wkc-202406300000789460假的12 月 31 日2024Q2http://fasb.org/us-gaap/2024#AccountsPayableCurrentxbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharesxbrli: pureutr: bblwkc: 交易对手iso4217: 欧元iso4217：KRWiso421:BRLiso421:DKKwkc: segment00007894602024-01-012024-06-3000007894602024-07-1900007894602024-06-3000007894602023-12-3100007894602024-04-012024-06-3000007894602023-04-012023-06-3000007894602023-01-012023-06-300000789460美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310000789460US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310000789460US-GAAP：留存收益会员2023-12-310000789460US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310000789460US-GAAP：家长会员2023-12-310000789460US-GAAP：非控股权益成员2023-12-310000789460US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-310000789460US-GAAP：家长会员2024-01-012024-03-310000789460US-GAAP：非控股权益成员2024-01-012024-03-3100007894602024-01-012024-03-310000789460US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-310000789460美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310000789460US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310000789460美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310000789460US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-310000789460US-GAAP：留存收益会员2024-03-310000789460US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310000789460US-GAAP：家长会员2024-03-310000789460US-GAAP：非控股权益成员2024-03-3100007894602024-03-310000789460US-GAAP：留存收益会员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：家长会员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：非控股权益成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：额外实收资本会员2024-04-012024-06-300000789460美国通用会计准则：普通股成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-04-012024-06-300000789460美国通用会计准则：普通股成员2024-06-300000789460US-GAAP：额外实收资本会员2024-06-300000789460US-GAAP：留存收益会员2024-06-300000789460US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-06-300000789460US-GAAP：家长会员2024-06-300000789460US-GAAP：非控股权益成员2024-06-300000789460美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000789460US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310000789460US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000789460US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310000789460US-GAAP：家长会员2022-12-310000789460US-GAAP：非控股权益成员2022-12-3100007894602022-12-310000789460US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310000789460US-GAAP：家长会员2023-01-012023-03-310000789460US-GAAP：非控股权益成员2023-01-012023-03-3100007894602023-01-012023-03-310000789460US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310000789460美国通用会计准则：普通股成员2023-01-012023-03-310000789460US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310000789460美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000789460US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310000789460US-GAAP：留存收益会员2023-03-310000789460US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310000789460US-GAAP：家长会员2023-03-310000789460US-GAAP：非控股权益成员2023-03-3100007894602023-03-310000789460US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：家长会员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：非控股权益成员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300000789460美国通用会计准则：普通股成员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300000789460美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300000789460US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300000789460US-GAAP：留存收益会员2023-06-300000789460US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300000789460US-GAAP：家长会员2023-06-300000789460US-GAAP：非控股权益成员2023-06-3000007894602023-06-300000789460WKC: Avinode集团成员US-GAAP：处置小组不是已终止运营的成员2024-01-012024-06-300000789460WKC: 航空部门成员2023-12-310000789460WKC: LandsegmentMent成员2023-12-310000789460WKC: 航空部门成员2024-01-012024-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员2024-01-012024-06-300000789460WKC: 航空部门成员2024-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员美国通用会计准则：Longmember2024-06-302024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员美国公认会计准则：短成员2024-06-302024-06-300000789460美国公认会计准则：短成员货币：美元US-GAAP：外汇合同成员2024-06-300000789460货币：美元US-GAAP：外汇合同成员美国通用会计准则：Longmember2024-06-300000789460货币：美元US-GAAP：利率合同成员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：其他非流动资产成员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：其他非流动资产成员2023-12-310000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员WKC：短期衍生品负债网络成员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员WKC：短期衍生品负债网络成员2023-12-310000789460WKC：短期衍生资产网络成员US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000789460WKC：短期衍生资产网络成员US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000789460US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：其他非流动资产成员2024-06-300000789460US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员US-GAAP：其他非流动资产成员2023-12-310000789460US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-06-300000789460US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-12-310000789460US-GAAP：大宗商品合同成员WKC：短期衍生资产网络成员US-GAAP：非指定成员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员WKC：短期衍生资产网络成员US-GAAP：非指定成员2023-12-310000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非流动资产成员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非流动资产成员2023-12-310000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员WKC：短期衍生品负债网络成员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员WKC：短期衍生品负债网络成员2023-12-310000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非流动负债成员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非流动负债成员2023-12-310000789460WKC：短期衍生资产网络成员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2024-06-300000789460WKC：短期衍生资产网络成员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2023-12-310000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非流动资产成员2024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非流动资产成员2023-12-310000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员WKC：短期衍生品负债网络成员2024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员WKC：短期衍生品负债网络成员2023-12-310000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非流动负债成员2024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非流动负债成员2023-12-310000789460US-GAAP：非指定成员2024-06-300000789460US-GAAP：非指定成员2023-12-310000789460US-GAAP：大宗商品合同成员美国通用会计准则：销售会员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员美国公认会计准则：销售成员成本2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员WKC：利息支出和其他融资费用会员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员美国通用会计准则：销售会员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员美国公认会计准则：销售成员成本2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员WKC：利息支出和其他融资费用会员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：利率合同成员美国通用会计准则：销售会员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：利率合同成员美国公认会计准则：销售成员成本2024-04-012024-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员US-GAAP：利率合同成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：利率合同成员美国通用会计准则：销售会员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：利率合同成员美国公认会计准则：销售成员成本2023-04-012023-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员US-GAAP：利率合同成员2023-04-012023-06-300000789460美国通用会计准则：销售会员2024-04-012024-06-300000789460美国公认会计准则：销售成员成本2024-04-012024-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员2024-04-012024-06-300000789460美国通用会计准则：销售会员2023-04-012023-06-300000789460美国公认会计准则：销售成员成本2023-04-012023-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员美国通用会计准则：销售会员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员美国公认会计准则：销售成员成本2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员WKC：利息支出和其他融资费用会员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员美国通用会计准则：销售会员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员WKC：利息支出和其他融资费用会员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：利率合同成员美国通用会计准则：销售会员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：利率合同成员美国公认会计准则：销售成员成本2024-01-012024-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员US-GAAP：利率合同成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：利率合同成员美国通用会计准则：销售会员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：利率合同成员美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员US-GAAP：利率合同成员2023-01-012023-06-300000789460美国通用会计准则：销售会员2024-01-012024-06-300000789460美国公认会计准则：销售成员成本2024-01-012024-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员2024-01-012024-06-300000789460美国通用会计准则：销售会员2023-01-012023-06-300000789460美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员美国通用会计准则：销售会员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员美国通用会计准则：销售会员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员美国通用会计准则：销售会员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员美国通用会计准则：销售会员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员美国公认会计准则：销售成员成本2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员美国公认会计准则：销售成员成本2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员美国公认会计准则：销售成员成本2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-04-012023-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000789460WKC：利息支出和其他融资费用会员US-GAAP：利率合同成员US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：被指定为对冲工具成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：被指定为对冲工具成员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员美国通用会计准则：销售会员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员美国通用会计准则：销售会员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员美国通用会计准则：销售会员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员美国通用会计准则：销售会员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员美国公认会计准则：销售成员成本2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员美国公认会计准则：销售成员成本2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员美国公认会计准则：销售成员成本2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：非指定成员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员美国通用会计准则：销售会员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员美国通用会计准则：销售会员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员美国通用会计准则：销售会员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员美国通用会计准则：销售会员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非营业收入支出成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非营业收入支出成员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非营业收入支出成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员US-GAAP：其他非营业收入支出成员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：非指定成员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：非指定成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：非指定成员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：非指定成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：非指定成员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：利率合同成员2024-06-300000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率合同成员2024-06-300000789460US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：利率合同成员2024-06-300000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：利率合同成员2024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-06-300000789460US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000789460US-GAAP：CashSurrenderValue会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2024-06-300000789460US-GAAP：CashSurrenderValue会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-06-300000789460US-GAAP：CashSurrenderValue会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000789460US-GAAP：CashSurrenderValue会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2024-06-300000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2024-06-300000789460US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-12-310000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000789460US-GAAP：大宗商品合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：利率合同成员2023-12-310000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：利率合同成员2023-12-310000789460US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：利率合同成员2023-12-310000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：利率合同成员2023-12-310000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-12-310000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310000789460US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000789460US-GAAP：外汇合同成员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000789460US-GAAP：CashSurrenderValue会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-12-310000789460US-GAAP：CashSurrenderValue会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310000789460US-GAAP：CashSurrenderValue会员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000789460US-GAAP：CashSurrenderValue会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2023-12-310000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入二级会员2023-12-310000789460US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000789460US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310000789460US-GAAP：大宗商品合同成员2024-06-300000789460US-GAAP：利率合同成员2024-06-300000789460US-GAAP：外汇合同成员2024-06-300000789460US-GAAP：大宗商品合同成员2023-12-310000789460US-GAAP：利率合同成员2023-12-310000789460US-GAAP：外汇合同成员2023-12-310000789460WKC：CreditExposuRemberUS-GAAP：信用集中度风险成员US-GAAP：个人会员2024-06-300000789460美国公认会计准则：信用额度成员2024-06-300000789460美国公认会计准则：信用额度成员2023-12-310000789460US-GAAP：LoansPayble会员2024-06-300000789460US-GAAP：LoansPayble会员2023-12-310000789460美国公认会计准则：可转换债务成员2024-06-300000789460美国公认会计准则：可转换债务成员2023-12-310000789460WKC：金融租赁责任会员2024-06-300000789460WKC：金融租赁责任会员2023-12-310000789460WKC：其他债务成员2024-06-300000789460WKC：其他债务成员2023-12-310000789460WKC: FinnishBiderror会员2023-10-012023-12-310000789460WKC：韩国税务管理局成员WKC：税务局评估成员美国公认会计准则：外国会员2024-06-300000789460WKC：州和市税务机关及巴西联邦税务局秘书处成员WKC：税务局评估成员美国公认会计准则：外国会员2024-06-300000789460US-GAAP：后续活动成员2024-07-162024-07-1600007894602024-04-162024-04-1600007894602023-07-102023-07-1000007894602023-04-212023-04-210000789460US-GAAP：累积翻译调整成员2023-12-310000789460US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-310000789460US-GAAP：累积翻译调整成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：累积翻译调整成员2024-06-300000789460US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-06-300000789460US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310000789460US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310000789460US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：累积翻译调整成员2023-06-300000789460US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-06-300000789460SRT: 亚太地区会员WKC: 航空部门成员2024-04-012024-06-300000789460SRT: 亚太地区会员WKC: 航空部门成员2023-04-012023-06-300000789460SRT: 亚太地区会员WKC: 航空部门成员2024-01-012024-06-300000789460SRT: 亚太地区会员WKC: 航空部门成员2023-01-012023-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 亚太地区会员2024-04-012024-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 亚太地区会员2023-04-012023-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 亚太地区会员2024-01-012024-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 亚太地区会员2024-04-012024-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 亚太地区会员2023-04-012023-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 亚太地区会员2024-01-012024-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-06-300000789460SRT: 亚太地区会员2024-04-012024-06-300000789460SRT: 亚太地区会员2023-04-012023-06-300000789460SRT: 亚太地区会员2024-01-012024-06-300000789460SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员WKC: 航空部门成员2024-04-012024-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员WKC: 航空部门成员2023-04-012023-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员WKC: 航空部门成员2024-01-012024-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员WKC: 航空部门成员2023-01-012023-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员WKC: LandsegmentMent成员2024-04-012024-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员WKC: LandsegmentMent成员2023-04-012023-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员WKC: LandsegmentMent成员2024-01-012024-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员WKC: LandsegmentMent成员2023-01-012023-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员美国公认会计准则：EME成员2024-04-012024-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员美国公认会计准则：EME成员2023-04-012023-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员美国公认会计准则：EME成员2024-01-012024-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员美国公认会计准则：EME成员2023-01-012023-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员2024-04-012024-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员2023-04-012023-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员2024-01-012024-06-300000789460美国公认会计准则：EME成员2023-01-012023-06-300000789460SRT: 拉丁美洲会员WKC: 航空部门成员2024-04-012024-06-300000789460SRT: 拉丁美洲会员WKC: 航空部门成员2023-04-012023-06-300000789460SRT: 拉丁美洲会员WKC: 航空部门成员2024-01-012024-06-300000789460SRT: 拉丁美洲会员WKC: 航空部门成员2023-01-012023-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 拉丁美洲会员2024-04-012024-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 拉丁美洲会员2023-04-012023-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 拉丁美洲会员2024-01-012024-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 拉丁美洲会员2023-01-012023-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 拉丁美洲会员2024-04-012024-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 拉丁美洲会员2023-04-012023-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 拉丁美洲会员2024-01-012024-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 拉丁美洲会员2023-01-012023-06-300000789460SRT: 拉丁美洲会员2024-04-012024-06-300000789460SRT: 拉丁美洲会员2023-04-012023-06-300000789460SRT: 拉丁美洲会员2024-01-012024-06-300000789460SRT: 拉丁美洲会员2023-01-012023-06-300000789460SRT: 北美会员WKC: 航空部门成员2024-04-012024-06-300000789460SRT: 北美会员WKC: 航空部门成员2023-04-012023-06-300000789460SRT: 北美会员WKC: 航空部门成员2024-01-012024-06-300000789460SRT: 北美会员WKC: 航空部门成员2023-01-012023-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 北美会员2024-04-012024-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 北美会员2023-04-012023-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 北美会员2024-01-012024-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员SRT: 北美会员2023-01-012023-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 北美会员2024-04-012024-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 北美会员2023-04-012023-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 北美会员2024-01-012024-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员SRT: 北美会员2023-01-012023-06-300000789460SRT: 北美会员2024-04-012024-06-300000789460SRT: 北美会员2023-04-012023-06-300000789460SRT: 北美会员2024-01-012024-06-300000789460SRT: 北美会员2023-01-012023-06-300000789460WKC：出售Avinode企业会员的所得税谨慎调整收益2024-04-012024-06-300000789460WKC：所得税离散调整退还给准备金调整会员2024-04-012024-06-300000789460WKC：所得税谨慎调整更改为不确定的税收状况会员2024-04-012024-06-300000789460WKC：所得税离散调整估值补贴和逆向会员2023-04-012023-06-300000789460WKC：所得税谨慎调整更改为不确定的税收状况会员2024-01-012024-06-300000789460WKC：所得税离散调整退还给准备金调整会员2024-01-012024-06-300000789460WKC：出售Avinode企业会员的所得税谨慎调整收益2024-01-012024-06-300000789460WKC：所得税离散调整估值补贴和逆向会员2023-01-012023-06-300000789460WKC：丹麦税务局成员美国公认会计准则：外国会员WKC：2015 至 2021 纳税年度会员2024-01-012024-06-300000789460WKC: 航空部门成员2024-04-012024-06-300000789460WKC: 航空部门成员2023-04-012023-06-300000789460WKC: 航空部门成员2023-01-012023-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员2024-04-012024-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员2023-04-012023-06-300000789460WKC: LandsegmentMent成员2023-01-012023-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员2024-04-012024-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员2023-04-012023-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员2024-01-012024-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 航空部门成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 航空部门成员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 航空部门成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 航空部门成员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: LandsegmentMent成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: LandsegmentMent成员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: LandsegmentMent成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: LandsegmentMent成员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 海军陆战队成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 海军陆战队成员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 海军陆战队成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 海军陆战队成员2023-01-012023-06-300000789460US-GAAP：企业非细分市场成员2024-04-012024-06-300000789460US-GAAP：企业非细分市场成员2023-04-012023-06-300000789460US-GAAP：企业非细分市场成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-012023-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员2024-06-300000789460WKC: 海军陆战队成员2023-12-310000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 航空部门成员2024-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 航空部门成员2023-12-310000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: LandsegmentMent成员2024-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: LandsegmentMent成员2023-12-310000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 海军陆战队成员2024-06-300000789460US-GAAP：运营部门成员WKC: 海军陆战队成员2023-12-310000789460US-GAAP：企业非细分市场成员2024-06-300000789460US-GAAP：企业非细分市场成员2023-12-310000789460US-GAAP：员工离职会员WKC：重组 2023 年倡议成员2023-01-012023-12-310000789460US-GAAP：其他重组成员WKC：重组 2023 年倡议成员2023-10-012023-12-310000789460US-GAAP：员工离职会员WKC：重组 2023 年倡议成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员WKC: 航空部门成员WKC：重组 2023 年倡议成员2023-12-310000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员WKC: LandsegmentMent成员WKC：重组 2023 年倡议成员2023-12-310000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员WKC: 海军陆战队成员WKC：重组 2023 年倡议成员2023-12-310000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：企业非细分市场成员WKC：重组 2023 年倡议成员2023-12-310000789460US-GAAP：员工离职会员WKC：重组 2023 年倡议成员2023-12-310000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员WKC: 航空部门成员WKC：重组 2023 年倡议成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员WKC: LandsegmentMent成员WKC：重组 2023 年倡议成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员WKC: 海军陆战队成员WKC：重组 2023 年倡议成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：企业非细分市场成员WKC：重组 2023 年倡议成员2024-01-012024-06-300000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员WKC: 航空部门成员WKC：重组 2023 年倡议成员2024-06-300000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员WKC: LandsegmentMent成员WKC：重组 2023 年倡议成员2024-06-300000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：运营部门成员WKC: 海军陆战队成员WKC：重组 2023 年倡议成员2024-06-300000789460US-GAAP：员工离职会员US-GAAP：企业非细分市场成员WKC：重组 2023 年倡议成员2024-06-300000789460US-GAAP：员工离职会员WKC：重组 2023 年倡议成员2024-06-300000789460US-GAAP：其他重组成员WKC：重组 2023 年倡议成员2024-01-012024-06-30 美国证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单10-Q
（Mark One）
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2024年6月30日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告 |
在从 __________ 到 ___________ 的过渡期内
佣金文件号 001-09533
WORLD KINECT 公司
（注册人章程中规定的确切名称）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 佛罗里达 | 西北 41 街 9800 号 | 迈阿密， | 佛罗里达 | 33178 | 59-2459427 |
（州或其他司法管辖区
公司或组织） | （主要行政办公室地址）（邮政编码） | （美国国税局雇主
证件号） |
| | ( | 305 | ) | 428-8000 | |
| 注册人的电话号码，包括区号 | |
| | | | | | | | |
| 根据该法第12（b）条注册的证券 | |
| 每个课程的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股，面值0.01美元 | WKC | 纽约证券交易所 |
用复选标记注明注册人是否：（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，并且（2）在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。是的不是 ☐
用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）内是否以电子方式提交了根据 S-T 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的不是 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
大型加速文件管理器加速申报器 ☐ 非加速申报器 ☐ 较小的申报公司 ☐ 新兴成长型公司 ☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第120亿条第2款）。是的 ☐ 没有 þ
注册人总共有 59,093,896 截至2024年7月19日已发行和流通的普通股，面值每股0.01美元。
目录
| | | | | | | | |
第一部分 | 财务信息 | |
第 1 项。 | 财务报表（未经审计） | |
| 截至2024年6月30日和2023年12月31日的简明合并资产负债表 | 1 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并损益表和综合收益表 | 2 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并股东权益表 | 3 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月简明合并现金流量表 | 5 |
| 简明合并财务报表附注 | 6 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 22 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 35 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 35 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 36 |
| | |
| | |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 36 |
第 5 项。 | 其他信息 | 37 |
第 6 项。 | 展品 | 37 |
| | |
| 签名 | |
第一部分—财务信息
第 1 项。财务报表
WORLD KINECT 公司
简明的合并资产负债表
（未经审计-以百万计，每股数据除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | |
| 资产： | | | | | | |
| 流动资产： | | | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 524.6 | | | $ | 304.3 | | | |
应收账款，扣除信贷损失备抵金美元20.1 百万和美元18.3 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为 100 万 | | 2,592.0 | | | 2,735.5 | | | |
| 库存 | | 646.7 | | | 664.6 | | | |
| 预付费用 | | 83.3 | | | 77.6 | | | |
| 短期衍生资产，净额 | | 188.4 | | | 275.4 | | | |
| 其他流动资产 | | 360.6 | | | 446.4 | | | |
| 流动资产总额 | | 4,395.6 | | | 4,503.8 | | | |
| 财产和设备，净额 | | 495.3 | | | 515.3 | | | |
| 善意 | | 1,174.9 | | | 1,238.0 | | | |
| 可识别的无形资产，净额 | | 275.8 | | | 299.7 | | | |
| 其他非流动资产 | | 847.6 | | | 818.6 | | | |
| 总资产 | | $ | 7,189.2 | | | $ | 7,375.3 | | | |
| 负债： | | | | | | |
| 流动负债： | | | | | | |
| 长期债务的当前到期日 | | $ | 81.4 | | | $ | 78.8 | | | |
| 应付账款 | | 2,975.9 | | | 3,097.6 | | | |
| 短期衍生负债，净额 | | 101.2 | | | 128.2 | | | |
| 应计费用和其他流动负债 | | 660.4 | | | 745.0 | | | |
| 流动负债总额 | | 3,818.9 | | | 4,049.7 | | | |
| 长期债务 | | 797.8 | | | 809.1 | | | |
| 其他长期负债 | | 535.1 | | | 566.9 | | | |
| 负债总额 | | 5,151.8 | | | 5,425.7 | | | |
| 承付款和意外开支 | | | | | | |
| 股权： | | | | | | |
| World Kinect 股东权益： | | | | | | |
优先股，$1.00 面值； 0.1 已授权的股份， 无 发行的 | | — | | | — | | | |
普通股，$0.01 面值； 100.0 已授权的股份， 59.1 和 59.8 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的已发行和未偿还债务 | | 0.6 | | | 0.6 | | | |
| 超过面值的资本 | | 87.0 | | | 109.6 | | | |
| 留存收益 | | 2,097.0 | | | 1,981.6 | | | |
| 累计其他综合收益（亏损） | | (152.3) | | | (148.9) | | | |
| 世界 Kinect 股东权益总额 | | 2,032.3 | | | 1,943.0 | | | |
| 非控股权益 | | 5.1 | | | 6.7 | | | |
| 权益总额 | | 2,037.4 | | | 1,949.6 | | | |
| 负债和权益总额 | | $ | 7,189.2 | | | $ | 7,375.3 | | | |
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
1
WORLD KINECT 公司
简明合并损益表和
综合收入
（未经审计 — 以百万计，每股数据除外）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
| | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | $ | 10,965.2 | | | $ | 10,980.7 | | | $ | 21,916.6 | | | $ | 23,462.3 | |
| 收入成本 | | 10,720.0 | | | 10,699.0 | | | 21,417.2 | | | 22,917.9 | |
| 毛利润 | | 245.2 | | | 281.7 | | | 499.3 | | | 544.4 | |
| 运营费用： | | | | | | | | |
| 薪酬和员工福利 | | 119.2 | | | 125.1 | | | 234.7 | | | 244.2 | |
| 一般和行政 | | 72.8 | | | 80.8 | | | 147.9 | | | 159.8 | |
| 资产减值 | | 2.4 | | | 0.3 | | | 2.4 | | | 0.3 | |
| 重组费用 | | 5.6 | | | — | | | 5.8 | | | — | |
| 运营费用总额 | | 200.0 | | | 206.2 | | | 390.9 | | | 404.3 | |
| 运营收入（亏损） | | 45.2 | | | 75.5 | | | 108.5 | | | 140.1 | |
| 营业外收入（支出），净额： | | | | | | | | |
| 利息支出和其他融资成本，净额 | | (27.5) | | | (32.5) | | | (56.4) | | | (66.8) | |
| 其他收入（支出），净额 | | 98.9 | | | (2.8) | | | 95.0 | | | (6.3) | |
| 非营业收入（支出）总额，净额 | | 71.4 | | | (35.3) | | | 38.6 | | | (73.1) | |
| 所得税前收入（亏损） | | 116.6 | | | 40.3 | | | 147.1 | | | 67.0 | |
| 所得税准备金 | | 9.7 | | | 9.8 | | | 13.0 | | | 14.0 | |
| 净收益（亏损），包括非控股权益 | | 106.9 | | | 30.5 | | | 134.1 | | | 53.0 | |
| 归因于非控股权益的净收益（亏损） | | (1.4) | | | 0.5 | | | (1.6) | | | 0.3 | |
| 归属于World Kinect的净收益（亏损） | | $ | 108.3 | | | $ | 29.9 | | | $ | 135.7 | | | $ | 52.7 | |
| 普通股每股基本收益（亏损） | | $ | 1.81 | | | $ | 0.48 | | | $ | 2.27 | | | $ | 0.85 | |
| 基本加权平均普通股 | | 59.8 | | | 62.3 | | | 59.9 | | | 62.4 | |
| 普通股摊薄后每股收益（亏损） | | $ | 1.81 | | | $ | 0.48 | | | $ | 2.25 | | | $ | 0.84 | |
| 摊薄后的加权平均普通股 | | 60.0 | | | 62.5 | | | 60.3 | | | 62.8 | |
| 综合收入： | | | | | | | | |
| 净收益（亏损），包括非控股权益 | | $ | 106.9 | | | $ | 30.5 | | | $ | 134.1 | | | $ | 53.0 | |
| 其他综合收益（亏损）： | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | 11.2 | | | 9.1 | | | (0.6) | | | 14.8 | |
现金流套期保值，扣除所得税支出（收益）为（美元）0.7) 和 $0.6 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月，扣除所得税支出（收益）后，分别为（美元）1.1) 和 ($0.2) 分别在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月内 | | (1.8) | | | 1.1 | | | (2.8) | | | (1.1) | |
| 其他综合收益总额（亏损） | | 9.4 | | | 10.2 | | | (3.4) | | | 13.7 | |
| 综合收益（亏损），包括非控股权益 | | 116.3 | | | 40.7 | | | 130.7 | | | 66.8 | |
| 归因于非控股权益的综合收益（亏损） | | (1.4) | | | 0.5 | | | (1.6) | | | 0.3 | |
| 归属于World Kinect的综合收益（亏损） | | $ | 117.7 | | | $ | 40.1 | | | 132.2 | | | $ | 66.4 | |
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
2
WORLD KINECT 公司
简明的股东权益合并报表
（未经审计-以百万计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 普通股 | | 资本进入
过量的
面值 | | 已保留
收益 | | 累积的
其他
全面
收入（亏损） | | 总计
世界 Kinect
股东
股权 | | 非控制性
利息
股权 | | 总股权 |
| | 股票 | | 金额 | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | 59.8 | | | $ | 0.6 | | | $ | 109.6 | | | $ | 1,981.6 | | | $ | (148.9) | | | $ | 1,943.0 | | | $ | 6.7 | | | $ | 1,949.6 | |
| 净收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | 27.4 | | | — | | | 27.4 | | | (0.2) | | | 27.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 宣布的现金分红 | — | | | — | | | — | | | (10.1) | | | — | | | (10.1) | | | — | | | (10.1) | |
| 基于股份的支付奖励的摊销 | — | | | — | | | 5.9 | | | — | | | — | | | 5.9 | | | — | | | 5.9 | |
| 发行（取消）与股份支付奖励相关的普通股 | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 购买员工为满足与股份支付奖励相关的所需预扣税而投标的普通股 | — | | | — | | | (1.2) | | | — | | | — | | | (1.2) | | | — | | | (1.2) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | — | | | (12.9) | | | (12.9) | | | — | | | (12.9) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | 59.9 | | | 0.6 | | | 114.3 | | | 1,998.8 | | | (161.7) | | | 1,952.0 | | | 6.5 | | | 1,958.5 | |
| 净收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | 108.3 | | | — | | | 108.3 | | | (1.4) | | | 106.9 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 宣布的现金分红 | — | | | — | | | — | | | (10.1) | | | — | | | (10.1) | | | — | | | (10.1) | |
| 基于股份的支付奖励的摊销 | — | | | — | | | 6.0 | | | — | | | — | | | 6.0 | | | — | | | 6.0 | |
| 发行（取消）与股份支付奖励相关的普通股 | 0.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 购买员工为满足与股份支付奖励相关的所需预扣税而投标的普通股 | — | | | — | | | (3.9) | | | — | | | — | | | (3.9) | | | — | | | (3.9) | |
| 购买普通股 | (1.1) | | | — | | | (29.4) | | | — | | | — | | | (29.4) | | | — | | | (29.4) | |
| 其他综合收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | — | | | 9.4 | | | 9.4 | | | — | | | 9.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | 59.1 | | | $ | 0.6 | | | $ | 87.0 | | | $ | 2,097.0 | | | $ | (152.3) | | | $ | 2,032.3 | | | $ | 5.1 | | | $ | 2,037.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
3
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 | | 资本进入
过量的
面值 | | 已保留
收益 | | 累积的
其他
全面
收入（亏损） | | 总计
世界 Kinect
股东
股权 | | 非控制性
利息
股权 | | 总股权 |
| 股票 | | 金额 | | | | | | |
| 截至2022年12月31日的余额 | 62.0 | | | $ | 0.6 | | | $ | 182.4 | | | $ | 1,962.5 | | | $ | (160.6) | | | $ | 1,984.9 | | | $ | 5.9 | | | $ | 1,990.7 | |
| 净收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | 22.8 | | | — | | | 22.8 | | | (0.2) | | | 22.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 宣布的现金分红 | — | | | — | | | — | | | (8.6) | | | — | | | (8.6) | | | — | | | (8.6) | |
| 基于股份的支付奖励的摊销 | — | | | — | | | 6.1 | | | — | | | — | | | 6.1 | | | — | | | 6.1 | |
| 发行（取消）与股份支付奖励相关的普通股 | 0.1 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 购买员工为满足与股份支付奖励相关的所需预扣税而投标的普通股 | — | | | — | | | (0.3) | | | — | | | — | | | (0.3) | | | — | | | (0.3) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | — | | | 3.5 | | | 3.5 | | | — | | | 3.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 3 月 31 日的余额 | 62.1 | | | 0.6 | | | 188.2 | | | 1,976.7 | | | (157.1) | | | 2,008.3 | | | 5.7 | | | 2,014.0 | |
| 净收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | 29.9 | | | — | | | 29.9 | | | 0.5 | | | 30.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 宣布的现金分红 | — | | | — | | | — | | | (8.4) | | | — | | | (8.4) | | | — | | | (8.4) | |
| 基于股份的支付奖励的摊销 | — | | | — | | | 4.0 | | | — | | | — | | | 4.0 | | | — | | | 4.0 | |
| 发行（取消）与股份支付奖励相关的普通股 | 0.3 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 购买员工为满足与股份支付奖励相关的所需预扣税而投标的普通股 | — | | | — | | | (4.0) | | | — | | | — | | | (4.0) | | | — | | | (4.0) | |
| 购买普通股 | (2.2) | | | — | | | (50.5) | | | — | | | — | | | (50.5) | | | — | | | (50.5) | |
| 其他综合收益（亏损） | — | | | — | | | — | | | — | | | 10.2 | | | 10.2 | | | — | | | 10.2 | |
| 可转换票据对冲交易 | — | | | — | | | (70.5) | | | — | | | — | | | (70.5) | | | — | | | (70.5) | |
| 认股权证交易 | — | | | — | | | 40.0 | | | — | | | — | | | 40.0 | | | — | | | 40.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的余额 | 60.2 | | | $ | 0.6 | | | $ | 107.2 | | | $ | 1,998.2 | | | $ | (146.9) | | | $ | 1,959.1 | | | $ | 6.2 | | | $ | 1,965.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
4
WORLD KINECT 公司
简明的合并现金流量表
（未经审计-以百万计）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 在截至6月30日的六个月中 |
| | | 2024 | | 2023 |
| 来自经营活动的现金流： | | | | |
| 净收益（亏损），包括非控股权益 | | $ | 134.1 | | | $ | 53.0 | |
| 为将包括非控股权益在内的净收入与经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： | | | | |
| 衍生品未实现（收益）亏损 | | 46.4 | | | (146.1) | |
| 出售业务的（收益）亏损 | | (96.0) | | | — | |
| 折旧和摊销 | | 49.8 | | | 51.7 | |
| 非现金经营租赁费用 | | 16.0 | | | 19.0 | |
| 信贷损失准备金 | | 4.0 | | | 2.5 | |
| 基于股份的支付奖励补偿成本 | | 11.8 | | | 10.1 | |
| 递延所得税支出（福利） | | (31.5) | | | (0.1) | |
| 未实现外币（收益）亏损，净额 | | 14.1 | | | (10.1) | |
| | | | |
| 其他 | | 14.1 | | | 10.5 | |
| 扣除收购和剥离后的资产和负债变动： | | | | |
| 应收账款，净额 | | 114.7 | | | 820.4 | |
| 库存 | | 18.5 | | | 228.0 | |
| 预付费用 | | (10.4) | | | (1.4) | |
| 其他流动资产 | | 16.1 | | | (27.8) | |
| 与交易对手的现金抵押品 | | 79.4 | | | 181.5 | |
| 其他非流动资产 | | (66.5) | | | (56.0) | |
| 衍生资产和负债的变化，净额 | | (4.2) | | | (1.8) | |
| 应付账款 | | (102.8) | | | (826.6) | |
| 应计费用和其他流动负债 | | (45.9) | | | (130.2) | |
| 其他长期负债 | | 16.3 | | | 9.8 | |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | | 178.1 | | | 186.5 | |
| 来自投资活动的现金流： | | | | |
| | | | |
| 出售业务的收益，扣除剥离的现金 | | 200.4 | | | — | |
| 资本支出 | | (32.1) | | | (46.5) | |
| 其他投资活动，净额 | | (4.5) | | | (9.6) | |
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | | 163.8 | | | (56.1) | |
| 来自融资活动的现金流： | | | | |
| 借入债务 | | 1,885.0 | | | 3,221.3 | |
| 偿还债务 | | (1,896.1) | | | (3,531.4) | |
| 发行可转换票据 | | — | | | 350.0 | |
| 普通股支付的股息 | | (18.5) | | | (17.3) | |
| 回购普通股 | | (29.1) | | | (50.0) | |
| 购买可转换票据套期保值 | | — | | | (70.5) | |
| 出售认股权证 | | — | | | 40.0 | |
| 收购延期对价的支付 | | (50.9) | | | (62.8) | |
| 其他筹资活动，净额 | | (5.1) | | | (8.6) | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | | (114.7) | | | (129.3) | |
| | | | |
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | (7.0) | | | (5.6) | |
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | | 220.3 | | | (4.5) | |
| 截至期初的现金和现金等价物 | | 304.3 | | | 298.4 | |
| 截至期末的现金及现金等价物 | | $ | 524.6 | | | $ | 293.9 | |
随附的附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
5
WORLD Kinect CORPORATION 简明合并财务报表附注
（未经审计）
1。列报基础、新会计准则和重要会计政策
普通的
World Kinect Corporation（“公司”）于1984年7月在佛罗里达州注册成立，在本10-Q表季度报告（“10季度报告”）中，及其合并子公司统称为 “World Kinect”、“我们”、“我们的” 和 “我们”。
我们是一家全球能源管理公司，为航空、海运和陆上运输领域提供配送和相关服务。我们还在美国和欧洲提供天然气和电力，以及越来越多的其他可持续发展相关产品和服务。
简明合并财务报表和相关附注包括我们的母公司和我们行使控制权的所有子公司，并包括收购企业完成收购后的业务。是否合并一个实体的决定需要考虑多数表决权以及对该实体的有效经济或其他控制。简明合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）、10-Q表说明和第S-X条例第10条编制的。因此，它们不包括美国公认会计原则要求的完整财务报表的所有信息和脚注。但是，除此处披露的内容外，我们在2023年10-k表年度报告（“2023年10-k报告”）中包含的附注中披露的信息没有重大变化。我们企业之间的所有公司间交易都已取消。
一年中每个季度的收入、支出、资产和负债可能有所不同。因此，这些中期财务报表中的业绩和趋势可能无法代表全年的业绩和趋势。我们认为，公允列报财务报表的所有必要调整都是针对所报告的中期作出的，这些调整属于正常和经常性的。本10季度报告中包含的信息应与我们的2023年10-k报告中包含的合并财务报表和附注一起阅读。
简明合并财务报表和附注中的某些前期金额已重新分类，以符合本期的列报方式。 由于四舍五入，某些金额可能无法相加；但是，所有百分比均使用未四舍五入的金额计算。
新会计准则
已发布但尚未采用的会计准则
分部报告。2023-07年会计准则更新（“亚利桑那州立大学”），《分部报告（主题280）：对应报告的分部披露的改进》已于2023年11月发布。亚利桑那州立大学2023-07修订了会计准则编纂（“ASC”）280（分部报告）中的指导方针，要求公共实体在中期和年度基础上披露重要的分部支出和其他细分项目。该修正案还要求每年披露首席运营决策者（“CODM”）的头衔和职位，并解释首席运营决策者如何使用所报告的衡量标准。此外，修订后的指南允许公司披露CodM使用的多项分部损益衡量标准，前提是至少一项报告的衡量标准包括最符合GAAP衡量原则的分部损益衡量标准。该修正案还要求对应申报分部的资产和损益进行所有披露，目前仅要求在年度期间的所有过渡期内进行披露。亚利桑那州立大学不会改变公共实体识别或汇总其运营部门的方式，也不会改变如何应用定量阈值来确定实体的应报告细分市场。亚利桑那州立大学2023-07对2023年12月15日之后开始的财政年度和2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效，应追溯适用于财务报表中列报的所有期间。允许提前收养。公司目前正在评估修正案，以确定对公司合并财务报表附注和流程的潜在影响。
所得税。亚利桑那州立大学 2023-09《所得税（主题740）：所得税披露的改进》于 2023 年 12 月发布。ASU 2023-09 修订了 ASC 740 “所得税” 中的指导方针，通过修改所需的税率对账披露以及要求披露按司法管辖区分的所得税来提高所得税披露的透明度。经修正后，汇率对账披露将要求以百分比和报告货币金额列报，类别一致，信息分列得更多。亚利桑那州立大学还包括旨在提高所得税披露有效性的修正案，并取消与不确定的税收状况和未确认的递延所得税负债相关的某些现有披露要求。这些修正案对2024年12月15日之后的财政年度有效，应在预期的基础上适用。允许提前收养。公司目前正在评估修正案，以确定对公司合并财务报表附注和流程的潜在影响。
我们最近发布的其他会计准则尚未被我们采用，预计在采用后会对公司的合并财务报表或流程产生重大影响。
最近的证券交易委员会最终规则已发布但尚未生效
与气候相关的披露。2024年3月，美国证券交易委员会（“SEC”）通过了最终规则，要求注册人在注册声明和年度报告中提供某些与气候相关的信息。作为披露的一部分，注册人将被要求在其经审计的财务报表附注中量化恶劣天气事件和其他自然条件的某些影响。这些规则还要求注册人在财务报表之外披露有关重大气候相关风险的治理和监督、气候风险对战略、业务模式和前景的重大影响、风险管理流程和材料范围1和范围2温室气体排放以及任何与气候相关的重大目标和目标的信息，前提是注册人设定的目标或目标对其业务、经营业绩或财务状况产生重大影响。这些规则通常计划在2025年开始的年度报告期内生效。但是，在2024年4月，美国证券交易委员会自愿暂停执行该规则，等待司法审查。公司目前正在评估这些最终规则，以确定对公司合并财务报表附注和流程的潜在影响。
重要会计政策
与我们在2023年10-k报告中披露的会计政策相比，公司的会计政策没有重大变化。我们用于季度财务报告的重要会计政策在附注1中披露。我们的2023年10-k报告中包含的合并财务报表附注的列报基础、新会计准则和重要会计政策。
2。应收账款
应收账款和信用损失备抵金
当我们在无担保的基础上发放信贷时，我们的信贷损失风险取决于客户的财务状况和我们无法控制的宏观经济因素，例如全球经济状况或我们所服务行业的不利影响、油价的变化和政治不稳定。
我们积极监控和管理我们的信用敞口，并努力应对客户财务状况的变化和宏观经济事件。根据客户的持续信用评估，我们会根据付款历史和客户当前的信用状况调整信用额度。但是，由于我们在无担保的基础上向大多数客户提供信贷，因此任何未收的应收账款最终都可能需要注销。
我们的应收账款净额为美元2.6 十亿和美元2.7 十亿美元以及主要与应收账款相关的预期信贷损失备抵金21.6 百万和美元20.8 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。在截至2024年6月30日的六个月中，预期信用损失准备金的变化源于公司对合理和可支持的前瞻性信息的评估，包括全球经济展望方面的考虑。根据截至2024年6月30日的老化分析， 94我们的应收账款中有百分比的未清账款少于60天。
下表列出了我们的预期信贷损失备抵金中的活动（以百万计）：
| | | | | | | | | | | |
| 在截至6月30日的六个月中 |
| 2024 | | 2023 |
| 截至1月1日的余额 | $ | 20.8 | | | $ | 17.3 | |
| 抵充信贷损失的费用 | 4.0 | | | 2.5 | |
| 注销无法收回的应收账款 | (3.9) | | | (2.4) | |
| 追回信贷损失 | 0.7 | | | 0.1 | |
| 翻译调整 | — | | | (0.1) | |
| 截至6月30日的余额 | $ | 21.6 | | | $ | 17.5 | |
应收账款购买协议
我们有应收账款购买协议（“RPA”），允许出售符合条件的应收账款，以换取等于总余额减去折扣利润的现金对价，具体取决于任何给定时间的未清应收账款。根据RPA出售的应收账款计为销售额，不包括在应收账款中，扣除随附的合并资产负债表上的信贷损失备抵额。根据RPA支付的费用记录在利息支出和其他融资成本中，扣除合并收益和综合收益表中的净额。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，我们根据RPA出售了应收账款，总面值为美元6.1 十亿和美元6.0 十亿美元和确认的费用20.3 百万和美元22.8 分别为百万。
3.收购和资产剥离
2024 年收购和资产剥离
在截至2024年6月30日的六个月中，没有进行任何收购。
2024年5月1日，我们完成了对Avinode集团和航空固定基础运营商软件产品组合（“处置组”）的出售，扣除出售的现金后，现金收益为美元200.4 百万（“Avinode 销售”）。此次出售带来了美元的税前收益96.0 百万美元，扣除销售成本和对净收益进行累计折算调整后，净收益包含在其他收益（支出）中，净额包含在我们的合并收益和综合收益表中。美元的相关税收支出9.1 百万美元包含在我们的合并所得税和综合收益表中的所得税准备金中。在出售之前，该处置小组是在航空部门内报告的。此次销售不符合报告为已终止业务的标准。
4。善意
下表提供了截至2024年6月30日的六个月中有关商誉变动的信息（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 航空
分段 | | 土地
分段 | | 总计 |
| 截至 2023 年 12 月 31 日 | $ | 398.3 | | | $ | 839.7 | | | $ | 1,238.0 | |
| | | | | |
| | | | | |
调整业务出售 (1) | (59.5) | | | — | | | (59.5) | |
| 非美元本位币子公司商誉的外币折算 | (1.8) | | | (1.8) | | | (3.6) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日 | $ | 336.9 | | | $ | 838.0 | | | $ | 1,174.9 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
(1) 参见注释 3。收购和资产剥离以获取更多信息。
5。衍生工具
我们面临各种风险，包括但不限于我们买入或卖出的大宗商品价格的变化、外币汇率的变化、利率的变化以及我们每个交易对手的信誉。虽然我们试图通过套期保值来缓解这些波动，但这种套期保值可能并不完全有效。
我们的风险管理计划包括以下类型的衍生工具：
公允价值套期保值。我们持有的衍生合约是为了对冲库存价格变动的风险。
现金流套期保值。我们执行的衍生合约是为了降低预测交易中价格和利率波动的风险。
非指定衍生品。我们交易的衍生品主要是为了降低掉期或期货合约的市场价格波动风险，以及某些远期固定价格买入和卖出合约，以对冲汇率波动的风险和优化投资组合。
下表汇总了我们用于风险管理目的的衍生品合约的总名义价值（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 单位 | | 2024 年 6 月 30 日 |
| 商品合约 | | | | |
| 长 | | BBL | | 81.2 | |
| 短 | | BBL | | (82.8) | |
| | | | |
| 外币兑换合约 | | | | |
| 卖出美元，买入其他货币 | | 美元 | | (1,142.8) | |
| 买入美元，卖出其他货币 | | 美元 | | 1,024.8 | |
| | | | |
| 利率合约 | | | | |
| 利率互换 | | 美元 | | 300.0 | |
我们的大多数外币兑换合约和与大宗商品合约相关的交易量预计将在未来十二个月内结算，我们的利率互换协议将于2025年3月到期。
资产和负债
下表显示了我们的衍生工具的公允价值总额及其在简明合并资产负债表中的位置（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 简明合并资产负债表位置 | | 衍生资产总额 | | 衍生负债总额 |
| 衍生工具 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 被指定为对冲工具的衍生品 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 商品合约 | 其他非流动资产 | | $ | — | | | $ | 0.3 | | | $ | — | | | $ | — | |
| 短期衍生负债，净额 | | 5.2 | | | 24.8 | | | 4.8 | | | 20.9 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 利率合约 | 短期衍生资产，净额 | | 10.5 | | | 12.7 | | | — | | | — | |
| 其他非流动资产 | | — | | | 2.2 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 被指定为对冲工具的衍生品总额 | | 15.6 | | | 39.9 | | | 4.8 | | | 20.9 | |
| | | | | | | | | |
| 未指定为对冲工具的衍生品 | | | | | | | | |
| 商品合约 | 短期衍生资产，净额 | | 263.4 | | | 343.9 | | | 76.9 | | | 73.1 | |
| 其他非流动资产 | | 107.2 | | | 139.8 | | | 17.8 | | | 17.2 | |
| 短期衍生负债，净额 | | 132.6 | | | 161.8 | | | 264.1 | | | 340.0 | |
| 其他长期负债 | | 97.3 | | | 121.2 | | | 169.1 | | | 217.9 | |
| | | | | | | | | |
| 外币合约 | 短期衍生资产，净额 | | 13.4 | | | 24.7 | | | 11.8 | | | 9.8 | |
| 其他非流动资产 | | 0.5 | | | 0.6 | | | 0.2 | | | 0.5 | |
| 短期衍生负债，净额 | | 1.2 | | | 8.7 | | | 6.3 | | | 18.3 | |
| 其他长期负债 | | 0.2 | | | — | | | 0.3 | | | — | |
| 未指定为套期保值工具的衍生品总额 | | 615.8 | | | 800.8 | | | 546.6 | | | 676.8 | |
| 衍生品总数 | | $ | 631.4 | | | $ | 840.7 | | | $ | 551.4 | | | $ | 697.8 | |
有关我们在扣除净额和抵押品后以公允价值计量的衍生工具的信息，请参阅附注6。公允价值测量。
我们的合并资产负债表中记录了以下与公允价值套期保值的累积基础调整相关的金额（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合并资产负债表中包含套期保值项目的行项目 | | 对冲资产/（负债）的账面金额 | | 对冲资产/（负债）账面金额中包含的公允价值套期保值调整的累计金额 |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 库存 | | $ | 62.5 | | | $ | 55.3 | | | $ | 1.6 | | | $ | (1.3) | |
收益和其他综合收益（亏损）
被指定为对冲工具的衍生品
下表按税前计算列出了我们的简明合并收益和综合收益报表中确认的公允价值和现金流套期保值收益（亏损）的位置和金额（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的三个月中 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 |
| | 收入 | | 收入成本 | | 利息支出和其他融资成本，净额 | | 收入 | | 收入成本 | | 利息支出和其他融资成本，净额 |
| 记录公允价值或现金流对冲影响的收入和支出细列项目的总金额 | | $ | 10,965.2 | | | $ | 10,720.0 | | | $ | 27.5 | | | $ | 10,980.7 | | | $ | 10,699.0 | | | $ | 32.5 | |
| 公允价值对冲关系的收益（亏损）： | | | | | | | | | | | | |
| 大宗商品合约： | | | | | | | | | | | | |
| 对冲物品 | | — | | | 1.1 | | | — | | | — | | | (1.0) | | | — | |
| 被指定为对冲工具的衍生品 | | — | | | 1.1 | | | — | | | — | | | 1.4 | | | — | |
| 未纳入有效性测试的金额根据摊销方法计入收益中 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 现金流对冲关系的收益（亏损）： | | | | | | | | | | | | |
| 大宗商品合约： | | | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合收益（亏损）重新分类为净收益的收益（亏损）金额 | | — | | | (0.2) | | | — | | | 1.7 | | | (1.4) | | | — | |
| 未纳入有效性测试的金额根据公允价值变动在收益中确认 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 利率合约： | | | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合收益（亏损）重新分类为净收益的收益（亏损）金额 | | — | | | — | | | 3.7 | | | — | | | — | | | 3.9 | |
| 未纳入有效性测试的金额根据公允价值变动在收益中确认 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 不包括套期保值影响的收入和支出细列项目总额 | | $ | 10,965.2 | | | $ | 10,722.0 | | | $ | 31.2 | | | $ | 10,979.0 | | | $ | 10,698.0 | | | $ | 36.3 | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在已结束的六个月中 |
| | 2024年6月30日 | | 2023年6月30日 |
| | 收入 | | 收入成本 | | 利息支出和其他融资成本，净额 | | 收入 | | 收入成本 | | 利息支出和其他融资成本，净额 |
| 记录公允价值或现金流对冲影响的收入和支出细列项目的总金额 | | $ | 21,916.6 | | | $ | 21,417.2 | | | $ | 56.4 | | | $ | 23,462.3 | | | $ | 22,917.9 | | | $ | 66.8 | |
| 公允价值对冲关系的收益（亏损）： | | | | | | | | | | | | |
| 大宗商品合约： | | | | | | | | | | | | |
| 对冲物品 | | — | | | 3.2 | | | — | | | — | | | (4.3) | | | — | |
| 被指定为对冲工具的衍生品 | | — | | | (2.2) | | | — | | | — | | | 5.2 | | | — | |
| 未纳入有效性测试的金额根据摊销方法计入收益中 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 现金流对冲关系的收益（亏损）： | | | | | | | | | | | | |
| 大宗商品合约： | | | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合收益（亏损）重新分类为净收益的收益（亏损）金额 | | — | | | (0.6) | | | — | | | 0.9 | | | (1.2) | | | — | |
| 未纳入有效性测试的金额根据公允价值变动在收益中确认 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 利率合约： | | | | | | | | | | | | |
| 从累计其他综合收益（亏损）重新分类为净收益的收益（亏损）金额 | | — | | | — | | | 7.4 | | | — | | | — | | | 5.7 | |
| 未纳入有效性测试的金额根据公允价值变动在收益中确认 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 不包括套期保值影响的收入和支出细列项目总额 | | $ | 21,916.6 | | | $ | 21,417.6 | | | $ | 63.8 | | | $ | 23,461.4 | | | $ | 22,917.7 | | | $ | 72.5 | |
下表在税前基础上列出了未记录在期内结算的累计其他综合收益（亏损）中，但在我们的简明合并收益和综合收益报表中 “收入和收入成本” 中确认的金额（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期内结算未计入累计其他综合收益（亏损）的收益（亏损） | | | | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
| 地点 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 商品合约 | | 收入 | | $ | 0.9 | | | $ | — | | | $ | 1.3 | | | $ | (0.1) | |
| 商品合约 | | 收入成本 | | $ | 0.5 | | | $ | (3.8) | | | $ | (1.1) | | | $ | (5.8) | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，有 不 与我们的公允价值或现金流套期保值相关的收益中确认的收益或损失，这些收益不包括在套期保值有效性评估中。
截至2024年6月30日，按税前计算，美元0.2 计划在未来十二个月内将百万美元从累计其他综合收益（亏损）中重新归类，这是与将在未来十二个月内到期的指定大宗商品现金流套期保值相关的收入的减少。
下表显示了我们在现金流套期保值关系中的衍生工具对累计其他综合收益（亏损）以及我们的简明合并收益和综合收益表（以百万计）中的影响和财务报表位置：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 累计其他综合收益（亏损）、扣除所得税（费用）福利中确认的收益（亏损）金额 | | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 商品合约（收入） | | $ | — | | | $ | (0.1) | | | $ | (0.1) | | | $ | 0.7 | |
| 商品合约（收入成本） | | 0.3 | | | 0.1 | | | 0.1 | | | (0.3) | |
| 利率合约（利息支出和其他融资成本，净额） | | 0.6 | | | 3.8 | | | $ | 2.2 | | | $ | 3.2 | |
| 总收益（亏损） | | $ | 0.8 | | | $ | 3.9 | | | $ | 2.2 | | | $ | 3.6 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 收益（亏损）金额从累计其他综合收益（亏损）重新分类为净收益（亏损）、扣除所得税（费用）福利 | | | | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
| 地点 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 商品合约 | | 收入 | | $ | — | | | $ | 1.2 | | | $ | — | | | $ | 0.8 | |
| 商品合约 | | 收入成本 | | (0.1) | | | (0.9) | | | (0.4) | | | (1.0) | |
| 利率合约 | | 利息支出和其他融资成本，净额 | | 2.8 | | | 2.6 | | | 5.5 | | | 4.9 | |
| 总收益（亏损） | | $ | 2.7 | | | $ | 2.8 | | | $ | 5.0 | | | $ | 4.6 | |
未指定为套期保值工具的衍生品
下表显示了我们的简明合并收益表和综合收益表中未指定为套期保值工具的已实现和未实现收益（亏损）的金额和财务报表位置（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
衍生工具-非指定 | | | | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
| 地点 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 商品合约 | | 收入 | | $ | (46.8) | | | $ | (52.4) | | | $ | (124.9) | | | $ | (142.8) | |
| | 收入成本 | | (3.0) | | | (11.3) | | | 3.1 | | | (18.5) | |
| | | | (49.8) | | | (63.8) | | | (121.8) | | | (161.2) | |
| 外币合约 | | 收入 | | 0.1 | | | (2.1) | | | (0.4) | | | (5.6) | |
| | 其他（费用），净额 | | (2.0) | | | (3.0) | | | (4.1) | | | 0.8 | |
| | | | (1.9) | | | (5.1) | | | (4.5) | | | (4.9) | |
| 总收益（亏损） | | $ | (51.7) | | | $ | (68.8) | | | $ | (126.3) | | | $ | (166.1) | |
与信用风险相关的偶然特征
我们签订衍生合约，这可能要求我们定期发布抵押品。这些衍生品合约中有某些包含与信用风险相关的或有条款，这些条款是由信贷事件触发的，例如信用评级下调或某些规定的财务比率低于既定门槛。这些信贷事件的发生可能要求我们提供额外的抵押品或立即结算衍生工具。
下表列出了具有信用风险相关特征的衍生负债的潜在抵押品需求（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 具有信贷或有特征的净衍生负债头寸 | | $ | 76.5 | | | $ | 99.1 | |
| 我们的交易对手发布和持有的抵押品 | | — | | | — | |
| 最大额外潜在抵押品要求 | | $ | 76.5 | | | $ | 99.1 | |
6。公允价值测量
现金和现金等价物、净应收账款、应付账款和应计费用以及其他流动负债的账面金额根据其短期到期日接近公允价值。2023年6月发行的可转换票据除外，如附注7所述。债务、利息收入、支出和其他财务成本，我们的债务和应收票据的账面价值接近公允价值，因为这些工具按浮动利率或固定利率计息，与市场利率没有显著差异。根据公允价值层次结构，我们的债务和应收票据的公允价值衡量标准被视为二级衡量标准。
定期公允价值测量
下表显示了有关我们经常性按公允价值计量的总资产和负债的信息（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的公允价值衡量 |
| 1 级输入 | | 2 级输入 | | 3 级输入 | | 总计 |
| 资产： | | | | | | | |
| 大宗商品合约 | $ | 190.4 | | | $ | 406.9 | | | $ | 8.4 | | | $ | 605.7 | |
| 利率合约 | — | | | 10.5 | | | — | | | 10.5 | |
| 外币合约 | — | | | 15.3 | | | — | | | 15.3 | |
| 人寿保险的现金退保价值 | — | | | 18.4 | | | — | | | 18.4 | |
| 按公允价值计算的总资产 | $ | 190.4 | | | $ | 451.0 | | | $ | 8.4 | | | $ | 649.8 | |
| | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | |
| 大宗商品合约 | $ | 253.3 | | | $ | 278.6 | | | $ | 0.8 | | | $ | 532.7 | |
| | | | | | | |
| 外币合约 | — | | | 18.6 | | | — | | | 18.6 | |
| 按公允价值计算的负债总额 | $ | 253.3 | | | $ | 297.3 | | | $ | 0.8 | | | $ | 551.4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年12月31日的公允价值计量 |
| 1 级输入 | | 2 级输入 | | 3 级输入 | | 总计 |
| 资产： | | | | | | | |
| 大宗商品合约 | $ | 220.0 | | | $ | 560.2 | | | $ | 11.6 | | | $ | 791.8 | |
| 利率合约 | — | | | 14.8 | | | — | | | 14.8 | |
| 外币合约 | — | | | 34.1 | | | — | | | 34.1 | |
| 人寿保险的现金退保价值 | — | | | 16.5 | | | — | | | 16.5 | |
| 按公允价值计算的总资产 | $ | 220.0 | | | $ | 625.6 | | | $ | 11.6 | | | $ | 857.3 | |
| | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | |
| 大宗商品合约 | $ | 322.1 | | | $ | 345.3 | | | $ | 1.8 | | | $ | 669.1 | |
| | | | | | | |
| 外币合约 | — | | | 28.7 | | | — | | | 28.7 | |
| 按公允价值计算的负债总额 | $ | 322.1 | | | $ | 373.9 | | | $ | 1.8 | | | $ | 697.8 | |
对于我们的衍生合约，我们可能会与交易对手签订主净额结算、抵押和抵消协议。这些协议使我们能够抵消交易对手的权利和义务，在必要时要求额外的抵押品，或者在交易对手违约时清算抵押品。我们将支付或收到的现金抵押品的公允价值与根据同一主净额结算或抵消协议与同一交易对手执行的净衍生品头寸确认的公允价值相抵消。
当存在合法的抵消权时，我们选择在财务报表中抵消由同一交易对手执行的多种衍生工具的公允价值金额。下表汇总了我们的简明合并资产负债表中列出的受抵消权限制的衍生品余额（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的公允价值 |
| | 确认的总金额 | | 总金额抵消 | | 列报的净金额 | | 抵押品 | | 没有抵消权的总金额 | | 净金额 |
| 资产： | | | | | | | | | | | | |
| 大宗商品合约 | | $ | 605.7 | | | $ | 329.8 | | | $ | 275.9 | | | $ | 19.8 | | | $ | — | | | $ | 256.0 | |
| 利率合约 | | 10.5 | | | — | | | 10.5 | | | — | | | — | | | 10.5 | |
| 外币合约 | | 15.3 | | | 13.3 | | | 2.0 | | | — | | | — | | | 2.0 | |
| 按公允价值计算的总资产 | | $ | 631.4 | | | $ | 343.1 | | | $ | 288.3 | | | $ | 19.8 | | | $ | — | | | $ | 268.5 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | | | | | | |
| 大宗商品合约 | | $ | 532.7 | | | $ | 329.8 | | | $ | 202.9 | | | $ | 61.6 | | | $ | — | | | $ | 141.4 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 外币合约 | | 18.6 | | | 13.3 | | | 5.3 | | | — | | | — | | | 5.3 | |
| 按公允价值计算的负债总额 | | $ | 551.4 | | | $ | 343.1 | | | $ | 208.3 | | | $ | 61.6 | | | $ | — | | | $ | 146.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年12月31日的公允价值 |
| | 确认的总金额 | | 总金额抵消 | | 列报的净金额 | | 抵押品 | | 没有抵消权的总金额 | | 净金额 |
| 资产： | | | | | | | | | | | | |
| 大宗商品合约 | | $ | 791.8 | | | $ | 399.0 | | | $ | 392.8 | | | $ | 45.2 | | | $ | — | | | $ | 347.7 | |
| 利率合约 | | 14.8 | | | — | | | 14.8 | | | — | | | — | | | 14.8 | |
| 外币合约 | | 34.1 | | | 19.1 | | | 15.0 | | | — | | | — | | | 15.0 | |
| 按公允价值计算的总资产 | | $ | 840.7 | | | $ | 418.0 | | | $ | 422.7 | | | $ | 45.2 | | | $ | — | | | $ | 377.5 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | | | | | | |
| 大宗商品合约 | | $ | 669.1 | | | $ | 399.0 | | | $ | 270.1 | | | $ | 100.5 | | | $ | — | | | $ | 169.7 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 外币合约 | | 28.7 | | | 19.1 | | | 9.6 | | | — | | | — | | | 9.6 | |
| 按公允价值计算的负债总额 | | $ | 697.8 | | | $ | 418.0 | | | $ | 279.7 | | | $ | 100.5 | | | $ | — | | | $ | 179.2 | |
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们在简明合并资产负债表上没有列出任何我们有权抵消的总金额。
信用风险的集中度
我们的个人场外（“场外交易”）交易对手风险敞口在预先确定的信用额度内进行管理，包括在适当时使用现金看涨利润，从而降低了严重不良的风险。2024 年 6 月 30 日，二我们的交易对手的总敞口为美元78.7 百万美元占我们向场外衍生品交易对手的信贷敞口的10％以上，我们持有该交易对手的现金抵押品26.9 百万。
非经常性公允价值测量
截至2024年6月30日，使用三级投入衡量的非经常性资产或负债的公允价值并不重要。
7。债务、利息收入、支出和其他财务成本
长期债务
我们的未偿债务包括以下内容（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
信贷额度 (1) | | $ | — | | | $ | — | |
定期贷款 (1) | | 467.3 | | | 476.4 | |
可转换票据 (2) | | 339.7 | | | 338.5 | |
| 融资租赁 | | 15.8 | | | 15.7 | |
其他 (3) | | 56.4 | | | 57.3 | |
| 债务总额 | | 879.2 | | | 887.9 | |
减去：长期债务和融资租赁的当前到期日 | | 81.4 | | | 78.8 | |
| 长期债务 | | $ | 797.8 | | | $ | 809.1 | |
(1) 第四次修订和重述的信贷协议将于2027年4月到期，并规定了不超过美元的定期贷款和循环信贷额度1.5 十亿美元（“信贷额度”）。
(2) 除非提前转换、赎回或回购，否则我们于2028年到期的3.250％可转换优先票据（“可转换票据”）于2023年6月发行，并于2028年7月1日到期。截至2024年6月30日，可转换票据的净账面金额包括本金总额为美元350.0 百万，扣除未摊销的债务发行成本。截至2024年6月30日，可转换票据的公允价值估计约为美元378.8 百万使用非活跃市场中报价的二级可观测输入。
(3) 包括用于转让美元的应收税款的担保借款52.0 百万（欧元） 48.5 百万）和 $53.6 百万（欧元） 48.5 百万）分别截至2024年6月30日和2023年12月31日。
利息收入、支出和其他融资成本
下表提供了有关我们的净利息收入（支出）和其他融资成本的更多信息（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 利息收入 | | $ | 1.7 | | | $ | 2.4 | | | $ | 3.7 | | | $ | 4.0 | |
| 利息支出和其他融资成本 | | (29.2) | | | (34.9) | | | (60.0) | | | (70.7) | |
| 利息支出和其他融资成本，净额 | | $ | (27.5) | | | $ | (32.5) | | | $ | (56.4) | | | $ | (66.8) | |
8。供应商融资计划
根据各种供应商融资计划，我们同意在发票的原始到期日向作为代理商的交易对手支付指定供应商开具的已确认发票的规定金额。根据其中某些安排，我们还可能为供应商融资平台和相关支持支付费用。
根据我们的供应商融资计划确认的未清债务为美元210.2 百万和美元198.8 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万元，并包含在我们的简明合并资产负债表中的应付账款中。
9。承付款和或有开支
2023年11月23日，我们的一家子公司在芬兰电力市场提交了错误的出价。在2023年第四季度，公司确认的相关特别损失总额为美元48.8百万，主要在合并损益表和综合收益表的收入成本中报告。2023年12月，该子公司收到了芬兰能源监管局（“EA”）Energiavirasto的提供信息的请求，表明EA已开始对与提交错误投标有关的事件进行调查。在我们回复了EA的初始请求后，我们收到了提供更多信息的请求。我们已对此类请求作出回应，并将继续配合调查。目前，我们无法预测本次调查的结果，包括调查是否会导致对我们采取任何行动、诉讼或罚款。
我们还是正常业务过程中出现的各种索赔、投诉和诉讼的当事方，包括但不限于环境索赔、商业和政府合同索赔，例如财产损失、滞期费、人身伤害、账单和燃料质量索赔，以及破产优先权索赔和税收和行政索赔。
我们还不时接受各种国内外税务机关对间接税事宜的审查，并参与了许多国家的各种质疑和诉讼，其中特别包括韩国和巴西，这些国家的争议金额可能很大。在2016年和2017年期间，我们一家子公司的韩国分公司收到的摊款总额约为美元24.9 百万（韩元） 34.3十亿）来自韩国首尔的地区税务机关。评估主要包括对涉嫌在2011-2014年期间未开具增值税（“增值税”）发票和报告某些交易的罚款和罚款。这些评估不涉及未能支付或征收增值税。我们认为，我们对这些评估有实质性的辩护，并希望继续寻求可用的行政和司法补救措施来解决这个问题。
我们还参与了与巴西联邦、州和市政税务机关的几起税务纠纷，主要涉及一项名为ICMS的增值税。这些争议处于法律程序的不同阶段，包括行政复议阶段和收款行动阶段，包括对固定金额的本金和罚款以及利息的评估。我们的一家巴西子公司目前正在对巴西税务机关关于某些交易（包括税收、利息和罚款）的ICMS税率的评估提出异议，该税率目前约为美元5.8 百万（巴西雷亚尔 32.5百万）。2023年11月，巴西税务机关对先前降低适用于评估的利率的判决提出上诉的最后期限已过。2024年4月，圣保罗法院公布了对先前在该案中提起的动议的裁决，该动议将罚款限制在应缴税款总额以内，从而减少了罚款，并取消了本应因超额罚款而应付的任何利息。我们打算寻求必要的行政和司法补救措施来解决这个问题。
我们已经为可能发生损失且可以合理估计损失的索赔和其他事项制定了损失准备金。截至2024年6月30日，我们为此类索赔准备金并不巨大。对于那些尚未设立储备金且我们认为可能造成损失的事项，我们认为此类损失不会对我们的简明合并财务报表产生重大不利影响。但是，在特定时期，对一项或多项此类索赔、投诉或程序的任何不利解决都可能对我们该时期的简明合并财务报表或披露产生重大不利影响。
我们对潜在损失和重要性的估计是基于我们利用现有信息对索赔的判断和评估。尽管我们将继续根据未来的事态发展重新评估我们的储备金和估计，但我们对此类索赔法律依据的客观评估可能并不总是能够预测结果，实际结果可能与我们目前的估计有所不同。
当我们认为适当且金额可以合理估计时，我们会设立储备金，以备税务机关审查或其他行动可能导致的间接税应计准备金的调整。如果发生的事件表明没有必要支付这些款项，则负债的撤销将导致在我们确定不再需要负债的时期内确认福利。如果我们对任何联邦、州和外国间接税负债的估计低于最终评估，则可能会导致进一步的支出费用。除上述事项外，我们认为，任何待处理的审查、协议、行政或司法程序的最终结果都不会对我们的经营业绩或现金流产生实质性影响。
10。股东权益
现金分红
在截至2024年6月30日的六个月中，公司董事会（“董事会”）宣布季度现金分红为美元0.17 每股普通股代表第一和第二季度的股息为美元10.1百万和美元10.1百万美元，分别于2024年4月16日和2024年7月16日支付。在截至2023年6月30日的六个月中，董事会宣布季度现金分红为美元0.14 每股普通股代表第一和第二季度的股息为美元8.6百万和美元8.4百万，分别于 2023 年 4 月 21 日和 2023 年 7 月 10 日支付。
累计其他综合收益（亏损）
我们的累计其他综合收益（亏损）包括与拥有美元以外本位货币的子公司相关的外币折算调整，以及被指定为现金流套期保值的衍生工具的未实现收益（亏损）。按组成部分分列的累计其他综合收益（亏损）的税后变化如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 外币折算调整 | | 现金流套期保值 | | 累计其他综合收益（亏损） |
| 截至 2024 年 1 月 1 日的余额 | $ | (159.6) | | | $ | 10.8 | | | $ | (148.9) | |
| 重新分类前的其他综合收益（亏损） | (17.6) | | | 2.2 | | | (15.4) | |
从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额 (1) | 17.0 | | | (5.0) | | | 11.9 | |
| | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | (160.3) | | | $ | 7.9 | | | $ | (152.3) | |
| | | | | |
| 截至2023年1月1日的余额 | $ | (179.5) | | | $ | 18.9 | | | $ | (160.6) | |
| 重新分类前的其他综合收益（亏损） | 14.8 | | | 3.6 | | | 18.3 | |
| 从累计其他综合收益（亏损）中重新分类的金额 | — | | | (4.6) | | | (4.6) | |
| | | | | |
| 截至2023年6月30日的余额 | $ | (164.7) | | | $ | 17.8 | | | $ | (146.9) | |
(1) 在截至2024年6月30日的六个月中，累计折算亏损从其他综合收益（亏损）重新归类为净收益。参见注释 3。收购和资产剥离以获取更多信息。
11。与客户签订合同的收入
分类收入
下表显示了我们与客户签订的合同收入，按我们开展业务的主要地理区域进行了分类（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 航空 | | $ | 289.1 | | | $ | 253.1 | | | $ | 587.2 | | | $ | 525.3 | |
| 土地 | | 16.1 | | | 7.9 | | | 79.3 | | | 12.2 | |
| 海军 | | 1,087.9 | | | 1,005.7 | | | 2,171.8 | | | 2,116.1 | |
| 亚太地区 | | 1,393.1 | | | 1,266.7 | | | 2,838.2 | | | 2,653.6 | |
| | | | | | | | |
| 航空 | | 1,281.7 | | | 1,002.0 | | | 2,197.8 | | | 1,826.7 | |
| 土地 | | 676.3 | | | 729.9 | | | 1,572.8 | | | 1,787.0 | |
| 海军 | | 620.2 | | | 619.7 | | | 1,166.1 | | | 1,145.1 | |
| EMEA | | 2,578.2 | | | 2,351.6 | | | 4,936.7 | | | 4,758.8 | |
| | | | | | | | |
| 航空 | | 935.4 | | | 889.1 | | | 2,027.0 | | | 2,107.1 | |
| 土地 | | 247.4 | | | 238.9 | | | 494.6 | | | 456.6 | |
| 海军 | | 163.0 | | | 150.8 | | | 428.5 | | | 437.9 | |
| 拉丁美洲 | | 1,345.9 | | | 1,278.8 | | | 2,950.1 | | | 3,001.6 | |
| | | | | | | | |
| 航空 | | 2,857.5 | | | 3,047.0 | | | 5,687.8 | | | 6,944.9 | |
| 土地 | | 2,399.0 | | | 2,719.0 | | | 4,694.7 | | | 5,427.0 | |
| 海军 | | 432.9 | | | 368.1 | | | 927.1 | | | 813.6 | |
| 北美 | | 5,689.4 | | | 6,134.2 | | | 11,309.6 | | | 13,185.5 | |
| | | | | | | | |
其他收入（不包括在ASC 606中）(1) | | (41.4) | | | (50.6) | | | (118.1) | | | (137.1) | |
| | | | | | | | |
| 总收入 | | $ | 10,965.2 | | | $ | 10,980.7 | | | $ | 21,916.6 | | | $ | 23,462.3 | |
(1) 包括我们在单独指导下核算的衍生品、租赁和其他交易的收入。
应收账款、合同资产和合同负债
与与客户签订合同的收入和其他收入（不包括在ASC 606中）相关的应收账款的性质基本相似，因为它们都来自与相同类型的交易对手的交易（例如，与同一交易对手的单独燃料销售和储存租赁），并且对所有客户采用相同的信贷批准和监督程序签订。因此，我们认为，单独分列我们的简明合并资产负债表中列报的应收账款余额，与来自不同类型应收账款的现金流相关的风险没有意义。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司确认的合同资产和合同负债不是实质性的。
12。所得税
我们的所得税准备金和相应的有效所得税税率如下（以百万计，所得税税率除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 所得税准备金 | | $ | 9.7 | | | $ | 9.8 | | | $ | 13.0 | | | $ | 14.0 | |
| 有效所得税税率 | | 8.3 | % | | 24.3 | % | | 8.8 | % | | 20.8 | % |
截至2024年6月30日的三个月，我们的所得税准备金包括净离散所得税支出4.9百万，其中净税收支出为 $9.1百万美元与出售Avinode的收益税和1美元的税收支出有关1.6百万美元与准备金回报率调整有关，部分被净税收优惠的美元所抵消5.9百万主要与我们的不确定税收状况储备金的变化有关。
我们截至2023年6月30日的三个月的所得税准备金包括净离散所得税优惠1.7百万，其中 $1.5百万美元与撤销先前针对我们一家外国子公司的递延所得税资产记账的估值补贴有关。
截至2024年6月30日的六个月中，我们的所得税准备金包括净离散所得税优惠0.2百万，其中净税收优惠为 $8.4百万美元与我们的不确定税收状况储备金的变化以及美元的税收优惠有关0.9百万美元与准备金回报率调整有关，部分被净税收支出的美元所抵消9.1百万美元与出售Avinode的收益税有关。
截至2023年6月30日的六个月中，我们的所得税准备金包括净离散所得税优惠5.5百万，其中 $5.0百万美元与撤销先前记入的递延所得税资产的估值补贴有关。
我们截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的所得税准备金分别根据2024年和2023年的估计年度有效所得税税率计算得出。由于多种原因，2024年的实际有效所得税税率可能存在重大差异，包括估计结果与实际结果之间的差异以及获得结果的地理税收管辖区之间的差异。
2021年10月4日，经济合作与发展组织（“经合组织”）的136个成员同意将全球最低税率定为15％。2021年12月20日，经合组织发布了其关于商定的最低税收的示范规则，即全球反税基侵蚀（“GloBE”）规则。Globe规则为协调的多国税收制度提供了框架，旨在确保大型跨国企业集团为其运营所在的每个司法管辖区产生的收入缴纳最低水平的税款。2022年12月14日，欧洲理事会批准了其指令，以实施关于全球最低税率为15％的全球最低税率的Globe规则第二支柱。许多欧盟国家已经表示，他们计划从2024年1月1日起颁布该指令的某些条款。此外，许多20国集团国家已表示计划最早在2024年1月1日遵循经合组织的指导方针。公司运营所在的某些司法管辖区已颁布或实质性颁布了第二支柱立法。该立法在公司自2024年1月1日开始的财政年度内生效。
该公司已完成评估，并确定了在有效税率低于15％的司法管辖区赚取的利润可能面临的第二支柱所得税风险。预计的第二支柱税收不会对2024年的估计年度有效税率或该季度的所得税准备产生重大影响。
我们在美国和外国司法管辖区都有各种纳税申报表正在审查中。其中最重要的是丹麦，我们的一家子公司自2018年以来一直在接受审计。截至2024年6月30日，我们已经收到了2013年和2014纳税年度的最终税收评估，这些评估是非实质性的，以及2015至2021年纳税年度的拟议税收评估约为美元136.7 百万（丹麦克朗） 951.5 百万），不包括利息。我们认为，我们对这些评估有实质性的辩护，并希望继续寻求可用的行政和司法补救措施来解决这个问题。
上述一个或多个问题的不利解决可能会对我们在记录调整或到期或缴纳税款的季度或年度的经营业绩或现金流产生重大不利影响。由于审查仍在进行或尚未进入申诉程序的最后阶段，目前无法确定最终解决的时间或支付可能需要的款项。
13。业务板块
我们在... 运营 三 包括航空、陆地和海运在内的应报告的部分。我们的运营领域是根据我们提供产品和服务的不同市场确定的，这些市场主要由客户（企业和政府）以及向这些客户提供的产品和服务来定义。我们使用运营收入作为衡量利润的主要指标，因为我们认为这是分配资源和评估我们细分市场表现的最有意义的衡量标准。在可能的情况下，根据使用情况或根据活动性质根据其他因素将公司费用分配给各细分市场。
有关我们按可申报细分市场划分的收入和运营收入的信息如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
| 收入： | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 航空板块 | | $ | 5,368.7 | | | $ | 5,194.4 | | | $ | 10,512.9 | | | $ | 11,417.2 | |
| 陆路段 | | 3,292.4 | | | 3,642.3 | | | 6,709.0 | | | 7,533.5 | |
| 海事板块 | | 2,304.1 | | | 2,144.0 | | | 4,694.6 | | | 4,511.6 | |
| 总收入 | | $ | 10,965.2 | | | $ | 10,980.7 | | | $ | 21,916.6 | | | $ | 23,462.3 | |
| | | | | | | | |
| 运营收入： | | | | | | | | |
| 航空板块 | | $ | 68.0 | | | $ | 58.1 | | | $ | 1120 | | | $ | 92.1 | |
| 陆路段 | | (4.2) | | | 24.6 | | | 14.2 | | | 50.8 | |
| 海事板块 | | 10.4 | | | 19.8 | | | 37.2 | | | 50.6 | |
| 公司管理费用-未分配 | | (29.0) | | | (27.0) | | | (54.9) | | | (53.4) | |
| 运营收入总额 | | $ | 45.2 | | | $ | 75.5 | | | $ | 108.5 | | | $ | 140.1 | |
有关我们的应收账款（扣除信贷损失备抵和按应申报分部划分的总资产）的信息如下（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 应收账款，净额： | | | | |
航空板块，扣除信贷损失备抵金后的美元7.0 和 $9.1 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日 | | $ | 1,254.2 | | | $ | 1,285.7 | |
土地分段，扣除信贷损失备抵金后的美元10.2 和 $6.3 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日 | | 699.7 | | | 767.4 | |
海运板块，扣除信贷损失备抵金后的美元2.8 和 $2.9 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日 | | 638.0 | | | 682.4 | |
| 应收账款总额，净额 | | $ | 2,592.0 | | | $ | 2,735.5 | |
| | | | |
| 总资产： | | | | |
| 航空板块 | | $ | 2,713.5 | | | $ | 2,767.4 | |
| 陆路段 | | 3,194.5 | | | 3,323.4 | |
| 海事板块 | | 1,041.0 | | | 992.8 | |
| 企业 | | 240.2 | | | 291.8 | |
| 总资产 | | $ | 7,189.2 | | | $ | 7,375.3 | |
14。普通股每股收益
下表列出了报告期内普通股基本收益和摊薄后每股收益的计算结果（以百万计，每股金额除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 | | 在截至6月30日的六个月中 |
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 分子： | | | | | | | | |
| 归属于World Kinect的净收入 | | $ | 108.3 | | | $ | 29.9 | | | $ | 135.7 | | | $ | 52.7 | |
| 分母： | | | | | | | | |
| 普通股每股基本收益的加权平均普通股 | | 59.8 | | | 62.3 | | | 59.9 | | | 62.4 | |
| 稀释性证券的影响 | | 0.2 | | | 0.2 | | | 0.4 | | | 0.4 | |
| 普通股摊薄后每股收益的加权平均普通股 | | 60.0 | | | 62.5 | | | 60.3 | | | 62.8 | |
| 普通股每股基本收益（亏损） | | $ | 1.81 | | | $ | 0.48 | | | $ | 2.27 | | | $ | 0.85 | |
| 普通股摊薄后每股收益（亏损） | | $ | 1.81 | | | $ | 0.48 | | | $ | 2.25 | | | $ | 0.84 | |
| 由于其影响具有反稀释性或业绩条件未得到满足而未包含在普通股摊薄后每股收益计算中的加权平均证券 | | 1.3 | | | 1.3 | | | 1.2 | | | 1.2 | |
15。重组和退出活动
2023 年重组计划
2023年11月，我们批准并开始实施重组计划（“2023年重组计划”），以调整我们的运营重点，以简化我们的业务，使我们能够更明确地将重点放在发展核心业务和新的可持续发展相关活动上，并改善我们的成本结构。作为该计划的一部分，在2023年第四季度，我们确定了取消的空缺职位和其他已关闭的职位，以更好地调整执行修订后的战略所需的员工队伍。我们确认了美元的重组费用7.2 在截至2023年12月31日的年度中，为百万美元，包括遣散费和其他补偿费用。我们还决定将未来的投资从表现不佳的业务转移出去，并继续评估我们的全球办公室占地面积，从而产生减值费用 $11.2 2023年第四季度为百万美元。
在2024年上半年，我们继续评估潜在的举措，导致额外的遣散费和其他与薪酬成本相关的重组费用为美元2.5 百万。 下表汇总了作为2023年重组计划一部分的遣散费和其他薪酬成本活动（以百万计）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 航空 | | 土地 | | 海军 | | 企业 | | 合并 |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的应计费用 | $ | 1.2 | | | $ | 3.7 | | | $ | — | | | $ | 0.9 | | | $ | 5.7 | |
| 重组费用 | 0.1 | | | 1.2 | | | — | | | 1.2 | | | 2.5 | |
| 在此期间支付 | (0.7) | | | (2.7) | | | — | | | (0.8) | | | (4.2) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的应计费用 | $ | 0.6 | | | $ | 2.1 | | | $ | — | | | $ | 1.3 | | | $ | 4.0 | |
此外，作为2023年重组计划的一部分，在我们的海运板块中，我们决定停止在巴西的一家子公司的运营，导致美元被注销3.3 百万的增值税抵免额已无法收回。
我们在2024年第二季度完成了重组活动。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论应与我们的2023年10-k报告以及本10季度报告第1项 “财务报表” 中未经审计的简明合并财务报表和相关附注一起阅读。此处提及的 “附注” 是指第1项 “财务报表” 中随附的简明合并财务报表附注。以下讨论可能包含前瞻性陈述，我们的实际业绩可能与这些前瞻性陈述所建议的结果存在重大差异。2023年10-k报告的第1A项——风险因素中披露了一些可能导致我们结果不同的因素。
前瞻性陈述
本10季度报告以及其中以引用方式纳入的信息或我们在其他报告、向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的文件、新闻稿、电话会议、行业会议或其他方面提供的信息，包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。前瞻性陈述包括但不限于任何可能预测、预测、表明或暗示未来业绩、业绩或成就的陈述，可能包含 “相信”、“预期”、“预期”、“估计”、“项目”、“可能”、“将”、“将会”、“将继续下去”、“计划” 或具有类似含义的词语或短语。具体而言，本10季度报告包括有关以下内容的前瞻性陈述：（i）对通货膨胀及其对我们的影响的预期，（ii）航空、陆地和海运市场的状况及其对我们业务的影响，（iii）我们的增长战略，包括我们的陆地板块在获得市场份额方面的地位，（iv）燃油价格以及我们的营运资金、流动性和资本支出要求的影响，（v）我们对税收、法律和会计的预期和估计事项，包括对我们财务报表的影响，(vi) 我们的套期保值策略，（vii）对我们的衍生品和其他交易合约财务影响的估计，（viii）各种成本削减措施所产生的估计节省。这些前瞻性陈述完全受美国证券交易委员会文件中包含的警示性陈述和风险因素披露的限制。
这些前瞻性陈述是估计和预测，反映了我们的最佳判断，涉及与我们的运营和商业环境相关的风险、不确定性或其他因素，所有这些因素都难以预测，其中许多因素是我们无法控制的。尽管我们认为前瞻性陈述中反映的估计和预测是合理的，但我们的预期可能不正确。我们的实际业绩可能与前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩、业绩或成就存在重大差异。
可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述所预期或暗示的业绩和事件存在重大差异的重要因素包括但不限于：
•客户和交易对手的信誉以及我们收取应收账款和结算衍生合约的能力；
•能源或大宗商品市场价格的变化或持续很长一段时间的极高或极低的燃料价格；
•我们的客户所处行业的不利条件；
•我们无法有效缓解与衍生品和实物燃料产品相关的某些财务风险和其他风险；
•我们从重组活动和成本削减计划中实现预期收益水平的能力；
•与员工的关系以及与集体谈判协议所涵盖的员工相关的潜在劳资纠纷；
•我们未能遵守有关未偿债务的限制和契约；
•网络和其他信息技术或安全相关事件对我们、我们的客户或其他方的影响；
•政治、经济或监管环境的总体变化以及我们经营的市场的变化，包括东欧和中东当前的冲突以及即将到来的2024年美国总统大选所造成的变化；
•温室气体减排计划以及世界各国政府通过的其他环境和气候变化立法，包括上限和交易制度、碳税、提高效率
可再生能源的标准和规定，每一项都可能增加我们的运营和合规成本，并对我们的燃料产品的销售产生不利影响；
•供应商向我们提供的信贷条款的变更；
•供应商未履行其销售承诺，客户未履行其购买承诺；
•第三方服务提供商不履行职责；
•我们有效整合收购业务并从中获益的能力；
•我们实现与运营计划相关的财务预测的能力；
•现金流和收入低于预期，这可能会损害我们实现记录的无形资产和商誉价值的能力；
•有足够的现金和足够的流动性来为我们的营运资金和战略投资需求提供资金；
•货币兑换波动；
•通货膨胀压力及其对我们的客户或全球经济的影响，包括利率的突然或大幅上升或全球衰退；
•我们有效利用技术和操作系统并实现预期收益的能力；
•不符合与客户商定的燃料和其他产品规格；
•与石油产品的储存、运输和交付相关的环境和其他风险；
•因泄漏、环境污染或公众对我们或本行业其他公司对气候变化的影响的看法而造成的负面宣传造成的声誉损害；
•与在高风险地区运营相关的风险，包括供应中断、边境封锁以及在这些地区工作时出现的其他物流困难；
•未投保或投保不足的损失；
•季节性可变性对我们的收入和经营业绩以及地震、飓风和野火等自然灾害的影响产生不利影响；
•现金等价物和投资的价值和流动性下降；
•我们留住和吸引高级管理层和其他关键员工的能力；
•美国或外国税法的变化、对此类法律的解释、不同税收管辖区之间应纳税所得额组合的变化，或税务审计、评估或争议的不利结果；
•我们未能在拥有重大递延所得税资产和净营业亏损结转的司法管辖区产生足够的未来应纳税所得额；
•主权国家之间或彼此之间的多边公约、条约、关税或其他安排的变化；
•我们遵守美国和国际法律法规的能力，包括与反腐败、经济制裁计划和环境问题有关的法律法规；
•诉讼、监管调查和其他法律事务的结果，包括相关的法律和其他费用；以及
•其他风险，包括我们 2023 年 10-k 报告中第 1A 项 — 风险因素中描述的风险，以及我们在向美国证券交易委员会提交的其他文件中不时描述的风险。
我们在竞争激烈且瞬息万变的环境中运营。新的风险不时出现。我们无法预测所有这些风险，也无法评估所有这些风险对我们业务的影响，也无法评估任何因素在多大程度上可能导致实际业绩与任何前瞻性陈述中包含的结果存在重大差异。此外，前瞻性陈述仅代表其发表之日，除非法律要求，否则我们明确表示不承担根据新信息、未来事件或其他原因公开更新任何前瞻性陈述的义务或承诺。我们在本报告之后发布的任何公开声明或披露内容如果修改或影响本10季度报告中包含或附带的任何前瞻性陈述，都将被视为修改或取代此类前瞻性陈述。
对于这些陈述，我们要求对经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的《证券交易法》（“交易法”）第21E条中包含的前瞻性陈述提供安全港保护。
业务概述
我们是一家全球能源管理公司，为航空、海运和陆上运输领域提供配送和相关服务。我们还在美国和欧洲提供天然气和电力，以及越来越多的其他可持续发展相关产品和服务。我们主要从事航空、陆路和海上运输行业的燃料及相关产品和服务的分销。
2023 年重组计划
2023年11月，我们批准并开始实施一项重组计划，以调整我们的运营重点，目的是简化我们的业务，使我们能够更明确地将重点放在发展核心业务和新的可持续发展相关活动上，并改善我们的成本结构。作为该计划的一部分，我们确定了取消的空缺职位和其他已关闭的职位，以更好地调整执行修订后的战略所需的员工队伍。在截至2023年12月31日的年度中，我们确认了720万美元的重组费用，包括遣散费和其他薪酬成本。我们还决定将未来的投资从表现不佳的业务转移出去，并继续评估我们的全球办公室占地面积，导致2023年第四季度减值费用为1,120万美元。在2024年上半年，我们继续评估潜在的举措，导致额外的遣散费和其他与薪酬成本相关的重组费用为250万美元。此外，作为2023年重组计划的一部分，我们在海运业务领域决定停止我们在巴西的一家子公司的运营，结果注销了330万美元的增值税抵免，这些抵免额已无法收回。我们估计，该计划每年将节省约2190万美元的薪酬相关费用。我们在2024年第二季度完成了重组活动。参见注释 15。重组和退出活动以获取更多信息。
可报告的细分市场
我们在三个应申报的领域开展业务，包括航空、陆地和海运。有关我们应报告细分市场的更多讨论，请参阅 2023 年 10-k 报告第一部分第 1 项 — 业务下的 “可申报细分市场”。附注13中提供了有关我们业务部门的部分财务信息。业务板块。
航空板块
我们的航空部门受益于我们燃料和相关服务的增长，以及我们增强的物流能力以及我们的航空加油业务的地域扩张，向更多国际机场所在地扩展。自2023年以来，我们在高利率环境中成功实现了更高的回报，部分原因是根据我们合理化低回报业务活动的战略，对营运资本管理进行了有针对性的改进。作为我们业务战略的一部分，我们持有库存以满足客户的需求。尽管我们通常签订金融衍生品合约以减轻与库存相关的价格风险敞口，但市场定价动态仍可能对我们的业绩产生负面影响。
在努力完善业务组合和加速核心业务增长的同时，我们在2024年第二季度完成了对Avinode集团和航空FBO软件产品组合的销售（“Avinode销售”）。参见注释 3。收购和资产剥离以获取更多信息。
陆路段
我们认为，我们的土地板块完全有能力继续有机增长的市场份额，部分原因是提高资产利用率，利用我们的收购能力，以及重新调整我们的运营平台，如上文 “2023年重组计划” 所述。
尽管2023年受到与芬兰电力市场错误竞标相关的巨大损失的不利影响，但我们的天然气业务和可持续发展相关服务产品的盈利能力均有所提高，部分原因是可再生能源解决方案业务的强劲增长。
尽管在截至2024年6月30日的三个月中，我们的陆地板块面临多项挑战，但我们将继续专注于通过扩大我们的可持续发展产品来支持能源转型，包括可再生燃料产品以及碳管理和可再生能源解决方案。我们将继续投资该领域的人才，我们相信这将有助于加速这些活动的增长。
海洋板块
由于我们的海运业务销售通常是现货性的，因此我们传统上受益于燃油价格上涨和波动、供应不确定性以及信贷环境受限。我们花了大量时间重组业务以提高内部效率，这样我们就可以在稳定的市场中创造相对适度的收益，同时仍准备在动荡和信贷受限的市场中提供额外价值。
宏观经济环境
从2021年底到2022年，美国和我们开展业务的其他司法管辖区的通货膨胀率大幅上升，部分原因是供应链中断、劳动力短缺和大宗商品价格上涨，这通常导致2022年和2023年成本上涨。但是，通货膨胀正在减速，我们预计在2024年将继续逐步减速，经济活动不会出现重大衰退。
但是，就成本上涨环境影响我们的业绩而言，通常会有抵消性的好处，要么是我们业务的某些部分固有的，要么可能是我们为减少通货膨胀对净经营业绩的影响而采取的积极措施所产生的。这些好处可能包括大宗商品价格上涨，这通常会导致信贷环境受限，这通常会创造有利的市场条件，增加对我们服务的需求，以及由于我们的许多销售合同的期限为12个月或更短，我们能够重新谈判价格。此外，我们采取措施，通过全面的套期保值计划和使用金融衍生品合约来减轻燃油价格上涨的影响。
出于这些原因，部分由通货膨胀造成的成本环境增加并未对我们在本报告所述期间的历史经营业绩产生重大影响。但是，如果成本，包括由竞争激烈的就业市场条件驱动的员工薪酬，以大于我们创造的收入增长的速度，加上政府为控制通货膨胀而采取的行动而导致的利率上升，可能会对我们的业绩产生不利影响。较高的利率通常还会增加与银行和其他各方的信贷安排相关的利息支出，而银行和其他各方是我们的重要流动性来源，因此可能会对我们在特定时期的经营业绩产生负面影响。
见 “我们向许多客户提供信贷，因为他们向我们购买燃料和服务，如果我们无法收取应收账款，我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流将受到不利影响”、“能源和大宗商品市场价格的变化可能会对我们的业务产生重大不利影响”、“我们的业务取决于我们为资本需求提供充足资金和为投资提供资金的能力，如果我们无法获得这些资金，将影响我们开展业务的能力，”大幅通货膨胀和更高的利率可能会对我们的业务和财务状况产生不利影响”，“我们与客户、供应商、商户和金融机构的衍生品交易使我们面临价格和信用风险，这可能会对我们的业务产生重大不利影响”，见2023年10-k报告中的第1A项——风险因素，以进一步讨论这些风险。
运营结果
截至2024年6月30日的三个月，而截至2023年6月30日的三个月
合并经营业绩
以下是我们在所述期间的合并经营业绩摘要（以百万计，每股金额除外）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 |
| | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | $ | 10,965.2 | | | $ | 10,980.7 | |
| 收入成本 | | 10,720.0 | | | 10,699.0 | |
| 毛利润 | | 245.2 | | | 281.7 | |
| 运营费用： | | | | |
| 薪酬和员工福利 | | 119.2 | | | 125.1 | |
| 一般和行政 | | 72.8 | | | 80.8 | |
| 资产减值 | | 2.4 | | | 0.3 | |
| 重组费用 | | 5.6 | | | — | |
| 运营费用总额 | | 200.0 | | | 206.2 | |
| 运营收入（亏损） | | 45.2 | | | 75.5 | |
| 营业外收入（支出），净额： | | | | |
| 利息支出和其他融资成本，净额 | | (27.5) | | | (32.5) | |
| 其他收入（支出），净额 | | 98.9 | | | (2.8) | |
| 非营业收入（支出）总额，净额 | | 71.4 | | | (35.3) | |
| 所得税前收入（亏损） | | 116.6 | | | 40.3 | |
| 所得税准备金 | | 9.7 | | | 9.8 | |
| 净收益（亏损），包括非控股权益 | | 106.9 | | | 30.5 | |
| 归因于非控股权益的净收益（亏损） | | (1.4) | | | 0.5 | |
| 归属于World Kinect的净收益（亏损） | | $ | 108.3 | | | $ | 29.9 | |
| | | | |
| 普通股每股基本收益（亏损） | | $ | 1.81 | | | $ | 0.48 | |
| | | | |
| 普通股摊薄后每股收益（亏损） | | $ | 1.81 | | | $ | 0.48 | |
收入。截至2024年6月30日的三个月，我们的合并收入为110亿美元，与截至2023年6月30日的三个月相比减少了1,550万美元，这归因于我们的陆路板块收入减少了3.498亿美元，但部分被航空和海运板块收入分别增加1.743亿美元和1.60亿美元所抵消，如下文将进一步讨论。
毛利润。截至2024年6月30日的三个月，我们的毛利为2.452亿美元，与截至2023年6月30日的三个月相比减少了3,650万美元，下降了13％，这要归因于我们的陆地、海运和航空板块的毛利分别减少了3,070万美元、530万美元和50万美元，如下文所述。
运营费用。截至2024年6月30日的三个月，总运营支出为2亿美元，与截至2023年6月30日的三个月相比减少了610万美元。如注3所述，运营费用的减少主要是由2024年第二季度与出售Avinode相关的一般和管理费用减少以及薪酬成本降低所致。收购和资产剥离。此外，在截至2024年6月30日的三个月中，这三个分部的一般和管理费用有所下降，这是由于我们继续专注于提高运营效率，激励性薪酬成本与上年相比，主要是陆地板块有所下降，航空板块的信贷损失与去年同期相比有所下降。如上述 “2023年重组计划” 所述，在截至2024年6月30日的三个月中确认的560万美元的重组和退出活动费用，以及与去年相比增加的210万美元的资产减值费用，部分抵消了这些减少。
非营业收入（支出），净额。在截至2024年6月30日的三个月中，我们的净营业外收入为7,140万美元，而截至2023年6月30日的三个月，净营业外支出为3530万美元。在截至2024年6月30日的三个月中，营业外收入增加了1.067亿美元，这主要归因于出售Avinode时确认的9,600万美元收益，平均利率和每日借款下降推动的利息支出减少了570万美元，以及外币亏损减少。
所得税。在截至2024年6月30日的三个月中，我们确认的所得税支出为970万美元，而截至2023年6月30日的三个月，所得税支出为980万美元。减少10万美元的主要原因是税前账面收入减少（不包括出售Avinode的确认收益）以及我们全球收益组合的变化，但净离散税支出的增加（包括与Avinode出售相关的额外910万美元）部分抵消了这一减少。参见注释 12。所得税以获取更多信息。
航空板块的运营业绩
下表概述了所述期间航空板块的运营业绩（以百万计，每加仑价格除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 | | |
| | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 收入 | | $ | 5,368.7 | | | $ | 5,194.4 | | | $ | 174.3 | |
| | | | | | |
| 毛利润 | | $ | 127.7 | | | $ | 128.2 | | | $ | (0.5) | |
运营费用 | | 59.7 | | | 70.1 | | | (10.4) | |
运营收入（亏损） | | $ | 68.0 | | | $ | 58.1 | | | $ | 9.9 | |
| | | | | | |
| 运营指标： | | | | | | |
| 航空板块容量（加仑） | | 1,825.0 | | | 1,846.6 | | | (21.6) | |
| 航空板块每加仑的平均价格 | | $ | 2.74 | | | $ | 2.61 | | | $ | 0.13 | |
截至2024年6月30日的三个月，我们航空板块的收入为54亿美元，与截至2023年6月30日的三个月相比增长了1.743亿美元，增长了3％。收入的增长是由平均价格的上涨推动的，与截至2023年6月30日的三个月相比，销量的下降部分抵消了这一增长。与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月中，每加仑的平均喷气燃料价格上涨了5％。航空总量下降了2160万加仑，跌幅1％，至18加仑，这主要是由于利润率较低的散装燃料减少，但部分被商业客运活动的增加所抵消。
截至2024年6月30日的三个月，航空板块的毛利为1.277亿美元，与截至2023年6月30日的三个月相比减少了50万美元。截至2024年6月30日的三个月中，毛利与上年相比下降的主要原因是2024年第二季度Avinode的销售，但这在很大程度上被我们继续专注于提高回报、库存业务的强劲表现以及运营机场所在地的增长所抵消。
截至2024年6月30日的三个月，我们航空板块的运营收入为6,800万美元，与截至2023年6月30日的三个月相比增长了990万美元，增长了17％，这得益于运营费用减少，但部分被上述毛利的下降所抵消。运营费用减少的主要原因是与出售Avinode相关的一般和管理费用减少以及薪酬成本降低，以及由于收回了先前注销为无法收回的应收账款，我们的信贷损失准备金减少。
陆地分部经营业绩
下表汇总了所述时期内陆路段的运营业绩（以百万计，每加仑价格除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 | | |
| | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 收入 | | $ | 3,292.4 | | | $ | 3,642.3 | | | $ | (349.8) | |
| | | | | | |
| 毛利润 | | $ | 80.8 | | | $ | 111.5 | | | $ | (30.7) | |
运营费用 | | 85.0 | | | 86.9 | | | (1.8) | |
运营收入（亏损） | | $ | (4.2) | | | $ | 24.6 | | | $ | (28.9) | |
| | | | | | |
| 运营指标： | | | | | | |
陆段体积（加仑）(1) | | 1,449.2 | | | 1,507.6 | | | (58.3) | |
陆地板块每加仑的平均价格 | | $ | 2.27 | | | $ | 2.42 | | | $ | (0.14) | |
(1) 包括用于我们天然气销售的加仑和加仑等值的英国热量单位 (BTU) 和电力业务的千瓦时 (kWh)。
截至2024年6月30日的三个月，我们的土地板块收入为33亿美元，与截至2023年6月30日的三个月相比减少了3.498亿美元，下降了10％。收入下降是由平均燃油价格下降和销量减少所推动的。与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月中，平均燃油价格下降了6％。与截至2023年6月30日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月中，总销量下降了5830万，至14加仑或加仑当量，下降了4％，这主要归因于我们在北美的液体燃料业务。
截至2024年6月30日的三个月，土地板块的毛利为8,080万美元，与截至2023年6月30日的三个月相比减少了3,070万美元，下降了28％。毛利润下降的主要原因是北美和巴西的市场条件非常不利，以及由于市场条件供过于求和市场波动性降低，我们的天然气业务的利润贡献减少。
截至2024年6月30日的三个月，我们土地板块的运营收入（亏损）为亏损420万美元，与截至2023年6月30日的三个月相比减少了2,890万美元，下降了117％。上述毛利的下降部分被运营支出的减少所抵消，这些减少主要与激励性薪酬成本的降低以及由于我们专注于提高运营效率而导致的一般和管理费用减少有关，但部分被资产减值费用与上年相比的增加以及截至2024年6月30日的三个月中确认的90万美元重组费用所抵消。
海运板块的运营业绩
下表概述了所述期间海运分部的运营业绩（以百万计，每公吨价格除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的三个月中 | | |
| | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 收入 | | $ | 2,304.1 | | | $ | 2,144.0 | | | $ | 160.0 | |
| | | | | | |
| 毛利润 | | $ | 36.7 | | | $ | 42.0 | | | $ | (5.3) | |
运营费用 | | 26.3 | | | 22.2 | | | 4.1 | |
运营收入（亏损） | | $ | 10.4 | | | $ | 19.8 | | | $ | (9.4) | |
| | | | | | |
| 运营指标： | | | | | | |
船舶航段容量（公吨） | | 4.2 | | | 4.2 | | | — | |
海运板块每公吨平均价格 | | $ | 553.80 | | | $ | 509.37 | | | $ | 44.43 | |
截至2024年6月30日的三个月，我们的海运板块收入为23亿美元，与截至2023年6月30日的三个月相比增长了1.6亿美元，增长了7％。收入的增长是由销售每公吨船用燃料的平均价格上涨9％推动的。与截至2023年6月30日的三个月相比，总交易量持平。
截至2024年6月30日的三个月，海运板块的毛利为3,670万美元，下降了530万美元，下降了13％，这主要是由于与截至2023年6月30日的三个月相比，市场波动有所减弱。
截至2024年6月30日的三个月，我们海运板块的运营收入为1,040万美元，与截至2023年6月30日的三个月相比减少了940万美元，下降了48％，这主要是由于上述毛利润的减少，以及附注15中讨论的截至2024年6月30日的三个月中确认的重组和退出活动费用。重组和退出活动。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
合并经营业绩
以下是我们在所述期间的合并经营业绩摘要（以百万计，每股金额除外）：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的六个月中 |
| | | 2024 | | 2023 |
| 收入 | | $ | 21,916.6 | | | $ | 23,462.3 | |
| 收入成本 | | 21,417.2 | | | 22,917.9 | |
| 毛利润 | | 499.3 | | | 544.4 | |
| 运营费用： | | | | |
| 薪酬和员工福利 | | 234.7 | | | 244.2 | |
| 一般和行政 | | 147.9 | | | 159.8 | |
| 资产减值 | | 2.4 | | | 0.3 | |
| 重组费用 | | 5.8 | | | — | |
| 运营费用总额 | | 390.9 | | | 404.3 | |
运营收入（亏损） | | 108.5 | | | 140.1 | |
| 营业外收入（支出），净额： | | | | |
| 利息支出和其他融资成本，净额 | | (56.4) | | | (66.8) | |
| 其他收入（支出），净额 | | 95.0 | | | (6.3) | |
| 非营业收入（支出）总额，净额 | | 38.6 | | | (73.1) | |
| 所得税前收入（亏损） | | 147.1 | | | 67.0 | |
| 所得税准备金 | | 13.0 | | | 14.0 | |
| 净收益（亏损），包括非控股权益 | | 134.1 | | | 53.0 | |
| 归因于非控股权益的净收益（亏损） | | (1.6) | | | 0.3 | |
| 归属于World Kinect的净收益（亏损） | | $ | 135.7 | | | $ | 52.7 | |
| | | | |
| 普通股每股基本收益（亏损） | | $ | 2.27 | | | $ | 0.85 | |
| | | | |
| 普通股摊薄后每股收益（亏损） | | $ | 2.25 | | | $ | 0.84 | |
收入。截至2024年6月30日的六个月中，我们的合并收入为219亿美元，与截至2023年6月30日的六个月相比减少了15亿美元，下降了7％，这归因于我们的航空和陆地业务收入分别减少了9.043亿美元和8.245亿美元，但部分被海运板块收入增加的1.830亿美元所抵消，如下文将进一步讨论。
毛利润。截至2024年6月30日的六个月中，我们的毛利为4.993亿美元，与截至2023年6月30日的六个月相比减少了4,510万美元，下降了8％，这归因于我们的陆地和海运板块毛利分别减少了4,350万美元和900万美元，但部分被航空板块毛利增加的740万美元所抵消，如下文将进一步讨论。
运营费用。截至2024年6月30日的六个月中，总运营支出为3.909亿美元，与截至2023年6月30日的六个月相比减少了1,350万美元。运营支出的减少主要是由一般和管理费用减少所致，这是由于我们继续专注于提高运营效率和降低激励性薪酬成本，主要是土地板块。此外，如注3所述，由于2024年第二季度出售了Avinode，运营费用有所下降。收购和资产剥离。如上述 “2023年重组计划” 所述，在截至2024年6月30日的六个月中确认的580万美元的重组和退出活动费用，以及与去年相比增加的210万美元的资产减值费用，部分抵消了这些减少。
非营业收入（支出），净额。在截至2024年6月30日的六个月中，我们的净营业外收入为3,860万美元，而截至2023年6月30日的六个月中，净营业外支出为7,310万美元。如附注3所述，在截至2024年6月30日的六个月中，营业外收入增长了1.117亿美元，这主要归因于出售Avinode时确认的9,600万美元收益。收购和资产剥离。此外，利息支出减少了1,070万美元，这得益于我们的平均利率和每日借款的下降以及与销售我们的RPA下的应收账款相关的费用。
所得税。在截至2024年6月30日的六个月中，我们确认的所得税支出为1,300万美元，而截至2023年6月30日的六个月为1,400万美元。90万美元的减少主要归因于税前账面收入的减少（不包括出售Avinode的确认收益）以及我们全球收益组合的变化，但净离散税支出的增加（包括与Avinode出售相关的额外910万美元）部分抵消了这一减少。参见注释 12。所得税以获取更多信息。
航空板块的运营业绩
下表概述了所述期间航空板块的运营业绩（以百万计，每加仑价格除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的六个月中 | | |
| | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 收入 | | $ | 10,512.9 | | | $ | 11,417.2 | | | $ | (904.3) | |
| | | | | | |
| 毛利润 | | $ | 236.2 | | | $ | 228.8 | | | $ | 7.4 | |
运营费用 | | 124.2 | | | 136.7 | | | (12.5) | |
运营收入（亏损） | | $ | 112.0 | | | $ | 92.1 | | | $ | 19.9 | |
| | | | | | |
| 运营指标： | | | | | | |
| 航空板块容量（加仑） | | 3,498.1 | | | 3,623.7 | | | (125.6) | |
| 航空板块每加仑的平均价格 | | $ | 2.80 | | | $ | 2.95 | | | $ | (0.15) | |
截至2024年6月30日的六个月，我们航空板块的收入为105亿美元，与截至2023年6月30日的六个月相比减少了9.043亿美元，下降了8％。与截至2023年6月30日的六个月相比，收入的下降是由较低的平均价格和销量的减少所推动的。与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，每加仑售出的平均喷气燃料价格下降了5％。航空总量下降了12560万加仑，下降了3％，至35加仑，这主要是由于利润率较低的散装燃料减少。
截至2024年6月30日的六个月，我们的航空板块毛利为2.362亿美元，与截至2023年6月30日的六个月相比增长了740万美元，增长了3％。截至2024年6月30日的六个月中，毛利与上年相比增长的主要原因是我们在截至2024年6月30日的六个月中继续专注于提高回报、库存业务的强劲表现以及运营机场所在地的增长。毛利的总体增长被归因于Avinode销售的毛利减少部分抵消。如附注3所述，Avinode销售于2024年第二季度结束。收购和资产剥离。
截至2024年6月30日的六个月中，我们航空板块的运营收入为1.12亿美元，与截至2023年6月30日的六个月相比增加了1,990万美元。除了上述毛利增长外，运营支出减少了1,250万美元，这主要归因于我们专注于提高运营效率导致的一般和管理费用减少，以及与出售Avinode相关的一般和管理费用及薪酬成本降低，以及我们的信贷损失准备金减少。
陆地分部经营业绩
下表汇总了所述时期内陆路段的运营业绩（以百万计，每加仑价格除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的六个月中 | | |
| | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 收入 | | $ | 6,709.0 | | | $ | 7,533.5 | | | $ | (824.5) | |
| | | | | | |
| 毛利润 | | $ | 178.1 | | | $ | 221.6 | | | $ | (43.5) | |
运营费用 | | 163.9 | | | 170.8 | | | (6.9) | |
运营收入（亏损） | | $ | 14.2 | | | $ | 50.8 | | | $ | (36.6) | |
| | | | | | |
| 运营指标： | | | | | | |
陆段体积（加仑）(1) | | 3,047.4 | | | 3,072.3 | | | (24.9) | |
陆地板块每加仑的平均价格 | | $ | 2.20 | | | $ | 2.45 | | | $ | (0.25) | |
(1) 包括用于我们天然气销售的加仑和加仑等值的英国热量单位 (BTU) 和电力业务的千瓦时 (kWh)。
截至2024年6月30日的六个月中，我们的土地板块收入为67亿美元，与截至2023年6月30日的六个月相比减少了8.245亿美元，下降了11％。收入下降是由平均燃油价格下降和销量减少所推动的。与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，平均燃油价格下降了10％。与截至2023年6月30日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，总销量下降了2490万，至30加仑或加仑当量，下降了1％，这主要归因于我们在北美的液体燃料业务。
截至2024年6月30日的六个月，我们的土地板块毛利为1.781亿美元，与截至2023年6月30日的六个月相比减少了4,350万美元，下降了20％。毛利润下降的主要原因是北美和巴西的市场状况非常不利，市场波动性降低导致的天然气业务利润贡献减少，以及受不利天气条件影响的英国业务。
截至2024年6月30日的六个月中，我们的陆地板块的运营收入为1,420万美元，与截至2023年6月30日的六个月相比减少了3,660万美元，下降了72％。上述毛利的下降部分被运营支出的减少所抵消，这些减少主要与激励性薪酬成本的降低以及一般和管理费用减少有关，这归因于我们持续专注于提高运营效率，但与上年相比，我们的信贷损失和资产减值准备金的增加以及截至2024年6月30日的六个月中确认的120万美元重组费用部分抵消。
海运板块的运营业绩
下表概述了所述期间海运分部的运营业绩（以百万计，每公吨价格除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 在截至6月30日的六个月中 | | |
| | | 2024 | | 2023 | | 改变 |
| 收入 | | $ | 4,694.6 | | | $ | 4,511.6 | | | $ | 183.0 | |
| | | | | | |
| 毛利润 | | $ | 85.0 | | | $ | 94.0 | | | $ | (9.0) | |
运营费用 | | 47.9 | | | 43.4 | | | 4.5 | |
运营收入（亏损） | | $ | 37.2 | | | $ | 50.6 | | | $ | (13.4) | |
| | | | | | |
| 运营指标： | | | | | | |
船舶航段容量（公吨） | | 8.5 | | | 8.5 | | | — | |
海运板块每公吨平均价格 | | $ | 552.90 | | | $ | 531.45 | | | $ | 21.46 | |
截至2024年6月30日的六个月中，我们的海运板块收入为47亿美元，与截至2023年6月30日的六个月相比增长了1.830亿美元，增长了4％。收入的增长是由销售每公吨船用燃料的平均价格上涨4％推动的。与去年相比，总销量持平。
截至2024年6月30日的六个月，我们的海运板块毛利为8,500万美元，减少了900万美元，下降了10％，这主要是由于与截至2023年6月30日的六个月相比，市场波动有所减弱。
截至2024年6月30日的六个月中，我们海运板块的运营收入为3,720万美元，与截至2023年6月30日的六个月相比减少了1,340万美元，下降了27％，这主要是由于上述毛利润的下降以及截至2024年6月30日的六个月中确认的重组和退出活动费用。
流动性和资本资源
流动性为营运资金提供资金，以及进行战略投资以推进我们的增长战略，是我们的重要优先事项。我们对流动性的看法基于当前可用信息，如果情况发生重大变化，贸易信贷或其他融资来源的未来可用性可能会减少，我们的流动性将受到相应的不利影响。
流动性来源和影响我们流动性的因素
我们的流动性主要由现金和信贷额度下的可用性组成，会因多种因素而波动，包括客户收款和向供应商付款的时间、燃油价格的变化以及我们的财务业绩。
根据目前获得的信息，我们认为，截至2024年6月30日，我们的现金和现金等价物以及信贷额度的可用资金（如下所述），以及运营产生的现金流，足以为我们至少未来十二个月的营运资本和资本支出需求提供资金。
可转换票据。2023年6月26日，我们发行了本金总额为3.5亿美元的2028年到期的3.250％的可转换优先票据（“可转换票据”），除非提前转换、赎回或回购，否则这些票据将于2028年7月1日到期。可转换票据是优先无担保债务，年利率为3.250％，从2024年1月1日开始，每半年在每年1月1日和7月1日拖欠一次。初始转换率为每1,000美元可转换票据本金35.1710股普通股，相当于每股约28.43美元的初始转换价格。兑换率可能会在某些事件发生时进行调整，但不会根据应计和未付利息进行调整。转换后，可转换票据将以现金结算，但不超过待转换的可转换票据的本金总额，并根据我们的选择以现金结算普通股或其任何组合，以现金结算，以支付超过本金总额的转换义务的剩余部分（如果有）。
信贷协议。第四次修订和重述的信贷协议（经修订的 “信贷协议”）将于2027年4月到期，并规定了15亿美元的定期贷款和循环信贷额度（“信贷额度”）。除其他外，我们在信贷额度下的可用性受到我们的合并总杠杆率的限制，该比率在信贷协议中定义，部分基于我们在前四个财政季度扣除利息、税项、折旧和摊销前的合并收益以及基于股份的薪酬，并进行了其中规定的调整。信贷协议通常将我们可能产生的债务总额限制在合并总杠杆率不超过4.75比1的范围内。
由于上述情况以及我们的信贷协议中包含的其他契约和限制，我们在信贷额度下的可用性可能会因时而异。此外，我们未能遵守信贷协议中包含的承诺可能会导致违约事件。违约事件如果得不到纠正或免除，将允许加速偿还信贷额度和定期贷款下的任何未偿债务，触发我们签署的某些其他协议下的交叉违约，削弱我们获得营运资金预付款和签发信用证的能力，这将对我们的业务、财务状况、经营业绩和现金流产生重大不利影响。参见注释 7。有关债务、利息收入、支出和其他财务成本的更多信息。
应收账款购买协议。我们还根据RPA制定了应收账款计划，允许我们出售指定金额的合格应收账款，并获得等于总余额减去相关费用的现金对价，后者因任何给定时间的未清应收账款而异。除其他外，RPA使成分银行能够根据银行愿意接受的针对任何特定客户的风险敞口水平自行决定在这些计划中增加或删除客户。由于这些原因，银行向我们收取的从这些客户那里购买应收账款的费用也可能受到影响。参见注释 2。应收账款以获取更多信息。
流动性的未来用途
现金主要用于为营运资金提供资金，以支持我们的运营以及战略收购和投资。从2023年12月31日到2024年6月30日，我们对流动性的预期未来用途没有实质性变化。有关这些事项的讨论，请参阅我们2023年10-k报告第二部分第7项——管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析下的 “流动性和资本资源”。
现金流
下表反映了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的主要现金流类别（以百万计）。欲了解更多详情，请参阅本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并现金流量表。
| | | | | | | | | | | |
| 在截至6月30日的六个月中 |
| 2024 | | 2023 |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | $ | 178.1 | | | $ | 186.5 | |
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | 163.8 | | | (56.1) | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | (114.7) | | | (129.3) | |
经营活动。在截至2024年6月30日的六个月中，经营活动提供的净现金为1.781亿美元，而截至2023年6月30日的六个月中提供的净现金为1.865亿美元。运营现金流减少830万美元的主要原因是，截至2024年6月30日的六个月中，平均燃油价格相对稳定，而截至2023年6月30日的六个月中燃油价格有所下降，这降低了我们的库存成本，减少了我们的应付账款和应收账款，以及我们的衍生活动提供的现金减少。这些下降被经非现金项目以及与所得税和递延收入相关的现金流调整后的净收入（有关影响我们净收入的驱动因素的更多详情，请参阅 “经营业绩”）的增加所抵消。
投资活动。在截至2024年6月30日的六个月中，投资活动提供的净现金为1.638亿美元，而截至2023年6月30日的六个月中使用的净现金为5,610万美元。如附注3所述，截至2024年6月30日的六个月中，投资活动提供的净现金主要是由出售Avinode的2.04亿美元净收益推动的。收购和资产剥离，部分被3,210万美元的资本支出所抵消。截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金主要由4,650万美元的资本支出推动。
融资活动。在截至2024年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为1.147亿美元，而截至2023年6月30日的六个月中使用的净现金为1.293亿美元。截至2024年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金主要归因于与先前收购5,090万美元相关的延期对价的支付、2910万美元的普通股回购、1,850万美元的股息支付以及信贷额度下的940万美元净还款额。如附注7所述，截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金主要来自3,990万美元的净借款，这得益于发行可转换票据的3.5亿美元收益以及与交易税转让相关的有担保借款的4,030万美元收益。我们的信贷额度下的3.484亿美元净还款额部分抵消了债务、利息收入、支出和其他财务成本。在发行可转换票据方面，我们为购买可转换票据套期保值支付了7,050万美元，为债务发行成本支付了1,050万美元，并通过出售认股权证获得了4,000万美元。此外，用于融资活动的净现金包括与先前收购6,280万美元相关的延期对价的支付、5000万美元的普通股回购以及1,730万美元的股息支付。
关键会计估计
未经审计的简明合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则编制的。所使用的重要会计政策在第15项 “财务报表附表” 附注1中披露。我们的2023年10-k报告中合并财务报表的列报基础、新会计准则和重要会计政策。
我们做出的估计和假设会影响截至未经审计的简明合并财务报表发布之日未经审计的简明合并财务报表及随附附注中的报告金额。我们在2023年10-k报告中披露的关键会计估计没有重大变化。
商誉、长期资产和股权投资的减值评估
我们评估需要考虑预测财务信息的会计估算。进行这些估算需要作出重大判断。截至2024年6月30日，我们没有任何申报单位被认为存在风险，我们的长期资产和股权投资的账面价值是可以收回的。当申报单位的公允价值不超过其账面金额的10％时，该申报单位被视为存在风险。尽管我们的土地申报部门目前不被认为处于风险之中，但由于第二季度的表现以及最新的预测，我们注意到，在截至2024年6月30日的三个月中，公允价值超过账面金额的部分有所减少。
这些评估中使用的假设，特别是预期增长率、我们的传统和新收购业务提供的预计现金流中包含的盈利能力、贴现率和基于市场的倍数，是根据截至测试日期的可用信息定义的，同时考虑了当前的市场波动和地缘政治风险。在测试申报单位的商誉时，我们还会考虑公司市值的波动性，并评估这种波动可能对我们申报单位的估计公允价值产生的潜在影响。截至2024年6月30日，我们的陆地和航空申报部门的商誉余额分别为8.38亿美元和3.369亿美元。
当我们的业绩或股票投资的结果与预测有很大差异并且预期未来的业绩也将受到影响时，我们的商誉、长期资产和股权投资的账面价值可能会面临风险或可能导致减值。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
自2023年12月31日以来，我们的大宗商品价格、利率或外币风险敞口没有实质性变化。请参阅我们的 2023 年 10-k 报告，全面讨论我们面临的这些风险。
有关截至2024年6月30日我们的衍生工具按各自公允价值状况计算的信息，请参阅附注5。衍生工具。
第 4 项。控制和程序
管理层对披露控制和程序的评估
我们维持披露控制和程序，旨在确保在我们根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告，并收集此类信息并酌情传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官（“首席执行官”）和首席财务官（“CFO”），以便及时就所需的财务披露做出决定。
截至本10季度报告所涉期末，我们在首席执行官和首席财务官的监督和参与下，评估了根据《交易法》第13a-15（e）条设计和运营披露控制和程序的有效性。根据该评估，首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序在合理的保证水平上有效。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月30日的三个月中，我们的财务报告内部控制没有发生对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
应当指出，任何控制系统，无论设计和运作得如何，都只能为实现该系统的目标提供合理而非绝对的保证。此外，任何控制系统的设计都部分基于对未来事件可能性的某些假设。由于控制系统的这些和其他固有局限性，只有合理的保证我们的控制措施能够在所有潜在的未来条件下成功实现其目标。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
美国国税局和其他各种国内外税务机关不时对我们进行有关所得税和间接税事务的审查，并参与许多国家的各种调查、审计、质疑和诉讼，有争议的金额可能很大。参见注释 12。所得税和附注 9.本10季度报告及附注10中的承诺和意外开支。所得税和 11.第四部分中的承诺和突发事件。第15项—我们的2023年10-k报告中的合并财务报表附注，以获取有关某些税务事项的更多详细信息。
我们还是正常业务过程中出现的各种索赔、投诉和诉讼的当事方，包括但不限于环境索赔、商业和政府合同索赔，例如财产损失、滞期费、人身伤害、账单和燃料质量索赔，以及破产优先权索赔和行政索赔。
此外，美国证券交易委员会颁布的第S-k号法规第103项要求在政府机构参与诉讼且此类程序涉及潜在的金钱制裁时披露某些环境问题，除非我们有理由认为该事项不会导致低于规定门槛的货币制裁，或不包括利息和成本在内的货币制裁。我们选择使用100万美元的门槛来确定是否需要披露任何此类环境程序。
我们目前不是任何我们预计会对我们的业务或财务状况产生重大不利影响的索赔、投诉或程序的当事方。但是，在特定报告期内，对一项或多项此类索赔、投诉或程序的任何不利解决都可能对我们该期间的合并财务报表或披露产生重大不利影响。参见注释 9。承诺和意外情况以获取更多信息。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买股票证券
下表列出了我们在报告期内回购普通股的相关信息（以千计，每股支付的平均价格除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 时期 | | 总数
的股份
已购买 | | 平均值 已付价格 每股 (1) | | 总人数
购买的股票的百分比
作为 “公开” 的一部分
已公布的计划
或程序 | | 近似美元 该股票的价值 可能还会被购买 根据计划或 程序 (2) |
| 4/1/2024-4/30/2024 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 136,986 | |
| 5/1/2024-5/31/2024 | | 571 | | | 24.89 | | | 571 | | | 122,757 | |
| 6/1/2024-6/30/2024 | | 573 | | | 25.92 | | | 573 | | | 107,882 | |
| 总计 | | 1,145 | | | $ | 25.41 | | | 1,145 | | | $ | 107,882 | |
(1) 每股支付的平均价格不包括根据《通货膨胀减少法》应缴的1％联邦消费税的影响。
（2）2020年3月，董事会批准了一项股票回购计划，授权2亿美元的普通股回购（“2020年回购计划”）。我们的回购计划不要求购买最低数量的普通股，没有到期日，回购可以随时启动、暂停或终止。截至2024年6月30日，2020年回购计划下仍有约1.079亿美元的可用资金。根据2020年回购计划，回购普通股的时间和金额将取决于市场状况、股价、证券法和其他法律要求和因素。
第 5 项其他信息
规则 10b5-1 交易计划
在截至2024年6月30日的三个月中，我们的高级管理人员（定义见交易法第16a-1（f）条）或董事 采用 要么 终止 “规则10b5-1交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”，每个术语的定义见S-K法规第408（a）项。
第 6 项。展品
以下证物索引中列出的证物作为本10季度报告的一部分提交：
| | | | | | | | |
| 展品编号 | | 描述 |
| | |
31.1 | | 根据第 13a-14 (a) 条或第 15d — 14 (a) 条对首席执行官进行认证 |
| | |
31.2 | | 根据第 13a-14 (a) 条或第 15d — 14 (a) 条对首席财务官进行认证 |
| | |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官和首席财务官的认证（随函提供） |
| | |
| 101 | | 以下材料来自World Kinect公司截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告，格式为XBRL（可扩展业务报告语言）；（i）简明合并资产负债表，（ii）简明合并收益表，（iii）简明合并股东权益表，（iv）简明合并现金流量表，以及（v）简明合并财务报表附注。 |
| | |
| 104 | | 封面交互式文件（采用内联 XBRL 格式并包含在附录 101 中） |
| | |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | |
| |
| 日期：2024 年 7 月 26 日 | 世界 Kinect 公司 |
| |
| |
| /s/ 迈克尔·卡斯巴 |
| 迈克尔·J·卡斯巴 |
| 董事长、总裁兼首席执行官 |
| |
| |
| /s/ Ira m. Birns |
| Ira m. Birns |
| 执行副总裁兼首席财务官 |
