其他权益法投资的税后收益(亏损) | | 3 | | 3 | | 10 | | 7 |
非持续经营净收益 | | $ | 107 | | | $ | 81 | | | $ | 194 | | | $ | 160 | |
出售集团对公司持续业务的销售不会被抵消,合计为(百万美元):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售额 | | $ | 456 | | | $ | 463 | | | $ | 914 | | | $ | 923 | |
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
下表列出了停产业务的经营和投资活动产生的现金流(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至六个月 |
| | | | | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
用于经营活动的现金--非持续经营 | | | | | | $ | (138) | | | $ | (115) | |
用于投资活动的现金--非持续经营 | | | | | | (31) | | | (27) | |
停产业务的资产和负债如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021年2月28日 | | 2020年8月31日 |
现金和现金等价物 | | $ | 68 | | | $ | 47 | |
应收账款净额 | | 3,507 | | | 3,022 | |
盘存 | | 1,771 | | | 1,534 | |
其他流动资产 | | 339 | | | 376 | |
财产、厂房和设备、净值 | | 894 | | | — | |
商誉和无形资产 | | 4,058 | | | — | |
其他资产 | | 202 | | | — | |
非连续性业务的资产--流动资产 | | $ | 10,839 | | | $ | 4,979 | |
财产、厂房和设备、净值 | | $ | — | | | $ | 816 | |
商誉和无形资产 | | — | | | 3,936 | |
其他非流动资产 | | — | | | 230 | |
非连续性业务的资产--非流动资产1 | | $ | — | | | $ | 4,983 | |
短期债务 | | $ | 341 | | | $ | 273 | |
应付贸易账款 | | 4,704 | | | 4,313 | |
应计费用和其他负债 | | 723 | | | 746 | |
所得税 | | 10 | | | 14 | |
递延所得税 | | 135 | | | — | |
其他负债 | | 315 | | | — | |
停产业务负债--流动负债 | | $ | 6,228 | | | $ | 5,347 | |
递延所得税 | | $ | — | | | $ | 131 | |
其他非流动负债 | | — | | | 280 | |
停产业务负债--非流动负债1 | | $ | — | | | $ | 412 | |
| | | | |
1 由于本公司预计在一年内完成交易,出售集团的资产和负债在本期内作为流动资产列报。
有关公司在amerisourceBergen的权益法投资及其持续参与的更多信息,请参见附注6权益法投资和附注17关联方。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
注3。收购
IA收购
2020年12月29日,公司以现金对价$收购了Innovation Associates,Inc.的多数股权4512000万。Innovation Associates,Inc.是为零售、医院和联邦医疗保健以及邮购药房市场提供软件驱动的自动化解决方案的领先供应商。该公司将此次收购作为一项业务合并入账,并在其财务报表中将Innovation Associates,Inc.并入美国部门。考虑到与非控制性权益相关的合同条款,它在合并资产负债表中被归类为可赎回的非控制性权益。有关可赎回非控股权益的更多详情,请参阅附注19补充资料。此次收购产生的商誉反映了此次收购将带来的预期运营协同效应和成本节约。
截至2021年2月28日,本公司尚未完成确定已支付对价公允价值的分析或对收购的所有有形和无形资产进行公允价值分配的分析,因此收购价格分配尚未完成。初步的收购价格分配将进一步细化,并可能导致变化。这些变化可能涉及最终确定购买对价的公允价值,并将购买对价分配给所有收购和确认的有形和无形资产。
下表汇总了此次收购的对价,以及在交易发生之日确定的收购资产和承担的初步负债金额(单位:百万):
| | | | | | | | |
采购价格分配: | | |
| | |
| | |
总对价 | | $ | 477 | |
取得的可识别资产和承担的负债 | | |
有形资产 | | $ | 58 | |
发达的技术和其他无形资产 | | 202 | |
负债 | | (74) | |
可识别净资产总额 | | $ | 186 | |
非控股权益 | | $ | 103 | |
商誉 | | $ | 394 | |
假设收购发生在报告的每个期间开始时,公司的预计净收益和销售额将与报告的结果没有实质性差异。此次收购对公司截至2021年2月28日和2020年2月29日止三个月和六个月的净收益或销售额没有实质性影响。
德国的药品批发业务
2020年11月1日,作为战略联盟的一部分,该公司和McKesson Corporation完成了一项交易,在德国成立了一家合并的药品批发业务。该公司拥有一家70%控制合并后业务的股权,该业务由本公司合并,并在其财务报表中的国际分部内报告。该公司将此次收购作为涉及非现金收购对价#美元的业务合并进行会计处理。296400万美元,包括发行合并后业务的股权。
截至2021年2月28日,本公司尚未完成确定已支付对价公允价值的分析或对收购的所有有形和无形资产进行公允价值分配的分析,因此收购价格分配尚未完成。初步的收购价格分配将进一步细化,并可能导致变化。这些变化可能涉及最终确定购买对价的公允价值,包括在合并后的业务中发行股权,以及分配购买对价和分配给所有收购和确认的有形和无形资产的公允价值。
下表汇总了此次收购的对价,以及在交易发生之日确定的收购资产和承担的初步负债金额(单位:百万):
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
| | | | | | | | |
采购价格分配: | | |
总对价 | | $ | 323 | |
取得的可识别资产和承担的负债 | | |
应收账款、现金和其他资产 | | $ | 583 | |
盘存 | | 470 | |
财产、厂房和设备 | | 125 | |
短期债务 | | (296) | |
应付贸易账款、应计费用和其他负债 | | (374) | |
其他非流动负债 | | (197) | |
可识别净资产总额 | | $ | 311 | |
商誉 | | $ | 12 | |
非控股权益是根据其在合并后业务的可识别净资产中的比例权益确认的。非控股权益的账面价值与企业合并中对价的公允价值之间的差额确认为额外实收资本。考虑到与非控制性权益相关的合同条款,它在合并资产负债表中被归类为可赎回的非控制性权益。有关可赎回非控股权益的更多详情,请参阅附注19补充资料。
下表分别代表了截至2021年2月28日和2020年2月29日的3个月和6个月的补充未经审计的浓缩预计综合销售额,就好像收购发生在每个时期开始时一样。未经审核的简明备考资料仅供比较之用,并不旨在显示倘若收购于呈列期间开始时发生或未来可能出现的业绩,本公司的业绩将会如何。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
(单位:百万) | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售额 | | $ | 32,779 | | | $ | 32,787 | | | $ | 65,261 | | | $ | 64,172 | |
包括在综合收益表中的截至2021年2月28日的3个月和6个月的实际销售额如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
(单位:百万) | | 截至2021年2月28日的三个月 | | 截至2021年2月28日的6个月 |
销售额 | | $ | 1,523 | | | $ | 2,039 | |
假设收购发生在公布的每个期间之初,公司的预计净收益将与报告的结果没有实质性差异。
其他收购
该公司主要在美国收购了某些处方药文件和相关的药房库存,总收购价格为美元。28百万美元和$66在截至2021年2月28日的三个月和六个月内分别为2000万美元和60百万美元和$140在截至2020年2月29日的三个月和六个月内分别为100万美元。
注4.出境和处置活动
转型成本管理计划
2018年12月20日,该公司宣布了一项转型成本管理计划,预计将提供超过2.0到2022财年每年节省10亿美元的成本(“转型成本管理计划”)。该公司继续预计交付的金额将超过$2.0到2022财年,在不包括与处置集团相关的金额后,持续运营节省的年度成本为10亿美元。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
转型成本管理计划是多方面的,包括部门优化计划、全球智能支出、全球智能组织和公司信息技术(IT)能力的转换,旨在帮助公司实现更高的成本效益。到目前为止,公司已经在转型成本管理计划的各个方面采取了行动。转型成本管理计划下的行动侧重于二可报告的部门以及公司的公司和全球职能。公司每个部门的部门优化包括门店优化等活动,包括目前大约退出的计划200Boots商店在英国(“UK”)和大约250在美国的商店(“美国”)。
该公司目前估计,转型成本管理计划将导致其GAAP财务业绩在持续运营中产生累计税前费用约为美元。2.110亿美元至30亿美元2.3亿美元,有待批准,等待药品批发交易完成,其中1.810亿美元至30亿美元2.0预计将有10亿美元被记录为退出和处置活动。除了这些影响,由于根据转型成本管理方案采取的与关闭门店有关的行动,公司记录了#美元508由于采用了2019年9月1日生效的新租赁会计准则,为减少留存收益而进行的非现金过渡调整达100万美元。
自转型成本管理计划启动至2021年2月28日,公司已根据公认会计准则将累计税前费用计入财务业绩。1.230亿美元,主要记录在销售、一般和行政费用中。这些费用包括$271与租赁义务和其他房地产费用有关的百万美元,$231百万美元的资产减值,美元519百万美元的员工遣散费和业务过渡成本,以及142百万美元的信息技术改造和其他退出成本。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月,与转型成本管理计划下的退出和处置活动相关的成本如下(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年2月28日的三个月 | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
租赁义务和其他房地产成本 | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 18 | |
资产减值 | 1 | | | 3 | | | — | | | 4 | |
员工遣散费和业务过渡成本 | 99 | | | 6 | | | 17 | | | 122 | |
信息技术改造和其他退出成本 | 4 | | | 7 | | | — | | | 11 | |
税前离境和处置费用合计 | $ | 122 | | | $ | 16 | | | $ | 17 | | | $ | 154 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年2月28日的6个月 | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
租赁义务和其他房地产成本 | $ | 40 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 40 | |
资产减值 | 5 | | | — | | | — | | | 5 | |
员工遣散费和业务过渡成本 | 111 | | | 34 | | | 29 | | | 174 | |
信息技术改造和其他退出成本 | 14 | | | 2 | | | — | | | 15 | |
税前退出和处置成本合计 | $ | 170 | | | $ | 36 | | | $ | 29 | | | $ | 235 | |
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年2月29日的三个月 | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
租赁义务和其他房地产成本 | $ | 9 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 10 | |
资产减值 | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
员工遣散费和业务过渡成本 | 34 | | | 32 | | | 6 | | | 71 | |
信息技术改造和其他退出成本 | 1 | | | 7 | | | 13 | | | 21 | |
税前离境和处置费用合计 | $ | 47 | | | $ | 40 | | | $ | 18 | | | $ | 105 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年2月29日的6个月 | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
租赁义务和其他房地产成本 | $ | 10 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 13 | |
资产减值 | 11 | | | 3 | | | — | | | 14 | |
员工遣散费和业务过渡成本 | 65 | | | 34 | | | 7 | | | 106 | |
信息技术改造和其他退出成本 | 9 | | | 10 | | | 13 | | | 31 | |
税前退出和处置成本合计 | $ | 95 | | | $ | 50 | | | $ | 20 | | | $ | 164 | |
与变革性成本管理计划下的退出和处置活动相关的负债和资产变化包括以下(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 租赁义务和其他房地产成本 | | 资产减值 | | 员工遣散费和业务过渡成本 | | 信息技术改造和其他退出成本 | | 总计 |
2020年8月31日的余额 | | | $ | 19 | | | $ | — | | | $ | 166 | | | $ | 14 | | | $ | 199 | |
费用 | | | 40 | | | 5 | | | 174 | | | 15 | | | 235 | |
付款 | | | (36) | | | — | | | (135) | | | (22) | | | (193) | |
其他 | | | (6) | | | (5) | | | (3) | | | (3) | | | (17) | |
货币 | | | 1 | | | — | | | 3 | | | (1) | | | 3 | |
2021年2月28日的余额 | | | $ | 19 | | | $ | — | | | $ | 206 | | | $ | 3 | | | $ | 228 | |
门店优化计划
2017年10月24日,公司董事会批准了一项计划,即实施一项计划(“门店优化计划”),通过计划关闭大约600在完成从Rite Aid收购某些商店和相关资产后,公司美国部门内的商店和相关资产。公司倒闭了769商店和相关资产。门店优化计划下的行动于2018年3月开始,并于2020财年第四季度完成。
截至2020年2月29日的3个月和6个月,与门店优化计划相关的成本为18百万美元和$21百万美元用于租赁债务和其他房地产成本,以及$12300万美元和300万美元18员工遣散费和其他离职费用分别为100万美元。截至2021年2月28日和2020年2月29日,与门店优化计划相关的负债并不重要。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
注5。租契
该公司租赁某些零售商店、仓库、配送中心、办公空间、土地和设备。对于美国的租赁,初始租赁期限通常为15至25年,然后是包含续订选项的附加条款,通常为五年期每隔一段时间,并可能包括租金上涨条款。非美国租赁通常期限较短,可能包括取消条款或续签选项。所有租赁条款的开始日期是本公司有法律义务支付租金的日期或本公司有权控制该物业的日期中较早的日期。本公司按直线法确认租赁期内的经营租赁租金费用。除了最低固定租金外,一些租约还根据销售额的一部分提供或有租金。
与租赁有关的补充资产负债表信息如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | |
资产负债表补充信息: | | 2021年2月28日 | | 2020年8月31日 | | |
经营租赁: | | | | | | |
经营性租赁使用权资产 | | $ | 21,908 | | | $ | 21,453 | | | |
| | | | | | |
经营租赁债务--流动 | | 2,360 | | | 2,358 | | | |
经营租赁债务--非流动 | | 22,134 | | | 21,765 | | | |
经营租赁债务总额 | | $ | 24,494 | | | $ | 24,123 | | | |
融资租赁: | | | | | | |
包含在以下项目中的使用权资产: | | | | | | |
财产、厂房和设备、净值 | | $ | 750 | | | $ | 766 | | | |
租赁义务包括在: | | | | | | |
应计费用和其他负债 | | 27 | | | 31 | | | |
其他非流动负债 | | 1,007 | | | 1,013 | | | |
融资租赁债务总额 | | $ | 1,034 | | | $ | 1,044 | | | |
与租赁有关的补充损益表信息如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
损益表补充信息: | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
经营租赁成本 | | | | | | | | |
固定 | | $ | 818 | | | $ | 820 | | | $ | 1,606 | | | $ | 1,631 | |
变量1 | | 159 | | | 206 | | | 319 | | | 424 | |
融资租赁成本 | | | | | | | | |
摊销 | | $ | 11 | | | $ | 10 | | | $ | 22 | | | $ | 18 | |
利息 | | 13 | | | 13 | | | 26 | | | 27 | |
转租收入 | | 21 | | | 16 | | | 41 | | | 31 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
售后回租交易收益2 | | 95 | | | 63 | | | 187 | | | 140 | |
1包括房地产物业税、公共区域维护、保险和基于销售量的租金支付。
2计入销售、一般和行政费用。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
与租约有关的其他补充资料如下(以百万计):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 截至六个月 |
其他补充信息: | | | | | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
| | | | | | | | |
为计入租赁义务的金额支付的现金 | | | | | | | | |
营业租赁的营业现金流 | | | | | | $ | 1,702 | | | $ | 1,657 | |
融资租赁的营业现金流 | | | | | | 24 | | | 24 | |
融资租赁产生的现金流 | | | | | | 20 | | | 21 | |
总计 | | | | | | $ | 1,746 | | | $ | 1,702 | |
以新的租赁义务换取的使用权资产: | | | | | | | | |
经营租约 | | | | | | $ | 1,492 | | | $ | 1,284 | |
融资租赁 | | | | | | — | | | 59 | |
总计 | | | | | | $ | 1,492 | | | $ | 1,343 | |
截至2021年2月28日和2020年8月31日的平均租赁期限和折扣率如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
加权平均条款和贴现率: | | 2021年2月28日 | | 2020年8月31日 |
加权平均剩余租赁年限(以年为单位): | | | | |
经营租约 | | 10.6 | | 10.7 |
融资租赁 | | 20.6 | | 20.6 |
| | | | |
加权平均贴现率: | | | | |
经营租约 | | 4.95 | % | | 4.97 | % |
融资租赁 | | 5.17 | % | | 5.14 | % |
截至2021年2月28日,运营租赁和融资租赁的未来租赁支付总额如下(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | |
未来的租赁费: | | | |
财年 | 融资租赁 | | 经营租赁 |
2021年(剩余期) | $ | 45 | | | $ | 1,729 | |
2022 | 89 | | | 3,378 | |
2023 | 88 | | | 3,264 | |
2024 | 88 | | | 3,135 | |
2025 | 87 | | | 2,998 | |
2026 | 87 | | | 2,862 | |
后来 | 1,147 | | | 14,039 | |
未打折的最低租赁付款总额 | $ | 1,631 | | | $ | 31,405 | |
减去:现值折扣 | (597) | | | (6,911) | |
租赁责任 | $ | 1,034 | | | $ | 24,494 | |
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
注6。权益法投资
截至2021年2月28日和2020年8月31日的权益法投资如下(百万,不包括百分比):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年2月28日 | | 2020年8月31日 |
| 账面价值 | | 所有权百分比 | | 账面价值 | | 所有权百分比 |
美源伯根 | $ | 4,121 | | | 28% | | $ | 5,446 | | | 28% |
其他 | 2,081 | | | 8% - 50% | | 1,758 | | | 8% - 50% |
总计 | $ | 6,202 | | | | | $ | 7,204 | | | |
美国卑尔根投资
截至2021年2月28日和2020年8月31日,公司拥有56,854,867AmerisourceBergen普通股,约占28其已发行普通股的百分比,基于amerisourceBergen公开报告的最近一次股票计数。该公司使用权益会计方法对其在amerisourceBergen的股权投资进行会计,公司投资的净收益(亏损)归入其美国部门的营业收入。由于amerisourceBergen公司财务信息的时间性和可获得性,该公司在财务报告滞后的情况下对这项权益法投资进行了会计处理。两个月。AmerisourceBergen的权益收益(亏损)在综合简明收益表中单独列报。在截至2021年2月28日的六个月内,公司确认美国卑尔根的股权亏损为$1,293100万美元,其中包括损失$1,373在截至2020年11月30日的三个月内确认了100万美元。这些股权损失主要是由于amerisourceBergen确认#美元。5.6在截至2020年9月30日的三个月的财务报表中,扣除税收后,与其正在进行的阿片类药物诉讼相关的费用为10亿美元。
截至2021年2月28日,该公司对amerisourceBergen普通股的股权投资的1级公平市值为1美元。5.8十亿美元。截至2021年2月28日,公司对amerisourceBergen的投资账面价值比其在amerisourceBergen净资产中的比例高出$3.9十亿美元。这笔$的保费3.9本公司在amerisourceBergen的股权投资确认为账面价值的一部分。差额主要与商誉和amerisourceBergen无形资产的公允价值有关。
2021年1月6日,本公司与amerisourceBergen签订了一项股份购买协议,根据该协议,amerisourceBergen将收购本公司的大部分药品批发业务。有关更多信息,请参见附注2停产操作。
其他投资
该公司在美国的其他股权投资包括VillageMD、BrightSpring Health Services(前身为PharMerica Corporation)、Shields Health Solutions和Option Care Health,以及该公司在中国对国药控股国达药店有限公司、广州制药公司和南京制药有限公司的投资。
该公司报告了$13百万美元的税后股本收益和12截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月,来自其他权益法投资(包括归类为运营的权益法投资)的税后股本收益分别为100万美元。该公司报告了$29百万美元的税后股本收益和1截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月,来自其他权益法投资(包括归类为运营的权益法投资)的税后股本亏损分别为100万欧元。
在截至2021年2月28日的三个月内,公司录得收益$191由于部分出售其在期权Care Health的股权方法投资,其他收入为1.2亿美元。
在截至2021年2月28日的三个月内,公司额外投资了$750300万美元,其中1,000,000美元250100万美元被记录为权益法投资和#美元。500100万美元记录为其他非流动资产内的可转换债务证券投资。
汇总财务信息
公司权益法投资的汇总财务信息如下:
损益表(以百万为单位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售额 | $ | 59,425 | | | $ | 53,482 | | $ | 115,527 | | | $ | 104,610 | |
毛利 | 2,672 | | | 2,182 | | 5,089 | | | 4,224 | |
净收益(亏损) | 486 | | | 249 | | (4,329) | | | 356 | |
权益法投资的收益(亏损)份额 | 94 | | | 40 | | (1,264) | | | 40 | |
在截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月的报告中,权益法投资的汇总财务信息已包括在所有投资的汇总基础上。
注7。商誉和其他无形资产
商誉和无限期无形资产在第四季度每年进行减值评估,如果发生事件或情况变化,更有可能使报告单位或无形资产的公允价值低于其账面价值,则会更频繁地评估减值。
根据2020财年完成的分析,截至2020年6月1日,本公司报告单位的公允价值超过其账面价值,范围约为4%到大约239%不包括Boots报告单位,由于在截至2020年5月31日的三个月内确认的减值费用,其公允价值超过账面价值的金额是象征性的。其他国际报告单位的公允价值比账面价值高出约4%。Boots报告单位内无限期存在的商号无形资产的公允价值超过了它们的账面价值,大约在4%到大约31%,但截至2020年5月31日的三个月内减值的某些Boots商号资产和截至2019年8月31日的年度内的药房许可证减值除外。截至2021年2月28日,商誉的账面价值为1.130亿美元和30亿美元0.4Boots报告单位和其他国际报告单位分别为20亿美元。截至2021年2月28日,Boots报告单位内无限期无形资产的账面价值为$7.61000亿美元。
在确定报告单位的公允价值时,公司需要做出重大估计和假设,包括公司报告单位的业务和财务业绩,以及新冠肺炎可能如何影响这些业绩。
尽管该公司相信其对公允价值的估计是合理的,但由于做出此类估计所涉及的固有不确定性,实际财务结果可能与这些估计不同。有关未来财务业绩的假设或其他基本假设的变化,包括新冠肺炎的影响,可能会对报告单位的公允价值和无限期无形资产、任何商誉和无限期无形减损费用的金额,或两者都产生重大影响。这些估计可能受到许多因素的影响,包括但不限于,新冠肺炎的影响、其严重性、持续时间及其对全球经济的影响、总体经济状况以及我们的盈利能力。公司将继续监测这些潜在影响,包括新冠肺炎以及经济、行业和市场趋势的影响,以及这些趋势可能对博姿和其他国际报告单位产生的影响。
按可报告部门划分的商誉账面金额变化包括以下内容(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商誉前滚: | 美国 | | 国际 | | | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
2020年8月31日 | $ | 10,553 | | | $ | 1,460 | | | | | $ | 12,013 | |
收购 | 394 | | | 12 | | | | | 406 | |
| | | | | | | |
货币换算调整 | — | | | 51 | | | | | 51 | |
2021年2月28日 | $ | 10,947 | | | $ | 1,521 | | | | | $ | 12,468 | |
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
无形资产的账面价值和累计摊销构成如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | |
无形资产 | 2021年2月28日 | | 2020年8月31日 |
应摊销无形资产总额 | | | |
客户关系和忠诚度卡持有者1 | $ | 3,570 | | | $ | 3,502 | |
商号和商标 | 364 | | | 348 | |
采购合同和付款人合同 | 337 | | | 337 | |
竞业禁止协议及其他 | 62 | | | 60 | |
应摊销无形资产总额 | $ | 4,333 | | | $ | 4,247 | |
| | | |
累计摊销 | | | |
客户关系和忠诚度卡持有者1 | $ | 1,234 | | | $ | 1,089 | |
商号和商标 | 215 | | | 196 | |
采购合同和付款人合同 | 125 | | | 95 | |
竞业禁止协议及其他 | 27 | | | 26 | |
累计摊销总额 | 1,601 | | | 1,406 | |
应摊销无形资产总额(净额) | $ | 2,732 | | | $ | 2,841 | |
| | | |
活生生的无限无形资产 | | | |
商号和商标 | $ | 5,626 | | | $ | 5,203 | |
药房牌照 | 2,127 | | | 2,028 | |
无限期无形资产总额 | $ | 7,753 | | | $ | 7,231 | |
| | | |
无形资产总额(净额) | $ | 10,486 | | | $ | 10,072 | |
1包括购买的处方文件。
无形资产的摊销费用为#美元。114百万美元和$208截至2021年2月28日的三个月和六个月分别为100万美元和98百万美元和$197截至2020年2月29日的三个月和六个月分别为100万美元。
截至2021年2月28日记录的无形资产未来五个会计年度的估计年度摊销费用如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 |
预计年度摊销费用 | $ | 419 | | | $ | 308 | | | $ | 290 | | | $ | 257 | | | $ | 239 | |
注8。债务
债务账面价值按未摊销贴现和债务发行成本(如适用)净额列示,外币计价债务按截至资产负债表日的即期汇率换算。债务包括以下内容(除非另有说明,否则所有金额均以百万美元表示,债务发行以美元计价):
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 2021年2月28日 | | 2020年8月31日 |
短期债务 | | | |
商业票据 | $ | 2,710 | | | $ | 1,517 | |
信贷安排 | 1,024 | | | 1,071 | |
£700百万张纸币发行量 1 | | | |
2.8752020年到期的无担保英镑票据百分比 | — | | | 533 | |
$810亿元票据发行量 1 | | | |
3.3002021年到期的无担保票据百分比 | 1,249 | | | — | |
其他2 | 178 | | | 144 | |
短期债务总额 | $ | 5,161 | | | $ | 3,265 | |
| | | |
长期债务 | | | |
$1.510亿元票据发行量1 | | | |
3.2002030年到期的无担保票据百分比 | $ | 497 | | | $ | 497 | |
4.1002050年到期的无担保票据百分比 | 990 | | | 990 | |
$610亿元票据发行量 1 | | | |
3.4502026年到期的无担保票据百分比 | 1,892 | | | 1,891 | |
4.6502046年到期的无担保票据百分比 | 591 | | | 591 | |
$810亿元票据发行量 1 | | | |
3.3002021年到期的无担保票据百分比 | — | | | 1,248 | |
3.8002024年到期的无担保票据百分比 | 1,994 | | | 1,993 | |
4.5002034年到期的无担保票据百分比 | 496 | | | 496 | |
4.8002044年到期的无担保票据百分比 | 1,493 | | | 1,493 | |
£700百万张纸币发行量 1 | | | |
| | | |
3.6002025年到期的无担保英镑票据百分比 | 417 | | | 398 | |
€750百万张纸币发行量 1 | | | |
2.1252026年到期的无担保欧元票据百分比 | 906 | | | 891 | |
$410亿元票据发行量3 | | | |
3.1002022年到期的无担保票据百分比 | 1,198 | | | 1,198 | |
4.4002042年到期的无担保票据百分比 | 493 | | | 493 | |
其他4 | 31 | | | 24 | |
长期债务总额,减去流动部分 | $ | 10,998 | | | $ | 12,203 | |
1票据为本公司之非附属债务,与本公司不时未偿还之所有其他无抵押及非附属债务具有同等偿债权利。2020年10月20日,公司全额赎回国标400其未偿还本金总额为700万美元2.875本公司于2014年11月20日发行的2020年到期的无担保英镑票据的百分比。
2其他短期债务是不同期限的固定利率和可变利率债务的组合,以及以各种货币计价的营运资本安排。
3票据是沃尔格林公司的优先债务,与沃尔格林公司的所有其他无担保和无从属债务并列。2014年12月31日,该公司在无担保和无从属的基础上为未偿还票据提供了全面和无条件的担保。只要担保存在,该担保就是本公司的无抵押、无从属债务,并将与本公司所有其他无担保和无从属债务享有同等的偿债权利。
4其他长期债务是各种货币的固定利率和可变利率债务的混合,期限各不相同。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
$1.510亿美元纸币发行量
2020年4月15日,该公司通过承销公开募股发行了$0.530亿美元3.202030年到期的%票据和$1.030亿美元4.102050年到期的%票据。与债券有关的总发行成本,包括承销折扣和发售费用为$。132000万。
信贷安排
2020年12月23日循环信贷协议
2020年12月23日,本公司签订了一项1.2530亿美元的高级无担保364天循环信贷协议和2.2510亿高级无担保18-月循环信贷安排,周转额度次级贷款承诺额为#美元350百万美元,不时指定借款人和贷款人。364天贷款的终止日期为(I)自2020年12月23日起的364天, 生效日期(须根据2020年循环信贷协议予以延长)及(Ii)根据2020年循环信贷协议根据364天融资机制项下循环承诺总额的全部终止日期。这个18-月贷款的终止日期以(I)较早者为准18自生效日期起计(以根据2020年循环信贷协议延长为准)及(Ii)全部终止循环承诺额的日期(须视乎2020年循环信贷协议的规定而定);及(Ii)本协议项下的循环承诺额总额的全部终止日期18-根据2020年循环信贷协议提供的月度贷款。截至2021年2月28日,100根据2020年循环信贷协议,未偿还借款1.8亿笔。
2020年4月7日循环信贷协议
2020年4月7日,本公司与WBA金融服务有限公司,一家根据英格兰和威尔士法律注册成立的私人有限公司(“WBAFSL”),作为共同借款人,签订了$500与贷款人不时订立的百万元循环信贷协议(“2020年4月7日循环信贷协议”)。2020年4月7日的循环信贷协议是优先无担保循环信贷安排,其贷款终止日期为(A)364天,以(A)较早者为准。2020年4月7日和(B)根据《公约》全部终止承诺总额的日期2020年4月7日循环信贷协议。根据2020年4月7日的循环信贷协议,本公司和WBAFSL是共同借款人。根据2020年4月7日循环信贷协议的条款,本公司为WBAFSL在2020年4月7日循环信贷协议项下的任何义务提供担保。这项循环信贷协议于2020年12月23日全面终止。
2020年4月循环双边和俱乐部信贷协议
该公司签订了一项$7502020年4月1日的百万美元循环信贷协议(“2020年4月循环双边信贷协议”)和一美元1.325于2020年4月2日与贷款人不时签订的20亿美元循环信贷协议(“2020年4月循环俱乐部信贷协议”,并连同2020年4月循环双边信贷协议,“2020年4月其他循环信贷协议”)。2020年4月的其他循环信贷协议是优先无担保循环信贷安排,其贷款终止日期为(A)2021年3月31日(该日期应根据适用的其他条款缩短)2020年4月循环信贷协议如果本公司不延长某些现有信贷协议的到期日,或在某个到期日且本金总额高于适用的其他贷款协议所述的情况下进行新的银行或债券融资2020年4月循环信贷协议)和(B)根据适用的其他条款全部终止承诺总额的日期2020年4月的循环信贷协议。这项循环信贷协议于2020年12月23日全面终止。
2019年8月循环信贷协议
2019年8月30日,本公司签订了三 $500与贷款人不时签订的600万份循环信贷协议(合计为“2019年8月循环信贷协议”,每一份单独为一份“2019年8月循环信贷协议”)。每项2019年8月的循环信贷协议均为优先无担保循环信贷安排,贷款终止日期以(A)中较早者为准。18根据适用的循环信贷协议,(B)根据适用的2019年8月的循环信贷协议全部终止承诺总额的日期,以及(B)根据适用的2019年8月循环信贷协议延期的情况下,于2019年8月30日之后的6个月内终止承诺的日期。这项循环信贷协议于2020年12月23日全面终止。
2019年1月364天循环信贷协议
2019年1月18日,本公司签订了一项2.0与贷款人不时签订的30亿364天循环信贷协议(经延长的,即“2019年1月364天循环信贷协议”)。2019年1月364天循环信贷协议是一项高级无担保364天循环信贷安排,原安排终止日期为2019年1月31日后的364天,可延期。于2019年12月18日,本公司与贷款人订立关于2019年1月364天循环信贷协议的延期协议(“延期协议”)
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
一方和瑞穗作为行政代理人。延长协议将到期日(根据2019年1月364天循环信贷协议中的定义)延长了364天,至2021年1月28日。这一延期于2020年1月30日生效。2019年1月364天循环信贷协议于2020年12月23日部分终止。根据条款和条件,2019年1月的364天循环信贷协议部分终止,可用金额降至#美元。0.5截至2020年12月23日,与上述2020年循环信贷协议的执行同时进行。
A&R 2018年12月信贷协议
2018年12月5日,本公司签订了一项1.0于2019年8月9日,本公司就该等信贷协议(经修订的该等信贷协议,即“2018年12月信贷协议”)订立修订,以允许本公司在到期日之前借入、偿还及再借入本公司根据该等信贷协议借入、偿还及再借入的款项。于2020年4月2日,本公司修订并重述2018年12月信贷协议(经修订及重述的该等信贷协议,即“A&R 2018年12月信贷协议”)。A级&R 2018年12月信贷协议管理$2.030亿优先无担保循环信贷安排,包括最初的$1.0之前由2018年12月信贷协议和一项新的20亿美元的高级无担保循环安排管理的1,000亿美元的优先无担保循环安排1.0200亿美元的优先无担保循环信贷安排。设施终止日期为(A)2021年1月29日(根据A条款,该日期应延长至2021年2月26日或2021年7月31日)中较早的日期&R 2018年12月信贷协议如果本公司延长了某些现有信贷协议的到期日,或按A中所述,在某一到期日和超过本金总额的情况下进行了新的银行或债券融资&R 2018年12月信贷协议)和(B)根据A项下的承诺总额全部终止的日期&R 2018年12月信贷协议。A&R 2018年12月信贷协议于2020年12月23日进一步修订,据此新贷款全部终止,现有贷款于2021年1月到期。
2018年11月修订的信贷协议
2018年11月30日,本公司签订了一项1.0200亿美元的信贷协议,其中包括5002000万优先无担保循环信贷安排和一项500于2019年3月25日,本公司与不时与贷款人订立之优先无抵押定期贷款安排(该等经修订之信贷协议,即“2018年11月信贷协议”)订立修订,以反映借款通知条款之若干变动,本公司于2019年3月25日与贷款人订立该等信贷协议(该等经修订之信贷协议,即“2018年11月信贷协议”)之修订本。于2020年4月2日,本公司对2018年11月信贷协议(经进一步修订的该信贷协议,即“经修订的2018年11月信贷协议”)进行了第二次修订,修订自2020年5月29日起生效。截至2020年5月29日,美元5002018年11月信贷协议的800万循环信贷安排部分已转换为定期贷款安排,因此修订后的2018年11月信贷协议包括$1.0200亿美元的优先无担保定期贷款安排。贷款终止日期为(A)2021年5月29日及(B)根据经修订的2018年11月信贷协议条款加速所有贷款的日期(以较早者为准)。截至2021年2月28日,925根据修订后的2018年11月信贷协议,未偿还借款为1.8亿美元。
2018年8月循环信贷协议
于2018年8月29日,本公司与贷款人及信用证发行人不时订立循环信贷协议(“2018年8月循环信贷协议”)。2018年8月循环信贷协议是一项无担保循环信贷安排,总承诺额为#美元。3.5200亿美元,信用证次级贷款承诺额为$5002000万。贷款终止日期为(A)2023年8月至29日,但须根据2018年8月循环信贷协议延长,及(B)根据2018年8月循环信贷协议全部终止循环承诺总额的日期(以较早者为准)。截至2021年2月28日,根据2018年8月循环信贷协议,没有未偿还的借款。
债务契约
上述公司的每一项信贷安排都包含一项约定,即自每个会计季度的最后一天起,保持合并债务与总资本的比率不超过0.60:1.00,视适用信贷协议中规定的某些情况而定。信贷安排还包含各种其他习惯契约。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
商业票据
该公司定期根据其商业票据计划借款,并可能在未来一段时间内根据该计划借款。该公司每天平均有1美元的美国商业票据未偿还。2.210亿美元和3.0亿美元,加权平均利率为0.51%和2.42截至2021年2月28日及2020年2月29日止六个月分别为%。该公司的一家子公司平均每天有未偿还的商业票据,这些票据是根据英国财政部和英格兰银行的COVID公司融资工具商业票据计划发行的3001000万美元或大约300万美元418300万美元,加权平均利率为0.43截至2021年2月28日的6个月的百分比。子公司的还款义务由本公司担保。
利息
该公司支付的利息为$301百万美元和$337截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月分别为100万美元。
注9.金融工具
该公司使用衍生工具来管理其面临的利率和外币兑换风险。该公司拥有非美元计价的净投资,并使用外币计价的金融工具,特别是外币衍生品和外币计价债务,以对冲其外币风险。
未偿还衍生工具的名义金额和公允价值如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2021年2月28日 | | 概念上的 | | 公允价值 | | 合并资产负债表中的位置 |
指定为套期保值的衍生工具: | | | | | | |
| | | | | | |
利率互换 | | $ | 1,000 | | | $ | 7 | | | 其他非流动资产 |
| | | | | | |
| | | | | | |
外币远期 | | 40 | | | 2 | | | 其他非流动负债 |
交叉货币利率掉期 | | 977 | | | 42 | | | 其他非流动负债 |
| | | | | | |
| | | | | | |
外币远期 | | 551 | | | 14 | | | 其他流动负债 |
交叉货币利率掉期 | | 163 | | | 13 | | | 其他流动负债 |
未被指定为套期保值的衍生品: | | | | | | |
外币远期 | | $ | 741 | | | $ | 11 | | | 其他流动资产 |
外币远期 | | 2,870 | | | 41 | | | 其他流动负债 |
总回报掉期 | | 237 | | | 4 | | | 其他流动负债 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
2020年8月31日 | | 概念上的 | | 公允价值 | | 合并资产负债表中的位置 |
指定为套期保值的衍生工具: | | | | | | |
交叉货币利率掉期 | | $ | 722 | | | $ | 16 | | | 其他非流动资产 |
外币远期 | | 100 | | | 1 | | | 其他流动资产 |
交叉货币利率掉期 | | 50 | | | — | | | 其他流动资产 |
外币远期 | | 49 | | | 1 | | | 其他非流动负债 |
交叉货币利率掉期 | | 318 | | | 13 | | | 其他非流动负债 |
利率互换 | | 1,000 | | | 10 | | | 其他非流动负债 |
外币远期 | | 671 | | | 23 | | | 其他流动负债 |
交叉货币利率掉期 | | 103 | | | 3 | | | 其他流动负债 |
未被指定为套期保值的衍生品: | | | | | | |
外币远期 | | $ | 1,930 | | | $ | 19 | | | 其他流动资产 |
外币远期 | | 2,934 | | | 56 | | | 其他流动负债 |
总回报掉期 | | 205 | | | 1 | | | 其他流动负债 |
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
净投资套期保值
该公司使用交叉货币利率掉期和外币远期合约来对冲对非美元功能货币子公司的净投资。对于符合条件的净投资对冲,衍生工具的公允价值变动计入累计其他综合收益(亏损)内的货币换算调整。
现金流对冲
该公司使用利率掉期来对冲某些浮动利率债务的预测现金流的可变性。对于符合条件的现金流量对冲,衍生工具的公允价值变动记录在累计其他全面收益(亏损)中,并在对冲的现金流量影响收益时计入综合收益表。
未被指定为套期保值的衍生品
本公司进行未被指定为会计套期保值的衍生交易。这些衍生工具是对外汇风险的经济对冲。该公司还利用总回报掉期在经济上对冲与某些递延补偿义务有关的补偿费用的可变性。这些衍生工具公允价值变动所产生的收入(费用)在收益中确认如下(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 合并简明损益表中的位置 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
外币远期 | 销售、一般和行政费用 | | $ | (95) | | | $ | 13 | | | $ | (124) | | | $ | (61) | |
总回报掉期 | 销售、一般和行政费用 | | 16 | | | — | | | 29 | | | — | |
外币远期 | 其他收入(费用) | | 7 | | | (7) | | | (1) | | | 4 | |
| | | | | | | | | |
衍生品信用风险
衍生金融工具的交易对手使本公司在交易对手不履行义务的情况下面临与信用相关的损失,本公司定期监测每一交易对手的信用状况。
衍生工具抵销
本公司不会抵销综合压缩资产负债表内受总净额结算协议规限的衍生工具的公允价值金额。
注10。公允价值计量
该公司根据会计准则编纂(“ASC”)第820主题“公允价值计量和披露”来计量某些资产和负债,公允价值的定义是在计量日在市场参与者之间进行有序交易时收到的资产价格或为转移负债而支付的价格。此外,它还建立了公允价值层次结构,将用于衡量公允价值的可观察和不可观察的输入划分为三个大的级别:
级别1-在相同资产和负债的计量日期可获得的活跃市场报价。公允价值层次结构赋予1级输入最高优先级。
第2级-活跃市场中报价以外的可观察到的投入。
级别3-没有或很少有市场数据的不可观察到的输入。公允价值层次结构将最低优先级分配给第三级输入。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
按公允价值经常性计量的资产和负债如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年2月28日 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
资产: | | | | | | | |
货币市场基金1 | $ | 337 | | | $ | 337 | | | $ | — | | | $ | — | |
股权证券投资2 | 13 | | | 13 | | | — | | | — | |
债务证券投资3 | 520 | | | — | | | — | | | 520 | |
外币远期4 | 11 | | | — | | | 11 | | | — | |
| | | | | | | |
利率互换5 | 7 | | | — | | | 7 | | | — | |
认股权证 | 2 | | | — | | | 2 | | | — | |
负债: | | | | | | | |
外币远期4 | $ | 58 | | | $ | — | | | $ | 58 | | | $ | — | |
交叉货币利率掉期5 | 56 | | | — | | | 56 | | | — | |
| | | | | | | |
总回报掉期 | 4 | | | — | | | 4 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年8月31日 | | 1级 | | 2级 | | 3级 |
资产: | | | | | | | |
货币市场基金1 | $ | 6 | | | $ | 6 | | | $ | — | | | $ | — | |
股权证券投资2 | 1 | | | 1 | | | — | | | — | |
外币远期4 | 20 | | | — | | | 20 | | | — | |
交叉货币利率掉期5 | 16 | | | — | | | 16 | | | — | |
负债: | | | | | | | |
外币远期4 | $ | 80 | | | $ | — | | | $ | 80 | | | $ | — | |
交叉货币利率掉期5 | 16 | | | — | | | 16 | | | — | |
利率互换5 | 10 | | — | | | 10 | | — | |
总回报掉期 | 1 | | — | | | 1 | | — | |
1货币市场基金按基金发起人报告的收盘价估值。
2报价投资的公允价值基于截至2021年2月28日和2020年8月31日的当前投标价格。
33级债务证券采用基于收益和市场方法的标准估值技术进行估值。
4远期货币合约的公允价值是根据合约剩余到期日的合约远期价格与当前可用远期价格之间的差额,使用可观察到的市场汇率来估计的。有关更多信息,请参阅附注9金融工具。
5交叉货币利率掉期和利率掉期的公允价值是根据适用的可观察收益率曲线,通过对估计的未来现金流进行贴现来计算的。有关更多信息,请参阅附注9金融工具。
截至2021年2月28日的三个月和六个月,水平之间没有转移。
截至2021年2月28日,已发行长期票据(包括当前部分)的账面金额和估计公允价值为#美元。12.210亿美元和13.3分别为10亿美元。未偿还票据的公允价值为第1级公允价值计量,根据报价的市场价格确定,并按2021年2月28日的现货汇率(如适用)换算。这些债券的公允价值和账面价值不包括截至2021年2月28日已赎回或偿还的票据。有关详细信息,请参阅附注8债务。
由于短期性质,公司的商业票据、信贷安排、应收账款和应付贸易账款的账面价值接近其各自的公允价值。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
注11.承诺和或有事项
本公司参与法律程序,包括诉讼、仲裁和其他索赔,以及药房、医疗保健、税务和其他政府部门在正常业务过程中发生的调查、检查、传票、审计、索赔、查询和类似行动,包括下述事项。一般来说,法律诉讼,特别是证券、集体诉讼和多地区诉讼,可能代价高昂且具有破坏性。其中一些诉讼可能声称或可能被确定为集体诉讼和/或涉及寻求巨额和/或不确定金额(包括惩罚性或惩罚性损害赔偿)的各方,并可能在几年内悬而未决。本公司亦不时以原告身分参与涉及反垄断、税务、合同、知识产权等事宜的法律诉讼。收益或有(如果有的话)在变现时予以确认。
与零售药房和药品批发行业的其他公司一样,该公司受到美国和其业务所在国家和其他国家的国家、州和地方政府机构的广泛监管。监管机构对公司和其他医疗保健及相关行业的业务、合规和报告做法的审查和/或审计水平继续提高,诉讼也在增加。因此,该公司经常成为上述类型政府行动的对象。本公司也可能不时在由私人第三方发起的Qui Tam诉讼中被点名。在这类诉讼中,私人当事人声称代表联邦或州政府行事,声称政府提交了虚假索赔,如果索赔成功,可能会获得赔偿。在私人当事人提起诉讼后,政府必须调查私人当事人的诉讼请求,并决定是否干预和控制诉讼。在政府做出这一决定期间,这些行动可能仍处于保密状态。如果政府拒绝干预,私人当事人仍然可以继续以他或她声称代表政府采取行动的名义进行诉讼。
包括政府调查在内的法律程序的结果往往是不确定和难以预测的,无论结果如何,这些事项所产生的费用都可能是巨大的。至于本公司已确定有合理可能出现重大损失的诉讼及其他法律程序,本公司无法估计合理可能损失的金额或范围,因为该等诉讼及法律程序本身难以预测结果及不明朗因素。本公司相信其在未决法律程序中的抗辩和主张具有可取之处,在考虑了适用的准备金和获得赔偿的权利后,不相信这些未决事项中的任何事项会对本公司的综合财务状况产生重大不利影响。然而,有时确实会出现大量意想不到的裁决、罚款和裁决。因此,本公司可能会不时就某些事项的结果作出判断、达成和解或修订其预期,而该等事态发展可能会对其应计金额期间的经营业绩及/或支付金额期间的现金流产生重大不利影响,因此,本公司可能会不时作出判断、达成和解或修订其对某些事项的结果的预期,而该等事态发展可能会对其应计金额期间的经营业绩及/或支付金额期间的现金流产生重大不利影响。此外,由于政府调查或诉讼,本公司可能受到损害赔偿、民事或刑事罚款或处罚,或其他制裁,包括可能被暂停或丧失执照和/或暂停或被排除在参与政府项目之外。
2014年12月29日,一名可能的股东向伊利诺伊州北区的联邦法院提起派生诉讼,指控沃尔格林公司和沃尔格林公司的某些现任和前任董事和高级管理人员作为名义被告,原因是该公司就其2016财年的前几个财务目标发表了某些公开声明。(卡特勒诉瓦森等人案。,编号1:14-cv-10408(北D病号)这起诉讼主张对违反受托责任、浪费和不当得利的索赔。2015年5月18日,鉴于2015年4月10日提起的一起证券集体诉讼,该案被搁置,具体描述如下。2016年11月3日,法院输入了一项规定和命令,将暂缓执行延长至证券集体诉讼解决。
2015年4月10日,一名可能的股东向伊利诺伊州北区的联邦法院提起证券集体诉讼,起诉沃尔格林公司(Walgreen Co.)和沃尔格林公司(Walgreen Co.)的某些前高管。瓦什特诺县雇员退休制度诉沃尔格林公司等人案。,编号1:15-cv-3187(北D病区)这起诉讼主张违反联邦证券法的索赔,这些指控源于该公司就其2016财年的上一财年目标发表的某些公开声明。2016年9月30日,一项驳回2015年8月17日提起的合并集体诉讼的动议部分获得批准,部分被驳回。法院于2018年3月29日批准了原告提出的等级认证动议,原告于2018年12月19日提出了第一份修改后的诉状。2019年9月23日,驳回第一次修改后的申诉的动议部分获得批准,部分被驳回。事实发现和专家发现已经结束。即决判决动议于2021年3月5日提交。
2017年12月11日,据称的Rite Aid股东在美国宾夕法尼亚州中区地区法院(“M.D.PA”)提起了一项可能的集体诉讼,提出了修改后的申诉。行动“)产生于本公司与Rite Aid之间的合并协议所拟进行的交易。修改后的起诉书声称,该公司及其某些高管就这些交易做出了虚假或误导性的陈述。法院驳回了该公司提出的驳回
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
修改了2019年4月15日的起诉书。该公司提交了答辩状和肯定的抗辩,证据开示开始,法院批准了原告要求等级认证的动议。2020年10月和12月,两个独立的据称是Rite Aid的股东与M.D.PA在同一法院提起诉讼。在医学博士论文中选择退课的行为。诉讼中提出的指控与医学发展部的指控几乎相同。行动(“直接行动”)。2020年12月24日,直接诉讼各方提交了一项联合规定,将直接诉讼搁置到(A)在M.D.PA中解决任何审前处理动议的命令生效后30天内(以较早者为准)。诉讼,或(B)在对M.D.PA的任何和解作出最终批准令后30天。行动。法院于2020年12月28日下令实施这一联合规定。
2019年6月,弗雷德公司(Fred‘s,Inc.)的一名股东向M.D.PA提起了几乎相同的诉讼。在田纳西州西区美国地区法院提起的诉讼,但点名Fred‘s,Inc.及其一名前高级职员以及该公司及其某些高级职员除外。首席原告于2019年11月4日提交了修改后的起诉书,与最初的起诉书基本相同。本公司驳回经修订的申诉的动议已作全面简报,并等待法院的裁决。
2017年12月,美国多地区诉讼司法委员会合并了县、市、医院、印度部落等不同原告对一系列被告提起的大量案件,声称普遍涉及阿片类药物广泛滥用的影响。合并的多地区诉讼,标题为在我国处方阿片类药物诉讼中(MDL No.2804,案件编号17-MD-2804),目前正在美国俄亥俄州北区地区法院(“北俄亥俄州”)待决。该公司涉及以下MDL领头羊案件:(1)俄亥俄州北部的两起合并案件(俄亥俄州山顶县等地。V.Purdue Pharma L.P.,et al.案件编号18-OP-45090;俄亥俄州凯霍加县等。V.普渡制药公司(Purdue Pharma L.P.)案件编号18-OP-45004),原定于2020年11月开庭审理,但无限期推迟;(2)一宗还押美国俄克拉何马州东区地区法院(Cherokee Nation诉McKesson Corp.等人案(Cherokee Nation v.McKesson Corp.)。,案件编号18-CV-00056-RAW-SPS);(3)发回美国加州北区地区法院(旧金山市县等。V.Purdue Pharma L.P.,et al.案件编号3:18-cv-07591-crb),原定于2021年10月开庭审理,但最近改至2021年12月开庭审理;以及(4)俄亥俄州北部另外两起合并案件(俄亥俄州莱克县诉普渡制药公司等人案。案件编号18-OP-45032;俄亥俄州特朗布尔县诉普渡制药公司等人案。案件编号18-OP-45079),最初定于2021年5月开庭审理,但最近一直持续到2021年10月。
在州法院提起的许多与阿片类药物有关的诉讼中,该公司也被列为被告。新墨西哥州法院未决案件的审理日期已确定(新墨西哥州,前版本。赫克托·巴尔德拉斯(Hector Balderas),司法部长诉普渡PhArma L.P.等人,案件编号D-101-cv-2017-02541,新墨西哥州圣菲县第一司法地区法院-2022年9月);西弗吉尼亚州(在Re:阿片类药物诉讼,西弗吉尼亚州卡纳瓦县巡回法院,民事诉讼编号19-C-9000-2021年11月);密苏里州(密苏里州杰斐逊县诉丹尼·E·威廉姆斯医学博士等人案。,诉讼编号20JE-CC00029,密苏里州杰斐逊县第二十三司法巡回法庭-2022年6月);马里兰州(安妮·阿伦德尔县,马里兰州诉普渡制药公司等人案。,案件编号C-02-cv-18-000021,马里兰州安妮·阿伦德尔县巡回法院,2021年12月);佛罗里达州(佛罗里达州,总检察长办公室,法律事务部诉普渡制药公司等人。,案件编号2018-CA-001438,佛罗里达州帕斯科县第六司法巡回法庭-2022年4月);内华达州(内华达州诉麦凯森公司等人案。,案件编号A-19-796755-B,内华达州克拉克县第八司法地区法院,2022年4月);密歇根州(密歇根州,前版本。Dana Nessel,司法部长诉红衣主教健康公司。,案件编号19-016896-新西兰,密歇根州韦恩县巡回法院,2022年10月);阿拉巴马州(DCH医疗保健局等人。V.Purdue Pharma LP,et al.,原因号CV-2019年-000007.00,阿拉巴马州康库县巡回法院-2022年5月)。在纽约州法院的两个合并案件中(萨福克县诉普渡制药公司等人案。,索引号400001/2017年;拿骚县诉普渡制药公司等人案,索引编号400008/2017年,纽约州最高法院,萨福克县)法院已表示,陪审团遴选程序可能于2021年6月开始。
不同原告在这些问题上寻求的救济是补偿性和惩罚性赔偿,以及禁令救济。此外,该公司还收到了来自司法部和多个州的总检察长的传票、民事调查要求和/或其他有关阿片类药物事宜的请求。该公司还就涉嫌违反联邦受控物质法和联邦虚假索赔法在沃尔格林某些地点配药一事与司法部进行了沟通。如上所述,法律程序,包括政府调查,往往是不确定和难以预测的,这些事项所产生的费用和罚款可能是巨大的。
注12。所得税
截至2021年2月28日的三个月的实际税率为4.4%,与14.8截至2020年2月29日的三个月。截至2021年2月28日的三个月的实际税率下降主要是由于
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
减少递延税项净资产估值免税额所录得的离散税项利益及内部重组所带来的税项利益。
截至2021年2月28日的6个月的实际税率是48.6%,主要是由于美国卑尔根的股权损失的离散税收影响。 截至2020年2月29日的6个月的实际税率为9.5%,主要是由于减少递延税项净资产的估值免税额而记录的离散税收优惠。
截至2021年2月28日的6个月缴纳的所得税为#美元。175百万美元,而不是$592截至2020年2月29日的6个月为100万美元。
在接下来的12个月里,根据目前的知识,未确认的税收优惠金额有可能减少至多$。1102000万美元,原因是预期的美国联邦所得税审计和解。
在截至2021年2月28日的三个月内,本公司确认不确定税收优惠增加,导致资本损失结转的递延税项资产和相应的估值津贴减少。
注13.退休福利
该公司发起了几个退休计划,包括固定福利计划、固定缴款计划和退休后健康计划。
固定收益养老金计划(非美国计划)
该公司在美国以外有各种固定收益养老金计划。主要的固定收益养老金计划是Boots养老金计划(“Boots计划”),该计划涵盖英国的某些员工。Boots计划是一个资助的最终薪资固定福利计划,为成员提供养老金和死亡福利。从2010年7月1日起,Boots计划对未来的应计项目关闭,养老金是根据该日期之前的工资计算的。博姿计划由一个独立于本公司的董事会管理。该计划每三年进行一次全额资金精算估值。
固定收益养恤金计划的定期养恤金净成本(收入)的组成部分(百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 合并简明损益表中的位置 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
服务成本 | 销售、一般和行政费用 | | $ | 2 | | | $ | — | | | $ | 3 | | | $ | 1 | |
利息成本 | 其他收入 | | 35 | | | 36 | | | 68 | | | 72 | |
计划资产的预期收益/其他 | 其他收入 | | (83) | | | (73) | | | (163) | | | (144) | |
定期养老金净成本总额(收入) | | | $ | (47) | | | $ | (36) | | | $ | (92) | | | $ | (72) | |
该公司向其固定收益养老金计划提供现金捐助#美元。19截至2021年2月28日的6个月,主要与承诺付款有关。该公司计划额外出资$20在2021财年,其固定福利养老金计划将增加100万美元。
固定缴款计划
美国员工的主要退休计划是沃尔格林利润分享退休信托基金,公司和参与该基金的员工都为该基金缴费。该公司的出资以保证匹配的形式进行,根据沃尔格林公司董事会批准的适用计划文件进行。沃尔格林靴子联盟董事会的某些委员会定期审查计划活动。利润分享拨备是一笔#美元的费用。55百万美元和$112截至2021年2月28日的三个月和六个月分别为100万美元,而支出为$55百万美元和$113截至2020年2月29日的三个月和六个月分别为100万美元。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
该公司也有某些基于合同的固定缴款安排。主要的一个是总部设在英国的,公司和参与其中的员工都对此做出了贡献。截至2021年2月28日的三个月和六个月确认的成本为$。26百万美元和$52分别为100万美元,而成本为$27百万美元和$54截至2020年2月29日的三个月和六个月分别为100万美元。
注14.累计其他综合收益(亏损)
以下是截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月按税项构成和净额划分的累计其他全面收益(AOCI)净变化摘要(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金/退休后债务 | | 现金流量套期保值的未实现收益(亏损) | | 净投资套期保值 | | 保监处在权益法投资中的份额 | | 累计平移调整 | | 总计 |
2020年11月30日的余额 | $ | (736) | | | $ | (27) | | | $ | (41) | | | $ | (5) | | | $ | (2,873) | | | $ | (3,682) | |
重新分类调整前的其他综合收益(亏损) | (1) | | | 10 | | | (65) | | | 13 | | | 402 | | | 359 | |
从AOCI重新分类的金额 | (2) | | | 1 | | | — | | | — | | | 2 | | | 1 | |
税收优惠(规定) | 1 | | | (3) | | | 16 | | | 2 | | | — | | | 16 | |
其他综合收益(亏损)净变动 | (2) | | | 9 | | | (49) | | | 15 | | | 404 | | | 376 | |
2021年2月28日的余额 | $ | (739) | | | $ | (18) | | | $ | (90) | | | $ | 10 | | | $ | (2,469) | | | $ | (3,306) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金/退休后债务 | | 现金流量套期保值的未实现收益(亏损) | | 净投资套期保值 | | 保监处在权益法投资中的份额 | | 累计平移调整 | | 总计 |
2020年8月31日的余额 | $ | (748) | | | $ | (31) | | | $ | (34) | | | $ | (10) | | | $ | (2,948) | | | $ | (3,771) | |
重新分类调整前的其他综合收益(亏损) | 16 | | | 14 | | | (80) | | | 19 | | | 474 | | | 444 | |
从AOCI重新分类的金额 | (4) | | | 3 | | | — | | | — | | | 5 | | | 4 | |
税收优惠(规定) | (3) | | | (4) | | | 24 | | | 1 | | | — | | | 17 | |
其他综合收益(亏损)净变动 | 9 | | | 13 | | | (56) | | | 20 | | | 479 | | | 465 | |
2021年2月28日的余额 | $ | (739) | | | $ | (18) | | | $ | (90) | | | $ | 10 | | | $ | (2,469) | | | $ | (3,306) | |
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金/退休后债务 | | 现金流量套期保值的未实现收益(亏损) | | 净投资套期保值 | | 权益法投资的AOCI份额 | | 累计平移调整 | | 总计 |
2019年11月30日的余额 | $ | (55) | | | $ | (24) | | | $ | 14 | | | $ | (5) | | | $ | (3,242) | | | $ | (3,313) | |
重新分类调整前的其他综合收益(亏损) | 4 | | | — | | | 27 | | | 6 | | | (121) | | | (84) | |
从AOCI重新分类的金额 | (3) | | | 1 | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
| | | | | | | | | | | |
税收优惠(规定) | (2) | | | — | | | (7) | | | (2) | | | 3 | | | (8) | |
其他综合收益(亏损)净变动 | (1) | | | 1 | | | 21 | | | 4 | | | (119) | | | (94) | |
2020年2月29日的余额 | $ | (57) | | | $ | (24) | | | $ | 34 | | | $ | (1) | | | $ | (3,360) | | | $ | (3,407) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 养恤金/退休后债务 | | 现金流量套期保值的未实现收益(亏损)1 | | 净投资套期保值 | | 权益法投资的AOCI份额 | | 累计平移调整 | | 总计 |
2019年8月31日的余额 | $ | (48) | | | $ | (24) | | | $ | 55 | | | $ | 3 | | | $ | (3,884) | | | $ | (3,897) | |
重新分类调整前的其他综合收益(亏损) | (8) | | | (1) | | | (28) | | | (5) | | | 520 | | | 479 | |
从AOCI重新分类的金额 | (1) | | | 3 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | |
税收优惠(规定) | (1) | | | (1) | | | 7 | | | — | | | 3 | | | 9 | |
其他综合收益(亏损)净变动 | (9) | | | 1 | | | (21) | | | (5) | | | 524 | | | 490 | |
2020年2月29日的余额 | $ | (57) | | | $ | (24) | | | $ | 34 | | | $ | (1) | | | $ | (3,360) | | | $ | (3,407) | |
注15。细分市场报告
2021年1月6日,本公司与amerisourceBergen签订购股协议。根据购股协议的条款和条件,amerisourceBergen将收购公司Alliance Healthcare的大部分业务以及公司在欧洲的部分零售药房国际业务。出售集团的大部分以前包括在药品批发部门。自2021财年第二季度起生效,该公司不再拥有药品批发部门,并与二需要报告的细分市场:美国和国际。运营部门是根据公司首席执行官(首席运营决策者)用来评估部门业绩和在公司运营部门之间分配资源的财务数据确定的。首席运营决策者使用调整后的营业收入来评估部门的盈利能力。首席运营决策者没有使用分部门的总资产来做出有关资源的决策,因此,分部门的总资产披露没有包括在内。
美国
该公司在美国的部门包括沃尔格林公司的业务,其中包括零售药店、保健和保健服务以及邮件和中央专业药房服务的业务,以及它在amerisourceBergen的股权方法投资。该部门的销售额主要来自处方药和各种零售产品的销售,包括健康和健康、美容、个人护理和消耗品以及一般商品。
国际
该公司的国际部门由美国以外的药房主导的保健和美容零售业务以及德国的药品批发和分销业务组成。药房主导的保健和美容零售企业包括英国、爱尔兰共和国和泰国的Boots品牌商店,墨西哥的Benavides品牌和Ahumada品牌
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
在智利。这些业务的销售额主要来自处方药和健康保健、美容、个人护理和其他消费品的销售。
可报告部门的运营结果包括采购收益。与公司相关的间接费用不分配到可报告的部门,并在“公司和其他”栏中报告。
下表反映了该公司可报告部门的运营结果(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售: | | | | | | | |
美国 | $ | 27,344 | | | $ | 27,245 | | | $ | 54,507 | | | $ | 53,377 | |
国际 | 5,425 | | | 4,091 | | | 9,709 | | | 7,870 | |
公司和其他1 | 10 | | | — | | | — | | | — | |
沃尔格林靴子联盟公司 | $ | 32,779 | | | $ | 31,336 | | | $ | 64,217 | | | $ | 61,247 | |
调整后的营业收入: | | | | | | | |
美国 | $ | 1,163 | | | $ | 1,422 | | | $ | 2,318 | | | $ | 2,725 | |
国际 | 146 | | | 203 | | | 232 | | | 290 | |
公司和其他 | (83) | | | (43) | | | (129) | | | (89) | |
沃尔格林靴子联盟公司 | $ | 1,225 | | | $ | 1,582 | | | $ | 2,422 | | | $ | 2,926 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
1 包括某些剔除。
下表对调整后的营业收入与营业收入(单位:百万)进行了核对:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
调整后营业收入 | $ | 1,225 | | | $ | 1,582 | | | $ | 2,422 | | | $ | 2,926 | |
对美国卑尔根地区权益收益(亏损)的调整 | (45) | | | (73) | | | (1,526) | | | (152) | |
转型成本管理 | (178) | | | (118) | | | (278) | | | (198) | |
收购相关摊销 | (114) | | | (98) | | | (209) | | | (197) | |
某些法律和监管应计项目和结算 | (60) | | | — | | | (60) | | | — | |
后进先出条款 | (2) | | | (28) | | | (35) | | | (61) | |
收购相关成本 | 5 | | | (99) | | | (16) | | | (223) | |
| | | | | | | |
门店优化 | — | | | (30) | | | — | | | (39) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
营业收入 | $ | 832 | | | $ | 1,136 | | | $ | 298 | | | $ | 2,057 | |
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
注16。销售额
下表汇总了该公司按部门和主要来源划分的销售额(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
美国 | | | | | | | | |
药房 | | $ | 20,494 | | | $ | 19,901 | | | $ | 41,363 | | | $ | 39,606 | |
零售 | | 6,850 | | | 7,344 | | | 13,144 | | | 13,772 | |
总计 | | 27,344 | | | 27,245 | | | 54,507 | | | 53,377 | |
| | | | | | | | |
国际 | | | | | | | | |
药房 | | 938 | | | 923 | | | 1,833 | | | 1,821 | |
零售 | | 1,632 | | | 1,981 | | | 3,154 | | | 3,677 | |
批发 | | 2,855 | | | 1,187 | | | 4,722 | | | 2,372 | |
总计 | | 5,425 | | | 4,091 | | | 9,709 | | | 7,870 | |
| | | | | | | | |
公司和其他1 | | 10 | | | — | | | — | | | — | |
沃尔格林靴子联盟公司 | | $ | 32,779 | | | $ | 31,336 | | | $ | 64,217 | | | $ | 61,247 | |
1 包括某些剔除。
与客户的合同余额
合同责任主要是指公司有义务将额外的商品或服务转让给公司已收到对价的客户,例如公司的myWalgreens and Boots Advantage Card忠诚度计划。在这样的计划下,客户在购买时获得奖励积分,以便稍后兑换。有关与客户签订的合同应收账款的详细信息,请参阅附注19补充信息。
注17。关联方
该公司与amerisourceBergen签订了一项长期药品分销协议,根据该协议,该公司从amerisourceBergen采购品牌和仿制药产品,主要用于其美国业务。此外,amerisourceBergen公司还接受仿制药产品的采购服务。
与amerisourceBergen的关联方交易(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
采购量,净额 | $ | 15,062 | | | $ | 14,932 | | | $ | 30,503 | | | $ | 29,408 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年2月28日 | | 2020年8月31日 |
应付贸易账款,净额 | $ | 6,839 | | | $ | 6,390 | |
有关详细信息,请参阅附注2停止运营。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
注18。新会计公告
采用新的会计公告
金融工具
2020年3月,FASB发布了ASU 2020-03。本亚利桑那州立大学改进并澄清了各种金融工具主题。ASU包括七个不同的问题,描述了GAAP的改进领域和相关修订,旨在通过消除不一致和提供澄清,使标准更容易理解和应用。该公司采用了新准则,自2020年9月1日起生效,该准则的采用对公司的经营业绩、现金流或财务状况没有任何影响。
投资-股权证券
2019年4月,财务会计准则委员会(FASB)发布了会计准则更新(ASU)2019-04,金融工具的编纂改进-信贷损失(专题326),衍生工具和对冲(专题815),以及金融工具(专题825)。这份内容广泛的ASU澄清了与金融工具会计有关的三个主题,其中一些主题适用于本公司。例如,本ASU澄清了适用于股权证券的披露要求,这些要求适用于没有易于确定的公允价值的股权证券,并选择了计量替代方案。该公司采用了新准则,自2020年9月1日起生效,该准则的采用对公司的经营业绩、现金流或财务状况没有任何影响。
协作安排
2018年11月,FASB发布了ASU 2018-18,协作安排(主题808)。本ASU阐明了主题808(协作安排)和主题606(与客户的合同收入)之间的交互。该公司采用了新准则,自2020年9月1日起生效,该准则的采用对公司的经营业绩、现金流或财务状况没有任何影响。
薪酬-退休福利-定义福利计划
2018年8月,FASB发布了ASU 2018-14,补偿-退休福利(主题715-20)。本ASU修订ASC 715,以增加、删除和澄清与固定收益养老金和其他退休后计划相关的披露要求。ASU取消了披露预计将在下一年确认为净定期福利成本一部分的累积其他全面收入中的金额的要求。ASU还取消了假设医疗成本变化一个百分点的影响以及这一费率变化对服务成本、利息成本和退休后医疗福利的福利义务的影响的披露要求。该公司采用了新准则,自2020年9月1日起生效,该准则的采用对公司的经营业绩、现金流或财务状况没有任何影响。
公允价值计量
2018年8月,FASB发布了ASU 2018-13,公允价值计量(主题820)。ASU取消了诸如公允价值层次结构的第一级和第二级之间转移的金额和原因等披露。ASU为3级测量增加了新的披露要求。本公司于2020年9月1日起追溯性地采用新准则,该ASU的采用对本公司的经营业绩、现金流或财务状况没有任何影响。
金融工具.信贷损失
2016年6月,FASB发布了ASU 2016-13:金融工具信贷损失计量(主题326),修订了委员会关于金融工具减值的指导意见。ASU在美国GAAP中增加了一个基于预期损失而不是已发生损失的减值模型,该模型被称为当前预期信用损失(“CECL”)模型。CECL模型适用于大多数债务工具(按公允价值计量的债务工具除外)、贸易和其他应收账款、财务担保合同和贷款承诺。该公司采用了新准则,从2020年9月1日起生效,采用了修改后的追溯过渡法,要求对留存收益期初余额进行累计效果调整(如果有),以便在采用之日确认,而不重述以前的期间。这一采用并未对公司的财务状况或经营结果产生实质性影响。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
尚未采用的新会计公告
应收账款-不可退还的费用和其他费用
2020年10月,FASB发布了ASU 2020-08,子主题310-20的编撰改进,应收账款-不可退还的费用和其他。本会计准则通过考虑具有多个赎回日期的证券,澄清了某些购买的、以溢价持有的可赎回债务证券的摊销期限的会计处理。此ASU在2020年12月15日(2022财年)之后的财年有效。该公司正在评估采用这一新会计准则的效果。
参考汇率改革对财务报告的影响
2020年3月,FASB发布了ASU 2020-04,参考汇率改革(主题848):促进参考汇率改革对财务报告的影响。如果符合某些标准,本ASU为将普遍接受的会计原则应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易提供了可选的权宜之计和例外情况。为回应对银行同业拆息(下称“同业拆息”)结构性风险的关注,尤其是伦敦银行同业拆息(下称“伦敦同业拆息”)停止的风险,全球多个司法管辖区的监管机构已采取参考利率改革措施,以物色更易观察或以交易为基础、较不易受操控的其他参考利率。ASU为公司提供可选的指导,以减轻与从预计将停止的参考利率过渡相关的潜在会计负担。2021年1月,FASB发布了ASU 2021-01,其中增加了上述ASU的实施指南,以澄清主题848中的某些可选权宜之计。华硕可以在不晚于2022年12月1日被采用,并允许提前采用。该公司正在评估采用这一新会计准则的效果。
投资-权益证券;投资-权益法和合资企业;衍生工具和套期保值
2020年1月,FASB发布了ASU 2020-01,投资-股权证券(主题321),投资-股权方法和合资企业(主题323),以及衍生品和对冲(主题815)。本ASU中的修订澄清了权益证券投资、权益投资法和某些衍生品工具的会计之间的相互作用。预计亚利桑那州立大学将减少实践中的多样性,并增加对这些相互作用的核算的可比性。此ASU在2020年12月15日(2022财年)之后的财年有效。该公司正在评估采用这一新的会计准则的效果,但预计采用不会对公司的经营业绩、现金流量或财务状况产生实质性影响。
所得税--简化所得税的会计核算
2019年12月,FASB发布了ASU 2019-12:简化所得税会计(主题740),其中删除了主题740中一般原则的某些例外,并通过澄清和修改现有指导,改进了主题740其他领域的GAAP的一致应用和简化。此ASU在2020年12月15日之后的财年(2022财年)以及这些财年内的过渡期内有效,并允许提前采用。该公司正在评估采用这一新的会计准则的效果,但预计采用不会对公司的披露产生实质性影响。
注19。补充信息
应收账款
应收账款是扣除坏账准备后的应收账款。应收账款余额主要包括客户应收贸易账款,包括第三方供应商(如药房福利经理、保险公司和政府机构)的应收账款。应收贸易账款为#美元。3.510亿美元和3.02021年2月28日和2020年8月31日分别为10亿美元。其他应收账款余额为#美元,主要包括来自供应商和制造商的应收款,包括来自amerisourceBergen的应收款(见附注17相关方)。1.410亿美元和1.12021年2月28日和2020年8月31日分别为10亿美元。
折旧及摊销
公司在综合简明收益表中记录了以下折旧和摊销费用(单位:百万):
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
合并简明财务报表附注
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
折旧费用 | $ | 346 | | | $ | 359 | | | $ | 690 | | | $ | 702 | |
无形资产及其他摊销 | 114 | | | 98 | | | 208 | | | 197 | |
折旧和摊销费用合计 | $ | 460 | | | $ | 457 | | | $ | 897 | | | $ | 898 | |
不动产、厂房和设备的累计折旧和摊销为#美元。12.72021年2月28日的10亿美元和12.1到2020年8月31日,10亿美元。
受限现金
公司必须在某些银行保持现金存款,包括合同代理协议限制的存款和法律和其他义务限制的现金。
以下是综合简明资产负债表中的现金和现金等价物与截至2021年2月28日和2020年8月31日的综合简明现金流量表中的现金、现金等价物和限制性现金总额(单位:百万)的对账:
| | | | | | | | | | | |
| 2021年2月28日 | | 2020年8月31日 |
现金和现金等价物--持续经营 | $ | 1,030 | | | $ | 469 | |
现金和现金等价物--非连续性业务 | 68 | | | 47 | |
限制性现金-持续业务(包括在其他流动资产中) | 87 | | | 62 | |
限制现金--非连续性业务 | 126 | | | 168 | |
现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 1,311 | | | $ | 746 | |
可赎回的非控股权益
截至2021年2月28日的可赎回非控股权益余额为$309在截至2021年2月28日的六个月内,由于收购而产生的80万美元。有关更多详细信息,请参阅注3收购。
每股收益
运用库存股方法计算了流通股期权对每股收益的稀释效应。股票期权是反摊薄的,如果行权价格超过普通股的平均市场价格,则不包括在每股收益计算之外。有17.1与2021年2月28日相比,购买反稀释的、不包括在第二季度每股收益计算中的普通股的百万加权未偿还期权18.7截至2020年2月29日,这一数字为100万。
宣布的每股普通股现金股息
宣布的普通股每股现金股利如下:
| | | | | | | | | | | | | | |
截至的季度 | | 2021 | | 2020 |
十一月 | | $ | 0.4675 | | | $ | 0.4575 | |
二月 | | $ | 0.4675 | | | $ | 0.4575 | |
| | | | |
| | $ | 0.9350 | | | $ | 0.9150 | |
项目2.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析
以下对我们财务状况和经营结果的讨论和分析应与本文其他地方的财务报表和相关说明以及综合简明财务报表、附注和管理层对沃尔格林靴子联盟公司截至2020年8月31日的财务状况和经营结果的讨论和分析以及其他披露的Form 10-K年度报告一起阅读。本讨论包含涉及风险和不确定性的前瞻性陈述。我们的实际结果可能与前瞻性陈述中讨论的结果大不相同。可能导致差异的因素包括但不限于下面在截至2020年8月31日的财务年度的10-K表格中的“有关前瞻性陈述的告诫说明”和第1A项“风险因素”中讨论的那些因素。除另有说明或上下文另有要求外,本文中提及的“公司”、“我们”、“我们”或“我们”是指Walgreens Boots Alliance,Inc.及其子公司。
由于四舍五入,管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析中的某些金额可能不会增加。所有百分比都是使用截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月的未四舍五入的金额计算的.
引言和片段
沃尔格林靴子联盟公司及其子公司(“沃尔格林靴子联盟”)是全球零售药业的领先者。其运营通过两个可报告的细分市场进行:
•美国;以及
•国际
有关详细信息,请参阅合并简明财务报表中的附注15分部报告和附注16销售。
最近的事态发展
药品批发交易
2021年1月6日,本公司与amerisourceBergen签订购股协议。根据购股协议的条款和条件,amerisourceBergen将以约65亿美元收购公司在欧洲的大部分Alliance Healthcare业务和部分零售药房国际业务,包括 62.75亿美元现金,有待某些收购价格调整,以及200万股amerisourceBergen普通股。Alliance Healthcare在中国和意大利的投资及其在德国的业务不是交易的一部分。该公司在荷兰、挪威和立陶宛的零售药房国际业务是交易的一部分。这笔交易需要满足惯常的成交条件,包括获得适用的监管批准。该公司将把这笔交易作为一种业务处置进行会计处理,预计将在2021财年结束前完成。
处置小组符合报告为停产业务的标准。因此,出售集团的相关资产、负债和经营业绩在列报的所有期间均报告为非持续经营。
在这项交易中,公司和amerisourceBergen还同意(I)将美国药品分销协议延长三年至2029年,根据该协议,品牌和仿制药从美国的amerisourceBergen采购,(Ii)将协议延长三年,使amerisourceBergen能够通过该公司的全球采购企业Walgreens Boots Alliance Development GmbH获得仿制药。(Iii)一项分销协议,根据该协议,amerisourceBergen将在交易完成后向公司的Boots英国业务供应品牌和仿制药产品,并(Iv)探索一系列旨在在采购、物流和分销方面创造增量增长和效率的战略举措。
有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注2。
VillageMD投资
2021年1月6日,公司和VillageMD宣布,公司已经加快了对VillageMD的投资,以支持在未来四年内在美国30多个市场开设600至700家Walgreens初级保健诊所的乡村医疗诊所,并打算在此后再建设数百家诊所。
2020年7月,公司和VillageMD宣布扩大合作伙伴关系,并打算在五年内开设500至700家诊所,这得益于公司在三年内对VillageMD的10亿美元股权和可转换债务投资,其中包括2.5亿美元的初始股权投资。该公司在截至2021年2月28日的三个月内完成了剩余的7.5亿美元投资,这使该公司能够将最低诊所数量增加到600家,并以更快的速度扩大推出。
IA收购
2020年12月29日,公司以4.51亿美元现金对价收购了Innovation Associates,Inc.的多数股权。Innovation Associates,Inc.是为零售、医院和联邦医疗保健以及邮购药房市场提供软件驱动的自动化解决方案的领先供应商。该公司将此次收购作为一项业务合并入账,并在其财务报表中将Innovation Associates,Inc.并入美国部门。有关详细信息,请参阅合并简明财务报表附注3收购。考虑到与剩余非控股权益相关的合同条款,该权益在合并资产负债表中被分类为可赎回的非控股权益。有关可赎回非控股权益的更多详情,请参阅附注19补充资料。此次收购产生的商誉反映了此次收购将带来的预期运营协同效应和成本节约。
德国的药品批发业务
2020年11月1日,作为战略联盟的一部分,该公司和McKesson Corporation完成了一项交易,在德国成立了一家合并的药品批发业务。本公司在合并后的业务中拥有70%的控股权,合并后的业务由本公司合并,并在其财务报表中报告为国际业务。该公司将此次收购作为一项业务合并,涉及2.96亿美元的非现金收购对价,其中包括在合并后的业务中发行股权。有关详细信息,请参阅合并简明财务报表附注3收购。
影响我们结果和可比性的因素
该公司已经,我们预计它将继续受到一些因素的影响,这些因素可能导致实际结果与我们的历史结果或目前的预期不同。这些因素包括:新冠肺炎大流行(“新冠肺炎”)的影响”)对我们的运营和财务结果的影响;我们权益法被投资人(包括amerisourceBergen)的财务表现;某些假期的影响;季节性;外币汇率;供应商、付款人和客户关系和条款的变化以及相关的偿还压力;战略交易和收购、处置、合资企业和其他战略合作;法律的变化,包括美国税法的变化;贸易、关税(包括美中贸易关系)和国际关系的变化,包括英国退出欧盟及其对我们的业务和前景的影响成本降低的时机和幅度,包括根据我们的转型成本管理计划(定义见下文);咳嗽、感冒和流感季节的时间和严重程度;可变成本的波动;抢劫、自然灾害、战争、恐怖主义和其他灾难性事件的影响,以及公司运营的市场总体经济状况的变化。这些因素和其他因素可能会影响公司任何时期的运营和净收益,并可能导致这些结果与前几年同期不可同日而语。本报告中提出的结果并不一定预示着未来的经营结果。
估计新冠肺炎的影响和不确定性
新冠肺炎已经并将继续严重影响美国、英国和世界其他国家的经济。新冠肺炎在我们开展业务的每个地区都造成了重大的公共卫生问题,以及重大的波动性、不确定性和经济混乱,所有这些都已经并可能继续对我们的行业和业务运营产生不利影响。此外,金融和信贷市场已经并可能再次经历波动。旨在减少新冠肺炎传播的政策和举措已导致美国、英国和其他国家的某些门店暂时关闭或缩短营业时间,减少了零售药店的客流量和销售额,并采取了在家工作的政策。
在截至2021年2月28日的三个月里,新冠肺炎继续影响着全球经济状况。 围绕新冠肺炎的形势仍然不稳定,我们正在与客户、政府官员、团队成员和业务合作伙伴合作,积极管理我们的应对措施,并评估对我们的财务状况和经营业绩以及我们业务发展的潜在影响。随着新冠肺炎对美国、英国和世界其他国家的经济产生影响,公司已经在我们的设施制定了准备计划,以保持我们运营的连续性,同时也采取措施确保我们的团队成员的健康和安全。
在截至2021年2月28日的三个月里,我们经历了新冠肺炎的某些不利影响。销售受到负面影响,主要是在美国市场,受低水平流感发病率的推动,因为由于英国的封锁,社会疏远措施继续在美国和全球范围内实施。该公司采取措施保持门店营业,增加销售、一般和行政费用,以保护门店环境,并为大规模疫苗接种做准备。在截至2021年2月28日的三个月内,该公司还采取了某些行动,通过在整个公司范围内控制成本,部分缓解了新冠肺炎的影响,包括降低部分地点的租金和减少商店营业时间。然而,在截至2021年2月28日的三个月里,由于新冠肺炎的影响,营业收入受到了重大和不利的影响。
为了应对新冠肺炎,国内外联邦、州和地方政府已经实施了各种立法、法规、命令、政策和倡议,旨在减少新冠肺炎的传播,并帮助解决新冠肺炎导致的经济和市场波动和不稳定问题。本公司已经并将继续评估这些政府行动对本公司的影响。它参与了其中的某些计划,例如,利用美国CARE法案引入的某些延期纳税,以及英国的某些延期纳税、福利和员工工资支持,并可能在未来继续这样做。
该公司将继续在抗击新冠肺炎疫情中发挥关键作用。为了继续与客户合作并应对疫情,该公司在2020财年为企业推出了一项新的新冠肺炎测试计划。自该计划启动以来,该公司已经在美国管理了500多万次新冠肺炎测试,并在英国支持了260多万次。该公司与美国疾病控制和预防中心(“疾控中心”)、美国卫生与公众服务部(“卫生部”)和美国政府合作,帮助高优先级群体(包括长期护理机构的居民和工作人员)接种新冠肺炎疫苗。截至3月份,美国已经提供了800多万份新冠肺炎疫苗,其中3月份提供了400多万份。培训了5.9万多名免疫接种员。Boots UK与英国国家医疗服务体系(NHS)密切合作,在Boots商店推出了25个主要的疫苗接种中心。
该公司预计,在新冠肺炎疫情持续期间以及之后的一段时间内,外国、联邦、州、县和市当局将发出更多的授权和指令,包括对这些指令的修订。这一活动对美国和全球经济以及消费者、客户和医疗保健利用模式的影响取决于与新冠肺炎相关的不断演变的因素和未来的发展。因此,这些与新冠肺炎相关的政府行为和不作为将对我们的业务、经营业绩、现金流和/或财务状况产生的财务和/或运营影响是不确定的,但单独或共同的影响可能是实质性的和不利的。
上述公司目前的预期是前瞻性陈述,我们的实际结果可能与此不同。可能导致差异的因素包括但不限于下面在截至2020年8月31日的财务年度的10-K表格中的“有关前瞻性陈述的告诫说明”和项目1A“风险因素”中讨论的那些因素。
英国退欧的潜在影响
由于2016年6月公投的结果,英国于2020年1月31日退出了欧盟(《脱欧》)。它开始了一个过渡期,在过渡期内谈判一种新的商品和服务贸易关系,于2020年12月31日结束。2020年12月24日,欧盟和英国达成了一项贸易协定,对产品、监管和海关合作机制以及确保公平竞争的公平竞争环境没有关税和配额。鉴于缺乏可比较的先例,尚不确定达成的英国退欧贸易协议将对我们的业务,特别是我们的英国和其他欧洲业务产生什么财务、贸易、监管和法律影响;然而,英国退欧及其相关影响可能会对公司的综合财务状况和运营业绩产生实质性的不利影响。
转型成本管理计划
2018年12月20日,该公司宣布了一项转型成本管理计划,预计到2022财年将实现超过20亿美元的年度成本节约(《转型成本管理计划》)。在剔除与出售集团相关的金额后,该公司继续预计到2022年财政年度将从持续运营中节省超过20亿美元的年度成本。
转型成本管理计划是多方面的,包括部门优化计划、全球智能支出、全球智能组织和公司信息技术(IT)能力的转换,旨在帮助公司实现更高的成本效益。到目前为止,公司已经在转型成本管理计划的各个方面采取了行动。转型成本下的行为
管理计划侧重于所有可报告的部门以及公司的公司和全球职能。该公司每个部门的部门优化包括商店优化等活动,其中包括目前计划关闭英国约200家Boots门店和美国约250家门店的计划。
该公司目前估计,转型成本管理计划将导致其在美国普遍接受的会计原则(“GAAP”)财务结果的累计税前费用约为21亿至23亿美元,有待批准,等待药品批发交易完成,其中18亿至20亿美元预计将被记录为退出和出售活动。该公司估计,大约85%的累计税前费用将与现金支出相关,主要涉及员工遣散费和业务过渡成本、IT改造成本以及租赁和房地产付款。
该公司目前估计,在与变革性成本管理计划相关的持续运营中,它将在GAAP财务结果中确认的税前费用总额如下:
| | | | | |
转型成本管理计划活动 | 收费范围3 |
租赁义务和其他房地产成本1 | 4.5亿至5亿美元 |
资产减值2 | 2.75亿至3亿美元 |
员工遣散费和业务过渡成本 | 8亿至8.5亿美元 |
信息技术改造和其他退出成本 | 2.75亿至3亿美元 |
累计税前退出和处置成本合计 | 18亿至20亿美元 |
其他IT转型成本 | 3亿至3.5亿美元 |
预计税前总成本 | 21亿至23亿美元 |
1包括与经营租赁、使用权和融资租赁资产相关的减值。
2主要涉及关闭门店和其他资产核销的资产核销。
3在药品批发交易结束前有待批准。
除上述影响外,由于根据转型成本管理计划采取的与关闭门店相关的行动,由于2019年9月1日采用新的租赁会计准则(主题842),公司记录了5.08亿美元的过渡调整,以减少留存收益。
自转型成本管理计划启动至2021年2月28日,公司已根据公认会计原则在其财务业绩中确认累计税前费用13亿美元,其中12亿美元被记录为退出和处置活动。有关更多信息,请参见注释4退出和处置活动。这些费用包括与租赁义务和其他房地产成本相关的2.71亿美元、2.31亿美元的资产减值、5.19亿美元的员工遣散费和业务过渡成本、1.42亿美元的信息技术改造和其他退出成本以及1.6亿美元的其他IT成本。
根据转型成本管理计划持续运营的成本主要记录在截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月和六个月的销售、一般和行政费用中,具体如下(以百万为单位):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年2月28日的三个月 | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
租赁义务和其他房地产成本 | $ | 18 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 18 | |
资产减值 | 1 | | | 3 | | | — | | | 4 | |
员工遣散费和业务过渡成本 | 99 | | | 6 | | | 17 | | | 122 | |
信息技术改造和其他退出成本 | 4 | | | 7 | | | — | | | 11 | |
税前退出和处置成本合计 | $ | 122 | | | $ | 16 | | | $ | 17 | | | $ | 154 | |
其他IT转型成本 | 18 | | | 5 | | | — | | | 23 | |
税前总成本 | $ | 140 | | | $ | 21 | | | $ | 17 | | | $ | 178 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2021年2月28日的6个月 | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
租赁义务和其他房地产成本 | $ | 40 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 40 | |
资产减值 | 5 | | | — | | | — | | | 5 | |
员工遣散费和业务过渡成本 | 111 | | | 34 | | | 29 | | | 174 | |
信息技术改造和其他退出成本 | 14 | | | 2 | | | — | | | 15 | |
税前离境和处置费用合计 | $ | 170 | | | $ | 36 | | | $ | 29 | | | $ | 235 | |
其他IT转型成本 | 31 | | | 11 | | | — | | | 43 | |
税前费用总额 | $ | 201 | | | $ | 47 | | | $ | 30 | | | $ | 278 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年2月29日的三个月 | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
租赁义务和其他房地产成本 | $ | 9 | | | $ | 1 | | | $ | — | | | $ | 10 | |
资产减值 | 3 | | | — | | | — | | | 3 | |
员工遣散费和业务过渡成本 | 34 | | | 32 | | | 6 | | | 71 | |
信息技术改造和其他退出成本 | 1 | | | 7 | | | 13 | | | 21 | |
税前退出和处置成本合计 | $ | 47 | | | $ | 40 | | | $ | 18 | | | $ | 105 | |
其他IT转型成本 | 9 | | | 4 | | | — | | | 13 | |
税前总成本 | $ | 56 | | | $ | 44 | | | $ | 18 | | | $ | 118 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年2月29日的6个月 | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
租赁义务和其他房地产成本 | $ | 10 | | | $ | 3 | | | $ | — | | | $ | 13 | |
资产减值 | 11 | | | 3 | | | — | | | 14 | |
员工遣散费和业务过渡成本 | 65 | | | 34 | | | 7 | | | 106 | |
信息技术改造和其他退出成本 | 9 | | | 10 | | | 13 | | | 31 | |
税前离境和处置费用合计 | $ | 95 | | | $ | 50 | | | $ | 20 | | | $ | 164 | |
其他IT转型成本 | 26 | | | 7 | | | — | | | 33 | |
税前费用总额 | $ | 121 | | | $ | 57 | | | $ | 20 | | | $ | 198 | |
在最终确定之前,所有估计的金额和时间可能会发生变化。根据各种因素,实际金额和时间可能会有很大不同。请参阅下面的“关于前瞻性陈述的告诫”。
在美国卑尔根的投资
截至2021年2月28日,该公司拥有56,854,867股amerisourceBergen普通股(根据amerisourceBergen最近公开报告的股数,约占其已发行普通股的28%),并可能在某些条件下,在公开市场上额外收购最多8,398,752股amerisourceBergen股票。
该公司使用权益会计方法核算其在amerisourceBergen的投资,但有两个月的报告滞后,投资的净收益(亏损)归入公司美国部门的营业收入。在截至2021年2月28日的6个月中,公司确认美国卑尔根的股本亏损为12.93亿美元,其中包括截至2020年11月30日的3个月确认的亏损13.73亿美元。这些股权损失主要是由于amerisourceBergen在截至2020年9月30日的三个月的财务报表中确认了56亿美元的税后费用,这与其正在进行的阿片类药物诉讼有关。
2021年1月6日,该公司与amerisourceBergen公司签订了一项股份购买协议,根据该协议,amerisourceBergen公司将以62.75亿美元的现金(视惯例收购价调整而定)和200万股amerisourceBergen公司的普通股收购公司的大部分药品批发业务以及其他资产。有关更多信息,请参阅上面的最新发展情况和综合简明财务报表附注2中的非连续性业务。
AmerisourceBergen公司的财务业绩将影响该公司的经营业绩。此外,amerisourceBergen的普通股价格持续大幅下跌可能引发对我们投资的减值评估。这些考虑因素可能会对公司的财务状况和经营结果产生重大不利影响。
有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注6权益法投资。
执行摘要
下表列出了某些关键的财务统计数据。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (单位:百万,每股除外) |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售额 | $ | 32,779 | | | $ | 31,336 | | | $ | 64,217 | | | $ | 61,247 | |
毛利 | 6,781 | | | 7,017 | | | 13,411 | | | 13,794 | |
销售、一般和行政费用 | 6,029 | | | 5,909 | | | 11,820 | | | 11,778 | |
美国卑尔根的权益收益(亏损) | 80 | | | 28 | | | (1,293) | | | 41 | |
营业收入 | 832 | | | 1,136 | | | 298 | | | 2,057 | |
调整后营业收入(非GAAP计量)1 | 1,225 | | | 1,582 | | | 2,422 | | | 2,926 | |
扣除利息和所得税拨备前的收益 | 1,083 | | | 1,164 | | | 611 | | | 2,121 | |
沃尔格林靴子联盟公司的净收益-持续运营(GAAP) | 922 | | | 867 | | | 531 | | | 1,636 | |
沃尔格林靴子联盟(Walgreens Boots Alliance,Inc.)调整后的净收益-持续运营(非GAAP衡量标准)1 | 1,095 | | | 1,246 | | | 2,043 | | | 2,367 | |
稀释后每股普通股净收益-持续运营(GAAP) | 1.06 | | | 0.98 | | | 0.61 | | | 1.84 | |
调整后稀释后每股普通股净收益-持续运营(非GAAP衡量标准)1 | 1.26 | | | 1.41 | | | 2.36 | | | 2.66 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百分比增加(减少) |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售额 | 4.6 | | 3.3 | | 4.8 | | 2.1 |
毛利 | (3.4) | | (3.6) | | (2.8) | | (4.5) |
销售、一般和行政费用 | 2.0 | | 1.3 | | 0.4 | | 0.5 |
营业收入 | (26.8) | | (25.5) | | (85.5) | | (27.5) |
调整后营业收入(非GAAP计量)1 | (22.5) | | (13.5) | | (17.2) | | (15.2) |
扣除利息和所得税拨备前的收益 | (7.0) | | (24.8) | | (71.2) | | (26.5) |
沃尔格林靴子联盟公司的净收益-持续运营(GAAP) | 6.3 | | (25.6) | | (67.5) | | (26.3) |
沃尔格林靴子联盟(Walgreens Boots Alliance,Inc.)调整后的净收益-持续运营(非GAAP衡量标准)1 | (12.1) | | (13.2) | | (13.7) | | (13.5) |
稀释后每股普通股净收益-持续运营(GAAP) | 8.7 | | (21.8) | | (66.7) | | (22.0) |
调整后稀释后每股普通股净收益-持续运营(非GAAP衡量标准)1 | (10.1) | | (8.8) | | (11.4) | | (8.4) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 占销售额的百分比 |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
毛利率 | 20.7 | | 22.4 | | 20.9 | | 22.5 |
销售、一般和行政费用 | 18.4 | | 18.9 | | 18.4 | | 19.2 |
1有关与根据GAAP和相关披露计算的最直接可比财务指标的对账,请参阅下面的“--非GAAP指标”。
沃尔格林靴子联盟运营业绩
持续经营净收益
截至2021年2月28日的三个月,公司应占净收益为9.22亿美元,而去年同期的净收益为8.67亿美元。稀释后每股净收益为1.06美元,而去年同期稀释后每股净收益为0.98美元。净收益和稀释后每股净收益的增长反映了部分出售其在期权Care Health的股权方法投资的收益,以及离散项目推动的较低有效税率,但部分被营业收入的下降所抵消。
截至2021年2月28日的6个月,公司应占净收益为5.31亿美元,而去年同期的净收益为16亿美元。稀释后每股净收益为0.61美元,而去年同期稀释后每股净收益为1.84美元。净收益和稀释后每股净收益的减少主要是由于公司在amerisourceBergen的股本收益(亏损)中反映的费用。
截至2021年2月28日的三个月的其他收入为2.51亿美元,而去年同期的收入为2800万美元,主要反映了由于部分出售公司在期权Care Health的股权方法投资而产生的1.91亿美元的其他收入。截至2021年2月28日的6个月的其他收入为3.13亿美元,而去年同期为6400万美元。
截至2021年2月28日的三个月和六个月的利息净支出分别为1.37亿美元和2.72亿美元,而截至2020年2月29日的三个月和六个月的净支出分别为1.56亿美元和3.15亿美元。
截至2021年2月28日的三个月的有效税率为4.4%,而截至2020年2月29日的三个月的实际税率为14.8%。截至2021年2月28日的三个月的实际税率下降主要是由于减少递延税项净资产的估值免税额和内部重组带来的税收优惠。截至2021年2月28日的6个月的实际税率为48.6%,主要是由于amerisourceBergen的股权损失的离散税收影响。 截至2020年2月29日的6个月的实际税率为9.5%的费用,主要是由于减少了净递延税资产的估值免税额而记录的离散税收优惠。
调整后的持续经营净收益(非公认会计准则衡量)
在截至2021年2月28日的三个月里,该公司的调整后净收益比去年同期下降了12.1%,降至11亿美元。调整后的稀释后每股净收益与去年同期相比下降了10.1%,降至1.26美元。调整后稀释后净收益和调整后稀释后每股净收益均受到货币换算的积极影响,分别为0.7个百分点。
截至2021年2月28日的三个月,调整后净收益和调整后稀释后每股净收益的下降主要反映了新冠肺炎的影响和美国药房报销的减少,但部分被转型成本管理计划节省的成本、美国药房采购节省的成本和较低的有效税率所抵消。截至2021年2月28日的三个月,调整后的稀释后每股净收益受益于与去年同期相比流通股数量减少。有关与根据GAAP和相关披露计算的最直接可比财务指标的对账,请参阅下面的“--非GAAP指标”。
截至2021年2月28日的6个月,调整后的公司应占净收益比去年同期下降13.7%,降至20亿美元。调整后的稀释后每股净收益与去年同期相比下降了11.4%,降至2.36美元。调整后稀释后净收益和调整后稀释后每股净收益都受到货币换算的0.6个百分点的积极影响。
截至2021年2月28日的6个月,调整后净收益和调整后稀释后每股净收益的下降主要反映了新冠肺炎的影响和美国药房报销的减少,但被转型成本管理计划、美国药房采购节省和美国零售毛利率节省的成本部分抵消。截至2021年2月28日的6个月,调整后的稀释后每股净收益受益于与去年同期相比流通股数量减少。有关与根据GAAP和相关披露计算的最直接可比财务指标的对账,请参阅下面的“--非GAAP指标”。
按细分市场划分的运营结果
美国
该公司在美国的部门包括沃尔格林公司的业务,其中包括零售药店、保健和保健服务以及邮件和中央专业药房服务的业务,以及它在amerisourceBergen的股权方法投资。该部门的销售额主要来自处方药和各种零售产品的销售,包括健康和健康、美容、个人护理和消耗品以及一般商品。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
财务业绩 | (单位:百万,不包括地点数量) |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售额 | $ | 27,344 | | | $ | 27,245 | | | $ | 54,507 | | | $ | 53,377 | |
毛利 | 5,702 | | | 5,827 | | | 11,341 | | | 11,541 | |
销售、一般和行政费用 | 4,954 | | | 4,796 | | | 9,723 | | | 9,605 | |
美国卑尔根的权益收益(亏损) | 80 | | | 28 | | | (1,293) | | | 41 | |
营业收入 | 828 | | | 1,059 | | | 324 | | | 1,977 | |
调整后营业收入(非GAAP计量)1 | 1,163 | | | 1,422 | | | 2,318 | | | 2,725 | |
处方数量2 | 195.3 | | | 213.3 | | | 399.8 | | | 426.3 | |
30天当量处方2,3 | 288.5 | | | 296.8 | | | 585.8 | | | 590.9 | |
期末地点数 | 8,993 | | | 9,165 | | | 8,993 | | | 9,165 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百分比增加(减少) |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售额 | 0.4 | | 3.8 | | 2.1 | | 2.7 |
毛利 | (2.2) | | (4.4) | | (1.7) | | (4.8) |
销售、一般和行政费用 | 3.3 | | (0.3) | | 1.2 | | (0.1) |
营业收入 | (21.8) | | (22.5) | | (83.6) | | (25.0) |
调整后营业收入(非GAAP计量)1 | (18.2) | | (11.4) | | (14.9) | | (12.9) |
| | | | | | | |
可比销售额4 | 2.0 | | 2.7 | | 2.8 | | 2.2 |
药房销售 | 3.0 | | 5.3 | | 4.4 | | 4.1 |
可比药房销售额4 | 4.5 | | 3.7 | | 4.8 | | 3.1 |
零售额 | (6.6) | | (0.3) | | (4.6) | | (1.2) |
可比零售额4 | (3.5) | | 0.6 | | (1.7) | | 0.1 |
可比处方数量2,4 | (6.9) | | 2.0 | | (4.7) | | 1.0 |
可比30天当量处方2,3,4 | (1.1) | | 4.9 | | 0.7 | | 3.8 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 占销售额的百分比 |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
毛利率 | 20.9 | | 21.4 | | 20.8 | | 21.6 |
销售、一般和行政费用 | 18.1 | | 17.6 | | 17.8 | | 18.0 |
1有关与根据GAAP和相关披露计算的最直接可比财务指标的对账,请参阅下面的“--非GAAP指标”。
2包括免疫接种。
3包括将大于84天的处方转换为相当于3个30天处方的调整。这一调整反映了这样一个事实,即与正常处方相比,这些处方包括的产品天数大约是供应天数的三倍。
4可比销售额是指在过去12个月内,开业至少12个月而连续7天或更长时间没有关门(包括由于抢劫或商店损坏,没有进行重大翻新或遭受自然灾害)的商店的销售额,以及电子商务销售。电子商务销售包括在线或通过移动应用程序进行的数字发起销售。搬迁后的前12个月,搬迁后的门店不包括在可比销售额中。收购或转换后头12个月的可比销售额不计入收购或转换后12个月的可比销售额(以较晚的为准)。可比销售额、可比药房销售额、可比零售额、可比处方数、30天当量处方数分别是指总销售额、药房销售额、零售额、处方数和30天当量处方数。前几个时期的可比零售额已被重报,以包括电子商务销售额。计算可比销售额的方法因零售业而异。因此,我们计算可比销售额的方法可能与其他零售商的方法不同。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的销售额
在截至2021年2月28日的三个月里,美国部门的销售额比去年同期增长了0.4%,达到273亿美元。与去年同期相比,可比门店的销售额增长了2.0%。对可比门店数据进行了调整,剔除了受闰年影响的2020年2月29日的影响。
在截至2021年2月28日的三个月里,药房销售额增长了3.0%,占该细分市场销售额的74.9%。这一增长主要是由于品牌通胀和专业销售增加,部分被新冠肺炎处方量的影响和药房报销所抵消。在去年同期,药房销售额增长了5.3%,占该部门销售额的73.0%。在截至2021年2月28日的三个月里,可比药房销售额增长了4.5%,而去年同期增长了3.7%。在截至2021年2月28日的三个月里,零售价较低的仿制药取代品牌药物的影响使处方药销售额下降了0.3%,而去年同期下降了2.7%。仿制药组合对部门销售额的影响导致截至2021年2月28日的三个月销售额下降0.2%,而去年同期下降1.8%。在截至2021年2月28日的三个月里,从管理医疗组织、政府机构、雇主或私人保险公司获得报销的第三方销售额占处方药销售额的97.5%,而去年同期为97.1%。截至2021年2月28日的三个月,处方总数为1.953亿张,而去年同期为2.133亿张。在截至2021年2月28日的三个月里,调整后的30天当量处方为2.885亿张,而去年同期为2.968亿张。
在截至2021年2月28日的三个月里,零售额下降了6.6%,包括门店关闭的影响,占该细分市场销售额的25.1%。在去年同期,零售额下降了0.3%,占该部门销售额的27.0%。在截至2021年2月28日的三个月里,可比零售额下降了3.5%,而去年同期增长了0.6%更好的选择。本季度的下降是由咳嗽、感冒和流感季节减弱以及美容下降部分抵消的,但不包括咳嗽、感冒和流感的健康和保健类别的增加抵消了这一下降。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的营业收入
在截至2021年2月28日的三个月里,美国部门的营业收入下降了21.8%,降至8.28亿美元,其中包括公司在amerisourceBergen的股本收益份额中的8000万美元。减少的主要原因是新冠肺炎的影响和药房报销压力,部分被转型成本管理计划和药房采购.
截至2021年2月28日的三个月,毛利率为20.9%,而去年同期为21.4%。本季度毛利率受到包括产品组合在内的报销压力的负面影响,部分被更高的零售利润率所抵消。
在截至2021年2月28日的三个月里,销售、一般和行政费用占销售额的比例为18.1%,而去年同期为17.6%。然而,本季度的费用占销售额的比例较高,主要原因是与转型成本管理计划相关的成本以及包括疫苗和检测在内的新冠肺炎增量成本,但转型成本管理计划节省的成本部分抵消了这一比例。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的调整后营业收入(非GAAP衡量标准)
在截至2021年2月28日的三个月里,美国部门的调整后营业收入为12亿美元,比去年同期减少了18.2%,其中包括公司在amerisourceBergen调整后收益中所占份额为1.25亿美元。减少的原因是新冠肺炎相关影响和药房报销压力,部分抵消
转型成本管理计划和药房采购带来的成本节约。有关与根据GAAP和相关披露计算的最直接可比财务指标的对账,请参阅下面的“--非GAAP指标”。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月的销售额
在截至2021年2月28日的6个月里,美国部门的销售额比去年同期增长了2.1%,达到545亿美元。与去年同期相比,可比门店的销售额增长了2.8%。
截至2021年2月28日的6个月里,药房销售额增长了4.4%,占该细分市场销售额的75.9%。这一增长主要是由于品牌和仿制药通胀上升、专业药房和仿制药使用率下降,部分被新冠肺炎处方量的影响和报销压力所抵消。去年同期,药房销售额增长了4.1%,占该部门销售额的74.2%。截至2021年2月28日的6个月,可比药房销售额增长了4.8%,而去年同期增长了3.1%。在截至2021年2月28日的6个月里,零售价较低的仿制药取代品牌药物的影响使处方药销售额下降了0.3%,而去年同期下降了2.6%。仿制药组合对部门销售额的影响导致截至2021年2月28日的6个月下降了0.2%,而去年同期下降了1.8%。在截至2021年2月28日的6个月里,从管理医疗组织、政府机构、雇主或私人保险公司获得报销的第三方销售额占处方药销售额的97.5%,而去年同期为97.0%。截至2021年2月28日的6个月,处方(包括免疫接种)总数为3.998亿张,而去年同期为4.263亿张。在截至2021年2月28日的6个月里,调整后的30天当量处方(包括免疫接种)为5.858亿张,而去年同期为5.909亿张。
截至2021年2月28日的6个月,零售额下降了4.6%,占该细分市场销售额的24.1%。与去年同期相比,零售额下降了1.2%,占该部门销售额的25.8%。在截至2021年2月28日的6个月里,可比零售额下降了1.7%,而去年同期增长了0.1%。本期间的下降是由美容和个人护理类别推动的。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月的营业收入
在截至2021年2月28日的6个月里,美国部门的营业收入比去年同期下降了83.6%,降至3.24亿美元,其中包括公司在amerisourceBergen的股本收益份额亏损12.93亿美元。不包括该公司在amerisourceBergen的股本收益份额,减少的主要原因是药房报销压力和新冠肺炎的影响。
截至2021年2月28日的6个月,毛利率为20.8%,而去年同期为21.6%。本会计年度的毛利率受到药房利润率的负面影响,其中包括专业业务的不利影响,部分被较高的零售利润率所抵消。
截至2021年2月28日的6个月中,销售、一般和行政费用占销售额的比例为17.8%,而去年同期为18.0%。本季度的费用占销售额的比例较低,主要是因为与转型成本管理计划相关的节省,以及销售回租交易的收益,部分被新冠肺炎相关费用(包括疫苗和检测)以及更高的投资所抵消。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月的调整后营业收入(非GAAP衡量标准)
截至2021年2月28日的6个月,美国部门调整后的营业收入为23亿美元,比去年同期下降14.9%。减少的主要原因是药房利润率较低,这受到报销压力和新冠肺炎影响的负面影响,但药房采购部分抵消了这一影响。有关与根据GAAP和相关披露计算的最直接可比财务指标的对账,请参阅下面的“--非GAAP指标”。
国际
该公司的国际部门由美国以外的药房主导的保健和美容零售业务以及德国的药品批发和分销业务组成。药房主导的保健和美容零售业务包括英国、爱尔兰共和国和泰国的Boots品牌商店,墨西哥的Benavides品牌和智利的Ahumada品牌。这些业务的销售额主要来自处方药和健康保健、美容、个人护理和其他消费品的销售。
国际部门以美元以外的货币运营,包括英镑、欧元、智利比索和墨西哥比索,因此该部门的业绩受到外币汇率变动的影响。关于货币风险的进一步信息,见项目3“关于市场风险、外币汇率风险的定量和定性披露”。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
财务业绩 | (单位:百万,不包括地点数量) |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售额 | $ | 5,425 | | | $ | 4,091 | | | $ | 9,709 | | | $ | 7,870 | |
毛利 | 1,079 | | | 1,188 | | | 2,069 | | | 2,252 | |
销售、一般和行政费用 | 973 | | | 1,048 | | | 1,925 | | | 2,060 | |
营业收入 | 106 | | | 140 | | | 145 | | | 191 | |
调整后营业收入(非GAAP计量)1 | 146 | | | 203 | | | 232 | | | 290 | |
| | | | | | | |
期末地点数 | 4,123 | | | 4,300 | | | 4,123 | | | 4,300 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 百分比增加(减少) |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
销售额 | 32.6 | | 0.1 | | 23.4 | | (1.9) |
毛利 | (9.2) | | 0.5 | | (8.1) | | (2.7) |
销售、一般和行政费用 | (7.2) | | 6.3 | | (6.6) | | 1.2 |
营业收入 | (24.0) | | (28.7) | | (24.3) | | (31.2) |
调整后营业收入(非GAAP计量)1 | (28.3) | | (22.4) | | (20.0) | | (27.0) |
| | | | | | | |
按不变货币计算的可比销售额2 | (8.4) | | (2.2) | | (6.2) | | (1.8) |
药房销售 | 1.6 | | 1.5 | | 0.7 | | (1.1) |
按不变货币计算的可比药房销售额2 | 4.6 | | 1.3 | | 4.2 | | 1.0 |
零售额 | (17.6) | | (2.0) | | (14.2) | | (4.0) |
按不变货币计算的可比零售额2 | (15.3) | | (3.8) | | (12.0) | | (3.2) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 占销售额的百分比 |
| 截至三个月 | | 截至六个月 |
| 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
毛利率 | 19.9 | | 29.0 | | 21.3 | | 28.6 |
销售、一般和行政费用 | 17.9 | | 25.6 | | 19.8 | | 26.2 |
1有关与根据GAAP和相关披露计算的最直接可比财务指标的对账,请参阅下面的“--非GAAP指标”。
2按不变货币计算的可比销售额是指在过去12个月内开业至少12个月而连续7天或更长时间没有关闭(包括由于抢劫或商店损坏,没有进行重大整修或遭受自然灾害)的商店的销售额,以及电子商务销售。按不变货币计算的可比销售额不包括批发销售额。电子商务销售包括在线或通过移动应用程序进行的数字发起销售。搬迁后的前12个月,搬迁的门店不包括在可比门店中。收购或转换后头12个月的可比销售额不计入收购或转换后12个月的可比销售额(以较晚的为准)。不变货币可比销售额、不变货币可比药房销售额和不变货币可比零售额分别指总销售额、药房销售额和零售额。前几个时期以不变货币计算的可比零售额已被重报,以包括电子商务销售额。以不变货币计算可比销售额的方法因零售业而异。因此,我们以不变货币计算可比销售额的方法可能与其他零售商的方法不同。该公司以“不变货币”表示与当期经营结果有关的某些信息,这是一种非公认会计原则的财务衡量标准。不变货币的可比销售额、不变货币的可比药房销售额和不变货币的可比零售额不包括外币汇率波动的影响。请参阅“--非GAAP衡量标准”。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的销售额
在截至2021年2月28日的三个月里,国际部门的销售额比去年同期增长了32.6%,达到54亿美元,这是由于该公司截至2020年11月合并的德国批发和分销业务的增长。货币兑换的不利影响为8.7个百分点。不包括德国药品批发销售额的可比销售额下降了8.4%,主要原因是博姿英国的销售额下降,原因是新冠肺炎限制导致的门店客流量减少,部分被墨西哥的增长所抵消。对可比门店数据进行了调整,剔除了受闰年影响的2020年2月29日的影响。
在截至2021年2月28日的三个月里,药房销售额增长了1.6%,占该细分市场销售额的17.3%。货币换算对药房销售额的积极影响为3.4个百分点。可比药房销售额比去年同期增长4.6%,主要是因为英国国民医疗服务(NHS)报销的有利时机和更强劲的药房服务,缓解了英国处方量减少的影响,以及墨西哥的增长。
在截至2021年2月28日的三个月里,零售额下降了17.6%,占该细分市场销售额的30.1%。货币兑换对零售额的正面影响为3.2个百分点。可比零售额比去年同期下降了15.3%,反映出博姿英国零售额的下降是由于新冠肺炎限制措施导致的商店客流量减少,部分被Boots.com的强劲表现所抵消。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的营业收入
截至2021年2月28日的三个月,国际部门的营业收入为1.06亿美元,而去年同期为1.4亿美元。这一下降主要是由于英国新冠肺炎限制销售减少导致毛利润下降,但被果断的成本管理行动和boots.com的强劲业绩部分抵消。
毛利润比去年同期下降了9.2%。毛利润受到4.2个百分点(合5000万美元)货币换算的有利影响。剔除货币换算的影响,减少的主要原因是英国的零售和药房销售额下降,这是由于新冠肺炎限制导致的商店客流量减少,部分被国民保健服务报销的有利时机以及与德国合并业务相关的毛利润增加所抵消。
销售、一般和行政费用比去年同期下降了7.2%。由于货币兑换,费用受到4.2个百分点(4400万美元)的不利影响。不包括货币换算的影响,这一下降主要是由于转型成本管理计划和短期成本缓解行动节省的成本,但部分被与德国合并业务相关的更高的销售、一般和行政费用所抵消。在截至2021年2月28日的三个月里,销售、销售、一般和行政费用占销售、销售、一般和行政费用的百分比为17.9%,而去年同期为25.6%。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的三个月的调整后营业收入(非GAAP衡量标准)
在截至2021年2月28日的三个月里,国际部门的调整后营业收入下降了28.3%,调整后的营业收入为1.46亿美元。调整后的营业收入受到3.5个百分点(7美元)的积极影响
百万)的货币兑换。剔除货币兑换的影响,调整后营业亏损的减少主要是由于新冠肺炎限制导致的商店客流量减少导致英国销售额下降,但被果断的成本缓解措施和boots.com的强劲表现部分抵消。有关与根据GAAP和相关披露计算的最直接可比财务指标的对账,请参阅下面的“--非GAAP指标”。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月的销售额
在截至2021年2月28日的6个月里,国际部门的销售额比去年同期增长了23.4%,达到97亿美元,这是由于该公司截至2020年11月合并的德国批发和分销业务的增长。由于货币兑换,这一时期的销售额受到了6.7个百分点(5.27亿美元)的有利影响。按不变货币计算的可比销售额(不包括德国的药品批发销售额)下降6.2%,主要原因是博姿英国的零售额下降,包括新冠肺炎的影响,墨西哥的增长部分抵消了这一影响。
截至2021年2月28日的6个月,药房销售额同比增长0.7%,占该部门销售额的18.9%。在此期间,货币换算对药房销售额的积极影响为2.5个百分点。按不变货币计算的可比药房销售额比上一年同期增长4.2%,这主要是由于英国NHS报销的时间和墨西哥的药房数量。这部分被英国处方量下降所抵消。
与去年同期相比,截至2021年2月28日的6个月的零售额下降了14.2%,占该部门销售额的32.5%。货币换算对期内零售额的正面影响为2.8%个百分点。按不变货币计算的可比零售额比去年同期下降12.0%,反映博姿英国零售额下降,包括新冠肺炎的影响。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月的营业收入
在截至2021年2月28日的6个月里,国际部门的营业收入比去年同期下降了24.3%,降至1.45亿美元。这一下降反映出新冠肺炎限制带来的客流量减少,但被果断的成本管理行动和boots.com的强劲表现部分抵消。
毛利润比去年同期下降了8.1%。由于货币兑换,这一时期的毛利润受到了3.5个百分点(7900万美元)的有利影响。剔除货币兑换的影响,减少的主要原因是Boots UK的零售额下降,但被NHS报销的时间以及与德国合并业务相关的毛利润增加部分抵消。
销售、一般和行政费用比去年同期下降了6.6%。由于货币换算,这一期间的支出受到3.3个百分点(6900万美元)的不利影响。不包括货币换算的影响,这一下降是由于短期成本缓解和转型成本管理计划节省的成本,但部分被与德国合并业务相关的更高的销售、一般和行政费用所抵消。在截至2021年2月28日的6个月中,销售、销售、一般和行政费用占销售、销售、一般和行政费用的百分比为19.8%,而去年同期为26.2%。
截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月的调整后营业收入(非GAAP衡量标准)
在截至2021年2月28日的6个月里,国际部门的调整后营业收入比去年同期下降了20.0%,降至2.32亿美元。由于货币兑换,这一时期调整后的营业收入受到了4.0个百分点(1200万美元)的积极影响。剔除货币换算的影响,减少的主要原因是客流量减少的影响,但被果断的成本管理行动和boots.com的强劲表现部分抵消。有关与根据GAAP和相关披露计算的最直接可比财务指标的对账,请参阅下面的“--非GAAP指标”。
非GAAP衡量标准
以下信息提供了根据证券交易委员会规则定义的补充性非GAAP财务计量与根据GAAP计算和呈报的最直接可比财务计量的对账。该公司提供了非GAAP财务计量,这些非GAAP财务计量没有根据GAAP计算或呈报,作为补充信息,并补充了根据GAAP计算和呈报的财务计量。
之所以提出这些非GAAP补充财务指标,是因为公司管理层对其财务结果进行了评估,包括和不包括调整后的项目或外币换算的影响(视情况而定),并认为提出的补充非GAAP财务指标在分析公司不同时期的核心经营业绩和历史经营业绩的趋势时提供了额外的视角和洞察力。这些补充的非GAAP财务措施不应被视为优于、替代或替代提出的GAAP财务措施,并应与这些财务措施一起考虑。
该公司还以“不变货币”列报与当期经营结果有关的某些信息,这是一种非公认会计准则的财务衡量标准。这些金额是通过按上一年可比期间使用的外币汇率换算当期业绩来计算的。该公司报告这种不变货币财务信息是因为它在美国以外有大量业务,报告使用美元以外的货币,这种报告提供了一个框架,以评估其业务表现如何(不包括外币汇率波动的影响)。
非GAAP对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (单位:百万) |
| | 截至2021年2月28日的三个月 |
| | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
营业收入(亏损)(GAAP) | | $ | 828 | | | $ | 106 | | | $ | (102) | | | $ | 832 | |
对美国卑尔根地区权益收益(亏损)的调整 | | 45 | | | — | | | — | | | 45 | |
转型成本管理 | | 140 | | | 21 | | | 17 | | | 178 | |
收购相关摊销 | | 96 | | | 17 | | | — | | | 114 | |
某些法律和监管应计项目和结算 | | 60 | | | — | | | — | | | 60 | |
后进先出条款 | | 2 | | | — | | | — | | | 2 | |
收购相关成本 | | (9) | | | 2 | | | 2 | | | (5) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
调整后营业收入(亏损)(非GAAP计量) | | $ | 1,163 | | | $ | 146 | | | $ | (83) | | | $ | 1,225 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (单位:百万) |
| | 截至2020年2月29日的三个月 |
| | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
营业收入(亏损)(GAAP) | | $ | 1,059 | | | $ | 140 | | | $ | (62) | | | $ | 1,136 | |
对美国卑尔根地区权益收益(亏损)的调整 | | 73 | | | — | | | — | | | 73 | |
转型成本管理 | | 56 | | | 44 | | | 18 | | | 118 | |
收购相关摊销 | | 79 | | | 19 | | | — | | | 98 | |
| | | | | | | | |
后进先出条款 | | 28 | | | — | | | — | | | 28 | |
收购相关成本 | | 98 | | | — | | | 1 | | | 99 | |
门店优化 | | 30 | | | — | | | — | | | 30 | |
| | | | | | | | |
调整后营业收入(亏损)(非GAAP计量) | | $ | 1,422 | | | $ | 203 | | | $ | (43) | | | $ | 1,582 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (单位:百万) |
| | 截至2021年2月28日的6个月 |
| | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
营业收入(亏损)(GAAP) | | $ | 324 | | | $ | 145 | | | $ | (172) | | | $ | 298 | |
对美国卑尔根地区权益收益(亏损)的调整 | | 1,526 | | | — | | | — | | | 1,526 | |
转型成本管理 | | 201 | | | 47 | | | 29 | | | 278 | |
收购相关摊销 | | 173 | | | 36 | | | — | | | 209 | |
某些法律和监管应计项目和结算 | | 60 | | | — | | | — | | | 60 | |
后进先出条款 | | 35 | | | — | | | — | | | 35 | |
收购相关成本 | | (1) | | | 4 | | | 13 | | | 16 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
调整后营业收入(亏损)(非GAAP计量) | | $ | 2,318 | | | $ | 232 | | | $ | (129) | | | $ | 2,422 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | (单位:百万) |
| | 截至2020年2月29日的6个月 |
| | 美国 | | 国际 | | 公司和其他 | | 沃尔格林靴子联盟公司 |
营业收入(亏损)(GAAP) | | $ | 1,977 | | | $ | 191 | | | $ | (111) | | | $ | 2,057 | |
转型成本管理 | | 121 | | | 57 | | | 20 | | | 198 | |
收购相关摊销 | | 156 | | | 41 | | | — | | | 197 | |
| | | | | | | | |
后进先出条款 | | 61 | | | — | | | — | | | 61 | |
收购相关成本 | | 220 | | | 1 | | | 2 | | | 223 | |
门店优化 | | 39 | | | — | | | — | | | 39 | |
对美国卑尔根地区权益收益(亏损)的调整 | | 152 | | | — | | | — | | | 152 | |
| | | | | | | | |
调整后营业收入(亏损)(非GAAP计量) | | $ | 2,725 | | | $ | 290 | | | $ | (89) | | | $ | 2,926 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至三个月 | | 截至六个月 |
| | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 | | 2021年2月28日 | | 2020年2月29日 |
沃尔格林靴子联盟公司的净收益-持续运营(GAAP) | | $ | 922 | | | $ | 867 | | | $ | 531 | | | $ | 1,636 | |
| | | | | | | | |
营业收入调整: | | | | | | | | |
对美国卑尔根地区权益收益(亏损)的调整1 | | 45 | | | 73 | | | 1,526 | | | 152 | |
转型成本管理2 | | 178 | | | 118 | | | 278 | | | 198 | |
收购相关摊销3 | | 114 | | | 98 | | | 209 | | | 197 | |
某些法律和监管应计项目和结算4 | | 60 | | | — | | | 60 | | | — | |
后进先出条款5 | | 2 | | | 28 | | | 35 | | | 61 | |
收购相关成本6 | | (5) | | | 99 | | | 16 | | | 223 | |
| | | | | | | | |
门店优化2 | | — | | | 30 | | | — | | | 39 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
营业收入调整总额 | | 393 | | | 445 | | | 2,124 | | | 869 | |
| | | | | | | | |
对其他收入的调整: | | | | | | | | |
净投资套期保值(收益)损失7 | | (7) | | | 7 | | | 1 | | | (4) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
出售权益法投资的收益8 | | (191) | | | — | | | (191) | | | (1) | |
对其他收入的调整总额 | | (199) | | | 6 | | | (190) | | | (5) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
调整所得税拨备(福利): | | | | | | | | |
美国税法变化9 | | — | | | — | | | — | | | (6) | |
调整对税收的影响9 | | (52) | | | (90) | | | (113) | | | (170) | |
权益法非现金税9 | | 20 | | | 1 | | | (326) | | | (1) | |
所得税拨备调整总额(福利) | | (33) | | | (89) | | | (439) | | | (177) | |
| | | | | | | | |
对其他权益法投资税后权益收益的调整: | | | | | | | | |
对其他权益法投资中权益收益的调整10 | | 24 | | | 15 | | | 37 | | | 43 | |
其他权益法投资税后权益收益调整总额 | | 24 | | | 15 | | | 37 | | | 43 | |
| | | | | | | | |
对可归因于非控股权益的净收益(亏损)的调整: | | | | | | | | |
转型成本管理2 | | 3 | | | — | | | 2 | | | — | |
| | | | | | | | |
后进先出条款5 | | (3) | | | — | | | (6) | | | — | |
收购相关摊销3 | | (12) | | | — | | | (16) | | | — | |
可归因于非控股权益的净收益(亏损)调整总额 | | (13) | | | — | | | (20) | | | — | |
| | | | | | | | |
沃尔格林靴子联盟(Walgreens Boots Alliance,Inc.)调整后的净收益-持续运营(非GAAP衡量标准) | | $ | 1,095 | | | $ | 1,246 | | | $ | 2,043 | | | $ | 2,367 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
沃尔格林靴子联盟公司(Walgreens Boots Alliance,Inc.)的净收益-非持续运营(GAAP) | | $ | 104 | | | $ | 79 | | | $ | 187 | | | $ | 155 | |
收购相关摊销3 | | 7 | | | 19 | | | 28 | | | 38 | |
收购相关成本6 | | 8 | | | — | | | 10 | | | — | |
转型成本管理2 | | 4 | | | 5 | | | 9 | | | 11 | |
调整对税收的影响9 | | (6) | | | (7) | | | (11) | | | (7) | |
可归因于Walgreens Boots Alliance,Inc.的净收益(亏损)调整总额-停止运营 | | $ | 14 | | | $ | 17 | | | $ | 36 | | | $ | 42 | |
| | | | | | | | |
可归因于Walgreens Boots Alliance,Inc.的调整后净收益-停止运营(非GAAP衡量标准) | | $ | 119 | | | $ | 97 | | | $ | 223 | | | $ | 198 | |
| | | | | | | | |
可归因于Walgreens Boots Alliance,Inc.的调整后净收益(非GAAP衡量标准) | | $ | 1,214 | | | $ | 1,343 | | | $ | 2,266 | | | $ | 2,565 | |
| | | | | | | | |
稀释后每股普通股净收益-持续运营(GAAP) | | $ | 1.06 | | | $ | 0.98 | | | $ | 0.61 | | | $ | 1.84 | |
营业收入调整 | | 0.45 | | | 0.50 | | | 2.45 | | | 0.98 | |
对其他收入的调整 | | (0.23) | | | 0.01 | | | (0.22) | | | (0.01) | |
调整所得税拨备(福利) | | (0.04) | | | (0.10) | | | (0.51) | | | (0.20) | |
对其他权益法投资中权益收益的调整10 | | 0.03 | | | 0.02 | | | 0.04 | | | 0.05 | |
对可归因于非控股权益的净收益(亏损)的调整 | | (0.01) | | | — | | | (0.02) | | | — | |
调整后稀释后每股普通股净收益-持续运营(非GAAP衡量标准) | | $ | 1.26 | | | $ | 1.41 | | | $ | 2.36 | | | $ | 2.66 | |
| | | | | | | | |
稀释后每股普通股净收益-非持续经营(GAAP) | | $ | 0.12 | | | $ | 0.09 | | | $ | 0.22 | | | $ | 0.17 | |
可归因于Walgreens Boots Alliance,Inc.的净收益调整总额-非持续运营 | | 0.02 | | 0.02 | | 0.04 | | 0.05 |
调整后稀释后每股普通股净收益--非持续经营(非GAAP衡量标准) | | $ | 0.14 | | | $ | 0.11 | | | $ | 0.26 | | | $ | 0.22 | |
| | | | | | | | |
调整后稀释后每股普通股净收益(非GAAP衡量标准) | | $ | 1.40 | | | $ | 1.52 | | | $ | 2.62 | | | $ | 2.88 | |
| | | | | | | | |
加权平均已发行普通股,稀释后(百万) | | 865.6 | | | 885.5 | | | 865.7 | | | 889.1 | |
1AmerisourceBergen的权益收益(亏损)调整由amerisourceBergen报告的符合公司非GAAP计量的公司在非GAAP调整中的公司比例份额组成。在截至2020年11月30日的三个月中,该公司确认amerisourceBergen的股本亏损为13.73亿美元。这些股权损失主要是由于amerisourceBergen在截至2020年9月30日的三个月的财务报表中确认了56亿美元的税后费用,这与其正在进行的阿片类药物诉讼有关。
2转型成本管理计划和门店优化计划费用是与正式重组计划相关的成本。这些费用主要记录在销售、一般和行政费用中。这些成本不反映当前的经营业绩,并受到重组活动时机的影响。
3与收购相关的摊销包括与收购相关的无形资产摊销和存货估值调整。与收购相关的无形资产摊销包括对客户关系、商号、商标和合同无形资产等无形资产的摊销。无形资产摊销不包括在
相关非GAAP计量是指公司GAAP财务报表中记录的全部金额,相关无形资产产生的收入没有从相关非GAAP计量中剔除。摊销费用与相关收入不同,不受任何特定期间的经营影响,除非无形资产减值或无形资产的预计使用年限被修订。这些费用主要记录在销售、一般和行政费用中。企业合并会计原则要求我们以公允价值计量收购存货。存货的公允价值反映收购存货的成本和预期利润率的一部分。与收购相关的存货估值调整不包括根据业务合并会计原则记录的销售成本中的预期利润率部分。
4某些法律和法规的应计和结算涉及与某些法律程序相关的重大费用。公司在评估经营业绩时不计入这些费用,因为它不会在可预测的基础上产生这些费用,而排除这些费用可以更一致地评估公司的经营业绩。这些费用记录在销售、一般和行政费用中。
5该公司的美国部门库存采用后进先出(“LIFO”)法核算。这一调整代表了对销售成本的影响,就好像美国部门的库存是用先进先出(FIFO)法核算的一样。后进先出条款受到库存数量、产品组合和制造商定价实践变化的影响,这些变化可能会受到市场和其他外部影响的影响。因此,公司无法控制这些项目的确认金额或时间安排。
6收购相关成本是与某些合并、收购和剥离相关活动相关的交易和整合成本。这些成本包括某些合并、收购和资产剥离相关活动产生的所有费用,例如,包括与成功合并、收购和资产剥离活动的整合努力相关的成本。这些费用主要记录在销售、一般和行政费用中。这些成本受到基本合并、收购和资产剥离相关活动的时机和复杂性的重大影响,并不反映公司当前的经营业绩。
7作为公司在外国子公司净投资的经济套期保值的某些衍生工具的损益。这些费用记在其他收入(费用)中。我们认为,与标的衍生工具按市值计价调整相关的这种波动并不反映公司的经营业绩。
8包括出售权益法投资的重大收益。在截至2021年2月28日的三个月中,由于部分出售其在期权Care Health的股权方法投资,该公司录得1.91亿美元的其他收入。
9所得税拨备的调整包括与非GAAP调整相称的GAAP基税拨备的调整,以及包括美国税法变化和权益法非现金税在内的某些独立税项的调整。这些费用记录在所得税拨备(福利)中。
10对来自其他权益法投资的税后权益收益的调整包括某些权益法被投资人的非现金项目或与公司非GAAP调整一致的不寻常或不常见项目的比例份额。这些费用记录在其他权益法投资的税后收益(亏损)中。虽然公司可能在这些权益法投资中拥有与其所有权权益相称的股东权利和董事会代表,但与权益法投资相关的调整并不意味着公司对其运营和由此产生的收入和支出拥有直接控制权。此外,这些非GAAP财务计量也有局限性,因为它们不能反映这些权益法被投资人的所有收入和支出。
本公司认为本报告中提出的某些指标,如可比销售额、可比药房销售额、可比零售额、可比处方数量和可比30天当量处方,都是关键业绩指标,因为公司管理层已经使用这些指标评估了其经营结果,并相信这些关键业绩指标在分析公司各时期的核心经营业绩和历史经营业绩的趋势时提供了额外的视角和洞察力。这些关键绩效指标不应被视为优于、替代或替代本文提出的GAAP财务指标,并应与之一并考虑。这些指标在本报告中有更详细的描述,可能无法与其他公司使用的同名业绩指标相提并论。
流动性和资本资源
截至2021年2月28日,现金、现金等价物和限制性现金为13亿美元(包括美国以外司法管辖区的5亿美元),而截至2020年2月29日的现金、现金等价物和限制性现金为10亿美元(包括美国以外司法管辖区的4亿美元)。短期投资目标主要是将风险降至最低,并保持流动性。为了达到这些目标,对证券的金额、类型和发行人设定了投资限额。投资主要集中在美国财政部货币市场基金。
该公司的长期资本政策是:保持强大的资产负债表和财务灵活性;对其核心战略进行再投资;投资于强化其核心战略并满足回报要求的战略机会;长期以股息和股票回购的形式将盈余现金流返还给股东。2018年6月,公司董事会审议和细化了公司的股息政策,阐述了公司目前每年增加股息的意图。
运营提供的现金和债务是扩张、投资、收购、改造计划、向股东分红和股票回购的主要资金来源。截至2021年2月28日的6个月,经营活动提供的净现金为26亿美元,而去年同期为25亿美元。经营活动提供的现金增加7,200万美元,反映所得税和应付贸易账款的现金流入增加,但部分被应收账款现金流出增加所抵消。所得税、贸易应付账款和应收账款的变化主要受付款和收款时间的影响。
截至2021年2月28日的6个月,用于投资活动的净现金为14亿美元,而去年同期为6亿美元。投资活动提供的7亿美元现金增加,主要是由于业务、投资和资产收购的现金流出增加,部分被出售资产收益的现金流入增加所抵消。在此期间,业务、投资和资产收购的变化主要是由收购Innovation Associates和增加对VillageMD的投资推动的。出售资产所得收益的变化主要是由于该公司部分出售了其在Option Care Health的股权方法投资。截至2021年2月28日的6个月,售后回租交易的收益为4.52亿美元,而去年同期为3.33亿美元。
在截至2021年2月28日的6个月里,房地产、厂房和设备的增加额为6.92亿美元,而去年同期为7.05亿美元。资本支出如下(单位:百万):
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2月28日的六个月, |
| | 2021 | | 2020 |
美国 | | $ | 532 | | | $ | 549 | |
国际 | | 109 | | | 122 | |
公司 | | 15 | | | 5 | |
停产经营 | | 37 | | | 28 | |
总计 | | $ | 692 | | | $ | 705 | |
重大资本支出主要与增长举措和信息技术项目有关。
截至2021年2月28日的6个月,用于融资活动的净现金为6亿美元,而去年同期为21亿美元。在截至2021年2月28日的6个月中,净债务收益为69亿美元,主要来自下文描述的循环信贷安排和商业票据债务,而去年同期的净收益为99亿美元。在截至2021年2月28日的6个月中,主要用于循环信贷安排和商业票据债务的债务偿还金额为65亿美元,而截至2020年2月29日的6个月为101亿美元。在截至2021年2月28日的6个月中,该公司回购了总计1.1亿美元的股票,以支持其员工股票计划的需求,而去年同期为9.13亿美元,其中还包括下文所述的股票回购计划。在截至2021年2月28日的6个月里,与员工股票计划相关的收益为2100万美元,而截至2020年2月29日的6个月为2800万美元。截至2021年2月28日的6个月中,支付的现金股息为8.08亿美元,而去年同期为8.57亿美元。
该公司预计将从流动资金来源(包括运营现金流、现有信贷安排下的可获得性、商业票据计划、营运资本融资安排以及当前现金和投资余额)为其营运资本需求、资本支出、待完成的收购、股息支付和偿债义务提供资金。公司相信,这些来源以及获得其他融资的能力将为公司至少在未来12个月提供充足的现金资金,以满足公司可预见的营运资金需求、资本支出、待完成的收购、股息支付和偿债义务。公司的现金需求可能会随着业务条件的需要和机会的出现而发生变化。该公司可能完成的任何新业务投资或收购的时机和规模也可能影响其现金需求。此外,新冠肺炎及其引发的市场波动和不稳定已经并可能继续对公司的现金需求及其产生现金流的能力产生不利影响。有关更多信息,请参阅
有关新冠肺炎对公司的影响,包括对其流动性和资本资源的影响,请参阅公司截至2020年8月31日的财政年度报告10-K表中的风险因素1A项。
关于某些融资和市场风险的讨论,见下文第3项,关于市场风险的定性和定量披露。
股票回购计划
2018年6月,公司董事会批准了股票回购计划(《2018年6月股票回购计划》),授权回购最多100亿美元的公司普通股,截至2021年2月28日,公司已回购80亿美元。2018年6月的股票回购计划没有具体的到期日。2020年7月,该公司宣布暂停该计划下的活动。该公司可能会继续回购股票,以抵消股权激励计划预期的稀释。
该公司根据对各种因素的评估确定回购的时间和金额,包括回购以抵消股权激励计划的预期稀释,这些因素包括当时的市场状况、资本的替代用途、流动性和经济环境。本公司已通过规则10b5-1计划在公开市场回购股票,并可能在未来不时回购,这使得本公司能够在联邦证券法禁止我们回购股票的情况下回购股票。
商业票据
该公司定期根据其商业票据计划借款,并可能在未来一段时间内根据该计划借款。在截至2021年2月28日和2020年2月29日的6个月里,该公司平均每日发行的美国商业票据为22亿美元和30亿美元,加权平均利率分别为0.51%和2.42%。该公司的一家子公司在截至2021年2月28日的6个月里,根据联合HM财政部和英格兰银行的COVID公司融资工具商业票据计划发行的平均每日未偿还商业票据为3亿GB,约合4.18亿美元,加权平均利率为0.43%。子公司的还款义务由本公司担保。
融资行动
于2018年8月29日,本公司与贷款人及信用证发行人不时订立循环信贷协议(“2018年8月循环信贷协议”)。2018年8月循环信贷协议是一项无担保循环信贷安排,总承诺额为35亿美元,信用证次安排承诺额为5亿美元。贷款终止日期为(A)2023年8月至29日,但须根据2018年8月循环信贷协议延长,及(B)根据2018年8月循环信贷协议全部终止循环承诺总额的日期(以较早者为准)。根据2018年8月循环信贷协议的借款将按每年浮动利率计息,该利率相当于(由本公司选择)备用基准利率或欧洲货币利率,在每种情况下,外加根据本公司信用评级计算的适用保证金。截至2021年2月28日,根据2018年8月循环信贷协议,没有未偿还的借款。
于2018年11月30日,本公司与贷款方订立10亿美元信贷协议,包括5亿美元优先无抵押循环信贷安排及5亿美元优先无抵押定期贷款安排。2019年3月25日,本公司对该等信贷协议(经修订的信贷协议,即“2018年11月信贷协议”)作出修订,以反映借款通知条款的若干变动。于2020年4月2日,本公司对2018年11月信贷协议(经进一步修订的该信贷协议,即“经修订的2018年11月信贷协议”)进行了第二次修订,该修订自2020年5月29日起生效。截至2020年5月29日,2018年11月信贷协议的5亿美元循环信贷安排部分已转换为定期贷款安排,因此修订后的2018年11月信贷协议包括10亿美元的优先无担保定期贷款安排。贷款终止日期为(A)2021年5月29日及(B)根据经修订的2018年11月信贷协议条款加速所有贷款的日期(以较早者为准)。经修订的2018年11月信贷协议下的借款将按本公司选择的相当于替代基准利率或欧洲货币利率的年利率浮动利率计息,如果是欧洲货币利率贷款,则适用保证金为1.25%,如果是替代基准利率贷款,则为0.125%。截至2021年2月28日,根据修订后的2018年11月信贷协议,有9.25亿美元的未偿还借款。
于2018年12月5日,本公司不时与贷款人订立10亿美元定期贷款信贷协议,并于2019年8月9日对该信贷协议(该信贷协议)作出修订
经该等修订后,本公司可透过“2018年12月信贷协议”(“信贷协议”)在到期日之前借入、偿还及再借入根据该协议借入的款项。于2020年4月2日,本公司修订并重述2018年12月信贷协议(经修订及重述的该等信贷协议,即“A&R 2018年12月信贷协议”)。
A&R 2018年12月信贷协议管理一项20亿美元的优先无担保循环信贷安排,包括先前受2018年12月信贷协议管辖的最初10亿美元优先无担保循环信贷安排(“初始安排”)和一项新的10亿美元优先无担保循环信贷安排(“新安排”)。贷款终止日期以(A)2021年1月29日(“初始到期日”)中较早者为准(如果公司延长部分退出的到期日,则根据A&R 2018年12月信贷协议的条款,该日期应延至2021年2月26日或2021年7月31日)。SING信贷协议或签订新的银行或债券融资,到期日为某一到期日,且本金总额高于A中所述的总本金&R 2018年12月信贷协议)和(B)根据A项下的承诺总额全部终止的日期&R 2018年12月信贷协议. A&R 2018年12月信贷协议项下的借款将按每年浮动利率计息,该利率等于公司选择的备用基本利率或欧洲货币利率,外加适用保证金:(I)在初始贷款的情况下,从2020年4月2日至初始到期日(包括该日期),在欧洲货币利率贷款的情况下为0.75%,在备用基本利率贷款的情况下为0.00%,以及(Ii)在初始到期日之后的新贷款和初始贷款的情况下,适用保证金为:(I)从2020年4月2日至初始到期日(包括该日期)的初始贷款的适用保证金为0.75%;(Ii)新贷款和初始贷款在初始到期日之后的适用保证金为0.75%。欧洲货币利率贷款为1.50%,替代基准利率贷款为0.50%。
于2019年1月18日,本公司不时与贷款方订立20亿美元364天循环信贷协议(经延展后,称为“2019年1月364天循环信贷协议”)。2019年1月364天循环信贷协议是一项高级无担保364天循环信贷安排,原安排终止日期为2019年1月31日后的364天,可延期。于2019年12月18日,本公司与贷款方及作为行政代理的瑞穗订立关于2019年1月364天循环信贷协议的延期协议(“延期协议”)。延长协议将到期日(根据2019年1月364天循环信贷协议中的定义)延长了364天,至2021年1月28日。这一延期于2020年1月30日生效。根据2019年1月364天循环信贷协议的借款将按每年浮动利率计息,该利率相当于(由本公司选择)备用基础利率或欧洲货币利率,在每种情况下,外加根据本公司信用评级计算的适用保证金。2019年1月的364天循环信贷协议根据其条款和条件部分终止,截至2020年12月23日,在执行上述2020年循环信贷协议的同时,可用金额减少至5亿美元。
于2019年8月30日,本公司不时与贷款方订立三份5亿美元循环信贷协议(合计为“2019年8月循环信贷协议”,并分别订立“2019年8月循环信贷协议”)。各2019年8月循环信贷协议均为优先无抵押循环信贷安排,终止日期以较早者为准:(A)2019年8月30日后18个月,但须根据适用的2019年8月循环信贷协议延长;及(B)根据适用的2019年8月循环信贷协议全部终止承诺总额的日期。每项2019年8月循环信贷协议下的借款将按本公司选择的相当于备用基准利率或欧洲货币利率的年利率浮动利率计息,如果是欧洲货币利率贷款,适用保证金为0.95%。这项循环信贷协议于2020年12月23日全面终止。
本公司于2020年4月1日与贷款人订立7.5亿美元循环信贷协议(“2020年4月双边循环信贷协议”)及于2020年4月2日与贷款人订立13亿美元循环信贷协议(“2020年4月循环俱乐部信贷协议”,连同2020年4月循环双边信贷协议“其他2020年4月循环信贷协议”)。其他每项2020年4月循环信贷协议均为高级无担保循环信贷安排,其安排终止日期为:(A)2021年3月31日(如本公司不延长其若干现有信贷协议的到期日,或如适用的2020年4月循环信贷协议所述,订立本金总额高于某一到期日的新银行或债券融资,则须根据适用的其他2020年4月循环信贷协议的条款缩短该日期)及(B)整个总金额的终止日期(以较早者为准)和(B)全部终止日期(如适用的2020年4月循环信贷协议所述,该日期须根据适用的其他2020年4月循环信贷协议的条款予以缩短)及(B)全部终止日期(如适用的2020年4月循环信贷协议所述,该日期须根据适用的其他2020年4月循环信贷协议的条款而缩短)。2020年4月其他循环信贷协议下的借款将按本公司选择的相当于欧洲货币利率或备用基准利率的年利率浮动利率计息,如果是欧洲货币利率贷款,则适用保证金为1.25%。这项循环信贷协议于2020年12月23日全面终止。
2020年4月7日,本公司与WBA金融服务有限公司,一家根据英格兰和威尔士法律注册成立的私人有限公司(“WBAFSL”),作为联名借款人,不时与贷款人订立5亿美元循环信贷协议(“2020年4月7日循环信贷协议”)。2020年4月7日的循环信贷协议是优先无担保循环信贷安排,其贷款终止日期为(A)364天,以(A)较早者为准。
2020年4月7日和(B)根据《公约》全部终止承诺总额的日期2020年4月7日循环信贷协议。根据2020年4月7日的循环信贷协议,本公司和WBAFSL是共同借款人。根据2020年4月7日循环信贷协议的条款,本公司为WBAFSL在2020年4月7日循环信贷协议项下的任何义务提供担保。根据2020年4月7日循环信贷协议的借款将按本公司选择的相当于欧洲货币利率或备用基准利率的年利率浮动利率计息,如果是欧洲货币利率贷款,适用保证金为1.50%。这项循环信贷协议于2020年12月23日全面终止。
2020年4月15日,该公司在承销公开发行中发行了5亿美元2030年到期的3.20%债券和10亿美元2050年到期的4.10%债券。与票据相关的总发行成本,包括承销折扣和估计发行费用为1300万美元。
2020年10月20日,本公司全额赎回了本公司于2014年11月20日发行的2020年到期的2.875%债券的未偿还本金总额4亿GB。
2020年12月23日,本公司与不时指定的借款人和贷款人签订了12.5亿美元的优先无担保364天循环信贷协议和22.5亿美元的优先无担保18个月循环信贷安排,循环额度次级贷款承诺额为3.5亿美元。364天贷款的终止日期为(I)自2020年12月23日起的364天, 生效日期(须根据2020年循环信贷协议予以延长)及(Ii)根据2020年循环信贷协议根据364天融资机制项下循环承诺总额的全部终止日期。18个月贷款的终止日期为(I)生效日期起计18个月(须根据2020年循环信贷协议予以延长)及(Ii)根据2020年循环信贷协议于18个月贷款项下循环承担总额全部终止的日期,两者以较早者为准(I)自生效日期起计18个月(须根据2020年循环信贷协议予以延长者)及(Ii)根据2020年循环信贷协议于18个月贷款项下循环承担总额全部终止的日期。截至2021年2月28日,根据2020年循环信贷协议,有1亿美元的未偿还借款。
于订立2020年循环信贷协议及本公司于此讨论的其他信贷协议全部或部分终止后,截至2021年2月28日,本公司的总借款能力为79亿美元,包括已提取的资金。
债务契约
上述公司的每一项信贷安排都包含一项契约,即在每个会计季度的最后一天,保持合并债务与总资本的比率不超过0.60:1.00,但须视适用信贷协议中规定的某些情况而提高。截至2021年2月28日,公司遵守了所有适用的公约。
信用评级
截至2021年3月30日,沃尔格林靴子联盟的信用评级为:
| | | | | | | | | | | |
评级机构 | 长期债务评级 | 商业票据评级 | 展望 |
惠誉 | BBB- | F3 | 负性 |
穆迪(Moody‘s) | Baa2 | P-2 | 负性 |
标准普尔 | 血脑屏障 | A-2 | 负性 |
在评估公司的信用实力时,每家评级机构都会考虑各种因素,包括公司的商业模式、资本结构、财务政策和财务表现。不能保证会分配或维持任何特定的评级。该公司的信用评级影响其借款成本、进入资本市场的机会和经营租赁成本。评级机构评级并不是建议买入、卖出或持有公司的债务证券或商业票据。每个评级可随时由指定评级机构修改或撤销,并应独立于任何其他评级进行评估。
美国卑尔根关系
截至2021年2月28日,该公司拥有56,854,867股amerisourceBergen普通股,根据amerisourceBergen公开公布的最新股数计算,约占已发行普通股的28%,并指定了amerisourceBergen董事会的一名成员。截至2021年2月28日,公司可以在公开市场上额外收购最多8,398,752股amerisourceBergen股票,然后指定另一成员
AmerisourceBergen董事会,在每种情况下都要遵守适用的法律和合同要求。在某些情况下,允许的公开市场购买量可能会增加或减少。根据适用的法律和合同要求,股票购买可不时在公开市场交易中或根据符合规则10b5-1的文书和计划进行。有关详细信息,请参阅合并简明财务报表附注6权益法投资。
2021年1月6日,该公司与amerisourceBergen公司签订了一项股份购买协议,根据该协议,amerisourceBergen公司将以62.75亿美元的现金(视惯例收购价调整而定)和200万股amerisourceBergen公司的普通股收购公司的大部分药品批发业务以及其他资产。有关更多信息,请参阅上文“最近的发展”和合并简明财务报表附注2中的非连续性业务。
表外安排
本公司并无任何未合并的特殊目的实体,除本文所述外,本公司对任何表外安排并无重大风险敞口。表外安排“一词一般指未经本公司合并的实体为缔约一方的任何交易、协议或其他合约安排,而根据该等交易、协议或其他合约安排,吾等有:(I)担保合约、衍生工具或可变权益项下产生的任何责任;或(Ii)转让予该实体的资产的留存或或有权益,或用作该等资产的信贷、流动资金或市场风险支持的类似安排。
截至2021年2月28日,该公司有1000万美元的未偿还担保,没有根据信用证签发的金额。
合同义务和承诺
除正常业务过程外,公司在截至2020年8月31日的年度报告中披露的10-K表格中披露的未履行合同义务没有发生重大变化。
关键会计政策
综合简明财务报表是根据公认会计原则编制的,包括基于管理层审慎判断和估计的金额。实际结果可能与这些估计不同。管理层认为,任何与这些判断和估计的合理偏离都不会对我们的综合财务状况或经营结果产生实质性影响。然而,如果使用的估计与实际结果不同,调整
对损益表和相应的资产负债表账户进行调整是必要的。这些调整将在未来一段时间内进行。有关我们的重要会计政策的讨论,请参阅该公司截至2020年8月31日的会计年度的Form 10-K年度报告。一些更重要的估计包括企业合并、租赁、商誉和无限期无形资产减值、销售和库存成本、权益法。
投资、养老金和退休后福利以及所得税。有关更多信息,请参阅合并简明财务报表附注18“新会计声明”。
新会计公告
关于新会计声明的讨论在本季度报告10-Q表的合并简明财务报表附注18“新会计声明”中进行了描述,并通过引用并入本文。
有关前瞻性陈述的警示说明
这份报告和我们提交给证券交易委员会的其他文件包含前瞻性陈述,这些陈述基于对我们未来业绩、我们的业务、我们的信念和我们管理层的假设的当前预期、估计、预测和预测。此外,我们或代表我们的其他人可能会在新闻稿或书面声明中、在公司网站上或在正常业务过程中通过会议、网络广播、电话、电话会议和其他通信与投资者和分析师的沟通和讨论中发表前瞻性声明。其中一些前瞻性陈述可能是基于我们从内部调查、市场研究、公开信息和行业出版物中获得的与我们的业务和行业相关的某些数据和预测。行业出版物、调查和市场研究一般声明,他们提供的信息是从据信可靠的来源获得的,但不能保证这些信息的准确性和完整性。非历史事实的陈述为前瞻性陈述,包括但不限于有关对未来财务和经营业绩的估计和目标的陈述,以及有关利差对我们业务的潜在影响的前瞻性陈述。
这些因素包括:“新冠肺炎”的预期和影响、我们业务战略的预期执行和效果、我们的成本节约和增长计划、试点计划、战略合作伙伴关系和计划和重组活动及其预期影响和交付的金额和时间、估计的成本节约的交付、英国退出欧盟及其可能的影响、我们与Rite Aid的修订和重述的资产购买协议以及预期的交易及其可能的时间和影响、我们与amerisourceBergen的商业协议、我们与amerisourceBergen的框架协议预期的安排和交易及其可能的影响。根据2021年1月6日的股份购买协议将某些药品批发业务出售给amerisourceBergen的交易的完成,对我们收益、每股收益和其他财务和运营指标的发展影响的估计,咳嗽,感冒和流感季节,处方量,药房销售趋势,处方药利润率和报销率,仿制处方药价格的变化,零售利润率,新开店的数量和地点,网络参与,供应商,付款人和客户关系和条款,可能的新合同或合同延期,竞争,经济和商业条件,诉讼和监管事项的结果、资本支出水平、行业趋势、人口趋势、增长战略、财务结果、成本削减计划、减值或其他费用、收购和合资企业的协同效应、竞争优势以及法律或法规的变化。所有使用将来时态的陈述,以及所有伴随诸如“期望”、“可能”、“展望”、“预测”、“初步”、“试点”、“将会”、“可能”、“应该”、“可以”、“将会”、“将会”、“”计划“”等词语的陈述, “计划”、“目标”、“指导”、“目标”、“目标”、“继续”、“持续”、“协同”、“转变”、“加速”、“模式”、“长期”、“在轨道上”、“进度”、“逆风”、“顺风”、“相信”、“寻求”、“估计”、“预期”、“即将到来”“将来”、“可能”、“可能”、“假设”等词语和类似表述的变体旨在识别此类前瞻性陈述,这些陈述是根据1995年“私人证券诉讼改革法”的安全港条款作出的。
这些前瞻性声明不是对未来业绩的保证,受已知或未知的风险、不确定性和假设的影响,这些风险、不确定性和假设可能导致实际结果与指示或预期的结果大不相同,这些风险包括但不限于与私人和公共第三方付款人努力减少处方药报销的影响有关的风险,与新冠肺炎传播和影响有关的风险(包括对全球经济和我们业务的不利影响),与英国退出欧盟相关的风险,外汇汇率波动,品牌到仿制药转换和仿制药价格变化的影响的时间和程度,我们实现协同效应并在预期的时间实现财务、税收和经营业绩的能力,与预测快速发展行业中大型复杂组织的财务业绩相关的内在风险、挑战和不确定性,特别是在较长的时间段,以及在波动性和不确定性增加的时期,供应安排,包括我们与amerisourceBergen的商业协议,我们与amerisourceBergen的框架协议所设想的安排和交易及其可能的影响,以及相关的风险可能导致我们的任何合同义务终止、交叉终止或修改的情况,与战略交易相关的成本、费用、开支和收费的金额,与重组计划(包括转型成本管理计划和门店优化计划)相关的成本和收费是否会超过估计,我们实现预期节省的能力以及从成本节约计划中获得的好处, 包括转型成本管理计划和门店优化计划、重组活动、收购和合资企业的预期金额和时间、任何减损或其他费用的时间和金额、咳嗽、感冒和流感季节的时间和严重程度、与我们运营地区的抢劫和破坏有关的风险以及任何财产损失、库存损失或其他不利影响的范围和程度、与试点计划和新业务计划和合资企业相关的风险,包括预期效益可能无法实现的风险、管理层计划和假设的变化、与治理相关的风险留住关键人员的能力,总体上或我们参与的特定市场的经济和商业状况的变化,金融市场、信用评级和利率的变化,与任何股票回购活动的条款、时间和规模相关的风险,与国际业务运营相关的风险,包括国际贸易政策,关税,包括美中之间的关税谈判,以及与客户信息相关的网络安全或隐私泄露的风险,供应商,客户和付款人关系和条款的变化,包括网络参与和报销条款的变化以及对业务量和经营业绩的相关影响;与竞争有关的风险(包括市场动态、参与者、提供的产品和服务、零售模式和竞争定位的变化);与新业务领域和活动相关的风险;与收购、资产剥离、合资企业和战略投资(包括与从Rite Aid收购资产相关的风险)相关的风险;与整合复杂业务相关的风险, 监管限制的影响以及法律和监管事项的结果以及与法律变更相关的风险,包括与2017年12月美国税法修改、法规或解释相关的风险。这些和其他风险、假设和不确定性在截至2020年8月31日的财政年度的10-K表格中的沃尔格林靴子联盟年度报告中的风险因素第1A项以及我们提交或提交给证券交易委员会的其他文件中进行了描述。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实,或者潜在的假设被证明是不正确的,实际结果可能与这些前瞻性陈述所表明或预期的大不相同。我们所作或代表我们所作的所有前瞻性陈述均受这些警告性声明的限制。因此,我们提醒您不要过度依赖这些信息。
前瞻性陈述,这些陈述只在它们发表之日发表。除法律要求的范围外,我们不承担也明确不承担在本报告日期之后公开更新任何前瞻性陈述的任何义务或义务,无论是由于新信息、未来事件、假设的变化或其他原因。
沃尔格林靴子联盟公司。和子公司
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
项目3.关于市场风险的定量和定性披露
利率风险
该公司面临现有可变利率债务工具的利率波动以及未来固定或可变利率债务的风险,这些风险主要与各种利率的变动有关,如美国国库券利率和商业票据利率。公司不时使用利率掉期和远期利率掉期来对冲利率变化对现有债务和未来债务发行的影响,以降低融资成本的波动性,并根据当前和预期的市场状况,实现固定利率债务与浮动利率债务的理想比例。一般而言,根据这些掉期,本公司与交易对手达成协议,根据商定的名义本金金额交换固定利率和浮动利率之间的差额。
2021年3月5日,负责监管伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)的英国金融市场行为监管局(FCA)发布了一份公告,宣布ICE Benchmark Administration目前发布的LIBOR基准设置未来将停止或失去代表性。该公告证实,对于所有非美元LIBOR参考利率,在2021年12月31日之后,对于所有非美元LIBOR参考利率,对于1W和200万美元LIBOR,对于其他美元LIBOR参考利率,在2023年6月30日之后,LIBOR要么停止由任何管理人提供,要么不再具有代表性。我们的某些信贷安排规定,在此类信贷安排规定的特定情况下,我们和行政代理可以修改适用的信贷安排,以替代基准利率取代伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR),并适当考虑美国市场上类似银团信贷安排的任何演变或现有惯例,以作为替代基准。这种替代基准利率可能包括纽约联邦储备银行(Federal Reserve Bank Of New York)公布的有担保隔夜融资利率,也称为SOFR
有关本公司交易的信息载于综合简明财务报表附注9中的金融工具。这些金融工具对利率变化很敏感。截至2021年2月28日,该公司没有浮动利率的重大长期债务义务。这些金额不包括任何相关衍生品合约的影响。
外币汇率风险
本公司面临外币汇率波动的风险,主要是英镑和欧元汇率的波动, 以及某些其他外币,这可能会影响其对外国子公司的净投资,并可能导致与外币交易相关的现金流波动。该公司还面临将外币收益兑换成美元的风险。本公司订立外币远期合约,以对冲汇率波动对非功能性货币现金流的影响。这些交易的到期日几乎都在12个月以内。此外,该公司签订了在套期保值关系中没有指定的外币远期合约,以部分抵消某些公司间活动(主要与公司间融资交易有关)的影响。
该公司的外币衍生工具对汇率变化非常敏感。假设外币兑美元汇率变化1%,将使截至2021年2月28日持有的外币衍生品的公允价值变化约3700万美元。外币衍生品旨在部分对冲预期交易、外币贸易应收账款和应收账款以及对外国子公司的净投资。
股权价格风险
AmerisourceBergen普通股价格的变动可能会对合并简明财务报表附注6权益法投资中描述的amerisourceBergen股权投资的公允价值产生重大影响。见上文“--在美国卑尔根的投资”。
项目4. 控制和程序
对披露控制和程序的评价
管理层对截至本季度报告Form 10-Q所涵盖期间结束时我们的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估。控制评估是在公司管理层的监督和参与下进行的,包括首席执行官(CEO)和首席财务官(CFO)。根据控制评估,我们的首席执行官和首席财务官得出的结论是,截至本报告所涵盖的期间结束时,我们的披露控制和程序是有效的,可以提供合理的保证,确保在美国证券交易委员会指定的时间段内记录、处理、汇总和报告我们的交易所法案报告中需要披露的信息,并在适当的情况下积累这些信息并将其传达给管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时做出关于所需披露的决定。
财务报告内部控制的变化
在正常业务过程中,本公司审查其财务报告的内部控制,并对其系统和流程进行修改,以加强此类控制并提高效率,同时保持有效的内部控制环境。变更可能包括更新现有系统、自动化手动流程、标准化控制和修改监控控制等活动。
在我们转变业务流程的同时,我们继续在执行某些关键业务职能的方式上做出战略性改变。这些变化包括通过第三方外包安排继续利用扩大的劳动力,以及我们继续实施新的信息系统。具体地说,该公司目前正在实施新的企业资源规划(ERP)系统。该项目是一项多年计划,旨在提高某些金融和业务交易流程以及基础系统环境的效率和效力。这些举措并不是针对任何已发现的内部控制缺陷或弱点而实施的。随着这些变化的发生,我们将每季度评估这些变化是否对公司财务报告的内部控制产生重大影响,或有合理的可能性对其产生重大影响。
根据交易法第13a-15(D)条对公司财务报告内部控制的评估(根据交易法第13a-15(F)条的定义),公司管理层,包括其首席执行官和首席财务官,在截至2021年2月28日的季度内没有发现对公司财务报告内部控制产生重大影响或有合理可能产生重大影响的变化。
控制措施有效性的固有限制
我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,不希望我们的披露控制和程序或我们对财务报告的内部控制能够防止或发现所有错误和所有欺诈。一个控制系统,无论设计和操作得多么好,都只能提供合理的保证,而不是绝对的保证,以确保控制系统的目标能够实现。控制系统的设计必须反映这样一个事实,即存在资源约束,并且控制的好处必须相对于其成本来考虑。此外,由于所有控制系统的固有限制,任何控制评估都不能绝对保证不会发生因错误或欺诈而导致的错误陈述,或公司内部的所有控制问题和欺诈(如果有的话)都已被检测到。这些固有的限制包括这样的现实,即决策过程中的判断可能是错误的,故障可能会因为简单的错误或错误而发生。控制也可以通过某些人的个人行为、两个或更多人的串通,或者通过控制的管理超越性来规避。任何控制系统的设计,在一定程度上都是基于对未来事件可能性的某些假设,不能保证任何设计在所有潜在的未来条件下都能成功地实现其所述的目标。对未来期间的任何控制有效性评估的预测都会受到风险的影响。随着时间的推移,控制可能会因为条件的变化或政策或程序遵守程度的恶化而变得不充分。
第二部分:其他信息
项目1.法律诉讼
针对这一项目的信息在本季度报告的综合简明财务报表中引用附注11承付款和或有事项并入本季度报告的合并简明财务报表中。
SEC法规S-K第103项规定,如果管理层合理地相信环境法律程序涉及潜在的金钱制裁(不包括利息和费用),则披露与政府主管部门进行的环境法律程序或政府当局已知的任何此类法律程序,金额超过100万美元或公司当前资产的1%,两者以较低者为准。正如之前披露的那样,该公司一直在接受加利福尼亚州某些县的调查,原因是该公司涉嫌违反州危险废物法规。该公司已与州和地方官员合作,努力解决这一问题。本公司于2020年10月签署和解协议,其中包括货币支付和禁制令条款,包括为补充环境项目提供资金。和解总金额为350万美元。2020年11月16日,多名加州地区检察官提交了 签署和解协议,并向阿拉米达县的加利福尼亚州法院提出申诉(加利福尼亚州人民诉沃尔格林公司。,案件编号RG20081172)进行审批。该和解协议于2020年12月17日获得法院批准,有效期为三年。
第1A项风险因素
除了本报告中列出的其他信息外,您还应仔细考虑项目1A中讨论的因素。沃尔格林靴子联盟(Walgreens Boots Alliance)截至2020年8月31日的年度报告10-K表格中的“风险因素”,可能会对我们的业务、财务状况或未来业绩产生重大影响。
项目2.未登记的股权证券销售和收益的使用
下表提供了公司在截至2021年2月28日的季度内购买公司根据“交易法”第12条登记的股本证券的信息。在适用法律的规限下,可不时在公开市场交易、私下协商的交易(包括加速股份回购协议)中或根据符合规则10b5-1的文书和计划进行股份购买。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 发行人购买股权证券 |
期间 | | 按月购买的股份总数 | | 每股平均支付价格 | | 作为公开宣布的回购计划的一部分,按月购买的股票总数1 | | 根据该计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值1 |
12/01/20 - 12/31/20 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 2,003,419,960 | |
01/01/21 - 01/31/21 | | — | | | — | | | — | | | 2,003,419,960 | |
02/01/21 - 02/28/21 | | — | | | — | | | — | | | 2,003,419,960 | |
| | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 2,003,419,960 | |
12018年6月,沃尔格林靴子联盟授权了一项股票回购计划,该计划授权回购至多100亿美元的沃尔格林靴子联盟普通股。此程序没有指定的到期日期。2020年7月,该公司宣布暂停该计划下的活动。
第5项:其他信息
无
项目6.展品
包括在本报告附件中的协议旨在提供有关其条款的信息,而不打算提供有关本公司或协议其他各方的任何其他事实或披露信息。协议可能包含适用协议的每一方仅为适用协议的其他各方的利益而作出的陈述和保证,并且:
•在所有情况下都不应被视为对事实的明确陈述,而是在这些陈述被证明是不准确的情况下将风险分摊给一方当事人的一种方式;
•可能受到与适用协议谈判有关的向另一方作出的披露的限制,这些披露不一定反映在协议中;
•可以不同于对您或其他投资者可能被视为重要的标准的方式应用重要性标准;以及
•仅在适用协议的日期或协议中指定的其他一个或多个日期作出,并受最近事态发展的影响。
因此,这些陈述和保证可能不描述截至其作出之日或任何其他时间的实际情况。
| | | | | | | | | | | | | | |
证物编号: | | 描述 | | SEC单据参照 |
2.1 | | 沃尔格林靴子联盟公司(Walgreens Boots Alliance,Inc.)和美国卑尔根公司(AmerisourceBergen Corporation)之间的股份购买协议,日期为2021年1月6日* | | 通过引用附件2.1并入沃尔格林靴子联盟公司于2021年1月8日提交给证券交易委员会的关于Form 8-K(文件编号1-36759)的当前报告 |
3.1 | | 沃尔格林靴子联盟公司注册证书的修订和重新签署。 | | 通过引用附件3.1并入沃尔格林靴子联盟公司于2014年12月31日提交给证券交易委员会的8-K12B表格(文件编号1-36759)的当前报告。 |
3.2 | | 修订和重新制定沃尔格林靴子联盟公司章程。 | | 通过引用附件3.1并入沃尔格林靴子联盟公司于2016年6月10日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号1-36759)。 |
10.1* | | 沃尔格林靴子联盟公司2021年综合激励计划 | | 通过引用附件10.1并入沃尔格林靴子联盟公司于2021年2月2日提交给证券交易委员会的关于Form 8-K(文件编号1-36759)的当前报告。 |
10.2* | | 业绩分享奖励协议格式(2021年1月生效) | | 通过引用附件10.2并入沃尔格林靴子联盟公司于2021年2月2日提交给证券交易委员会的关于Form 8-K(文件编号1-36759)的当前报告。 |
10.3* | | 股票期权奖励协议格式(2021年1月生效) | | 通过引用附件10.3并入沃尔格林靴子联盟公司于2021年2月2日提交给证券交易委员会的8-K表格(文件编号1-36759)的当前报告。 |
10.4* | | 限制性股票奖励协议格式(2021年1月生效) | | 通过引用附件10.4并入沃尔格林靴子联盟公司于2021年2月2日提交给证券交易委员会的关于Form 8-K(文件编号1-36759)的当前报告。 |
| | | | | | | | | | | | | | |
10.5* | | 修订并重述沃尔格林靴子联盟公司2013年综合激励计划修正案
| | 通过引用附件10.5并入沃尔格林靴子联盟公司于2021年2月2日提交给证券交易委员会的关于Form 8-K(文件编号1-36759)的当前报告。 |
10.6 | | 沃尔格林靴子联盟公司和罗莎琳德·G·布鲁尔于2021年1月26日发出的邀请函 | | 通过引用附件10.1并入沃尔格林靴子联盟公司于2021年2月1日提交给证券交易委员会的8-K表格(文件编号1-36759)的当前报告。 |
10.7 | | 美国卑尔根公司和沃尔格林靴子联盟公司之间修订和重新签署的美国卑尔根股东协议的格式。 | | 通过引用附件10.1并入沃尔格林靴子联盟公司于2021年1月8日提交给证券交易委员会的关于Form 8-K(文件编号1-36759)的当前报告 |
10.8 | | 循环信贷协议,日期为2020年12月23日,由沃尔格林靴子联盟公司(Walgreens Boots Alliance,Inc.)、不时指定的借款人、贷款人和富国银行全国协会(Wells Fargo Bank,National Association)作为行政代理和摇摆线贷款人签署。 | | 通过引用附件10.1并入沃尔格林靴子联盟公司于2020年12月28日提交给证券交易委员会的8-K表格当前报告(文件编号1-36759)。 |
31.1 | | 根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条颁发首席执行官证书。 | | 谨此提交。 |
31.2 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第302条认证首席财务官。 | | 谨此提交。 |
32.1 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条,“美国法典”第18编第1350条对首席执行官的认证。 | | 随信提供。 |
32.2 | | 根据2002年“萨班斯-奥克斯利法案”第906条、“美国法典”第18编第1350条对首席财务官的认证。 | | 随信提供。 |
101.INS | | 内联XBRL实例文件(以下是以内联XBRL(Extended Business Reporting Language)格式化的本季度报告Form 10-Q中的以下财务信息:(I)合并简明资产负债表;(Ii)合并简明权益报表;(Iii)合并简明收益表;(Iv)综合全面收益表;(V)合并简明现金流量表; | | 谨此提交。 |
101.SCH | | 内联XBRL分类扩展架构文档 | | 谨此提交。 |
101.CAL | | 内联XBRL分类扩展计算链接库文档 | | 谨此提交。 |
101.DEF | | 内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档 | | 谨此提交。 |
101.LAB | | 内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档 | | 谨此提交。 |
101.PRE | | 内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档 | | 谨此提交。 |
104 | | 封面交互数据文件(格式为内联XBRL文档,包含在附件101中) | | 谨此提交。 |
___________________________
*管理合同或补偿计划或安排
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已正式促使本报告由正式授权的签名人代表其签署。
| | | | | |
| 沃尔格林靴子联盟公司 |
| (注册人) |
| |
日期:2021年3月31日 | /s/James Kehoe |
| 詹姆斯·凯霍(James Kehoe) |
| 执行副总裁兼全球首席财务官 |
| (首席财务官) |
| |
日期:2021年3月31日 | /s/希瑟·迪克森 |
| 希瑟·迪克森 |
| 高级副总裁、全球财务总监兼首席会计官 |
| (首席会计官) |