TriNet公布2024年第二季度业绩

总营收增长1％，达到12亿美元。

专业服务收入增长5％，达到1.86亿美元。

每股稀释后净收益为1.20美元，每股稀释后调整后净收益为1.53美元。

2024年7月26日，加州杜林 - TriNet Group，Inc.（NYSE：TNET）是中小企业全面人力资源解决方案的领先提供商，今天宣布了截至2024年6月30日的第二季度财务业绩。以下是本季度的亮点，包括在本发布中稍后有调和的非GAAP财务措施。

二季度要点包括：

总收入同比增长1％，达到12亿美元。

专业服务收入同比增长5％，达到1.86亿美元。

净收入为6000万美元，每股稀释后净收益为1.20美元，相比去年同期的净收入8300万美元和每股1.38美元有所下降。

调整后的净收入为7800万美元，每股稀释后调整后净收益为1.53美元，相比去年同期的调整后净收入10500万美元和每股1.74美元有所下降。

调整后的EBITDA为1.36亿美元，相比去年同期的1.61亿美元有所下降。

平均WSE相比去年同期增长7％，约为35.1万，包括18000个PEO平台用户。

本期平均HRIS用户约为19.1万。

截至2024年6月30日，TriNet的无限制现金及现金等价物为1.77亿美元，无限制投资为2.28亿美元，总债务为11亿美元。

TriNet的总裁兼首席执行官Mike Simonds表示：“TriNet的商业模式的强大和弹性再次展示在一个强劲的第二季度中。在中小型企业面临挑战的商业环境中，我们卓越的服务模式和专有技术推动了改善的客户保留和令人鼓舞的销售业绩。”

Simonds先生继续道：“作为主要面向专业中小型企业的公司，TriNet正在管理客户雇用受限和保险费用飞涨的挑战。然而，我们仍然专注于高效执行并提供投资者期望的财务结果。另外，在本季度中，我们通过分红和大量回购股份向股东返还了资本，因为我们相信TriNet在当前价格下被低估。在下半年，TriNet团队将继续专注于客户，保持我们的费用和定价纪律，并规划通往2025年及以后加速增长的道路。”

2024年第三季度和全年指引

除了宣布我们的2024年第二季度业绩外，我们还提供了2024年第三季度和全年指引。非GAAP财务措施在本发布后稍后调和。百分数反映了与去年同期和去年底相比的增长或（下降）情况。

10-Q报告季度报告。

我们预计将在2024年7月26日今天在 http://www.trinet.com 向美国证券交易委员会（SEC）提交报告表格10-Q（"表格10-Q"）并提供相关的合并财务报表注释和管理讨论和分析财务状况和业务结果。“请结合表格10-Q和相关说明。”

业绩会议呼叫和音频网络广播

TriNet将在今天上午8:30（东部时间）举行电话会议，讨论2024年第二季度业绩，并提供第三季度和全年财务指引。 TriNet鼓励参与者为电话会议进行预注册。预先注册的呼叫者将获得唯一的个人识别码以立即访问会议，并绕过现场操作员。要进行预注册，请转到：https://dpregister.com/sreg/10190552/fcfbde6c00。对于那些想加入电话会议但没有预先注册的人，可以拨打+1（412）317-5426，要求“TriNet电话会议”，并访问TriNet网站的投资者关系部分上的会议的现场网络广播：http：//investor.trinet.com。参与者可以通过转到以下网址为现场网络广播进行预注册：https://events.q4inc.com/attendee/742072839。本网站将在大约一年时间内提供现场网络广播的重播。电话播音重播将在电话会议后的两周内提供，电话号码为：+1（412）317-0088，会议ID：1675204。

关于TriNet

TriNet为中小型企业（SMB）提供全方位的行业特定人力资源解决方案，既提供专业雇主组织（PEO）服务，也提供人力资源信息系统（HRIS）服务。TriNet提供人力资本专业知识、福利、风险缓解、合规、薪资和研发税收优惠服务，所有这些都得益于业内领先的技术。TriNet的产品套件还包括服务和基于软件的解决方案，以帮助通过将人力资源、福利、员工参与度、薪资和考勤时间相连接而简化工作流程。基于支持企业家超过30年并适应不断变化的现代工作场所的经验，TriNet赋予SMB专注于最重要的——发展业务和赋能人民的能力。欲了解更多信息，请访问TriNet.com或关注我们的Facebook、LinkedIn和Instagram。

使用非 GAAP 财务指标

非通用会计原则财务措施与TriNet根据美国通用会计原则确定的财务结果的调节见本新闻稿附带财务数据后。有关这些非通用会计财务数据的描述，包括管理层使用每个财务数据的原因，请参阅标题为“非通用会计财务数据”的部分。

前瞻性声明

本新闻稿包含，并且上述电话会议期间发表的声明将包含非历史性质的有预测性质的声明，或者依赖于或参照未来事件或条件或包含根据1934年修正案下第21节和1995年《证券交易法》和《私人证券诉讼改革法》等修订法规而属于前瞻性声明，其中包括TriNet的期望和假设：TriNet对第二季度和全年2024年的财务指引以及基础假设，TriNet的产品提供的价值以及对客户和股东，TriNet的财务绩效和长期增长以及当前经济不确定性的程度，时间和增长影响。前瞻性声明通常不断使用类似的表达方式或变体，如"能力"，"预计"，"相信"，"能够"，"继续"，"能够"，"估计"，"期望"，"指导"，"影响"，"打算"，"五月"，"计划"，"预测"，"项目"，"追求"，"应次"，"战略"，"目标"，"价格"，"将"等等。前瞻性声明的例子包括TriNet对其产品提供和业务模式的未来影响的预期，持续的销售增长和客户保留，保持我们的费用和定价纪律的能力以及长期增长。这些声明并不保证未来的业绩，但是基于本日管理层的期望并假设，这些假设本身存在不可预测的不确定性，风险和变化的情况。前瞻性声明涉及已知和未知的风险，不确定性和其他因素，可能导致实际结果，业绩或成果与我们当前预期的结果或任何过去或未来的结果，业绩或成果大不相同。投资者应该注意不要过度依赖任何前瞻性声明。

导致实际结果与这些前瞻性陈述所表达的预期不同的重要因素包括：在WSEs中管理工伤保险和医疗保险索赔和成本方面意外变化的能力；我们作为合作雇主面临的独特业务风险的影响；金融和经济环境的波动对构成我们客户群体的企业的影响；因我们无法控制的原因而失去客户及所使用的短期合同与客户的关系；地区或行业特定经济和健康因素对我们业务的影响；我们所依赖的业务系统和中心出现故障或限制的影响；停止我们的自主授信对我们的业务和客户忠诚度和保留的影响；我们的保险覆盖或与我们的关键保险承运人的关系的变化；我们改进我们的服务和技术以满足客户和监管机构期望的能力；我们有效地整合我们所收购或未来可能收购的业务的能力；我公司有效地管理和改进我们的操作效率和适应能力的能力；我们招聘和保留合格人员的能力；竞争的增加和我们有效竞争的能力；网络攻击、漏洞、披露和其他与数据有关的事件对我们业务的影响；我们保护和纠正网络攻击、漏洞、披露和其他数据有关事件的能力，无论是有意还是无意以及归因于我们或我们的服务提供者；我们能否遵守不断演变的数据隐私和安全法律；我们能否管理那些管理我们业务的复杂法律和法规的变化、不确定性和不良应用；医疗保险和员工福利方面新的和变化的法律和法规；我们被认为是工作场所员工雇主以及我们的福利计划是否满足联邦和州法规的所有要求；变更定义作为雇主、雇员或独立承包商的法律和法规的影响；远程工作的新变化法律及其变化的影响；我们符合管理我们解决方案的许可要求的能力；现有和未来的法律和税务诉讼的结果；因我们控制之外的因素而导致我们业绩和股价波动；我们遵守贷款设施的限制和满足我们的债务义务的能力；以及由Atairos和其他大股东的集中所有权对我们股票价值的影响。任何这些因素都可能导致我们的实际结果与我们的预期结果存在实质性差异。

更多影响TriNet收益的风险信息，请参阅我们提交给SEC的文件，包括在“风险因素”和“财务状况和经营成果的管理讨论与分析”的标题下以及我们最新的年度报告和季度报告中。在我们的投资者关系网站http://investor.trinet.com和SEC网站www.sec.gov上可获得这些文件的副本。您也可以通过联系TriNet公司的投资者关系部门（电话：（510）875-7201）来获取这些备份。除法律规定外，我们或任何其他人都不承担对本新闻稿中前瞻性陈述的准确性和完整性的责任，本新闻稿中的任何前瞻性陈述仅于本新闻稿的发布日期起效。此外，我们不承担任何义务，也不打算更新我们的任何前瞻性陈述，除非法律要求。

主要财务和运营指标

我们定期审查某些关键的财务和运营指标，以评估增长趋势，衡量业绩并做出战略决策。这些关键财务和运营指标可能随时间变化。我们呈现期间的关键财务和运营指标如下:

（1）请参阅标题为“非通用会计准则财务指标”的《非通用会计准则财务指标定义和调节》中的不依据通用会计准则的财务指标定义与调节。

(2) 总WSE和平均WSE包括收取平台用户访问费和增量额外服务接收者的增量WSE。这些是我们不断努力确保我们的计费实践最符合客户期望的结果。请参阅我们2024年10-Q中的管理讨论和分析。

（1）请参阅标题为“非通用会计准则财务指标”的《非通用会计准则财务指标定义和调节》中的不依据通用会计准则的财务指标定义与调节。

TRINET GROUP, INC.

合并利润和综合收益表（未经审计）

 

 

 

TRINET GROUP, INC.

联合资产负债表（未经审计）

TRINET GROUP, INC.

合并现金流量表（未经审计）

非依照普遍公认会计准则的财务措施

在我们根据美国通用会计准则(GAAP)提供选择的财务措施之外，我们还监控其他非GAAP财务措施，以用于管理业务、做出计划决策、分配资源，并作为公司高管薪酬计划中的绩效指标。这些关键财务措施提供了我们运营绩效的另一视角，为我们提供了用于维持和发展业务的信息。

这些非GAAP财务指标的呈现是为了增进我们对财务表现某些方面的理解。它不是作为GAAP准则下直接可比的财务指标的孤立参考，也不是其上乘，更不能作为其替代品。

(1) 非GAAP有效税率为2024年和2023年第二季度和全年的25.6％，不包括来自股权激励，不确定税务职位变化和来自联邦立法变化的非经常性盈利或费用所产生的所得税影响。

(2) 非现金利息费用是指我们的债务发行成本的摊销和核销以及终止衍生工具的损失。

GAAP和非GAAP措施的调和

下表显示了净利润和调整后的EBITDA之间的调和：

下表列出了净利润和调整后的净利润以及每股调整后的净利润的调节:

下表列出了运营活动提供的净现金流量与企业经营现金流量之间的调节:

2024年第三季度和全年GAAP和非GAAP指标对比调整表。

低和高百分比代表与上一年度同期相比的增长（减少）.

下表列出了净利润和调整后的净利润以及每股调整后的净利润的调节: