L3HARRIS超额退休储蓄计划
第一条--标题、目的和生效日期
第1.1条。标题。本计划的名称为“L3Harris超额退休储蓄计划”。
第1.2节。目的。该计划应构成一项无资金、无条件的递延补偿安排,其目的是为选定的一组管理人员或高薪雇员(按ERISA的含义)提供递延补偿。
第1.3节。生效日期。该计划最初被称为哈里斯公司2005年补充高管退休计划,最初于2009年1月1日生效,经修订和重述(并重命名)于2020年1月1日生效,并进一步修订和重述,于2024年6月1日生效。该计划最初适用于(I)本文所述在2005年1月1日或之后开始的历年内提供的服务的延期(及其收益)和(Ii)根据Prior Harris SERP截至2004年12月31日尚未赚取和归属的延期(及其收益)。该计划还反映了自2019年12月31日起将之前的Harris SERP和L3 SSP II合并到该计划中,以及从2024年3月15日起将AJRD BRP合并到该计划中,每种情况下的定义如下。
第二条-定义
本文中使用的每个大写术语应具有L3Harris退休储蓄计划中所给出的含义,该计划经不时修订,除非下文另有规定。
II.1.缩写-指员工在适用日期在公司记录系统上有效的年度福利基本率。
二、二、帐户-指根据第5.1节在公司帐簿上代表参与者设立的帐户。子账户可设在下列账户内:(1)代表参与者根据计划延期的每个计划年度;(2)代表参与者根据计划延期的各种来源;(3)委员会另有规定的情况。委员会可允许参与者就其账户内的子账户作出单独的分配选择。
二、2.帐户余额计划-指由公司或关联公司维护的财务条例第1.409A-1(C)(2)(I)(A)节中定义的“帐户余额计划”(无论是选择性的还是非选择性的),包括但不限于本计划(包括本计划附件下的应付金额)、EDO非限定递延补偿计划(I和II)以及公司的延期休假和带薪休假义务。
二、4.附属公司-指公司以外的实体,根据《守则》第414(B)和(C)节及附属法规,该实体将被视为公司的单一雇主。
二、5.AJRD BRP-指AeroJet Rocketdyne 401(K)计划的2009年福利恢复计划,自2009年1月1日起生效,并不时修订。
二.6.受益人-指在参与者死亡的情况下有权获得计划福利的人。
二.7.守则--指经不时修订的1986年《国内税法》及根据该守则颁布的任何条例。
二.8.守则限额-指守则第401(A)(17)、401(K)(3)、402(G)或415条中任何一项下的供款限额。
二、9.委员会-指公司的员工福利委员会。在此,对委员会的提及应包括委员会根据第7.2节将其任何权力授予的任何人或委员会,在这种授权的范围内。
二.10.薪酬委员会-指公司董事会的薪酬委员会。在此提及的补偿委员会应包括补偿委员会根据第7.2节授权的任何个人或委员会,在这种授权范围内。
二.11.递延补偿-指本计划下相当于(I)合格补偿的递延补偿,该补偿本应作为选择性递延贡献给退休计划,如果没有应用代码限制和(Ii)与之相关的匹配供款。
II.12.公司-指L3Harris Technologies,Inc.,特拉华州的一家公司,或其任何继任者。
二.13.指定新雇员--指公司或附属公司的雇员,其(1)是新雇员;(2)在受雇时已达到最低补偿率并具有XL1或以上的工作级别,或被公司视为相当于XL1或以上的工作级别(或委员会酌情确定的其他工作级别);以及(Iii)在截至受雇之日止的24个月期间内的任何时间,他或她没有资格参加帐户结余计划(不论该雇员实际上是否选择参加该计划)。为此,雇员不能仅仅因为应计利息或先前在帐户余额计划下递延的金额的收益而参加帐户余额计划。
二.14.选举表格--指委员会规定的、由参与者根据第3.2节填写的表格(可以是书面形式或电子形式)。委员会须在选举表格中指明任何有关以下百分比的限制
根据退休计划和计划可整体递延的雇员补偿。
◦委员会可酌情允许参与者根据计划就其计划年度的合格薪酬(奖金或奖励薪酬(其全部或特定类别,由委员会确定)和非奖金或激励薪酬的计划年度的合格薪酬分别作出选择。
II.15.合格补偿-指退休计划中定义的“补偿”,但守则第401(A)(17)节规定的对符合税务条件的计划施加的美元限制不适用。
二.16.ERISA--指不时修订的1974年《雇员退休收入保障法》及其颁布的任何条例。
二.17.祖辈合资格雇员--指一名祖辈雇员及/或一名AJRD祖辈雇员;但在任何情况下,该雇员在(I)终止受雇于本公司及其附属公司时,或(Ii)如果该雇员达到2023年计划年度(如属祖辈遗产雇员)或2024年计划年度之后的任何计划年度(如属曾祖辈AJRD雇员)的任何计划年度的最低补偿率及最低工作水平,将不再是一名祖辈合资格雇员。
◦祖传员工是指公司或其附属公司的员工,他们(I)有资格根据2022年计划年度的计划延期支付薪酬(无论该员工是否在该年度事实上推迟了薪酬);(Ii)允许根据2023年计划年度的计划推迟薪酬,即使该员工没有达到2023年计划年度的最低补偿率和/或最低工作水平;以及(Iii)实际上根据本计划延期支付2023计划年度的薪酬,该员工有资格根据该计划延期支付随后计划年度的薪酬,无论该员工是否达到适用计划年度的最低补偿率和最低工作水平。
◦长辈AJRD员工是指公司或其关联公司的员工,该员工(I)有资格根据AJRD BRP延期支付2023年计划年度的薪酬(无论该员工是否确实在该年度推迟了薪酬);(Ii)允许根据该计划推迟支付2024计划年度的薪酬,即使该员工没有达到2024年计划年度的最低补偿率和/或最低工作水平;以及(Iii)实际上根据本计划延期支付2024计划年度的薪酬,该员工有资格根据该计划延期支付随后计划年度的薪酬,无论该员工是否达到适用计划年度的最低薪酬比率和最低工作水平。
二.18.投资委员会-指公司的投资委员会。本文中对投资委员会的提及应包括任何人或委员会,
投资委员会已根据第7.2节在这种授权的范围内授予其任何权力。
二.19.L3 SSP II-指L3 Technologies,Inc.补充储蓄计划II,自2018年1月1日起生效,并不时修订。
二.20.参与者-指公司或关联公司的员工,满足第3.1节的要求,并在适用的情况下提交选举表格。
21.计划-指本L3Harris超额退休储蓄计划,最近一次修订并于2024年6月1日重新声明,并不时修订。
二.22.计划年-指日历年。
23.之前的哈里斯SERP-指哈里斯公司补充高管退休计划,自2003年3月1日起生效,并不时修订,根据该计划,供款自2004年12月31日起停止。本文中提及的前Harris SERP指的是截至2004年12月31日赚取和归属的延期付款(及其收益)。本文提及的前哈里斯SERP不包括截至2004年12月31日尚未赚取和归属的延期付款(及其收益),这些延期是在最初采用本计划时从前哈里斯SERP转移到本计划的。
二.24.退休计划-指不时修订的L3Harris退休储蓄计划。
II.25.离职--指根据《财务条例》第1.409A-1(H)款的规定终止受雇于本公司及其附属公司(不考虑其下任何可允许的替代定义)。尽管本协议有任何其他规定,为了确定参与者是否发生了“分离服务”,“关联公司”应被定义为包括根据守则第414(B)和(C)节及相关法规将被视为组成公司的实体集团一部分的所有实体,但用50%的所有权水平取代其中规定的80%的所有权水平。
二.26.指定员工-应具有不时修订的L3Harris Technologies,Inc.针对409A安排的指定员工政策或其任何后续政策中规定的含义,该政策在此并入。
二.27.配偶--指根据任何有权批准婚姻的国内或外国司法管辖区的法律与参与者合法结婚的人。为免生疑问,“配偶”一词不应包括与参与者处于家庭伙伴关系、民事结合或适用法律承认的其他不属于婚姻的其他类似正式关系的人。
28.测试失败匹配延期-意味着该计划下的延期等于在第401(M)(2)(A)或415条下本应对退休计划做出的匹配贡献
《守则》的规定并不局限于根据《守则》作出的相应贡献。为免生疑问,“测试失败匹配延期”不应包括在本计划下被归类为“补偿延期”或“真实匹配延期”的匹配供款,这两项均受本计划条款的约束。
29.最低赔偿率--指等于或超过190,000美元(或委员会自行决定的其他数额)的缩略额。
二.30.最低职级-指L6级或以上的职级,或被公司视为等同于L6级或以上职级的职级(或由委员会自行决定的其他职级)。
二.31.实际上调匹配递延-指根据本计划延期的计划年度等于真实上调金额的延期,按截至该计划年度12月31日的损益调整后计算,就好像真实上调金额已在限制日期之后的第一个支付日贷记到帐户。就此而言,“实际上调金额”是指(I)假若守则第401(A)(17)条不限制根据守则第401(A)(17)条作出的相应供款,本应对该计划年度的退休计划作出的相应供款与(Ii)为该计划年度的退休计划实际作出的等额供款之间的差额。“限制日期”是计划年度内参与者对退休计划的等额供款受守则第401(A)(17)节限制的第一个支付日期。
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第三条-资格和参与
III.1.资格。在以下情况下,公司或关联公司的员工有资格参加某一计划年度的计划:(I)该员工是适用计划年度的退休计划的参与者,并且满足以下(A)、(B)或(C)项(视情况而定)的要求,或(Ii)委员会自行决定指定该员工有资格参加该适用计划年度的计划,并且该员工是特定的管理层或高薪员工组(按ERISA的含义)的成员。尽管有上述规定,如果公司或关联公司的员工已书面放弃参加计划,则该员工没有资格参加该计划。
(A)赔偿延期。在以下情况下,员工有资格根据本计划代表其获得延期支付计划年度的薪酬:(I)该员工是一名符合资格的祖辈员工;(Ii)该员工是与该员工受雇的计划年度相关的,该员工是指定的新员工;或(Iii)该员工在该计划年度开始前的10月31日已达到最低补偿率和最低工作水平,或在不迟于该计划年度开始前的11月15日受聘或晋升的员工的情况下。在本条款第(Iii)款的情况下,委员会或其代表可自行决定调整其中规定的10月31日和11月15日的最后期限(一般地或针对任何特定雇员),只要适用的选举表格是按照
第3.2(B)条。尽管如此,Aerojet Rocketdyne Holdings,Inc.及其子公司的员工是否达到与2024年计划年度计划资格相关的最低薪酬和最低工作水平的决定应考虑他们截至2023年12月4日的状况。
▪如果参与者在计划年度中期不再满足最低薪酬比率和/或最低工作水平,则代表该参与者在不再达到该阈值的计划年度之后的计划年度内赚取的合格薪酬的延期计划应停止(即,资格在年中没有变化)。
(B)匹配延迟的测试失败。如果在分配测试不合格匹配延期之日,(I)员工的离职率至少等于最低补偿率,并且(Ii)员工达到最低工作水平,则员工有资格根据本计划代表其在计划年度内获得测试不合格匹配延期。
(C)真实匹配延期。如果员工在该计划年度代表该员工进行了延迟补偿,则该员工有资格在该计划年度根据该计划获得符合条件的延迟支付。
III.2.参与赔偿延期的问题。
(A)概括而言。合格员工可通过向委员会提交一份选择表,说明(I)根据退休计划和该计划年度的计划,雇员的合格补偿总额将被推迟的百分比,并仅在由于法规限制而不能对退休计划进行此类延迟的情况下,才可代表他或她在计划年度内延期支付补偿。(Ii)参与者在计划年度的延期补偿(根据其收益或亏损调整)的分配形式,以及(Iii)在控制权发生变化的情况下如何处理其在计划年度的延迟补偿(根据收益或亏损进行调整)。在附录任何相反条款的规限下,已选择代其延期支付补偿的参与者,如未能在特定计划年度就该等延期付款(及其收益或亏损)及时选择分配形式,或在控制权变更时如何处理该等延期付款(及其收益或亏损),应被视为已分别选择(I)一次性付款及(Ii)由公司在控制权变更之日起六十(60)日内决定的一次性付款。
◦同意(B)要求提交选举表格。必须按照委员会规定的程序,在获得合格补偿的计划年度开始之前,填写一份选举表格并提交给委员会。尽管有上述规定,但被指定的新员工的选择不符合前一句话的条件,则可在其聘用日期后三十(30)天内通过提交选举表格来参加计划年度的计划;但条件是:(I)任何此类选择推迟奖金或奖励以外的合格薪酬
薪酬应自选举之日后的第二个工资单起生效;及(Ii)任何此类推迟发放合格薪酬的选择,即奖金或奖励薪酬,应仅适用于奖金或奖励薪酬总额乘以该选择之日后绩效期间剩余天数与绩效期间总天数之比的奖金或奖励薪酬部分。
◦宣布,(C)选举是不可撤销的。除附录A、亿和C另有规定外,参赛者在选举表格中所作的选择,自第3.2(B)节规定可作出此类选择的最后日期起不可撤销。
◦(D)认为选举不足。尽管本第3.2节的前述规定或本计划中的任何其他规定,如果考虑到员工的延期百分比(如选择表中所述)和简而言之,在做出延期选择时,根据本计划在该计划年度的预计延期补偿为零,则该雇员在该计划年度的延期选择将是无效和无效的。
三、3.参与与延期匹配的测试失败。符合条件的员工应自动参与与测试失败相关的计划,而无需提交与计划年度的延期匹配测试相关的选举表格。对于特定计划年度的测试不合格匹配延期(根据其收益或亏损进行调整),应按照适用于与测试不合格匹配延期相同的计划年度参与者的补偿延期的分配和控制变更选择的形式进行分配,或者如果没有这样的选择,则按照第3.2(A)节最后一句中规定的默认分配规则进行分配。
三、4.与真实匹配延期有关的参与。符合条件的员工应自动参与与计划年度匹配延期相关的计划,而无需提交与此相关的选举表格。对于特定计划年度的实际匹配延期(根据其收益或亏损进行调整)应按照适用于同一计划年度参与者的延期补偿的分配和控制选择变更的形式进行分配。
第四条--分配
四.1.补偿、测试失败匹配和正确匹配延迟。参与者为计划年度选择的任何薪酬延期,或代表参与者自动为计划年度进行的测试不合格匹配延期,应记入参与者的账户,与如果没有规范限制,该金额本应计入退休计划的时间相同。与延期有关的真实匹配延期应在计划年度后2月的第一个工作日记入参与者的账户。
四、二、额外的参与者延期。除了根据第3.2节对计划年度进行的任何补偿延期外,委员会可自行决定允许参与者根据本计划选择将其应赚取的部分补偿推迟到计划年度
在该年度内填妥委员会所订明的选举表格。延期支付这一金额不应取决于是否达到规范限制。应根据委员会制定的程序和《守则》第409A节的要求,将这笔款项记入参与者账户的贷方,并由参与者进行与此相关的选择。
IV.3.股权奖励延期。根据补偿委员会的行动,公司或其关联公司维持的任何股权激励计划下的任何奖励或付款将根据本计划延期支付,延期支付的金额应在补偿委员会确定的时间贷记受影响参与者的账户。应根据委员会制定的程序和《守则》第409A节的要求,对这一数额的贷记和参与者就此作出的任何选择(如果有的话)。
IV.4.特别大奖。委员会可随时根据本计划向任何参与者授予特别奖励,并在委员会确定的时间将相当于该奖励的金额记入参与者的账户。这种奖励的计入以及参与者与此相关的任何选择(如果有)应按照委员会制定的程序和《守则》第409a节的要求进行。
第五条--账户和投资
V.1版。设立帐目。应以每位参与者的名义在公司的账簿上设立一个账户。参与者账户的贷方金额应等于:(I)根据第4.1节代表参与者作出的补偿、测试不合格匹配和真实匹配延迟,(Ii)根据第4.2节的额外参与者延迟,(Iii)根据第4.3节与股权奖励相关的延迟,(Iv)根据第4.4节授予的特别奖励,(V)从先前的哈里斯SERP、L3 SSP II或AJRD BRP合并到计划中的金额,以及(Vi)根据第5.2节确定的任何被视为投资收益和损失。
V.2.账户投资。
(A)概括而言。各参与方的账户应记入该参与方按照委员会制定的规则和程序从投资委员会不时指定的投资基金中选出的投资基金的收益和亏损。在任何期间,如果没有就参与者的账户或其部分向委员会备案进行投资选择,则参与者的账户或其部分(视情况而定)应被视为投资于适合年龄的生命周期基金(或投资委员会不时指定的其他投资基金)。投资基金应用于衡量应记入参与者账户的盈亏,但本计划的任何规定均不得要求公司实际将任何金额投资于参与者选择的投资基金。
(B)L3Harris Stock。如果L3Harris股票基金被投资委员会指定为本协议项下的投资基金,且除投资委员会另有决定外,(I)参与者不得选择超过其根据本计划代表其作出的新延期付款的20%的被视为投资于L3Harris股票基金,以及(Ii)参与者不得根据投资选择的变化,将参与者账户中超过20%的资金视为投资于L3Harris股票基金。如果参与者是董事的参与者或根据经修订的1934年证券交易法第16条第16a-1(F)条所指的公司的高级人员,选择将L3Harris股票基金(如根据本条例可用的投资基金)的收益和亏损记入其账户的贷方,则除非投资委员会就所有该等董事和高级人员另有指示,否则,就任何历季内记入该参与者账户贷方的款额而作出的选择,即为选择将该等款额当作投资于稳定价值基金(或投资委员会不时指定的其他投资基金),直至下一个历季的第一个营业日为止,而在该日,即为选择将该等款额当作投资于L3Harris股票基金。
(C)投资选举继续有效。参与者的投资选择将一直有效,直到参与者更改为止。投资选择变更应遵守委员会可能不时施加的限制(包括对仅适用于特定投资基金的投资选择变更的限制,以及旨在确保遵守证券或其他法律的限制)。
(D)投资回报的时间。参与人的账户应定期记入贷方,数额相当于公司如果按其被视为投资的方式投资该账户本可变现的损益。
第六条--归属和分配
六.1.归属权。根据第4.1节贷记参与者账户的金额(根据第5.2节按视为损益调整后的金额)应与参与者对退休计划的相应缴款归属的时间和程度相同。根据第4.2节贷记参与者账户的金额(已根据第5.2节的视作损益调整)应完全归属且在任何时候都不得没收。根据第4.3节或第4.4节(在适用范围内,根据第5.2节对视为收益和亏损进行调整)贷记参与者账户的金额应分别由赔偿委员会或赔偿委员会决定归属。
六.二.分发时间。
◦表示,(A)在总体上是这样。除第6.2(B)、6.4和6.5节及其附录另有规定外,除非委员会按照《守则》第409a节的要求(在适用范围内)就《计划》下的任何奖励或金额另有规定,否则参与者应在紧接(I)日历年中较晚的日历年后一年1月开始分配其既有账户
参训人员年满55岁;(2)参训人员退役的历年。
◦将制定(B)项针对特定员工的特别规则。如果参与者在离职之日是指定的雇员,并且有权因离职而获得本协议规定的付款,则不得在离职之日后六个月(如果早于这六个月期限结束,则为参与者死亡之日)之前支付参与者在本计划下的既得账户(包括与控制权变更相关的款项)。除本合同附录另有规定外,根据前一句话延迟支付的任何款项应在参与者离开服务的日历月之后的第七个日历月内一次性支付。
六.3.分配形式。除附录A、亿和C另有规定外,除非委员会根据《守则》第409A节的要求(在适用范围内)就本计划下的任何奖励或金额另有规定,否则参与者可选择以下列任何一种形式获得其既得账户的分配:
(一)单笔款项;
(2)三年分期付款;
(3)五年分期付款;
(4)七年分期付款;
(五)十年分期付款;
(六)十五年分期付款。
分配将以现金的形式进行。分期付款应按年支付。除附录A亿和C另有规定外,参与者就其既得账户的分配方式所作的选择是不可撤销的。
六.4.极小量。尽管第6.2(A)和6.3条或本协议任何附录或其他规定有相反规定,但在符合第6.2(B)条的规定下,如果在参与者离职时,(I)参与者的既得账户和(Ii)参与者在任何其他账户余额计划中的既得权益的总和不超过本守则第402(G)(1)(B)节规定的适用金额,则参与者的既得账户和参与者在该其他账户余额计划中的既得权益应在参与者离开服务的日历月的下一个日历月内以一笔款项的形式分配。
六.5.死亡。在符合附录A的规定下,如果参与者在其整个既有账户分配之前死亡,则剩余的既有账户应在管理上可行的情况下尽快但不迟于以下历年的12月31日一次性支付
参加者去世的日历年,按照委员会规定的方式发给参加者指定的一名或多名受益人。参加者可在其有生之年通过向委员会提交新的受益人称号,随时撤销或更改其受益人称号。如果参与者没有在该计划下指定受益人,或者如果该参与者没有留下指定受益人,则该参与者的既得账户应分配给在该退休计划下有权享有其账户的受益人(或如果该参与者有退休计划账户,该受益人将有权享有该账户的受益人)。
六.6.控制权的变化。尽管本计划中有任何相反的规定,但如果在2020年1月1日或之后发生控制权变更,参与者的帐户(包括可归因于本计划附录的帐户)应完全归属。此外,在符合本协议附录的情况下,如果控制权变更符合财政部条例第1.409A-3(I)(5)款所指的“控制权变更事件”,参与者的既得账户(I)应在控制权变更之日起六十(60)天内按公司确定的时间一次性分配给该参与者,或(Ii)应转移(或保留在)由公司设立的设保人信托,并同时分发,其分发形式与控制权未发生变更时该账户本应分发的形式相同。由参与者根据第3.2(A)节作出(或被视为作出)的控制权变更选择(或由委员会按照《守则》第409a节的要求(在适用范围内)就计划下的任何奖励或金额作出的其他决定)确定。如果控制权变更不符合财务条例第1.409A-3(I)(5)款所指的“控制权变更事件”,参与者的既得账户应转移到(或保留在)由公司设立的设保人信托中,并同时以与控制权变更未发生时分配该账户相同的形式进行分配。如果控制权变更发生在2020年1月1日或之后,第6.6节所述的设保人信托必须自控制权变更之日起不可撤销。
◦为免生疑问,除非在2020年1月1日或之后发生控制权变更,否则本第6.6节或本计划的任何其他规定均不承担继续维持与本计划有关的设保人信托的义务,公司可随时撤销其因任何原因而根据该信托的规定建立的任何设保人信托。在任何此类撤销的情况下,公司应从其一般资产中支付到期的任何计划福利。
◦未经大多数受影响参与者书面同意,不得在2020年1月1日或之后发生控制变更之日或之后修改本第6.6节、附录A第7款和附录B第6款的规定。为此目的,“受影响参与人”是指其在本计划下的利益受到拟议修正案的实质性和不利影响的个人,并且(I)在拟议修正案之日在本计划下有账户,(Ii)在控制权变更之日在本计划下有账户。
六.7.扣缴税款。本公司有权就根据本计划递延或支付的任何金额扣除法律要求扣缴的任何联邦、州、地方或其他收入、就业或其他税款,并从参与者(或其受益人)应支付的任何其他补偿或付款中扣留此类金额。
六.8.加速或延迟付款。在适用法律允许的范围内,委员会可根据其唯一和绝对的酌情决定权,加快或推迟向本计划的参与者或受益人支付福利的时间。
六.9.再就业。除附录A另有规定外,本公司或其附属公司重新雇用其账户以分期付款方式分发的独立参与者,不得改变参与者未付既得账户的付款时间或付款方式,该未付既得账户将继续按照参与者重新受雇前生效的分期付款计划分期支付。
第七条--行政管理
七、一、委员会的权限。该计划应由委员会管理。委员会完全有权解释《计划》,通过实现《计划》目的的规则,并作出管理《计划》所必需或适宜的所有其他决定。在实际可行的范围内,并与守则第409a条相一致(因为它与计划中受其约束的部分有关),该计划的管理方式应与退休计划的管理相一致。委员会就本计划的任何规定作出的任何决定或解释应是最终和最终的,并对所有参与者、其受益人和任何其他人具有约束力。只有在委员会自行决定参与者或受益人有权获得福利的情况下,才应支付该计划下的福利。有权作出《计划》行政决定的参与者不得参与任何可能影响其在《计划》下的权利或义务的此类决定,除非该决定影响所有参与者。
七、二、授权的转授。补偿委员会、委员会和投资委员会均可将其在本计划下的任何职责、权力和职责委托给任何人或委员会。赔偿委员会、委员会和投资委员会(或该委员会的任何代表)可聘请该委员会(或该代表)认为必要或适宜的律师、代理人和顾问,以协助其履行其在本协议项下的职责。
七.3.责任。补偿委员会、委员会或投资委员会的任何成员(以及任何该等委员会已将其在本计划下的任何责任、权力及职责转授予该等委员会的公司或其关联公司或委员会的雇员)不负任何责任,而本公司特此就根据本计划采取的任何行动或未能以官方身分行事的后果向该等成员、人士或委员会作出赔偿,但如该等行动或不采取行动是由于故意或严重的不当行为或犯罪行为所致,则属例外。这一赔偿不应排除进一步的赔偿
在法律允许的范围内,可根据公司购买的保险或公司根据任何附例、协议或其他方式(如有的话)提供的保险获得。
七.4.索赔程序。如果任何参与者或受益人认为他或她在本计划下有权获得的福利超过他或她正在收到或已经收到的金额,他或她(或他或她的正式授权代表)可向委员会提出索赔。任何此类索赔均应按照退休计划中规定的索赔程序处理,并受该程序的约束,该退休计划通过引用并入本文。委员会的最终索赔决定是终局的,对各方都有约束力。除非索赔人用尽了本节7.4中提到的索赔程序,否则不得就本计划下的福利提起法律诉讼。在任何此类法律诉讼中,索赔人只能提出索赔程序中索赔人提出的证据和理论,并且索赔人同意不可撤销地放弃任何其他证据或理论。
七.5.该计划下的诉讼的诉讼时效。除ERISA规定的任何诉讼时效所适用的诉讼外,(A)根据《ERISA》第502条就该计划提起的与福利索赔有关的法律或衡平法诉讼,不得迟于以下一年开始:(1)在索赔人收到委员会回应其对不利利益裁定的复审请求的最终决定之日后一(1)年;(B)在提出诉讼的人知道或有理由知道引起诉讼的情况之日后两(2)年内,不得启动与该计划有关的其他法律或衡平法诉讼。本条款并不禁止本计划或本公司按照《守则》第409a条(在适用范围内)或其他适用法律的规定,在任何时候追回根据本计划向任何人支付的多付福利或其他不正确的金额,或对任何一方提起任何法律或公平诉讼。
第八条--总则
第一章。修改和终止。在符合第6.6条的情况下,委员会可随时修改本计划。此外,(I)公司首席人力资源官可随时终止本计划(全部或部分),以及(Ii)委员会可随时终止与经历了财务条例第1.409A-3(I)(5)节所指的“控制权变更事件”的参与者有关的计划。在符合《守则》第409A节有关终止和清算计划的规则的范围内,公司或委员会的首席人力资源官可酌情规定,在计划终止(或其部分)后,每个受影响的参与人或受益人应收到一笔现金付款,数额相当于其既得账户的余额。一次性付款应在本计划(或其部分)终止之日起六十(60)天内支付,以代替根据本计划可支付给参与者或受益人的任何其他福利。除非如此分配,否则在计划终止的情况下,公司应继续维护参与者帐户,直到按照计划的条款分配为止。尽管有上述规定,本计划的任何修改或终止均不得减少或取消记入任何参与者账户的任何既得金额。
八、二。反异化。参与者或受益人在本计划下的权利和利益不得出售、转让、转让、质押、装饰、担保、转让或扣押,除非依照遗嘱或继承法和分配法。不得允许或承认本计划项下任何其他据称的出售、转让、转让、质押、扣押、产权负担、转让或扣押任何付款或利益。
八、三、资金。除第6.6节或附录A第7段另有规定外,公司可设立一项信托,为根据本计划贷记账户的金额提供资金,但在发生破产时,该信托中的资产应受制于公司普通债权人的债权。参与者和受益人不得对公司的任何基金或特定资产拥有任何权益。每个参与者和受益人获得本计划下的任何付款的权利应仅限于公司的无担保普通债权人的权利。为了联邦所得税和ERISA第一章的目的,本公司打算不为该计划提供资金。
八、四、保管费。作为参与本计划的一项条件,每位符合条件的员工应同意,与维护本计划有关的记录保存费用应由本公司确定,通过从参与者或受益人计划分配中借记、由参与者或受益人直接支付(通过扣留其他补偿或其他方式)或通过本公司决定的其他方式支付,除非本公司或其关联公司酌情选择支付此类费用。
八、五、付款有误。任何参与者或受益人均无权获得因错误或违反本计划、守则、ERISA或其他适用法律的条款而支付的任何款项。公司有权追回任何该等错误付款,并有权追讨律师费及因追讨而产生的其他费用。应从未来的计划付款中收回,或通过任何其他法律允许的方式进行。
八.6.无法找到参与者或受益人。如果截至最后付款日期,公司因无法确定参与者的下落而无法向该参与者或其受益人(视情况而定)支付该参与者账户的全部或部分款项(尽管委员会已将通知邮寄到最后已知的一个或多个地址,且委员会已尽了其他合理努力),则该参与者账户中应支付的部分应被没收。为此目的,“最迟付款日期”应为参与者账户或部分账户可支付给参与者或受益人的最晚日期(如适用),而无需根据《守则》第409A条征收税款和其他罚金。
八.7.可分割性。如果任何具有适当司法管辖权的法院发现本计划的任何条款非法或无效,则该法院应根据适用法律对该条款进行解释,以最接近反映公司采用本计划的初衷,并且违法性或无效不应影响本计划的其余条款,这些条款应继续完全有效。
八.8.不是雇佣合同。本计划不应构成雇佣合同,也不以任何方式使公司或关联公司有义务继续
任何雇员的雇用或任何此类雇用的条款(包括补偿和福利)。
八.9.继任者和受让人。本计划的规定对公司及其继承人和受让人以及每个参与者和受益人具有约束力和约束力。
八.10.适用法律。本计划及其下的所有权利应受佛罗里达州法律管辖并根据其解释(不考虑法律冲突原则),前提是此类法律未被适用的联邦法律先发制人。根据本计划采取任何行动的地点应在佛罗里达州布里瓦德县。
八.11.遵守《守则》第409A条。除附录A另有规定外,本计划应受本规范第409a节的约束,并打算遵守,并应相应地加以管理和解释。如果本计划不符合《守则》第409a条的规定,本公司有权修改本计划的条款(修订可在《守则》第409a条允许的范围内追溯,并可由本公司在未经任何参与者或受益人同意的情况下作出),以尽可能避免根据《守则》第409a条征收税金、利息和其他罚金。尽管有上述规定,但不保证任何参与者或受益人因参与本计划而产生的特定税收结果,参与者或受益人应独自承担与此类参与相关的任何税费、利息、罚款或其他损失或费用。
八.12.律师费。与本计划有关的诉讼的任何法律费用的裁决,应按照产生最低费用金额的方法计算,该金额不得超过合理金额。在任何情况下,不得为下列工作支付律师费:(A)根据《计划》提起的行政诉讼;(B)参与人或任何其他人提出的不成功的索赔;或(C)不是根据ERISA提起的诉讼。在计算任何法律费用赔偿时,不得增加或有、不付款或任何其他风险的风险,也不得使用或有乘数或任何其他乘数。在参与者或任何其他人对本计划、委员会、赔偿委员会、投资委员会、本公司或其关联公司或其各自的关联公司或其各自的高级管理人员、董事、受托人、雇员或代理人(统称为“计划当事人”)提起的任何诉讼中,计划各方与该诉讼有关的法律费用应由提起诉讼的参与者或其他人支付,除非法院特别认为该诉讼有合理的依据。
L3Harris Technologies,Inc.员工福利委员会已于2024年6月1日由其正式授权的代表签署本文书,特此为证。
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L3HARRIS技术公司 |
雇员福利委员会 |
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作者: | |
标题: | 艾莉森·昂塞尔 高级董事、全球福利、全球总回报 |
附录A
之前的Harris SERP余额
本附录A构成本计划的一部分,并管辖参与者账户中可归因于参与Preor Harris SERP(包括任何相关收益)的部分(“始祖余额”),该部分Preor Harris SERP已于2019年12月31日合并到本计划中。如果本附录A与本计划的其他规定不一致,则适用本附录A的规定。本计划的每一项其他规定均应完全适用于祖辈余额,除非出现这种不一致的情况。本附录A中使用的所有大写术语以及本文中未另行定义的术语应具有本计划赋予它们的含义。
按《守则》第409a条的规定,该等“祖辈”余额将被视为“祖辈”,因此不受《守则》第409a条的要求的约束,因此,应相应地管理和解释该计划。将Prior Harris SERP并入本计划,以及本附录A的规定,并不是有意的,也不应被解释为构成守则第409A条所指的关于祖辈余额的“重大修改”。
1.归属。所有的祖辈余额都是完全既得利益的,不可没收。
2.分发时间。除本附录A第4段另有规定外,参与者应于紧接(I)参与者年满55岁及(Ii)参与者终止受雇于本公司及其联属公司的日历年度之后的下一个日历年度的1月开始分配其可追溯余额。本计划第6.2(B)节规定的针对特定员工的特殊规则不适用于祖辈余额。
3.分发形式
A.选举时间。参与者可在终止受雇于公司及其附属公司的日历年度的10月1日之前向委员会提交选举表格,以选择其祖辈余额的分配形式,但如果参与者在日历年度10月1日或之后因减少效力而终止受雇于公司及其附属公司,则参与者必须在该日历年度结束前选择分配形式。参加者可通过在委员会允许的时间和以委员会允许的方式向委员会提交新的选举表格,从而改变先前的选举,但条件是委员会不迟于委员会根据参加者先前的选举支付或开始支付该项分配的前一历年内确定的日期收到该表格。
B.安装期。参与者可以选择以第6.3节规定的任何形式获得其祖辈余额的分配;但参与者不得选择在三年内以分期付款的形式进行分配。
4.极小量。尽管本计划有任何相反的规定,如果参与者在终止雇佣时的祖辈余额低于25,000美元,则参与者的祖辈余额应在合理可行的情况下尽快在随后的合理可行范围内一次性分配。如参加者在终止受雇时,其祖传余额大于或等于25,000元,但在参加者日后有权获得分派时少于25,000元,则参与者有权获得分派后,须在合理可行的范围内尽快将参加者的未偿余额分成一笔款项发放。
5.再就业。当参与者重新受雇于公司或关联公司时,参与者的可追溯余额的分期付款将停止支付。剩余的始发余额将根据参与者适用于始发余额的最近分配选择,在参与者随后终止与本公司及其关联公司的雇佣关系时分配给该参与者。
6.死亡。如果参与者在其全部祖辈余额分配之前去世,则剩余余额应在参与者按委员会规定的方式支付给参与者指定的一名或多名受益人时支付。除非参与者在其有生之年根据本计划向委员会提交随后的受益人指定,否则参与者根据Prior Harris SERP作出的任何受益人指定将保持完全有效,并管辖参与者整个计划账户的分配。
7.控制权的变更。尽管本计划中有任何相反的规定,但如果控制权发生变更(不论控制权变更是否符合财务条例第1.409A-3(I)(5)款所指的“控制权变更事件”),参与者的未偿还余额(I)应在实际可行的情况下尽快一次性分配给该参与者,或(Ii)应转移(或保留在)由公司设立的设保人信托,并同时以与未发生控制权变更时参与者的未偿还余额分配相同的形式进行分配。由参与者所做的控制更改选择确定。如果控制权变更发生在2020年1月1日或之后,则本第7款所述的设保人信托必须自控制权变更之日起不可撤销。
参与者可在委员会允许的时间以委员会允许的方式向委员会提交新的选举表格,以更改其控制选举,
只要委员会在(I)发生控制权变更当年的前一历年10月1日和(Ii)委员会自行决定参与者不大可能意识到控制权变更悬而未决的最后日期之前收到该选举表格,以较早者为准。
为免生疑问,除非在2020年1月1日或之后发生控制权变更,否则本条款或本计划的任何其他条款均不承担继续维持与本计划有关的设保人信托的义务,公司可随时撤销其因任何原因而根据该信托的规定建立的任何设保人信托。在任何此类撤销的情况下,公司应从其一般资产中支付到期的任何计划福利。
·附录B
L3 SSP II余额
本附录b构成本计划的一部分,并管辖参与者账户中可归因于参与L3 SSP II(包括任何相关收益)的部分(“L3 SSP II余额”),该L3 SSP II已于2019年12月31日合并到本计划中。如果本附录b与本计划的其他规定不一致,则本附录b的规定适用于L3 SSP II余额。本计划的每一项其他规定应完全适用于L3 SSP II余额,除非出现这种不一致的情况。本附录b中使用的所有大写术语以及本文中未另行定义的术语应具有本计划赋予它们的含义。
1.归属。参与者的L3 SSP II余额中可归因于其延期账户的部分(根据L3 SSP II在紧接合并到本计划之前的定义),包括任何相关收益,在任何时候都应100%既得且不可没收。参与者的L3 SSP II余额中可归于其配对账户或补充账户(在紧接合并到本计划之前的L3 SSP II定义)的部分,包括任何相关收入,应与参与者在退休计划下的匹配供款归属的时间和程度相同。
2.分发时间。参加者须在离队六个月周年后的一月或七月(以较早者为准),在切实可行的范围内尽快开始派发其第二期中三级服务提供者的结余。分期付款的,以后的分期付款应在第一次分期付款的下一个周年纪念日支付,直至分期付款全部付清。
3.分配形式。在符合本附录b第4段的规定下,参与者可选择以下列任何一种形式获得其已归属的L3 SSP II余额的分配:
(一)单笔款项;
(2)五年分期付款;
(3)十年分期付款;
(四)十五年分期付款;
(5)分二十年分期付款。
分配将以现金的形式进行。分期付款应按年支付。
如果采用分期付款方式,则每次分期付款的金额应等于截至分配日之前的12月31日或6月30日的L3 SSP II余额总额除以剩余分期付款的数量(包括正在确定的分期付款),最终付款的金额应等于L3 SSP II余额的全部未付部分。
参加者可根据委员会的酌情决定权,选择更改参加者的分配选举形式,以计算其第二级中三学生的余额。该选举必须以公司规定的形式提交,并只有在满足以下条件时才有效:(1)选举必须在选举生效前至少12个月以书面形式提交给公司;(2)选举必须导致推迟五年,自否则分配发生或开始的日期起计。就选举的任何这种变化而言,一系列分期付款应被视为一次付款。
4.极小量。即使有任何形式的分配选择或本计划的其他相反规定,如果参与者在离开服务时的L3 SSP II既得余额不超过50,000美元,则参与者的L3 SSP II余额应在切实可行的范围内尽快在参与者离开服务日期六个月周年日之后的1月或7月(以较早者为准)一次性分配。
5.受益人。参与者根据L3 SSP II作出的任何受益人指定将保持完全有效,并管理参与者整个计划账户的分配,除非参与者在其有生之年根据本计划向委员会提交随后的受益人指定,以撤销或更改该指定。
6.控制中的L3更改。尽管本计划有任何相反的规定,但如果在2020年1月1日或之后发生L3控制权变更,参与者的L3 SSP II余额应全部归属,并应在L3控制权变更之日起60天内一次性支付。就本附录b而言,“L3控制变更”应指紧接合并到本计划之前的L3 SSP II定义的“控制变更”。本计划第6.6节不适用于L3 SSP II余额,除非涉及在2020年1月1日或之后发生控制权变更的情况下完全归属L3 SSP II余额的情况。
·附录C
AJRD业务流程计划余额
本附录C自2024年3月15日起生效,构成计划的一部分,并管辖参与者因参与AJRD BRP(包括任何相关收益)而产生的账户部分(“AJRD BRP余额”),该部分AJRD BRP已于2024年3月15日并入本计划。如果本附录C与本计划的其他规定不一致,则适用于AJRD BRP余额的本附录C的规定。本计划的每一项其他规定均应完全适用于AJRD BRP余额,除非出现这种不一致的情况。本附录C中使用的所有大写术语以及本文中未另行定义的术语应具有本计划赋予它们的含义。
就本附录C而言,参与者的AJRD BRP余额中可归因于2005年前计划年度的部分(包括任何相关收入)应称为AJRD BRP 2005年前余额,参与者AJRD BRP余额的其余部分应称为AJRD BRP 2005-2023年余额。
1.归属。所有AJRD BRP余额均完全归属且不可没收。
2.分发时间。在符合本第2款剩余规定的情况下,参加者可选择在下列日期之一领取其2005-2023年年度预算草案余额的分配:
(一)参训人员离职;或
(6)指明日期。
如果参与者选择在参与者离开服务时获得其2005-2023年AJRD BRP余额的分配,参与者应在参与者离开服务后7个月的第一天开始分配其2005-2023年AJRD BRP余额。如果参与者选择在指定日期领取AJRD BRP 2005-2023年余额的分配,参与者应在该指定日期开始分配其AJRD BRP 2005-2023年余额;但只有在该指定日期是在参与者离职之后,才能在该指定日期分配参与者的AJRD BRP 2005-2023年余额。如果参与者指定的日期选择在前一句话中没有生效,则参与者的AJRD BRP 2005-2023年余额将按照默认的付款时间支付。AJRD BRP 2005-2023年结余的默认支付时间应为参加者离职后7个月的第一天,如果参与者未能在有效执行并及时提交的选举表格中进行分配选择,也应利用这一余额。
分期付款的,以后的分期付款应在第一次分期付款的下一个周年纪念日支付,直至分期付款全部付清。
参加者不得就其2005年前的AJRD BRP余额进行分配选择,该余额应在参加者离职后的第七个月的第一天进行分配。
3.分配形式。在符合本第3款剩余部分和本附录C第5款的情况下,参加者可选择以下列任何一种形式获得其2005-2023年年度预算草案余额的分配:
(一)单笔款项;
(7)五年分期付款;或
(8)十年分期付款。
分期付款应按年支付。如果参赛者未能在有效签署并及时提交的选举表格中选择其他方式,默认付款形式应为一笔款项。
参与者不得就其2005年前的AJRD BRP余额进行分配选择,该余额应以一笔金额分配。
分配将以现金的形式进行。
4.选举变更。参赛者可选择更改参赛者就其2005-2023年AJRD BRP 2005-2023年结余的分配选举时间及/或形式(这可能是更改参赛者的分配选择时间、分配选择形式或两者兼而有之)。该选择必须以公司规定的形式提交,并且只有在满足以下条件的情况下才能生效:(1)选择在作出选择的日期后12个月才生效;(2)选择必须导致推迟至少五年,否则分配将会发生或开始;(3)如果选择与将在指定时间支付的付款有关,则选择必须在第一笔款项预定付款日期之前至少12个月进行。就选举的任何这种变化而言,一系列分期付款应被视为一次付款。
5.极小量。尽管有任何形式的分配选择或本计划的其他相反规定,如果参与者的AJRD BRP余额在根据本附录C第2段最初应支付给该参与者时低于15,000美元,则参与者的AJRD BRP余额应在该金额本应支付(或付款)时一次性分配
将按照本附录C第2款(即参加者离职后的第七个月的第一天或具体日期,视情况而定)开始)。
6.受益人。参与者根据AJRD BRP作出的任何受益人指定应保持完全有效,并管辖参与者整个计划账户的分配,除非参与者在其有生之年根据本计划向委员会提交随后的受益人指定,以撤销或更改该指定。
7.控制权的变更。本计划第6.6节不适用于任何AJRD BRP余额。