klac-20221231
假的2023Q2000031920106-30http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitiesNoncurrentP2YP3YP3Y33.3325.00P3Y33.3325.002,983,8871,784,70874,28018,0742,352,6301,386,67237,8521,201——937———279—16,3613,904——1,643348——433——455104——658———8,081———5,9945,708,3113,398,429148,67565,0804,436,4682,651,71076,16415,341——1,874———558—31,2769,271——3,486580——743——910218——1,315———6,293———7,063
截至下文所示日期，所有未偿还的名义外币对冲合约的美元等值如下，这些合约的最大剩余到期日约为12个月：
截至截至
（以千计）2022年12月31日2022年6月30日
现金流对冲合约-外币
购买$196,825$124,641
卖出$156,841$176,259
净投资对冲合约-外币
卖出$66,436$66,436
其他外币对冲合约
购买$517,063$565,586
卖出$371,668$389,368
1212196,825124,641156,841176,25966,43666,436517,063565,586371,668389,368
截至下文所示日期，我们在简明合并资产负债表中报告的衍生品的地点和公允价值如下：
 资产衍生品负债衍生品
资产负债表截至截至资产负债表截至截至
 地点2022年12月31日2022年6月30日地点2022年12月31日2022年6月30日
（以千计）公允价值公允价值
被指定为对冲工具的衍生品
外汇合约其他流动资产$17,957$20,595其他流动负债$(6,313)$8,406
被指定为对冲工具的衍生品总额17,95720,595(6,313)8,406
未指定为对冲工具的衍生品
外汇合约其他流动资产1,51719,716其他流动负债(20,599)25,909
未指定为套期保值工具的衍生品总额1,51719,716(20,599)25,909
衍生品总数$19,474$40,311$(26,912)$34,315
17,95720,5956,3138,40617,95720,5956,3138,4061,51719,71620,59925,9091,51719,71620,59925,90919,47440,31126,91234,315在指定时期内，与衍生品相关的税前AOCI的变化如下：
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
AOCI 初学者$72,290$(25,546)$77,018$(25,830)
金额重新归类为收益净额（收益）亏损(12,961)(912)(23,136)(2,130)
未实现收益（亏损）的净变动6,3925,62711,8397,129
结尾 AOCI$65,721$(20,831)$65,721$(20,831)
72,29025,54677,01825,83012,96191223,1362,1306,3925,62711,8397,12965,72120,83165,72120,831与所述期间的抵消安排有关的资料如下：
截至2022年12月31日简明合并资产负债表中未抵消衍生品总额
（以千计）
衍生品总额
简明合并资产负债表中衍生品的总金额抵消
简明合并资产负债表中列报的衍生品净额
金融工具收到的现金抵押品净额
衍生品-资产$19,474$—$19,474$(19,474)$—$—
衍生品-负债$(26,912)$—$(26,912)$19,474$—$(7,438)
截至2022年6月30日简明合并资产负债表中未抵消衍生品总额
（以千计）
衍生品总额
简明合并资产负债表中衍生品的总金额抵消
简明合并资产负债表中列报的衍生品净额
金融工具收到的现金抵押品净额
衍生品-资产$40,311$—$40,311$(12,291)$—$28,020
衍生品-负债$(34,315)$—$(34,315)$12,291$—$(22,024)
与所述期间的抵消安排有关的资料如下：
截至2022年12月31日简明合并资产负债表中未抵消衍生品总额
（以千计）
衍生品总额
简明合并资产负债表中衍生品的总金额抵消
简明合并资产负债表中列报的衍生品净额
金融工具收到的现金抵押品净额
衍生品-资产$19,474$—$19,474$(19,474)$—$—
衍生品-负债$(26,912)$—$(26,912)$19,474$—$(7,438)
截至2022年6月30日简明合并资产负债表中未抵消衍生品总额
（以千计）
衍生品总额
简明合并资产负债表中衍生品的总金额抵消
简明合并资产负债表中列报的衍生品净额
金融工具收到的现金抵押品净额
衍生品-资产$40,311$—$40,311$(12,291)$—$28,020
衍生品-负债$(34,315)$—$(34,315)$12,291$—$(22,024)
19,474—19,47419,474——26,912—26,91219,474—7,43840,311—40,31112,291—28,02034,315—34,31512,291—22,02400003192012022-07-012022-12-3100003192012023-01-17xbrli: shares00003192012022-12-31iso4217: 美元00003192012022-06-300000319201US-GAAP：产品会员2022-10-012022-12-310000319201US-GAAP：产品会员2021-10-012021-12-310000319201US-GAAP：产品会员2022-07-012022-12-310000319201US-GAAP：产品会员2021-07-012021-12-310000319201US-GAAP：军人2022-10-012022-12-310000319201US-GAAP：军人2021-10-012021-12-310000319201US-GAAP：军人2022-07-012022-12-310000319201US-GAAP：军人2021-07-012021-12-3100003192012022-10-012022-12-3100003192012021-10-012021-12-3100003192012021-07-012021-12-31iso4217: 美元xbrli: 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目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
10-Q
（标记一号）
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2022年12月31日
要么
☐根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期间
委员会档案编号 000-09992
KLA 公司
（注册人章程中规定的确切名称）
 
特拉华 04-2564110
（州或其他司法管辖区
公司或组织）		 （美国国税局雇主
证件号）
一个技术驱动器，米尔皮塔斯，加利福尼亚95035
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
(408) 875-3000
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个课程的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，每股面值0.001美元KLAC纳斯达克股票市场有限责任公司
纳斯达克全球精选市场
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的☒ 没有 ☐
用勾号指明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速文件管理器☒加速过滤器☐
非加速文件管理器 ☐规模较小的申报公司 ☐
新兴成长型公司 ☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的☐不是 ☒
截至 2023 年 1 月 17 日，有 138,479,764 注册人的已发行普通股，每股面值0.001美元。

目录
索引
 
  页面
数字
第一部分财务信息
第 1 项。
财务报表（未经审计）
截至2022年12月31日和2022年6月30日的简明合并资产负债表
3
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月和六个月的简明合并运营报表
4
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月和六个月的简明综合收益表
5
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月和六个月的简明合并股东权益表
6
截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月的简明合并现金流量表
7
简明合并财务报表附注
8
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
36
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
50
第 4 项。
控制和程序
51
第二部分其他信息
第 1 项。
法律诉讼
52
第 1A 项。
风险因素
52
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
72
第 3 项。
优先证券违约
72
第 4 项。
矿山安全披露
72
第 5 项。
其他信息
72
第 6 项。
展品
73
签名
74


 
2
目录
第一部分财务信息

第 1 项。财务报表
KLA 公司
简明合并资产负债表
（未经审计）
 
（以千计）十二月三十一日
2022		6月30日
2022
资产
流动资产：
现金和现金等价物$1,571,477 $1,584,908 
有价证券1,294,873 1,123,100 
应收账款，净额2,282,925 1,811,877 
库存2,535,375 2,146,889 
其他流动资产447,932 502,137 
流动资产总额8,132,582 7,168,911 
土地、财产和设备，净额964,813 849,929 
善意2,278,809 2,320,049 
递延所得税765,046 579,173 
购买的无形资产，净额1,065,091 1,194,414 
其他非流动资产522,733 484,612 
总资产$13,729,074 $12,597,088 
负债、非控股权益和股东权益
流动负债：
应付账款$530,407 $443,338 
递延系统收入535,556 500,969 
递延服务收入372,555 381,737 
其他流动负债2,043,983 1,545,039 
流动负债总额3,482,501 2,871,083 
长期债务6,113,745 6,660,718 
递延所得税负债559,346 658,937 
递延服务收入162,768 124,618 
其他非流动负债807,454 882,642 
负债总额11,125,814 11,197,998 
承付款和意外开支（附注9、14和15）
股东权益：
超过面值的普通股和资本1,982,360 1,061,940 
留存收益670,002 366,882 
累计其他综合亏损(49,102)(27,471)
KLA 股东权益总额2,603,260 1,401,351 
合并子公司的非控股权益— (2,261)
股东权益总额2,603,260 1,399,090 
负债和股东权益总额$13,729,074 $12,597,088 
参见简明合并财务报表（未经审计）的附注。
3
目录
KLA 公司
简明合并运营报表
（未经审计）
 
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计，每股金额除外）2022202120222021
收入：
产品$2,463,408 $1,895,769 $4,659,017 $3,525,657 
服务520,479 456,861 1,049,294 910,811 
总收入2,983,887 2,352,630 5,708,311 4,436,468 
成本和支出：
收入成本1,208,786 908,162 2,250,012 1,721,786 
研究和开发332,826 265,031 651,341 523,184 
销售、一般和管理243,096 213,479 497,076 406,740 
利息支出74,280 37,852 148,675 76,164 
债务消灭造成的损失— — 13,286 — 
其他支出（收入），净额(18,074)1,201 (65,080)15,341 
所得税前收入1,142,973 926,905 2,213,001 1,693,253 
所得税准备金（福利）164,178 209,388 208,141 (92,749)
净收入978,795 717,517 2,004,860 1,786,002 
减去：归属于非控股权益的净收益— 73 74 141 
归属于KLA的净收益$978,795 $717,444 $2,004,786 $1,785,861 
归属于KLA的每股净收益
基本$6.93 $4.74 $14.16 $11.77 
稀释$6.89 $4.71 $14.09 $11.68 
加权平均股票数量：
基本141,299 151,251 141,564 151,791 
稀释141,966 152,331 142,268 152,886 
参见简明合并财务报表（未经审计）的附注。
4
目录
KLA 公司
简明综合收益表
（未经审计）
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
净收入 $978,795 $717,517 $2,004,860 $1,786,002 
其他综合收益（亏损）：
货币折算调整：
累计货币折算调整7,462 (1,391)(12,250)(4,146)
所得税优惠279 78 279 395 
与货币折算调整相关的净变动7,741 (1,313)(11,971)(3,751)
现金流套期保值：
该期间产生的未实现净收益8,239 6,741 10,007 7,593 
净收入中包含的净收益的重新分类调整(12,961)(912)(23,136)(2,130)
所得税（准备金）补助3,275 (963)4,463 (1,024)
与现金流套期保值相关的净变动(1,447)4,866 (8,666)4,439 
与固定福利计划相关的未确认亏损和过渡债务的净变动(416)580 475 1,208 
可供出售证券：
该期间产生的未实现收益（亏损）净额4,511 (3,273)(2,453)(3,590)
净收入中包含的净亏损的重新分类调整407 3 581 2 
所得税优惠(1,057)702 403 770 
与可供出售证券相关的净变动3,861 (2,568)(1,469)(2,818)
其他综合收益（亏损）9,739 1,565 (21,631)(922)
减去：归属于非控股权益的全面收益— 73 74 141 
归属于KLA的综合收益总额$988,534 $719,009 $1,983,155 $1,784,939 
参见简明合并财务报表（未经审计）的附注。
5
目录
KLA 公司
股东权益简明合并报表
（未经审计）
普通股和
资本超过
面值		已保留
收益		累积的
其他
全面
收入（亏损）
KLA 总计
股东
股权
非-
控制
利息
总计
股东
股权
（以千计，每股金额除外）股票金额
截至2022年6月30日的余额141,804 $1,061,940 $366,882 $(27,471)$1,401,351 $(2,261)$1,399,090 
归属于KLA的净收益——1,025,991 —1,025,991 —1,025,991 
归属于非控股权益的净收益—————74 74 
其他综合损失 ———(31,370)(31,370)—(31,370)
员工股票计划下的净发行量171 (54,950)——(54,950)—(54,950)
回购普通股(257)(1,926)(87,690)—(89,616)—(89,616)
现金分红 ($)1.30 每股）和已申报的股息等价物
——(186,216)—(186,216)—(186,216)
股票薪酬支出—34,982 ——34,982 —34,982 
收购非控股权益—1,902 ——1,902 (6,196)(4,294)
非控股权益的处置—————8,383 8,383 
截至2022年9月30日的余额141,718 1,041,948 1,118,967 $(58,841)$2,102,074 $— $2,102,074 
归属于KLA的净收益——978,795 —978,795 —978,795 
其他综合收入 ———9,739 9,739 9,739 
员工股票计划下的净发行量170 31,196 ——31,196 —31,196 
回购普通股(3,429)870,811 (1,241,793)—(370,982)—(370,982)
现金分红 ($)1.30 每股）和已申报的股息等价物
——(185,967)—(185,967)—(185,967)
股票薪酬支出—38,405 ——38,405 —38,405 
截至2022年12月31日的余额138,459 $1,982,360 $670,002 $(49,102)$2,603,260 $— $2,603,260 

普通股和
资本超过
面值		已保留
收益		累积的
其他
全面
收入（亏损）
KLA 总计
股东
股权
非-
控制
利息
总计
股东
股权
（以千计，每股金额除外）股票金额
截至2021年6月30日的余额152,776 $2,175,988 $1,277,123 $(75,557)$3,377,554 $(1,912)$3,375,642 
归属于KLA的净收益——1,068,417 —1,068,417 —1,068,417 
归属于非控股权益的净收益—————68 68 
其他综合损失 ———(2,487)(2,487)—(2,487)
员工股票计划下的净发行量160 (46,532)——(46,532)—(46,532)
回购普通股(1,190)(16,966)(382,711)—(399,677)—(399,677)
现金分红 ($)1.05 每股）和已申报的股息等价物
——(161,561)—(161,561)—(161,561)
股票薪酬支出—25,216 ——25,216 —25,216 
截至2021年9月30日的余额151,746 2,137,706 1,801,268 (78,044)3,860,930 (1,844)3,859,086 
归属于KLA的净收益——717,444 —717,444 —717,444 
归属于非控股权益的净收益—————73 73 
其他综合收入———1,565 1,565 —1,565 
员工股票计划下的净发行量205 31,157 ——31,157 —31,157 
回购普通股(1,104)(15,604)(414,270)—(429,874)—(429,874)
现金分红 ($)1.05 每股）和已申报的股息等价物
——(160,461)—(160,461)—(160,461)
股票薪酬支出—27,766 ——27,766 — 27,766 
截至2021年12月31日的余额150,847 $2,181,025 $1,943,981 $(76,479)$4,048,527 $(1,771)$4,046,756 
参见简明合并财务报表（未经审计）的附注。
6
目录

KLA 公司
简明合并现金流量表
（未经审计）
 截至12月31日的六个月
（以千计）20222021
来自经营活动的现金流：
净收入$2,004,860 $1,786,002 
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整：
折旧和摊销205,446 170,369 
债务消灭造成的损失13,286 — 
未实现外汇（收益）损失及其他(18,896)21,728 
资产减值费用9,905 5,962 
非控股权益的处置8,270 — 
股票薪酬支出73,387 52,982 
出售业务的收益(29,687)— 
递延所得税(255,116)(371,228)
资产和负债的变化，扣除收购的资产和业务收购中承担的负债：
应收账款(495,720)(444,685)
库存(393,177)(239,890)
其他资产30,546 2,243 
应付账款80,789 40,579 
递延系统收入34,587 145,856 
递延服务收入30,219 33,468 
其他负债401,136 471,209 
经营活动提供的净现金1,699,835 1,674,595 
来自投资活动的现金流：
出售业务的净收益75,358 — 
业务收购，扣除收购的现金(27,144)(37,986)
资本支出(177,994)(133,856)
购买可供出售证券(558,165)(525,840)
出售可供出售证券的收益36,755 40,792 
可供出售证券到期所得收益353,391 372,953 
购买交易证券(37,583)(58,342)
出售交易证券的收益39,482 59,914 
其他投资的收益1,020 795 
用于投资活动的净现金(294,880)(281,570)
来自融资活动的现金流：
支付债务发行成本(6,515)— 
循环信贷额度的收益300,000 300,000 
偿还债务(862,250)(300,000)
普通股回购(444,853)(829,551)
向股东支付股息(372,192)(321,950)
普通股的发行33,908 36,912 
与已归属和已释放的限制性股票单位相关的预扣税款(57,550)(52,287)
应付或有对价及其他，净额(2500)— 
收购非控股权益(4,295)— 
用于融资活动的净现金(1,416,247)(1,166,876)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(2,139)(3,702)
现金和现金等价物的净增加（减少）(13,431)222,447 
期初的现金和现金等价物1,584,908 1,434,610 
期末的现金和现金等价物$1,571,477 $1,657,057 
补充现金流披露：
已缴所得税，净额$394,464 $226,943 
已付利息$73,851 $76,771 
非现金活动：
应付或有对价——融资活动$(1,774)$14,663 
应付股息-融资活动$3,941 $3,737 
未结算的普通股回购——融资活动$15,975 $5,999 
应计购买土地、财产和设备——投资活动$30,590 $18,504 
参见简明合并财务报表（未经审计）的附注。
7
目录
KLA 公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）

注释 1 — 列报基础
演示基础。就本报告而言，“KLA”、“公司”、“我们”、“我们的”、“我们” 或类似提法是指KLA公司及其控股子公司，除非上下文另有要求。简明合并财务报表由我们根据美国证券交易委员会的规章制度编制。根据此类细则和条例，根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被简要或省略。
未经审计的中期简明合并财务报表不包括GAAP要求的经审计的财务报表的所有信息和脚注。截至2022年6月30日的资产负债表来自公司经审计的合并财务报表，该报表包含在截至2022年6月30日的财政年度的10-k表年度报告中，但不包括GAAP要求对经审计的财务报表进行的所有披露。未经审计的中期简明合并财务报表反映了公允表述所述期间的财务状况、经营业绩、综合收益、股东权益和现金流所必需的所有调整（仅包括正常的经常性调整）。但是，这些简明合并财务报表和附注应与我们在截至2022年6月30日财年的10-k表年度报告中包含的第8项 “财务报表和补充数据” 一起阅读。
简明合并财务报表包括KLA及其控股子公司的账目。所有重要的公司间余额和交易均已清除。
截至2022年12月31日的六个月的经营业绩不一定代表任何其他中期或截至2023年6月30日的整个财年的预期业绩。
管理估计。根据公认会计原则编制简明合并财务报表要求管理层在适用我们的会计政策时做出估计和假设，这些政策会影响简明合并财务报表发布之日报告的资产和负债金额（以及或有资产和负债的相关披露）以及报告期内报告的收入和支出金额。实际结果可能与这些估计有所不同。
重要的会计政策。截至2022年6月30日财年的10-k表年度报告中包含的合并财务报表附注1 “业务描述和重要会计政策摘要” 中概述了我们的重要会计政策没有重大变化。
最近的会计公告
最近采用
无

更新尚未生效
2021年10月，财务会计准则委员会发布了《2021-08年会计准则更新》、《企业合并（主题805）》、《合同资产会计》和《与客户签订的合同负债》。 新指南要求各公司应用收入指导，以账面价值确认和衡量与客户签订的合同中的合同资产和合同负债。根据当前的业务合并指导方针，此类资产和负债由收购方在收购之日按公允价值确认。此更新将在截至2024年6月30日的财政年度的第一季度对我们生效，并应在预期的基础上适用。允许提前收养。采用此更新的影响将取决于未来收购中获得的合同资产和合同负债的规模。
8
目录
注意事项 2 — 收入
合约余额
下表显示截至指定日期的应收账款、净额、合同资产和合同负债的期初和期末余额。
截至截至
（以千美元计）2022年12月31日2022年6月30日$ Change% 变化
应收账款，净额$2,282,925 $1,811,877 $471,048 26 %
合同资产$119,734 $114,747 $4,987 4 %
合同负债$1,070,879 $1,007,324 $63,555 6 %
我们的付款条款和条件因合同类型而异，尽管这些条款通常包括付款要求 70% 到 90产品发货后 30 至 60 天内占合同总对价的百分比，剩余部分将在产品发货后的 30 至 60 天内支付 30 接受的天数。
在截至2022年12月31日的六个月中，合约资产的变化主要是由于美元84.1 百万美元确认的收入，其付款受时间推移以外的其他条件的约束，大部分被美元所抵消79.3 由于我们对这些合同资产的对价权成为无条件的，数百万份合同资产被重新归类为净应收账款。合约资产包含在我们的简明合并资产负债表中的其他流动资产中。
在截至2022年12月31日的六个月中，合同负债的变化主要是由于向客户计费的产品和服务的价值增加，但产品和服务的控制权尚未移交给客户，但收入确认的美元部分抵消了这一点656.5 截至2022年6月30日，已计入合同负债的百万美元。在截至2021年12月31日的六个月中，合同负债的变化主要是由于向客户计费但产品和服务的控制权尚未转移给客户的产品和服务的价值增加，部分被收入确认的美元所抵消424.4 截至2021年6月30日，已计入合同负债的百万美元。合同负债包含在我们的简明合并资产负债表中的流动和非流动负债中。

剩余的履约义务

截至 2022 年 12 月 31 日，我们有 $12.54 十亿美元的剩余履约义务，代表我们交付产品和服务的义务，主要包括已收到客户书面请求的销售订单。该金额不包括合约负债美元1.07 如上所述，十亿。我们预计能认出大约 45% 到 55这些履约义务中作为下一次以后收入的百分比 12 月，但这一估计值可能会不断变化，具体取决于供应链限制、客户舱位变更请求和潜在的需求水平上升，这可能需要更长的交货时间。2022年10月，美国政府发布了新法规，对某些美国半导体和高性能计算技术（包括晶圆厂设备）、此类技术在中华人民共和国（“中国”）的某些最终用途以及由美国人向位于中国的某些先进集成电路（“IC”）晶圆厂提供支持提出了新的出口许可要求。该法规对向制造某些高级逻辑、NAND和DRAM IC的中国客户提供的所有KLA产品和服务有效地规定了出口许可证要求。在没有出口许可证的情况下，KLA还被限制向位于中国的某些晶圆厂设备制造商和掩模厂提供某些美国原产的工具、软件和技术。这些法规很复杂，我们将继续评估其潜在影响。我们正在采取适当措施遵守这些法规，并在需要时申请出口许可证，以避免干扰客户的业务。尽管我们或我们的客户已经获得了某些出口许可证，但无法保证我们或我们的客户申请的出口许可证会获得批准。
有关按地理区域划分的收入以及重要产品和服务提供的信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注18 “分部报告和地理信息”。
注意事项 3 — 公允价值测量
我们的金融资产和负债按公允价值计量和记录，但我们的债务和对私人控股公司的某些股权投资除外。没有现成公允价值的股票投资使用衡量替代方案进行核算。衡量替代方案的计算方法是成本减去减值（如果有），再加上或减去可观测到的价格变动所产生的变化。有关本附注中定义的优先票据公允价值的披露，请参阅我们的简明合并财务报表附注8 “债务”。
9
目录
当事件或情况表明可能发生了非暂时的价值下降时，我们的非金融资产，例如商誉、无形资产以及土地、财产和设备，将进行减值评估。
金融工具的公允价值。我们已经使用第三方来源提供的可用市场信息和估值对金融工具的估计公允价值进行了评估。使用不同的市场假设和/或估算方法可能会对估计的公允价值金额产生重大影响。由于这些项目的到期日相对较短，我们的现金等价物、应收账款、应付账款和其他流动资产和负债的公允价值接近其账面金额。
公允价值层次结构。公允价值衡量的权威指南建立了公允价值层次结构，对用于衡量公允价值的估值技术的投入进行优先排序。该等级制度将活跃市场中相同资产或负债的未经调整的报价列为最高优先级（一级衡量标准），对不可观察的投入（三级衡量标准）给予最低优先级。公允价值层次结构的三个层次描述如下：
第 1 级根据实体有能力获得的相同资产或负债在活跃市场中的报价进行估值。
第 2 级估值基于类似资产或负债的报价、非活跃市场的报价，或其他可观察到或可以得到资产或负债整个期限的可观测数据证实的投入。
第 3 级基于投入的估值，这些投入得到很少或根本没有市场活动的支持，并且对资产或负债的公允价值具有重要意义。
金融工具在公允价值层次结构中的级别基于对公允价值衡量具有重要意义的所有输入的最低水平。在截至2022年12月31日的六个月中，一级、二级和三级公允价值计量之间没有转移。
根据活跃市场的报价估值的工具类型包括货币市场基金、某些美国国库证券、美国政府机构证券和股票证券。此类工具通常被归类为公允价值层次结构的第一级。
根据其他可观察到的输入进行估值的工具类型包括公司债务证券、主权证券、市政证券和某些美国国债。用于对这些工具进行估值的市场投入通常包括市场收益率、报告的交易和经纪商/交易商的报价。此类工具通常被归类为公允价值层次结构的第二级。
我们执行外币合约的主要市场是场外交易环境中的机构市场，价格透明度相对较高。市场参与者通常是大型金融机构。我们的外币合约的估值输入基于公开数据来源的报价和报价间隔，不涉及管理层的判断。这些合同通常被归类为公允价值层次结构的第二级。
延期付款和应付或有对价的公允价值被归类为三级，并使用市场上看不到的重要投入进行估算，其中大多数与企业合并有关。 有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注6 “业务合并和处置”。
10
目录
截至下文所示日期，金融资产（不包括运营账户中持有的现金和定期存款）和按公允价值计量的负债在我们的简明合并资产负债表中列报如下：
相同资产在活跃市场中的报价其他重要的可观测输入很少或根本没有市场活动投入
截至2022年12月31日（以千计）总计（等级 1）（第 2 级）（第 3 级）
资产
现金等价物：
货币市场基金等$839,867 $839,867 $— $— 
有价证券：
公司债务证券484,293 — 484,293 — 
市政证券37,793 — 37,793 — 
主权证券6,004 — 6,004 — 
美国政府机构证券87,522 87,522 — — 
美国国债440,403 410,713 29,690 — 
股权证券19,324 19,324 — — 
现金等价物和有价证券总额 (1)
1,915,206 1,357,426 557,780 — 
其他流动资产：
衍生资产19,474 — 19,474 — 
其他非流动资产：
行政延期储蓄计划223,235 176,792 46,443 — 
金融资产总额 (1)
$2,157,915 $1,534,218 $623,697 $— 
负债
衍生负债$(26,912)$— $(26,912)$— 
应付或有对价(21,900)— — (21,900)
金融负债总额$(48,812)$— $(26,912)$(21,900)
________________
(1) 不包括美元现金610.1 在运营账户中持有的百万美元和定期存款341.0 百万（其中 $121.5 截至2022年12月31日，百万是现金等价物）。
11
目录
截至下文所示日期，金融资产（不包括运营账户中持有的现金和定期存款）和按公允价值计量的负债在我们的简明合并资产负债表中列报如下：
相同资产在活跃市场中的报价其他重要的可观测输入很少或根本没有市场活动投入
截至 2022 年 6 月 30 日（以千计）总计（第 1 级）（第 2 级）（第 3 级）
资产
现金等价物：
公司债务证券$922 $— $922 $— 
货币市场基金等948,027 948,027 — — 
美国国债22,485 — 22,485 — 
有价证券：
公司债务证券472,047 — 472,047 — 
市政证券60,724 — 60,724 — 
主权证券5,990 — 5,990 — 
美国政府机构证券91,116 91,116 — — 
美国国债348,026 344,559 3,467 — 
股权证券11,035 11,035 — — 
现金等价物和有价证券总额 (1)
1,960,372 1,394,737 565,635 — 
其他流动资产：
衍生资产40,311 — 40,311 — 
其他非流动资产：
行政延期储蓄计划224,188 176,928 47,260 — 
金融资产总额 (1)
$2,224,871 $1,571,665 $653,206 $— 
负债
衍生负债$(34,315)$— $(34,315)$— 
延期付款(2,350)— — (2,350)
应付或有对价(23,674)— — (23,674)
金融负债总额$(60,339)$— $(34,315)$(26,024)
______________
(1) 不包括美元现金472.8 在运营账户中持有的百万美元和定期存款274.9 百万（其中 $140.7 截至2022年6月30日，百万是现金等价物）。

12
目录
注意事项 4 — 财务报表组成部分
简明合并资产负债表
截至截至
（以千计）2022年12月31日2022年6月30日
应收账款，净额：
应收账款，毛额$2,317,402 $1,832,508 
信用损失备抵金(34,477)(20,631)
$2,282,925 $1,811,877 
库存：
客户服务部件$453,124 $402,121 
原材料1,418,136 1,042,916 
在处理中工作477,588 451,782 
成品186,527 250,070 
$2,535,375 $2,146,889 
其他流动资产：
预付费用$130,624 $108,942 
合同资产119,734 114,747 
收入的递延成本112,026 124,487 
预付收入和其他税款32,555 89,713 
其他流动资产52,993 64,248 
$447,932 $502,137 
土地、财产和设备，净额：
土地$72,285 $67,846 
建筑物和租赁权改善774,698 712,751 
机械和设备944,703 819,191 
办公室家具和固定装置53,429 44,957 
在建工程159,551 110,079 
2,004,666 1,754,824 
减去：累计折旧(1,039,853)(904,895)
$964,813 $849,929 
其他非流动资产：
行政延期储蓄计划 (1)
$223,235 $224,188 
经营租赁使用权资产131,920 126,444 
其他非流动资产167,578 133,980 
$522,733 $484,612 
其他流动负债：
客户积分和预付款$628,522 $515,118 
薪酬和福利501,894 351,924 
其他应计费用322,187 253,265 
行政延期储蓄计划 (1)
225,254 225,867 
应缴所得税225,011 126,964 
应付利息109,524 39,683 
经营租赁负债31,591 32,218 
$2,043,983 $1,545,039 
其他非流动负债：
应缴所得税$309,293 $367,052 
客户积分和预付款216,000 204,914 
经营租赁负债81,020 81,369 
养老金负债76,542 78,525 
其他非流动负债124,599 150,782 
$807,454 $882,642 
13
目录
______________
(1) 我们有不合格的递延薪酬计划（称为 “高管递延储蓄计划” 或 “EDSP”），根据该计划，某些员工和非雇员董事可以推迟部分薪酬。销售、一般和管理（“SG&A”）费用中包含的与EDSP负债变动相关的费用为美元11.9 百万和美元12.0 在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月中分别为百万美元，为美元1.6 百万和美元11.0 在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月中，分别为百万美元。销售和收购费用中与EDSP资产变动相关的净收益金额为美元11.9 百万和美元11.8 在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月中分别为百万美元，为美元1.6 百万和美元10.7 在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月中，分别为百万美元。更多详情，请参阅截至2022年6月30日财年的10-k表年度报告中包含的合并财务报表附注1 “业务描述和重要会计政策摘要”。
累计其他综合收益（亏损）
截至下述日期，累计其他综合收益（亏损）（“AOCI”）的组成部分如下：
（以千计）货币折算调整可供出售证券的未实现收益（亏损）衍生品的未实现收益（亏损）固定福利计划的未实现收益（亏损）总计
截至2022年12月31日的余额$(55,857)$(16,955)$48,170 $(24,460)$(49,102)
截至2022年6月30日的余额$(43,886)$(15,486)$56,836 $(24,935)$(27,471)
在指定期间，从AOCI重新分类为简明合并运营报表的金额对净收入的影响如下（以千计；括号中的金额表示扣除或收益减少）：
AOCI 组件三个月已结束六个月已结束
简明合并运营报表中的位置十二月三十一日十二月三十一日
2022202120222021
外汇和利率合约的现金流套期保值的未实现收益（亏损）收入$15,928 $1,539 $30,533 $3,268 
收入成本和运营支出(3,904)(348)(9,271)(580)
利息支出937 (279)1,874 (558)
从AOCI重新归类的净收益$12,961 $912 $23,136 $2,130 
可供出售证券的未实现收益（亏损）其他支出（收入），净额$(407)$(3)$(581)$(2)

从AOCI中重新归类的与我们的固定福利养老金计划相关的金额为美元，该计划被确认为截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月净定期成本的一部分0.4这两个时期均为百万美元，在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月中，均为美元0.8百万和美元0.7分别为百万。更多详情，请参阅截至2022年6月30日财年的10-k表年度报告中包含的合并财务报表附注13 “员工福利计划”。
14
目录
注意事项 5 — 有价证券
截至下文所示日期，有价证券的摊销成本和公允价值如下：
截至2022年12月31日（以千计）摊销
成本		格罗斯
未实现
收益		格罗斯
未实现
损失		公平
价值
公司债务证券$492,548 $133 $(8,388)$484,293 
货币市场基金等839,867 ——839,867 
市政证券38,909 — (1,116)37,793 
主权证券6,034 — (30)6,004 
美国政府机构证券88,752 8 (1,238)87,522 
美国国债451,374 43 (11,014)440,403 
股票证券 (1)
3,211 16,113 — 19,324 
小计1,920,695 16,297 (21,786)1,915,206 
添加：定期存款 (2)
341,003 ——341,003 
减去：现金等价物961,336 — — 961,336 
有价证券$1,300,362 $16,297 $(21,786)$1,294,873 
截至 2022 年 6 月 30 日（以千计）摊销
成本		格罗斯
未实现
收益		格罗斯
未实现
损失		公平
价值
公司债务证券$481,881 $3 $(8,915)$472,969 
货币市场基金等948,027 ——948,027 
市政证券61,973 — (1,249)60,724 
主权证券6,041 2 (53)5,990 
美国政府机构证券92,273 26 (1,183)91,116 
美国国债378,871 18 (8,378)370,511 
股票证券 (1)
3,211 7,824 — 11,035 
小计1,972,277 7,873 (19,778)1,960,372 
添加：定期存款 (2)
274,873 ——274,873 
减去：现金等价物1,112,146 — (1)1,112,145 
有价证券$1,135,004 $7,873 $(19,777)$1,123,100 
______________
(1) 我们投资组合中包含的股票证券的未实现收益包括证券上市时记录的初始公允价值调整。
(2) 定期存款不包括在公允价值计量范围内。
我们的投资组合包括公司和政府证券，其最长到期日为 三年。这些证券的期限越长，它们越容易受到市场利率和债券收益率变化的影响。随着收益率的提高，成本收益率较低的证券出现按市值计价的未实现亏损。我们的大部分未实现亏损是由于市场利率和债券收益率的变化造成的。我们相信，我们有能力在到期时实现所有这些投资的全部价值。截至2022年12月31日，我们有 509 处于未实现亏损总额的投资。 下表汇总了截至下文所述日期处于未实现亏损状况的投资的公允价值和未实现亏损总额。
15
目录
截至2022年12月31日少于 12 个月12 个月或更长时间总计
（以千计）公允价值总计
未实现
损失		公允价值总计
未实现
损失		公允价值总计
未实现
损失
公司债务证券$226,806 $(3,852)$216,074 $(4,536)$442,880 $(8,388)
市政证券6,879 (183)30,914 (933)37,793 (1,116)
主权证券1,006 (3)1,974 (27)2,980 (30)
美国政府机构证券30,398 (140)36,268 (1,098)66,666 (1,238)
美国国债216,402 (5,024)197,099 (5,990)413,501 (11,014)
总计$481,491 $(9,202)$482,329 $(12,584)$963,820 $(21,786)

截至 2022 年 6 月 30 日（以千计）
公允价值 (1)
总计
未实现
损失 (1)
公司债务证券$458,699 $(8,915)
市政证券58,722 (1,249)
主权证券2,963 (53)
美国政府机构证券60,285 (1,183)
美国国债336,819 (8,378)
总计$917,488 $(19,778)
______________
(1) 截至2022年6月30日，我们连续亏损12个月或更长时间的投资以及这些投资的未实现亏损都不是实质性的。
截至下文所示日期，无论这些证券在我们简明合并资产负债表上的分类如何，归类为可供出售的证券的合同到期日如下：
截至2022年12月31日（以千计）摊销成本公允价值
一年内到期$810,100 $816,047 
一年到三年后到期490,262 478,826 
总计$1,300,362 $1,294,873 
实际到期日可能与合同到期日有所不同，因为借款人可能有权要求或预付债务，包括或不收取提前还款或预付罚款。截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月和六个月中，可供出售证券的已实现收益和亏损并不重要。
注释 6- 业务合并和处置
业务合并
2022年8月9日，我们收购了一家私人控股公司，主要是为了确保现有产品的材料供应，总收购对价为美元32.7 百万，以现金支付。收购对价分配如下：$30.0 百万至可识别的无形资产，美元2.3 百万至净有形资产，美元6.5 百万美元转递延所得税负债和美元6.8 百万变为商誉。收购对价分配是初步的，随着更多信息的出现，我们可能会在剩余的衡量期内（自收购结束之日起不超过12个月）对其进行进一步修改。商誉已分配给晶圆检查和图案化报告部门。
2022年5月1日，我们收购了一家私人控股公司的已发行股份，总收购对价为美元8.6百万，以现金支付。我们将收购价格分配给收购的有形和可识别的无形资产以及根据其初步估计的公允价值承担的负债，并将剩余商誉分配给晶圆检查和图案化报告部门。
2022年2月28日，我们完成了对的收购 100私人控股公司ECI Technology, Inc.（“ECI”）已发行股份的百分比，总收购对价为美元431.5 百万美元，以现金支付，包括截至2022年9月30日的季度收盘后调整。KLA收购了ECI，以扩展和增强我们的产品和服务组合。收购对价的分配如下：$208.4百万至可识别的无形资产，美元2.9 百万到
16
目录
净有形负债，美元40.5百万美元转递延所得税负债和美元266.4 百万变为商誉。收购对价分配是初步的，随着更多信息的出现，我们可能会在剩余的衡量期内（自收购结束之日起不超过12个月）对其进行进一步修改。商誉已分配给晶圆检查和图案化报告部门。
我们将这些收购的财务业绩纳入了各自收购之日的简明合并财务报表，这些业绩对我们的简明合并财务报表并不重要。由于上述收购而记录的商誉不能用于税收目的扣除。
截至 2022 年 12 月 31 日，我们有 $21.9 在截至2022年6月30日和2019年6月30日的财年中完成的收购记录了百万美元的或有对价，其中美元18.0 百万美元被归类为流动负债，美元3.9 百万美元作为简明合并资产负债表上的非流动负债。
业务处置
截至2022年6月30日，我们拥有大约 94Orbograph Ltd.（“Orbograph”）未偿股权的百分比，Orbograph Ltd.（“Orbograph”）是一家非核心业务，专门为银行、金融和其他支付处理机构和医疗保健提供商开发和营销字符识别解决方案。2022年8月9日，我们收购了Orbograph的非控股权益。2022年8月11日，我们将我们在Orbograph的全部权益出售给了一家私募股权公司的投资组合公司，总对价为美元110.0百万美元和交易的净现金收益75.4 百万。我们确认了出售美元的税前收益29.7百万美元，作为其他支出（收入）的一部分入账，净额。销售中包括 $26.5百万的有形资产，美元30.5百万美元的负债和美元61.2百万的商誉和无形资产。
有关企业合并和待售资产的更多详情，请参阅截至2022年6月30日财年的10-k表年度报告中包含的合并财务报表附注6 “业务合并和处置”。
注意事项 7 — 商誉和购买的无形资产
善意
商誉是指收购价格超过企业合并中收购的净有形和可识别无形资产的公允价值的部分。我们有三可报告的细分市场和五运营部门。确定业务部门与报告单位相同。更多详情，请参阅我们的简明合并财务报表附注18 “分部报告和地理信息”。 下表显示了截至2022年12月31日的六个月中商誉账面价值的变化：
（以千计）晶圆检查和图案化
全球服务和支持 (“GSS”)
特种半导体工艺印刷电路板（“PCB”）和显示器组件检测总计
截至2022年6月30日的余额$725,737 $25,908 $681,858 $872,971 $13,575 $2,320,049 
获得的商誉6,776 — — — — 6,776 
出售业务产生的商誉处置 (1)
— — — (42,622)— (42,622)
商誉调整(5,337)— — — — (5,337)
外币调整(57)— — — — (57)
截至2022年12月31日的余额$727,119 $25,908 $681,858 $830,349 $13,575 $2,278,809 
(1) 有关出售Orbograph的更多信息，请参阅附注6 “业务合并和处置” 中的 “业务处置” 部分。
商誉无需摊销，但每年在第三财季进行减值测试，每当事件或情况变化表明账面价值可能无法收回时，都会进行减值测试。截至2022年2月28日，我们完成了所有申报单位所需的年度商誉减值测试，并得出结论 不 该评估导致的商誉减值。
在截至2022年6月30日的财年第三季度进行年度评估后，没有发生影响商誉估值的重大事件或情况。


17
目录
购买的无形资产
截至下文所示日期，购买的无形资产的组成部分如下：
（以千计） 截至2022年12月31日截至2022年6月30日
类别
的范围
有用
生命
（以年为单位）
格罗斯
携带
金额		累积的
摊销
和
减值		网
金额		格罗斯
携带
金额		累积的
摊销
和
减值		网
金额
现有技术
4-8
$1,536,826 $750,923 $785,903 $1,523,691 $668,175 $855,516 
客户关系
4-9
358,567 185,462 173,105 366,567 167,819 198,748 
商品名称/商标
4-7
116,583 71,281 45,302 121,083 68,194 52,889 
订单积压及其他
1-9
85,836 70,411 15,425 87,836 58,970 28,866 
需要摊销的无形资产 (1)
2,097,812 1,078,077 1,019,735 2,099,177 963,158 1,136,019 
正在进行的研究和开发61,322 15,966 45,356 64,457 6,062 58,395 
总计$2,159,134 $1,094,043 $1,065,091 $2,163,634 $969,220 $1,194,414 
(1) 在截至2022年9月30日的三个月中，Orbograph的处置导致应摊销的无形资产总额减少了美元34.5百万，累计摊销额减少了美元15.9百万，净额减少了美元18.6百万。有关出售Orbograph的更多信息，请参阅附注6 “业务合并和处置” 中的 “业务处置” 部分。
每当事件或情况变化表明资产或资产组的账面金额可能无法完全收回时，对购买的无形资产进行减值审查。减值指标主要包括使用这些资产导致的运营现金流的下降。如果存在减值指标，我们需要进行可收回性测试，将归因于这些长期资产的估计未贴现未来现金流总额与其账面价值进行比较。
截至2022年12月31日，有 不 购买的无形资产的减值指标。
在下述期间购买的无形资产的摊销费用如下：
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
摊销费用-收入成本$45,446 $41,124 $90,512 $82,248 
摊销费用-SG&A20,128 12,389 40,256 24,778 
摊销费用-研究和开发31 31 62 62 
总计 $65,605 $53,544 $130,830 $107,088 
根据截至2022年12月31日记录的已购无形资产账面总额，剩余的估计年度摊销费用预计如下：
截至6月30日的财政年度：摊销（以千计）
2023 年（剩余六个月）$129,787 
2024238,575 
2025222,123 
2026206,211 
2027129,630 
2028 及以后93,409 
总计$1,019,735 
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目录
注意事项 8 — 债务
下表汇总了我们截至2022年12月31日和2022年6月30日的债务：
截至2022年12月31日截至2022年6月30日
金额
（以千计）		有效
利率		金额
（以千计）		有效
利率
固定利率 4.6502024年11月1日到期的优先票据百分比
$750,000 4.682 %$1,250,000 4.682 %
固定利率 5.6502034年11月1日到期的优先票据百分比
250,000 5.670 %250,000 5.670 %
固定利率 4.1002029年3月15日到期的优先票据百分比
800,000 4.159 %800,000 4.159 %
固定利率 5.0002049年3月15日到期的优先票据百分比
40 万 5.047 %40 万 5.047 %
固定利率 3.3002050年3月1日到期的优先票据百分比
750,000 3.302 %750,000 3.302 %
固定利率 4.6502032年7月15日到期的优先票据百分比
1,000,000 4.657 %1,000,000 4.657 %
固定利率 4.9502052年7月15日到期的优先票据百分比
1,200,000 5.009 %1,200,000 5.009 %
固定利率 5.2502062年7月15日到期的优先票据百分比
800,000 5.259 %800,000 5.259 %
循环信贷额度225,000 5.423 %275,000 2.258 %
总计6,175,000 6,725,000 
未摊销的折扣/保费，净额(18,429)(19,304)
未摊销的债务发行成本(42,826)(44,978)
总计$6,113,745 $6,660,718 
报告为：
长期债务$6,113,745 $6,660,718 
总计$6,113,745 $6,660,718 
优先票据和债务赎回
2022年6月，我们发行了美元3.00优先无抵押票据（“2022年优先票据”）的本金总额为十亿美元，如下所示：美元1.00十亿 4.6502032年7月15日到期的优先无抵押票据百分比；美元1.20十亿 4.9502052年7月15日到期的优先无抵押票据的百分比；以及美元800.0百万的 5.2502062年7月15日到期的优先无抵押票据百分比。2022年优先票据净收益的一部分用于在2022年7月以美元的价格完成要约500.02024年11月1日到期的数百万张优先票据包括相关的赎回保费、应计利息和其他费用和开支。该交易导致清偿债务的税前净亏损为美元13.3截至2022年9月30日的三个月，为百万美元。净收益的其余部分用于股票回购和一般公司用途。
2022年6月之前，以下优先无抵押长期票据的本金总额是在以下时期发行的：美元750.02020 年 2 月为百万美元（“2020 年优先票据”），美元1.202019年3月为10亿美元（“2019年优先票据”）和美元2.502014年11月为10亿美元（“2014年优先票据”）。这些票据以及2022年优先票据统称为 “优先票据”。
优先票据的原始折扣将在债务期限内摊销。利息支付方式如下：2022年优先票据的每半年1月15日和7月15日支付利息；2020年优先票据每半年在每年的3月1日和9月1日支付；2019年优先票据每半年在每年的3月15日和9月15日支付；2014年优先票据每半年在每年的5月1日和11月1日支付一次。优先票据的相关契约（统称为 “契约”）包括限制我们授予设施留置权和进行售后回租交易能力的契约。
在某些情况下，包括至少两家穆迪投资者服务公司、标普全球评级和惠誉公司下调一系列优先票据的评级，除非我们已行使赎回该系列优先票据的权利，否则我们将被要求根据下述要约回购该系列优先票据的全部或任何部分，持有人可以选择回购该系列优先票据的全部或任何部分（“控制权变更要约”）。在控制权变更优惠中，我们将被要求提供等于以下金额的现金付款 101截至但不包括回购之日，回购优先票据本金总额的百分比加已回购优先票据的应计和未付利息（如果有）。
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根据适用日期优先票据的交易价格，截至2022年12月31日和2022年6月30日的优先票据的公允价值为美元5.58 十亿和美元6.39 分别为十亿。虽然优先票据按成本入账，但长期债务的公允价值是根据非活跃市场的报价确定的；因此，就公允价值衡量层次结构而言，长期债务被归类为二级。
截至2022年12月31日，我们遵守了与优先票据相关的契约下的所有契约。
循环信贷额度
截至2022年12月31日，我们已经重新谈判了信贷额度（“信贷协议”）和无抵押循环信贷额度（“循环信贷额度”），其到期日为2027年6月8日，允许我们最多借入美元1.50十亿。根据信贷协议的条款，循环信贷额度最多可增加 $250.0总共一百万。在截至2022年12月31日的六个月中，我们借了美元300.0 百万美元来自循环信贷额度并已偿还美元350.0 百万。截至2022年12月31日，我们的未偿还款额为美元225.0 借款本金总额为百万美元。
我们可以在循环信贷额度下借款、偿还和再借入资金，直至到期日，届时我们可以行使 二一年 经贷款人同意的延期选项。我们可以随时预付循环信贷额度下的未偿还借款，而无需支付预付罚款。
循环信贷额度下的借款可以作为定期担保隔夜融资利率（“SOFR”）贷款或替代基准利率（“ABR”）贷款发放，由公司选择。如果任期 SOFR 不可用，则任何 Term SOFR 选举都将转换为 “每日简单SOFR”（如果有）。每笔定期SOFR贷款的年利率等于适用的调整后定期SOFR利率，该利率等于适用的定期SOFR利率加上 10 不小于零的基点，加上点差范围为 75 bps 到 125 基点，由公司当时的信用评级决定。每笔ABR贷款将按年利率计息，利率等于ABR加上利差 0 bps 到 25 基点，由公司当时的信用评级决定。我们还必须为循环信贷额度的每日未支用余额支付年度承诺费，金额范围从 4.5 bps 到 12.5 基点，视我们的信用评级变动而进行调整。适用的利率和承诺费也可能根据公司与温室气体排放和可再生电力使用相关的某些环境可持续性关键绩效指标的表现进行调整。截至2022年12月31日，美元的全部利率225.0 百万笔未偿定期SOFR贷款反映了适用的调整后定期SOFR利率加上利差 100 bps，循环信贷额度每日未提取余额的适用承诺费为 9 bps。
根据信贷协议，每季度的最大杠杆率为 3.50 至 1.00，覆盖尾部 四 每个财政季度的连续财政季度，可以增加到 4.00 在一段时间内，与材料收购或一系列材料收购有关的 1.00。截至2022年12月31日，我们的最大允许杠杆率为 3.50 到 1.00。
截至2022年12月31日，我们遵守了信贷协议下的所有契约。
有关更多详细信息，请参阅截至2022年6月30日财年的10-k表年度报告中包含的合并财务报表附注8 “债务”。
注意事项 9 — 租赁
我们有设施、车辆和其他设备的运营租约。我们的设施租赁主要用于管理职能、研发（“研发”）、制造以及存储和分销。我们的融资租赁不是实质性的。
我们现有的租赁不包含重要的限制性条款或剩余价值担保；但是，某些租赁包含我们支付维护费、房地产税或保险费用的条款。我们的租约剩余租赁条款不等 一年 到 15 年份，包括在合理确定期权将被行使的情况下延长租约期权所涵盖的期限。
租赁费用为 $9.6 百万和美元19.1 截至2022年12月31日的三个月和六个月分别为百万美元，以及美元9.1 百万和美元18.3 在截至2021年12月31日的三个月和六个月中，分别为百万美元。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月和六个月中，与短期租赁相关的支出并不重要，这些支出未记录在简明合并资产负债表中。截至2022年12月31日和2022年6月30日，剩余的加权平均值
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租期是 4.6 和 4.8 分别为年，运营租赁的加权平均折扣率为 2.46% 和 2.18分别为％。
与租赁有关的补充现金流信息如下：
截至12月31日的六个月
以千计20222021
经营租赁产生的运营现金流出$19,363 $19,050 
为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产$18,760 $11,389 
截至2022年12月31日，租赁负债的到期日如下：
截至6月30日的财政年度：（以千计）
2023 年（剩余六个月）$18,598 
202430,471 
202523,729 
202617,984 
202713,366 
2028 及以后15,733 
租赁付款总额119,881 
减去估算的利息(7,270)
总计$112,611 
截至2022年12月31日，我们没有尚未开始的实质性租约。
注释 10 — 股权、长期激励薪酬计划和非控股权益
股权激励计划
截至2022年12月31日， 8.4 根据我们的2004年股权激励计划（“2004年计划”），仍有100万股股票可供发行。有关2004年计划的详细信息，请参阅截至2022年6月30日财年的10-k表年度报告中包含的合并财务报表附注10 “股权、长期激励薪酬计划和非控股权益”。
假设的股票计划
作为2019年2月收购奥宝科技有限公司（“奥宝科技”）的一部分，我们在以下奥宝科技股权激励计划下获得了未偿股权激励奖励：（i）奥宝科技及其关联公司和子公司关键员工的股权薪酬计划（经2005年修订和重述），（ii）2010年股权激励计划，以及（iii）2015年股权激励计划（“假定股权计划”）。
截至2022年12月31日，有 不 根据假设股权计划，我们在已发行的假定限制性股票单位（“RSU”）基础上的普通股股份。有关假设权益计划的详细信息，请参阅截至2022年6月30日财年的10-k表年度报告中包含的合并财务报表附注10 “股权、长期激励薪酬计划和非控股权益”。
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目录
股权激励计划-一般信息
下表汇总了我们的股权激励计划下的合并活动：
（以千计）
可用
申请资助 (1) (2)
截至2022年6月30日的余额9,242 
已授予的限制性股票单位 (3)
(971)
RSU 已取消80 
截至2022年12月31日的余额8,351 
__________
(1) 限制性股票单位的数量反映了奖励乘数的应用 2.0x 用于计算该奖励对根据2004年计划预留的股份的影响。
(2) 假设股权计划不会授予额外的股票期权、限制性股票单位或其他奖励。
(3) 包括在截至2022年12月31日的六个月内授予高级管理层的限制性股票单位，并附有基于绩效的归属标准（对于任何被视为已获得的此类限制性股票单位，还包括基于服务的授予标准）（“基于绩效的限制性股票单位”）。该细列项目包括在截至2022年12月31日的六个月内授予的所有此类基于绩效的限制性股票单位，报告的是如果所有适用的基于绩效的标准均达到其最大水平并且完全满足所有适用的基于服务的标准，则最终可能发行的最大可能股数（0.6 截至2022年12月31日的六个月中，百万股反映了上述乘数的应用）。
股票奖励的公允价值在授予之日计量，并被确认为员工所需服务期内的支出。对于授予没有 “股息等值” 权利的限制性股票单位，公允价值是使用授予日普通股的收盘价计算的，调整后不包括这些限制性股票单位未累积的股息的现值。授予 “股息等值” 权利的限制性股票单位的公允价值是根据授予日我们普通股的收盘价确定的。采用基于绩效的指标的RSU的薪酬支出是根据补助金中规定的指标的预期实现情况计算的，或者如果补助金包含市场状况，则使用蒙特卡罗模拟计算授予日期的公允价值。
下表显示了指定时期内的股票薪酬支出：
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
股票薪酬支出按以下方式分列：
收入成本$6,004 $4,094 $11,593 $7,932 
研发8,792 4,901 17,148 9,595 
SG&A23,609 18,771 44,646 35,455 
股票薪酬支出总额$38,405 $27,766 $73,387 $52,982 
截至2022年12月31日和2022年6月30日，以库存为资本的股票薪酬为美元11.7 百万和美元8.6 分别为百万。
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限制性股票单位
下表显示了截至2022年12月31日的六个月中限制性股票单位的活动和加权平均授予日期公允价值：
股票 (1)
（以千计）
加权平均值
授予日期
公允价值
截至2022年6月30日的未偿还限制性股票单位 (2)
1,593 $218.03 
已批准 (3)
485 $389.71 
归属后释放(207)$162.71 
预扣税款(148)$162.71 
被没收(41)$165.56 
截至2022年12月31日的未偿还限制性股票单位 (2)
1,682 $280.49 
__________
(1) 股票数量反映了受授予的限制性股票单位约束的实际股份。
(2) 包括基于绩效的限制性股票单位。
(3) 该细列项目包括在截至2022年12月31日的六个月内授予的基于绩效的限制性股票单位，报告的是如果所有适用的基于绩效的标准均达到其最高水平并且完全满足所有适用的基于服务的标准，则最终可能发行的最大可能股数（0.3 截至2022年12月31日的六个月中持有百万股）。
我们授予的RSU通常按以下方式归属：（i）对于仅以服务为基础的授予标准的奖励，期限从两到不等 四年；(ii) 关于同时采用基于绩效和服务的授予标准的奖励，期限从三到不等 四年；以及 (iii) 关于同时采用基于市场和基于服务的授予标准的奖励，在 三 在授予之日的第三、四和五周年之日等额分期付款，每种情况均视接受者截至适用的归属日期仍在我们工作而定。授予董事会独立成员的限制性股票单位每年归属。
下表显示了我们在指定时期内与既得和已发放的限制性股票单位相关的授予、既得和实现的税收优惠的加权平均授予日每单位公允价值：
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计，加权平均授予日期公允价值除外）2022202120222021
加权平均授予日期每单位公允价值$312.42 $393.67 $389.71 $356.39 
授予日期既得限制性股票单位的公允价值$8,029 $10,563 $57,935 $47,303 
我们在既得和已发放的限制性股票单位方面实现的税收优惠$2,308 $4,913 $12,851 $13,921 
截至2022年12月31日，与限制性股票单位相关的未确认的股票薪酬支出余额为美元321.6 百万美元，不包括预计没收的影响，将在加权平均剩余合同期限和估计的加权平均摊还期内予以确认 1.5 年份。截至2022年12月31日，未偿还的限制性股票单位的内在价值为美元634.0 百万。
基于现金的长期激励性薪酬
作为员工薪酬计划的一部分，我们为许多员工采用了基于现金的长期激励（“Cash LTI”）计划（“Cash LTI 计划”）。董事会的高管和非雇员成员不参与现金 LTI 计划。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月中，我们批准了美元的现金LTI奖励0.1 百万和美元12.9 分别为百万。根据现金 LTI 计划向员工发放的现金 LTI 奖励将归入三要么四等额分期付款，现金LTI奖励总额的三分之一或四分之一在发放日期的每个周年纪念日归于三周年或四年 时期。为了获得现金 LTI 奖励下的付款，参与者必须在适用的奖励归属之日继续受雇于我们。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月中，我们确认了美元19.4 百万和美元22.2 Cash LTI计划下的薪酬支出分别为百万美元。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月中，我们确认了美元38.9 百万和美元44.0 Cash LTI计划下的薪酬支出分别为百万美元。截至2022年12月31日，与Cash LTI计划相关的未确认薪酬余额（不包括预计没收的影响）为美元131.0 百万。有关详细信息，请参阅 Note 10
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截至2022年6月30日财年的10-k表年度报告中包含我们的合并财务报表中的 “股权、长期激励薪酬计划和非控股权益”。
员工股票购买计划
我们的员工股票购买计划（“ESPP”）规定，符合条件的员工最多可以存款 15他们符合条件的收入的百分比，用于半年购买我们的普通股。ESPP符合《美国国税法》第423条的资格。员工的收购价格是根据发行期第一天的普通股收盘价与购买之日（如果不是交易日，则是前一个交易日）的收盘价的公式得出的。
ESPP下的发行期（或回顾期的长度）的持续时间为 六个月，除非另有修改，否则每个发行期的购买价格等于 85适用股票生效时（i）我们普通股的公允市场价值中取较低值的百分比 六个月 发行期或（ii）购买之日我们普通股的公允市场价值。我们使用Black-Scholes模型估算ESPP下购买权的公允价值。
ESPP下每项购买权的公允价值是在授予之日使用Black-Scholes模型和直线归因方法估算的，并基于以下加权平均假设：
 截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
 2022202120222021
股票购买计划：
预期的股价波动41.6 %34.9 %41.6 %34.9 %
无风险利率1.1 %0.1 %1.1 %0.1 %
股息收益率1.8 %1.4 %1.8 %1.4 %
预期寿命（年）0.50.50.50.5
下表显示了在ESPP下发行股票时从员工那里获得的现金总额、员工通过ESPP购买的股票数量、我们在取消ESPP下购买的股票的资格处置而实现的税收优惠以及指定时期内每股的加权平均公允价值：
（以千计，每股加权平均公允价值除外）截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
2022202120222021
根据ESPP发行股票从员工那里收到的现金总额$33,793 $36,912 $33,793 $36,912 
员工通过 ESPP 购买的股票数量134 139 134 139 
我们因取消根据ESPP购买的股票的资格处置而实现的税收优惠$362 $231 $924 $1,198 
基于Black-Scholes模型的每股加权平均公允价值$73.31 $71.82 $73.31 $71.82 
根据一项常青条款，ESPP股票每年在每个财政年度的第一天补充。该条款允许股份补充，金额等于两者中较低者 2.0 百万股或我们估计在下一财年需要根据ESPP发行的股票数量。截至2022年12月31日，共有 2.1 根据ESPP预留和发行了百万股股票。
季度现金分红
2022年12月1日，我们支付了每季度现金分红美元1.30 向截至2022年11月15日营业结束时的登记股东每股收益。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月中，定期支付的季度现金分红和股息等价物的总金额为美元184.2 百万和美元159.1 分别为百万。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月中，定期支付的季度现金分红和股息等价物的总金额为美元372.2 百万和美元322.0 分别为百万。截至2022年12月31日和2022年6月30日，具有股息等价权的未归属限制性股票单位的定期季度现金分红应付的应计股息等价物金额为美元11.2 每个日期一百万.这些金额将在标的限制性股票单位归属时支付。
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非控股权益
截至2022年6月30日，我们拥有大约 94Orbograph未偿股权的百分比，Orbograph是一家非核心业务，致力于为银行、金融和其他支付处理机构以及医疗保健提供商开发和营销字符识别解决方案。2022年8月11日，我们出售了我们在Orbograph的权益；更多详情，请参阅我们的简明合并财务报表附注6 “业务合并和处置”。
注释 11 — 股票回购计划
我们的董事会已经批准了一项计划，允许我们回购普通股，包括增加授权回购金额2.002022财年第一季度为10亿美元，美元6.002022财年第四季度将达到10亿美元。股票回购计划没有到期日，可以随时暂停。该计划的部分目的是减轻与我们的股权激励计划和与ESPP相关的已发行股票相关的潜在稀释影响，并将多余的现金返还给我们的股东。任何和所有股票回购交易均受市场条件和适用的法律要求的约束。
2022年6月23日，公司与以下各方签署了加速股票回购协议（“ASR协议”） 二 金融机构回购我们的普通股以换取预付的美元3.00十亿。该公司收到的初始交付总额约为 6.52022财年第四季度有百万股普通股，这相当于 70按公司普通股当时的市场价格计算的预付款金额的百分比。将交付给公司的股票的价值，以支付预付金额的剩余部分0.90当时，十亿美元被记录为未结算的远期合约，归类为股东权益。根据ASR协议获得的股票总数是基于回购期内我们普通股的交易量加权平均价格减去商定的折扣。ASR 协议的最终和解发生在截至2022年12月31日的三个月内，最终交付了 2.4新增百万股，平均股价为 $333.88 用于交易。
根据权威指导，股票回购在可用范围内被视为留存收益的减少，任何超出部分均被视为超过面值的资本减少。
截至2022年12月31日，总额为美元2.77 根据股票回购计划，有数十亿美元可供回购。
指定期限（基于相应回购的交易日期）的股票回购情况如下：
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
回购的普通股数量3,429 1,104 3,686 2,294 
回购总成本$370,982 $429,874 $460,598 $829,551 
注释 12 — 每股净收益
每股基本净收益的计算方法是将普通股股东可获得的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股净收益是使用该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的，增加到包括如果发行我们已发行的稀释性限制性股票单位所依据的普通股本来可以流通的额外普通股数量。未偿还的限制性股票单位的稀释效应反映在应用库存股法摊薄后的每股净收益上。
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目录
下表列出了归属于KLA的每股基本净收益和摊薄后净收益的计算方法：
（以千计，每股金额除外）截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
2022202120222021
分子：
归属于KLA的净收益$978,795 $717,444 $2,004,786 $1,785,861 
分母：
加权平均股票-基本股票，不包括未归属的限制性股票单位141,299 151,251 141,564 151,791 
稀释性限制性股票单位和期权的影响667 1,080 704 1,095 
加权平均股票-摊薄141,966 152,331 142,268 152,886 
归属于KLA的每股基本净收益$6.93 $4.74 $14.16 $11.77 
归属于KLA的摊薄后每股净收益$6.89 $4.71 $14.09 $11.68 
在摊薄后每股净收益的计算中不包括反稀释证券331 — 271 5 
注释 13 — 所得税
下表提供了所得税的详细信息：
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千美元计）2022202120222021
所得税前收入$1,142,973$926,905$2,213,001$1,693,253
所得税准备金（福利）$164,178$209,388$208,141$(92,749)
有效税率14.4 %22.6 %9.4 %(5.5)%
在截至2022年12月31日的三个月中，我们的有效税率低于美国联邦法定税率，这主要是由于税率低于美国法定税率的司法管辖区产生的收益比例以及有资格获得国外衍生无形收入扣除的美国收入比例。
在截至2022年12月31日的六个月中，我们的有效税率低于美国联邦法定税率，这主要是由于我们通过结算所得税审查而未确认的税收优惠减少以及未汇收入和未实现收益的递延所得税负债减少，从而产生了非经常性税收优惠。
在正常业务过程中，我们要接受世界各地税务机关的审查。从截至2018年6月30日的财政年度开始，我们在所有年度都要接受美国联邦所得税审查，并且在截至2018年6月30日、2019年6月30日和2020年6月30日的财政年度中，我们正在接受美国所得税审查。从截至2018年6月30日的财政年度开始，我们所有年度都要接受州所得税审查。自截至2017年12月31日的日历年度起，我们还将接受包括新加坡和以色列在内的其他主要外国司法管辖区的考试。
某些考试有可能在未来12个月内结束。所得税审查的时间和解决办法尚不确定。鉴于这些正在进行的审查的解决时间的不确定性，我们无法估计在未来12个月内可能对未确认的税收优惠进行的所有调整。
2022年8月，奥宝科技与以色列税务局（“ITA”）签署了和解协议，以解决2012至2014财年以及2015年至2018财年的税务审查。和解协议包括大约 $ 的付款25.7向ITA捐赠了数百万美元，包括利息。大约 $5.7如果以色列创新局同意在上述参考年份内有资格扣除的研发费用金额，则可以退还这笔款项中的百万美元。此外, Orbotech同意在本年度进行选举，以支付 $16.2与历史批准或受益企业制度下先前的 “免税” 收入相关的ITA的百万美元。今年的选择是根据以色列预算中发布的临时法令对先前的免税收入纳税的，该命令允许降低此类收入的税率。奥宝科技目前没有正在进行的ITA考试。自截至2019年12月31日的日历年度起，奥宝科技在以色列的所有年度都要接受所得税审查。
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立法进展
拜登总统于2022年8月9日签署了《2022年芯片与科学法案》（“CHIPS法案”，其中 “CHIPS” 代表为生产半导体创造有用的激励措施），使之成为法律。CHIPS法案规定了各种激励措施和税收抵免等项目，包括先进制造业投资信贷（“AMIC”），相当于对2022年12月31日之后投入使用的先进制造设施的合格投资的25％。
拜登总统还于2022年8月16日签署了《2022年通货膨胀减少法》（“IRA”），使之成为法律。IRA有几项新条款，包括对连续三个纳税年度中平均调整后财务报表收入至少为10亿美元的大型公司征收15％的公司替代性最低税（“CAMT”）。CamT将在截至2024年6月30日的财政年度的第一季度对我们生效。
IRA还对上市公司在2022年12月31日之后进行的某些股票回购征收1％的消费税。我们将把消费税作为2022年12月31日之后回购的任何库存股的成本基础的一部分。
我们目前正在评估CHIPS法案和IRA对包括未来现金流在内的简明合并财务报表的适用性和影响。
注意 14 — 诉讼和其他法律事务
在正常业务过程中，我们不时被指定为诉讼和其他类型的法律诉讼和索赔的当事方。对我们提起的诉讼包括商业、知识产权（“IP”）、客户以及与劳动和就业相关的索赔，包括涉嫌不当解雇的投诉，以及因涉嫌违反联邦和州工资和工时及其他法律而可能提起的集体诉讼。总的来说，法律诉讼和索赔，无论其实质内容如何，以及相关的内部调查（尤其是与知识产权或机密信息争议有关的调查）通常都需要昂贵的起诉、辩护或开展工作，并且可能会转移管理层的注意力和其他公司资源。此外，法律诉讼的结果难以预测，无论结果如何，诉讼所产生的费用都可能是巨大的。我们认为，考虑到可能和估计的负债，我们的简明合并财务报表中提供的金额是足够的。但是，由于此类问题存在许多不确定性，而且最终结果不可预测，因此无法保证清偿上述事项的所谓负债所需的实际金额不会超过我们的简明合并财务报表中反映的金额，也不会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响。
注释 15 — 承付款和意外开支
保理。我们与金融机构签订了保理协议，无追索权出售客户的某些贸易应收账款和期票。我们认为我们不会因这些协议而面临任何物质损失的风险。此外，我们会定期无追索权地出售客户为支付商品和服务而收到的某些信用证（“LC”）。
下表显示了在指定时期内根据保理协议出售的应收账款总额和信用证销售收益：
 截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
根据保理协议出售的应收账款$77,212 $79,918 $181,459 $147,036 
出售LC的收益$44,596 $19,493 $69,247 $41,166 
出售某些贸易应收账款的保理费和信用证费记作其他支出（收入），净额，在本报告所述期间内并不重要。
购买承诺。我们承诺在正常业务过程中从供应商那里购买库存以及商品、服务和其他资产。我们在这些购买承诺下的责任通常仅限于双方共同商定的预测时间范围。预测的时间跨度可能因供应商而异。我们对主要用于材料、服务、供应和资产购买的重大收购承诺的估计约为美元3.2 截至2022年12月31日已达10亿美元，其中大部分将在明年内到期 12 月。实际支出将根据交易量和所提供的合同服务期限而有所不同。此外，如果重新谈判或取消这些安排，根据这些安排支付的金额可能会减少。某些协议规定了可能的取消罚款。
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现金 LTI 计划。截至2022年12月31日，我们已承诺美元186.7 百万美元，用于支付我们的现金 LTI 计划下的未来付款义务。与Cash LTI计划相关的薪酬支出的计算包括估计的没收率假设。根据现金 LTI 计划向员工发放的现金 LTI 奖励归于 三 要么 四 等额分期付款，现金LTI奖励总额的三分之一或四分之一在发放日期的每个周年纪念日归于三周年或 四年 时期。为了获得现金 LTI 奖励下的付款，参与者必须在适用的奖励归属之日继续受雇于我们。
担保和突发事件。我们维持通过各种金融机构提供的担保安排，最高金额为 $83.4 百万，其中 $52.3 截至2022年12月31日，已发行100万张，主要用于为我们在欧洲、以色列和亚洲的合并子公司的增值税和其他运营需求向海关当局提供担保。
赔偿义务。在某些限制的前提下，我们有义务就我们的现任和前任董事、高级职员和雇员因为我们提供的服务而产生的某些诉讼事项和调查向他们提供赔偿。这些义务根据我们的公司注册证书、章程、适用合同以及特拉华州和加利福尼亚州法律的条款产生。赔偿义务通常意味着我们需要支付或偿还个人的合理法律费用，以及我们的几位现任和前任董事、高级职员和雇员因这些事项而可能产生的损害赔偿和其他责任。例如，我们已经支付或报销了与调查我们的历史股票期权做法以及相关的诉讼和政府调查相关的法律费用。尽管根据本段一般描述的赔偿义务，我们未来可能需要支付的最大可能付款金额在理论上是无限的，但我们认为，在可估计的范围内，在我们为当前未决法律诉讼设立的储备金范围内，可以适当考虑该负债的公允价值。
我们是各种协议的当事方，根据这些协议，我们可能有义务就某些事项向另一方提供赔偿。通常，这些义务与合同和许可协议或资产出售有关，根据这些合同和许可协议或资产出售，我们通常同意使另一方免受由此产生的损失，或者为客户提供其他补救措施以防范我们的产品造成的人身伤害或个人财产损失、不遵守我们的产品性能规范、我们的产品侵犯第三方知识产权以及违反与所售资产所有权等事项相关的保证、陈述和契约，有效性某些知识产权、不侵犯第三方权利以及某些与所得税有关的事项。在每种情况下，我们的付款通常取决于另一方根据特定合同中规定的程序向我们提出索赔并与我们合作。这通常允许我们对另一方的索赔提出质疑，或者在违反知识产权陈述或契约的情况下，控制对方提出的任何第三方索赔的辩护或和解。此外，我们在这些协议下的义务可能在金额、活动（通常由我们选择更换或更正产品或通过向另一方退款来终止协议）和期限方面受到限制。在某些情况下，我们可能会向第三方和/或承保我们支付的某些款项的保险追索权。
此外，在有限的情况下，我们可能会签订协议，其中包含客户对定价、工具可靠性、备件库存水平、响应时间和其他承诺的特定承诺。此外，我们可能会给予这些客户有限的审计或检查权，使他们能够确认我们遵守了这些承诺。如果客户选择行使其审计或检查权，我们可能需要花费大量资源来支持审计或检查，以及为此类审计或检查可能引起的与客户的任何争议进行辩护或解决。迄今为止，我们在简明合并财务报表中没有为该应急基金计入任何重大应计款项。尽管我们过去没有为解决有关此类承诺的争议而承担过巨额费用，但我们无法保证将来不会承担任何此类责任。
由于我们义务的条件性质以及每份特定协议中涉及的独特事实和情况，无法预测这些协议或类似协议下未来可能支付的最大金额。从历史上看，我们根据这些协议支付的款项并未对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生实质性影响。
注释 16 — 衍生工具和套期保值活动
权威指南要求各公司将所有衍生工具，包括外汇合约和利率锁定协议（统称为 “衍生品”），在简明合并资产负债表中按公允价值确认为资产或负债。根据会计指导，我们将外币远期交易和期权合约以及远期利率交易指定为现金流套期保值。根据会计指导，我们还将某些外币兑换合约指定为净投资对冲交易，旨在减轻外国子公司某些投资价值的波动。
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我们的外国子公司在全球各个市场运营和销售我们的产品。因此，我们面临与外币汇率变动相关的风险。我们利用外汇合约来对冲未来的外币汇率变动，这些变动会影响某些现有和预测的以外币计价的销售和购买交易，例如日元、欧元和英镑。我们经常与各种金融机构对冲某些外币的敞口，以最大限度地减少某些货币汇率波动的影响。这些被指定为现金流套期保值的外汇合约的到期日通常低于 18 月。根据衍生品总公允价值的变化，每月对现金流套期保值的有效性进行评估。如果我们任何套期保值安排的金融交易对手遇到财务困难或以其他方式无法履行外币对冲条款，我们可能会遭受重大损失。
自2015财年以来，我们已经进入 四 一系列远期合约，用于在发行前对冲部分优先票据的基准利率（“利率锁定协议”）。发行相关债务后，利率锁定协议已结算，其公允价值记录在AOCI中。这些交易产生的收益和损失将在相关债务的整个生命周期中分期摊为利息支出。我们确认净收益为 $0.9百万和美元1.9在截至2022年12月31日的三个月和六个月中，分别为百万美元，用于摊还AOCI确认的利率锁定协议净额，这减少了净利息支出。我们确认的净支出为美元0.3百万和美元0.6在截至2021年12月31日的三个月和六个月中，分别为百万美元，用于摊还AOCI确认的利率锁定协议净额，这增加了净利息支出。截至2022年12月31日，利率锁定协议远期合约公允价值的未摊销部分总额为美元52.9百万净收益。
对于被指定为现金流套期保值的衍生品，收益或亏损的有效部分将在AOCI中报告，并重新归类为对冲交易影响收益的同一时期或同一时期的收益。对于在2019财年采用新会计指南后执行的衍生合约，所有被指定为现金流套期保值的远期合约均选择纳入有效性评估的时间价值。衍生品公允价值的变化将记录在AOCI中，直到对冲项目计入收益为止。对指定为现金流套期保值的期权合约的有效性的评估不包括时间价值。未纳入有效性评估的组成部分的初始价值在衍生品合约有效期内的收益中确认。排除部分的公允价值变动与收益中确认的金额之间的任何差异均记录在AOCI中。
对于在外国业务中被指定为净投资套期保值且符合有效性要求的衍生品，可归因于即期汇率变动的净收益或亏损在AOCI内以累积折算形式记录。此类工具价值变动的其余部分采用按市值计价的方法计入收益。对先前在累计折算中记录的金额的收益的确认仅限于完成或基本完成清算或出售对冲外国业务净投资等情况。
对于未指定为套期保值的衍生品，收益和损失在净额的其他支出（收益）中确认。我们使用外汇合约来对冲某些以外币计价的资产或负债。这些衍生工具的收益和损失在很大程度上被套期保值的资产或负债公允价值的变化所抵消。
套期保值关系中的衍生品：外汇合约和利率锁定协议
在指定期限内，其他综合收益中确认的现金流和净投资套期保值关系中衍生品的收益（亏损）如下：
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
指定为现金流对冲工具的衍生品：
利率锁定协议：
成效评估中包含的金额$(937)$— $— $— 
外汇合约：
成效评估中包含的金额$9,896 $6,749 $10,712 $7,602 
成效评估中未包括的金额$(720)$(8)$(705)$(9)
被指定为净投资对冲工具的衍生品：
外汇合约 (1)：
$(1,847)$(293)$1,832 $357 
__________
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(1)没有 AOCI的金额被重新归类为与出售子公司相关的收益，因为在本报告所述期间没有此类销售。
在指定时期内，简明合并运营报表中报告的指定和非指定衍生品损益的地点和金额如下：
截至12月31日的三个月截至12月31日的三个月
20222021
（以千计）收入收入成本和运营支出利息支出其他支出（收入），净额收入收入成本和运营支出利息支出其他支出（收入），净额
简明合并运营报表中列报的总金额，其中记录了现金流套期保值的影响$2,983,887 $1,784,708 $74,280 $(18,074)$2,352,630 $1,386,672 $37,852 $1,201 
指定为对冲工具的衍生品的收益（亏损）：
利率锁定协议：
从AOCI重新分类为收益的收益（亏损）金额$— $— $937 $— $— $— $(279)$— 
外汇合约：
从AOCI重新分类为收益的收益（亏损）金额$16,361 $(3,904)$— $— $1,643 $(348)$— $— 
收益中确认的有效性评估中不包括的金额$(433)$— $— $455 $(104)$— $— $658 
未指定为套期保值工具的衍生品的收益（亏损）：
收益中确认的收益（亏损）金额$— $— $— $(8,081)$— $— $— $5,994 
截至12月31日的六个月截至12月31日的六个月
20222021
（以千计）收入收入成本和运营支出利息支出其他支出（收入），净额收入收入成本和运营支出利息支出其他支出（收入），净额
简明合并运营报表中列报的总金额，其中记录了现金流套期保值的影响$5,708,311 $3,398,429 $148,675 $(65,080)$4,436,468 $2,651,710 $76,164 $15,341 
指定为对冲工具的衍生品的收益（亏损）：
利率锁定协议：
从AOCI重新分类为收益的收益（亏损）金额$— $— $1,874 $— $— $— $(558)$— 
外汇合约：
从AOCI重新分类为收益的收益（亏损）金额$31,276 $(9,271)$— $— $3,486 $(580)$— $— 
收益中确认的有效性评估中不包括的金额$(743)$— $— $910 $(218)$— $— $1,315 
未指定为套期保值工具的衍生品的收益（亏损）：
收益中确认的收益（亏损）金额$— $— $— $6,293 $— $— $— $7,063 
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所有未偿还的外币对冲合约名义金额的美元等值，最大剩余到期日约为 12 截至下文所示日期的月份如下:
截至截至
（以千计）2022年12月31日2022年6月30日
现金流对冲合约-外币
购买$196,825 $124,641 
卖出$156,841 $176,259 
净投资对冲合约-外币
卖出$66,436 $66,436 
其他外币对冲合约
购买$517,063 $565,586 
卖出$371,668 $389,368 
截至下文所示日期，我们在简明合并资产负债表中报告的衍生品的地点和公允价值如下：
 资产衍生品负债衍生品
资产负债表截至截至资产负债表截至截至
 地点2022年12月31日2022年6月30日地点2022年12月31日2022年6月30日
（以千计）公允价值公允价值
被指定为对冲工具的衍生品
外汇合约其他流动资产$17,957 $20,595 其他流动负债$(6,313)$8,406 
被指定为对冲工具的衍生品总额17,957 20,595 (6,313)8,406 
未指定为对冲工具的衍生品
外汇合约其他流动资产1,517 19,716 其他流动负债(20,599)25,909 
未指定为套期保值工具的衍生品总额1,517 19,716 (20,599)25,909 
衍生品总数$19,474 $40,311 $(26,912)$34,315 
在指定时期内，与衍生品相关的税前AOCI的变化如下：
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
AOCI 初学者$72,290 $(25,546)$77,018 $(25,830)
金额重新归类为收益净额（收益）亏损(12,961)(912)(23,136)(2,130)
未实现收益（亏损）的净变动6,392 5,627 11,839 7,129 
结尾 AOCI$65,721 $(20,831)$65,721 $(20,831)
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衍生资产和负债的抵消
我们在简明合并资产负债表中按总公允价值列报衍生品。我们已经与每个交易对手签订了协议，允许在某些条件下与同一交易对手进行净结算，从而降低了信用风险。与所述期间的抵消安排有关的资料如下：
截至2022年12月31日简明合并资产负债表中未抵消衍生品总额
（以千计）
衍生品总额
简明合并资产负债表中衍生品的总金额抵消
简明合并资产负债表中列报的衍生品净额
金融工具收到的现金抵押品净额
衍生品-资产$19,474 $— $19,474 $(19,474)$— $— 
衍生品-负债$(26,912)$— $(26,912)$19,474 $— $(7,438)
截至2022年6月30日简明合并资产负债表中未抵消衍生品总额
（以千计）
衍生品总额
简明合并资产负债表中衍生品的总金额抵消
简明合并资产负债表中列报的衍生品净额
金融工具收到的现金抵押品净额
衍生品-资产$40,311 $— $40,311 $(12,291)$— $28,020 
衍生品-负债$(34,315)$— $(34,315)$12,291 $— $(22,024)
笔记 17— 关联方交易
在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月和六个月中，我们从多个实体购买或出售给了在报告所述期间我们的一名或多名执行官或董事会成员或其直系亲属是子公司的执行官或董事会成员，包括思杰系统公司、惠普公司、Keysight Technologies, Inc.、Advanced Micro Devices, Inc.、Microchip Technology Incorporated、Splunk Inc. 和 Ansys, Inc. 下表列出了在指定期限内（在该期间内它们被认为相关的部分）与这些当事方的交易：
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
总收入$11,042 $264 $11,799 $623 
总购买量$3,035 $193 $3,280 $272 
我们来自这些方的应收账款余额为美元4.3百万和美元1.1截至2022年12月31日和2022年6月30日，分别为百万人。截至2022年12月31日和2022年6月30日，我们向这些各方支付的应付余额并不重要。
注释 18 — 分部报告和地理信息
会计准则编纂280，分部报告，为报告运营部门信息制定了标准。运营部门被定义为企业的组成部分，首席运营决策者（“CODM”）在决定如何分配资源和评估绩效时定期评估其单独的财务信息。我们的 CODM 是我们的首席执行官。
我们有 三 可报告的细分市场：半导体过程控制；特种半导体工艺；以及印刷电路板、显示器和元器件检测。应报告的细分市场是根据多个因素确定的，包括但不限于客户群、产品的同质性、技术、交付渠道和类似的经济特征。在2022年7月1日之前，我们有第四个板块，即其他，但核心资产已出售，不再运营。
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半导体过程控制
半导体过程控制部门提供全面的检测、计量和数据分析产品及相关服务组合，可帮助集成电路制造商在从研发到最终批量生产的整个半导体制造过程中实现目标产量。我们的差异化产品和服务旨在提供全面的解决方案，帮助我们的客户加快开发和生产周期，实现更高、更稳定的半导体芯片产量并提高其整体盈利能力。该可报告的分部包括 二 运营部门、晶圆检测和图案化以及 GSS。
特种半导体工艺
特种半导体制造部门开发和销售先进的真空沉积和蚀刻工艺工具，供众多特种半导体客户使用，包括用于汽车和工业应用的微机电系统（“MEMS”）、射频（“RF”）通信芯片和功率半导体的制造商。该可报告的分部包括 一 运营部门。
PCB、显示器和组件检测
印刷电路板、显示器和元器件检测部门使电子设备制造商能够检查、测试和测量印刷电路板、平板显示器和集成电路以验证其质量，在相关基板上绘制所需的电子电路图案，并在多个表面上对金属化电路进行三维整形。该可报告的细分市场由以下部分组成 二 操作部分、印刷电路板、显示屏和元器件检测。
CODM评估每个运营部门的业绩，并根据总收入和分部毛利为这些细分市场分配资源，并且不使用离散的资产信息对这些细分市场进行评估。分部毛利不包括公司配置和外币汇率变动的影响、无形资产的摊销、库存公允价值调整的摊销以及与收入成本相关的收购相关的交易成本。
以下是我们每个人的结果摘要 三 指定时期内可报告的细分市场：
 截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
半导体过程控制：
收入$2,657,395 $2,052,202 $5,055,154 $3,831,285 
分部毛利1,678,037 1,342,937 3,255,019 2,504,866 
特种半导体工艺：
收入158,085 112,738 285,952 214,767 
分部毛利84,040 60,274 151,080 114,995 
印刷电路板、显示器和组件检测：
收入169,959 187,977 370,704 390,785 
分部毛利53,864 82,322 139,538 176,798 
总计：
可报告细分市场的收入$2,985,439 $2,352,917 $5,711,810 $4,436,837 
分部毛利$1,815,941 $1,485,533 $3,545,637 $2,796,659 

下表将应申报分部的总收入与指定时期的总收入进行了对账：
 截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
可报告细分市场的总收入$2,985,439 $2,352,917 $5,711,810 $4,436,837 
公司分配和外币汇率变动的影响(1,552)(287)(3,499)(369)
总收入$2,983,887 $2,352,630 $5,708,311 $4,436,468 
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下表将指定期间的分部总毛利与所得税前的总收入进行了对账：
 截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千计）2022202120222021
分部毛利总额$1,815,941 $1,485,533 $3,545,637 $2,796,659 
与收购相关的费用、公司分配和外币汇率变动的影响 (1)
40,840 41,065 87,338 81,977 
研发332,826 265,031 651,341 523,184 
SG&A243,096 213,479 497,076 406,740 
利息支出74,280 37,852 148,675 76,164 
债务消灭造成的损失— — 13,286 — 
其他支出（收入），净额(18,074)1,201 (65,080)15,341 
所得税前收入$1,142,973 $926,905 $2,213,001 $1,693,253 
______________
(1)与收购相关的费用主要包括无形资产的摊销、库存公允价值调整的摊销以及其他归类或列报为收入成本一部分的收购相关成本。
我们在美国以外的重要业务包括位于中国、德国、以色列和新加坡的制造工厂，以及日本、亚太地区其他地区和欧洲的销售、营销和服务办事处。对于地域收入报告，收入归因于客户所在的地理位置。长期资产由土地、财产和设备组成，净资产归因于它们所在的地理区域。
以下是根据收货地点在指定时期内按地理区域分列的收入汇总：
（以千美元计）截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
2022202120222021
收入：
台湾$768,999 26 %$776,442 33 %$1,517,333 27 %$1,403,526 31 %
中国681,701 23 %544,537 23 %1,521,362 27 %1,229,693 28 %
韩国590,936 20 %323,095 14 %998,398 17 %562,278 13 %
北美366,641 12 %271,594 12 %600,395 10 %449,334 10 %
日本269,746 9 %196,282 8 %487,455 9 %371,449 8 %
欧洲和以色列169,614 5 %175,195 7 %333,687 6 %262,635 6 %
亚洲其他地区136,250 5 %65,485 3 %249,681 4 %157,553 4 %
总计$2,983,887 100 %$2,352,630 100 %$5,708,311 100 %$4,436,468 100 %
以下是指定时期内按主要产品类别分列的收入摘要：
（以千美元计）截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
2022202120222021
收入：
晶圆检测$1,256,540 42 %$1,104,032 48 %$2,359,082 41 %$1,991,544 45 %
图案化861,262 29 %508,785 22 %1,594,632 28 %948,376 21 %
特种半导体工艺145,542 5 %104,932 4 %259,986 5 %198,052 4 %
PCB、显示器和组件检测108,644 4 %121,750 5 %243,087 4 %259,637 6 %
服务520,479 17 %456,861 19 %1,049,294 18 %910,811 21 %
其他91,420 3 %56,270 2 %202,230 4 %128,048 3 %
总计$2,983,887 100 %$2,352,630 100 %$5,708,311 100 %$4,436,468 100 %
34
目录
晶圆检测和图案化产品在半导体过程控制领域提供。服务分为多个细分市场。其他主要包括翻新系统、再制造的传统系统，以及对属于半导体过程控制领域的上一代产品的增强和升级。
在截至2022年12月31日的三个月中，两个客户约占 20% 和 11分别占总收入的百分比。在截至2021年12月31日的三个月中，两个客户约占 26% 和 10分别占总收入的百分比。在截至2022年12月31日的六个月中，两个客户约占 21% 和 14分别占总收入的百分比。在截至2021年12月31日的六个月中，一位客户约占 25占总收入的百分比。截至2022年12月31日和2022年6月30日，三个客户和一个客户分别占应收账款净额的10％以上。
截至下文所示日期，按地理区域分列的土地、财产和设备净值如下：
截至截至
（以千计）2022年12月31日2022年6月30日
土地、财产和设备，净额：
美国$629,076 $547,454 
新加坡154,655 146,057 
以色列88,404 72,791 
欧洲55,621 55,370 
亚洲其他地区37,057 28,257 
总计$964,813 $849,929 
备注 19 — 重组费用
管理层不时批准重组计划，包括裁员，以简化运营。
重组费用为 $0.6百万和美元0.5截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月，分别为百万美元。重组费用为 $16.8百万和美元0.9截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月中分别为百万美元。2023财年的费用包括出售Orbograph触发的一次性交易奖金。截至2022年12月31日和2022年6月30日，重组费用的应计金额为美元5.3 百万和美元2.1 分别为百万。
35
目录
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
关于前瞻性陈述的特别说明
本报告包含1933年《证券法》第27A条和1934年《证券交易法》第21E条所指的某些前瞻性陈述。除历史事实陈述以外的所有陈述都可能是前瞻性陈述。您可以通过使用 “可能”、“将”、“可能”、“将”、“应该”、“期望”、“计划”、“预期”、“依赖”、“相信”、“估计”、“预测”、“打算”、“潜在”、“继续”、“思考”、“寻求” 等词语来识别这些陈述和其他前瞻性陈述，或者这些术语的否定词或其他类似术语。前瞻性陈述还包括上述任何陈述所依据或与之相关的假设。此类前瞻性陈述除其他外包括：COVID-19 疫情的未来影响；对我们未来经营业绩的预测，包括盈利能力；我们的产品和总体资本设备的订单；半导体的销售；客户对先进技术和新材料的投资；半导体行业、半导体资本设备行业和我们业务的收入增长；半导体行业的技术趋势；全球资本的未来发展或趋势；以及金融市场；我们未来的产品供应和产品特征；新产品的成功与市场接受度；积压订单的发货时间；我们未来的产品出货量以及产品和服务收入；我们未来的毛利率；我们未来的研发（“研发”）费用和销售、一般和管理（“SG&A”）费用；国际销售和运营；我们维持或改善现有竞争地位的能力；产品供应的成功；项目的创建和资助研发；我们在以下方面的投资结果前沿技术；套期保值交易的影响；出售客户贸易应收账款和期票的影响；未来遵守法律法规的影响；我们未来的有效所得税税率；我们对税收优惠的认可；任何审计或诉讼的影响；未来向股东支付股息；完成对第三方或其技术或资产的任何收购；收购和开发所收技术获得的收益；充足性我们现有的现金余额、投资、运营产生的现金以及循环信贷额度（定义见下文）的无资金部分，以满足我们的运营和营运资本需求，包括还本付息及其支付；未来分红和股票回购；我们遵守循环信贷额度信贷协议（定义见下文）下的财务契约；通过新的会计声明；偿还未偿债务；以及我们的环境、社会和治理（“ESG”）相关目标、目标和承诺。
我们的实际业绩可能与本报告前瞻性陈述中的预测有很大差异。可能导致或促成此类差异的因素包括但不限于：
•COVID-19 疫情对全球经济以及我们的业务、财务状况和经营业绩的影响，包括我们因疫情而面临的供应链限制；
•我们、我们的客户和供应商运营所在国家的经济、政治和社会状况，包括通货膨胀和利率上升、俄罗斯入侵乌克兰以及全球贸易政策；
•由于自然灾难事件、健康流行病或恐怖主义，我们的制造设施或其他业务或客户的运营受到干扰；
•科技行业，尤其是半导体行业的持续变化，包括未来的增长率、终端市场的定价趋势或客户资本支出模式的变化；
•我们有能力及时开发成功预测或应对半导体行业变化的新技术和产品；
•我们保持技术优势和保护我们的专有权利的能力；
•我们有能力与竞争对手推出的新产品竞争；
•我们吸引、入职和留住关键人员的能力；
•网络安全威胁、影响我们和我们的客户、供应商和其他服务提供商系统和网络的网络事件，以及我们和他们访问关键信息系统进行日常业务运营的能力；
•如果我们的产品无法正常运行或存在缺陷，或者我们的客户因我们的产品被第三方起诉，则根据赔偿条款对客户承担的责任；
•接触高度集中的客户群；
•用于生产我们产品的各种材料的可用性和成本；
•我们根据业务计划经营业务的能力；
•我们开展业务和开展业务的法律、监管和税收环境以及我们遵守相关法律法规的能力；
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目录
•越来越关注ESG问题以及由此产生的成本、风险和对我们业务的影响；
•我们支付利息和偿还当前债务本金的能力取决于我们管理业务运营的能力、信用评级和持续的利率环境等因素；
•根据美国商务部（“商务部”）工业和安全局（“BIS”）最近发布的法规（“新国际清算银行规则”），我们或我们的客户获得向中华人民共和国（“中国”）客户销售某些产品或提供某些服务的许可证的能力和能力，这可能会影响我们的业务、财务状况和经营业绩；
•全球信贷和金融市场的不稳定；
•在我们开展业务的国家/地区，我们面临的汇率波动或经济状况恶化的风险；
•我们的有效税率的变化是由确定我们的利润用于赚取和纳税的司法管辖区征收的税率的变化、某些司法管辖区的免税期到期、解决与各主管机构的税务审计或税法的变化或此类税法的解释所产生的问题；
•我们确定合适的收购目标并成功整合和管理收购业务的能力；以及
•在执行我们的环境、气候、包容性和多元化或其他ESG目标、目标和承诺时出现意外延误、困难和开支。
有关可能导致或促成与本报告前瞻性陈述差异的这些风险因素和其他风险因素的更详细讨论，请参阅本报告第二部分第1A项 “风险因素”，以及截至2022年6月30日年度10-k表年度报告中的第一部分第1项 “业务” 和第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析”。您应仔细审查这些风险，并查看我们不时向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他文件中描述的风险。提醒您不要过分依赖这些前瞻性陈述，我们明确不承担任何义务，也不打算在本报告发布之日之后更新本报告中的前瞻性陈述。
执行摘要
我们是为半导体和相关电子行业提供过程控制和良率管理解决方案和服务的领先供应商。我们广泛的检验和计量产品组合以及相关服务、软件和其他产品为集成电路（“IC”）、晶圆和分板的研发和制造提供支持。我们的产品、服务和专业知识被我们的客户用来测量、检测、分析和解决关键的纳米级产品缺陷，帮助他们管理制造过程中的挑战，并以更低的成本获得更高的成品产量。我们还提供先进的技术解决方案，以满足印刷电路板（“PCB”）、平板显示器（“FPD”）、特种半导体器件和其他电子元件的各种制造需求，包括先进封装、发光二极管（“LED”）、功率器件、化合物半导体和数据存储行业以及通用材料研究。
我们的半导体客户通常在一个或两个主要的半导体设备制造市场中运营：存储器和晶圆代工厂/逻辑。许多消费品和工业产品中对半导体的需求普遍存在且不断增加，更先进的半导体器件的新应用迅速增加，以及与前沿半导体制造相关的日益增加的复杂性，推动了对我们的过程控制和良率管理解决方案的需求。处于领先地位所带来的经济、功耗和性能优势，随着半导体含量的增加，对传统节点的参与度不断增加，以及新支持技术的创新和增长，推动了半导体设备行业的长期增长。随着半导体行业重新平衡其供应链和库存水平，宏观驱动的放缓正在对半导体器件需求产生影响。因此，我们的一些客户正在调整2023年日历中以产能扩张为重点的资本支出计划，以反映这种低端需求。在我们继续投资技术创新的同时，我们正专注于调节支出水平以反映不断变化的环境。由于收入确认的时机以及库存相关费用的风险增加，推迟或取消向客户交付可能会导致收益波动。
我们分为三个可报告的细分市场。在2022年7月1日之前，我们有第四个板块，即其他，但核心资产已被出售，不再运营。其余三个部分如下：
•半导体过程控制：全面的检测、计量和数据分析产品组合以及相关服务，可帮助集成电路制造商在从研发到最终批量生产的整个半导体制造过程中实现目标产量。
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目录
•特种半导体工艺：各种特种半导体客户使用的先进真空沉积和蚀刻工艺工具。
•印刷电路板、显示器和元器件检测：一系列检测、测试和测量以及直接成像，用于印刷电路板、FPD、先进封装、微机电系统（“MEMS”）和其他电子元件制造商使用的图案化产品。
我们的大部分收入来自美国以外，包括中国、台湾、韩国、日本、欧洲和以色列以及亚洲其他地区等地理区域。中国正在成为逻辑和存储芯片的主要制造地区，这进一步增强了其作为全球最大的集成电路消费国的地位。此外，全球FPD和PCb制造业的很大一部分已经迁移到中国。中国政府的举措正在推动中国扩大其国内制造能力，吸引来自台湾、韩国、日本和美国的半导体制造商的投资。尽管中国目前被视为半导体和电子资本设备行业重要的长期增长地区，但商务部已通过法规，将某些中国实体列入美国实体清单（未经国际清算银行事先许可通常没有资格获得美国监管物品的各方清单），这限制了我们的能力未经许可向此类实体提供产品和服务。此外，商务部对作为军事最终用户或从事军事最终用途的中国客户实施了出口许可要求，并要求我们的客户在使用基于美国技术的某些半导体资本设备制造与美国实体清单上的某些实体相关的产品时获得出口许可证。
此外，2022年10月，BIS发布了新的BIS规则，对某些美国半导体和高性能计算技术（包括晶圆厂设备）、此类技术在中国的某些最终用途以及由美国人向位于中国的某些先进集成电路晶圆厂提供支持提出了新的出口许可要求。特别是，新的国际清算银行规则对向中国境内客户提供的所有伪造的KLA产品和服务施加了有效的出口许可证要求：
a. 非平面集成电路（例如 FinFET 或 GaaFet）或 14/16nm 及以下的逻辑 IC；
b.nand 128 层及以上的集成电路；以及
c.DRAM IC 采用半间距不超过 18 纳米的 “生产” 技术节点。
在没有出口许可证的情况下，KLA还被限制向位于中国的某些晶圆厂设备制造商和掩模厂提供某些美国原产的工具、软件和技术。我们正在采取适当措施遵守这些规定，并在需要时申请出口许可证，以避免干扰客户的业务。尽管我们或我们的客户已经获得了某些出口许可证，但无法保证我们或我们的客户申请的出口许可证会获得批准。
新的国际清算银行规则很复杂，我们正在评估它们对KLA的全面影响。迄今为止，新规定并未对我们的业务产生重大影响，但是不发放出口许可证可能对我们未来的业务产生重大负面影响，并可能导致我们的剩余履约义务（“RPO”）大幅减少，或者要求我们退还从中国客户那里收到的大量存款以备将来的采购订单。我们仍在评估现行法规和新的国际清算银行规则对我们的财务业绩和运营的总体潜在影响。如果供应明显低于对这些产品的需求，则系统有可能将产品重新分配给其他客户。有关美国政府或其他国家的此类行为如何严重影响我们向现有和潜在客户（尤其是中国客户）提供产品和服务的能力，并对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响的更多信息，请参阅本报告第二部分第1A项 “风险因素”。
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目录
下表列出了我们未经审计的一些关键季度财务信息：
（以千计，每股净收益除外）三个月已结束
十二月三十一日
2022		九月三十日
2022		6月30日
2022		三月三十一日
2022		十二月三十一日
2021
总收入$2,983,887$2,724,424$2,486,739$2,288,676$2,352,630
收入成本$1,208,786$1,041,226$978,564$892,091$908,162
毛利率59.5%61.8%60.6%61.0%61.4%
归属于KLA的净收益 (1)
$978,795$1,025,991$805,374$730,572$717,444
归属于KLA的摊薄后每股净收益 (2)
$6.89$7.20$5.40$4.83$4.71
__________
(1) 在截至2022年12月31日的三个月中，我们归属于KLA的净收益与截至2021年12月31日的三个月相比增至9.788亿美元，这主要是由于收入增长了27％，部分被20％的运营支出增加所抵消。有关更多信息，请参阅以下部分。
(2) 每个季度的摊薄后每股净收益是根据每个季度已发行的完全摊薄后的加权平均值独立计算的。因此，季度摊薄后每股净收益信息的总和可能不等于每股摊薄后的年度（或其他多季度的计算）摊薄后每股净收益。
COVID-19 的影响
围绕持续的 COVID-19 疫情发生的事件导致全球经济活动在 2020 年和 2021 年初减少。尽管各个地区的经济复苏步伐仍然不均衡，但疫苗接种和疫情控制措施现在已经创造了一个推动经济增长和更高通胀水平的环境。一方面，半导体和资本设备行业经历了多重增长动力，包括在 COVID-19 相关旅行限制和隔离的推动下，虚拟参与和数字化步伐加快。另一方面，乌克兰战争和恢复增长使我们面临新的限制和挑战。供应链的交货时间延长，短缺有时要求我们提前进行进一步的规划，增加购买承诺，以便及时保护关键组件。我们将继续监控我们的供应链，并与供应商合作，识别和缩小潜在缺口，确保供应的连续性。
尽管我们所有的全球制造基地目前都在运营，但任何局部疫情爆发或新变种的引入都要求我们根据政府规定或由于疫情影响我们的制造员工，暂时削减产量或暂时停止运营，将来也可能要求我们暂时削减产量或暂时停止运营。我们仍然致力于维护员工、承包商、供应商、客户和社区的健康和安全，并正在遵循旨在减缓 COVID-19 传播的政府政策和建议。
我们正在与运营所在司法管辖区的政府当局合作，并继续监控我们的运营，以确保我们遵守政府要求、相关法规、行业标准和最佳实践，以帮助保护我们的团队成员，同时尽可能安全地继续在全球各地的工厂运营。
如果我们认为符合员工、客户、合作伙伴、供应商和利益相关者的最大利益，或者根据联邦、州或地方当局的要求，我们可能会采取进一步行动或改变我们的业务运营。
关键会计估算和政策
根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制我们的简明合并财务报表要求管理层在适用影响所报告的资产、负债、收入和支出金额以及或有资产和负债的相关披露的会计政策时做出估计和假设。我们将这些估计和假设建立在历史经验的基础上，并对其进行持续评估，以确保它们在当前条件下保持合理。实际结果可能与这些估计有所不同。我们每季度与董事会审计委员会讨论关键会计估算的制定和选择，审计委员会审查了我们在本10-Q表季度报告中披露的相关信息。
自我们截至2022年6月30日财年的10-k表年度报告以来，我们的关键会计估算和政策没有实质性变化。有关更多详情，请参阅我们的简明合并财务报表附注1 “列报基础”。此外，请参阅 “管理层对财务状况的讨论与分析”
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以及 “经营业绩” 载于截至2022年6月30日的财年10-k表年度报告第二部分第7项，其中完整描述了我们的关键会计政策和估算。
最近的会计公告
有关近期会计公告的描述，包括最近通过的会计公告和预计采用日期，以及尚未通过的简明合并财务报表对我们的简明合并财务报表的估计影响（如果有），请参阅我们的简明合并财务报表附注1 “列报基础”。
操作结果
收入和毛利率
收入
我们的业务受到客户群集中度以及客户投资计划导致的资本设备采购计划的影响。我们在任何特定时期的产品收入都会受到我们在该期间收到的新订单量的重大影响，根据制造和安装周期的持续时间，也会受到前一时期新订单数量的影响。收入还受到平均客户定价、与批量购买协议相关的客户收入延期以及外币汇率波动影响的影响。
服务收入来自产品维护和支持服务，以及向客户拨打的计费时间和材料服务电话。我们的服务收入金额通常取决于安装在客户现场的系统数量和这些系统的利用率，但它也受到其他因素的影响，例如我们的服务合同续订率、所服务的系统的类型以及外币汇率的波动。
 截至12月31日的三个月23 财年第 2 季度
vs.
22财年第二季度
（以千美元计）20222021
收入：
产品$2,463,408$1,895,769$567,63930%
服务520,479456,86163,61814%
总收入$2,983,887$2,352,630$631,25727%
收入成本$1,208,786$908,162$300,62433%
毛利率59.5%61.4%
截至12月31日的六个月23财年第二季度年初至今
vs.
22财年第二季度年初至今
（以千美元计）20222021
收入：
产品$4,659,017$3,525,657$1,133,36032%
服务1,049,294910,811138,48315%
总收入$5,708,311$4,436,468$1,271,84329%
收入成本$2,250,012$1,721,786$528,22631%
毛利率60.6%61.2%
与截至2021年12月31日的三个月和六个月相比，截至2022年12月31日的三个月和六个月的产品收入有所增加，这主要是由于对我们许多产品的强劲需求，尤其是我们的检验和计量产品组合，以及特种半导体市场的持续增长所致。
与截至2021年12月31日的三个月和六个月相比，截至2022年12月31日的三个月和六个月的服务收入有所增加，这主要是由于我们的安装量增加。
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按细分市场划分的收入 (1)
 截至12月31日的三个月23 财年第 2 季度
vs.
22财年第二季度
（以千美元计）20222021
收入：
半导体过程控制$2,657,395$2,052,202$605,19329%
特种半导体工艺158,085112,73845,34740%
PCB、显示器和组件检测169,959187,977(18,018)(10)%
可报告细分市场的总收入$2,985,439$2,352,917$632,52227%
截至12月31日的六个月23财年第二季度年初至今
vs.
22财年第二季度年初至今
（以千美元计）20222021
收入：
半导体过程控制 $5,055,154$3,831,285$1,223,86932%
特种半导体工艺285,952214,76771,18533%
PCB、显示器和组件检测370,704390,785(20,081)(5)%
可报告细分市场的总收入$5,711,810$4,436,837$1,274,97329%
________
(1) 分部收入不包括公司配置和外币汇率变动的影响。更多详情，请参阅我们的简明合并财务报表附注18 “分部报告和地理信息”。
在截至2022年12月31日的三个月和六个月中，我们的半导体过程控制板块的收入与截至2021年12月31日的三个月和六个月相比有所增加，这主要是由于对我们许多产品的强劲需求，尤其是我们的检验和计量产品组合的需求。截至2022年12月31日的三个月和六个月中，特种半导体工艺板块的收入与截至2021年12月31日的三个月和六个月相比有所增加，这主要是由于特种半导体市场的持续增长。截至2022年12月31日的三个月和六个月中，印刷电路板、显示器和元器件检测板块的收入与截至2021年12月31日的三个月和六个月相比有所下降，这主要是由于市场疲软。
以下是根据收货地点在指定时期内按地理区域分列的收入汇总：
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千美元计）2022202120222021
台湾$768,99926%776,44233%$1,517,33327%$1,403,52631%
中国681,70123%$544,53723%1,521,36227%1,229,69328%
韩国590,93620%323,09514%998,39817%562,27813%
北美366,64112%271,59412%600,39510%449,33410%
日本269,7469%196,2828%487,4559%371,4498%
欧洲和以色列169,6145%175,1957%333,6876%262,6356%
亚洲其他地区136,2505%65,4853%249,6814%157,5534%
总计$2,983,887100%$2,352,630100%$5,708,311100%$4,436,468100%
我们的收入的很大一部分继续来自亚洲，全球半导体制造能力的很大一部分位于亚洲，我们预计这种趋势将继续下去。
毛利率
我们的毛利率随收入水平和产品组合而波动，并受到与产品制造和服务相关的成本变化的影响，包括我们为应对当前业务状况而高效地扩大运营的能力。
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下表汇总了导致毛利率变化的主要因素：
毛利率
三个月已结束六个月已结束
2021年12月31日61.4%61.2%
产品和服务的收入量1.6%1.8%
所售产品和服务的组合—%0.3%
制造业劳动力、管理费用和效率0.4%0.1%
其他服务和制造成本(3.9)%(2.8)%
2022年12月31日59.5%60.6%
毛利率的变化是由产品和服务的收入量推动的，反映了我们利用现有基础设施创造更高收入的能力。销售产品和服务组合的毛利率变化反映了产品和服务构成变化的影响。制造业劳动力、管理费用和效率产生的毛利率变化反映了我们在扩大制造活动以满足客户需求以及摊销无形资产时管理成本和提高生产力的能力。其他服务和制造成本的毛利率变化包括客户支持成本的影响，包括我们向客户提供服务的效率以及我们管理生产计划和库存风险的有效性。
在截至2022年12月31日的三个月和六个月中，我们的毛利率与截至2021年12月31日的三个月和六个月相比有所下降，这主要是由于其他服务和制造成本的增加，但销售的产品和服务收入的增加部分抵消了这一增长。
分部毛利 (1)
 截至12月31日的三个月23 财年第 2 季度
vs.
22财年第二季度
（以千美元计）20222021
分部毛利：
半导体过程控制$1,678,037$1,342,937$335,10025%
特种半导体工艺84,04060,27423,76639%
PCB、显示器和组件检测53,86482,322(28,458)(35)%
$1,815,941$1,485,533$330,40822%
截至12月31日的六个月23财年第二季度年初至今
vs.
22财年第二季度年初至今
（以千美元计）20222021
分部毛利：
半导体过程控制 $3,255,019$2,504,866$750,15330%
特种半导体工艺151,080114,99536,08531%
PCB、显示器和组件检测139,538176,798(37,260)(21)%
可报告细分市场的总收入$3,545,637$2,796,659$748,97827%
________________
(1) 分部毛利按分部收入减去分部收入成本计算，不包括公司配置、无形资产摊销、库存公允价值调整、收购相关成本和外币汇率变动的影响。更多详情，请参阅我们的简明合并财务报表附注18 “分部报告和地理信息”。
截至2022年12月31日的三个月和六个月中，半导体过程控制板块的毛利与截至2021年12月31日的三个月和六个月相比有所增加，这主要是由于销售的产品和服务的收入增加，但部分被其他服务和制造成本的增加所抵消。截至2022年12月31日的三个月和六个月中，特种半导体工艺板块的毛利与截至2021年12月31日的三个月和六个月相比有所增加，这主要是由于收入量的增加，但销售的产品和服务组合不利以及其他服务和制造成本的增加部分抵消了这一增长。在截至2022年12月31日的三个月和六个月中，印刷电路板、显示器和元器件检测板块的毛利与前三个月相比有所下降
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截至2021年12月31日的六个月主要是由于所售产品和服务的收入减少以及其他服务和制造成本的增加，但销售的产品和服务的更有利组合部分抵消了这一点。
研究和开发
研发费用可能会随着产品开发阶段、项目时间以及我们的研发工作而波动。由于技术创新对我们的成功至关重要，因此我们可能会承担与研发项目相关的巨额成本，包括工程人才薪酬、工程材料成本和其他费用。
（以千美元计）截至12月31日的三个月23 财年第 2 季度
vs.
22财年第二季度
20222021
研发费用$332,826$265,031$67,79526%
研发费用占总收入的百分比11%11%
截至2022年12月31日的三个月中，研发费用与截至2021年12月31日的三个月相比有所增加，这主要是由于工程项目材料成本增加了3,910万美元，由于工程人员增加导致员工薪酬和福利成本增加，与员工相关的支出增加了1760万美元，折旧费用增加了540万美元。
截至12月31日的六个月23财年第二季度年初至今
vs.
22财年第二季度年初至今
（以千美元计）20222021
研发费用$651,341$523,184$128,15724%
研发费用占总收入的百分比11%12%
截至2022年12月31日的六个月中，研发费用与截至2021年12月31日的六个月相比有所增加，这主要是由于工程项目材料成本增加了5,940万美元，由于工程人员增加导致员工薪酬和福利成本增加，与员工相关的支出增加了4,970万美元，折旧费用增加了1,080万美元。
我们未来的经营业绩将在很大程度上取决于我们生产产品和提供在市场上具有竞争优势的服务的能力。为此，我们认为我们必须继续对研发进行大量和有针对性的投资。我们仍然致力于新兴技术的产品开发。
销售、一般和管理
截至12月31日的三个月23 财年第 2 季度
vs.
22财年第二季度
（以千美元计）20222021
销售和收购费用$243,096$213,479$29,61714%
销售和收购费用占总收入的百分比8%9%
与截至2021年12月31日的三个月相比，销售和收购支出有所增加，这主要是由于以下领域的增加：折旧费用为1140万美元，设施相关费用为830万美元，信贷损失备抵为780万美元，员工差旅费用为620万美元，咨询成本为350万美元，部分被员工相关费用减少的1,250万美元所抵消。
截至12月31日的六个月23财年第二季度年初至今
vs.
22财年第二季度年初至今
（以千美元计）20222021
销售和收购费用$497,076$406,740$90,33622%
销售和收购费用占总收入的百分比9%9%
截至2022年12月31日的六个月中，销售和收购支出与截至2021年12月31日的六个月相比有所增加，这主要是由于出售Orbograph Ltd.（“Orbograph”）产生的1,680万美元的薪酬相关支出以及以下方面的增加：折旧费用为2,270万美元，设施相关费用为1,750万美元，信贷损失准备金为1,430万美元，员工差旅费用为1,290万美元，咨询成本为810万美元，部分被员工相关费用减少的1,550万美元所抵消。

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重组费用
截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月，重组费用分别为60万美元和50万美元。截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月中，重组费用分别为1,680万美元和90万美元。截至2022年12月31日，重组费用的应计金额为530万美元。
有关更多信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注19 “重组费用”。
利息支出和其他费用（收入），净额
其他支出（收入）净额主要包括有价证券销售的已实现收益或亏损、某些外币计价资产和负债以及外币合约的重估收益或亏损、与利息相关的应计利息（例如与我们的纳税义务相关的应计利息和罚款）以及我们的投资现金、现金等价物和有价证券所得的利息收入。
（以千美元计）截至12月31日的三个月23 财年第 2 季度
vs.
22财年第二季度
20222021
利息支出$74,280$37,852$36,42896%
其他支出（收入），净额(18,074)1,201(19,275)(1,605)%
利息支出占总收入的百分比2%2%
其他费用（收入），净额占总收入的百分比
与截至2021年12月31日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月的利息支出有所增加，这主要是由于2022年6月发行的30亿美元优先票据的利息支出增加。
与截至2021年12月31日的三个月相比，截至2022年12月31日的三个月中，其他支出（收入）的净变化主要是由于利率上升导致利息收入增加了1,460万美元。
（以千美元计）截至12月31日的六个月23财年第二季度年初至今
vs.
22财年第二季度年初至今
20222021
利息支出$148,675$76,164$72,51195%
其他支出（收入），净额(65,080)15,341(80,421)(524)%
利息支出占总收入的百分比3%2%
其他费用（收入），净额占总收入的百分比(1)%
与截至2021年12月31日的六个月相比，截至2022年12月31日的六个月的利息支出有所增加，这主要是由于2022年6月发行的30亿美元优先票据的额外利息支出。
与截至2021年12月31日的六个月相比，截至2022年12月31日的六个月中，其他支出（收入）的净变化主要是由于以下原因：向一家私募股权公司出售Orbograph的权益带来了2970万美元的收益；利率提高导致的利息收入增加2,220万美元；与上一财年相比，股票证券的公允价值净收益增加1,720万美元，以及与不确定税收状况相关的应计费用减少了1,310万美元。
债务消灭造成的损失
在截至2022年12月31日的三个月中，我们没有因清债务而蒙受损失。在截至2022年12月31日的六个月中，债务清偿损失反映了1,330万美元的税前净亏损，该亏损与赎回2024年到期的5亿美元优先票据有关，包括相关的赎回溢价、应计利息和其他费用和开支。在截至2021年12月31日的三个月和六个月中，我们在清偿债务方面没有蒙受损失。
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所得税准备金
下表提供了所得税的详细信息：
截至12月31日的三个月截至12月31日的六个月
（以千美元计）2022202120222021
所得税前收入$1,142,973$926,905$2,213,001$1,693,253
所得税准备金（福利）164,178209,388208,141(92,749)
有效税率14.4%22.6%9.4%(5.5)%

截至2022年12月31日的三个月中，有效税率低于截至2021年12月31日的三个月，这主要是由于截至2021年12月31日的三个月中发生的以下项目的影响：
•与2021年11月15日颁布的新以色列税法产生的非经常性税收支出相关的税收支出增加了1.637亿美元。新的以色列税法限制了我们维持先前关于历史收益永久再投资于以色列的说法的能力。根据新的以色列税法，我们记录了1.637亿美元的递延所得税负债和相关税收支出；部分抵消了这一数额
•税收支出减少了6,910万美元，这与内部重组减少了未汇出收益的递延所得税负债有关。
与截至2021年12月31日的六个月相比，截至2022年12月31日的六个月的有效税率有所提高，这主要是由于在截至2021年12月31日的六个月中发生的以下项目的影响：
•税收支出减少了3.945亿美元，这与某些知识产权（“IP”）的实体内转让产生的非经常性税收优惠有关。在截至2021年12月31日的六个月中，我们完成了对新加坡子公司的知识产权的实体内转让，以更好地使这些权利的所有权与我们的业务运营方式保持一致。转让未产生应纳税收益；但是，我们的新加坡子公司确认了递延所得税资产，以抵消符合条件的转让知识产权的账面和税基差异；以及
•与内部重组相关的税收支出减少了6,910万美元，减少了未汇出收益的递延所得税负债；部分抵消了这一点
•与2021年11月15日颁布的新以色列税法产生的非经常性税收支出相关的税收支出增加了1.637亿美元。新的以色列税法限制了我们维持先前关于历史收益永久再投资于以色列的说法的能力。根据新的以色列税法，我们记录了1.637亿美元的递延所得税负债和相关税收支出。
我们未来的有效所得税率取决于各种因素，例如税收立法、税前收入的地理构成、业务活动波动时的税前收入金额、与收购相关的不可扣除的费用、研发抵免占税前总收入的百分比、执行递延储蓄计划中持有的资产的不可纳税或不可扣除的增减、员工股票活动的税收影响以及我们的税收筹划策略的有效性。
有关税务审查、评估和某些相关程序的讨论，请参阅我们的简明合并财务报表附注13 “所得税”。
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流动性和资本资源
截至截至
（以千美元计）2022年12月31日2022年6月30日
现金和现金等价物$1,571,477$1,584,908
有价证券1,294,8731,123,100
现金、现金等价物和有价证券总额$2,866,350$2,708,008
占总资产的百分比21%21%
 截至12月31日的六个月
（以千计）20222021
现金流：
经营活动提供的净现金$1,699,835$1,674,595
用于投资活动的净现金(294,880)(281,570)
用于融资活动的净现金(1,416,247)(1,166,876)
汇率变动对现金和现金等价物的影响(2,139)(3,702)
现金和现金等价物的净增长$(13,431)$222,447
现金、现金等价物和有价证券
截至2022年12月31日，我们的现金、现金等价物和有价证券总额为28.7亿美元，较2022年6月30日增加了1.583亿美元。这一增长是由于经营活动提供的净现金为17.0亿美元，出售业务的净收益为7,540万美元，但部分抵消了5.688亿美元的债务净偿还额、4.449亿美元的股票回购、用于支付股息和股息等价物的现金3.722亿美元、1.780亿美元的资本支出以及与既得和限制性发放相关的5,760万美元的预扣税款股票单位（“RSU”）。
截至2022年12月31日，在我们28.7亿美元的现金、现金等价物和有价证券中，有11.8亿美元由我们的外国子公司和分支机构持有。我们目前打算无限期地将外国子公司持有的7,900万美元现金、现金等价物和有价证券进行再投资，我们声称这些公司的收益是永久再投资的。但是，如果将这些资金的一部分汇回美国，我们将需要累计和缴纳约占汇回资金的1％至22％的州和外国税。应缴税款数额将取决于汇回的金额和方式以及资金汇回的地点。在外国子公司和分支机构持有的11.8亿美元中，我们已经对剩余的11.0亿美元现金累计了州税和外国税。因此，这些资金可以在不产生任何额外的美国税收支出的情况下退还给美国。
现金分红
在截至2022年12月31日的三个月中，我们董事会宣布定期派发已发行普通股每股1.30美元的季度现金股息，该股息已于2022年12月1日支付给截至2022年11月15日营业结束时的登记股东。在截至2022年6月30日的财年同期，我们董事会宣布并定期支付已发行普通股每股1.05美元的季度现金股息。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的三个月中，定期支付的季度现金分红和股息等价物总额分别为1.842亿美元和1.591亿美元。在截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月中，定期支付的季度现金分红和股息等价物的总额分别为3.722亿美元和3.22亿美元。截至2022年12月31日和2022年6月30日，具有股息等价权的未归属限制性股票单位的定期季度现金分红应付的应计股息等价物金额各为1,120万美元。如我们的简明合并财务报表附注10 “股权、长期激励薪酬计划和非控股权益” 所述，这些金额将在标的未归属限制性股票单位归属时支付。
股票回购
根据我们的股票回购计划回购的普通股减少了截至2022年12月31日和2021年12月31日的六个月中的基本和摊薄后的加权平均已发行股份。股票回购计划的部分目的是减轻与我们的股权激励计划和与员工股票购买计划相关的股票的潜在摊薄影响，并将多余的现金返还给我们的股东。
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经营活动提供的现金流
从历史上看，我们通过运营产生的现金为流动性需求提供资金。截至2022年12月31日的六个月中，经营活动提供的净现金为17.0亿美元，而截至2021年12月31日的六个月中为16.7亿美元。增加2 520万美元的主要原因如下：
•收款增加约9.64亿美元，主要是由出货量和预付款增加所致；以及
•利息收入增加约2200万美元；部分抵消了
•应付账款增加了约5.78亿美元；
•与员工相关的补助金增加了约1.68亿美元；
•所得税缴纳额增加了约1.68亿美元；以及
•其他纳税额增加了约5300万美元。
用于投资活动的现金流
截至2022年12月31日的六个月中，用于投资活动的净现金为2.949亿美元，而截至2021年12月31日的六个月中用于投资活动的净现金为2.816亿美元。所用现金的增加主要是由于可供出售和交易证券的净购买量增加了5,560万美元，资本支出增加了4,410万美元，但部分被出售业务收益的增加7,540万美元以及用于企业收购的现金减少1,090万美元所抵消。
用于融资活动的现金流
截至2022年12月31日的六个月中，用于融资活动的净现金为14.2亿美元，而截至2021年12月31日的六个月中，用于融资活动的净现金为11.7亿美元。这一增长主要是由于偿还债务增加了5.623亿美元，为股息和股息等价物支付的现金增加了5,020万美元，但部分被用于普通股回购的现金减少3.847亿美元所抵消。
高级票据
2022年6月，我们发行了总本金额为30亿美元的优先无抵押票据（“2022年优先票据”），具体如下：2032年7月15日到期的10亿美元4.650％的优先无抵押票据；2052年7月15日到期的12亿美元4.950％的优先无抵押票据；以及2062年7月15日到期的8.0亿美元5.250％的优先无抵押票据。2022年优先票据净收益的一部分用于在2022年7月完成对我们2014年5亿美元优先票据的收购要约，定义如下，包括相关的赎回溢价、应计利息以及其他费用和开支。该交易导致截至2022年9月30日的三个月，清偿债务的税前净亏损为1,330万美元。净收益的其余部分用于股票回购和一般公司用途。
在2022年6月之前，优先无抵押长期票据的本金总额如下：2020年2月发行了7.5亿美元（“2020年优先票据”），2019年3月的12亿美元（“2019年优先票据”），2014年11月的25亿美元（“2014年优先票据”）。这些票据以及2022年优先票据统称为 “优先票据”。
优先票据的原始折扣将在债务期限内摊销。利息支付方式如下：2022年优先票据的每半年1月15日和7月15日支付利息；2020年优先票据每半年在每年的3月1日和9月1日支付；2019年优先票据每半年在每年的3月15日和9月15日支付；2014年优先票据每半年在每年的5月1日和11月1日支付一次。优先票据的相关契约（统称为 “契约”）包括限制我们授予设施留置权和进行售后回租交易能力的契约。
在某些情况下，包括至少两家穆迪投资者服务公司（“穆迪”）、标普全球评级（“标普”）和惠誉公司（“惠誉”）的控制权变更随后下调一系列优先票据的评级，除非我们行使了赎回此类系列优先票据的权利，否则我们将需要提出回购全部或由持有人选择的回购要约，根据该要约（“控制权变更要约”），每位持有人在该系列的优先票据的任何部分。在控制权变更要约中，我们将要求我们提供现金付款，金额等于回购优先票据本金总额的101％，外加回购优先票据的应计和未付利息（如果有），但不包括回购之日。
截至2022年12月31日，我们遵守了与优先票据相关的契约下的所有契约。
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循环信贷额度
我们已经为到期日为2027年6月8日的无抵押循环信贷额度（“循环信贷额度”）签订了信贷协议（“信贷协议”），允许我们最多借款15.0亿美元。根据信贷协议的条款，循环信贷额度总额最多可增加2.5亿美元。在截至2022年12月31日的六个月中，我们借入了3亿美元，偿还了3.5亿美元。截至2022年12月31日，我们的借款本金总额为2.25亿美元。
我们可以在循环信贷额度下借款、偿还和再借入资金，直到到期日，经贷款人同意，我们可以行使两个为期一年的延期期权。我们可以随时预付循环信贷额度下的未偿还借款，而无需支付预付罚款。
循环信贷额度下的借款可以作为定期担保隔夜融资利率（“SOFR”）贷款或替代基准利率（“ABR”）贷款发放，由公司选择。如果任期 SOFR 不可用，则任何 Term SOFR 选举都将转换为 “每日简单SOFR”（如果有）。每笔定期SOFR贷款的年利率等于适用的调整后定期SOFR利率，该利率等于适用的定期SOFR利率加上不低于零的10个基点，外加由公司当时的信用评级确定的75个基点至125个基点之间的利差。每笔ABR贷款的年利率等于ABR加上由公司当时的信用评级确定的从0个基点到25个基点不等的利差。我们还必须为循环信贷额度的每日未提取余额支付年度承诺费，金额从4.5个基点到12.5个基点不等，但会根据信用评级的变化进行调整。适用的利率和承诺费也将根据公司与温室气体（“GHG”）排放和可再生电力使用相关的某些环境可持续性关键绩效指标的表现进行调整。截至2022年12月31日，2.25亿美元未偿定期SOFR贷款的全部利率反映了适用的调整后定期SOFR加上100个基点的利差，循环信贷额度每日未提取余额的适用承诺费为9个基点。
根据信贷协议，每季度的最大杠杆率为3.50比1.00，涵盖每个财政季度的连续四个财政季度，在一段时间内，与重大收购或一系列重大收购有关的最大杠杆率可以提高到4.00至1.00。截至2022年12月31日，我们的最大允许杠杆率为3.50比1.00。
截至2022年12月31日，我们遵守了信贷协议下的所有条款（杠杆率为1.28比1.00）。考虑到我们目前的流动性状况、短期财务预测以及必要时预付循环信贷额度的能力，我们预计在截至2023年6月30日的财政年度末将继续遵守我们的财务契约。
物质现金需求
尽管对我们产品的需求仍然强劲，我们将继续投资于技术创新，但最近消费者需求放缓以及对全球经济放缓的预期正在影响半导体需求。因此，客户推迟了产能扩张计划，并降低了2023年的资本支出预算。因此，我们看到对重大购买承诺的估计有所下降。有关我们的债务和承诺的更多详情，分别请参阅我们的简明合并财务报表附注8 “债务” 和附注15 “承诺和意外开支”。有关我们的实质性现金要求的更多详情，请参阅截至2022年6月30日的财政年度的10-k年度报告表。
营运资金
截至2022年12月31日，营运资金为46.5亿美元，与截至2022年6月30日的43.0亿美元营运资金相比，增加了3.523亿美元。截至2022年12月31日，我们的主要流动性来源包括28.7亿美元的现金、现金等价物和有价证券。我们的流动性可能会受到许多因素的影响，其中一些因素基于业务的正常持续运营、业务收购支出以及其他因素，例如全球和区域经济以及半导体、半导体相关和电子设备行业的不确定性。尽管现金需求将根据这些因素的时间和范围而波动，但我们认为，运营产生的现金，加上现有现金和现金等价物余额以及我们的15亿美元循环信贷额度提供的流动性，将足以满足我们至少在未来12个月内与营运资金需求、资本支出、现金分红、股票回购和其他合同义务（包括偿还未偿债务）相关的流动性需求。
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截至2022年12月31日，我们的信用评级汇总如下：
评级机构评级
惠誉A-
穆迪A2
标准普尔A-
2022年6月，标普将我们的高级无抵押信用评级从BBB+上调至A-。可能影响我们信用评级的因素包括我们的经营业绩的变化、经济环境、半导体和半导体设备行业的状况、我们的财务状况、材料收购和业务战略的变化。
资产负债表外安排
截至2022年12月31日，我们没有任何S-k法规第303（a）（4）（ii）项所定义的资产负债表外安排，这些安排对我们的财务状况、财务状况、收入和支出、经营业绩、流动性、资本支出或对投资者至关重要的资本资源具有或合理可能产生当前或未来影响。有关赔偿义务的信息，请参阅我们的简明合并财务报表附注15 “承付款和意外开支”。
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
我们面临金融市场风险，包括利率、外币汇率和有价证券价格的变化。为了降低这些风险，我们使用衍生金融工具，例如外币套期保值。下文提及的所有潜在变化均基于对截至2022年12月31日的财务状况进行的敏感度分析。实际结果可能存在重大差异。
截至2022年12月31日，我们的固定收益证券投资组合为10.6亿美元。与所有固定收益工具一样，这些证券受到利率风险的影响，如果市场利率上升，其价值将下跌。如果市场利率从2022年12月31日的水平立即统一提高100个基点，则该投资组合的公允价值将下降940万美元。
我们的长期固定利率优先票据的公允市场价值受利率风险影响。通常，固定利率票据的公允市场价值将随着市场利率的下降而增加，并随着市场利率的上升而降低。截至2022年12月31日，我们的固定利率优先票据的本金、公允价值和账面价值分别为59.5亿美元、55.8亿美元和58.9亿美元，将在2025年至2063年的不同财政年度到期。
截至2022年12月31日，我们在循环信贷额度下未偿还的总借款本金额为2.25亿美元。每笔定期SOFR贷款的年利率等于适用的调整后定期SOFR，该利率等于适用的定期SOFR加上不小于零的10个基点，外加75个基点至125个基点的利差，由公司当时的信用评级确定。由于利率重置的时机以及市场对违约风险评估的变化，循环信贷额度下借款的公允价值分别受到利率和信用风险的影响。截至2022年12月31日，如果基于SOFR的利率提高100个基点，这一变化将使我们的年度利息支出增加约200万美元，因为这与我们在循环信贷额度下的借款有关。根据信贷协议的条款，我们还有义务为循环信贷额度的每日未提取余额支付年度承诺费，利率从4.5个基点到12.5个基点不等，具体取决于公司当时的信用评级。截至2022年12月31日，年度承诺费为9个基点。此外，截至2022年12月31日，如果我们的信用评级下调至投资等级以下，使用上述范围的最大范围，我们的循环信贷额度年度承诺费的最大潜在增长幅度估计约为100万美元。
我们在上市公司的股权投资会受到市场价格风险的影响，我们通常不会试图通过套期保值活动来减少或消除这种风险。截至2022年12月31日，我们对有价股票证券的投资的公允价值为1,930万美元，该证券于2021年4月5日开始在东京证券交易所公开交易。假设市场价格下跌50％，根据截至2022年12月31日的价值，我们对有价股票证券的投资总价值可能减少约1000万美元。
有关截至2022年12月31日可能影响我们投资组合投资价值的更多细节和风险，请参阅本10-Q表季度报告第一部分第1项中的简明合并财务报表附注5 “有价证券” 和第二部分第1A项中的 “风险因素”。
截至2022年12月31日，我们有净远期和期权合约将购买1.189亿美元的外币，以对冲某些货币敞口（更多细节见我们的简明合并财务报表附注16 “衍生工具和套期保值活动”）。如果我们在2022年12月31日签订这些合同，则等值美元将为1.115亿美元。影响合约的所有货币汇率的10％不利变动将使合约的公允价值减少9,310万美元。但是，如果发生这种情况，合约对冲的标的风险敞口的公允价值将增加类似的金额。因此，我们认为，由于对我们的某些外币敞口进行了套期保值，大多数相关外币汇率的变化不应对我们的经营业绩或现金流产生实质性影响。

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项目4 控制和程序
评估披露控制和程序以及相关的首席执行官和首席财务官认证
评估披露控制和程序
我们对截至本交易法第13a-15（b）条所要求的10-Q表季度报告（本 “报告”）所涵盖期末的披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）（“披露控制”）（“披露控制”）的设计和运作的有效性进行了评估，或 15d-15 (b)。披露控制评估是在包括首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“CFO”）在内的管理层的监督和参与下进行的。根据这项评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，截至本报告所涉期末，我们的披露控制措施在合理的保证水平上是有效的。
本报告附有首席执行官和首席财务官的证书，这些认证是《交易法》第13a-14条所要求的。本控制和程序部分包含有关认证中提及的控制评估的信息，应将其与认证一起阅读，以便更全面地了解所介绍的主题。
披露控制的定义
披露控制是旨在合理地确保我们在根据《交易法》提交或提交的报告（例如本报告）中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间段内记录、处理、汇总和报告。披露控制还旨在合理地保证收集此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。我们的披露控制包括财务报告内部控制的组成部分，其中包括控制流程，旨在合理保证我们的财务报告的可靠性，以及根据美利坚合众国公认的会计原则编制财务报表。只要我们的财务报告内部控制的组成部分包含在我们的披露控制范围内，它们就包含在我们的年度控制评估范围内。
对披露控制有效性的限制
我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，预计我们的披露控制或财务报告的内部控制不会防止所有错误和欺诈。控制系统，无论设计和操作多么精良，只能为实现控制系统的目标提供合理而非绝对的保证。此外，控制系统的设计必须反映资源限制这一事实，并且必须考虑控制的效益与其成本的关系。由于所有控制系统固有的局限性，任何控制措施评估都无法绝对保证公司内部的所有控制问题和欺诈事件（如果有）都已被发现。这些固有的局限性包括这样的现实，即决策中的判断可能是错误的，而崩溃可能是由于简单的错误或错误造成的。也可以通过某些人的个人行为、两人或更多人的串通或管理层无视控制来规避控制。任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的某些假设，并且无法保证任何设计在未来的所有潜在条件下都能成功实现我们的既定目标。随着时间的推移，由于条件的变化或遵守政策或程序的程度下降，控制措施可能会变得不足。由于具有成本效益的控制系统固有的局限性，由于错误或欺诈而导致的错误陈述可能会发生而无法被发现。
财务报告内部控制的变化
在本报告所涵盖的最近一个财政季度中，我们对财务报告的内部控制没有与《交易法》第13a-15（d）条和第15d-15（d）条要求的评估相关的变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，也没有合理地可能产生重大影响。
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第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
上述第1部分第1项中简明合并财务报表附注14 “诉讼和其他法律事务” 下所述的信息以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素
下文描述了可能对我们的业务、财务状况或经营业绩产生重大影响的因素。
风险因素摘要
以下总结了使我们的证券投资具有风险或投机性的最实质性风险。如果以下任何风险发生或持续存在，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大损害，我们的普通股价格可能会大幅下跌。
COVID-19 疫情风险
•供应链的短缺或中断可能会影响我们及时处理产品组件的能力；
•旅行禁令、封锁或隔离要求可能会延迟我们安装或维修产品的能力；
•政府订单或员工风险可能导致我们或我们的客户或供应商停产；
•客户对我们产品的需求持续波动和不确定性，我们的客户推迟交付或取消订单；
•成本增加或无法获得制造我们产品所需的组件；
•客户和供应商缺乏流动性；以及
•由于员工的远程工作要求，效率下降和网络安全风险增加。
商业、运营、财务和监管风险
•与我们的国际业务相关的风险，例如关税或类似的贸易减值，以及与国际销售相关的较长付款周期或收款困难；
•我们容易受到金融市场和全球经济状况疲软的影响；
•知识产权争议可能代价高昂，并可能导致无法在某些司法管辖区销售我们的产品；
•可能限制我们销售产品或为先前出售给某些客户的产品提供服务的能力的法律、法规、规章或其他命令；
•越来越关注ESG问题，包括任何目标或其他ESG举措，可能会导致额外的成本或风险或对我们的业务产生不利影响；
•我们可能无法吸引、入职和留住关键人员；
•如果第三方无法及时为我们提供服务，则对第三方服务提供商的依赖可能会导致中断；
•网络安全事件可能导致宝贵的信息或资产丢失，或使我们遭受代价高昂的干扰、补救、监管调查、诉讼和声誉损害；
•如果由于系统故障而无法及时访问关键信息，我们可能会面临中断；
•我们可能找不到合适的收购候选人或无法成功整合我们的收购；
•自然灾害，例如地震、健康流行病、恐怖主义行为或战争行为或其他灾难性事件，以及缺乏相关保险，可能会在很长一段时间内严重干扰我们的运营；
•我们面临外币汇率、利率和投资组合市场价值波动的影响；
•我们需要接受税收和监管合规审计；
•我们赚取利润的司法管辖区的经济、政治或其他条件可能会影响我们在这些司法管辖区缴纳的税法和税款，从而影响我们的有效税率、现金流和经营业绩；
•增加了联邦证券法律、规章和法规以及纳斯达克要求的合规成本；以及
•会计声明和法律的变化可能会产生不可预见的影响。
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行业风险
•我们可能无法跟上我们所经营行业的趋势和技术变革；
•我们的客户群高度集中；以及
•当前的本地和全球经济状况可能会对客户的购买决策产生负面影响。
商业模式和资本结构风险
•我们可能无法保持我们的技术优势或保护我们的所有权；
•我们可能无法与竞争对手推出的新产品竞争；
•我们可能无法及时收到制造产品所需的组件；
•我们可能无法以符合我们的业务计划的方式经营业务；
•我们可能无法遵守循环信贷额度和优先票据中的条款，这可能会损害我们借入所需资金的能力，或者要求我们比计划更快地偿还债务；
•当债务到期时，我们可能没有足够的财务资源来偿还债务，我们的杠杆资本结构可能会将资源从运营和其他公司用途中转移出去；
•我们可能无法申报全部或任何特定金额的现金分红；
•与我们的商业条款和条件相关的风险，包括我们对第三方的赔偿以及我们产品的性能；
•我们的政府研发资金可能会被终止、审计和任何进一步的处罚；
•我们可能会产生重大的重组费用或其他资产减值费用或库存注销；以及
•我们面临与应收账款保理安排相关的风险，以及与政府签订的某些和解协议的合规风险。
有关我们业务面临的重大风险的更完整讨论，请参阅下文。
与 COVID-19 疫情相关的风险
当前的 COVID-19 疫情和潜在的后遗症可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩造成重大损害。
COVID-19 疫情在全球范围内造成了重大的干扰，包括我们开展业务的司法管辖区，并可能在未来造成更多中断，这是无法预测的。许多司法管辖区的地方、地区和国家当局已经实施了各种旨在减缓病毒传播的措施，包括保持社交距离的指导方针、隔离、禁止不必要的旅行以及要求停止在企业场所进行非必要活动。2022年，中国政府对其两个较大的经济中心深圳和上海实施了封锁。主要经济中心的封锁可能会导致受影响地区或周边地区的货物交付延迟，这既可能损害我们及时为产品获取组件的能力，延迟在这些地区及其周边地区交付我们的产品，延迟在这些地区安装我们的产品，也可能由于资源流动限制而影响客户验收流程。我们产品交付或安装方面的任何延迟都可能对我们的收入确认时间产生不利影响。尽管我们所有的全球制造基地目前都在运营，但任何局部疫情爆发或新变种的引入都可能要求我们根据政府的规定暂时削减产量或暂时停止运营。
尽管 COVID-19 疫苗在美国和世界其他地区广泛可用，但我们无法预测它们在防止 COVID-19（包括其变种菌株）传播方面将继续发挥多大的作用。此外，尽管自 COVID-19 疫情爆发以来全球经济有所改善，但许多宏观经济变量仍然是动态的，我们的供应链继续受到限制，如下所述。
与疫情或未来疫情恶化有关的一些风险包括：
•取消或减少普通承运人提供的航线，这可能会导致我们延迟交付或维修我们的产品或从供应商那里接收制造或服务我们产品所必需的零件的能力；
•供应链短缺或中断可能会影响我们及时或根本无法为产品采购组件的能力，或者可能要求我们承诺增加采购量并延长交货时间以保护关键组件，这可能会增加库存过时的风险（有关与 COVID-19 疫情相关的供应限制的更多信息，请参阅第一部分第 2 项 “管理层对财务状况和运营业绩的讨论和分析” 中的内容提要）；
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•旅行禁令、封锁或要求在进入司法管辖区后长时间隔离，这可能会延迟我们在安装后安装我们销售的产品或为这些产品提供服务的能力；
•政府命令或员工风险敞口要求我们、我们的客户或供应商在一段时间内停止在我们或他们各自的设施生产产品；
•由于疫情导致的全球经济衰退，以及当局为减缓 COVID-19 的传播而采取的措施，客户对我们产品的需求持续波动和不确定性，我们的客户推迟交付或取消订单；
•由于供应减少或通货膨胀率上升，成本增加或无法获得制造我们产品所需的组件；
•由于疫情中断，客户和供应商缺乏流动性，这可能会阻碍客户按时或完全支付所购买产品的能力，或者阻碍我们的供应商继续及时或根本没有向我们供应组件的能力；以及
•由于员工的远程办公要求而导致效率下降。
如果在这次疫情期间发生或加剧上述任何风险，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大不利影响。
商业、运营、财务和监管风险
我们的大部分年收入来自美国境外，并且我们在美国境外维持着重要的业务。由于我们的业务和运营的国际性质，我们面临着许多风险。
我们的大部分年收入来自美国境外，我们在美国境外维持着重要的业务。我们预计这种情况将在可预见的将来持续下去。管理全球运营和位于世界各地的站点会带来许多挑战，包括但不限于：
•全球贸易问题以及贸易政策的变化和不确定性，包括获得所需进出口许可证的能力、贸易制裁、关税和国际贸易争端；
•各国内部有利于国内公司而不是非国内公司的政治和社会态度、法律、法规、规章和政策，包括客户或政府支持的促进当地竞争对手发展和增长的努力；
•某些国家对知识产权的法律保护无效或不充分；
•管理文化多样性和组织协调性；
•了解全球市场中每个地区的独特特征，这可能导致资本设备投资模式在不同时期之间存在显著差异；
•定期的本地或国际经济衰退；
•潜在的不利税收后果，包括可能限制我们收入汇回的预扣税规定，以及我们开展业务的国外更高的有效所得税税率；
•遵守我们开展业务的国家/地区的海关法规；
•现有和可能的新关税或其他贸易限制和壁垒（包括适用于我们的产品、备件和服务或我们购买的零件和用品的关税或其他贸易限制和壁垒）；
•政治不稳定、地缘政治紧张局势、自然灾害、法律或监管变化、战争行为，例如俄罗斯入侵乌克兰或我们、我们的客户或供应商开展业务或我们或他们开展业务的地区的恐怖主义；
•通货膨胀率上升以及利率和货币汇率的波动可能会对我们在价格上与当地提供商竞争的能力或我们从国际业务中获得的收入的价值产生不利影响。尽管我们试图通过使用套期保值工具来管理一些短期货币风险，但无法保证这些努力是否足够；
•我们能够为在某些司法管辖区销售的某些产品和服务获得预付款。这些预付款增加了我们在收到款项的季度中的现金流。如果我们在这些司法管辖区要求预付款的做法发生变化或恶化，我们的现金流将受到损害；
•由于我们无法向某些司法管辖区（尤其是中国的客户）配送商品而导致的客户预付款需要退款，详情见下文。如果我们需要退款，我们的现金流可能会受到负面影响；
•付款周期较长，难以在美国境外收取应收账款；
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•管理外国分销商方面的困难（包括监督和确保我们的分销商遵守适用法律）；以及
•在外国司法管辖区对我们的知识产权和其他合法权利的保护或执行不足。
上述任何因素都可能对我们的业务和经营业绩产生重大的负面影响。
在过去的几年中，商务部和国际清算银行发布了各种规章制度，这些规章制度影响了我们在中国销售某些产品和向某些客户提供某些服务的能力。除非我们能够获得所需的许可，否则这些规章制度可能会在未来严重损害我们的业务。
在过去的几年中，美国政府加强了对运往中国的商品、软件和技术（统称为 “物品”）的出口管制。例如，这些中国限制措施包括限制向军事最终用户出口某些物品以及用于军事终端用途的物品，将许多实体加入美国实体清单（未经国际清算银行事先许可通常没有资格获得美国监管物品的各方的清单），以及制定新的许可要求，适用于某些外国制造的物品的出口、再出口和转让，这些物品是美国原产技术的直接产品，目的地是华为及其附属公司。
最近，商务部和国际清算银行发布了新的BIS规则，引入了与半导体、半导体制造、超级计算机、高级计算项目和最终用途有关的新限制。这些新规定限制了我们销售、运送和支持某些设备以及以其他方式与某些交易对手开展业务的能力，主要包括参与半导体制造的中国公司。
新的国际清算银行规则很复杂，我们正在评估其全部影响。这些规则可以根据公众的意见进行修改。同样，国际清算银行可能会发布指导，澄清规则的范围。此类修订或指导可能会改变该规则对我们业务的影响。
尽管我们正在采取适当措施遵守适用于我们业务的所有现行出口管制法律法规（包括新的国际清算银行规则），并在需要时申请出口许可证，以避免干扰客户的业务，但无法保证我们或我们的客户申请的出口许可证会获得批准。如果BIS确实向我们或我们的客户发放许可证，则此类许可证的期限可能很短或要求我们满足各种条件。
如果未批准和未来的许可证申请未获批准，则潜在的影响可能是重大的，可能会损害我们的RPO或要求我们退还从中国客户那里收到的用于现有采购订单的大量押金。此外，在未来一段时间内，我们可能会损失与向中国客户的预期销售相关的收入，除非我们能够将他们的订单替换为已获得许可或不需要许可的其他客户订单。
在过去三个财年中，我们在中国销售产品和向客户提供服务的收入分别为29％、26％和26％。如果我们无法获得支持中国销售和服务客户所需的授权，和/或如果施加额外限制，进一步限制我们在中国销售产品或向客户提供服务的能力，我们的业务可能会受到严重损害。
我们面临与金融市场和全球经济状况疲软相关的风险。
对我们产品的需求最终是由消费者和企业对电子设备的全球需求推动的。经济不确定性通常会导致消费者和企业支出减少，并可能导致我们的客户减少、取消或延迟其设备和服务订单。信贷市场的紧缩、利率上升以及对信贷可用性的担忧可能使我们的客户更难筹集资金，无论是债务还是股权，为购买资本设备（包括我们出售的产品）提供资金。需求减少，加上客户获得融资的能力延迟（或无法获得此类融资），过去有时对我们的产品和服务的销售和收入产生了不利影响，因此损害了我们的业务和经营业绩，如果经济状况从目前的水平下降，我们的经营业绩和财务状况可能会再次受到不利影响。
此外，全球金融市场状况的下滑可能会对我们投资的市场价值或流动性产生不利影响。我们的投资组合包括公司和政府证券、货币市场基金和其他类型的债务和股权投资。尽管我们认为，由于此类投资的质量和（如果适用）的信用评级，我们的投资组合继续由稳健的投资组成，但资本和金融市场的下跌或利率上升将对我们投资的市场价值及其流动性产生不利影响。如果此类投资的市值下降，或者如果我们不得不在流动性不足的市场条件下出售部分投资，我们可能需要确认此类投资的减值费用或此类销售的亏损，这两种情况都可能对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。
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如果我们无法及时、适当地适应艰难的宏观经济条件所产生的变化，我们的业务、财务状况或经营业绩可能会受到重大不利影响。
我们可能会参与与知识产权或其他机密信息相关的索赔或争议，这些索赔或争议的解决成本可能很高，会阻止我们出售或使用受挑战的技术，并严重损害我们的经营业绩和财务状况。
与我们所服务的行业一样，我们不时收到其他方的来文，声称存在专利权、版权、商标权或其他知识产权，他们认为这些知识产权涵盖我们的某些产品、工艺、技术或信息。此外，我们偶尔会收到客户的通知，他们认为我们应向他们支付与第三方对此类客户提出的知识产权索赔相关的赔偿或其他义务。关于知识产权侵权纠纷，我们的惯例是评估此类侵权指控，并在适当时考虑是否寻求许可。但是，无法保证许可证的发放，或者如果授予许可的条件是可以接受的，也无法保证不会发生代价高昂的诉讼或其他行政程序。无法以合理的条件获得必要的许可证或其他权利可能会严重损害我们的经营业绩和财务状况。此外，我们可能会因接收、分发和/或使用第三方知识产权或机密信息而受到客户、供应商或其他业务合作伙伴或政府执法机构的索赔。法律诉讼和索赔，无论是非曲直如何，以及与知识产权或机密信息争议相关的内部调查通常会花费高昂的费用；可能会转移管理层的注意力和公司其他资源；和/或可能导致我们销售产品的能力受到限制、以严重不利的条件达成和解或对损害赔偿、禁令救济、罚款和罚款的负面判断，所有这些都可能对我们的业务、经营业绩和财务产生重大负面影响条件。无法保证未来的法律诉讼、索赔或调查的结果。提起法律诉讼或索赔，我们无法以有利的方式解决或解决此类诉讼或索赔，或裁定与此类诉讼或索赔有关的对我们或我们的任何员工的任何不利调查结果，都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩以及我们的商业声誉产生重大不利影响。
我们面临着与我们开展业务和开展业务的法律、监管和税收环境相关的各种风险。
我们面临与遵守我们运营所在国家的立法机构和/或监管机构颁布的、必须遵守的法律、规章和规章相关的各种风险，包括环境、安全、反垄断、反腐败/反贿赂、无人认领的财产、经济制裁和出口管制法规。我们制定了旨在促进遵守适用法律的政策和程序，但无法保证我们的政策和程序能够完全有效地确保我们所有人员、业务合作伙伴和代表的合规，在某些情况下，我们可能对他们的不当行为承担法律责任。我们未能或无法遵守我们运营所在国家的现行或未来的法律、规章或法规，可能会导致政府调查和/或执法行动，这可能导致巨额财务成本（包括调查费用、国防费用、评估和刑事或民事处罚）、声誉损害和其他可能对我们的经营业绩、财务状况和开展业务的能力产生不利影响的后果。例如，为了应对俄罗斯入侵乌克兰，美国、欧盟和其他国家对俄罗斯、白俄罗斯和某些其他地区、实体和个人实施了制裁，并可能实施额外的制裁、出口管制或其他措施。实施制裁、出口管制和其他措施可能会对我们的业务产生不利影响，包括阻止我们履行现有合同、确认收入、寻求新的商机或为已经向客户提供的产品或已经提供的服务获得报酬。
此外，我们受各种国内和国际环境法律法规的约束，包括控制和限制某些化学品、气体和其他物质的使用、运输、排放、储存和处置的法律法规。任何不遵守适用的环境法律、法规或要求的行为都可能使我们面临一系列后果，包括罚款、暂停我们的某些业务活动、限制我们销售产品的能力、补救环境污染的义务以及刑事和民事责任或其他制裁。其中一些法律对某些释放规定了严格的责任，无论发布时的过错或行为的合法性如何，这都可能要求我们承担费用。此外，环境法律法规（包括任何与气候变化和温室气体排放相关的法律法规）的变化可能要求我们或我们价值链中的其他人安装额外的设备，改变运营以纳入新技术或工艺，或者修改流程投入等，这可能会导致我们承担巨额成本或以其他方式对我们的业务绩效产生不利影响。各机构和政府机构已表示特别有兴趣颁布与气候变化有关的规则。例如，在2022年3月，美国证券交易委员会发布了一项拟议规则，要求各公司在10-k表格中大幅扩大与气候相关的披露，这可能要求我们承担大量额外费用，以遵守并增加对管理层和董事会的监督义务。随着我们适应，我们的制造、产品设计和采购业务也面临着越来越多的复杂性
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与我们的产品成分有关的新要求和潜在要求，包括对铅和其他物质的限制，以及追踪某些金属和其他材料的来源、生产方法或来源的要求。遵守或不遵守这些要求和其他监管要求或合同义务的成本可能会对我们的经营业绩、财务状况和开展业务的能力产生不利影响。
我们可能会不时收到来自政府或监管机构的查询、传票、调查要求或审计通知，或者我们可能会自愿披露与法律、监管或税务合规事项相关的信息，这些事项可能会导致巨额财务成本（包括调查费用、辩护费用、评估和刑事或民事处罚）、声誉损害和其他可能对我们的经营业绩和财务状况产生重大不利影响的后果。此外，我们可能会受到新法律或修订后的法律的约束，包括与其他适用法律相冲突的法律，这可能会带来合规挑战并带来违规风险。
此外，我们可能会不时参与有关就业、移民、合同、产品性能、产品责任、反垄断、环境监管、证券、不正当竞争和其他事项的法律诉讼或索赔。这些法律诉讼和索赔，无论其价值如何，起诉或辩护、转移管理层的注意力和资源以及/或抑制我们销售产品的能力都可能既耗时又昂贵。无法保证当前或未来的法律诉讼或索赔的结果，这可能会对我们的经营业绩、财务状况和业务运营能力产生不利影响。
越来越关注ESG问题，包括任何目标或其他ESG举措，可能会导致额外的成本或风险或对我们的业务产生不利影响。
某些投资者、资本提供者、股东权益团体、其他市场参与者、客户和其他利益相关者群体越来越关注公司的ESG举措，包括与气候变化、人权、包容性和多元化有关的举措。这可能会导致成本增加、对某些类型产品的需求发生变化、合规或披露义务和成本的增强，或对我们的业务、财务状况或经营业绩产生其他不利影响。
我们会不时创建和发布有关ESG事项的自愿披露。识别、评估和披露此类事项很复杂。此类自愿披露中的许多陈述都是基于我们的预期和假设，这可能需要对成本和未来情况有相当大的自由裁量权和预测。此外，对公司ESG事务管理的期望继续迅速变化，这在许多情况下是由于我们无法控制的因素造成的。此外，向投资者提供公司治理和相关事项信息的组织已经制定了评估公司处理环境、社会和治理事务方针的评级流程。一些投资者使用此类评级来为他们的投资和投票决策提供信息。不利的ESG评级可能会导致投资者对我们、我们的客户或我们行业的负面情绪增加，这可能会对我们的股价以及我们的资本渠道和成本产生负面影响。在某种程度上，ESG问题对我们的声誉产生负面影响，也可能阻碍我们在招聘或留住员工方面进行有效竞争的能力，这可能会对我们的运营产生不利影响。
尽管我们可能会参与各种自愿框架和认证计划，或制定自愿的ESG计划，以改善我们的运营和产品供应的ESG状况，但我们无法保证此类努力会取得预期的结果。例如，在2022年8月，我们宣布了新的目标，即从2021年的基准到2030年将范围1和2的排放量减少50％，到2050年实现范围1和范围2的净零排放。我们对实现这一目标和其他目标的时间和成本的估计受风险和不确定性的影响，其中一些风险和不确定性是我们无法控制的。如果未能成功实现我们的自愿目标，或我们实现部分或任何部分目标的方式，或任何未能成功实现我们的自愿目标，都可能对我们的声誉产生不利影响，或者在与可持续发展相关的资本来源、财务状况和经营业绩的范围内。我们的ESG努力还可能包括采用或扩大某些ESG实践或政策，这可能要求我们花费额外资源来实施或放弃某些商机，以免我们的价值链中的其他商业机会不符合此类政策的相关要求。相比之下，任何未能遵守此类政策或认为未能遵守此类政策都可能对我们的声誉和业务活动产生不利影响。由于我们宣布了任何目标或政策，并公布了与之对照的业绩，我们的业绩可能会受到更严格的审查。此外，尽管此类努力具有自愿性质，但我们可能会受到来自贷款人、投资者或其他团体等外部来源的压力，要求我们采取更具侵略性的环境或其他ESG相关举措；但是，我们可能不同意此类举措适合我们的业务，并且由于潜在的成本或技术或运营障碍，我们可能无法实施此类举措。此外，我们注意到，随着包括美国证券交易委员会在内的监管机构开始提出和通过有关ESG事宜（包括但不限于与气候变化相关的事项）的法规，某些ESG事项变得不那么'自愿性'了。如果我们受到更高的监管要求的约束，我们可能会面临更高的合规相关成本和风险，包括潜在的执法和诉讼。此类ESG问题还可能影响我们的供应商和客户，这可能会对我们的业务、财务状况或经营业绩造成复合或造成新的影响。
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我们依赖关键人员来有效管理我们的业务，如果我们无法吸引、留住和激励我们的关键员工，我们的销售和产品开发可能会受到损害。
我们的员工对我们的成功至关重要，而我们的关键管理人员、工程人员和其他员工很难被替换。我们通常没有与关键员工签订雇佣合同。此外，我们不为任何员工提供关键人物人寿保险。COVID-19 疫情爆发后，全球高科技公司的扩张以及对半导体需求的增长对人才的需求增加，增加了对合格人员的需求和竞争。由于全球科技公司的激增，在我们开展业务的世界许多地区，对工程和其他技术人员的竞争尤其激烈。此外，当前或未来的移民法律、政策或法规可能会限制我们吸引、雇用和留住合格人员的能力。如果我们无法吸引、入职和留住关键人员，或者我们无法吸引、吸收、入职和留住更多的高素质员工来满足我们当前和未来的需求，我们的业务和运营可能会受到损害。
我们将许多服务外包给第三方服务提供商，这降低了我们对这些功能性能的控制。我们的第三方服务提供商的中断或延误可能会对我们的运营产生不利影响。
我们将许多服务外包给国内外第三方服务提供商，包括运输、信息系统管理和备件物流管理以及某些会计和采购职能。尽管外包安排可能会降低我们的运营成本，但它们也会减少我们对所提供服务的直接控制。目前尚不清楚这种控制的减弱会对所交付的产品或服务的质量或数量、我们快速应对不断变化的市场条件的能力或确保遵守所有适用的国内外法律和法规的能力产生什么影响。此外，许多外包服务提供商，包括我们用于机密数据存储的某些托管软件应用程序，都使用云计算技术进行此类存储。这些提供商的云计算系统可能容易受到 “网络事件” 的影响，例如旨在窃取敏感数据的故意网络攻击或无意中的网络安全危害，这些都超出了我们的控制范围。如果我们不能有效地制定和管理我们的外包战略，如果没有及时获得所需的出口和其他政府批准，如果我们的第三方服务提供商将通货膨胀成本转嫁给我们或没有按预期进行表现，或者没有充分保护我们的数据免受网络相关安全漏洞的影响，或者如果在改善业务流程方面出现延迟或困难，我们可能会遇到运营困难（例如我们运送产品的能力受到限制）、成本增加、制造或服务中断或延迟，知识产权或其他敏感数据的丢失、质量和合规性问题，以及在管理我们的产品库存或记录和报告财务和管理信息方面的挑战，所有这些都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们的业务依赖安全信息技术，并面临与影响我们、客户、供应商和其他服务提供商系统和网络的网络安全威胁和网络事件相关的风险。
在开展业务时，我们收集、使用、传输和存储有关信息系统和网络的数据，包括由KLA和/或第三方提供商拥有和维护的系统和网络。这些数据包括属于我们、我们的客户和业务合作伙伴的机密信息、交易信息和知识产权，以及个人的个人身份信息。尽管采取了网络安全和其他措施，但我们、我们的客户、供应商和其他第三方提供商的信息系统和网络仍容易受到计算机病毒、勒索软件、网络相关安全漏洞以及直接针对或通过供应链中的第三方提供商实施的未经授权的入侵、篡改、滥用或犯罪行为以及针对我们的系统和网络（包括网络钓鱼）或我们可能无法预测或无法缓解的其他事件或发展的类似干扰，包括但不限于以及信息系统、网络、软件或硬件中的漏洞或错误配置。此外，内部行为者，无论是恶意还是其他方式，都可能盗用我们、我们的客户或业务合作伙伴的数据，篡改我们的产品或以其他方式干扰我们的业务运营。我们过去曾经历过与网络相关的攻击，将来可能会遭受与网络相关的攻击。我们的安全措施也可能由于员工失误、不当行为或其他原因而遭到违反。第三方还可能试图影响员工、用户、供应商或客户披露敏感信息，以便访问我们、我们的客户或业务合作伙伴的数据。由于用于未经授权访问信息系统的技术经常变化，在对目标发射之前可能无法识别，并且越来越多地设计为规避控制、避免侦查和移除或混淆取证文物，因此我们可能无法预测这些技术，无法实施足够的预防措施，也无法充分识别、调查网络安全事件并从中恢复。
任何网络安全事件或事件都可能通过影响供应链中的第三方直接或间接影响我们的业务：运营中断；挪用、损坏或盗窃KLA、我们的客户或其他业务合作伙伴的机密信息，包括知识产权和其他关键数据；挪用资金和公司资产；降低我们在研究、开发和工程方面的投资价值；与第三方提起诉讼或向第三方支付损害赔偿；声誉损失损坏；遵守的费用监管调查或行动；数据隐私问题；成本
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重建我们的信息系统和网络；增加网络安全保护和补救成本。影响客户的网络安全事件可能导致我们向这些客户发货或安装产品的能力严重延迟，这可能导致收入确认延迟或订单取消，而影响供应商的网络安全事件可能导致我们从这些供应商那里获得产品必要组件的能力严重延迟，这可能会阻碍我们向客户运送产品的能力，损害我们的运营业绩。
我们投保的保险对网络安全事件造成的潜在损失提供了有限的保护，但它不太可能涵盖所有此类损失，而且它没有承保的损失可能是巨大的。
我们的日常业务运营依赖某些关键信息系统。我们无法在关键时刻使用或访问我们的信息系统可能会对我们的业务运营产生不利影响。
我们的全球业务依赖于某些信息系统，包括电信、互联网、我们的公司内联网、网络通信、电子邮件和各种计算机硬件和软件应用程序。系统故障或故障，例如我们的客户关系管理系统出现问题，可能会干扰我们的运营以及我们及时、准确地处理和报告财务业绩关键组成部分的能力。我们的企业资源规划（“ERP”）系统是我们准确、高效地维护账簿和记录、记录交易、向管理层提供关键信息以及编制财务报表的能力不可或缺的一部分。与我们的ERP系统或其他系统相关的任何中断或困难（无论是与此类系统的正常运行、定期增强、修改或升级，还是与我们收购的业务整合到此类系统有关，还是由于勒索软件攻击等网络安全事件引起的）都可能对我们完成重要业务流程的能力产生不利影响，例如根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第404条对财务报告内部控制的评估。这些事件中的任何一个都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
收购是我们战略的重要组成部分，但是，由于所涉及的不确定性，我们可能找不到合适的收购候选人，也可能无法成功整合和管理收购的业务。我们还面临与可能加入的战略联盟有关的风险。
除了努力从内部来源开发新技术外，我们的增长战略的一部分是进行收购和从外部来源获取新技术。作为这项工作的一部分，我们在2019年2月宣布我们已经完成了对Orbotech Ltd的收购。我们还可能就具有互补产品、服务和/或技术的企业达成最终协议，并完成收购或进行重大投资。无法保证我们会找到合适的收购候选人，无法保证我们可以完成此类收购，也无法保证我们完成的收购会成功。此外，我们可能会使用股权为未来的收购融资，这将增加我们的已发行股票数量，并削弱当前股东的利益。
如果我们无法成功整合和管理收购的业务，如果与整合收购业务相关的成本超出我们的预期，或者如果被收购的企业表现不佳，那么我们的业务和财务业绩可能会受到影响。我们收购的业务以及将来可能收购的业务的表现可能低于预期，或者比预期的更难整合和管理。此外，我们可能面临与收购交易相关的其他风险，这些风险可能会对我们的业务和财务业绩造成重大不利影响，包括：
•我们可能必须为收购的业务投入意想不到的财务和管理资源；
•业务合并可能导致关键人员流失，或我们公司和/或收购业务的活动中断或失去动力；
•我们可能无法通过收购实现预期的运营效率或产品集成收益；
•我们在进入新的细分市场时可能会遇到挑战，而我们以前从未生产和销售过产品；
•我们在协调地域分散的组织、系统和设施方面可能会遇到困难；
•客户、分销商、供应商、员工和与我们收购的公司有业务往来的其他人可能会对收购产生潜在的不利反应；
•我们可能难以实施适用于大型美国上市公司的统一的控制、程序和政策框架，这些公司在收购前可能没有那么强有力的控制、程序和政策，特别是在网络和信息安全做法和事件响应计划的有效性、数据隐私和保护及其他法律法规的遵守情况，以及遵守以前可能不适用于被收购者的美国经济政策和制裁方面公司的运营；
•我们可能必须注销商誉或其他无形资产；以及
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•我们可能会承担与收购相关的不可预见的义务或责任，包括但不限于与我们的网络或系统与被收购实体的网络或系统整合相关的网络或系统所带来的网络安全风险。
有时，我们还可能与客户、供应商或其他业务合作伙伴就技术和知识产权的开发结成战略联盟。这些联盟通常需要大量的资本投资和专有的高度敏感信息的交换。这些联盟的成功取决于各种因素，我们对这些因素的控制可能有限或无法控制，需要与我们的战略伙伴进行持续有效的合作。并购和战略联盟本质上面临重大风险，无法有效管理这些风险可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
由于地震、洪水、其他自然灾难事件、健康流行病或恐怖主义，我们的制造设施或其他业务或供应商的业务中断或客户的运营中断可能会导致订单取消、交货延迟或其他业务活动或客户流失，并可能严重损害我们的业务。
我们在美国、新加坡、以色列、德国、英国、意大利和中国拥有重要的制造业务。此外，我们的业务是国际性的，我们的销售、服务和行政人员以及客户和供应商遍布世界许多国家。由于各种原因，包括停工、俄罗斯入侵乌克兰等战争行为、恐怖主义、健康流行病和流行病、火灾、地震、火山爆发、能源短缺或停电、洪水或其他自然灾害，我们的制造设施、装配分包商和供应商的运营以及我们的其他业务受到干扰；其中某些事件可能会变得更加频繁或由于气候变化，激烈。除其他外，这种中断可能导致向客户交付产品的延迟、我们执行客户要求的服务的能力、供应商及时向我们提供产品组件的能力，或者我们的产品在客户现场的及时安装和验收等问题。我们无法保证在发生重大中断时能够提供其他开展业务的手段（无论是通过替代生产能力还是服务提供商或其他方式），也无法保证，如果有此类替代手段，则可以以优惠条件获得。
此外，作为削减成本行动的一部分，我们整合了多个运营设施。现在，我们在加利福尼亚的业务主要集中在我们的米尔皮塔斯工厂中。如果任何此类事件影响我们的米尔皮塔斯设施，则将我们在加利福尼亚的业务整合到一个园区可能会进一步集中与上述任何破坏性事件（例如战争或恐怖行为、地震、火灾或其他自然灾害）相关的风险。
我们主要没有为恐怖行为和战争行为造成的损失和中断投保险。如果国际政治不稳定或地缘政治紧张局势持续或加剧，我们的业务和经营业绩可能会受到损害。
针对我们开展业务的世界地区的恐怖主义威胁或战争行为增加了我们市场的不确定性。任何影响经济或我们所服务的行业的恐怖主义或战争行为都可能对我们的业务产生不利影响。恐怖袭击导致国际政治不稳定加剧或全球各地地缘政治紧张局势，空中运输中断以及安全措施的进一步加强，可能会阻碍我们的经商能力，并可能增加我们的运营成本。我们在以色列维持大量业务。自1948年以色列国成立以来，以色列与其阿拉伯邻国之间发生了许多武装冲突，敌对状态的程度和强度各不相同，给以色列带来了安全和经济挑战。此外，我们在以色列的一些雇员有义务在以色列国防军执行年度预备役任务，在紧急情况下可能会被征召现役。我们无法评估未来以色列的紧急状况可能对我们的业务、运营、财务状况或经营业绩产生的影响，但这可能是实质性的。任何地区的不稳定都可能直接影响我们经营业务的能力（或客户经营业务的能力），导致我们的运输成本增加，使这种运输变得不可靠，增加我们的保险成本，并导致国际货币市场波动。该地区的不稳定也可能对我们的供应商及其及时交付产品的能力产生同样的影响。如果在我们开展业务的任何地区，国际政治不稳定和地缘政治紧张局势持续或加剧，我们的业务和经营业绩都可能受到损害。我们主要没有为恐怖行为和战争行为造成的损失和中断投保险。
我们对某些风险进行自保，包括地震风险。如果发生一起或多起未投保的事件，我们可能会遭受重大的财务损失。
我们购买保险是为了帮助减轻某些可保风险的经济影响；但是，某些风险是不可保险的，只能以高额成本进行保险，或者无法通过保险来缓解这些风险。因此，我们可能会遭受保险无法承保的损失，要么是因为我们没有投保适用的保险，要么是因为损失超过适用的保单金额或低于适用保单的免赔额。例如，我们目前不持有地震保险。地震可能会严重干扰我们的制造业务，其中很大一部分是进行的
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在加利福尼亚州，一个极易发生地震的地区。这还可能大大延迟我们对新产品的研究和工程工作，其中许多研究和工程工作也是在加利福尼亚进行的。我们采取措施尽量减少地震可能造成的损失，但不确定地震发生时我们的努力能否取得成功。我们对地震风险进行自保，因为我们认为这是一项谨慎的财务决策，这是基于我们的现金储备以及地震保险市场的高成本和有限的承保范围。某些其他风险也可以自保，要么基于类似的成本效益分析，要么基于没有保险。如果发生一起或多起未投保的事件，我们可能会遭受重大的财务损失。
我们面临外币汇率波动的影响。尽管我们对冲了某些货币风险，但我们仍可能受到这些国家外币汇率变化或经济状况恶化的不利影响。
我们有一些外币汇率波动的风险，主要是日元、欧元和英镑。我们有国际子公司在全球运营和销售我们的产品。此外，我们的制造活动越来越多地在美国境外进行，与此类活动相关的许多成本都是以外币计价的。我们经常与某些金融机构对冲某些外币的敞口，以尽量减少某些货币汇率波动的影响，但是这些套期保值可能不足以保护我们免受货币汇率波动的影响。如果这些套期保值不足，或者如果我们没有套期保值的货币汇率出现重大波动，则我们报告的财务业绩或开展业务的方式可能会受到不利影响。此外，如果我们的套期保值的金融交易对手遇到财务困难或以其他方式无法履行外币对冲条款，我们可能会遭受重大的财务损失。
我们面临利率和投资组合市场价值波动的影响，投资减值可能会损害我们的收益。此外，我们和我们的股东面临与普通股市场波动相关的风险。
我们的投资组合主要包括容易受到市场利率和债券收益率变动影响的公司和政府债务证券。随着市场利率和债券收益率的提高，成本收益率较低的证券出现按市值计价的未实现亏损。我们投资公允市场价值的减值，即使未实现，也必须反映在适用时期的财务报表中，因此可能会对我们该期间的经营业绩产生重大不利影响。
此外，我们普通股的市场价格波动不定，近年来波动很大。我们的普通股的交易价格可能会继续保持高度波动，并且会因各种因素而大幅波动，包括但不限于半导体行业和我们经营的其他行业的状况、全球经济或资本市场的波动、我们的经营业绩或其他业绩指标，或者我们因本第1A项中其他地方描述的任何风险而遭受的不利后果。普通股市场价格的波动可能导致普通股投资者对我们的投资价值蒙受损失，还可能对我们通过出售普通股筹集资金或使用普通股作为收购其他公司的对价的能力产生不利影响。
我们在不同司法管辖区面临与税收和监管合规审计相关的风险。
我们在不同的司法管辖区接受税收和监管合规审计（例如与海关或产品安全要求相关的审计），这些司法管辖区可能会评估针对我们的额外收入或其他税收、罚款、罚款或其他禁令。尽管我们认为我们的税收估算是合理的，并且我们的产品和做法符合适用的法规，但任何此类审计和任何相关诉讼的最终决定都可能与我们的历史所得税条款和与所得税和其他突发事件相关的应计额存在重大差异。审计或诉讼的结果可能会对我们在做出该决定的一个或多个时期内的经营业绩或现金流产生重大不利影响。
我们有效税率的变化可能会对我们的业务产生重大的不利影响。
我们在美国和许多外国司法管辖区（包括新加坡和以色列）赚取利润，因此可能需要纳税，这些司法管辖区是我们在这些国家赚取大部分非美国利润的国家。由于经济、政治或其他条件，这些司法管辖区的税率可能会发生重大变化。许多因素可能会对我们未来的有效税率产生不利影响，例如确定我们的利润用于赚取和征税的司法管辖区；这些司法管辖区征收的税率的变化；某些司法管辖区未延期的免税期到期；与各税务机关进行税务审计所产生问题的解决；递延所得税资产和负债估值的变化；各种纳税申报表最终确定后对估计税的调整；不可扣除的费用增加税收目的，
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包括注销收购的在建研发和与收购相关的商誉减值；可用税收抵免的变化；股票薪酬支出的变化；税法或此类税法解释的变化；公认会计原则的变化；以及从美国境外汇回我们之前未缴纳美国税收的收益。我们有效税率的变化可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响。
此外，最近美国税法的变化将对美国跨国公司的国外收入征税方式产生重大影响。我们已经完成了对《减税和就业法》（“税收法”）的税收影响的核算，该法于2017年12月22日颁布为法律。但是，最近的美国税法变更受美国联邦和州政府的未来指导，例如财政部和/或国税局。未来的任何指导都可能改变我们的纳税义务。由于《税法》颁布所得税的很大一部分由我们在八年内支付。因此，在全额缴纳应纳税额之前，我们的经营活动现金流将受到不利影响。许多国家正在评估其现行税法，部分原因是经济合作与发展组织税基侵蚀和利润转移项目提出的建议。
遵守联邦证券法、规章和法规以及纳斯达克要求变得越来越复杂，我们必须在这些领域投入大量精力和开支可能会对我们的业务产生不利影响。
联邦证券法、规章和条例以及纳斯达克的规章制度要求公司维持广泛的公司治理措施，实施全面的报告和披露要求，为审计和其他委员会成员制定严格的独立性和财务专业标准，对违反证券法的公司及其首席执行官、首席财务官和董事处以民事和刑事处罚。这些法律、规章和规章已经增加，而且预计将来还会继续增加，我们的公司治理、报告和披露做法的范围、复杂性和成本，这可能会损害我们的经营业绩，转移管理层对业务运营的注意力。
会计准则或惯例的变更或现有税收规则或惯例的变化（或对此类标准、惯例或规则解释的变化）可能会对我们报告的业绩产生重大影响，甚至可能影响在变更生效之前完成的交易的报告。
新的会计准则和税收规则以及对会计声明和税收规则的不同解释已经出现，并将继续出现。对现有会计准则或税收规则的修改（或修订的解释或应用）或对当前或过去做法的质疑可能会对我们报告的财务业绩或开展业务的方式产生不利影响。采用新准则可能需要更改我们的流程、会计制度和内部控制。在采用过程中遇到的困难可能会导致内部控制缺陷或延迟我们的财务业绩报告。
与我们的行业相关的风险
科技行业，尤其是半导体行业的持续变化可能会使我们的业务面临重大风险。
我们服务的行业，包括半导体、FPD 和 PCB 行业，都在不断发展和变化。与在这些行业运营相关的许多风险与所有科技公司面临的风险相当，例如我们所服务的行业未来增长率的不确定性、消费电子产品和其他产品终端市场的定价趋势（越来越重视客户的拥有成本）、供应链和利率上升的通货膨胀、客户资本支出模式的变化以及总体而言，包括产品减少在内的持续变化和发展的环境和组件尺寸、新材料的使用以及日益复杂的设备结构、应用和工艺步骤。如果我们未能适当调整成本结构和运营以适应任何这些趋势，或者就技术进步而言，如果我们不及时开发能够成功预测和应对这些变化的新技术和产品，我们可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
此外，我们面临着许多与半导体行业持续变化相关的风险，因为我们的绝大部分销售是出售给半导体制造商的过程控制和良率管理产品。我们的管理层监控的业务运营趋势包括以下几点：
•随着半导体行业每一次新一代技术进步，每个晶体管成本下降的长期历史趋势有可能逆转，以及这种逆转可能对我们的业务产生的不利影响；
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•建造和运营制造设施的成本不断上涨以及这种增长对客户资本设备投资决策的影响；
•不同的应用程序（例如存储器和晶圆代工/逻辑）的市场增长率和资本要求不同；
•与我们的代工厂/逻辑客户相比，我们的存储器客户采用的过程控制水平较低；
•我们的客户重复使用现有和已安装的产品，这可能会减少他们在更先进的技术节点上购买新产品或解决方案的需求；
•颠覆性技术的出现改变了当前的半导体制造工艺（或与半导体制造相关的经济学），因此也影响了与此类过程相关的检验和计量要求；
•最先进的集成电路设计成本较高，这可能会在经济上限制领先的制造技术客户将资源仅集中在技术先进的大型产品和应用上；
•我们的较大竞争对手可能会推出集成产品，这些产品除了管理其他半导体制造工艺外，还提供检测和计量功能；
•半导体制造工艺的变化对我们的客户来说实施成本极高，因此，我们的客户可以通过降低某些技术的检验和计量采样率来减少过程控制设备的可用预算；
•半导体制造业分为（a）推动下一代产品和技术持续研发的前沿制造商和（b）对现有（包括上一代）产品和技术感到满意的其他制造商；
•下一代产品开发成本不断攀升，这可能会导致我们与客户或政府实体之间开展联合开发计划，为此类计划提供资金，这些计划可能会限制我们对通过这些计划开发的产品和技术的控制、所有权和盈利能力；以及
•一些半导体制造商与其他制造商签订了产能、成本或风险方面的合作或共享安排，增加了其制造活动的外包，并更加关注特定的市场或应用，无论是为了应对不利的市场条件还是其他市场压力。
上述任何变化都可能对客户对我们生产的资本设备的投资率产生负面影响，这可能导致我们的价格、客户订单、收入和毛利率面临下行压力。如果我们不能成功管理行业中任何这些变化或其他潜在变化所产生的风险，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
我们面临与高度集中的客户群相关的风险。
由于公司整合、收购和业务关闭，我们的客户群，尤其是半导体行业的客户群历来高度集中。在这种环境下，来自相对有限的制造商的订单已占我们销售额的很大一部分，预计将继续占我们销售额的很大一部分。这种日益增长的集中度使我们的业务、财务状况和经营业绩面临多种风险，包括：
•客户的组合和类型以及对任何单一客户的销售额可能因季度和年份而异，这使我们的业务和经营业绩面临与个人客户相关的波动性加大。
•在过去几年中，我们的代工厂/逻辑客户的新订单占我们总订单的很大一部分。这种集中度增加了铸造/逻辑行业未来的业务或技术变化可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生的影响。
•在高度集中的业务环境中，如果特定客户不下订单，或者他们延迟或取消订单，我们可能无法取代业务。此外，由于我们的过程控制和产量管理产品是根据每个客户的规格配置的，因此订单的任何变更、延迟或取消都可能导致巨大的、不可收回的成本。
•由于这次整合，在整合中幸存下来的客户占我们销售额的更大比例，因此具有更大的商业谈判杠杆作用。我们的许多大客户在为我们提供的产品聘请替代第二来源供应商方面有更激进的政策，此外，他们可能会寻求并偶尔获得可能对我们的业务产生不利影响的定价、付款、知识产权相关或其他商业条款，我们可能无法将通货膨胀成本转嫁给客户。这些变化中的任何一个都可能对我们的价格、客户订单、收入和毛利率产生负面影响。
•某些客户发生了重大所有权变更，与其他公司建立了联盟，经历了管理层变更或将制造活动外包，所有这些都可能导致管理客户关系和交易变得更加复杂。我们现有所有权或管理权的任何未来变动
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客户可能会面临类似的挑战，包括继任实体或新管理层决定选择竞争对手产品的可能性。
•高度集中的业务环境也增加了我们面临与每位客户财务状况相关的风险敞口。例如，由于2009财年的经济环境充满挑战，我们（在某些情况下还将继续）面临与某些客户持续财务可行性相关的额外风险。如果我们的客户将来遇到流动性问题，我们可能需要就这些客户欠我们的应收账款承担额外的信用损失。此外，存在流动性问题的客户可能被迫减少对我们设备的购买，推迟产品的交付，停止运营或可能被我们的客户收购，无论哪种情况，此类事件都将进一步巩固我们的客户群。
•半导体制造商通常必须投入大量资源来认证、安装过程控制和良率管理设备并将其集成到半导体生产线中。我们认为，一旦半导体制造商选择了特定供应商的过程控制和良率管理设备，制造商通常会在很长一段时间内依赖该设备来实现特定的生产线应用。因此，我们预计，如果客户最初选择竞争对手的设备，则针对特定生产线应用和其他类似的生产线应用向该客户销售我们的产品会更加困难。
•由于提供的功能或制造成本的差异，我们为不同应用提供的产品的价格有所不同。如果我们的客户需求从价格较高的产品转移到价格较低的产品，我们的毛利率和收入将下降。此外，当最初推出产品时，由于初始开发成本和与上一代产品相比产量较低，它们的成本往往更高，这可能会影响毛利率。
这些因素中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
我们经营的行业历来是周期性的，包括半导体行业。我们的客户的购买决策在很大程度上取决于他们所在的当地市场的经济，以及全球行业的状况。如果我们未能应对行业周期，我们的业务、财务状况和经营业绩可能会受到不利影响。
在我们所服务的行业中，起伏周期的时机、长度和严重程度很难预测。我们主要经营的半导体行业的历史周期性质在很大程度上取决于客户的资本支出模式和扩大制造能力的需求，而这反过来又受到产能利用率、消费者对产品的需求、库存水平和客户获得资本的机会等因素的影响。周期性会影响我们准确预测未来收入的能力，在某些情况下，还会影响未来支出水平的能力。在我们行业的低迷周期中，客户的财务业绩可能会受到负面影响，这不仅可能导致订单减少、取消或延迟（客户通常会取消或延迟，但会受到有限或不处以有限的罚款），还可能导致他们的财务状况减弱，这可能会损害他们购买我们产品的能力或我们确认来自某些客户的收入的能力。我们确认来自特定客户的收入的能力也可能受到客户资金状况的负面影响，这种状况不仅会受到利率上升、不利的业务状况或由于任何宏观经济或公司特定原因而无法进入资本市场而受到削弱，还可能受到客户独特组织结构施加的资金限制的影响。这些因素中的任何一个都可能对我们的业务、经营业绩和财务状况产生负面影响。
当周期性波动导致收入水平低于预期时，经营业绩可能会受到不利影响，可能需要采取成本削减措施来保持竞争力和财务稳健。在收入下降的时期，我们必须能够根据当前的市场条件调整成本和支出结构，并继续激励和留住我们的关键员工。如果我们未能做出回应，或者我们的回应尝试未能实现预期的结果，我们的业务可能会受到严重损害。此外，我们为应对下行周期而采取的任何裁员和成本削减措施都可能导致额外的重组费用、运营中断和关键人员流失。此外，在快速增长时期，我们必须能够增加制造能力和人员以满足客户需求。我们无法保证这些目标能够根据行业周期及时实现。所有这些因素都可能对我们的经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们在过去几年中经历的增长导致了更高的待办事项（RPO）水平。持续的疫情造成的供应链中断以及有利的市场趋势导致客户同意从我们这里购买交货时间比我们的历史经验更长的设备。随着我们设备交付的交付周期越来越长，由于客户技术、生产或市场需求的变化，客户选择更改设备订单的风险也随之增加。这可能会导致订单修改、重新安排甚至取消，无法及时告知我们，从而导致 RPO 在达成协议之前一直处于较高水平
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顾客。已下订单的客户沟通延迟可能会影响我们在需求疲软的环境中快速响应的能力，这可能会损害我们的经营业绩。
与我们的商业模式和资本结构相关的风险
如果我们不及时开发和推出新产品和技术，以应对不断变化的市场条件或客户需求，我们的业务可能会受到严重损害。
我们所服务的行业，包括半导体、FPD和PCB行业，成功在一定程度上取决于现有技术的持续改进和新解决方案的快速创新。半导体行业技术进步的主要驱动力是缩小在半导体芯片上打印电路设计的光刻技术。在驱动力减缓的程度上，半导体制造商可能会推迟对设备的投资，研究更复杂的器件架构，使用新材料并开发创新的制造工艺。这些以及其他不断变化的客户计划和需求要求我们通过持续的开发计划来做出回应，并削减或终止旧计划，这些计划可能不再得到全行业的支持。技术创新本质上是复杂的，需要较长的开发周期和适当的高素质员工。我们的竞争优势和未来的业务成功取决于我们能否准确预测不断变化的行业标准，开发和推出能够成功满足不断变化的客户需求的新产品和解决方案，赢得市场对这些新产品和解决方案的认可，以及及时且具有成本效益的方式制造这些新产品。我们未能准确预测不断变化的行业标准，未能通过具有成本效益的产品及时开发和提供具有竞争力的技术解决方案，可能会导致市场份额损失、意想不到的成本和库存过时，这将对我们的业务、经营业绩和财务状况产生不利影响。
我们必须继续在研发方面进行大量投资，以增强我们产品的性能、特性和功能，与竞争产品保持同步，满足客户需求。在我们确认新产品的技术可行性和商业可行性之前，通常会产生大量的研发成本，并非所有的开发活动都会产生商业上可行的产品。无法保证未来产品或产品改进的收入足以收回与此类产品或增强相关的开发成本。此外，我们无法确定这些产品或增强功能是否会获得市场的认可，也无法确定我们能否以对我们有利的价格出售这些产品。如果我们无法以优惠的价格出售我们的产品，或者我们经营的市场不接受我们的产品，我们的业务将受到严重损害。
此外，我们产品的复杂性使我们面临其他风险。在某些情况下，我们会定期确认向客户配送适用产品的销售收入（甚至在收到客户对该产品的正式认可之前），包括销售被视为敷衍了事的产品、将产品出售给独立分销商且我们没有安装义务的交易，以及我们之前已将相同产品交付到同一客户所在地且已接受先前交付的产品的销售。但是，我们的产品技术非常复杂，依赖于众多子组件的互连（所有这些子组件都必须按照各自的规格运行），因此可以想象，我们在发货时确认收入的产品最终可能无法满足产品的总体规格。在这种情况下，客户可能有权获得某些补救措施，这可能会对我们在不同时期的经营业绩产生重大不利影响，从而对我们的股价产生重大不利影响。
我们的收入中有很大一部分来自检验产品的销售。因此，这些产品的销售的任何延迟或减少都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。客户对这些产品的持续需求以及新产品和技术的开发、引进和市场接受对我们未来的成功至关重要。
我们的成功在一定程度上取决于我们的技术和其他专有权利。如果我们无法保持领先地位或保护我们的专有技术，我们可能会损失宝贵的资产。
我们的成功在一定程度上取决于我们的技术和其他专有权利。我们拥有各种美国和国际专利，还有与我们的一些产品和技术相关的其他待处理专利申请。寻求专利保护的过程漫长而昂贵，我们无法确定待处理或未来的申请是否会导致专利的签发，也无法确定已颁发的专利是否具有足够的范围或强度来为我们提供有意义的保护或商业优势。其他公司和个人，包括我们的较大竞争对手，可能会开发与我们的业务相关的技术和获得与我们的技术相似或优越的专利，或者可能围绕我们拥有的专利进行设计，这可能会对我们的业务产生不利影响。此外，我们有时会与客户和供应商进行协作技术开发工作，这些合作可能构成我们正在进行的某些技术和产品研发项目的关键组成部分。任何此类合作的终止，或因任何此类合作可能出现的争议或其他意想不到的挑战而造成的延误，都可能严重损害我们的研发工作，从而可能对我们的业务和运营产生重大不利影响。
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我们还保留某些产品和服务的商标，并要求对某些专有软件和文档进行版权保护。但是，我们无法保证我们的商标和版权会得到维护或成功阻止第三方的侵权行为。
尽管我们的知识产权的专利、版权和商标保护很重要，但我们相信，我们未来在高度活跃的市场中的成功在很大程度上取决于我们员工的技术能力和创造能力。我们试图通过与客户、供应商、员工和顾问签订的保密和其他协议以及其他安全措施来保护我们的商业秘密和其他专有信息。对于某些产品中使用的战略技术，我们还与第三方保持独家和非独家许可。但是，这些员工、顾问和第三方可能违反这些协议，我们可能没有足够的补救措施来应对不当行为。我们还尝试控制我们的技术和专有信息的访问和分发。尽管我们做出了努力，但内部或外部各方仍可能试图复制、披露、获取或盗用我们的知识产权或技术。此外，前雇员可能会向我们的客户、供应商或竞争对手求职，因此无法保证我们专有信息的保密性质将在未来的工作中得到维护。此外，我们开发、制造或销售产品的某些地区的法律可能无法像美国法律那样保护我们的知识产权。无论如何，我们通过使用保密协议保护商业秘密的程度是有限的，我们的成功将在很大程度上取决于我们在竞争对手之前进行创新的能力。
我们未来的表现在一定程度上取决于我们继续在全球范围内成功竞争的能力。
我们的行业包括拥有大量资源以支持全球客户的大型制造商。我们的一些竞争对手是多元化公司，拥有比我们拥有的更多的财务资源和更广泛的研究、工程、制造、营销以及客户服务和支持能力。我们面临着来自以提供各种产品和服务为战略的公司的竞争，其中一些公司与我们提供的产品和服务竞争。这些竞争对手可能会以可能阻碍客户购买我们的产品的方式捆绑他们的产品，包括将此类竞争工具定价大大低于我们的产品价格。此外，我们面临着来自小型新兴公司的竞争，这些公司的战略是提供我们提供的部分产品和服务，使用创新技术向专业市场销售产品。我们在许多现有市场中的竞争地位在很大程度上归功于我们的领先技术，这是产品研发持续大量投资的结果。但是，我们可能会通过收购或新的内部产品开发进入新市场，在这些市场中，竞争主要基于产品定价，而不是技术优势。此外，一些新出现的增长市场可能不需要领先的技术。在我们所服务的任何市场中失去竞争地位，或者无法在我们可能进入的新市场中以优惠的商业条件销售我们的产品，都可能对我们的价格、客户订单、收入、毛利率和市场份额产生负面影响，所有这些都会对我们的经营业绩和财务状况产生负面影响。
如果我们不能及时获得足够数量和性能以满足我们的生产要求和产品规格的零件，我们的业务就会受到损害。
我们在产品生产中使用各种材料，包括定制的电子和机械组件，并且我们聘请了众多供应商来提供这些材料。通常，我们与供应商没有保证的供应安排。由于客户订单的可变性和独特性，我们没有大量的制造材料库存。通过我们的业务中断计划，我们力求将生产和服务中断和/或关键零件短缺的风险降至最低，包括监控关键供应商的财务稳定性、确定（但不一定符合资格）可能的替代供应商以及维持关键零件的适当库存等。尽管我们会尽合理努力确保零件可从多个供应商处获得，但某些关键零件只能从单一供应商或有限的供应商群体中获得。此外，我们从一些供应商那里获得的关键部件包含了供应商的专有知识产权；在这种情况下，我们越来越依赖第三方提供高性能、高科技的组件，这减少了我们对产品中使用的技术和知识产权的可用性和保护的控制力。此外，如果我们的某些主要供应商遇到流动性问题并被迫停止运营，这增加了风险，尤其是在经济低迷时期，则可能会影响他们交付零件的能力，并可能导致我们的产品延迟。同样，尤其是对于高科技零部件的供应商而言，我们的供应商本身的供应链越来越复杂，供应链的任何阶段的延误或中断都可能使我们无法及时获得零件并导致产品延迟，或者我们的供应商可能会将通货膨胀成本转嫁给我们，而我们无法与自己的客户一起调整价格。如果我们无法获得满足生产要求和产品规格的零件，或者我们只能以不利的条件获得零件，我们的经营业绩和业务可能会受到不利影响。此外，供应商可以出于多种原因停止生产特定零件，包括供应商的财务状况或业务运营决策，这将要求我们在一次交易中购买大量此类已停产的零件，以确保我们的客户能够持续供应此类零件。这种 “报废期” 零件的购买可能会导致我们在特定时期内大量支出，最终，任何未使用的零件都可能导致大量库存注销，这两种情况都可能产生不利影响
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对我们在适用时期内的财务状况和经营业绩的影响。有关与 COVID-19 疫情相关的供应限制的更多信息，请参阅第一部分第 2 项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中的执行摘要。
如果我们未能按照业务计划经营业务，我们的经营业绩、业务和股票价格可能会受到重大不利影响。
我们尝试根据业务计划经营业务，该计划每年制定一次，经常修订（通常是每季度一次），并由管理层更频繁地进行审查（至少每月一次）。我们的业务计划是基于多种因素制定的，其中许多因素需要估计和假设，例如我们对经济环境的预期、未来的业务水平、客户下订单的意愿和能力、交货时间以及未来的收入和现金流。例如，我们的预算运营支出部分基于我们未来的收入预期。但是，我们实现预期收入水平的能力取决于多种因素，包括主要行业的波动性和历史周期性、客户订单取消、宏观经济变化、有关特定协议的运营问题、我们管理客户交付的能力、安装我们产品的资源的可用性、客户延迟或加速交付以及我们的产品的接受程度（对于需要客户接受才能识别的产品）来自此类销售的收入）、我们有效运营业务和销售流程的能力以及本第1A项中列出的许多其他风险因素。
由于在大多数情况下，我们的支出在短期内相对固定，因此任何低于预期的收入缺口都可能对我们的经营业绩产生直接而重大的不利影响。同样，如果我们未能有效管理支出或以其他方式未能维持严格的成本控制，则我们在运营期间的支出可能会超过预期，这也将对我们的经营业绩产生负面影响。如果我们未能按照业务计划经营业务，则我们在任何时期的经营业绩都可能受到重大不利影响。这样的结果可能会导致客户、供应商或投资者认为我们不太稳定，或者可能导致我们无法达到财务分析师的收入或收益预期，所有这些都可能对我们的股价产生不利影响。
此外，我们的管理层一直在努力在客户的要求和需求与可用资源、管理运营模式的需求和其他因素之间取得平衡。为了进一步推动这些努力，我们经常必须对制造、交付、安装和付款计划的时间和优先顺序行使自由裁量权和判断力。任何此类决定都可能影响我们确认此类产品的收入的能力，包括确认此类收入的财政期，这可能会对我们的业务、经营业绩或股价产生重大不利影响。
我们有杠杆资本结构。
截至2022年12月31日，我们的未偿债务本金总额为61.8亿美元，包括本金总额为59.5亿美元的优先无抵押长期票据，其中30亿美元是在2022财年第四季度发行的。我们有信贷协议和循环信贷额度，到期日为2027年6月8日，有两个为期一年的延期选项，允许我们最多借款15.0亿美元。根据信贷协议的条款，循环信贷额度总额最多可增加2.5亿美元。截至2022年12月31日，我们的循环信贷额度下的未偿还本金总额为2.25亿美元。将来，通过获得循环信贷额度的无资金部分和/或签订新的融资安排，我们可能会承担额外的债务。我们还宣布了一项股票回购计划，根据该计划，截至2022年12月31日，剩余可供回购的资金为27.7亿美元。剩余回购的很大一部分可能由新债务融资。我们支付利息和偿还当前债务本金的能力取决于我们管理业务运营的能力、信用评级、持续的利率环境以及本项目1A中讨论的其他风险因素。无法保证我们能够成功管理任何这些风险。
在某些情况下，包括穆迪、标准普尔和惠誉中至少有两家公司下调一系列优先票据的评级，除非我们行使了赎回该系列优先票据的权利，否则我们将需要根据该要约提出回购该系列优先票据的全部或部分的要约，持有人可以选择回购该系列优先票据的全部或任何部分。届时，我们将要求以现金支付等于回购优先票据本金总额的101％，外加回购优先票据的应计和未付利息（如果有），直至回购之日，但不包括回购之日。我们无法保证此时将有足够的财务资源，也无法保证我们能够安排融资来支付该系列优先票据的回购价格。在这种情况下，我们回购该系列优先票据的能力可能会受到法律、与该系列优先票据相关的契约或我们当时可能加入的其他协议条款的限制。如果我们未能按照此类优先票据条款的要求回购该系列优先票据，则将构成相关优先票据的违约事件
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管理该系列优先票据的契约，这反过来也可能构成我们其他义务下的违约事件。
循环信贷额度下的借款按浮动利率计息，利率的提高，特别是在当前利率上升的环境下，将要求我们为任何借款支付额外利息，这可能会对我们的债务价值和流动性产生不利影响，普通股的市场价格可能会下跌。我们的循环信贷额度下的利率还受（i）在信用评级下调或上调的同时进行调整，（ii）根据与温室气体排放和可再生电力使用相关的某些可持续发展关键绩效指标的业绩进行调整。此外，根据我们的循环信贷额度，我们必须遵守肯定和否定承诺，包括维持某些财务比率，其详细信息可在我们的简明合并财务报表附注8 “债务” 中找到。
如果我们不遵守这些契约，我们将违约，我们的借款可能会立即到期并应付。无法保证我们将有足够的财政资源，也无法保证我们能够安排融资来偿还借款。此外，我们的某些国内子公司必须为我们在循环信贷额度下的借款提供担保。如果我们拖欠借款，这些国内子公司应对我们的借款负责，这可能会干扰我们的运营，并对我们的业务、财务状况或股价造成重大不利影响。
我们的杠杆资本结构可能会对我们的财务状况、经营业绩和每股净收益产生不利影响。
我们的巨额债务可能会产生不利后果，包括但不限于：
•对我们履行未来义务的能力产生负面影响；
•增加我们的现金流中可能必须专门用于利息和本金支付的部分，这些部分可能无法用于运营、营运资金、资本支出、收购、投资、股息、股票回购、一般公司或其他用途；
•损害了我们未来获得额外融资的能力；以及
•遵守上述风险因素和简明合并财务报表附注8 “债务” 中提及的限制性和财务契约的义务。
我们满足未来支出和债务义务的能力将取决于我们的未来表现，这将受到金融、商业、经济、监管和其他因素的影响。此外，我们未来的业务可能无法产生足够的现金流来支付未来的支出和偿还债务，这可能会影响我们管理资本结构以保持和维持投资等级评级的能力。如果我们未来的业务无法产生足够的现金流，我们可能需要在循环信贷额度下获得可用于借款的资金，或者签订新的融资安排以获得必要的资金。如果我们确定出于任何原因需要寻求额外资金，我们可能无法获得此类资金，或者，如果有资金，我们可能无法以可接受的条件获得资金。循环信贷额度下的任何借款都将给我们带来进一步的压力，要求我们遵守财务契约。如果我们未能偿还与债务相关的款项，我们可能会拖欠此类债务，而这种违约可能导致我们拖欠其他债务。
无法保证我们会继续申报全部或任何特定金额的现金分红。
我们打算继续支付季度股息，前提是资本可用性以及董事会定期确定现金分红符合股东的最大利益，并且符合适用于我们申报和支付现金分红的所有法律和协议。但是，未来的分红可能会受到以下因素的影响：我们对收购和研发资金投资的未来潜在资本要求的看法；法律风险；股票回购计划；联邦和州所得税法或公司法的变化；商业模式的变化；以及我们未偿债务和未来可能产生的任何额外债务所要求的利息和本金支付。我们的股息支付可能会不时发生变化，我们无法保证我们会继续申报全部或任何特定金额的股息。减少我们的股息支付可能会对我们的股价产生负面影响。
我们面临与我们的商业条款和条件相关的风险，包括我们对第三方的赔偿以及我们产品的性能。
尽管我们的标准商业文件规定了我们打算适用于与业务合作伙伴进行商业交易的条款和条件，但此类交易的交易对手可能未明确同意我们的条款和条件。如果我们在没有明确的主协议的情况下与第三方开展业务
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适用的条款和条件，或者如果适用于交易的商业文件有不同的解释，我们可能会与这些第三方就我们与他们的业务关系的适用条款和条件发生争议。此类争议可能导致我们与这些当事方的商业关系恶化、昂贵而耗时的诉讼，或者我们为解决此类争议而提供的额外让步或义务，或者可能影响我们的收入或成本确认。这些结果中的任何一个都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
此外，在我们的商业协议中，在正常业务过程中，我们会不时就某些事项向与我们签订合同关系的第三方（包括客户、供应商和出租人）进行赔偿。我们已同意在某些条件下使这些第三方免受特定损失的损失，例如因违反陈述或契约、第三方声称我们的产品在用于其预期目的时侵犯了此类第三方的知识产权或针对某些方提出的其他索赔而产生的损失。我们可能被迫就所谓的赔偿义务达成或累积可能的和解协议，或者我们可能需要承担因客户参与法律纠纷而产生的潜在责任。此外，尽管我们试图在商业协议中纳入与责任限制相关的条款，但此类协议的交易对手可能会对我们对此类条款的解释或适用提出异议，法院不得以有利于我们的方式解释或适用此类条款，其中任何一项都可能导致我们有义务向第三方支付物质损失并参与昂贵的法律诉讼。由于我们先前的赔偿索赔历史有限，而且任何特定索赔可能涉及的独特事实和情况，因此很难确定任何赔偿义务下的最大潜在责任金额，无论是否主张。如果我们在报告的财政期内花费大量资金来辩护或解决任何所谓的索赔，无论这些索赔的是非曲直或结果如何，我们的业务、财务状况和经营业绩都可能受到重大和不利的影响。
我们还面临与意想不到的产品性能问题相关的潜在成本。我们的产品和生产过程极其复杂，因此可能包含意想不到的产品缺陷，尤其是在首次推出产品时。意想不到的产品性能问题可能会导致我们产生巨额成本，包括增加服务或保修成本、为缺陷产品提供产品更换（或修改）、与缺陷产品相关的诉讼、赔偿我们的产品造成的损失、产品召回或产品注销或处置费用。这些成本可能很大，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。此外，此类产品缺陷可能会损害我们在客户中的声誉，这可能会减少对我们产品的需求并对我们的业务产生负面影响。
此外，我们偶尔会与较大的客户签订批量购买协议，这些协议可能提供某些批量购买激励措施，例如用于未来购买的积分。我们认为，这些安排有利于我们的长期业务，因为它们旨在鼓励我们的客户购买更多我们的产品。但是，这些安排可能要求我们确认最初购买的产品的收入水平有所降低，以考虑未来潜在的信贷或其他批量购买激励措施。我们的批量购买协议要求根据对未来购买量的估计，对应计金额进行大量估算。因此，我们需要定期更新对应计额的估计。在收益过程完成之前，我们的估计与实际业绩相比可能会有所不同。因此，这些批量购买安排虽然预计会随着时间的推移对我们的业务有利，但可能会对我们在短期内的经营业绩产生重大不利影响，包括我们在产品销售中可以确认的收入，进而影响我们的毛利率。
此外，在有限的情况下，我们可能会签订协议，其中包含针对客户的定价、工具可靠性、备件库存水平、响应时间和其他承诺，尽管我们的供应链通货膨胀率上升，但我们可能无法与客户调整定价。此外，我们可能会给予这些客户有限的审计或检查权，使他们能够确认我们遵守了这些承诺。如果客户选择行使其审计或检查权，我们可能需要花费大量资源来支持审计或检查，以及为此类审计或检查可能引起的与客户的任何争议进行辩护或解决。迄今为止，我们在简明合并财务报表中没有为该应急基金计入任何重大应计款项。尽管我们过去没有为解决有关此类承诺的争议而承担过巨额费用，但我们无法保证将来不会承担任何此类责任。如果我们花费大量资金支持审计或检查，或者为任何所谓的索赔进行辩护或结算，无论其优点或结果如何，我们在报告的财政期内的业务、财务状况和经营业绩可能会受到重大和不利影响。
我们获得政府研发资金存在风险。
由于我们从国内和国际各级政府和政府机构获得某些战略发展计划的外部资金，我们面临着额外的风险。政府和政府机构通常有权随时自行决定终止资助计划，或者项目可能是
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如果双方确定项目的目标或里程碑未实现，则经双方协议终止，因此无法保证将来我们会继续获得这些外部资金来源。此外，根据这些政府补助金的条款，适用的拨款机构通常有权审计我们直接或间接产生的与此类计划相关的费用。任何此类审计都可能导致适用的政府资助计划的修改甚至终止。例如，如果审计发现任何费用被错误地分配给了适用计划，则这些费用将不予报销，任何已经报销的此类费用都必须退还。我们不知道未来任何审计的结果。任何此类审计得出的任何负面调查结果都可能导致处罚（财务或其他方面）、终止资助计划、暂停付款、罚款以及暂停或禁止从相应的政府或政府机构获得未来政府资助，所有这些都可能对我们的经营业绩、财务状况和业务运营能力产生不利影响。
我们已经记录了重组、库存注销和资产减值费用，将来可能会再次这样做，这可能会对我们的经营业绩产生重大的负面影响。
从历史上看，我们记录了与之前全球裁员相关的重大重组费用、大量多余库存注销以及与我们的商誉和购买的无形资产相关的重大减值费用。员工队伍变动还会暂时降低员工生产力，这可能会干扰我们的业务并对我们的经营业绩产生不利影响。此外，我们可能无法实现或维持重组计划的预期成本节省或其他收益，也可能无法在预期的时间范围内实现或维持这些收益。如果我们再次重组我们的组织和业务流程，实施额外的成本削减措施或终止某些业务运营，我们可能会收取与员工解雇或离职成本等相关的额外的、可能是实质性的重组费用。如果我们的产品构建计划或服务库存使用量下降，我们可能还需要注销额外的库存。此外，随着供应商交货时间的增加（由于他们提供的零件和组件越来越复杂）以及客户要求的交货时间的缩短（由于他们在推出新产品或技术或将新设施投入生产时面临的时间压力），我们可能被迫增加承诺，从而增加风险敞口，即购买库存以及时满足客户的需求，并且在以下情况下可能需要注销库存：无论出于何种原因，对基础产品的需求都会下降。这种额外的注销可能导致材料费用。
我们已经记录了与商誉减值和购买的无形资产相关的重大费用。商誉是指企业合并中收购的净资产的成本超过净公允价值的部分。商誉不摊销，而是根据权威商誉指导至少每年进行一次减值测试。购买的具有可估算使用寿命的无形资产将根据已知的经济效益（如果已知或使用直线法）在各自的估计使用寿命内摊销，并根据长期资产的权威指导方针进行减值审查。商誉和无形资产的估值需要对许多关键因素进行假设和估计，包括但不限于我们的运营现金流下降、股票价格或市值下降、市场份额下降以及收入或利润下降。我们的股价大幅下跌或市场状况的任何其他不利变化，特别是如果这种变化改变了我们先前用来计算商誉或无形资产价值的关键假设或估计值之一（以及先前的任何减值费用金额），都可能导致公允价值估计值的变化，从而导致额外的减值费用。
任何此类额外重大费用，无论是与重组、商誉还是购买的无形资产减值有关，都可能对我们的经营业绩和相关财务报表产生重大负面影响。
我们面临与应收账款保理和银行安排有关的财务安排的风险。
我们与金融机构签订保理协议，无追索权出售客户的某些贸易应收账款和期票。此外，我们在几家国内外金融机构开设银行账户，其中任何一个都可能在财务上不可行。如果我们停止签订这些保理安排，我们的经营业绩、财务状况和现金流可能会因收取贸易应收账款的延迟或失败而受到不利影响。但是，通过签订这些安排并聘请这些金融机构提供银行服务，我们面临额外的风险。如果这些金融机构中的任何一个遇到财务困难或以其他方式无法履行我们的保理或存款安排的条款，则由于此类安排的失败或无法获得资金，我们可能会遭受重大财务损失，其中任何一种都可能对我们的经营业绩、财务状况和现金流产生不利影响。
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如果我们违反已达成的任何和解安排的条款，我们将面临政府采取更多行动的风险。
在和解与我们的历史股票期权做法有关的某些政府行动和其他法律诉讼方面，我们明确同意，作为此类和解的条件，我们将遵守某些法律，例如联邦证券法的账簿和记录条款。如果我们违反任何此类法律，我们不仅可能受到适用于此类违规行为的严厉处罚，而且我们过去的和解也可能受到此类违规行为的影响，这可能会导致额外的政府行动或其他法律诉讼。任何此类额外行动或程序都可能要求我们花费大量的管理时间，并产生大量的会计、法律和其他费用，并可能转移我们业务运营的注意力和资源。这些支出和转移，以及任何此类行动或程序的不利解决，都可能对我们的业务、财务状况和经营业绩产生重大不利影响。
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第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用

股票回购计划
以下是截至2022年12月31日的三个月的股票回购摘要：
时期
的总数
股票
已购买
每股支付的平均价格
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 (1)
根据计划或计划可能购买的股票的大致美元价值 (1) (2)
2022年10月1日至2022年10月31日—$——$3,142,979,081
2022年11月1日至2022年11月30日497,047$359.74497,047$2,964,170,763
2022年12月1日至2022年12月31日
公开市场购买496,249$387.25496,249
加速股票回购 (3)
2,436,145
(3)
2,436,145
总计3,429,4413,429,441$2,771,997,096
__________
(1) 我们的董事会已经批准了一项允许我们回购普通股的计划，包括董事会于2022年6月批准的6亿美元增持。截至2022年12月31日，根据我们的回购计划，仍有约27.7亿美元可供回购。表中所有股票都是根据我们公开宣布的回购计划购买的。
（2）我们的股票回购计划没有到期日，可以随时暂停。根据我们的回购计划，未来对普通股的回购可以通过各种不同的回购交易结构来实现，包括隔离的公开市场交易、加速股票回购协议（“ASR协议”）或系统性回购计划，但须视市场状况、适用的法律要求和其他因素而定。
(3) 2022年6月23日，公司与两家金融机构签署了ASR协议，回购我们的普通股，以换取30亿美元的预付款。2022年6月24日，公司收到的首次交付总额约为650万股，占按当时公司股票市场价格计算的预付款金额的70％。根据ASR协议获得的股票总数是基于回购期内我们普通股的交易量加权平均价格减去商定的折扣。ASR协议的最终结算发生在截至2022年12月31日的三个月中，共交付了240万股股票，交易的平均股价为333.88美元。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
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第 6 项。展品
以引用方式纳入
展览
数字		展品描述表单文件
数字		展览
数字		备案
日期
3.1
经修订和重述的章程
8-K编号 000-099923.12022年11月4日
31.1
根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席执行官的认证
31.2
根据1934年《证券交易法》第13a-14 (a) /15d-14 (a) 条对首席财务官进行认证
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根据《美国法典》第 18 条第 1350条对首席执行官和首席财务官进行认证^
101.INSXBRL 实例文档-该实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中
101.SCHXBRL 分类扩展架构文档
101.CALXBRL 分类扩展计算链接库文档
101.DEFXBRL 分类法扩展定义链接库文档
101.LABXBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档
101.PREXBRL 分类扩展演示文稿链接库文档
104封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）
^ 随函提供



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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
 
  KLA 公司
  （注册人）
2023年1月27日  /s/ 理查德·华莱士
（日期）  理查德·华莱士
  总裁兼首席执行官
（首席执行官）
2023年1月27日  /s/ BREN D. HIGGINS
（日期）  布伦·希金斯
  执行副总裁兼首席财务官
（首席财务官）
2023年1月27日  /s/ VIRENDRA A. KIRLOSKAR
（日期）  维兰德拉·A·基洛斯卡
  高级副总裁兼首席会计官
（首席会计官）
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