目录
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
(Mark One)
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告 | |
| | |
| | 在截至的季度期间 或者 |
| | |
| 根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的过渡报告 |
在从到的过渡期内
委员会文件编号:
(注册人章程中规定的确切名称)
| |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
(主要行政办公室地址)(邮政编码)
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | |
每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
用复选标记表明注册人(1)在过去的12个月中(或注册人需要提交此类报告的较短期限)是否提交了1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短期限)中是否以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| |
加速过滤器 ☐ | |
| |
非加速文件管理器 ☐ | 规模较小的申报公司 |
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的
截至2024年7月23日,注册人A类普通股的已发行股票总数为
目录
安费诺公司
指数到季度报告
在 10-Q 表格上
|
| | 页面 |
| | | |
第一部分 | | 财务信息 | |
| | | |
第 1 项。 | | 财务报表(未经审计): | |
| | | |
| | 截至2024年6月30日和2023年12月31日的简明合并资产负债表 | 2 |
| | | |
| | 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并收益表 | 3 |
| | | |
| | 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明综合综合收益表 | 4 |
| | | |
| | 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的简明合并现金流量表 | 5 |
| | | |
| | 简明合并财务报表附注 | 6 |
| | | |
第 2 项。 | | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 28 |
| | | |
第 3 项。 | | 关于市场风险的定量和定性披露 | 45 |
| | | |
第 4 项。 | | 控制和程序 | 46 |
| | | |
第二部分 | | 其他信息 | |
| | | |
第 1 项。 | | 法律诉讼 | 47 |
| | | |
第 1A 项。 | | 风险因素 | 47 |
| | | |
第 2 项。 | | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 47 |
| | | |
第 3 项。 | | 优先证券违约 | 48 |
| | | |
第 4 项。 | | 矿山安全披露 | 48 |
| | | |
第 5 项。 | | 其他信息 | 48 |
| | | |
第 6 项。 | | 展品 | 49 |
| | | |
签名 | | | 52 |
1
目录
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
AMPHENOL 公司
简明的合并资产负债表
(未经审计)
(以百万美元计)
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 | | ||
|
| 2024 |
| 2023 |
| ||
资产 | | | | | | | |
流动资产: | | | | | | | |
现金和现金等价物 | | $ | | | $ | | |
短期投资 | |
| | |
| | |
现金、现金等价物和短期投资总额 | |
| | |
| | |
应收账款,减去可疑账款备抵金美元 | |
| | |
| | |
库存 | |
| | |
| | |
预付费用和其他流动资产 | |
| | |
| | |
流动资产总额 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
不动产、厂房和设备,减去累计折旧 $ | | | | | | | |
善意 | | | | | | | |
其他无形资产,净额 | |
| | |
| | |
其他长期资产 | | | | | | | |
总资产 | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
负债、可赎回的非控股权益和权益 | | | | | | | |
流动负债: | | | | | | | |
应付账款 | | $ | | | $ | | |
应计薪金、工资和雇员福利 | |
| | |
| | |
应计所得税 | |
| | |
| | |
应计股息 | | | | | | | |
其他应计费用 | |
| | |
| | |
长期债务的当前部分 | |
| | |
| | |
流动负债总额 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
长期债务,减去流动部分 | |
| | |
| | |
应计养老金和退休后福利债务 | |
| | |
| | |
递延所得税 | | | | | | | |
其他长期负债 | |
| | |
| | |
负债总额 | | | | | | | |
| | | | | | | |
可赎回的非控制性权益 | | | | | | | |
| | | | | | | |
股权: | | | | | | | |
普通股 | | | | | | | |
额外的实收资本 | |
| | |
| | |
留存收益 | |
| | |
| | |
库存股,按成本计算 | | | ( | | | ( | |
累计其他综合亏损 | |
| ( | |
| ( | |
归属于安费诺公司的股东权益总额 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
非控股权益 | |
| | |
| | |
权益总额 | |
| | |
| | |
总负债、可赎回非控股权益和权益 | | $ | | | $ | | |
参见简明合并财务报表的附注。
2
目录
AMPHENOL 公司
简明合并收益表
(未经审计)
(百万美元和股份,每股数据除外)
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 | | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| ||||
净销售额 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
销售成本 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
毛利润 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
收购相关费用 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
销售、一般和管理费用 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
营业收入 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | | | | | | |
利息支出 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
讨价还价收购的收益 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
其他收入(支出),净额 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
所得税前收入 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
所得税准备金 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
净收入 | | | | | | | | | | | | | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
归属于安费诺公司的净收益 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
归属于安费诺公司的每股普通股净收益——基本 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值—基本 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | | | | | | |
归属于安费诺公司的每股普通股净收益——摊薄后 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值——摊薄 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
见简明合并财务报表的附注。
3
目录
AMPHENOL 公司
综合收益的简明合并报表
(未经审计)
(以百万美元计)
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 | | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| ||||
| | | | | | | | | | | | | |
净收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他综合(亏损)收入总额: | | | | | | | | | | | | | |
外币折算调整 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
养老金和退休后福利计划调整,扣除税款(美元) | |
| | |
| | |
| | |
| | |
扣除税款的其他综合(亏损)收入总额 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | | | | | | | |
综合收入总额 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | | | | | | |
减去:归属于非控股权益的综合收益 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | | | | | | | |
归属于安费诺公司的综合收益 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
见简明合并财务报表的附注。
4
目录
AMPHENOL 公司
简明合并现金流量表
(未经审计)
(以百万美元计)
| | 截至6月30日的六个月 | | ||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| ||
来自经营活动的现金: | | | | | | | |
净收入 | | $ | | | $ | | |
为使净收入与经营活动提供的净现金保持一致而进行的调整: | | | | | | | |
折旧和摊销 | |
| | |
| | |
股票薪酬支出 | |
| | |
| | |
递延所得税优惠 | |
| ( | | | ( | |
讨价还价收购的收益 | |
| | |
| ( | |
营运资金组成部分的净变动 | | | ( | | | ( | |
其他长期资产和负债的净变动 | | | ( | | | ( | |
经营活动提供的净现金 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
来自投资活动的现金: | | | | | | | |
资本支出 | |
| ( | |
| ( | |
处置不动产、厂房和设备的收益 | |
| | |
| | |
购买投资 | |
| ( | |
| ( | |
投资的销售和到期日 | |
| | |
| | |
收购,扣除获得的现金 | |
| ( | |
| ( | |
其他,净额 | | | | | | | |
用于投资活动的净现金 | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | |
来自融资活动的现金: | | | | | | | |
发行优先票据和其他长期债务的收益 | |
| | |
| | |
偿还优先票据和其他长期债务 | |
| ( | | | ( | |
(还款)商业票据计划下的借款,净额 | | | | | | ( | |
支付与债务融资相关的费用 | |
| ( | |
| ( | |
购买库存股票 | |
| ( | |
| ( | |
行使股票期权的收益 | | | | | | | |
向非控股权益的分配和购买 | | | ( | | | ( | |
股息支付 | |
| ( | |
| ( | |
其他,净额 | | | | | | | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | |
| | |
| ( | |
| | | | | | | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | |
| ( | |
| ( | |
| | | | | | | |
现金和现金等价物的净减少 | |
| ( | |
| ( | |
期初现金和现金等价物余额 | |
| | |
| | |
| | | | | | | |
期末现金和现金等价物余额 | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | |
已支付的现金用于: | | | | | | | |
利息 | | $ | | | $ | | |
所得税,净额 | |
| | |
| | |
参见简明合并财务报表的附注。
5
目录
AMPHENOL 公司
简明合并财务报表附注
(未经审计)
(金额包含在以下简明合并财务报表附注中
除非另有说明,否则以百万计,股票和每股数据除外)
附注1—列报基础和合并原则
截至2024年6月30日和2023年12月31日的简明合并资产负债表、截至2024年6月30日和2023年6月30日的三和六个月的相关简明合并收益表以及截至2024年和2023年6月30日的六个月的相关简明合并现金流表包括安费诺公司及其子公司(“Amphenol”,“公司”,“我们,” “我们的” 或 “我们”)。所有重大公司间余额和交易均已在合并中清除。此处包含的简明合并财务报表未经审计。管理层认为,简明合并财务报表反映了所有调整,包括根据美利坚合众国普遍接受的会计原则公允列报业绩而认为必要的正常经常性调整。截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定表示全年业绩的预期。这些简明合并财务报表和相关附注应与公司截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告(“2023年年度报告”)中包含的合并财务报表和附注一起阅读。
股票分割
2024 年 5 月 20 日,公司宣布其董事会(“董事会”)批准了
本10-Q表中随附的简明合并财务报表及其附注中列示的所有本年度和上一年度数据,包括但不限于股票数量和每股信息、股票薪酬数据,包括股票期权和限制性股票及相关的每股数据、基本和摊薄后的每股收益以及每股股息金额,均已进行了调整,以反映股票拆分的影响。由于股票拆分,对前一时期的某些金额进行了调整,以符合简明合并财务报表及其附注中本期的列报方式。对简明合并资产负债表的影响以及本文附注7中包含的合并股权变动的展期增长了美元
附注2——新的会计公告
2023年11月,财务会计准则委员会(“FASB”)发布了第2023-07号会计准则更新(“ASU”), 细分市场报告(主题 280):对可报告的细分市场披露的改进 (“亚利桑那州立大学 2023-07”),它修订了 ASC 280。亚利桑那州立大学2023-07年的目的是改善有关公共实体应申报板块的披露,并通过要求各实体按年度和中期披露来满足投资者对应申报细分市场支出的更多更详细信息的要求:(i)定期向首席运营决策者(“CODM”)提供并包含在每项报告的衡量指标中的重大分部支出
6
目录
分部损益以及(ii)按应申报分部划分的其他分部项目的金额及其构成说明,该分部收入减去根据重大支出原则披露的分部支出与每项报告的分部损益指标之间的差额。此外,各实体还必须:(i)临时提供ASC 280目前要求的有关该细分市场的损益和资产的所有年度披露,(ii)澄清不妨碍实体报告CodM在评估分部业绩和决定如何分配资源时使用的该细分市场损益的额外衡量标准,以及(iii)披露CodM的标题和地位以及解释 CodM如何使用报告的分部损益衡量标准来评估分部业绩并决定如何分配资源。亚利桑那州立大学2023-07对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效,允许提前采用。尽管该公司继续对亚利桑那州立大学2023-07年进行评估,但该公司目前认为其采用不会对其合并财务报表和披露产生重大影响。
2023 年 12 月,财务会计准则委员会发布了 ASU 第 2023-09 号 所得税(主题 740):所得税披露的改进 (“亚利桑那州立大学 2023-09”)。亚利桑那州立大学 2023-09 年度的目的是改善有关公司税率对账信息和公司需要缴纳的某些类型的所得税的披露。具体而言,这些新的披露要求将提高公司在美国和其他国家缴纳的所得税的透明度,并进一步披露公司的税率对账以及其他新的披露要求,这样财务报表的用户就可以更好地了解公司的运营、相关税收风险、税收筹划和运营机会如何影响其有效税率和未来现金流前景。亚利桑那州立大学2023-09对2024年12月15日之后开始的年度财政年度有效,允许提前采用尚未发布或可供发行的年度财务报表。尽管允许追溯性应用,但亚利桑那州立大学2023-09年度的修正案应在前瞻性基础上适用。尽管该公司继续对亚利桑那州立大学2023-09年进行评估,但该公司目前认为其采用不会对其合并财务报表产生重大影响。
附注3—库存
库存包括:
| | 6月30日 | | 十二月三十一日 |
| ||
|
| 2024 |
| 2023 |
| ||
原材料和用品 |
| $ | |
| $ | | |
工作正在进行中 | |
| | |
| | |
成品 | |
| | |
| | |
|
| $ | |
| $ | | |
7
目录
附注 4——债务
公司的债务(扣除任何未摊销的折扣)包括以下内容:
|
| | | 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 |
| ||||||||
| | | | 携带 | | 近似 | | 携带 | | 近似 |
| ||||
| | |
| 金额 |
| 公允价值 |
| 金额 |
| 公允价值 |
| ||||
循环信贷额度 | | | | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | |
美国商业票据计划 | | | |
| |
|
| |
|
| | |
| | |
欧元商业票据计划 | | | |
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定期贷款信贷额度 | | | | | |
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| | | |
| | | | |
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| | | | |
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| | | | |
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| | | |
| | | | |
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| | | |
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| | | |
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| | |
| | | |
其他债务 | | | |
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|
| | |
| | |
减去:未摊销的延期债务发行成本 | | | |
| ( |
|
| — |
|
| ( | |
| — | |
债务总额 | | | |
| |
|
| |
|
| | |
| | |
减去:当前部分 | | | |
| |
| | |
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| | |
| | |
长期债务总额 | | | | $ | |
| $ | |
| $ | | | $ | | |
循环信贷额度
2024年3月21日,公司签订了第三份经修订和重述的信贷协议,该协议修订并重报了其美元
定期贷款信贷额度
2022年4月19日,公司签订了为期两年的协议
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目录
商业票据计划
公司有一个商业票据计划(“美国商业票据计划”),根据该计划,公司可以在美国进行一次或多次私募发行短期无担保商业票据(“USCP票据” 或 “美国商业票据”)。USCP票据的到期日各不相同,但不得超过
公司和
商业票据计划下的可用金额可以不时借用、偿还和再借入。结合循环信贷额度,自2024年6月30日起,董事会的授权将USCP票据、ECP票据和任何其他商业票据或类似计划的最大未偿还本金总额以及循环信贷额度下的未偿金额度限制为美元
美国优先票据
2024 年 4 月 5 日,公司发行了
9
目录
从2024年10月5日开始,新的优先票据每半年在每年的4月5日和10月5日支付一次。在2027年3月5日之前,公司可以不时以等于的赎回价格赎回部分或全部2027年优先票据
2024 年 4 月 1 日,公司使用手头现金偿还了美元
2023 年 3 月 30 日,公司发行了 $
公司在美国的所有未偿还优先票据(“美国优先票据”)均为无抵押债券,其支付权与公司所有其他优先无抵押和无次级债务(包括公司对欧元票据下欧元发行人的义务的担保)处于同等地位。每个系列的美国优先票据的利息每半年支付一次。公司可以选择随时赎回任何系列的美国优先票据的部分或全部,但须遵守某些条款和条件,其中包括支付
欧元优先票据
欧元发行人有
每个系列优先票据的公允价值基于活跃市场的最新出价,因此在公允价值层次结构中被归类为第一级(注5)。优先票据对公司规定了某些义务,并禁止公司采取各种行动,除非公司满足某些财务要求。
10
目录
附注5—公允价值计量
公允价值是根据市场参与者之间有序交易中资产或负债在本市或最有利市场上为转移负债而支付的交易价格(退出价格)确定的。这些要求将市场或可观察的投入确立为首选的价值来源。在没有市场投入的情况下使用基于假设交易的假设。公司没有任何定期按公允价值核算的非金融工具。
所需的估值技术基于可观察和不可观察的输入。可观察的输入反映了从独立来源获得的市场数据,而不可观察的输入反映了公司的市场假设。这两种类型的输入创建了以下公允价值层次结构:
活跃市场中相同工具的1级报价。
二级活跃市场中类似工具的报价;非活跃市场中相同或相似工具的报价;以及输入可观测或重要价值驱动因素可观察的模型推导估值。
第 3 级估值模型的重要输入是不可观察的。
公司认为,目前受此类具有公允价值披露要求的标准约束的资产或负债主要是(i)债务工具,(ii)养老金计划资产,(iii)短期和长期投资,(iv)衍生工具以及(v)收购资产和作为收购会计一部分承担的负债和非控股权益。下文将讨论这些资产和负债,但债务工具、养老金计划资产以及收购会计中假设的资产和负债的公允价值以及非控股权益除外,本文附注4、附注10和附注11以及2023年年度报告中的合并财务报表附注分别对此进行了讨论。公司几乎所有的短期和长期投资都由存款证组成,存款证在公允价值层次结构中被视为二级。长期投资记入随附的简明合并资产负债表中的其他长期资产。这些短期和长期工具(其中绝大多数存放在非美国银行账户中)的账面金额接近其各自的公允价值。该公司的衍生工具主要由外汇远期合约组成,这些合约根据市场可观察的投入(例如远期和即期汇率)使用银行报价进行估值,因此在公允价值层次结构中被归类为二级。与这些衍生金融资产相关的信用风险的影响并不重要。
11
目录
公司每季度审查公允价值层次结构分类,并根据观察估值输入的能力等因素确定受公允价值层次结构标准约束的此类资产和负债的适当分类。截至2024年6月30日和2023年12月31日,受此类标准约束的公司金融和非金融资产及负债的公允价值如下:
| | 公允价值测量 | ||||||||||
| | | | | 的报价 | | 意义重大 | | 意义重大 | |||
| | | | | 活跃市场 | | 可观察 | | 无法观察 | |||
| | | | | 用于相同 | | 输入 | | 输入 | |||
| | 总计 | | 资产(等级 1) | | (第 2 级) | | (第 3 级) | ||||
2024 年 6 月 30 日: | | | | | | | | | | | | |
短期投资 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
长期投资 | | | | | | | | | | | | |
远期合约 | | | ( | | | | | | ( | | | |
可赎回的非控制性权益 | | | ( | | | | | | | | | ( |
总计 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( |
| | | | | | | | | | | | |
2023 年 12 月 31 日: | | | | | | | | | | | | |
短期投资 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
长期投资 | | | | | | | | | | | | |
远期合约 | | | ( | | | | | | ( | | | |
可赎回的非控制性权益 | | | ( | | | | | | | | | ( |
总计 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | ( |
公司利用外汇远期合约(被视为现金流套期保值的套期保值工具)来管理外币敞口。此外,公司还签订了外汇远期合约,将其视为净投资套期保值,以对冲我们在某些外国子公司的净投资中美元等值的波动风险。截至2024年6月30日和2023年12月31日,该公司已经
某些收购可能会导致非控股权益持有人在某些情况下有权获得看跌期权,这使他们能够将收购方股份中的部分或全部可赎回权益交给公司。具体而言,如果由非控股权益持有人行使,则Amphenol将被要求在相应收购协议规定的指定时间段内以赎回价格购买期权持有人的部分或全部可赎回权益。随附的简明合并资产负债表中记录的可赎回非控股权益与最近的收购有关,根据相应收购协议的条款,在适用的看跌期权完全行使或到期之前,这些收购将保持临时股权。在截至2024年6月30日的三个月中,根据协议条款,非控股期权持有人行使了看跌期权,要求公司收购当时尚未偿还的可赎回非控股权益的一部分。可赎回非控股权益的赎回价值通常使用基于收益倍数的第三级不可观察投入来计算,对于目前未偿还的可赎回非控股权益,收益的近似公允价值。因此,赎回价值在公允价值层次结构中被归类为第三级,并于2024年6月30日作为可赎回的非控股权益记录在简明合并资产负债表中,以及
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目录
2023 年 12 月 31 日。有关截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内可赎回非控股权益的展期,请参阅此处的附注7。
除收购资产的公允价值和与收购会计相关的负债外,公司没有任何其他按公允价值计量的非经常性重大金融或非金融资产和负债。
附注 6—所得税
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 | | ||||||||
|
| 6月30日 |
| 6月30日 | | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | ||||
所得税准备金 | | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( | | $ | ( | |
有效税率 | |
| % |
| % |
| % |
| % |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中,股票期权行使活动的影响是我们的所得税准备金减少了美元
美国联邦政府于2017年12月颁布了《减税和就业法》(“税收法”)。因此,公司在2017年记录了过渡税(“过渡税”),该税与公司外国子公司的累计未汇款收益和利润的视同汇回有关。该公司在2024年第二季度支付了扣除适用的税收抵免和减免后的第七次年度过渡税,并将在《税法》允许的范围内,在2025年支付扣除适用的税收抵免和减免后的过渡税余额。截至2024年6月30日和2023年12月31日,过渡税的当期和长期部分分别记录在简明合并资产负债表中的应计所得税和其他长期负债中。
该公司在美国和许多外国应纳税司法管辖区开展业务,并且在任何时候都有许多处于不同完成阶段的审计正在进行中。除少数例外情况外,公司在2017年及以后都必须接受税务机关的所得税审查。在审计结束之前,公司通常无法精确估计最终结算金额或时间。尽管公司认为基础税收状况是完全可以支持的,但公司会评估其税收状况并确定不确定税收状况的负债,这些状况可能会受到税务机关的质疑,可能无法完全维持。截至2024年6月30日,未确认的税收优惠金额,包括罚款和利息,如果确认将影响有效税率,约为美元
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目录
2022 年降低通货膨胀法案
2022年8月16日,美国总统签署了《2022年通货膨胀降低法》(“IRA”),使之成为法律,这是一项税收和支出一揽子计划,引入了多项税收相关条款,包括对某些大公司征收15%的企业替代性最低税(“CAMT”),对某些公司股票回购征收1%的消费税。在颁布期间,公司必须重新评估某些受影响的递延所得税资产的估值补贴,但无需根据CaMT的相关税收会计影响重新衡量递延所得税余额。IRA条款自2023年1月1日起对安费诺生效,在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,没有对公司产生重大影响。尽管这些条款在未来的全部影响取决于多个因素,包括尚未发布的解释性监管指南,但该公司目前认为IRA的条款,包括其他几项与税收无关的条款,不会对其财务状况、经营业绩、流动性和现金流产生重大影响。
附注7——股东权益和非控股权益
归属于非控股权益的净收益归类于净收益。每股收益是根据非控股权益在公司净收益中所占份额的影响确定的。此外,归属于非控股权益的股权在股权中以单独的标题列报。
截至2024年6月30日的三个月,权益和可赎回非控股权益合并变动的展期情况如下:
|
| 归属于安费诺公司的股东权益 | | | | | | | | | | |||||||||||||||||
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| | | | | | | | | | | | | | | | | 累积的 | | | | | | | | 可兑换 | ||
|
| 普通股 | | 国库股 | | 额外 | | | | | 其他 | | 非- | | | | | 非- | ||||||||||
|
| 股票 | | | | | 股票 | | | | | 付费 | | 已保留 | | 全面 | | 控制 | | 总计 | | 控制 | ||||||
|
| (单位:百万) |
| 金额 |
| (单位:百万) |
| 金额 |
| 资本 |
| 收益 |
| 损失 |
| 兴趣 (1) |
| 股权 |
| 兴趣爱好 | ||||||||
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 |
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| $ | |
| ( |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
净收入 |
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| | | | | |
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其他综合收益(亏损) |
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| ( | |
| ( | |
| ( | | | ( |
来自非控股权益的资本出资 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | |
购买非控股权益 |
| | | | | | | | | | | | ( | | | | | | | | | | | | ( | | | ( |
向非控股权益股东的分配 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| ( | | | |
购买库存股票 |
| | | | | | ( | |
| ( | | | | | | | | | | | | | |
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库存股的退休 | | ( | | | | | | |
| | | | | |
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行使的股票期权 |
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申报的股息 ($) |
| | | | | | | | | | | | | |
| ( | | | | | | | |
| ( | | | |
股票薪酬支出 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | | | $ | | | ( | | $ | ( | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | | | $ | | | $ | |
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目录
截至2024年6月30日的六个月中权益和可赎回非控股权益合并变动的展期情况如下:
|
| 归属于安费诺公司的股东权益 | | | | | | |
| | | |||||||||||||||||
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | 累积的 | | | | | | | | 可兑换 | ||
|
| 普通股 | | 国库股 | | 额外 | | | | | 其他 | | 非- | | | | | 非- | ||||||||||
|
| 股票 | | | | | 股票 | | | | | 付费 | | 已保留 | | 全面 | | 控制 | | 总计 | | 控制 | ||||||
|
| (单位:百万) |
| 金额 |
| (单位:百万) |
| 金额 |
| 资本 |
| 收益 |
| 损失 |
| 兴趣 (1) |
| 股权 |
| 兴趣爱好 | ||||||||
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 12 月 31 日的余额 |
| |
| $ | |
| ( |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
净收入 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | |
| | | | |
其他综合收益(亏损) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ( | |
| ( | |
| ( | | | ( |
来自非控股权益的资本出资 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
购买非控股权益 |
| | | | | | | | | | | | ( | | | | | | | | | | | | ( | | | ( |
向非控股权益股东的分配 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ( | |
| ( | | | |
购买库存股票 |
| | | | | | ( | |
| ( | | | | | | | | | | | | | |
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库存股的退休 |
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| | | | |
行使的股票期权 |
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| | | | ( | | | | | | | |
| | | | |
申报的股息 ($) |
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| ( | | | | | | | |
| ( | | | |
股票薪酬支出 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 |
| |
| $ | |
| ( |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
(1) 不包括可赎回的非控股权益。
截至2023年6月30日的三个月,权益和可赎回非控股权益合并变动的展期情况如下:
|
| 归属于安费诺公司的股东权益 | | | | | | | | | | |||||||||||||||||
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | 累积的 | | | | | | | | 可兑换 | ||
|
| 普通股 | | 国库股 | | 额外 | | | | | 其他 | | 非- | | | | | 非- | ||||||||||
|
| 股票 | | | | | 股票 | | | | | 付费 | | 已保留 | | 全面 | | 控制 | | 总计 | | 控制 | ||||||
|
| (单位:百万) |
| 金额 |
| (单位:百万) |
| 金额 |
| 资本 |
| 收益 |
| 损失 |
| 兴趣 (1) |
| 股权 |
| 兴趣爱好 | ||||||||
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 3 月 31 日的余额 |
| |
| $ | |
| ( |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
净收入 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
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其他综合收益(亏损) |
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| ( | |
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向非控股权益股东的分配 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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购买库存股票 |
| | | | | | ( | |
| ( | | | | | | | | | | | | | |
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库存股的退休 |
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行使的股票期权 |
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申报的股息 ($) | | | | | | | | | | | | | | |
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股票薪酬支出 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | |
| |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 |
| | | $ | | | ( | | $ | ( | | $ | | | $ | | | $ | ( | | $ | | | $ | | | $ | |
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目录
截至2023年6月30日的六个月中权益和可赎回非控股权益合并变动的展期情况如下:
|
| 归属于安费诺公司的股东权益 | | | | | | | | | | |||||||||||||||||
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | 累积的 | | | | | | | | 可兑换 | ||
|
| 普通股 | | 国库股 | | 额外 | | | | | 其他 | | 非- | | | | | 非- | ||||||||||
|
| 股票 | | | | | 股票 | | | | | 付费 | | 已保留 | | 全面 | | 控制 | | 总计 | | 控制 | ||||||
|
| (单位:百万) |
| 金额 |
| (单位:百万) |
| 金额 |
| 资本 |
| 收益 |
| 损失 |
| 兴趣 (1) |
| 股权 |
| 兴趣爱好 | ||||||||
|
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的余额 |
| |
| $ | |
| ( |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
净收入 |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | |
| | | | |
其他综合收益(亏损) |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| ( | | | ( | |
| ( | | | |
导致非控股权益的收购 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | | | |
向非控股权益股东的分配 |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| ( | | | |
购买库存股票 |
| | | | | | ( | |
| ( | | | | | | | | | | | | | |
| ( | | | |
库存股的退休 |
| ( | | | | | | |
| | | | | |
| ( | | | | | | | |
| | | | |
行使的股票期权 |
| | | | | | | | | | |
| | | | ( | | | | | | | |
| | | | |
申报的股息 ($) |
| | | | | | | | | | | | | |
| ( | | | | | | | |
| ( | | | |
股票薪酬支出 |
| | | | | | | | | |
|
| |
| | |
| | |
| | |
|
| | | | |
截至2023年6月30日的余额 |
| |
| $ | |
| ( |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( |
| $ | |
| $ | | | $ | |
(1) 不包括可赎回的非控股权益。
股票回购计划
2024 年 4 月 23 日,董事会批准了一项新的股票回购计划,根据该计划,公司最多可以购买 $
2021 年 4 月 27 日,董事会批准了一项股票回购计划,根据该计划,公司最多可以购买 $
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目录
分红
视董事会宣布为其普通股支付季度股息。下表汇总了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内申报和支付的股息:
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 | | ||||||||
|
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | ||||
已申报分红 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
已支付的股息(包括上一年度申报的股息) | |
| | |
| | |
| | |
| | |
2023 年 10 月 24 日,董事会批准将公司的季度股息率从 $ 上调至
附注8——基于股票的薪酬
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中,公司的所得税前收入减去了股票薪酬支出美元
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,公司的所得税前收入减去了股票薪酬支出美元
在合并财务报表所得税准备金中确认期权行使的超额税收优惠所产生的影响可能会导致我们未来的有效税率出现重大波动,因为所得税准备金将受到未来股票薪酬奖励活动的时间和内在价值的影响。
基于股票的薪酬支出包括没收的估计影响,在必要的服务期内根据实际没收与此类估计的不同或预计会有所不同而进行调整。估计没收额的变化在变动期内确认,会影响未来各期确认的支出金额。股票薪酬计划产生的费用包含在随附的简明合并收益表中的销售、一般和管理费用中。
股票期权
2017年5月,公司通过了2017年安费诺及其子公司关键员工的股票购买和期权计划(“2017年员工期权计划”),该计划规定发行
17
目录
根据2017年期权计划,普通股可用于授予更多股票期权。在2017年员工期权计划获得批准之前,公司根据2009年安费诺及其子公司关键员工的股票购买和期权计划及其修正案(“2009年员工期权计划”)发行了股票期权。
截至2024年6月30日的三个月和六个月的股票期权活动如下:
|
| | | | | | 加权 | | | |
|
|
| | | | | 平均值 | | 聚合 |
| ||
|
| | | 加权 | | 剩余的 | | 固有的 |
| ||
|
| | | 平均值 | | 合同的 | | 价值 | | ||
|
| 选项 |
| 行使价格 |
| 期限(以年为单位) |
| (单位:百万) |
| ||
2024 年 1 月 1 日未偿还的期权 |
| | | $ | |
| | $ | | | |
授予的期权 |
| | |
| | | | | | | |
行使的期权 |
| ( | |
| | | | | | | |
期权被没收 |
| ( | |
| | | | | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日的未偿还期权 |
| | | | | | | | | | |
授予的期权 |
| | |
| | | | | | | |
行使的期权 |
| ( | |
| | | | | | | |
期权被没收 |
| ( | |
| | | | | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的未偿还期权 |
| | | $ | |
| | $ | | | |
既得期权和非归属期权预计将于2024年6月30日归属 |
| | | $ | |
| | $ | | | |
2024 年 6 月 30 日的可行使期权 |
| | | $ | |
| | $ | | |
截至2024年6月30日,公司非既得期权状况以及截至该日止的三个月和六个月内的变化摘要如下:
|
| |
| 加权 |
| |
| | | | 平均值 | | |
| | | | 公允价值为 | | |
| | 选项 | | 授予日期 |
| |
2024 年 1 月 1 日的非既得期权 |
| | | $ | | |
授予的期权 |
| | |
| | |
已归属期权 |
| ( | |
| | |
期权被没收 |
| ( | |
| | |
2024 年 3 月 31 日的非既得期权 |
| | | | | |
授予的期权 |
| | |
| | |
已归属期权 |
| ( | |
| | |
期权被没收 |
| ( | |
| | |
2024 年 6 月 30 日的非既得期权 |
| | | $ | | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,公司的期权计划下进行了以下活动:
|
| 三个月已结束 |
| 六个月已结束 |
| ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | ||||
已行使的股票期权的内在价值总额 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
归属股票期权的公允价值总额 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
截至2024年6月30日,与尚未确认的非既得期权相关的总薪酬成本约为美元
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目录
2009年员工期权计划和2017年期权计划下每笔期权授予的授予日公允价值是使用Black-Scholes期权定价模型估算的。每股补助的授予日公允价值是根据授予之日公司普通股的收盘价确定的。然后,公允价值在奖励的必要服务期(通常是归属期)内按直线摊销。使用估值模型进行期权授予需要管理层对选定的模型输入做出某些假设。预期的股价波动率是根据普通股的历史波动率和相关交易所交易期权得出的隐含波动率计算得出的。平均预期寿命基于期权的合同期限、预期行使和历史经验。无风险利率以美国国债零息发行为基础,剩余期限等于授予之日假设的预期寿命。每股预期的年度分红基于公司的股息率。
限制性股票
2024年5月16日,公司股东批准了2024年安费诺公司董事限制性股票计划(“2024年董事限制性股票计划”),该计划由董事会薪酬委员会和储备金管理
截至2024年6月30日的三个月和六个月的限制性股票活动如下:
| | | | | | | 加权平均值 | |
| | | | | | 剩余的 | | |
| | 受限 | | 公允价值为 | | 摊销 | | |
|
| 股票 |
| 授予日期 |
| 期限(以年为单位) |
| |
截至 2024 年 1 月 1 日已发行的限制性股票 |
| | | $ | | | | |
授予的限制性股票 |
| | |
| | | | |
截至 2024 年 3 月 31 日已发行的限制性股票 |
| | | | |
| | |
授予的限制性股票 |
| | |
| | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的已发行限制性股票 |
| | | $ | |
| |
截至2024年6月30日,与尚未确认的非既得限制性股票相关的总薪酬成本约为美元
幻影股票
2023 年 6 月 5 日,公司批准了
附注9—每股收益
普通股每股基本收益(“EPS”)的计算方法是将归属于安费诺公司的净收益除以已发行普通股的加权平均数。摊薄后每股收益的计算方法是将归属于Amphenol Corporation的净收益除以已发行普通股的加权平均数,包括摊薄普通股,其稀释效应与股票期权有关。以下是基本加权平均已发行普通股与摊薄后的加权平均已发行普通股的对账,
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目录
用于计算截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的每股收益(基本收益和摊薄收益):
| | 三个月已结束 | | 六个月已结束 | | ||||||||
| | 6月30日 | | 6月30日 | | ||||||||
(百万美元和股份,每股数据除外) |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| ||||
归属于安费诺公司股东的净收益 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
已发行普通股的加权平均值—基本 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
稀释性股票期权的影响 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
已发行普通股的加权平均值——摊薄 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | | | | | | |
归属于安费诺公司的每股普通股净收益——基本 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
| | | | | | | | | | | | | |
归属于安费诺公司的每股普通股净收益——摊薄后 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
上述计算中不包括的反稀释普通股(主要与已发行股票期权有关)
附注10—福利计划和其他退休后福利
公司及其某些国内子公司制定了固定福利养老金计划(“美国计划”),该计划涵盖某些美国员工,占公司总固定福利计划中计划资产和福利义务的大部分。美国计划的福利通常基于服务年限和薪酬,通常是非供款性的。该公司有一个没有资金的补充员工退休计划(“SERP”),即固定福利养老金计划,该计划规定支付由于监管部门对福利计算目的的平均薪酬的限制而无法从退休计划中支付的年度养老金部分。大多数美国员工不受美国计划的保障,而是受各种固定缴款计划的保障。某些外国子公司制定了涵盖其员工的固定福利计划(“外国计划”,以及美国计划和SERP的 “计划”)。
根据对公司养老金福利净成本的最新精算估值,以下是截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月计划的摘要:
| | 截至6月30日的三个月 |
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
服务成本 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
利息成本 | |
| | |
| | |
| | |
| |
计划资产的预期回报率 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( |
先前服务成本的摊销 | |
| | |
| | |
| | |
| |
净精算损失的摊销 | |
| | |
| | |
| | |
| |
养老金支出净额 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
有
20
目录
公司为某些美国和外国员工提供各种固定缴款计划。参与这些计划是基于特定的资格要求。公司将员工缴款与美国固定缴款计划相匹配,最高不超过
附注11—收购
2024 年收购
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,公司完成了
收购卡莱尔互连科技(“CIT”)
2024 年 5 月 21 日,公司以约美元的价格完成了对 CiT 的收购
截至2024年6月30日,CiT的收购使美元得到认可
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,公司产生了美元
21
目录
2023 年收购
在截至2023年12月31日的年度中,公司完成了
截至 2024 年 6 月 30 日,2023 年的收购导致确认了 $
公司完成了收购会计,包括对收购资产的公允价值和承担的负债的分析
在截至2023年6月30日的三个月中,公司产生了美元
22
目录
附注12—商誉和其他无形资产
各分部商誉账面金额的变化如下:
|
| 苛刻 |
| | | 互连 |
| | |
| |||
| | 环境 | | 通信 | | 和传感器 | | | |
| |||
| | 解决方案 | | 解决方案 | | 系统 | | 总计 |
| ||||
2023 年 12 月 31 日的商誉 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
收购相关 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
外币折算 | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
| ( | |
2024年6月30日的商誉 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
2024年前六个月商誉的增长主要是由2024年收购中确认的商誉推动的,特别是CiT的收购,这部分被外币折算所抵消。
除上述商誉外,截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司的无形资产如下:
| 2024年6月30日 | | 2023年12月31日 | ||||||||||||||||
| 加权 | | 格罗斯 |
| |
| 网 |
| 格罗斯 |
| |
| 网 | ||||||
| 平均值 | | 携带 | | 累积的 | | 携带 | | 携带 | | 累积的 | | 携带 | ||||||
| 寿命(年) | | 金额 | | 摊销 | | 金额 | | 金额 | | 摊销 | | 金额 | ||||||
客户关系 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | |
专有技术 | |
| | |
| | | | | |
| | |
| | | | | |
待办事项及其他 | |
| | |
| | | | | |
| | |
| | | | | |
无形资产总额(固定寿命) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
商品名称(无限期) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
2024年前六个月无形资产账面总额的增长主要是由某些客户关系和因2024年收购尤其是CiT收购相关的收购会计而确认的积压收购所致,但与2023年底完成的收购相关的某些无形资产的计量期调整部分抵消了这一增长。截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,摊销费用约为美元
附注13—可报告的业务板块
公司根据管理层评估公司业绩的方式,以及个人业务活动的性质和提供的基于产品的解决方案来组织其应报告的业务板块。公司将其业务调整为以下方面
23
目录
该细分市场结构反映了(i)作为公司首席执行官的首席运营决策者(“CODM”)定期评估信息的方式,包括资源分配,以及(ii)公司如何运营业务、评估业绩、向董事会及其股东传达业绩和战略等内容。该公司有
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,按细分市场划分的净销售额如下:
|
| 外部 |
| 分段间 | ||||||||
截至6月30日的三个月 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
恶劣环境解决方案 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
通信解决方案 | | | | | | | | | | | | |
互连和传感器系统 | | | | | | | | | | | | |
合并净销售额 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | |
截至6月30日的六个月 | | | | | | | | | | | | |
恶劣环境解决方案 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
通信解决方案 | | | | | | | | | | | | |
互连和传感器系统 | | | | | | | | | | | | |
合并净销售额 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
24
目录
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,分部营业收入以及分部营业收入与所得税前合并收益的对账情况如下:
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
分部营业收入: | | | | | | | | | | | | |
恶劣环境解决方案 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
通信解决方案 | | | | | | | | | | | | |
互连和传感器系统 | | | | | | | | | | | | |
分部营业收入总额 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
公司/其他: | | | | | | | | | | | | |
股票薪酬支出 | | | ( | | | ( | | | ( | | | ( |
收购相关费用 | | | ( | | | ( | | | ( | | | ( |
其他运营费用 | | | ( | | | ( | | | ( | | | ( |
利息支出 | | | ( | | | ( | | | ( | | | ( |
讨价还价收购的收益 | | | | | | | | | | | | |
其他收入(支出),净额 | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
所得税前收入 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,按分部划分的折旧和摊销费用如下:
|
| 截至6月30日的三个月 |
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||
| | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | ||||
恶劣环境解决方案 |
| $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
通信解决方案 | | | | | | | | | | | | |
互连和传感器系统 | | | | | | | | | | | | |
公司/其他 | | | | | | | | | | | | |
总计 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,恶劣环境解决方案板块的折旧和摊销费用包括美元
附注14—收入确认
收入包括向终端客户及其指定的合同制造商(包括原始设备制造商)或分销商的产品销售,我们的绝大多数销售是在控制权移交给客户时确认收入这一核心原则下在某个时间点确认的。除少数例外情况外,公司在我们从制造工厂向客户运送或交付产品,客户接受商品并拥有合法所有权时,以及公司目前拥有购买此类商品的权利时,即确认收入。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,少于
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目录
截至2024年6月30日和2023年12月31日的预付费用和其他流动资产或其他应计费用中的简明合并资产负债表。
公司收到的客户订单有多个交货日期,这些订单的交货日期可能超过
虽然公司通常提供标准产品保修范围,以保证我们的产品自发货之日起的有限时间内符合合同商定的规格,但公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的保修负债以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的相关保修费用在随附的简明合并财务报表中过去和现在都不是重要内容。
净销售额分解
下表显示了按公司认为有意义的类别分列的净销售额,以描述截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,经济因素如何影响收入和现金流的性质、金额、时间和不确定性:
| | 苛刻 | | | | | | | ||||||||||||||||
| | 环境 | | 通信 | | 互连和 | | 可报告总额 | ||||||||||||||||
| | 解决方案 | | 解决方案 | | 传感器系统 | | 业务板块 | ||||||||||||||||
截至6月30日的三个月 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||||||
净销售额按以下方面划分: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
销售渠道: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
终端客户和合同制造商 | | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | | $ | |
| $ | |
分销商和分销商 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地理: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美国 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
中国 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | |
其他国外地点 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | |
| | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | 苛刻 | | | | | | | ||||||||||||||||
| | 环境 | | 通信 | | 互连和 | | 可报告总额 | ||||||||||||||||
| | 解决方案 | | 解决方案 | | 传感器系统 | | 业务板块 | ||||||||||||||||
截至6月30日的六个月 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||||||
净销售额按以下方面划分: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
销售渠道: |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
终端客户和合同制造商 | | $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | | | $ | |
| $ | |
分销商和分销商 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| |
| | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地理: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
美国 | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
中国 |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | | | | | |
其他国外地点 | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | | | |
| | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | | | $ | |
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目录
按地理区域划分的净销售额基于产品发货的客户地点。按产品或产品组披露净销售额是不切实际的。
附注15——承付款和意外开支
公司是正常业务过程中产生的许多法律和/或监管行动的当事方。管理层在寻求法律咨询后认为,如果损失是可能发生的,并且可以合理估计损失金额,则公司会记录亏损或有责任。根据目前可用的信息以及管理层对此类信息的评估,公司认为任何现有法律或监管行动的解决预计不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。公司与自我辩护相关的法律费用在发生时记作支出。
公司的某些业务受环境法律和法规的约束,这些法律法规管理向空气和水中排放污染物以及固体和危险废物的处理和处置。该公司认为,其运营目前基本符合适用的环境法律法规,持续合规的成本不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
注释16—后续事件
2024年7月18日,公司与康普控股公司(“康普”)签订了收购协议,以收购康普的移动网络相关业务,特别是户外无线网络板块和分布式天线系统业务(统称为 “移动网络业务”),总收购价约为美元
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目录
第 2 项。 | 管理层的讨论和分析 | |
| 财务状况和经营业绩 | |
| | |
| (除非另有说明,否则金额以百万计,股票和每股数据除外) | |
以下对截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的财务状况和经营业绩的讨论和分析源自安费诺公司(及其子公司 “Amphenol”、“公司”、“我们”、“我们”、“我们” 或 “我们”)第一部分第1项中未经审计的简明合并财务报表及其附注。以下讨论和分析还应与公司截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告(“2023年年度报告”)中包含的合并财务报表和附注一起阅读。简明合并财务报表是根据美利坚合众国普遍接受的会计原则(“美国公认会计原则” 或 “GAAP”)以美元编制的。以下讨论和分析还提及某些非公认会计准则财务指标,这些指标在下文 “非公认会计准则财务指标” 部分中定义,包括 “固定货币净销售增长” 和 “有机净销售增长”。出于以下讨论的目的,“固定货币” 和 “有机” 这两个术语分别与上述非公认会计准则财务指标具有相同的含义。有关更多信息,请参阅本项目2中的 “非公认会计准则财务指标”,包括我们纳入非公认会计准则财务指标的原因以及对这些指标实用性的重大限制。
股票分割
2024 年 5 月 20 日,公司宣布,其董事会(“董事会”)批准了公司 A 类普通股(“普通股”)的二比一拆分。股票拆分以向截至2024年5月31日营业结束时的登记股东派发股票分红的形式进行。新增股票于2024年6月11日分配,普通股于2024年6月12日开始按拆分调整后的基础上交易。普通股的面值保持每股0.001美元。所有受股票拆分影响并在本项目2和本10-Q表中列报的本年度和上一年度数据,包括股票数量和每股信息、每股收益和每股分红金额等,均已进行追溯调整,以反映股票拆分的影响。有关股票拆分的更多信息,请参阅随附的简明合并财务报表附注的附注1。
关于前瞻性陈述的警示说明
本10-Q表季度报告包括1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述,这些陈述与未来事件有关,受风险和不确定性的影响,包括但不限于2023年年度报告第一部分第1A项中描述的风险因素。根据经修订的1933年《证券法》第27A条和经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第21E条的定义,所有涉及我们预计或认为未来可能发生的事件或事态发展的陈述均为前瞻性陈述。此类前瞻性陈述基于我们的管理层使用当前可用信息对未来事件或情况的假设和信念,因此,它们受到风险和不确定性的影响。前瞻性陈述涉及公司预期的业务和财务业绩及财务状况等,可能包含诸如:“预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“预期”、“预测”、“指导”、“打算”、“展望未来”、“可能”、“持续”、“乐观”、“计划”、“潜力”、“预测”、“预测”、“打算”、“展望未来”、“可能”、“潜力”、“预测” “项目”、“寻求”、“应该”、“目标”、“将” 或 “将” 以及其他具有类似含义的词语和术语。
就其性质而言,前瞻性陈述涉及不同程度的不确定性问题,例如有关预期收益、收入、增长、流动性、有效税率、利率、某些收购的预期完成时间或其他事项的陈述。尽管公司认为所有前瞻性陈述中反映的预期均基于合理的假设,但预期可能无法实现或可能存在实质性偏差。提醒读者和投资者不要过分依赖这些前瞻性
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目录
声明,这些声明仅限于发表之日。有些风险和不确定性可能导致实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异,其中包括但不限于以下风险:与在美国以外国家开展业务相关的政治、经济、军事和其他风险,以及总体经济状况、地缘政治条件、美国贸易政策(包括但不限于制裁)和公司无法控制的其他因素的变化;与任何经济放缓或衰退相关的不确定性公司的结局可能对客户的财务状况产生负面影响并可能导致需求减少的市场;与不利的公共卫生发展(包括流行病和疫情)相关的风险和影响;与我们无法获得某些原材料和组件以及公司某些原材料和组件成本上涨相关的风险;网络安全威胁和用于破坏运营和未经授权访问我们的信息技术系统的技术,包括但不限于恶意软件、社交软件工程/网络钓鱼、凭据收集、勒索软件、内部人员不当行为、人为或技术错误以及其他日益复杂的攻击,包括通过使用人工智能和机器学习进行的,除其他外,这些攻击可能损害我们的信息技术系统和扰乱业务运营,导致声誉损害,可能导致现有或未来客户流失、知识产权损失、机密信息丢失或无法访问以及关键业务、财务或其他数据,和/或导致高度敏感的机密或个人信息的泄露,并可能导致诉讼和/或政府调查、罚款和其他处罚,以及与日益严格的围绕信息安全和隐私的监管环境相关的风险和影响,包括额外的罚款、处罚和费用;极端天气条件和自然灾难事件造成的负面影响,包括由气候变化和全球引起或加剧的负面影响变暖;与对环境、社会和公司治理事项的审查和期望越来越严格相关的风险,这些风险可能导致额外的成本或风险或对我们的业务产生不利影响;与我们的任何员工、客户、供应商、分销商或任何其他业务合作伙伴的不当行为相关的风险,这些行为可能会损害我们的商业声誉和财务业绩,并可能导致我们不遵守美国政府和各个外国司法管辖区的反腐败法律法规;公司开展业务所用各种货币的汇率变化;与公司依赖吸引、招聘、雇用和留住熟练员工(包括作为我们各个管理团队的一员)相关的风险;在技术创新、产品质量和性能、价格、客户服务和交付时间的基础上努力成功竞争的风险和困难;公司依赖终端市场动态来销售其产品,尤其是通信、汽车和国防领域的产品市场、经常向包括公司在内的供应商施加压力的大客户所产生的定价压力,以及受政治和预算波动和限制影响的美国和非美国政府的国防开支的变化,所有这些都可能对其经营业绩产生不利影响;与收购和整合新收购业务相关的困难和意想不到的费用,包括商誉和其他无形资产减值的可能性;公司以外的事件控制权可能导致无法履行其财务和其他契约和要求,这可能导致公司的循环信贷额度或我们的任何优先票据违约;与公司无法以优惠条件进入全球资本市场相关的风险,包括由于总体经济或资本市场状况严重恶化或公司信用评级下调所致;利率变动;政府合同风险本公司可能受其约束,包括与美国和其他外国政府或其供应商(直接和间接)开展业务相关的报告义务、政府合同的履行以及相关风险的法律法规;政府进出口管制以及我们的某些产品可能受到的制裁和贸易禁运,包括出口许可、海关法规、经济制裁和其他法律;财政和税收政策的变化、税务机关的审计和审查、法律、法规以及美国和外国司法管辖区的指导;在执行和保护公司知识产权方面的任何困难;诉讼、客户索赔、自愿或强制产品召回、政府调查、刑事责任或环境问题,包括公司可能遵守的法律法规变更;以及与应对气候变化负面影响相关的增量成本、风险和法规。
对这些不确定性和其他风险的进一步描述可以在2023年年度报告、10-Q表季度报告以及公司向美国证券交易委员会提交的其他报告中找到。这些文件中未提及的这些不确定性或其他不确定性(我们目前预计不会对这些不确定性产生不利影响)
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目录
我们的业务(或我们目前无法预测或确定的业务)可能导致公司的实际未来业绩与任何前瞻性陈述中表达的业绩存在重大差异。我们的前瞻性陈述还可能受到我们开展业务的任何司法管辖区未来可能出现的税收、监管和其他法律变化的影响。除非法律要求,否则公司没有义务更新或修改任何前瞻性陈述。
可报告的业务板块
公司将其业务划分为以下三个可报告的业务领域:
有关公司应申报业务领域的更多详情,请参阅简明合并财务报表附注13以及2023年年度报告。
2022 年降低通货膨胀法案
2022年8月16日,美国总统签署了《2022年通货膨胀降低法》(“IRA”),使之成为法律,这是一项税收和支出一揽子计划,引入了多项税收相关条款,包括对某些大公司征收15%的企业替代性最低税(“CAMT”),对某些公司股票回购征收1%的消费税。在颁布期间,公司必须重新评估某些受影响的递延所得税资产的估值补贴,但无需根据CaMT的相关税收会计影响重新衡量递延所得税余额。IRA条款自2023年1月1日起对安费诺生效,在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,没有对公司产生重大影响。尽管这些条款在未来的全部影响取决于多个因素,包括尚未发布的解释性监管指南,但该公司目前认为IRA的条款,包括其他几项与税收无关的条款,不会对其财务状况、经营业绩、流动性和现金流产生重大影响。
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目录
第二支柱框架
经济合作与发展组织(经合组织)/20国集团包容性框架,即第二支柱,为全球最低税收提供指导。该指南列出了采用全球最低税收和颁布地方立法的共同方法,编纂了《包容性框架》中所有142个国家以协商一致方式商定的条款。欧盟(“欧盟”)成员国已同意分两个阶段通过这些规则。第一部分于 2024 年 1 月 1 日生效,第二部分将于 2025 年 1 月 1 日生效。非欧盟国家已经或预计将在类似的时间表上颁布立法。我们开展业务的某些国家已经颁布了通过第二支柱框架的立法,而其他几个国家预计将来也将实施类似的立法,其生效日期各不相同。我们开展业务的各个国家何时以及如何采用或颁布该框架将增加税收复杂性,并可能增加不确定性,并对我们在美国和非美国司法管辖区的所得税准备产生不利影响。该公司已对目前颁布的立法进行了初步审查。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,最初的实施没有对公司的简明合并财务报表产生重大影响,目前预计不会对公司未来的运营、财务状况或现金流产生重大影响。但是,随着更多国家通过立法并就其颁布的立法发布个别指导,公司将继续评估第二支柱对公司的潜在影响及其业绩。
运营结果
截至2024年6月30日的三个月和六个月与截至2023年6月30日的三个月和六个月相比
2024年第二季度的净销售额为3,609.7美元,而2023年第二季度的净销售额为3,053.9美元,与去年同期相比,按美元计算增长了18%,按固定货币计算增长了19%,有机增长了11%(不包括货币和收购影响)。2024年第二季度净销售额的增长主要是由通信解决方案板块的强劲有机增长和互连和传感器系统板块的温和有机增长以及公司收购计划的贡献推动的,如下所述。从终端市场的角度来看,2024年第二季度的净销售额与上年同期相比的增长是由信息技术和数据通信(“It datacom”)和国防市场的强劲有机增长以及商用航空航天、移动设备、移动网络和汽车市场的温和增长以及公司收购计划的贡献所推动的,但宽带通信和工业市场的有机下降部分抵消了这一增长。
2024年前六个月的净销售额为6,866.0美元,而2023年前六个月的净销售额为6,028.0美元,与去年同期相比,按美元计算增长了14%,按固定货币计算增长了15%,有机增长了9%(不包括货币和收购影响)。2024年前六个月净销售额的增长主要是由通信解决方案板块的强劲有机增长和互连和传感器系统板块的温和有机增长以及公司收购计划的贡献推动的,如下所述。从终端市场的角度来看,2024年前六个月的净销售额与上年同期相比的增长是由IT数据通信、商业航空航天、汽车和国防市场的强劲有机增长和移动设备市场的温和增长以及公司收购计划的贡献所推动的,但宽带通信、移动网络和工业市场的有机下降部分抵消了这一增长。
与2023年第二季度相比,2024年第二季度恶劣环境解决方案板块的净销售额(约占净销售额的29%)以美元计算增长了18%,按固定货币计算增长了18%,有机增长了1%。2024年第二季度的增长主要是由公司收购计划的贡献,以及国防和信息技术数据通信市场的强劲有机增长以及商用航空航天市场的温和增长所推动的,但部分被工业、汽车和移动网络市场的有机下降所抵消。与去年同期相比,2024年前六个月恶劣环境解决方案板块的净销售额(约占净销售额的29%)以美元计算增长了13%,按固定货币计算增长了13%,有机增长了2%。2024年前六个月的增长主要是由公司的捐款推动的
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目录
收购计划,以及国防、商业航空航天和信息技术数据通信市场的强劲有机增长,部分被工业、汽车和移动网络市场的有机下降所抵消。
与2023年第二季度相比,2024年第二季度通信解决方案板块的净销售额(约占净销售额的40%)以美元计算增长了24%,按固定货币计算增长了25%,有机增长了23%。2024年第二季度的增长主要是由IT数据通信、汽车和移动网络市场的强劲有机增长以及移动设备和工业市场的温和增长以及公司收购计划的贡献所推动的,但宽带通信市场的有机下降部分抵消了这一增长。与2023年前六个月相比,2024年前六个月通信解决方案板块的净销售额(约占净销售额的39%)以美元计算增长了18%,按固定货币计算增长了19%,有机增长了17%。2024年前六个月的增长主要是由IT数据通信和汽车市场的强劲有机增长和移动设备市场的温和增长以及公司收购计划的贡献所推动的,但宽带通信、移动网络和工业市场的有机下降部分抵消了这一增长。
与2023年第二季度相比,2024年第二季度互连和传感器系统领域的净销售额(约占净销售额的31%)以美元计算增长了12%,按固定货币计算增长了13%,有机增长了7%。2024年第二季度的增长主要是由信息技术数据通信市场的强劲有机增长和汽车市场的温和增长所推动的,以及公司收购计划的贡献,但被工业、国防和移动网络市场的有机下降部分抵消。与2023年前六个月相比,2024年前六个月互连和传感器系统板块的净销售额(约占净销售额的32%)以美元计算增长了10%,按固定货币计算增长了11%,有机增长了5%。2024年前六个月的增长主要是由公司收购计划的贡献,以及信息技术数据通信市场的强劲有机增长和汽车市场的温和增长所推动的,但部分被工业、国防和移动网络市场的有机下降所抵消。
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目录
下表按细分市场、地域和合并情况对截至2024年6月30日的三个月和六个月的固定货币净销售增长和有机净销售增长与最直接可比的美国公认会计准则财务指标进行了对比,与截至2023年6月30日的三个月和六个月相比:
| | | | | | | | 增长百分比(相对于上年同期)(1) | |||||||||||||
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |||
| | | | 净销售额 | | 国外 | | 常量 | | | | 有机 | |||||||||
| | | | | | | | 成长于 | | 货币 | | 货币净额 | | 收购 | | 净销售额 | |||||
| | | | | | | | 美元 (2) | | 冲击 (3) | | 销售增长 (4) | | 冲击 (5) | | 成长 (4) | |||||
截至6月30日的三个月 |
| 2024 |
| 2023 |
| (GAAP) | | (非公认会计准则) | | (非公认会计准则) | | (非公认会计准则) | | (非公认会计准则) | |||||||
净销售额按以下方面划分: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
分段: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
恶劣环境解决方案 | | $ | 1,046.0 |
| $ | 888.9 | | 18 | % | | (1) | % | | 18 | % | | 17 | % | | 1 | % |
通信解决方案 | | | 1,444.6 | | | 1,161.6 | | 24 | % | | (1) | % | | 25 | % | | 2 | % | | 23 | % |
互连和传感器系统 | |
| 1,119.1 | |
| 1,003.4 | | 12 | % | | (1) | % | | 13 | % | | 5 | % | | 7 | % |
合并 | | $ | 3,609.7 | | $ | 3,053.9 | | 18 | % | | (1) | % | | 19 | % | | 8 | % | | 11 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地理 (6): |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
美国 | | $ | 1,256.0 |
| $ | 1,097.0 | | 14 | % | | — | % | | 14 | % | | 14 | % | | — | % |
国外 | |
| 2,353.7 | |
| 1,956.9 | | 20 | % | | (1) | % | | 22 | % | | 4 | % | | 18 | % |
合并 | | $ | 3,609.7 | | $ | 3,053.9 | | 18 | % | | (1) | % | | 19 | % | | 8 | % | | 11 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
截至6月30日的六个月 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | ||
净销售额按以下方面划分: |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
分段: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
恶劣环境解决方案 | | $ | 1,962.0 |
| $ | 1,743.1 | | 13 | % | | — | % | | 13 | % | | 11 | % | | 2 | % |
通信解决方案 | | | 2,710.3 | | | 2,288.4 | | 18 | % | | (1) | % | | 19 | % | | 2 | % | | 17 | % |
互连和传感器系统 | |
| 2,193.7 | |
| 1,996.5 | | 10 | % | | (1) | % | | 11 | % | | 6 | % | | 5 | % |
合并 | | $ | 6,866.0 | | $ | 6,028.0 | | 14 | % | | (1) | % | | 15 | % | | 6 | % | | 9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
地理 (6): |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
美国 | | $ | 2,369.1 |
| $ | 2,149.3 | | 10 | % | | — | % | | 10 | % | | 11 | % | | (1) | % |
国外 | |
| 4,496.9 | |
| 3,878.7 | | 16 | % | | (1) | % | | 17 | % | | 3 | % | | 14 | % |
合并 | | $ | 6,866.0 | | $ | 6,028.0 | | 14 | % | | (1) | % | | 15 | % | | 6 | % | | 9 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(1) | 本表中的百分比是使用实际的、未四舍五入的结果计算得出的;因此,由于四舍五入,各组成部分的总和可能不相加。 |
(2) | 以美元计算的净销售增长是根据简明合并损益表和简明合并财务报表附注13中报告的净销售额计算得出的。虽然 “以美元计算的净销售增长” 一词不被视为美国公认会计准则的财务指标,但就本表而言,我们根据公认会计准则业绩得出报告的(GAAP)指标,该指标作为与其可比的非公认会计准则财务指标进行对账的基础。 |
(3) | 外币折算影响是一项非公认会计准则衡量标准,表示与去年同期相比,当前报告期的外币汇率变动对净销售额的影响百分比。该金额的计算方法是,从当前报告期的净销售额中减去当前报告期的净销售额,按相应的上一年度平均外币汇率折算,以相应的上一年度净销售额的百分比计算。 |
(4) | 固定货币净销售增长和有机净销售增长是非公认会计准则财务指标,定义见本项目2的 “非公认会计准则财务指标” 部分。 |
(5) | 收购影响是一项非公认会计准则衡量标准,代表未包含在公司本期和/或前一同期合并业绩中的收购对净销售额的影响百分比。相比之下,与这些收购相关的净销售额并不能反映公司的基本增长。收购影响按相应的上一年度净销售额的百分比计算。 |
(6) | 按地理区域划分的净销售额基于产品发货的客户地点。 |
与2023年同期相比,2024年第二季度和前六个月的美元相对走强,销售额分别下降了约26.7美元和44.1美元。
2024年第二季度和前六个月的销售、一般和管理费用分别为444.3美元,占净销售额的12.3%,848.4美元,占净销售额的12.4%,而2023年第二季度和前六个月分别为367.8美元,占净销售额的12.0%,占净销售额的12.0%,占净销售额的11.8%。2024年第二季度和前六个月销售、一般和管理费用占净销售额百分比的增长主要是由收购的影响推动的,与公司平均水平相比,收购目前的销售、一般和管理费用占净销售额的百分比更高。管理费用约占2024年第二季度和前六个月净销售额的4.9%,分别约占2023年第二季度和前六个月净销售额的4.9%和4.8%。研发费用约占2024年第二季度和前六个月净销售额的3.0%,
33
目录
约占2023年第二季度和前六个月净销售额的2.8%。销售和营销费用分别约占2024年第二季度和前六个月净销售额的4.3%和4.5%,分别约占2023年第二季度和前六个月净销售额的4.4%和4.3%。
2024年第二季度和前六个月的营业收入分别为698.8美元,占净销售额的19.4%,为1,383.7美元,占净销售额的20.2%,而2023年第二季度和前六个月的营业收入分别为619.9美元,占净销售额的20.3%,占净销售额的20.3%,为1,211.6美元,占净销售额的20.1%。2024年第二季度和前六个月的营业收入包括70.0美元的收购相关费用(在简明合并收益表中单独列报),主要包括与2024年收购相关的外部交易成本,以及与收购积压价值相关的摊销以及收购卡莱尔互连科技(“CIT”)产生的某些非现金购买会计成本。2023年第二季度的营业收入包括4.0美元的收购相关费用(在简明合并收益表中单独列报),其中包括与收购相关的外部交易成本。2023年前六个月的营业收入包括9.4美元的收购相关费用(在简明合并收益表中单独列报),其中包括与2023年第一季度完成的收购所产生的积压收购价值相关的摊销,以及2023年第二季度产生的外部交易成本。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,与收购相关的费用使两个时期的净收入减少了59.9美元,而在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,收购相关支出的影响是净收入分别减少了3.8美元和7.8美元,如下表所示。不包括这些收购相关支出的影响,截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,调整后的营业收入和调整后的营业利润率分别为768.8美元,占净销售额的21.3%,占净销售额的21.3%,占净销售额的623.9美元,占净销售额的20.4%。不包括这些收购相关费用的影响,截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,调整后的营业收入和调整后的营业利润率分别为1,453.7美元,占净销售额的21.2%,以及1,221.0美元,占净销售额的20.3%。与2023年同期相比,2024年第二季度和前六个月的调整后营业收入和调整后营业利润率的增长主要是由销售量增加带来的强劲经营业绩推动的,但与在过去十二个月内完成的收购相关的运营利润率低于公司平均营业利润率的收购对营业利润率的负面影响部分抵消。
2024年第二季度和前六个月恶劣环境解决方案板块的营业收入分别为259.6美元,占净销售额的24.8%,504.1美元,占净销售额的25.7%,而2023年第二季度和前六个月分别为240.3美元,占净销售额的27.0%,466.6美元,占净销售额的26.8%。与2023年同期相比,恶劣环境解决方案板块2024年第二季度和前六个月的营业利润率均有所下降,这主要是由于与过去十二个月内完成的收购,尤其是CiT相关的运营利润率低于公司平均营业利润率的收购对营业利润率的负面影响。
2024年第二季度和前六个月通信解决方案板块的营业收入为350.6美元,占净销售额的24.3%,以及636.8美元,占净销售额的23.5%,而2023年第二季度和前六个月分别为238.5美元,占净销售额的20.5%,469.1美元,占净销售额的20.5%。与2023年同期相比,通信解决方案板块2024年第二季度和前六个月的营业利润率的增长主要是由销量增加带来的强劲经营业绩推动的。
互连和传感器系统板块2024年第二季度和前六个月的营业收入分别为203.3美元,占净销售额的18.2%,398.7美元,占净销售额的18.2%,而2023年第二季度和前六个月分别为185.9美元,占净销售额的18.5%,364.7美元,占净销售额的18.3%。与2023年同期相比,互连和传感器系统板块2024年第二季度和前六个月的营业利润率均有所下降,这主要是由于在过去十二个月内完成的收购对营业利润率的负面影响,这些收购目前的运营利润率低于公司的平均营业利润率。
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2024年第二季度和前六个月的利息支出分别为56.3美元和94.4美元,而2023年第二季度和前六个月的利息支出分别为35.0美元和71.0美元。2024年第二季度和前六个月利息支出的增加是由较高的平均借款水平推动的,主要用于为收购提供全部或部分资金,包括收购CiT以及更高的利率环境。
2024年第二季度和前六个月的所得税准备金分别为20.4%和18.5%。2023年第二季度和前六个月的所得税准备金分别为21.9%和21.4%。在2024年和2023年第二季度和前六个月中,股票期权行使活动产生的超额税收优惠,以及每个时期产生的收购相关费用的税收影响,对有效税率和每股收益的影响如下表所示。在2024年的前六个月,有效税率受到与税务审计结算和相关的时效失效相关的离散税收优惠以及非美国纳税申报状况差异的进一步影响。在2023年第二季度和前六个月,有效税率受到2023年第二季度完成的讨价还价收购收益的进一步影响,该收购对有效税率和每股收益产生了如下表所示金额的影响。不包括这些项目的影响,截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,调整后的有效税率,即本项目2中 “非公认会计准则财务指标” 部分定义的非公认会计准则财务指标,均为24.0%,如下表所示,与基于GAAP业绩的可比有效税率进行了对账。有关所得税的更多信息,请参阅简明合并财务报表附注的附注6。
2024年第二季度归属于安费诺公司的净收益和归属于安费诺公司的每股普通股净收益——摊薄后(“摊薄后每股收益”)分别为524.8美元和0.41美元,而2023年第二季度分别为460.5美元和0.37美元。不包括下表所列项目的影响,2024年第二季度归属于安费诺公司的调整后净收益和调整后的摊薄每股收益,即下文 “非公认会计准则财务指标” 部分中定义的非公认会计准则财务指标,2024年第二季度分别为553.8美元和0.44美元,而2023年第二季度分别为447.0美元和0.36美元。2024年前六个月归属于安费诺公司的净收益和摊薄后每股收益分别为1,073.5美元和0.85美元,而2023年前六个月分别为899.7美元和0.73美元。不包括下表所列项目的影响,2024年前六个月归属于安费诺公司的调整后净收益和调整后的摊薄每股收益分别为1,054.2美元和0.84美元,而2023年前六个月分别为873.1美元和0.71美元。
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下表将截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的调整后营业收入、调整后的营业利润率、归属于安费诺公司的调整后净收益、调整后的有效税率和调整后的摊薄每股收益(均定义见下文 “非公认会计准则财务指标” 部分)与最直接可比的美国公认会计准则财务指标进行了对账:
| | 截至6月30日的三个月 | ||||||||||||||||||||||||
| | 2024 | | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | 净收入 | | | | | | | | | | | 净收入 | | | | | ||||
| | | | | | | 可归因 | | 有效 | | | | | | | | | 可归因 | | 有效 | | | ||||
| | 正在运营 | | 正在运营 | | 到 Amphenol | | 税 |
| 稀释 | | 正在运营 | | 正在运营 | | 到 Amphenol | | 税 |
| 稀释 | ||||||
| | 收入 |
| 保证金 (1) |
| 公司 |
| 评分 (1) |
| EPS |
| 收入 |
| 保证金 (1) |
| 公司 |
| 评分 (1) |
| EPS | ||||||
已报告(GAAP) | | $ | 698.8 |
| 19.4 | % | $ | 524.8 |
| 20.4 | % | $ | 0.41 | | $ | 619.9 |
| 20.3 | % | $ | 460.5 |
| 21.9 | % | $ | 0.37 |
收购相关费用 | | | 70.0 | | 1.9 | | | 59.9 | | (1.0) | | | 0.05 | | | 4.0 | | 0.1 | | | 3.8 | | (0.1) | | | — |
讨价还价收购的收益 | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | — | | | (5.4) | | 0.2 | | | — |
与股票薪酬相关的超额税收优惠 | | | — | | — | | | (30.9) | | 4.7 | | | (0.02) | | | — | | — | | | (11.9) | | 2.0 | | | (0.01) |
调整后(非公认会计准则)(2) | | $ | 768.8 | | 21.3 | % | $ | 553.8 | | 24.0 | % | $ | 0.44 | | $ | 623.9 | | 20.4 | % | $ | 447.0 | | 24.0 | % | $ | 0.36 |
| | 截至6月30日的六个月 | ||||||||||||||||||||||||
| | 2024 | | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| | | | | | | 净收入 | | | | | | | | | | | 净收入 | | | | | ||||
| | | | | | | 可归因 | | 有效 | | | | | | | | | 可归因 | | 有效 | | | ||||
| | 正在运营 | | 正在运营 | | 到 Amphenol | | 税 |
| 稀释 | | 正在运营 | | 正在运营 | | 到 Amphenol | | 税 |
| 稀释 | ||||||
| | 收入 |
| 保证金 (1) |
| 公司 |
| 评分 (1) |
| EPS |
| 收入 |
| 保证金 (1) |
| 公司 |
| 评分 (1) |
| EPS | ||||||
已报告(GAAP) | | $ | 1,383.7 |
| 20.2 | % | $ | 1,073.5 |
| 18.5 | % | $ | 0.85 | | $ | 1,211.6 |
| 20.1 | % | $ | 899.7 |
| 21.4 | % | $ | 0.73 |
收购相关费用 | | | 70.0 | | 1.0 | | | 59.9 | | (0.5) | | | 0.05 | | | 9.4 | | 0.2 | | | 7.8 | | (0.1) | | | 0.01 |
讨价还价收购的收益 | | | — | | — | | | — | | — | | | — | | | — | | — | | | (5.4) | | 0.1 | | | — |
与股票薪酬相关的超额税收优惠 | | | — | | — | | | (60.6) | | 4.6 | | | (0.05) | | | — | | — | | | (29.0) | | 2.5 | | | (0.02) |
离散税项 | | | — | | — | | | (18.6) | | 1.4 | | | (0.01) | | | — | | — | | | — | | — | | | — |
调整后(非公认会计准则)(2) | | $ | 1,453.7 | | 21.2 | % | $ | 1,054.2 | | 24.0 | % | $ | 0.84 | | $ | 1,221.0 | | 20.3 | % | $ | 873.1 | | 24.0 | % | $ | 0.71 |
(1) | 虽然 “营业利润率” 和 “有效税率” 这两个术语不被视为美国公认会计准则的财务指标,但就本表而言,我们根据公认会计准则业绩得出报告的(GAAP)指标,这些指标作为与其可比的非公认会计准则财务指标进行对账的基础。 |
(2) | 本表中的所有百分比和每股金额均使用实际未四舍五入的结果计算;因此,由于四舍五入,各组成部分的总和可能不相加。 |
流动性和资本资源
流动性和现金需求
截至2024年6月30日和2023年12月31日,该公司的现金、现金等价物和短期投资分别为1,302.2美元和1,660.2美元,公司手头的大部分现金、现金等价物和短期投资位于美国境外。
公司的主要流动性来源是经营活动提供的内部产生的现金、我们的现金、现金等价物和手头短期投资,以及美国商业票据计划、欧元商业票据计划和循环信贷额度下的可用资金。该公司认为,这些流动性来源以及资本市场准入(公司于2024年4月初在发行新优先票据时进入资本市场)提供了足够的流动性,以满足其短期(未来12个月)和合理可预见的长期要求和义务。公司的债务工具将在本项目2中进行更详细的定义和讨论。
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来自已知合同和其他债务的现金需求
公司的主要持续现金需求将用于运营和营运资金需求、资本支出、产品开发活动、普通股回购、股息、还本付息、与公司2018年之前所有外国子公司累计未汇出收益和利润(“过渡税”)的一次性汇回税款(“过渡税”)相关的付款,在汇回国外收益时应缴的税款(将在2025年之前支付)汇回此类收入),为养老金义务提供资金,以及2023年年度报告第7项中包含的其他合同义务和承诺。公司还可能使用现金为未来收购的全部或部分成本提供资金,就像近年来公司的各种收购,包括最近于2024年5月收购CiT一样。公司的还本付息要求主要包括公司优先票据的本金和利息,以及循环信贷额度和商业票据计划(均定义见下文)(不论未偿还金额)。截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司在循环信贷额度、美国商业票据计划和欧元商业票据计划下没有未偿还的借款。但是,该公司在2024年前六个月的大部分时间里都在美国商业票据计划下借款,所得款项用于一般公司用途,包括但不限于为本第2项稍后讨论的最近收购CiT提供部分资金。尽管所有这些借款都是在2024年第二季度末之前偿还的,但该公司将来可能会在其任何债务工具下进行额外借款。由于美联储近年来提高联邦基金利率,与我们的美国商业票据计划(以及未来可用的循环信贷额度)相关的浮动利率已大幅增加,这种趋势可能会持续到2024年的剩余时间甚至更长时间。只要与浮动利率债务相关的利率进一步提高,并且公司将来在任何浮动利率工具下借款,则利息支出和利息支付将增加。尽管该公司预计利率的变化不会对2024年剩余时间的收入或现金流产生重大影响,但无法保证利率不会与当前水平相比发生重大变化。
汇回国外收入和相关所得税
该公司此前曾表示打算汇回2024年之前的大部分累计收益,并已酌情根据这些收益累积外国和美国州和地方税(如果适用)。相关的税款将在遣返时支付。该公司打算无限期地将2024年前的剩余国外收益再投资。截至2024年6月30日,公司已累积了与打算汇回的国外收入相关的国外税和美国州及地方税。公司打算评估汇回的未来收益,并将酌情累积这些分配,并无限期地将所有其他国外收益再投资。此外,在《税法》允许的情况下,公司将在2025年支付扣除适用的税收抵免和扣除后的过渡税余额。
现金流摘要
下表汇总了截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中公司来自运营、投资和融资活动的现金流,如简明合并现金流表所示:
| | 截至6月30日的六个月 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
经营活动提供的净现金 | | $ | 1,263.6 | | $ | 1,068.8 |
用于投资活动的净现金 | |
| (2,195.7) | |
| (375.1) |
由(用于)融资活动提供的净现金 | |
| 743.4 | |
| (704.0) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | |
| (33.8) | |
| (37.7) |
现金和现金等价物的净减少 | | $ | (222.5) | | $ | (48.0) |
运营活动
通过经营活动产生现金的能力是公司的基本财务优势之一。与2024年前六个月相比,经营活动提供的净现金(“运营现金流”)为1,263.6美元
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目录
2023 年前六个月为 1,068.8 美元。与2023年前六个月相比,2024年前六个月的运营现金流增加主要是由于净收入的增加。
在2024年前六个月,随附的简明合并现金流报表中列报的营运资金组成部分增加了69.8美元,其中不包括收购和外币折算的影响,这主要是由于应收账款增加了141.9美元,库存增加了23.5美元,包括所得税在内的应计负债减少了14.9美元,但部分被应付账款增加的115.5美元所抵消。在2023年前六个月,随附的简明合并现金流报表中列报的营运资金组成部分增加了57.7美元,其中不包括收购和外币折算的影响,这主要是由于应付账款减少了203.2美元,包括所得税在内的应计负债减少了156.6美元,预付费用和其他流动资产增加了19.3美元,但部分被199.9美元的应收账款和库存的减少所抵消 121.5 美元。
以下内容描述了随附的截至2024年6月30日的简明合并资产负债表中列报的金额与2023年12月31日相比的重大变化。应收账款增加了237.1美元,至2,855.5美元,这主要是由于2024年第二季度完成的两项收购(“2024年收购”)的影响,以及2024年第二季度的销售额相对于2023年第四季度的增长,但2024年6月30日与2023年12月31日相比汇率变动(“折算”)的折算影响部分抵消了这一影响。截至2024年6月30日和2023年12月31日,未偿还销售天数分别为69天和70天。库存增加231.7美元,至2398.8美元,这主要是由于2024年收购的影响,但部分被翻译所抵消。截至2024年6月30日和2023年12月31日,库存天数分别为84天和85天。预付费用和其他流动资产增加了25.7美元,至415.3美元,这主要是由于2024年收购的影响。不动产、厂房和设备净额增长219.3美元,至1,534.0美元,这主要是由于235.6美元的资本支出以及2024年收购的影响,162.4美元的折旧和翻译部分抵消了这一影响。商誉增长了1,169.4美元,至8,261.8美元,这主要是由与2024年收购,尤其是CiT收购相关的确认商誉推动的,但部分被翻译所抵消。其他无形资产净额增长了473.9美元,至1,308.7美元,这主要是由于确认了与2024年收购相关的某些无形资产,但部分被与公司流动无形资产相关的摊销以及与2023年底完成的收购相关的某些无形资产相关的计量期调整所抵消。其他长期资产上涨61.3美元,至510.5美元,这主要是由于2024年前六个月签订的新租赁协议和续订的租赁协议以及收购产生的收购租约导致的经营租赁使用权资产增加。应付账款增加170.5美元,至1,521.4美元,这主要是由于与2024年第二季度相对于2023年第四季度的销售水平提高相关的购买活动增加,以及2024年收购的影响,但部分被翻译所抵消。截至2024年6月30日和2023年12月31日,应付天数分别为56天和55天。包括应计所得税在内的应计支出总额增加了82.3美元,至1,530.3美元,这主要是由于2024年收购的影响以及其他各种应计支出的增加,但部分被应计所得税和翻译的减少所抵消。其他长期负债,包括递延所得税负债,增加了83.1美元,至903.8美元,这主要是由于2024年收购导致递延所得税负债增加。
除运营现金流外,公司还将自由现金流(下文 “非公认会计准则财务指标” 部分中定义的非公认会计准则财务指标)视为衡量公司产生现金能力的关键指标。下表对自由现金流与其最直接可比的美国公认会计准则财务状况进行了对账
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截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的衡量标准。如上所述,自由现金流的增长是由运营现金流的增加推动的,但部分被资本支出的增加所抵消:
| | 截至6月30日的六个月 | ||||
|
| 2024 |
| 2023 | ||
运营现金流 (GAAP) |
| $ | 1,263.6 |
| $ | 1,068.8 |
资本支出(公认会计原则) | | | (235.6) | | | (193.1) |
处置不动产、厂房和设备的收益(GAAP) | |
| 5.4 | |
| 1.6 |
自由现金流(非公认会计准则) | | $ | 1,033.4 | | $ | 877.3 |
投资活动
来自投资活动的现金流主要包括与资本支出相关的现金流、处置不动产、厂房和设备的收益、短期和长期投资的净购买(销售和到期日)以及收购。
2024年前六个月用于投资活动的净现金为2,195.7美元,而2023年前六个月为375.1美元。在2024年的前六个月,用于投资活动的净现金主要是由使用2,099.8美元为230.2美元的收购和资本支出(扣除出售)提供资金所推动的,但这部分被短期投资的净销售额和到期日132.4美元所抵消。在2023年前六个月,用于投资活动的净现金主要由191.5美元的资本支出(扣除出售)、使用113.2美元为收购提供资金以及75.4美元的短期和长期投资净购买量推动的。
融资活动
来自融资活动的现金流主要包括与公司信贷额度和其他长期债务的借款和偿还、普通股回购、股票期权行使的收益、股息支付以及非控股权益的分配和购买相关的现金流。
2024年前六个月,融资活动提供的净现金为743.4美元,而2023年前六个月用于融资活动的净现金为704.0美元。在2024年前六个月,融资活动提供的净现金主要由(i)1,5001美元的借款净现金收益驱动,主要与发行新的优先票据(定义见下文);(ii)行使股票期权产生的234.7美元的现金收益,部分被(a)351.8美元的债务偿还额所抵消,主要与第二季度3.20%的优先票据的赎回有关 2024 年,(b)回购公司普通股344.2美元,(c)派发263.8美元的股息,(d)向其分配和购买17.5美元的非控股权益,以及(e)与公司2024年3月修订和重报的循环信贷额度以及2024年4月发行新优先票据相关的债务融资成本的14.7美元的付款,如下文进一步讨论。在2023年前六个月,用于融资活动的净现金主要是由以下因素推动的:(i)与公司商业票据计划(主要是美国商业票据计划)相关的632.6美元的净还款额;(ii)回购320.5美元的公司普通股;(iii)249.9美元的股息支付;(iv)与其他长期债务相关的7.1美元其他债务偿还额,(v)向和购买的分配 6.5美元的非控股权益,以及(vi)与2023年3月发行2026年优先股相关的债务融资成本的2.3美元的付款票据(定义见下文),被(a)351.8美元的借款净现金收益(主要与2026年优先票据的发行有关)和(b)行使股票期权的163.1美元现金收益部分抵消。
公司在履行其财务承诺方面有很大的灵活性。该公司使用债务融资来降低总体资本成本并提高股东权益回报率。该公司的债务融资包括使用商业票据计划、循环信贷额度和优先票据作为其整体现金管理战略的一部分。
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目录
2024年3月21日,公司签订了第三份经修订和重述的信贷协议,该协议修订并重申了其2500.0美元的无抵押循环信贷额度,将贷款人在该贷款下的无抵押循环承付款总额增加了500.0美元,至3,000.0美元(“循环信贷额度”)。循环信贷额度将于2029年3月到期,使公司及其某些子公司能够根据公司的债务评级,以各种货币进行借款,利差与某些特定货币的基准利率相比有所不同。就美元借款而言,基准利率要么是基准利率,要么是调整后的定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)。循环信贷额度在修订和重报之日尚未提取。公司可以将循环信贷额度用于一般公司用途。截至2024年6月30日和2023年12月31日,当时有效的循环信贷额度下没有未偿借款。循环信贷额度要求支付一定的年度代理费和承诺费,并要求公司履行某些财务契约。2024年6月30日,公司遵守了循环信贷额度下的财务契约。
2022年4月19日,公司签订了为期两年、价值750.0美元的无抵押延期提款定期贷款信贷协议(“定期贷款”)。定期贷款于2024年4月19日到期,公司在整个期限内均未提款。
公司有一个商业票据计划(“美国商业票据计划”),根据该计划,公司可以在美国进行一次或多次私募发行短期无担保商业票据(“USCP票据” 或 “美国商业票据”)。2024年3月21日,随着循环信贷额度的增加,该公司将其美国商业票据计划下的可用借款增加了500.0美元。截至2024年6月30日,USCP票据任何时候的最大未偿还本金总额为3,000.0美元。该公司将美国商业票据计划下的借款用于一般公司用途,近年来,这包括为收购提供全部或部分资金,以及偿还某些未偿还的优先票据。该公司在2024年前六个月的大部分时间里根据美国商业票据计划借款,所得款项用于一般公司用途,包括但不限于为最近收购CiT提供部分资金。在2024年第二季度末之前,该公司偿还了当时未偿还的所有USCP票据。截至2024年6月30日和2023年12月31日,没有未偿还的USCP票据。
该公司及其全资欧洲子公司之一(“欧元发行人”)还拥有商业票据计划(“欧元商业票据计划”,以及美国商业票据计划的 “商业票据计划”),根据该计划,欧元发行人可以发行短期无担保商业票据(“ECP票据”,以及与USCP票据一起的 “商业票据”),这些票据由公司担保,并且将在美国境外发行。ECP票据可以用欧元、英镑、美元或其他货币发行。ECP票据在任何时候的最大未偿还本金总额为2,000.0美元。公司将欧洲商业票据计划下的借款用于一般公司用途,例如,可能包括为收购提供全部或部分资金。该公司在2024年前六个月没有根据欧元商业票据计划进行借款,并且截至2024年6月30日和2023年12月31日,没有未偿还的ECP票据。
商业票据计划下的可用金额可以不时借用、偿还和再借入。结合循环信贷额度,自2024年6月30日起,董事会的授权将USCP票据、ECP票据和任何其他商业票据或类似计划的最大未偿还本金总额以及循环信贷额度下的未偿金额度总额限制为3,000.0美元。商业票据计划被标准普尔评为A-2,穆迪评为P-2,并且根据董事会的上述授权,目前由循环信贷额度支持,因为循环信贷额度下未提取的金额可在必要时用于偿还商业票据。该公司定期审查其短期和长期债务的最佳组合,并可能在未来用新发行的长期债务取代一定数量的商业票据、短期债务和当前到期的长期债务。
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目录
截至2024年6月30日,本公司的未偿还优先票据(“优先票据”)如下:
校长 |
| 利息 |
| | |
金额 |
| 费率 | | 成熟度 | |
$ | 400.0 |
| 2.050 | % | 2025 年 3 月 |
| 350.0 | | 4.750 | % | 2026 年 3 月 |
| 450.0 | | 5.050 | % | 2027 年 4 月 |
| 450.0 | | 5.050 | % | 2029 年 4 月 |
| 500.0 |
| 4.350 | % | 2029 年 6 月 |
| 900.0 |
| 2.80 | % | 2030 年 2 月 |
| 750.0 | | 2.200 | % | 2031 年 9 月 |
| 600.0 | | 5.250 | % | 2034 年 4 月 |
| | | | | |
€ | 500.0 | | 0.750 | % | 2026年5月(欧元纸币) |
| 500.0 |
| 2.00 | % | 2028 年 10 月(欧元纸币) |
2024年4月5日,公司发行了三系列无抵押优先票据(统称为 “新优先票据”):(i)2027年4月5日到期的无抵押5.050%优先票据的本金总额为450.0美元,面值的99.887%(“2027年优先票据”);(ii)2029年4月5日到期的无抵押5.050%优先票据本金总额为99.900% 面值(“2029年优先票据”)和(iii)2034年4月5日到期的5.250%无抵押优先票据的总本金额为600.0美元,面值为99.900%(“2034年优先票据”)。该公司使用新优先票据的净收益,以及手头现金和美国商业票据计划下的借款相结合,为2024年5月收购CiT的现金对价提供资金,详见本文随附的简明合并财务报表附注11以及与之相关的费用和支出。
2024年4月1日,公司使用手头现金偿还了2024年4月1日到期的3.20%无抵押优先票据本金总额为350.0美元。
2023年3月30日,公司发行了2026年3月30日到期的本金总额为350美元的无抵押4.750%的优先票据(“2026年优先票据”)。该公司使用2026年优先票据的净收益来偿还美国商业票据计划下的某些未偿借款。
公司在美国的所有未偿还优先票据(“美国优先票据”)均为无抵押债券,其支付权与公司所有其他优先无抵押和无次级债务(包括公司对欧元票据下欧元发行人的义务的担保)处于同等地位。每个系列的美国优先票据的利息每半年支付一次。公司可以选择随时赎回任何系列的美国优先票据的部分或全部,但须遵守某些条款和条件。
欧元发行人有两张在欧洲发行的未偿还无担保优先票据(统称为 “欧元票据”,以及与美国优先票据一起是 “优先票据”),每张发行的本金总额为500.0欧元,其中一个系列的欧元票据将于2026年5月到期,另一个系列在2028年10月到期。欧元票据是无抵押的,与欧元发行人的所有优先无抵押和无次级债务的支付权排名相同,并由公司在优先无抵押的基础上提供全额和无条件的担保。每个系列的欧元票据的利息每年都要支付。公司可以选择随时赎回部分或全部欧元票据,但须遵守某些条款和条件。
优先票据对公司规定了某些义务,并禁止公司采取各种行动,除非公司满足某些财务要求。2024年6月30日,公司遵守了其优先票据的所有要求。有关公司债务的更多信息,请参阅简明合并财务报表附注附注4。
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目录
2024年4月23日,董事会批准了一项新的股票回购计划,根据该计划,公司可以在截至2027年4月28日营业结束的三年期内最多购买2,000.0美元的普通股(“2024年股票回购计划”)。2024 年股票回购计划于 2024 年 4 月 29 日生效。在截至2024年6月30日的三个月中,公司根据2024年股票回购计划以118.6美元的价格回购了180万股普通股。在截至2024年6月30日的三个月中,根据2024年股票回购计划回购的所有股票均已被公司退回。从2024年7月1日至2024年7月23日,公司以39.9美元的价格额外回购了60万股普通股,截至2024年7月24日,公司仍有根据2024年股票回购计划购买最多1841.6美元的普通股的授权。未来任何回购的时间和金额将取决于许多因素,例如运营产生的现金水平、员工行使的股票期权数量、收购的现金需求、支付的股息、经济和市场状况以及普通股的价格。
2021年4月27日,董事会批准了一项股票回购计划,根据该计划,公司可以在截至2024年4月27日的三年期内最多购买2,000.0美元的普通股(“2021年股票回购计划”)。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,公司根据2021年股票回购计划分别以71.8美元和225.6美元的价格回购了130万股和410万股普通股,这是2021年股票回购计划下的最后一次回购。公司在2024年前六个月退回了2021年股票回购计划下的所有回购股份。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,公司根据2021年股票回购计划,分别以153.6美元和320.5美元的价格回购了400万股和820万股普通股。2023年前六个月所有回购的股票均已由公司退回。
视董事会声明而定,公司支付其普通股的季度股息。下表汇总了宣布的每股季度股息以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月内申报和支付的股息:
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 | | 2024 |
| 2023 | ||||
每股申报的股息 | | $ | 0.11 | | $ | 0.105 | | $ | 0.22 | | $ | 0.21 |
| | | | | | | | | | | | |
已申报分红 | | $ | 132.4 | | $ | 125.1 | | $ | 264.5 | | $ | 250.0 |
已支付的股息(包括上一年度申报的股息) | |
| 132.1 | |
| 125.0 | |
| 263.8 | |
| 249.9 |
2023年10月24日,董事会批准将公司的季度股息率从每股0.105美元提高至0.11美元,自2023年第四季度宣布的分红起生效。2024年7月23日,董事会批准将公司的季度股息率从每股0.11美元进一步提高至0.165美元,自2024年第三季度宣布的股息起生效,但须视董事会声明而定。
收购
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,公司完成了两项收购,包括对CiT的收购(统称为 “2024年收购”),扣除收购的现金,价格约为2,099.8美元。两项收购均包含在恶劣环境解决方案领域。2024年的收购均使用手头现金、新优先票据的收益或美国商业票据计划下的借款或两者的组合进行融资。无论是个人还是总体而言,2024年的收购对公司的财务业绩都不重要。
2024年5月21日,公司以约1,995.3美元的价格完成了对CiT的收购,扣除收购的现金,并视收盘后惯例调整而定。如前文第2项所述,公司通过新优先票据的净收益,以及美国商业票据计划下的借款和手头现金,为CiT的收购提供了资金。CiT总部位于佛罗里达州圣奥古斯丁,是全球领先的供应商
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恶劣环境互连解决方案,主要针对商用航空航天、国防和工业终端市场。CIT 的产品范围广泛,包括电线电缆、电缆组件、触点、连接器和传感器,管理层认为这些产品与 Amphenol 现有的互连和传感器解决方案高度互补。CiT 已被纳入恶劣环境解决方案部分。
在截至2023年12月31日的年度中,公司完成了10次收购(“2023年收购”),扣除收购的现金,金额约为970.4美元。其中五项收购已包含在恶劣环境解决方案领域,三项收购包含在互连和传感器系统领域,两项收购包含在通信解决方案领域。2023 年的收购均使用手头现金或我们的商业票据计划下的借款或两者的组合进行融资。其中一项2023年收购于2023年第二季度结束,代表讨价还价,其中收购资产的估计公允价值扣除负债后,超过了收购价格。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,公司确认了讨价还价收购的非现金收益为5.4美元,该收益单独记录在公司的合并收益表中。2023年的收购无论是个人还是总体而言,对公司的财务业绩都不重要。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,公司承担了70.0美元(税后59.9美元)的收购相关费用,主要包括与2024年收购相关的外部交易成本,以及与收购积压的价值相关的摊销以及CiT收购产生的某些非现金购买会计成本。在截至2023年6月30日的三个月中,公司产生了4.0美元(税后3.8美元)的收购相关费用,包括与收购相关的外部交易成本。在截至2023年6月30日的六个月中,公司产生了9.4美元(税后7.8美元)的收购相关费用,其中包括与2023年第一季度完成的收购所产生的积压收购价值相关的摊销,以及2023年第二季度产生的外部交易成本。在截至2023年12月31日的年度中,公司产生了34.6美元(税后30.2美元)的收购相关费用,主要包括与2023年收购相关的外部交易成本,以及与2023年三项收购产生的积压收购价值相关的摊销。
后续事件
2024年7月18日,公司与康普控股公司(“康普”)签订了收购协议,以收购康普的移动网络相关业务,特别是户外无线网络板块和分布式天线系统业务(统称为 “移动网络业务”),总收购价约为2,100美元,但须按惯例收盘后调整。此次收购预计将于2025年上半年完成,但须获得某些监管部门的批准并满足其他惯例成交条件。该公司预计将通过手头现金和债务相结合的方式为本次收购融资。移动网络业务提供移动网络解决方案,包括基站天线和相关互连解决方案以及分布式天线系统领域的先进技术。移动网络业务的各种产品增加了先进的天线和相关的互连产品、技术和功能,管理层认为这些产品与Amphenol现有的下一代无线网络产品组合高度互补。如果收购完成,该公司预计将在其通信解决方案部门内报告移动网络业务。
环境问题
公司的某些业务受环境法律和法规的约束,这些法律法规管理向空气和水中排放污染物以及固体和危险废物的处理和处置。该公司认为,其运营目前基本符合适用的环境法律法规,持续合规的成本不会对公司的财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响。
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非公认会计准则财务指标
除了根据美国公认会计原则评估公司的财务状况、经营业绩、流动性和现金流外,管理层还使用某些非公认会计准则财务指标(定义见下文)作为内部审查的一部分,以监测、评估和预测公司的财务业绩,向董事会通报经营业绩并评估相关的员工薪酬指标。管理层认为,除了下文所述的原因外,这些非公认会计准则财务指标可能有助于投资者评估公司的整体财务业绩、趋势和同期比较业绩。与营业收入、营业利润率、归属于安费诺公司的净收益、有效税率和摊薄后每股收益相关的非公认会计准则财务指标不包括与本报告所述期间公司经营业绩没有直接关系的收入和支出。在任何时期内列报此类非公认会计准则财务指标时排除的项目可能包括但不限于收购相关费用、再融资相关成本、与讨价还价收购相关的收益以及某些离散的税收项目,包括但不限于(i)与股票薪酬相关的超额税收优惠以及(ii)税法重大变化的影响。与净销售额相关的非公认会计准则财务指标不包括外币汇率和收购的影响。此处包含的非公认会计准则财务信息仅用于补充目的,不应孤立地考虑,也不得作为相关的美国公认会计准则财务指标的替代品或优于相关的美国公认会计准则财务指标。此外,这些非公认会计准则财务指标不一定与其他公司提出的类似指标相同或可比,因为此类指标的计算方式可能有所不同,也可能排除不同的项目。
下文定义的非公认会计准则财务指标应与公司根据美国公认会计原则列报的财务报表一起阅读。这些非公认会计准则财务指标与截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中最直接可比的美国公认会计准则财务指标的对账包含在本项目2中的 “经营业绩” 和 “流动性和资本资源” 中:
● | 调整后的摊薄每股收 定义为摊薄后的每股收益(根据美国公认会计原则报告),不包括收入和支出及其与公司在报告期内的经营业绩没有直接关系的特定税收影响。调整后的摊薄后每股收益的计算方法为:归属于安费诺公司的调整后净收益(定义见下文)除以简明合并收益表中报告的摊薄后已发行股票的加权平均值。 |
● | 调整后的有效税率 定义为简明合并收益表中报告的所得税准备金,以所得税前收入的百分比表示,如简明合并收益表所示,每项都不包括收入和支出及其与公司在本报告所述期间的经营业绩没有直接关系的特定税收影响。 |
● | 归属于安费诺公司的调整后净收益 定义为归属于Amphenol Corporation的净收益,如简明合并收益表所示,不包括收入和支出及其与公司在报告期内的经营业绩没有直接关系的特定税收影响。 |
● | 调整后的营业收入 定义为简明合并收益表中报告的营业收入,不包括与公司在报告期内经营业绩没有直接关系的收入和支出。 |
● | 调整后的营业利润率 定义为调整后的营业收入(定义见上文),以净销售额的百分比表示(如简明合并收益表中报告)。 |
● | 固定货币净销售增长 定义为净销售增长的同期百分比变化,不包括外币汇率变动的影响。该公司的业绩会受到与外币折算波动相关的波动的影响。因此,管理层根据以美元计算的实际销售增长以及有机净销售增长(定义见下文)和固定货币净销售增长来评估公司的销售业绩,并认为此类信息有助于投资者评估潜在的销售趋势。 |
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● | 自由现金流 定义为(i)经营活动提供的净现金(“运营现金流” ——根据美国公认会计原则报告)减去(ii)资本支出(根据美国公认会计原则报告),扣除不动产、厂房和设备处置收益(根据美国公认会计原则报告),所有这些都来自简明合并现金流量表。自由现金流是公司重要的流动性衡量标准,因为我们认为,这对于管理层和投资者来说,评估我们产生现金的能力,以及评估有多少现金可用于对公司的增长进行再投资或通过股票回购或分红回报股东非常有用。 |
● | 有机净销售增长 定义为因营业量和定价变化而产生的净销售增长的同期百分比变化,不包括(i)公司无法控制的外币汇率变化(如上所述)和(ii)收购的影响,两者均占相应的上期净销售额的百分比。收购影响是指未包含在公司本期和/或前一同期合并业绩中的收购对净销售额的影响百分比。相比之下,与这些收购相关的净销售额并不能反映公司的基本增长。管理层根据以美元计算的实际销售增长以及固定货币净销售增长(如上所定义)和有机净销售增长来评估公司的销售业绩,并认为此类信息有助于投资者评估潜在的销售趋势。 |
关键会计政策与估计
公司披露的关键会计政策和估算,第二部分第7项对此进行了讨论。 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 自该报告提交以来,其2023年年度报告并未发生重大变化。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
(金额以百万计)
在正常的经商过程中,公司面临各种风险,包括与外币汇率和利率变动相关的市场风险。该公司与任何一个交易对手的集中度都不大。自第二部分第7A项列报以来,公司对其外币汇率风险敏感度的评估没有实质性变化。 关于市场风险的定量和定性披露 在其2023年年度报告中。公司可能会不时根据循环信贷额度和商业票据计划进行借款。除了公司欧元票据下的未偿借款(如简明合并财务报表附注4所述)外,欧元商业票据计划和循环信贷额度下的任何借款过去和可能继续以包括欧元在内的各种外币计价,因此无法保证公司能够
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成功地管理汇率的变化,包括在进行此类借款的任何外币的价值大幅突然下降的情况下。
该公司通过固定利率和浮动利率债务的混合来管理其利率风险敞口。该公司目前在美国和欧洲都有各种固定利率优先票据的未偿还期,其到期日各不相同,最近一次于2024年4月发行。此外,根据公司的债务评级,循环信贷额度下的任何借款的利率都会波动,利差与某些特定货币的基准利率有所不同,美元借款的基准利率要么是基准利率,要么是调整后的定期担保隔夜融资利率(“SOFR”)。商业票据计划下的任何借款均受浮动利率的约束。因此,当公司根据这些债务工具借款时,公司面临与利率变动相关的市场风险。截至2024年6月30日和2023年12月31日,公司在循环信贷额度、美国商业票据计划和欧元商业票据计划下没有未偿还的借款。但是,该公司在2024年前六个月的大部分时间里都在美国商业票据计划下借款,所得款项用于一般公司用途,包括但不限于为最近收购的卡莱尔互联科技(“CIT”)业务提供部分资金,详见简明合并财务报表附注11的进一步讨论。尽管所有这些借款都是在2024年第二季度末之前偿还的,但公司可能会不时在其任何债务工具下进行额外借款。由于美联储近年来提高了联邦基金利率,与我们的美国商业票据计划(以及未来可用的循环信贷额度)相关的浮动利率已大幅增加,这种趋势可能会持续到2024年的剩余时间,甚至可能持续到以后。只要与浮动利率债务相关的利率进一步提高,并且公司将来在任何浮动利率工具下借款,则利息支出和利息支付将增加。尽管该公司预计利率的变化不会对2024年剩余时间的收入或现金流产生重大影响,但无法保证利率不会与当前水平相比发生重大变化。
第 4 项。控制和程序
截至本报告所涉期末,根据经修订的1934年《证券交易法》(“交易法”)第13a-15(e)条或第15d-15(e)条的规定,公司管理层在公司首席执行官兼首席财务官的参与下,评估了我们的披露控制和程序的设计和运作的有效性。这些披露控制和程序旨在合理地保证公司在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息将在证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告,并将此类信息收集并传达给我们的管理层,包括酌情传达给我们的管理层,包括首席执行官和首席财务官,以便及时就所需的披露做出决定。根据他们的评估,首席执行官兼首席财务官得出结论,截至本报告所涉期末,公司的披露控制和程序在合理的保证水平上是有效的。
财务报告内部控制的变化
在公司最近一个财季中,我们对财务报告的内部控制没有发生任何对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
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第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
本第二部分第1项中法律诉讼所需的信息以引用方式纳入此处,并包含在本季度报告第一部分第1项所载简明合并财务报表附注的附注15中。
第 1A 项。风险因素
正如第一部分第1A项所披露的那样,公司的风险因素没有重大变化。我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的风险因素。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
回购股权证券
2024 年 4 月 23 日,公司董事会(“董事会”)批准了一项新的股票回购计划,根据该计划,公司可以在截至2027年4月28日营业结束的三年期内(“2024 年股票回购计划”)购买高达 20 亿美元的公司 A 类普通股(“普通股”)。2024 年股票回购计划于 2024 年 4 月 29 日生效。在截至2024年6月30日的三个月中,公司根据2024年股票回购计划以1.186亿美元的价格回购了180万股普通股。在截至2024年6月30日的三个月中,根据2024年股票回购计划回购的所有股票均已被公司退回。从2024年7月1日至2024年7月23日,公司以3,990万美元的价格额外回购了6万股普通股,截至2024年7月24日,公司仍有根据2024年股票回购计划购买最多18.416亿美元的普通股的授权。未来任何回购的时间和金额将取决于许多因素,例如运营产生的现金水平、员工行使的股票期权数量、收购的现金需求、支付的股息、经济和市场状况以及普通股的价格。
2021年4月27日,董事会批准了一项股票回购计划,根据该计划,公司可以在截至2024年4月27日的三年期内购买高达20亿美元的普通股(“2021年股票回购计划”)。在截至2024年6月30日的三个月中,公司根据2021年股票回购计划以7180万美元的价格回购了130万股普通股,这是2021年股票回购计划下的最后一次回购。在截至2024年6月30日的三个月中,根据2021年股票回购计划回购的所有股票均已被公司退回。
下表反映了公司截至2024年6月30日的三个月的股票回购,经调整以使二比一的股票拆分生效,简明合并财务报表附注1对此进行了讨论:
| | | | | | | 的总数 | | 最高美元 |
| |
(以百万美元计,每股价格除外) | | | | | | | 以身份购买的股票 | | 股票价值 |
| |
| | 总人数 | | 平均值 | | 公开的一部分 | | 那可能还是 |
| ||
| | 的股份 | | 已支付的价格 | | 已宣布的计划或 | | 在 |
| ||
时期 |
| 已购买 |
| 每股 |
| 程式 |
| 计划或计划 |
| ||
2024 年 4 月 1 日至 4 月 30 日 |
| 1,258,570 |
| $ | 57.07 |
| 1,258,570 |
| $ | 2,000.0 | |
2024 年 5 月 1 日至 5 月 31 日 |
| 1,062,200 | |
| 64.37 |
| 1,062,200 |
|
| 1,931.6 | |
2024 年 6 月 1 日至 6 月 30 日 |
| 748,070 | |
| 67.12 |
| 748,070 |
| $ | 1,881.4 | |
总计 |
| 3,068,840 |
| $ | 62.05 |
| 3,068,840 |
| | | |
47
目录
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
交易安排
在截至2024年6月30日的三个月中,
48
目录
第 6 项。展品
3.1 | 日期为 2021 年 5 月 19 日的 Amphenol Corporation 重订公司注册证书(作为 2021 年 6 月 30 日 10-Q 表格的附录 3.1 提交)。* |
3.2 | 2024 年 5 月 16 日的 Amphenol Corporation 重述公司注册证书修正证书(作为 2024 年 5 月 16 日提交的 8-k 表的附录 3.1 提交)。* |
3.3 | Amphenol Corporation,2023 年 8 月 3 日的第五次修订和重述章程(作为 2023 年 8 月 4 日提交的 8-k 表的附录 3.1 提交)。* |
4.1 | 作为受托人的安费诺公司与纽约梅隆银行签订的截至2009年11月5日的契约(作为2009年11月5日提交的8-k表附录4.1提交)。* |
4.2 | Amphenol Technologies Holding GmbH、Amphenol Corporation和作为受托人的纽约梅隆银行于2018年10月8日签订的契约(作为2018年10月9日提交的8-k表附录4.1提交)。* |
4.3 | Amphenol Technologies Holding GmbH、Amphenol Corporation和作为受托人的纽约梅隆银行于2020年5月4日签订的契约(作为2020年5月5日提交的8-k表附录4.1提交)。* |
4.4 | Amphenol Corporation 与作为受托人的美国银行信托公司全国协会签订的契约,日期截至 2023 年 3 月 16 日(作为 2023 年 3 月 16 日提交的 S-3 表格公司注册声明附录 4.1 提交)。* |
4.5 | 官员证书,日期为2017年4月5日,证实了契约规定的2020年到期的2.200%优先票据和2024年到期的3.200%的优先票据(作为2017年4月5日提交的8-k表附录4.2提交)。* |
4.6 | 日期为2019年1月9日的官员证书,根据契约确定了2029年到期的4.350%的优先票据(作为2019年1月10日提交的8-k表的附录4.2提交)。* |
4.7 | 日期为2019年9月10日的官员证书,根据契约确定了2030年到期的2.800%的优先票据(作为2019年9月10日提交的8-k表的附录4.2提交)。* |
4.8 | 2020年2月20日的官员证书,根据契约确定2025年到期的2.050%的优先票据(作为2020年2月20日提交的8-k表的附录4.2提交)。* |
4.9 | 日期为2021年9月14日的官员证书,根据契约确定了2031年到期的2.200%的优先票据(作为2021年9月14日提交的8-k表的附录4.2提交)。* |
4.10 | 2023年3月30日的官员证书,根据契约确定2026年到期的4.750%的优先票据(作为2023年3月30日提交的8-k表附录4.2提交)。* |
4.11 | 根据契约,日期为2024年4月5日的官员证书(作为2024年4月5日提交的8-k表附录4.2提交),确定了2027年到期的5.050%的优先票据、2029年到期的5.050%的优先票据和2034年到期的5.250%的优先票据。* |
4.12 | 根据 1934 年《证券交易法》第 12 条注册的注册人证券的描述(作为 2023 年 12 月 31 日 10-K 表格的附录 4.11 提交)。* |
10.1 | 修订和重述了安费诺及其子公司关键员工的2017年股票购买和期权计划(作为公司于2021年4月12日提交的2021年年度股东大会附表14A的最终委托书的附件A提交)。†* |
10.2 | 2017年股票期权协议表格(作为2017年5月19日提交的8-k表的附录10.1提交)。†* |
10.3 | 2009 年安费诺及其子公司关键员工的股票购买和期权计划(作为 2009 年 6 月 30 日 10-Q 表附录 10.7 提交)。†* |
10.4 | 安费诺及其子公司关键员工2009年股票购买和期权计划的第一修正案(作为2014年5月23日提交的8-k表附录10.2提交)。†* |
10.5 | 截至 2009 年 5 月 20 日的 2009 年非合格股票期权授予协议表格(作为 2009 年 6 月 30 日 10-Q 表附录 10.8 提交)。†* |
10.6 | 截至 2009 年 5 月 20 日的 2009 年管理股东协议表格(作为 2009 年 6 月 30 日 10-Q 表格的附录 10.9 提交)。†* |
10.7 | 经修订和重述的 Amphenol Corporation 员工养老金计划于 2016 年 1 月 1 日生效(作为 2016 年 12 月 31 日表格 10.6 的附录 10.6 提交)。†* |
10.8 | 经修订和重述的安费诺公司员工养老金计划第一修正案于2016年11月10日生效(作为2016年12月31日10-K表附录10.7提交)。†* |
10.9 | 经修订和重述的安费诺公司员工养老金计划第二修正案于2016年10月1日生效(作为2016年12月31日10-K表附录10.8提交)。†* |
10.10 | 经修订和重述的安费诺公司员工养老金计划第三修正案于2016年12月13日生效,于2016年12月13日生效(作为2016年12月31日10-K表附录10.9提交)。†* |
10.11 | 经修订和重述的安费诺公司员工养老金计划第四修正案于2017年5月2日生效,于2016年1月1日生效(作为2017年6月30日10-Q表附录10.12提交)。†* |
49
目录
10.12 | 经修订和重述的安费诺公司员工养老金计划第五修正案于2018年10月29日生效,于2016年1月1日生效(作为2018年12月31日10-K表格的附录10.12提交)。†* |
10.13 | 经修订和重述的安费诺公司员工养老金计划第六修正案于2019年10月4日生效,于2016年1月1日生效(作为2019年12月31日10-K表格的附录10.13提交)。†* |
10.14 | 经修订和重述的安费诺公司员工养老金计划第七修正案于2019年12月2日生效,于2016年1月1日生效(作为2019年12月31日10-K表格的附录10.14提交)。†* |
10.15 | 经修订和重述的安费诺公司员工养老金计划第八修正案于2021年12月9日生效,于2016年1月1日生效(作为2021年12月31日10-K表格的附录10.15提交)。†* |
10.16 | 经修订和重述的安费诺公司员工养老金计划第九修正案于2022年12月1日生效(作为2022年12月31日10-K表格的附录10.16提交)。†* |
10.17 | 经修订和重述的安费诺公司员工养老金计划第十修正案于2023年8月28日生效,于2016年1月1日生效(作为2023年9月30日10-Q表格的附录10.17提交)。†* |
10.18 | 经修订和重述的 Amphenol Corporation 补充员工退休计划(作为 2008 年 12 月 31 日 10-K 表格的附录 10.24 提交)。†* |
10.19 | 经修订和重述的安费诺公司补充员工退休计划第一修正案,日期为2018年10月29日(作为2018年12月31日10-K表格的附录10.14提交)。†* |
10.20 | Amphenol Corporation 董事表格 Phantom 股票奖励协议(作为 2023 年 6 月 30 日 10-Q 表格的附录 10.22 提交)。†* |
10.21 | 安费诺公司董事2024年限制性股票计划(作为2024年4月8日提交的公司2024年年度股东大会附表14A的最终委托书附件A提交)。†* |
10.22 | 2024 年安费诺公司董事限制性股票计划限制性股票奖励协议(作为公司于 2024 年 4 月 8 日提交的 2024 年年度股东大会附表 14A 最终委托声明附件 A 附录 A 附录 A 提交)。†* |
10.23 | 2024 年 Amphenol Corporation 管理激励计划(作为 2023 年 12 月 31 日 10-K 表格的附录 10.24 提交)。†* |
10.24 | 公司、公司的某些子公司、金融机构集团和担任管理代理人的北美摩根大通银行于2024年3月21日签订的第三份经修订和重述的信贷协议(作为2024年3月22日提交的8-k表附录10.1提交)。* |
10.25 | 经修订和重述的安费诺公司员工储蓄/401(K)计划采用协议于2022年4月18日生效,于2022年4月5日生效(作为2022年6月30日10-Q表附录10.23提交)。†* |
10.26 | 安费诺公司员工储蓄/401(K)计划采用协议修正案,2023年1月1日生效,日期为2022年12月19日(作为附录10.25提交至2022年12月31日10-K表格)。†* |
10.27 | 2023 年 11 月 30 日对 Amphenol Corporation 员工储蓄/401 (K) 计划采用协议的修正案,于 2024 年 1 月 1 日生效(作为 2023 年 12 月 31 日 10-K 表格的附录 10.28 提交)。†* |
10.28 | 经修订和重述的 Amphenol Corporation 补充固定缴款计划(作为 2011 年 9 月 30 日 10-Q 表附录 10.30 提交)。†* |
10.29 | 经修订的 Amphenol Corporation 补充固定缴款计划于 2012 年 1 月 1 日生效(作为 2011 年 12 月 31 日 10-K 表格的附录 10.34 提交)。†* |
10.30 | 经修订的 Amphenol Corporation 补充固定缴款计划于 2019 年 1 月 1 日生效(作为 2018 年 12 月 31 日 10-K 表格的附录 10.28 提交)。†* |
10.31 | 公司、花旗银行环球市场和摩根大通证券有限责任公司于2014年8月29日签订的商业票据计划交易商协议表格(作为2014年9月5日提交的8-k表附录10.1提交)。* |
10.32 | Amphenol Technologies Holding GmbH(作为发行人)、安费诺公司(作为担保人)、巴克莱银行有限公司(作为安排人)以及巴克莱银行股份有限公司和德国商业银行股份公司(作为原始交易商)于2018年7月10日签订的商业票据项目交易商协议(作为2018年7月11日提交的8-k表附录10.1提交)。* |
10.33 | 本公司、本公司的某些子公司、金融机构集团和作为管理代理人的法国巴黎银行之间的定期贷款信贷协议,截至2022年4月19日(作为2022年4月21日提交的8-k表附录10.1提交)。* |
10.34 | 董事和执行官赔偿协议表格(作为2016年12月31日10-K表格的附录10.27提交)。†* |
31.1 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14条和第15d-14条进行认证。** |
31.2 | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条通过的《交易法》第13a-14条和第15d-14条进行认证。** |
50
目录
32.1 | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 章第 1350 条进行认证。*** |
32.2 | 根据 2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条通过的《美国法典》第 18 章第 1350 条进行认证。*** |
101.INS | 行内 XBRL 实例文档 — 实例文档不出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。** |
101.SCH | 内联 XBRL 分类扩展架构文档。** |
101.CAL | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。** |
101.DEF | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档。** |
101.LAB | 内联 XBRL 分类扩展标签链接库文档。** |
101.PRE | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档。** |
104 | 封面交互式数据文件 — 封面 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中(包含在附录 101 中)。** |
† 管理合同或补偿计划或安排。
* 如上所述,以引用方式纳入此处。
** 随函提交。
*** 随函提供。
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目录
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | AMPHENOL 公司 |
| | |
| | |
| 作者: | /s/ Craig A. Lampo |
| | 克雷格·A·兰波 |
| | 高级副总裁兼首席财务官 (授权签字人) |
| |
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日期:2024 年 7 月 26 日 | | |
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