证券交易委员会
华盛顿特区20549
 
 
表格6-K
 
 
外国私人发行商报告
根据规则13 a-16或15 d-16
1934年证券交易法的
 
 
2023年7月26日
劳埃德银行集团有限公司
（注册人姓名的英语翻译 ）
 
5楼
格雷沙姆街25号
伦敦
EC 2V 7 HN
英国
 
 
（主要行政办公室地址 ）
 
 
 
通过勾选注册人是否提交或将提交年度 报告来验证
涵盖 表格20-F或表格40-F。
 
表格 20-F.. X.. 表格40-F
 
 
展品索引
 
 
项目
 
号 1监管新闻服务公告，日期：2023年7月26日
回复：2023年半年业绩-第1部分，共2部分
 
 
 
 
劳埃德银行集团有限公司
 
2023年半年度 结果
 
2023年7月26日
 
 
 
 
第1部分，共2部分
 
 
 
内容
半年业绩
1
利润表-基本基础和关键资产负债表 指标
3
季度信息
4
资产负债表分析
5
集团结果-法定 基础
6
集团首席执行官声明
7
集团业绩摘要
9
分段分析-基本基础
17
 
 
分区结果
 
零售
19
商业银行
21
保险、养老金和投资
23
股权投资和中心项目
26
 
 
替代绩效指标
27
 
 
风险管理
 
主要风险和不确定性
33
资本风险
35
信用风险
41
融资和流动性风险
58
利率敏感性
62
 
 
法定信息
 
精简合并半年财务报表 （未经审计）
63
合并利润表
64
综合全面收益表
65
合并资产负债表
66
合并权益变动表
68
合并现金流量表
71
简明合并半年财务报表注释
72
 
 
董事责任声明
121
向劳埃德银行集团有限公司提交的独立审查报告
122
关键日期
123
演示基础
123
前瞻性陈述
124
个联系人
125
 
替代绩效指标
 
本集团在业务表现及财务状况的描述中采用多项替代业绩指标，包括基本利润。在整个文档中，这些措施都标有上标‘A’的标签 。第27页列出了有关这些措施的更多信息。 除非另有说明，否则第1页至第2页以及第7页至第8页的评论均基于基本情况进行。
 
前瞻性陈述
 
本新闻稿包含前瞻性陈述。有关更多 详情，请参阅第124页。
 
 
 
半年业绩
 
“我们知道，不断上升的利率、生活成本压力和不确定的经济前景对许多人和企业来说都是具有挑战性的。在我们帮助英国繁荣的宗旨指引下，我们仍然完全专注于积极支持我们的 客户，并帮助他们适应当前的 环境。
 
本集团于2023年上半年的财务表现稳健，净收益及资本产生强劲 ，资产质素具弹性。
 
我们在交付战略计划方面继续取得良好进展。与我们的特许经营弹性相结合，这使我们能够更好地为我们的客户提供支持，无论是现在还是未来。
 
查理·纳恩，
集团首席执行官
 
完全专注于主动支持客户
 
● 主动联系客户，提供生活费用支持，包括20多万抵押贷款客户，同时承诺遵守政府的抵押贷款章程
 
●和 联系550,000多家企业客户，提供有关建立财务弹性的指导
 
● 支持客户发展财务韧性；就储蓄选项联系了1,000多名万客户，上半年开立了190个万 新储蓄账户，以回应 集团更高的利率和增强的服务
 
 
稳健的财务业绩和持续的交付支持 更高的中期股息
 
●将继续 实现战略目标，并做好准备为所有利益相关者提供
 
●为 GB 29亿的法定税后利润，净收益为 GB 92亿，增长11%(稳定在 2022年下半年)，但被预期较高的运营成本和 减值费用部分抵消。2023年上半年和第二季度的强劲有形股本回报率分别为16.6%和13.6%
 
●第二季度税后利润为12亿GB，反映收入与第一季度基本稳定，被经营租赁折旧、经营成本和减值费用的增加所抵消
 
●的基础 净利息收入为GB 70亿，净利息利润率为3.18%。考虑到预期的抵押贷款和存款定价逆风， 第二季度净息差为3.14%，较第一季度下降8个基点。平均可产生利息的资产为GB 4538亿，与2022年第四季度持平
 
●和 其他收入为GB 25亿，增长7%，反映 客户活动持续复苏和对业务的持续投资 建立了对增长潜力的信心
 
●- 营业租赁折旧为GB 35600万，增长67%， 考虑到较高价值车辆的折旧成本、收购Tusker 、处置收益较低以及最近电动汽车二手车价格下跌
 
●为 GB 44亿的运营成本，上涨6%。在计划的战略投资增加、新的业务成本和持续的通胀压力的背景下，集团 保持了成本纪律。
 
●和补救 GB 7000万的费用仍然很低，这主要是因为 先前存在的计划
 
●减值费用为GB 7亿，资产质量比率为29个基点，反映了大体稳定的信贷趋势。资产 质量保持弹性，投资组合在生活成本压力的背景下定位良好
 
● 客户的贷款和垫款减少了GB 42亿 (第二季度为GB 16亿)至GB 4507亿， 受第一季度GB 25亿遗留抵押贷款组合退出和未平仓抵押贷款账簿净减少的影响
 
●和 GB 4698亿的客户存款减少了GB 55亿 (1.2%)，其中零售往来账户减少了62亿GB ，部分被零售储蓄余额增加35亿GB所抵消
 
第二季度●的客户存款 受益于基本稳定的零售余额 。商业银行余额略有下降，包括预期的短期存款逆转，导致整体GB 33亿减少
 
●的 贷存比为96%；大型、高质量的流动资产组合，所有资产都进行了利率风险对冲
 
●产生的111个基点的强劲资本包括全额 GB 80000万固定养老金缴款 2023年；在CRD IV型号改变后约75个基点，以及 分阶段解除IFRS 9救济
 
●- 风险加权资产增加了GB 44亿，包括 GB 30亿预期的CRD IV型号更新的影响
 
●每股有形净资产为45.7便士，比2022年底略有下降，第二季度每股下降3.9便士，这主要是由于利率上升对现金流对冲准备金的影响
 
●每股0.92便士的中期普通股息，较上年增长15%，相当于GB 59400万
 
应计普通股息44个基点和收购塔斯克21个基点后，●的CET1比率为14.2%。 仍高于C.12.5%的持续目标，外加1.1%的管理缓冲
 
半年业绩(续)
 
加强2023年的指导，提供更高、更可持续的回报
 
基于我们以目标为导向的战略、稳健的财务业绩和集团修订后的宏观经济预测，我们正在加强我们的2023年指导，现在预计：
 
 
●： 银行净息差大于310个基点
 
●和 运营成本为C.GB 91亿
 
●： 资产质量比为c.30个基点
 
● 有形股权回报率大于14%
 
●资本生成 为c.175个基点1
 
 
1 不包括资本分配和Tusker收购的影响。包括从 保险业务收到的普通股息。
 
 
 
 
收入报表-基础基本面和 关键资产负债表指标
 
半年至
6月30日
2023
£m
 
 
 
半年
至6月30日
2022
£m
 
 
 
更改
%
 
 
半年
至12月31日
2022
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础净利息收入
 
         7,004
 
 
 
         6,135
 
 
 
              14
 
 
         7,037
 
 
 
 
其他收入的基础1
 
         2,538
 
 
 
         2,367
 
 
 
                7
 
 
         2,299
 
 
 
              10
 
经营租赁折旧
 
           (356)
 
 
 
           (213)
 
 
 
             (67)
 
 
           (160)
 
 
 
 
净利润
 
         9,186
 
 
 
         8,289
 
 
 
              11
 
 
         9,176
 
 
 
 
运营成本1
 
        (4,413)
 
 
 
        (4,171)
 
 
 
               (6)
 
 
        (4,501)
 
 
 
                2
 
补救
 
             (70)
 
 
 
             (79)
 
 
 
              11
 
 
           (176)
 
 
 
              60
 
总成本
 
        (4,483)
 
 
 
        (4,250)
 
 
 
               (5)
 
 
        (4,677)
 
 
 
                4
 
减损前基础利润
 
         4,703
 
 
 
         4,039
 
 
 
              16
 
 
         4,499
 
 
 
                5
 
基础损害费用
 
           (662)
 
 
 
           (377)
 
 
 
             (76)
 
 
        (1,133)
 
 
 
              42
 
基础利润
 
         4,041
 
 
 
         3,662
 
 
 
              10
 
 
         3,366
 
 
 
              20
 
重组
 
             (25)
 
 
 
             (47)
 
 
 
              47
 
 
             (33)
 
 
 
              24
 
波动性和其他项目1
 
           (146)
 
 
 
           (466)
 
 
 
              69
 
 
        (1,700)
 
 
 
              91
 
法定税前利润
 
         3,870
 
 
 
         3,149
 
 
 
              23
 
 
         1,633
 
 
 
 
税款费用1
 
        (1,006)
 
 
 
           (702)
 
 
 
             (43)
 
 
           (157)
 
 
 
 
法定税后利润
 
         2,864
 
 
 
         2,447
 
 
 
              17
 
 
         1,476
 
 
 
              94
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
每股收益1
 
3.9p
 
 
 
3.1p
 
 
 
0.8p
 
 
1.8p
 
 
 
2.1p
 
每股股息-普通股
 
0.92p
 
 
0.80p
 
 
 
              15
 
 
1.60p
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净利息保证金A
 
3.18%
 
 
 
2.77%
 
 
 
41 BP
 
 
3.10%
 
 
 
8个基点
 
平均生息银行资产A
 
4538亿英镑
 
 
 
4496亿英镑
 
 
 
                1
 
 
4543亿英镑
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
成本：收入比A，1
 
48.8%
 
 
 
51.3%
 
 
 
（2.5）pp
 
 
51.0%
 
 
 
（2.2）pp
 
资产质量比率A
 
0.29%
 
 
 
0.17%
 
 
 
12个基点
 
 
0.48%
 
 
 
（19）BP
 
有形股权回报A，1
 
16.6%
 
 
 
11.8%
 
 
 
4.8页
 
 
7.4%
 
 
 
9.2页
 
 
A 请参阅第27页。
 
 
1 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。参见第123页。
 
 
 
 
2023年6月30日
 
 
 
2022年6月30日
 
 
 
更改
%
 
 
2022年12月31日
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户提供的贷款和预付款
 
4507亿英镑
 
 
 
4561亿英镑
 
 
 
               (1)
 
 
4549亿英镑
 
 
 
               (1)
 
客户押金
 
4698亿英镑
 
 
 
4782亿英镑
 
 
 
               (2)
 
 
4753亿英镑
 
 
 
               (1)
 
贷款与存款比率A
 
96%
 
 
 
95%
 
 
 
1页
 
 
96%
 
 
 
 
CET 1比例
 
14.2%
 
 
 
14.7%
 
 
 
（0.5）pp
 
 
15.1%
 
 
 
（0.9）pp
 
预计CET 1比率A，1
 
14.2%
 
 
 
14.8%
 
 
 
（0.6）pp
 
 
14.1%
 
 
 
0.1页
 
英国杠杆率
 
5.7%
 
 
 
5.3%
 
 
 
0.4页
 
 
5.6%
 
 
 
0.1页
 
风险加权资产
 
2153亿英镑
 
 
 
2096亿英镑
 
 
 
                3
 
 
2109亿英镑
 
 
 
                2
 
批发资金
 
1035亿英镑
 
 
 
977亿英镑
 
 
 
                6
 
 
1003亿英镑
 
 
 
                3
 
流动性覆盖率2
 
142%
 
 
 
142%
 
 
 
 
 
144%
 
 
 
（2）pp
 
净 稳定的资金比例3
 
130%
 
 
 
 
 
 
 
 
130%
 
 
 
 
有形每股净资产A，4
 
45.7p
 
 
 
51.4p
 
 
 
(5.7)p
 
 
46.5p
 
 
 
(0.8)p
 
 
1 2022年6月30日反映了2022年7月从 保险业务收到的中期普通股息。2022年12月31日反映了 2023年2月从保险业务收到的中期普通股息以及宣布的股票回购的全面影响， 但不包括2023年1月1日阶段解除IFRS 9减免的影响。
 
2 流动性覆盖率计算为过去12个月的每月滚动简单 平均值。
 
3净 稳定资金比率基于前四个季度的平均值 。
 
4 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。参见第123页。
 
 
 
季度 INFORMATIONA
 
季度
结束
6月30日
2023
£m
 
 
 
季度
结束
3月31日
2023
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
季度
结束
12月31日
2022
£m
 
 
 
季度
结束
9月30日
2022
£m
 
 
 
季度
结束
6月30日
2022
£m
 
 
 
季度
结束
3月31日
2022
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础净利息收入
 
      3,469
 
 
 
      3,535
 
 
 
           (2)
 
 
 
      3,643
 
 
 
      3,394
 
 
 
      3,190
 
 
 
      2,945
 
 
其他收入的基础1
 
      1,281
 
 
 
      1,257
 
 
 
             2
 
 
 
      1,128
 
 
 
      1,171
 
 
 
      1,185
 
 
 
      1,182
 
 
经营租赁折旧
 
       (216)
 
 
 
       (140)
 
 
 
         (54)
 
 
 
         (78)
 
 
 
         (82)
 
 
 
       (119)
 
 
 
         (94)
 
 
净利润
 
      4,534
 
 
 
      4,652
 
 
 
           (3)
 
 
 
      4,693
 
 
 
      4,483
 
 
 
      4,256
 
 
 
      4,033
 
 
运营成本1
 
    (2,243)
 
 
 
    (2,170)
 
 
 
           (3)
 
 
 
    (2,356)
 
 
 
    (2,145)
 
 
 
    (2,112)
 
 
 
    (2,059)
 
 
补救
 
         (51)
 
 
 
         (19)
 
 
 
 
 
 
       (166)
 
 
 
         (10)
 
 
 
         (27)
 
 
 
         (52)
 
 
总成本
 
    (2,294)
 
 
 
    (2,189)
 
 
 
           (5)
 
 
 
    (2,522)
 
 
 
    (2,155)
 
 
 
    (2,139)
 
 
 
    (2,111)
 
 
减损前基础利润
 
      2,240
 
 
 
      2,463
 
 
 
           (9)
 
 
 
      2,171
 
 
 
      2,328
 
 
 
      2,117
 
 
 
      1,922
 
 
基础损害费用
 
       (419)
 
 
 
       (243)
 
 
 
         (72)
 
 
 
       (465)
 
 
 
       (668)
 
 
 
       (200)
 
 
 
       (177)
 
 
基础利润
 
      1,821
 
 
 
      2,220
 
 
 
         (18)
 
 
 
      1,706
 
 
 
      1,660
 
 
 
      1,917
 
 
 
      1,745
 
 
重组
 
         (13)
 
 
 
         (12)
 
 
 
           (8)
 
 
 
         (11)
 
 
 
         (22)
 
 
 
         (23)
 
 
 
         (24)
 
 
波动性和其他项目1
 
       (198)
 
 
 
           52
 
 
 
 
 
 
       (638)
 
 
 
    (1,062)
 
 
 
       (289)
 
 
 
       (177)
 
 
法定税前利润
 
      1,610
 
 
 
      2,260
 
 
 
         (29)
 
 
 
      1,057
 
 
 
         576
 
 
 
      1,605
 
 
 
      1,544
 
 
税款费用1
 
       (387)
 
 
 
       (619)
 
 
 
           37
 
 
 
         (75)
 
 
 
         (82)
 
 
 
       (303)
 
 
 
       (399)
 
 
法定税后利润
 
      1,223
 
 
 
      1,641
 
 
 
         (25)
 
 
 
         982
 
 
 
         494
 
 
 
      1,302
 
 
 
      1,145
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净利息保证金A
 
3.14%
 
 
 
3.22%
 
 
 
（8）BP
 
 
 
3.22%
 
 
 
2.98%
 
 
 
2.87%
 
 
 
2.68%
 
 
平均生息银行资产A
 
4534亿英镑
 
 
 
4542亿英镑
 
 
 
 
 
 
4538亿英镑
 
 
 
4549亿英镑
 
 
 
4512亿英镑
 
 
 
4480亿英镑
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
成本：收入比A，1
 
50.6%
 
 
 
47.1%
 
 
 
3.5页
 
 
 
53.7%
 
 
 
48.1%
 
 
 
50.3%
 
 
 
52.3%
 
 
资产质量比率A
 
0.36%
 
 
 
0.22%
 
 
 
14个基点
 
 
 
0.38%
 
 
 
0.57%
 
 
 
0.17%
 
 
 
0.16%
 
 
有形股权回报A，1
 
13.6%
 
 
 
19.1%
 
 
 
（5.5）pp
 
 
 
11.0%
 
 
 
4.2%
 
 
 
13.0%
 
 
 
10.7%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户提供的贷款和预付款
 
4507亿英镑
 
 
 
4523亿英镑
 
 
 
 
 
 
4549亿英镑
 
 
 
4563亿英镑
 
 
 
4561亿英镑
 
 
 
4518亿英镑
 
 
客户押金
 
4，698亿英镑
 
 
 
4731亿英镑
 
 
 
           (1)
 
 
 
4753亿英镑
 
 
 
4843亿英镑
 
 
 
4782亿英镑
 
 
 
4811亿英镑
 
 
贷款与存款比率A
 
96%
 
 
 
96%
 
 
 
 
 
 
96%
 
 
 
94%
 
 
 
95%
 
 
 
94%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
风险加权资产
 
2153亿英镑
 
 
 
2109亿英镑
 
 
 
             2
 
 
 
2109亿英镑
 
 
 
2108亿英镑
 
 
 
2096亿英镑
 
 
 
2102亿英镑
 
 
有形每股净资产A，1
 
45.7p
 
 
 
49.6p
 
 
 
(3.9)p
 
 
 
46.5p
 
 
 
44.5p
 
 
 
51.4p
 
 
 
53.7p
 
 
 
1 已重述2022年的比较数据，以反映IFRS 17的影响。请参阅 第123页。
 
 
平衡表分析
 
6月30日
2023
十亿英镑
 
 
 
3月31日
2023
十亿英镑
 
 
 
更改
%
 
 
6月30日
 20221
十亿英镑
 
 
 
更改
%
 
 
12月31日
2022
十亿英镑
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户提供的贷款和预付款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
打开抵押贷款簿
 
       297.9
 
 
 
       298.6
 
 
 
 
 
       296.6
 
 
 
 
 
       299.6
 
 
 
            (1)
 
已关闭的抵押贷款账簿
 
           8.5
 
 
 
           8.9
 
 
 
            (4)
 
 
         13.1
 
 
 
          (35)
 
 
         11.6
 
 
 
          (27)
 
信用卡
 
         14.9
 
 
 
         14.4
 
 
 
              3
 
 
         14.2
 
 
 
              5
 
 
         14.3
 
 
 
              4
 
英国零售无担保贷款
 
           9.3
 
 
 
           9.0
 
 
 
              3
 
 
           8.5
 
 
 
              9
 
 
           8.7
 
 
 
              7
 
英国汽车金融
 
         14.9
 
 
 
         14.7
 
 
 
              1
 
 
         14.2
 
 
 
              5
 
 
         14.3
 
 
 
              4
 
透支
 
           1.0
 
 
 
           1.0
 
 
 
 
 
           1.0
 
 
 
 
 
           1.0
 
 
 
 
财富
 
           0.9
 
 
 
           0.9
 
 
 
 
 
           1.0
 
 
 
          (10)
 
 
           0.9
 
 
 
 
零售业其他2
 
         14.5
 
 
 
         14.2
 
 
 
              2
 
 
         12.5
 
 
 
            16
 
 
         13.8
 
 
 
              5
 
中小型企业
 
         35.5
 
 
 
         36.4
 
 
 
            (2)
 
 
         41.1
 
 
 
          (14)
 
 
         37.7
 
 
 
            (6)
 
企业和机构银行业务
 
         56.6
 
 
 
         56.7
 
 
 
 
 
         55.7
 
 
 
              2
 
 
         56.0
 
 
 
              1
 
中心项目3
 
         (3.3)
 
 
 
         (2.5)
 
 
 
          (32)
 
 
         (1.8)
 
 
 
          (83)
 
 
         (3.0)
 
 
 
          (10)
 
向客户提供的贷款和预付款
 
       450.7
 
 
 
       452.3
 
 
 
 
 
       456.1
 
 
 
            (1)
 
 
       454.9
 
 
 
            (1)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户押金
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
零售往来账户
 
       107.8
 
 
 
       110.5
 
 
 
            (2)
 
 
       113.4
 
 
 
            (5)
 
 
       114.0
 
 
 
            (5)
 
零售关系储蓄账户
 
       169.4
 
 
 
       166.7
 
 
 
              2
 
 
       165.8
 
 
 
              2
 
 
       166.3
 
 
 
              2
 
零售战术储蓄账户
 
         16.5
 
 
 
         16.4
 
 
 
              1
 
 
         16.9
 
 
 
            (2)
 
 
         16.1
 
 
 
              2
 
财富
 
         12.2
 
 
 
         12.9
 
 
 
            (5)
 
 
         14.9
 
 
 
          (18)
 
 
         14.4
 
 
 
          (15)
 
商业银行存款
 
       163.6
 
 
 
       166.5
 
 
 
            (2)
 
 
       166.7
 
 
 
            (2)
 
 
       163.8
 
 
 
 
中心项目
 
           0.3
 
 
 
           0.1
 
 
 
 
 
           0.5
 
 
 
          (40)
 
 
           0.7
 
 
 
          (57)
 
客户存款总额
 
       469.8
 
 
 
       473.1
 
 
 
            (1)
 
 
       478.2
 
 
 
            (2)
 
 
       475.3
 
 
 
            (1)
 
 
1%显示的 投资组合反映了新的组织结构； 比较是在一致的基础上提出的。请参阅第123页的 。
 
2%主要来自欧洲 。
 
3中央项目包括中央公允价值对冲会计调整。2022年6月30日包括GB 20000万ECL中央调整， 没有分配给特定的投资组合。这一中央调整是在2022年第三季度发布的。
 
 
 
 
组结果-法定基础
 
以下结果是根据国际财务报告准则(IFRS)的确认和计量原则编制的。基本结果如第3页 所示。
 
 
 
汇总收益表
 
半年
至6月30日
2023
£m
 
 
 
半年
至6月30日
20221
£m
 
 
 
更改
%
 
 
半年
至12月31日
20221
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净利息收入
 
         6,798
 
 
 
         6,037
 
 
 
                13
 
 
         6,885
 
 
 
                (1)
 
其他收入
 
         8,097
 
 
 
      (18,030)
 
 
 
 
 
           (238)
 
 
 
 
总收入
 
       14,895
 
 
 
      (11,993)
 
 
 
 
 
         6,647
 
 
 
 
保险和投资合同的净财务收入
 
        (5,589)
 
 
 
       19,941
 
 
 
 
 
            946
 
 
 
 
扣除保险和 投资合同的净财务收入后，总收入
 
         9,306
 
 
 
         7,948
 
 
 
                17
 
 
         7,593
 
 
 
                23
 
运营费用
 
        (4,774)
 
 
 
        (4,418)
 
 
 
                (8)
 
 
        (4,819)
 
 
 
                  1
 
损伤
 
           (662)
 
 
 
           (381)
 
 
 
              (74)
 
 
        (1,141)
 
 
 
                42
 
税前利润
 
         3,870
 
 
 
         3,149
 
 
 
                23
 
 
         1,633
 
 
 
 
税费
 
        (1,006)
 
 
 
           (702)
 
 
 
              (43)
 
 
           (157)
 
 
 
 
本期利润
 
         2,864
 
 
 
         2,447
 
 
 
                17
 
 
         1,476
 
 
 
                94
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股股东应占利润
 
         2,572
 
 
 
         2,190
 
 
 
                17
 
 
         1,199
 
 
 
 
已发行普通股（加权平均数基本）
 
66,226m
 
 
 
70,192m
 
 
 
                (6)
 
 
67,524m
 
 
 
                (2)
 
基本每股收益
 
3.9p
 
 
 
3.1p
 
 
 
0.8p
 
 
1.8p
 
 
 
2.1p
 
 
 
 
 
资产负债表摘要
 
6月30日
2023
£m
 
 
 
6月30日
20221
£m
 
 
 
更改
%
 
 
12月31日
20221
£m
 
 
 
更改
%
 
资产
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
央行现金和余额
 
       95,522
 
 
 
       86,717
 
 
 
                10
 
 
       91,388
 
 
 
                  5
 
以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产
 
      191,525
 
 
 
      179,606
 
 
 
                  7
 
 
      180,769
 
 
 
                  6
 
衍生金融工具
 
       23,670
 
 
 
       29,734
 
 
 
              (20)
 
 
       24,753
 
 
 
                (4)
 
按摊销成本计算的金融资产
 
      510,908
 
 
 
      529,434
 
 
 
                (3)
 
 
      520,322
 
 
 
                (2)
 
按公允价值计入其他综合收益的金融资产
 
       22,232
 
 
 
       24,329
 
 
 
                (9)
 
 
       23,154
 
 
 
                (4)
 
其他资产
 
       38,947
 
 
 
       35,987
 
 
 
                  8
 
 
       33,008
 
 
 
                18
 
总资产
 
      882,804
 
 
 
      885,807
 
 
 
 
 
      873,394
 
 
 
                  1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
负债
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行存款
 
         6,222
 
 
 
         7,470
 
 
 
              (17)
 
 
         7,266
 
 
 
              (14)
 
客户押金
 
      469,813
 
 
 
      478,215
 
 
 
                (2)
 
 
      475,331
 
 
 
                (1)
 
按摊销成本进行的回购协议
 
       44,622
 
 
 
       48,175
 
 
 
                (7)
 
 
       48,596
 
 
 
                (8)
 
以公允价值计量且其变动计入损益的金融负债
 
       23,777
 
 
 
       19,735
 
 
 
                20
 
 
       17,755
 
 
 
                34
 
衍生金融工具
 
       23,662
 
 
 
       26,531
 
 
 
              (11)
 
 
       24,042
 
 
 
                (2)
 
已发行债务证券
 
       79,264
 
 
 
       74,284
 
 
 
                  7
 
 
       73,819
 
 
 
                  7
 
保险和投资合同产生的负债
 
      155,509
 
 
 
      147,739
 
 
 
                  5
 
 
      149,754
 
 
 
                  4
 
其他负债
 
       25,596
 
 
 
       25,165
 
 
 
                  2
 
 
       22,190
 
 
 
                15
 
次级负债
 
         9,857
 
 
 
       10,773
 
 
 
                (9)
 
 
       10,730
 
 
 
                (8)
 
总负债
 
      838,322
 
 
 
      838,087
 
 
 
 
 
      829,483
 
 
 
                  1
 
总股本
 
       44,482
 
 
 
       47,720
 
 
 
                (7)
 
 
       43,911
 
 
 
                  1
 
权益和负债合计
 
      882,804
 
 
 
      885,807
 
 
 
 
 
      873,394
 
 
 
                  1
 
 
1.重申修改格式和采用国际财务报告准则 17；见说明1(第72页) 和24(第114页)。
 
 
 
集团首席执行官声明
 
我们去年制定了雄心勃勃的新战略，目前进展良好。从那时起，宏观经济环境发生了重大变化。我们看到更高和更持续的通胀，推动 利率大幅上升，经济复苏速度慢于我们的预期。虽然我们的战略仍然是正确的，但在这种 背景下，在我们帮助英国繁荣的宗旨指导下，我们 更加关注主动支持我们的客户， 帮助他们驾驭当前环境。
 
集团业绩良好，上半年财务业绩强劲，收入持续增长 。这一业绩加上持续的业务势头， 增强了我们的客户支持，并使集团在未来得到了良好的定位。这还使董事会能够宣布中期普通股息为每股0.92便士，较2022年上半年上涨15%。
 
我们在实现我们的战略目标方面取得了良好的进展，我们正在实现我们的目标，目标是发展我们的业务 并深化与我们客户的关系，满足他们更多的财务需求。我们相信，我们以目标为导向的战略将 提供更高、更可持续的回报，同时更好地 定位集团以支持现在和未来的客户。
 
支持客户
 
我们知道，由于通胀压力和更高的利率，许多人和企业正在经历 重大挑战。我们以目标为导向的业务模式和雄厚的财务基础使我们能够为我们的 客户提供更强大的支持。
 
由于生活成本上升，我们将继续主动联系我们的客户提供支持，包括受利率上升影响最大的20多万抵押贷款客户。自2023年初以来，我们 还为260,000名客户提供了500 GB的免息透支缓冲。我们 承诺遵守政府的抵押贷款宪章，产品 现在可以提前六个月为住宅抵押贷款客户提供转账1。为了使 我们的客户能够建立他们的财务韧性并养成 储蓄习惯，我们继续推出具有竞争力的 固定产品，并扩大我们的产品范围，包括 分级利率和具有吸引力的有限取款账户， 以及提高即时访问储蓄账户的利率。 我们已经联系了1,000多名万客户关于他们的储蓄选项 我们看到2023年上半年新开立了190万个储蓄账户 。
 
在我们的业务客户继续展示弹性的同时，我们继续主动联系超过55万名客户，指导如何建立财务弹性 。我们与 英国心理健康中心合作推出了一个中心，以支持小企业领导人和 所有者。
 
财务业绩稳健
 
在前六个月，我们实现了强劲的财务 业绩，业务趋势的发展符合我们的 预期。
 
2022年上半年，29亿GB的法定税后利润比2022年上半年增长了17%，尽管第二季度比第一季度下降了25%。 上半年净收入增长11%至 92亿GB，这得益于 银行净息差的进一步增强，与年底相比大体稳定的平均利息资产，以及 其他收入的持续复苏。由于预计来自抵押贷款和存款定价的逆风，第二季度银行业净息差 比第一季度下降了8个基点。在计划的战略投资增加、与新业务相关的成本和预期的通胀影响的背景下，GB 44亿GB的运营成本增加了约6%，同时保持了成本纪律 。 资产质量保持弹性， GB 7亿的减值费用反映了我们大体稳定的信贷 指标。
 
今年下半年，面向客户的贷款和垫款减少了42亿GB，降至450.7 GB。这在很大程度上是由于第一季度GB 25亿退出传统零售抵押贷款 以及未结抵押贷款账簿出现小幅净减少的结果。今年上半年，客户存款下降了1.2%，为469.8亿GB。零售存款余额在第二季度基本稳定，因为经常账户余额减少了 ，但储蓄余额增加了。
 
在这强劲的财务表现的支持下，集团于2023年上半年产生了约111个基点的CET1资本，使董事会得以宣布中期普通股股息每股0.92便士，较上年增加15%，符合我们循序渐进和可持续的 普通股股息政策。
 
像往常一样，董事会将继续在每个 年末适当考虑任何盈余资本的返还问题。今年2月，董事会决定通过股份回购计划返还盈余资本，回购金额最高可达GB 20亿。截至2023年6月30日，该计划已完成15亿GB的回购，购买了C.33股亿普通股。
集团首席执行官声明(续)
 
专注于服务所有利益相关者，在我们的 战略重点上取得进展
 
我们有一个目标驱动的战略。其核心是我们专注于 为包容性社会做出贡献，支持向低碳经济转型，同时为我们的 未来增长创造新的机会。我们在建设一个更具包容性的社会方面的举措 包括向首次购房者提供GB 56亿贷款，以及在今年上半年支持向社会住房部门提供c.GB 10亿资金。我们已经启动了与无家可归慈善危机组织的新合作伙伴关系，我们 相信我们可以帮助结束无家可归现象。重要的是，我们仍在 实现我们在2025年前实现性别和种族多样性的雄心，并宣布了一项新的雄心壮志，即到2025年将残疾同事在高级职位上的比例翻一番。
 
为了帮助支持向低碳经济转型，自2022年1月以来，我们为C.GB 200亿的绿色和可持续融资2提供了资金，自2021年1月以来，我们通过苏格兰寡妇在气候感知战略3上进行了超过GB 200亿的可自由支配投资。今年上半年，我们为 抵押贷款经纪人推出了新的可持续发展中心和培训模块，以促进住房的可持续发展，并同意 与绿色金融研究所合作，为与房地产相关的翻新融资制定 蓝图。
 
我们现在进入了五年战略转型的第二个年头。在2022年奠定基础后，我们现在正在我们的战略计划中形成势头，并 实现业务和财务利益。在2023年上半年，我们加快了部署，到目前为止，我们进一步投资了GB 6亿，以达到c.GB 14亿。我们现在处于我们去年概述的2024年目标成果的中途阶段，并有望实现这些目标，同时在某些方面超过我们的目标。例如，我们现在拥有2060个万 数字活跃客户，自2021年底以来增长了约13%，已经超过了我们2024年的目标。随着我们在实现2024年底之前减少30%以上的目标方面取得进展，我们在同一时期内将办公面积减少了约20%。我们的进展分布在我们所有的战略优先领域，以及人员、技术和数据的战略推动因素。它让我们充满信心，相信我们将在2024年底之前实现 战略计划带来的c.GB 7亿的额外收入，并实现c.GB 12亿的总成本节约。我们 仍然相信我们的战略是正确的战略，可以让集团在中期和长期取得成功。我们对所取得的进展感到鼓舞。
 
加强2023年的指导，提供更高、更可持续的回报
 
尽管宏观经济前景仍然不确定，但我们的人员、商业模式和财务实力确保我们能够继续 支持我们的客户，帮助英国繁荣。随着我们继续 朝着我们的战略目标取得进展，我们 仍然坚信，成功的交付将在中长期创造 更可持续的业务并增加股东回报 。基于我们以目标为导向的战略、强劲的财务业绩和集团修订的 宏观经济预测，我们正在加强2023年的指导，现在 预计：
 
●银行业务净息差大于310个基点 个基点
 
●预计运营成本为C.GB 91亿
 
●：资产质量比率为c.30个基点。
 
●将有形股本回报率 提高到14%以上
  
●预计资本产生将为C.175个基点4
 
 
 
1%高级产品 适用于拖欠款项的住宅客户(Halifax、Lloyds Bank和大多数苏格兰银行客户)。*高级产品 适用于Halifax和Lloyds Bank 客户。 
 
2自2022年1月1日以来，c.GB 60亿绿色抵押贷款(截至2023年3月31日)，c.GB 40亿电动汽车和插电式混合动力汽车融资，c.GB 110亿可持续 企业和机构客户融资(截至2023年6月30日)。
 
自2022年1月1日以来已有3年，c.GB 200亿通过苏格兰寡妇对 气候感知战略进行可自由支配的投资。
 
4不包括资本分配和收购Tusker的影响 。包括从保险和保险业务收到的普通股息。
 
 
 
 
 
 
 
 
组摘要 RESULTSA
 
稳健的财务业绩和持续的交付支持 更高的中期股息
 
 
 
法定结果
 
本集团于2023年上半年的法定除税前溢利为GB 387000万，较2022年同期上升23%，受惠于净收益增加，但营运开支及减值费用增加部分抵销。法定税后利润 为28.64亿GB(截至2022年6月30日的半年：24.47亿GB)。 年度第二季度，法定税前利润为GB 161000万， 法定税后利润为GB 122300万，低于 第一季度。
 
本集团的法定收益表包括本集团长期保险基金保单持有人应占的收入和支出 。这些项目实质上抵销了实现 税前利润的影响，但根据市场走势，可能会导致保险和投资合同的总收益和 财务净收入在法定基础上从一个时期到下一个时期出现重大差异 。于2023年上半年，由于 市况，本集团确认保单持有人投资于总收入内的净收益，但有关保险及投资合约的财务收入净额相应减少，则被大幅抵销。
 
扣除保险和投资合同的净财务收入后，2023年上半年的总收入为93.06亿GB，较2022年同期增长17%，主要反映了该期间净利息收入的增加。净利息收入为67.98亿GB，较上年增长 13%，这是由于利润率上升和平均利息银行资产增加 ，这得益于开放抵押贷款账簿、零售无担保和欧洲零售业务的增长 。
 
截至2023年6月30日的半年内，其他收入为80.97亿GB，而2022年同期为亏损1803亿GB。保险及投资合约的财务净收入 于2023年上半年亏损5,589百万GB ，而2022年上半年则录得1994100 GB万，反映全球股票市场改善。
 
集团继续专注于成本管理，同时按计划增加战略投资。营运总开支为4,774,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000较高的运营租赁折旧费用 反映了价值较高的车辆的折旧成本、收购Tusker、处置收益较低以及 最近电池电动二手车价格下降。
 
减值为净费用6.62亿GB(截至2022年6月30日的半年：3.81亿GB)。这反映了一笔费用 GB 6.57亿，预更新了多个经济场景 (MES)，在此期间(截至2022年6月30日的半年： GB 2.82亿)和一小笔净GB 500万GB MES 费用(截至2022年6月30日的半年：GB 9500万 费用)。
 
本集团于 期内确认税项支出1,006,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000,000，
 
客户的贷款和垫款在2023年上半年下降了42 GB亿(第二季度为GB 16亿)，降至450.7亿GB，这主要是由于第一季度退出了 GB 25亿的传统零售抵押贷款(包括关闭的抵押贷款账簿中的 GB 21亿)。剔除这一因素，面向客户的贷款和垫款下降了0.4%。GB 25亿GB其他零售贷款(主要是无担保贷款)的增长被开放抵押贷款账簿中净减少13亿GB和包括政府支持的贷款在内的中小型企业的净偿还 所抵消。
 
自2022年底以来，469.8 GB的客户存款减少了55亿GB(1.2%)。此 包括由于缴税、开支增加及市场竞争加剧而导致GB 62亿零售经常账结余减少，包括本集团本身的储蓄优惠，其中余额增加了35 GB亿，部分来自本集团经常账客户群的转账。商业银行业务 2023年上半年存款稳定。客户 第二季度存款减少了33 GB亿，包括商业银行业务的短期存款预期逆转 而零售余额大致稳定。于2023年上半年，受市况影响，投保人投资录得增长，主要为按公允价值计入损益的金融资产。这被相关保险和投资合同负债相应增加的 大幅抵消。
 
2023年6月30日GB 4448200万的总股本比2022年12月31日的GB 4391100万有所增加。这一变动反映了第一季度期间和发行其他股权工具的应占利润 ，但被影响现金流对冲准备金和养老金的市场变动、2023年5月支付的股息和股票回购计划的影响 部分抵消。截至2023年6月30日，该方案已完成15亿GB的回购，购买了C.33股亿普通股。
 
 
 
小组结果摘要(续)
 
基本结果
 
集团2023年上半年的基本利润为 40.41亿英镑，而 上一年为36.62亿英镑。净利润的增长被较高的 运营成本和减损费用部分抵消。 第二季度的基本利润与第一季度相比下降了18%， 反映出收入总体稳定，但被运营 租赁折旧、运营成本和基本减损费用的增加所抵消。
 
 
 
净收入A
 
净利润为918600万英镑，比上一年增长11%，净利息收入和其他收入的增加部分 被经营租赁费用增加 折旧所抵消。
 
 
 
 
半年
至6月30日
2023
£m
 
 
 
半年
至6月30日
2022
£m
 
 
 
更改
%
 
 
半年
至12月31日
2022
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础净利息收入
 
         7,004
 
 
 
         6,135
 
 
 
                14
 
 
         7,037
 
 
 
 
基础 其他收入1
 
         2,538
 
 
 
         2,367
 
 
 
                  7
 
 
         2,299
 
 
 
                10
 
经营租赁折旧
 
           (356)
 
 
 
           (213)
 
 
 
              (67)
 
 
           (160)
 
 
 
 
净收入A
 
         9,186
 
 
 
         8,289
 
 
 
                11
 
 
         9,176
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净利息保证金A
 
3.18%
 
 
 
2.77%
 
 
 
41 BP
 
 
3.10%
 
 
 
8个基点
 
平均生息银行资产A
 
4538亿英镑
 
 
 
4496亿英镑
 
 
 
                  1
 
 
4543亿英镑
 
 
 
 
 
1 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。参见第123页。
 
 
 
GB 700400万上半年的净利息收入增长了 14%，这是由于更强劲的银行净息差 3.18%(截至2022年6月30日的半年：2.77%，截至2022年12月31日的半年：3.10%)和更高的平均可产生利息的银行资产。净息差受益于英国银行加息和利率上升环境下更高的结构性对冲收益 ，但部分被资产利润率压缩所抵消，特别是在抵押贷款账簿和无担保贷款方面。与2022年上半年相比，平均可产生利息的银行资产增加了1%，达到453.8 GB，这得益于未结抵押贷款账簿、零售无担保和欧洲零售业务的增长。2023年上半年的利息收入净额包括非银行利息收入费用GB 15500万(截至2022年6月30日的半年：GB 5200万)，这是由于融资成本上升和本集团非银行业务的增长 所致。GB 346900万第二季度的净利息收入较第一季度下降2%，反映净息差较低，为3.14%(截至2023年3月31日的三个月：3.22%)和稳定的平均利息 盈利资产。集团现预计2023年银行净息差将超过310个基点。与2022年第四季度相比，2023年的平均生息资产预计将略有下降 。
 
本集团通过对冲稳定的净负债或对利率变动不太敏感的净负债来管理利率变动对收益和资本的风险。于2023年6月30日， 集团的结构性对冲基金的核准产能为 GB 2550亿(2022年12月31日：GB 2550亿)。结构性对冲的名义余额为GB 2550亿 (2022年12月31日：GB 2550亿)，加权平均 期限约为三年半(2022年12月31日：约三年半)。本集团继续 检视相关存款的稳定性和组合及其是否符合结构性对冲的资格，并预期鉴于存款组合的变化，下半年名义结余将温和减少。 本集团于2023年上半年从结构性对冲结余中产生的总收入总额为16 GB亿，较上一年度(截至2022年6月30日的半年：12亿GB)有实质性增长。本集团继续预期 2023年的对冲收益将较2022年高出c.GB 8亿。
小组结果摘要(续)
 
上半年潜在其他收入25.38亿GB较上年同期23.67亿GB增长约7%，零售、商业银行和保险、养老金和投资均实现增长。 第二季度基础其他收入较第一季度增长约2%，反映了 基础业务的进展。零售其他收入较上年增长18%，包括活期账户和信用卡 活动增加、Lex业绩改善以及收购Tusker的影响。第二季度零售其他收入较第一季度增长13% ，得益于 客户支出增加、Tusker收购和Lex业绩。 商业银行其他收入同比增长17%，反映出交易改善和债券融资 表现强劲，由于市场状况不太有利，第二季度略有下降。
 
保险、养老金和投资其他收入比上一年增长16% ，原因是新业务的资产负债表增长，以及2022年在现有的长期和工作场所养老金业务中增加减支功能的影响。这 导致了更高的合同服务利润率和收入的风险调整 释放。保险、养老金和投资其他 收入第二季度比第一季度增长9%，这主要是由于一般保险净收入有所改善，索赔减少。本集团在保险、退休金及投资及财富(于零售内呈报)资产(AUA)方面录得良好的有机增长，期内合共录得40亿未结账面新资金净额AUA。总体而言， 未结账澳元目前为
 
c.GB 1680亿。
 
本集团的股权投资及业务(包括莱斯发展资本)的其他收入 较上一年减少，反映出2023年上半年市况较为低迷。
 
GB 35600万的营业租赁折旧较上年增加67%，反映较高价值车辆的折旧成本、收购Tusker、处置收益较低的 以及最近电池电动二手车价格下跌。总体而言，营业租赁折旧正如预期的那样增加 至更正常化的水平。
 
 
 
总成本A
 
 
 
 
半年
至6月30日
2023
£m
 
 
半年
至6月30日
2022
£m
 
 
更改
%
 
 
半年
至12月31日
2022
£m
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
运营成本A，1
         4,413
 
 
         4,171
 
 
                (6)
 
 
         4,501
 
 
                  2
 
补救
              70
 
 
              79
 
 
                11
 
 
            176
 
 
                60
 
总成本A，1
         4,483
 
 
         4,250
 
 
                (5)
 
 
         4,677
 
 
                  4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
成本：收入比A，1
48.8%
 
 
51.3%
 
 
（2.5）pp
 
51.0%
 
 
（2.2）pp
 
1 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。参见第123页。
 
 
 
44.83亿GB的总成本比上一年高出5% ，第二季度比第一季度高出5%。集团一直坚持其 成本纪律。营运成本上升6%至44.13亿GB，这是由于较高的计划战略投资成本(预计将于2023年见顶)、新业务成本及通胀影响，并因持续的成本效益而部分缓解。本集团于2023年上半年的成本收入比率为48.8%，而上一年度为51.3%。与指导一致，预计2023年运营成本 将低于GB 91亿(2022年： GB 87亿)。
 
本集团于2023年上半年确认了GB 7000万的补救成本，主要与已有计划有关 (截至2022年6月30日的半年：GB 7,900万)，其中 GB 5100万于第二季度确认。并无其他与HBOS阅读有关的费用 ，拨备继续反映本集团对其全部负债的最佳估计，尽管仍有 不确定因素。在FCA的汽车市场审查之后， 集团继续收到投诉，并就历史汽车 佣金安排与 金融监察专员服务处接洽。讨论仍在继续， 补救措施和财务影响(如果有)仍不确定。
 
 
 
小组结果摘要(续)
 
潜在的 减值A
 
 
 
 
半年
至6月30日
2023
£m
 
 
 
半年
至6月30日
20221
£m
 
 
 
更改
%
 
 
半年
至12月31日
2022
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
更新前的MES2费用
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
            551
 
 
 
            285
 
 
 
              (93)
 
 
            488
 
 
 
             (13)
 
商业银行业务
 
            108
 
 
 
               (7)
 
 
 
 
 
            129
 
 
 
              16
 
其他
 
               (2)
 
 
 
                4
 
 
 
 
 
              16
 
 
 
 
 
            657
 
 
 
            282
 
 
 
 
 
            633
 
 
 
               (4)
 
更新经济前景
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
零售业
 
              41
 
 
 
            171
 
 
 
                76
 
 
            429
 
 
 
              90
 
商业银行业务
 
             (36)
 
 
 
            124
 
 
 
 
 
            271
 
 
 
 
其他
 
                -
 
 
 
           (200)
 
 
 
 
 
           (200)
 
 
 
 
 
                5
 
 
 
              95
 
 
 
                95
 
 
            500
 
 
 
              99
 
潜在减值 费用
 
            662
 
 
 
            377
 
 
 
              (76)
 
 
         1,133
 
 
 
              42
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产质量比率A
 
0.29%
 
 
 
0.17%
 
 
 
12个基点
 
 
0.48%
 
 
 
（19）BP
 
预计信用损失准备金总额(在 期末)
 
         5,419
 
 
 
         4,514
 
 
 
              (20)
 
 
         5,284
 
 
 
               (3)
 
 
1美元减值 零售、商业银行和其他费用反映了新的 组织结构；比较数据一直在 一致的基础上列出。参见第123页。
 
2减值费用 不包括更新的经济前景的影响的费用 每个季度。
 
 
资产质量保持弹性，从较低的基数到 日期仅略有恶化，信贷表现与大流行前的经历相似或有利。潜在的 减值净费用为6.62亿GB(截至2022年6月30日的半年：3.77亿GB，截至2022年12月31日的半年：11.33亿GB)，导致资产质量 比率为2.29个基点。这包括小幅净 GB 500万GB多种经济情景(MES)费用，其中 GB 8400万英镑在第二季度(截至2022年6月30日的半年：GB 9500万英镑费用)，反映了 相对于年底的观点更强劲的短期GDP前景， 被较高的英国银行利率预期导致的亏损增加所抵消。更新前的MES费用在 期间为6.57亿GB(截至2022年6月30日的半年：2.82亿GB， 截至2022年12月31日的半年：6.33亿GB)， 相当于约29个基点的资产质量比率 。与2022年上半年相比，增加反映了主要在传统可变利率英国抵押贷款组合中违约的流量增加，以及商业银行现有阶段3客户的更高费用，更高的贴现率对未来复苏的影响。以及预期信用损失(ECL) 从第一阶段贷款滚动到更不利的经济前景而建立的津贴。
 
GB 54亿(2022年12月31日：GB 53亿)的ECL额度继续反映根据基本情况及其相关的条件假设构建的 经济情景的概率加权视图。30%的权重适用于基本情况、上行和下行情景，10%的权重适用于严重下行。基本情况展望在2023年第一季度略有改善，但随后在第二季度恶化 至与2022年底类似的整体状况。更新后的基本情况不再预计GDP将出现温和的衰退，但预计复苏将放缓，英国银行利率将达到5.5%的峰值，与通胀一起， 将在更长时间内保持在高于先前假设的水平。失业率和 资产价格预测与年底时使用的预测没有实质性变化，失业率仍将上升至5.3%，HPI将出现从峰顶到谷底的12%的下降。概率加权ECL受到 较高的英国银行利率增加流向违约假设的影响， 在下行情况下GDP和HPI水平的改善部分抵消了这一影响 。本集团继续包括调整后的严重下行情景 ，以纳入较高的CPI通胀和英国银行 利率概况。
 
管理层判断调整在2023年上半年有所减少。随着所有新冠肺炎相关判断于2022年底公布，余下的判断包括于2023年6月30日就当前高通胀而持有的c.GB 25000万及 利率压力未被视为完全反映在模型中，而其他判断涵盖本集团的 减值模型或数据输入在本集团层面上的较广泛限制 。
 
观察到的投资组合表现略有上升英国抵押贷款的新欠款率水平 。新的欠款在没有担保的投资组合中保持大体稳定，只有信用卡 略高于大流行前的水平。英国抵押贷款流向违约 利率已上升至大流行前的水平，这主要是由于遗留的可变利率资产，较新年份的信贷表现保持弹性。流向违约的不安全流量 利率大致持平。商业银行投资组合的信贷质量保持弹性，仅有少量信贷 指标显示非常温和的恶化。
小组结果摘要(续)
 
面向客户的第二阶段贷款和垫款在半年持平 为657亿GB，包括由于传统零售抵押贷款退出GB 25亿而减少GB 9亿，而抵消性增长主要是由于银行基本利率前景高于 年底。集团第二阶段贷款中约92%是最新的 (截至2022年12月31日：93%)。截至2023年6月30日，第三阶段资产为107亿GB(2022年12月31日：108亿GB)，由于遗留零售抵押贷款退出，第三阶段资产减少了4亿GB。不包括这一点， 第三阶段资产增加了3亿GB，反映了 期间英国抵押贷款的增加和较低的冲销水平。
 
在本集团修订宏观经济预测的基础上， 本集团继续预期2023年的资产质量比率约为30个基点。
 
 
 
重组、波动等事项
 
 
 
 
半年
至6月30日
2023
£m
 
 
 
半年
至6月30日
2022
£m
 
 
 
更改
%
 
 
半年
至12月31日
2022
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础利润A,1
 
         4,041
 
 
 
         3,662
 
 
 
                10
 
 
         3,366
 
 
 
                20
 
重组
 
             (25)
 
 
 
             (47)
 
 
 
                47
 
 
             (33)
 
 
 
                24
 
波动和其他项目
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
市场波动和资产销售 销售1
 
             (63)
 
 
 
           (359)
 
 
 
                82
 
 
        (1,619)
 
 
 
                96
 
摊销购买的无形资产
 
             (35)
 
 
 
             (35)
 
 
 
 
 
             (35)
 
 
 
 
公允价值平仓
 
             (48)
 
 
 
             (72)
 
 
 
                33
 
 
             (46)
 
 
 
                (4)
 
 
           (146)
 
 
 
           (466)
 
 
 
                69
 
 
        (1,700)
 
 
 
                91
 
法定税前利润
 
         3,870
 
 
 
         3,149
 
 
 
                23
 
 
         1,633
 
 
 
 
税款费用1
 
        (1,006)
 
 
 
           (702)
 
 
 
              (43)
 
 
           (157)
 
 
 
 
法定税后利润
 
         2,864
 
 
 
         2,447
 
 
 
                17
 
 
         1,476
 
 
 
                94
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
每股收益1
 
3.9p
 
 
 
3.1p
 
 
 
0.8p
 
 
1.8p
 
 
 
2.1p
 
有形股权回报A，1
 
16.6%
 
 
 
11.8%
 
 
 
4.8页
 
 
7.4%
 
 
 
9.2页
 
有形每股净资产A，1
 
45.7p
 
 
 
51.4p
 
 
 
(5.7)p
 
 
46.5p
 
 
 
(0.8)p
 
 
1 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。参见第123页。
 
 
 
重组成本在GB 2500万(截至2022年6月30日的半年：GB 4700万)保持在较低水平，并包括与登船和其他整合相关的成本。波动性和其他 项目为2023年上半年(截至2022年6月30日的半年：净亏损 GB 4.66亿英镑)的净亏损GB 14600万，包括负市场波动性和 资产出售(截至2022年6月30日的半年：GB 3500万用于已购无形资产的摊销)(截至2022年6月30日的半年： GB 3500万)和与公允价值相关的GB 48,000,000 GB(截至2022年6月30日的半年：GB 7 200万)。市场波动性和资产出售包括保险 波动性的负面影响 银行波动性部分抵消了正面波动性。2022年的波动性 和其他项目(主要在下半年)包括 IFRS 17项下保险合同修改的特殊费用 在现有长期和工作场所养老金的基础上增加了一项提款功能，作为一项重大的客户提升 。
 
2023年上半年的有形股本回报率为16.6%(截至2022年6月30日的半年：11.8%)，反映本集团稳健的财务表现、期内市场波动性亏损减少以及平均有形股本减少。集团预计2023年的有形股本回报率将高于 14%，受惠于2023年更强劲的收入和较预期更低的有形净资产。每股收益 为3.9亿便士(截至2022年6月30日的半年：310万便士)。
 
截至2023年6月30日，每股有形净资产为45.7便士，略低于2022年12月31日的每股46.5便士。减少的原因是股息支付以及市场波动在利率上升的背景下对现金流对冲准备金产生了负面影响，但被 归属利润和正在进行的普通股回购导致的股票数量减少所抵消。第二季度每股有形净资产减少3.9便士，由于利率引起的市场波动影响了现金流对冲储备和 养老金，再加上股息支付和股份数量的减少。
 
 
 
小组结果摘要(续)
 
本集团于 期间(截至2022年6月30日的半年：GB 70200万)确认税项开支为GB 70200万。本集团预计中期有效税率约为27%，其中包括银行附加费税率下调及公司税率由19% 上调至25%的影响，这两项税率均于2023年4月1日起生效。税项支出 与本集团本年度会计利润之间的关系的解释载于第84页。
 
 
 
资产负债表

 
 
6月30日
2023
 
 
 
6月30日
2022
 
 
 
更改
%
 
 
12月31日
2022
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户提供的贷款和预付款
 
4507亿英镑
 
 
 
4561亿英镑
 
 
 
                (1)
 
 
4549亿英镑
 
 
 
                (1)
 
客户押金
 
4698亿英镑
 
 
 
4782亿英镑
 
 
 
                (2)
 
 
4753亿英镑
 
 
 
                (1)
 
贷款与存款比率A
 
96%
 
 
 
95%
 
 
 
1页
 
 
96%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
批发资金
 
1035亿英镑
 
 
 
977亿英镑
 
 
 
                  6
 
 
1003亿英镑
 
 
 
                  3
 
批发资金
 
408亿英镑
 
 
 
379亿英镑
 
 
 
                  8
 
 
375亿英镑
 
 
 
                  9
 
其中货币市场融资
 
324亿英镑
 
 
 
215亿英镑
 
 
 
                51
 
 
248亿英镑
 
 
 
                31
 
流动性覆盖率-合格资产2
 
1382亿英镑
 
 
 
1459亿英镑
 
 
 
                (5)
 
 
1447亿英镑
 
 
 
                (4)
 
流动性覆盖率3
 
142%
 
 
 
142%
 
 
 
 
 
144%
 
 
 
（2 pp）
 
净 稳定的资金比例4
 
130%
 
 
 
 
 
 
 
 
130%
 
 
 
 
 
1不包括 与利润率21亿英镑相关的余额（2022年12月31日 ：26亿英镑）。
 
2符合条件的 资产按任何流动性减记后前12个月的月度滚动简单平均值 结束观察计算。
 
3.流动性覆盖率按过去12个月的每月滚动简单平均值计算。
 
4净额 稳定的资金比率是基于前四个季度的平均值 。
 
 
 
客户的贷款和垫款在2023年上半年下降了42 GB亿(第二季度为GB 16亿)，降至450.7亿GB，这主要是由于第一季度退出了 GB 25亿的传统零售抵押贷款(包括关闭的抵押贷款账簿中的 GB 21亿)。剔除这一因素，面向客户的贷款和垫款下降了0.4%。GB 25亿GB其他零售贷款(主要是无担保贷款)的增长被开放抵押贷款账簿中净减少13亿GB和包括政府支持的贷款在内的中小型企业的净偿还 所抵消。
 
自2022年底以来，469.8 GB的客户存款减少了55亿GB(1.2%)。此 包括由于缴税、开支增加及市场竞争加剧而导致GB 62亿零售经常账结余减少，包括本集团本身的储蓄优惠，其中余额增加了35 GB亿，部分来自本集团经常账客户群的转账。商业银行业务 2023年上半年存款稳定。客户 第二季度存款减少了33 GB亿，包括商业银行业务的短期存款预期逆转 而零售余额大致稳定。
 
本集团拥有庞大、优质的流动资产组合，主要以现金和政府债券形式持有，所有资产均进行了利率风险对冲。截至2023年6月30日，本集团的流动资产继续 大幅超出监管要求和内部风险 偏好，强劲而稳定的流动性覆盖率 达到约142%(2022年12月31日：约144%)，强劲的净稳定资金比率(2022年12月31日：约130%)。贷存比率96%，于2022年稳定，继续反映强劲的资金和流动性以及 增长潜力。
 
集团继续获得多种货币和市场的批发融资。2023年上半年的发行量总计94亿GB(截至2022年6月30日的半年： GB 35亿)，其中2023年6月30日的GB 51亿是劳埃德银行集团在高级无担保、T2和 AT1(2022年6月30日：GB 32亿)上发行的 。由于短期资金仍在集团风险偏好范围内，批发资金总额在2023年6月30日增加到GB 1035亿(2022年12月31日：GB 1003亿)。集团 保持其获得不同资金来源和期限的机会。截至2023年6月30日(2022年12月31日： GB 300亿)，面向中小企业(TFSME)的定期融资计划(TFSME)的未偿还提款总额稳定在 GB 300亿(2022年12月31日： GB 300 Gb)，2025年、2027年和 以后到期。
 
 
 
小组结果摘要(续)
 
资本
 
 
 
 
6月30日
2023
 
 
 
6月30日
2022
 
 
 
更改
%
 
 
12月31日
2022
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CET 1比例
 
14.2%
 
 
 
14.7%
 
 
 
（0.5）pp
 
 
15.1%
 
 
 
（0.9）pp
 
预计CET 1比率A，1
 
14.2%
 
 
 
14.8%
 
 
 
（0.6）pp
 
 
14.1%
 
 
 
0.1页
 
英国杠杆率
 
5.7%
 
 
 
5.3%
 
 
 
0.4页
 
 
5.6%
 
 
 
0.1页
 
风险加权资产
 
2153亿英镑
 
 
 
2096亿英镑
 
 
 
                  3
 
 
2109亿英镑
 
 
 
                  2
 
 
2022年6月1日至30日反映了2022年7月从保险业务收到的中期普通股息。2022年12月31日反映了2023年2月从保险业务收到的中期普通股息 以及宣布的股票回购的全部影响，但不包括2023年1月1日分阶段解除IFRS 9救济的影响。
 
 
 
截至2012年12月31日的预计CET1比率 20221
 
14.1%
 
 
银行建设(含减值费用)(Bps)
 
            135
 
 
风险加权资产(BPS)
 
             (11)
 
 
固定养老金赤字缴费(BPS)
 
             (30)
 
 
其他动作(Bps)
 
              17
 
 
资本生成(Bps)
 
            111 
 
 
CRD IV和过渡性逆风(BPS)2
 
             (36)
 
 
资本生成(后CRD IV和过渡性逆风) (Bps)
 
              75
 
 
Tusker获取(Bps)3
 
             (21)
 
 
普通股息应计(Bps)
 
             (44)
 
 
截至2023年6月30日的CET1比率
 
14.2%
 
 
 
2022年12月1日至31日反映了2023年2月从保险业务收到的中期普通股息和 宣布的股票回购的全部影响，但不包括2023年1月1日分阶段解除IFRS 9救济的影响。
 
2分阶段 解除IFRS 9救济，并针对CRD IV型号的预期影响进行调整。
 
3以收购的个别资产和负债(包括相关的可确认无形资产和商誉)的公允价值的最终确定为条件。
  
 
本集团于2023年6月30日的CET1资本比率为14.2% (2022年12月31日：预计14.1%)。上半年的资本产生 为111个基点(第二季度为59个基点)，主要反映强劲的银行业 建设，但被风险加权资产增加(在 CRD IV模型改变之前)以及对本集团三个主要固定收益养老金计划的固定养老金赤字缴款加速支付 (8亿GB)部分抵消。CRD IV和36个基点的过渡性逆风的影响 反映了对CRD IV模型的预期影响的调整，这些模型尚未敲定。这也反映了《国际财务报告准则》第9号静态过渡救济的结束，以及适用于《国际财务报告准则》第9号动态救济的过渡因数的减少。受这些不利因素影响后的资本产生为75个基点。 此外，本集团还应计了相当于44个基点的可预见普通股息 ，包括宣布的中期 普通股息每股0.92便士。对Tusker的收购利用了21个基点的资本。
 
本集团继续预计2023年的资本产生将达到约175个基点。
 
风险加权资产在今年上半年增加了40 GB亿，至2023年6月30日(2022年12月31日：GB 2110亿)达到GB 2150亿。这在很大程度上反映了 第二季度采用的CRD IV型号预期影响的调整。不包括这一因素，贷款增长、模型校准和其他增长带来的小幅增长 被资本效率证券化和其他优化活动 以及门槛风险加权资产的减少部分抵消。CRD IV模型更新反映了模型开发的进一步迭代之后的最新影响评估。这些型号仍有待PRA的进一步开发和最终批准。在此基础上， 最终影响仍不确定，可能需要进一步增加。截至2024年底，本集团的风险加权资产指引在GB 2200亿至GB 2250亿之间保持不变。
 
本集团目前的监管CET1资本要求和资本缓冲的总和保持在11%左右。预计这将在2023年7月增加到12%左右，这是由于英国反周期资本缓冲(CCyB)比率 提高到2%(从1%)，这将使集团的CCyB 比率总共增加到1.8%左右(从0.9%)。 董事会对业务增长、满足当前和未来监管要求以及 覆盖不确定性所需的CET1资本持续水平的看法仍为12.5%左右，外加约1%的管理缓冲。
 
 
小组结果摘要(续)
 
养老金
 
本集团三项主要固定收益退休金计划于2022年12月31日的三年期估值正在进行中。集团预期于2023年第三季度末与受托人就估值达成实质协议，并就任何剩余赤字提交经修订的缴费时间表。 受托人协议将取决于 养老金监管机构的事先反馈。集团于2023年上半年的固定贡献为8 GB亿，与2022年及2021年一致。本集团还与受托人讨论了在2023年及以后不再需要 进一步的可变捐款的可能性，这取决于评估的结果。本集团预期未来的供款将会变得 愈来愈具临时性质，因此只会在有需要时才支付给计划。这将在未来的 期间随着与受托人的讨论进展而更新。
 
 
分红和股票回购
 
本集团奉行累进及可持续的普通股息政策 ，同时保持透过回购或派发特别股息返还盈余资本的灵活性。
 
董事会宣布派发中期普通股息每股0.92便士 ，增加15%，以符合董事会对资本回报的承诺。董事会打算在目前的计划范围内，在2024年底之前将资金降低到其 资本目标。
 
今年2月，董事会批准了一项高达GB 20亿的普通股回购计划，以返还2022年的盈余资本。该计划于2023年2月开始，截至2023年6月30日，该计划已完成15亿GB的回购，购买了C.33股亿普通股。
 
 
 
 
 
分段分析-基础BASISA
截至2023年6月30日的半年
 
零售
£m
 
 
商业
银行业
£m
 
保险，
养老金
投资
£m
 
 
股权
投资
和中央
物品
£m
 
 
 
集团
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础净利息收入
 
         5,064
 
 
         1,934
 
 
              (70)
 
 
              76
 
 
         7,004
 
基础其他收入
 
         1,006
 
 
            856
 
 
              619
 
 
              57
 
 
         2,538
 
经营租赁折旧
 
           (351)
 
 
               (5)
 
 
                  -
 
 
                -
 
 
           (356)
 
净利润
 
         5,719
 
 
         2,785
 
 
              549
 
 
            133
 
 
         9,186
 
运营成本
 
        (2,607)
 
 
        (1,253)
 
 
            (451)
 
 
           (102)
 
 
        (4,413)
 
补救
 
             (15)
 
 
             (43)
 
 
                (8)
 
 
               (4)
 
 
             (70)
 
总成本
 
        (2,622)
 
 
        (1,296)
 
 
            (459)
 
 
           (106)
 
 
        (4,483)
 
减损前基础利润
 
         3,097
 
 
         1,489
 
 
                90
 
 
              27
 
 
         4,703
 
基础损害（费用）抵免
 
           (592)
 
 
             (72)
 
 
                  1
 
 
                1
 
 
           (662)
 
基础利润
 
         2,505
 
 
         1,417
 
 
                91
 
 
              28
 
 
         4,041
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净利息保证金A
 
2.89%
 
 
 
4.70%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3.18%
 
 
平均生息银行资产A
 
3641亿英镑
 
 
878亿英镑
 
 
                  -
 
 
19亿英镑
 
 
4538亿英镑
 
资产质量比率A
 
0.33%
 
 
 
0.16%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
0.29%
 
 
客户贷款和预付款1
 
3619亿英镑
 
 
 
921亿英镑
 
 
 
                  -
 
 
 
（33亿英镑）
 
 
 
4507亿英镑
 
 
客户押金
 
3059亿英镑
 
 
 
1636亿英镑
 
 
 
                  -
 
 
 
3亿英镑
 
 
 
4698亿英镑
 
 
风险加权资产
 
1148亿英镑
 
 
 
755亿英镑
 
 
 
2亿英镑
 
 
 
248亿英镑
 
 
 
2153亿英镑
 
 
 
 
半年度至2022年6月30日
 
零售业2
£m
 
 
商业
银行业2
£m
 
保险，
养老金 和
投资2,3
£m
 
 
股权投资和中央
物品
£m
 
 
 
集团
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础净利息收入
 
         4,628
 
 
         1,520
 
 
              (43)
 
 
              30
 
 
         6,135
 
基础其他收入
 
            854
 
 
            731
 
 
             533
 
 
            249
 
 
         2,367
 
经营租赁折旧
 
           (202)
 
 
             (11)
 
 
                 -
 
 
                -
 
 
           (213)
 
净利润
 
         5,280
 
 
         2,240
 
 
             490
 
 
            279
 
 
         8,289
 
运营成本
 
        (2,477)
 
 
        (1,189)
 
 
            (431)
 
 
             (74)
 
 
        (4,171)
 
补救
 
             (28)
 
 
             (30)
 
 
              (21)
 
 
                -
 
 
             (79)
 
总成本
 
        (2,505)
 
 
        (1,219)
 
 
            (452)
 
 
             (74)
 
 
        (4,250)
 
减损前基础利润
 
         2,775
 
 
         1,021
 
 
               38
 
 
            205
 
 
         4,039
 
基础损害（费用）抵免
 
           (455)
 
 
           (117)
 
 
                (3)
 
 
            198
 
 
           (377)
 
基础利润
 
         2,320
 
 
            904
 
 
               35
 
 
            403
 
 
         3,662
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净利息保证金A
 
2.65%
 
 
 
3.47%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.77%
 
 
平均生息银行资产A
 
3595亿英镑
 
 
901亿英镑
 
 
                 -
 
 
                -
 
 
4496亿英镑
 
资产质量比率A
 
0.26%
 
 
 
0.24%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
0.17%
 
 
客户贷款和预付款1
 
3611亿英镑
 
 
 
968亿英镑
 
 
 
                 -
 
 
（18亿英镑）
 
 
 
4561亿英镑
 
 
客户押金
 
3110亿英镑
 
 
 
1667亿英镑
 
 
 
                 -
 
 
5亿英镑
 
 
 
4782亿英镑
 
 
风险加权资产
 
1108亿英镑
 
 
 
746亿英镑
 
 
 
1亿英镑
 
 
 
241亿英镑
 
 
 
2096亿英镑
 
 
 
1 股权投资和中心项目包括中心公允价值 对冲会计调整。2022年6月30日包括一项 £20000万ESL中央调整，该调整未分配给 特定投资组合。2022年第三季度，这一中央 调整发布。
 
2显示的 投资组合反映了新的组织结构; 比较结果是在一致的基础上呈现的。请参阅 第123页。
 
3 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。参见第123页。
 
 
 
 
 
部分分析-基础基本知识（续）
半年度至2022年12月31日
 
零售
£m
 
 
商业
银行业
£m
 
保险，
养老金 和
投资1
£m
 
 
股权投资和中央
物品
£m
 
 
 
集团
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础净利息收入
 
         5,146
 
 
         1,927
 
 
              (58)
 
 
              22
 
 
         7,037
 
基础其他收入
 
            877
 
 
            834
 
 
              427
 
 
            161
 
 
         2,299
 
经营租赁折旧
 
           (166)
 
 
                6
 
 
                  -
 
 
                -
 
 
           (160)
 
净利润
 
         5,857
 
 
         2,767
 
 
              369
 
 
            183
 
 
         9,176
 
运营成本
 
        (2,698)
 
 
        (1,307)
 
 
            (448)
 
 
             (48)
 
 
        (4,501)
 
补救
 
             (64)
 
 
           (103)
 
 
                (9)
 
 
                -
 
 
           (176)
 
总成本
 
        (2,762)
 
 
        (1,410)
 
 
            (457)
 
 
             (48)
 
 
        (4,677)
 
减损前基础利润
 
         3,095
 
 
         1,357
 
 
              (88)
 
 
            135
 
 
         4,499
 
基础损害（费用）抵免
 
           (918)
 
 
           (400)
 
 
                (9)
 
 
            194
 
 
        (1,133)
 
基础利润
 
         2,177
 
 
            957
 
 
              (97)
 
 
            329
 
 
         3,366
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净利息保证金A
 
2.87%
 
 
 
4.37%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3.10%
 
 
平均生息银行资产A
 
3643亿英镑
 
 
900亿英镑
 
 
                  -
 
 
                -
 
 
4543亿英镑
 
资产质量比率A
 
0.50%
 
 
 
0.79%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
0.48%
 
 
向客户提供的贷款和预付款2
 
3642亿英镑
 
 
 
937亿英镑
 
 
 
                  -
 
 
（30亿英镑）
 
 
 
4549亿英镑
 
 
客户押金
 
3108亿英镑
 
 
 
1638亿英镑
 
 
 
                  -
 
 
7亿英镑
 
 
 
4753亿英镑
 
 
风险加权资产
 
1,117亿GB
 
 
 
中国进口743亿GB
 
 
 
1亿英镑
 
 
 
248亿英镑
 
 
 
2109亿英镑
 
 
 
1 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。参见第123页。
 
2股权投资和中央项目包括中央公允 价值对冲会计调整。
 
 
 
分区结果
 
 
 
零售
 
Retail向 个人客户提供广泛的金融服务产品，包括活期账户、储蓄、抵押贷款、信用卡、无担保贷款、汽车金融和租赁解决方案。 其目标是通过个性化的产品和服务，建立深层次和持久的关系，以满足客户更多的金融需求，并提高他们的金融 弹性。Retail运营着英国最大的数字银行和分行网络，并继续提高服务水平和 降低行为风险，同时在谨慎的风险偏好下工作。 通过战略投资，以及更多地使用数据， Retail将深化现有的消费者关系并扩大其 中介产品，以改善客户体验、运营效率和越来越定制的建议。
 
战略进展
 
●是英国最大的数字银行，拥有2,060个万数字活跃用户， 通过移动应用程序拥有1,770个万。现在还通过移动应用直接向客户提供汽车租赁 。投资身份验证专家Yoti，以支持开发新的数字身份主张，以帮助应对日益增长的身份欺诈风险
 
由于生活成本上升，●主动联系客户提供支持，包括按标准浮动利率进行抵押的客户，这些客户可能受益于产品 转让1。 产品转让现在最多可提前6个月预订2，为客户提供更早的未来付款确定性
 
●和 730个万客户注册了 集团的信用检查工具‘Your Credit Score’，今年增加了180个万；此外，有120个万访问了家庭生态中心，该中心现在为客户提供生活支持费用
 
●通过引入分级储蓄 定价、更大的抵押贷款标准灵活性以及对某些套餐银行账户提供 折扣来支持大众富裕客户。开发了‘Your Money’， 一个数字中心，使大众富裕客户能够查看他们与集团的完整财务生活，为 个性化主张提供平台
 
●与Zoopa合作推出了一个新的资格预审工具，为购房者提供了关于其潜在抵押贷款的更早确定性 ；在MBNA Loans客户之旅中加入了自动资格检查 ，导致97%的申请者现在得到了预批准
 
●和 有限取款储蓄产品允许客户在获取储蓄的方式上保留一定的灵活性，同时提供比即时访问产品更高的利率。继续 推出具有竞争力的固定产品
 
●有望实现2024年可持续发展目标 ，包括绿色抵押贷款GB 56亿和电池电动汽车和插电式混合动力汽车的GB 36亿融资和租赁3。 为抵押贷款 经纪人推出了可持续发展中心和培训模块，以促进住房市场的可持续发展
 
 
财务业绩
 
●和 基本净利息收入增长9%，受利率环境上升和无担保贷款余额增加的影响 ，部分被抵押贷款和无担保贷款保证金压缩所抵消
 
●和 基本其他收入增长18%，受活期账户和信用卡活动增加、Lex业绩改善以及收购Tusker的影响
 
●和 由于较高价值车辆的折旧成本、收购塔斯克、处置收益下降以及最近电池电动二手车价格下跌，营业租赁折旧费用增加了74%
 
●的运营成本上升了5%，反映出计划中的战略投资成本、与塔斯克相关的成本和 通胀影响增加，但部分被能效举措的持续收益所抵消
 
●和 基本减值费用GB 59200万。 观察到英国抵押贷款新增拖欠和流向违约水平略有增加， 主要来自传统的浮动利率余额，而无担保的 表现大致保持稳定。更新的经济情景 主要由于英国银行更高的利率前景，推动了GB 4100万的费用
 
●和 客户贷款下降1%；这主要是由于 GB 25亿遗留英国抵押贷款退出(已结清账簿中的GB 21亿 )。扣除这一因素，贷款保持稳定，信用卡、贷款和汽车贷款的增长被未平仓抵押贷款账簿净减少13亿GB的增长所抵消。
 
●和 客户存款下降2%，反映第一季度纳税、支出增加和市场竞争加剧， 包括集团自己的储蓄优惠，余额增加 GB 35亿
 
●： 本季度风险加权资产增加3%，原因是无担保贷款余额增加，以及对CRD IV模型预期的影响进行了调整，但部分被持续的优化活动和部门运营风险分配方法 变化(集团数字不受影响)所抵消
 
 
1个 欠费住宅客户可进行产品转账 (Halifax、Lloyds Bank和大多数苏格兰银行客户) 。
 
哈利法克斯和劳埃德银行客户可享受2次高级产品转账 。
 
3自2022年1月1日以来，能源表现证书评级为b或更高的物业的新住宅抵押贷款于2023年3月31日 ；黑马的新贷款预付款和Lex Autolease的运营租赁 于2023年6月30日。
 
 
分区结果表(续)
 
零售业(续)
 
零售业绩总结
 
截至2023年6月30日的半年
£m
 
 
 
半年
至2022年6月30日1
£m
 
 
 
更改
%
 
 
截至2022年12月31日的半年
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础净利息收入
 
         5,064
 
 
 
         4,628
 
 
 
                  9
 
 
         5,146
 
 
 
                (2)
 
基础其他收入
 
         1,006
 
 
 
            854
 
 
 
                18
 
 
            877
 
 
 
                15
 
经营租赁折旧
 
           (351)
 
 
 
           (202)
 
 
 
              (74)
 
 
           (166)
 
 
 
 
净利润
 
         5,719
 
 
 
         5,280
 
 
 
                  8
 
 
         5,857
 
 
 
                (2)
 
运营成本
 
        (2,607)
 
 
 
        (2,477)
 
 
 
                (5)
 
 
        (2,698)
 
 
 
                  3
 
补救
 
             (15)
 
 
 
             (28)
 
 
 
                46
 
 
             (64)
 
 
 
                77
 
总成本
 
        (2,622)
 
 
 
        (2,505)
 
 
 
                (5)
 
 
        (2,762)
 
 
 
                  5
 
减损前基础利润
 
         3,097
 
 
 
         2,775
 
 
 
                12
 
 
         3,095
 
 
 
 
基础损害费用
 
           (592)
 
 
 
           (455)
 
 
 
              (30)
 
 
           (918)
 
 
 
                36
 
基础利润
 
         2,505
 
 
 
         2,320
 
 
 
                  8
 
 
         2,177
 
 
 
                15
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净利息保证金A
 
2.89%
 
 
 
2.65%
 
 
 
24个基点
 
 
2.87%
 
 
 
2BP
 
平均生息银行资产A
 
3641亿英镑
 
 
 
3595亿英镑
 
 
 
                  1
 
 
3643亿英镑
 
 
 
 
资产质量比率A
 
0.33%
 
 
 
0.26%
 
 
 
7个基点
 
 
0.50%
 
 
 
（17）BP
 
 
 
 
6月30日
2023
十亿英镑
 
 
 
6月30日
20221
十亿英镑
 
 
 
更改
%
 
 
12月31日
2022
十亿英镑
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
打开抵押贷款簿
 
         297.9
 
 
 
         296.6
 
 
 
 
 
         299.6
 
 
 
                (1)
 
已关闭的抵押贷款账簿
 
             8.5
 
 
 
           13.1
 
 
 
              (35)
 
 
           11.6
 
 
 
              (27)
 
信用卡
 
           14.9
 
 
 
           14.2
 
 
 
                  5
 
 
           14.3
 
 
 
                  4
 
英国无担保贷款
 
             9.3
 
 
 
             8.5
 
 
 
                  9
 
 
             8.7
 
 
 
                  7
 
英国汽车金融
 
           14.9
 
 
 
           14.2
 
 
 
                  5
 
 
           14.3
 
 
 
                  4
 
透支
 
             1.0
 
 
 
             1.0
 
 
 
 
 
             1.0
 
 
 
 
财富
 
             0.9
 
 
 
             1.0
 
 
 
              (10)
 
 
             0.9
 
 
 
 
2
 
           14.5
 
 
 
           12.5
 
 
 
                16
 
 
           13.8
 
 
 
                  5
 
向客户提供的贷款和预付款
 
         361.9
 
 
 
         361.1
 
 
 
 
 
         364.2
 
 
 
                (1)
 
经营租赁资产
 
             5.9
 
 
 
             4.3
 
 
 
                37
 
 
             4.8
 
 
 
                23
 
客户资产总额
 
         367.8
 
 
 
         365.4
 
 
 
                  1
 
 
         369.0
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
往来账户
 
         107.8
 
 
 
         113.4
 
 
 
                (5)
 
 
         114.0
 
 
 
                (5)
 
关系节省
 
         169.4
 
 
 
         165.8
 
 
 
                  2
 
 
         166.3
 
 
 
                  2
 
战术节约
 
           16.5
 
 
 
           16.9
 
 
 
                (2)
 
 
           16.1
 
 
 
                  2
 
财富
 
           12.2
 
 
 
           14.9
 
 
 
              (18)
 
 
           14.4
 
 
 
              (15)
 
客户押金
 
         305.9
 
 
 
         311.0
 
 
 
                (2)
 
 
         310.8
 
 
 
                (2)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
风险加权资产
 
         114.8
 
 
 
         110.8
 
 
 
                  4
 
 
         111.7 
 
 
 
                  3
 
 
1%显示的 投资组合反映了新的组织结构； 比较是在一致的基础上提出的。请参阅第123页的 。
 
2个主要是欧洲。
 
 
 
分区结果表(续)
 
商业银行
 
商业银行服务于中小型企业以及企业和机构客户，提供贷款、交易银行、营运资金管理、债务融资和风险管理服务。通过对数字能力和产品开发的投资，商业银行将通过数字优先业务模式和扩展的客户主张提供 增强的客户体验，产生多样化的资本 高效增长，并支持客户过渡到 净零。
 
战略进展
 
●为独家经销商推出了全新的移动首次注册之旅， 改变了客户体验，并将自动化水平提高了 ，客户开户时间提高了 至15倍
 
●继续增强数字服务能力，包括 将10万多个账户转移到无纸化报表，推动 每年减少100个万信函
 
●的 有望实现新的 商户服务客户增长20%的全年目标，并得到面向微型 企业的新的销售点和信用卡支付解决方案的支持，使客户能够更快地进行交易
 
●在市场上的强劲表现， 包括结束英镑发行前三名的一半 1； 继续投资于外汇主张，包括在FXall和彭博平台上的 能力，加深外汇在钱包中的百分比
 
●大奖荣获2项国际贸易 金融企业宣布与Enigio AB建立新的合作伙伴关系，以扩大 并通过区块链技术促进数字文档的使用
 
●为客户提供数据驱动的洞察，包括通过莱斯银行市场情报的数字自助门户；通过集团的数据和技术推动客户战略增长的催化剂
 
●： 增强现金管理嵌入了支付主张，包括 推出劳埃德银行‘PayMe’
 
●在2024年底之前实现GB 150亿绿色和可持续融资的企业和机构承诺方面取得了强劲进展，在2023年6月30日之前交付了C GB 110亿3。
 
●继续开展支持黑人企业家的多年计划； 在伯明翰推出以地区为重点的计划； 与第四频道电视合作，发起全国性的“黑人在商业中”计划
 
●与英国心理健康中心合作推出了Resilience Hub， 通过提供资源和治疗辅导课程，支持英国各地的小企业领导人和所有者
 
 
财务业绩
 
●： 基本净利息收入增长27%至193400 GB万，这是由于银行净息差走强 反映了较高的利率环境和强大的投资组合管理
 
●和 GB 85600万的基本其他收入，较上年增长17%，反映出交易改善和债券融资表现强劲
 
●的运营成本上升了5%，原因是计划中的战略投资成本上升 和通胀影响，但部分抵消了能效举措带来的持续好处 。补救 收费较低，为GB 4300万
 
●和 由第三阶段费用驱动的GB 7200万的潜在减值费用，默认情况下主要针对现有客户。投资组合的信用质量保持弹性，恶化迹象非常轻微
 
●和 客户贷款下降2%，至GB 921亿，原因是企业和机构有诱人的增长机会 银行业务被中小企业的净还款所抵消 包括政府支持的贷款和外汇流动
 
●的客户存款 稳定在GB 1636亿，反映出企业和机构银行业务高质量余额的目标增长 被中小型企业因生活成本压力而减少的 抵消。第二季度客户存款 减少，包括稳定的中小型企业余额和预期的企业和机构银行业务短期存款的逆转
 
●和 风险加权资产增加2%至GB 755亿， 受部门运营风险分配方法的推动 变化(集团数字不受影响)和资产负债表增长，部分被持续的优化活动抵消
 
 
1.Refinitiv Eikon-所有英镑国际债券，不包括主权债券、超国家债券和机构债券。
 
在2023年全球贸易评论中荣获英国最佳贸易融资银行2名 贸易领袖奖。
 
3其中包括 清洁增长金融倡议、商业房地产绿色贷款、可再生能源融资、与可持续发展相关的贷款 以及绿色和社会债券便利化。
 
分区结果表(续)
 
商业银行业务(续)
 
商业银行业绩 摘要A
 
半年
至6月30日
2023
£m
 
 
 
半年
至6月30日
20221
£m
 
 
 
更改
%
 
 
半年
至12月31日
2022
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础净利息收入
         1,934
 
 
         1,520
 
 
                27
 
 
         1,927
 
 
 
基础其他收入
            856
 
 
            731
 
 
                17
 
 
            834
 
 
                  3
 
经营租赁折旧
               (5)
 
 
             (11)
 
 
                55
 
 
                6
 
 
 
净利润
         2,785
 
 
         2,240
 
 
                24
 
 
         2,767
 
 
                  1
 
运营成本
        (1,253)
 
 
        (1,189)
 
 
                (5)
 
 
        (1,307)
 
 
                  4
 
补救
             (43)
 
 
             (30)
 
 
              (43)
 
 
           (103)
 
 
                58
 
总成本
        (1,296)
 
 
        (1,219)
 
 
                (6)
 
 
        (1,410)
 
 
                  8
 
减损前基础利润
         1,489
 
 
         1,021
 
 
                46
 
 
         1,357
 
 
                10
 
基础损害费用
             (72)
 
 
           (117)
 
 
                38
 
 
           (400)
 
 
                82
 
基础利润
         1,417
 
 
            904
 
 
                57
 
 
            957
 
 
                48
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净利息保证金A
                4.70%
 
 
 
                3.47%
 
 
 
123 BP
 
                4.37%
 
 
 
33个基点
平均生息银行资产A
878亿英镑
 
 
 
901亿英镑
 
 
 
                (3)
 
 
900亿英镑
 
 
 
                (2)
 
资产质量比率A
                0.16%
 
 
 
                0.24%
 
 
 
（8）BP
 
                0.79%
 
 
 
（63）BP
 
 
 
6月30日
2023
十亿英镑
 
 
 
6月30日
20221
十亿英镑
 
 
 
更改
%
 
 
12月31日
2022
十亿英镑
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
中小型企业
           35.5
 
 
 
           41.1
 
 
 
              (14)
 
 
           37.7
 
 
 
                (6)
 
企业和机构银行业务
           56.6
 
 
 
           55.7
 
 
 
                  2
 
 
           56.0
 
 
 
                  1
 
向客户提供的贷款和预付款
           92.1
 
 
 
           96.8
 
 
 
                (5)
 
 
           93.7
 
 
 
                (2)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户押金
         163.6
 
 
 
         166.7
 
 
 
                (2)
 
 
         163.8
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
风险加权资产
           75.5
 
 
 
           74.6
 
 
 
                  1
 
 
           74.3
 
 
 
                  2
 
 
1%显示的 投资组合反映了新的组织结构； 比较是在一致的基础上提出的。请参阅第123页的 。
 
 
 
分区结果表(续)
 
保险、养老金和投资
 
保险、养老金和投资支持超过1,000个万 客户的管理资产(AUA) 超过2,030亿GB(不包括财富)，年化 年金超过GB 11亿。本集团继续在业务发展方面作出重大投资。这 包括支持集团大规模富裕战略的投资主张，通过 Bookk和Cavenish在线收购创新中介主张，以及加速 向低碳经济过渡。
 
战略进展
 
●和 GB 37亿的净AUA流量反映了相关单位的良好增长，以及投资主张有助于增加 未来利润的存量。GB 1540亿的开放账面AUA(增长5%)
 
●在2023年2月推出了Simple-Advised Ready Make Investments，帮助大约5,000名客户开始了他们的投资旅程，其中近一半的客户年龄在35岁以下，支持澳大利亚的战略增长和大众富裕目标。 证券经纪收入比前一年翻了一番以上
 
●公司 宣布即将推出苏格兰寡妇零售 中介投资平台，以领先的平台技术和顾问支持模式扩大覆盖范围并增强整个中介市场的主张
 
●和 工作场所养老金业务管理的养老金定期缴费按年增长19%，在此期间，亿净AUA流量为30 GB
 
在推出●产品后，MBNA的一般保险市场份额增加了 ，新保单增加了40%以上 ，总体流量份额增加了3%1。 数字化的改进继续改变着客户的体验
 
●C.GB 200亿通过苏格兰寡妇投资于 气候感知投资战略2，实现了到2025年投资GB 200亿至 GB 250亿的目标，并根据气候行动计划在 期间投资了GB 30亿
 
●和 在我们的保护服务方面继续取得进展，今年整合了 Cavenish Online，并通过 集团的直接渠道保护了10,000多个家庭
 
●在2023年上半年(与2022年下半年相比)获得年金的公开市场客户数量翻了一番，这得益于在市场好转的背景下投资运营能力和提高流程效率
 
 
财务业绩下降。
 
●和 潜在其他收入增加了GB 8600万，这是由于新业务的资产负债表增长，以及 在现有的长期和 工作场所养老金业务中增加了2022年的缩减功能的影响，导致合同服务利润率和收入的风险调整释放更高
 
●和 第二季度基本其他收入较第一季度增长9%，这是普通保险净收入改善的结果 理赔额较低，天气良好
 
●： 运营成本增加5%，反映出计划中的战略投资成本和通胀影响增加
 
●的利润(递延利润)在下半年(未计入收入前)增加了GB 8500万，其中包括来自新业务的5,600万GB，这反映了我们的工作场所养老金和年金业务产生了强劲的价值。 递延利润余额在2023年6月30日约为GB 40亿
  
由于工作场所养老金和个人养老金的强劲表现，尽管本年度应用了更高的折扣，但人寿和养老金销售额(●)增长了1%。
 
●估计保险偿付能力II比率为155%，在2023年2月向劳埃德银行集团支付了2022年10000 GB万的股息后
 
●： 信贷资产组合依然强劲，平均评级为A-，多元化程度良好，支持年金的资产不到1%为次级投资级别或未评级 。拥有c.GB 30亿现金和类现金资产的强大流动性状况
 
 
1年 截至2023年5月31日的五个月内年增长 。
 
2 包括一系列基金，倾向于投资于正在调整业务以降低 碳密集度或正在开发气候解决方案的 公司。
分区结果表(续)
 
保险、养老金和投资（续）
 
保险、养老金和投资 业绩总结A
 
半年
至6月30日
2023
£m
 
 
 
半年
至6月30日
20221,2
£m
 
 
 
更改
%
 
 
半年
至12月31日
20221
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础净利息收入
 
             (70)
 
 
 
             (43)
 
 
 
              (63)
 
 
             (58)
 
 
 
              (21)
 
基础其他收入
 
            619
 
 
 
            533
 
 
 
                16
 
 
            427
 
 
 
                45
 
净利润
 
            549
 
 
 
            490
 
 
 
                12
 
 
            369
 
 
 
                49
 
运营成本
 
           (451)
 
 
 
           (431)
 
 
 
                (5)
 
 
           (448)
 
 
 
                (1)
 
补救
 
               (8)
 
 
 
             (21)
 
 
 
                62
 
 
               (9)
 
 
 
                11
 
总成本
 
           (459)
 
 
 
           (452)
 
 
 
                (2)
 
 
           (457)
 
 
 
 
减损前基础利润
 
              90
 
 
 
              38
 
 
 
 
 
             (88)
 
 
 
 
基础 减损抵免（费用）
 
                1
 
 
 
               (3)
 
 
 
 
 
               (9)
 
 
 
 
基础利润
 
              91
 
 
 
              35
 
 
 
 
 
             (97)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
人寿和养老金销售（PVNBP）3
 
         8,956
 
 
 
         8,855
 
 
 
                  1
 
 
       10,136
 
 
 
              (12)
 
新的 业务价值A,4
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
中的 推迟到CSM和风险调整
 
              98
 
 
 
              65
 
 
 
                51
 
 
              67
 
 
 
                46
 
计入利润表的
 
               (9)
 
 
 
             (17)
 
 
 
              (47)
 
 
             (16)
 
 
 
              (44)
 
 
              89
 
 
 
              48
 
 
 
                85
 
 
              51
 
 
 
                75
 
管理下的资产 （净流量）5
 
37亿英镑
 
 
 
42亿英镑
 
 
 
              (12)
 
 
42亿英镑
 
 
 
              (12)
 
一般保险承保新的毛保费
 
              42
 
 
 
              26
 
 
 
                62
 
 
              29
 
 
 
                45
 
一般保险承保总保费
 
            258
 
 
 
            240
 
 
 
                  8
 
 
            246
 
 
 
                  5
 
一般保险综合比率6
 
99%
 
 
 
99%
 
 
 
 
 
129%
 
 
 
（30）pp
 
               
 
6月30日
2023
十亿英镑
 
 
 
6月30日
2022
十亿英镑
 
 
 
更改
%
 
 
12月31日
2022
十亿英镑
 
在
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
保险偿付能力II比率(股息前)7
 
                155%
 
 
 
                172%
 
 
 
(17)pp
 
 
                163%
 
 
 
(8)pp
 
管理的客户总资产
 
         203.1
 
 
 
         196.1
 
 
 
                  4
 
 
         197.3
 
 
 
                  3
 
               
 
1 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。参见第123页。
 
2显示的 投资组合反映了新的组织结构; 比较结果是在一致的基础上呈现的。请参阅 第123页。
 
3新业务保费的现值为 。
 
4新的 业务价值是指在初始确认新合同时为CSM和风险调整增加的价值，扣除 收购费用和繁重合同的任何亏损部分 (直接在损益表中确认)，但不包括现有业务增量。
 
5表示由商业活动推动的资产流入和流出的运动 (不包括市场运动)。
 
6一般 截至2023年6月30日的半年保险综合比率包括与事件天气索赔(风暴、下沉和冻结)有关的 GB 1800万。不包括这些项目和储备释放量 ，比率为98%。
 
7. 监管机构对比率(包括适用的利润基金和派息后比率)的等值估计为150% (截至2022年12月31日：2023年2月派息后152%)。
 
分区结果表(续)
 
保险、养老金和投资（续）
 
合同服务边际(CSM)变动和风险调整
 
截至6月30日的半年2023
 
 
半年度至2022年6月30日
 
 
更改
 
 
 
CSM
£m
 
 
风险调整
£m
 
 
 
总计1
£m
 
 
 
CSM
£m
 
 
风险调整
£m
 
 
 
合计1
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
期间开始时的
 
        3,999
 
 
 
        1,109
 
 
 
        5,108
 
 
 
        1,927
 
 
 
        1,492
 
 
 
        3,419
 
 
 
        1,689
 
 
年新增业务
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第 个，共 个：工作场所
 
             20
 
 
 
             16
 
 
 
             36
 
 
 
               5
 
 
 
             23
 
 
 
             28
 
 
 
               8
 
 
共 个：个人年金和大宗年金
 
             43
 
 
 
             24
 
 
 
             67
 
 
 
             17
 
 
 
             23
 
 
 
             40
 
 
 
             27
 
 
个，共 个：保护
 
              (7)
 
 
 
               2
 
 
 
              (5)
 
 
 
              (5)
 
 
 
               2
 
 
 
              (3)
 
 
 
              (2)
 
 
 
             56
 
 
 
             42
 
 
 
             98
 
 
 
             17
 
 
 
             48
 
 
 
             65
 
 
 
             33
 
 
发布到损益表
 
          (152)
 
 
 
            (38)
 
 
 
          (190)
 
 
 
            (93)
 
 
 
            (49)
 
 
 
          (142)
 
 
 
            (48)
 
 
2
 
             29
 
 
 
             17
 
 
 
             46
 
 
 
           654
 
 
 
          (238)
 
 
 
           416
 
 
 
          (370)
 
 
期末
 
        3,932
 
 
 
        1,130
 
 
 
        5,062
 
 
 
        2,505
 
 
 
        1,253
 
 
 
        3,758
 
 
 
        1,304
 
 
 
1- 递延利润总额由合同服务利润率(CSM)和风险调整表示，两者都在资产负债表上。CSM随着保险合同服务的提供而发布；风险 调整随着负债计算中的不确定性减少而发布。
 
2截至2022年6月30日的半年度，其他包括GB 25400万 ，与期内经修改并确认为新合同的合同产生的CSM增加有关。在截至2022年12月31日的半年内，确认了GB 107700万对CSM的进一步增长。这不包括在新业务 价值中。
 
保险业务中出现的波动性
 
本集团法定税前业绩中包含的波动率包括以下内容：
 
截至2023年6月30日的半年
£m
 
 
 
半年
至2022年6月30日
£m1
 
 
 
半年
至2022年12月31日
£m1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
保险波动性
 
              24
 
 
 
           (488)
 
 
 
           (334)
 
 
投保人利益波动
 
              29
 
 
 
           (177)
 
 
 
             (28)
 
 
总波动性
 
              53
 
 
 
           (665)
 
 
 
           (362)
 
 
保险套期保值安排
 
           (235)
 
 
 
            436
 
 
 
             (85)
 
 
总计
 
           (182)
 
 
 
           (229)
 
 
 
           (447)
 
 
 
1 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。参见第123页。
 
 
本集团的保险业务有投保人的责任，而这些责任是由大量投资支持的。国际财务报告准则要求 负债价值和投资的变化都反映在损益表中。负债的价值与投资价值的变化并不完全一致。由于投资规模巨大，其价值的变动可能会对集团的盈利能力产生重大影响。管理层认为，在预期回报的基础上披露该部门的业绩是合适的。这些投资的实际收益与预期收益不同的影响计入了 保险波动率。在浮动费用法(主要与单位挂钩的养老金 业务)下计入的业务保险波动率将递延至CSM，但适用风险缓解选项的情况除外。
 
2023年上半年的保险波动率变动主要是由利率上升推动的，在对冲前的基础上，部分被股市水平的上升和 通胀所抵消。应用风险缓解期权和股权 套期保值安排导致整体市场波动 亏损。
 
本集团管理其保险业务对权益、利率、外币汇率、通货膨胀和保险部门内市场变动的风险敞口。它通过平衡 管理对资本和收益的影响的重要性来实现这一点 波动性。
 
 
 
分区结果表(续)
 
股权投资和中心项目
 
截至2023年6月30日的半年
£m
 
 
 
半年
至2022年6月30日1
£m
 
 
 
更改
%
 
 
半年
至2022年12月31日1
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净利润
 
            133
 
 
 
            279
 
 
 
              (52)
 
 
            183
 
 
 
              (27)
 
总成本
 
           (106)
 
 
 
             (74)
 
 
 
              (43)
 
 
             (48)
 
 
 
 
减损前基础利润
 
              27
 
 
 
            205
 
 
 
              (87)
 
 
            135
 
 
 
              (80)
 
基础减值贷项
 
                1
 
 
 
            198
 
 
 
                99
 
 
            194
 
 
 
                99
 
基础利润
 
              28
 
 
 
            403
 
 
 
              (93)
 
 
            329
 
 
 
              (91)
 
 
1 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。参见第123页。
 
 
股权投资和核心项目包括集团的股权投资业务，包括劳埃德发展资本(LDC) 和集团在业务增长基金(BGF)中的份额，以及 Citra Living。亦包括未归属于其他部门的收入及开支，包括转让定价后的剩余基本净利息 收入(包括集中收回本集团在其他股权工具上的分派)、 期间来自金边债券销售的收益及相关对冲 成本的平仓。
 
与2022年上半年相比，净收益下降，这是由于 由于市场状况低迷和融资成本上升，本集团股权投资业务的收入减少，金边债券销售收益减少 ，以及随着利率上升，集团内部转让定价的净影响 。集团的股权投资业务 贡献了18200 GB万，而2022年上半年贡献了22100 GB万，2022年下半年贡献了19800 GB万。LDC继续提供强劲的投资业绩，并以诱人的回报和 机会建立其投资组合。*2023年上半年1.06亿GB的总成本 比2022年上半年高43%，部分原因是股权投资中新业务的 成本。
 
与2022年上半年的 GB 19800万版本相比，基本减值为GB 100万版本，这与2021年底(2022年6月30日：GB 20000万)发布的ECL中央调整的部分版本有关，其余的 GB 20000万版本于2022年下半年发布。此 调整并未分配给特定的投资组合，而是针对与新冠肺炎风险相关的经济前景不确定性而进行的 。
 
 
 
其他绩效衡量标准
 
法定结果与根据基础提出的结果和其他替代业绩衡量标准相补充。这是为了全面了解 集团，并便于与同行进行比较。集团执行委员会是本集团的“首席营运决策者”(见国际财务报告准则8所界定的营运分部)， 在基本基础上审核本集团的业绩，以便 评估业绩及分配资源。管理层使用 基本税前利润(另一种业绩衡量标准) 作为业绩衡量标准，并认为它为投资者提供了重要的 信息。这是因为它消除了 管理层无法控制的市场波动造成的波动等项目的影响，从而允许 对集团业绩的可比表述。
 
在实现基本利润时，法定税前利润将根据以下项目进行调整，以便对集团的基本业绩进行比较：
 
●和 与合并、收购和整合活动相关的重组成本
 
●和 波动率及其他项目，包括若干资产出售的影响、与本集团的对冲安排及保险业务有关的波动性、与收购有关的公允价值调整的平仓 及购入无形资产的摊销
 
●减少保险和参与投资合同修改的损失 与通过增加提款功能增强集团的长期和工作场所养老金业务有关
 
贷款和预期信用损失(ECL)拨备的分析 在法定和基础基础上提供，两者之间的对账显示在第43页。 在法定基础上，购买或产生的信用减值(POCI)资产包括作为HBOS收购的一部分以面值大幅折让购买的固定抵押贷款池 反映从起始点到收购日期发生的信贷损失。随着时间的推移，这些POCI资产将随着贷款的赎回、偿还或亏损而流失。相关的 基准假设作为业务合并的一部分而收购的贷款资产由本集团发起，并根据发起以来信用风险的变化被分类为第一阶段、第二阶段或第三阶段。基础ECL 免税额已相应计算。本集团使用 标的基准来监控贷款组合的信誉和相关的ECL额度。
 
 
 
其他绩效衡量标准(续)
 
本集团计算了银行业和保险业在基础基础上使用的多项指标。这些 指标不一定与其他公司提出的同名指标 具有可比性，也不比财务报表中的指标更具权威性，但 管理层认为它们在评估本集团的 业绩和比较年度之间是有用的。 下面给出了这些指标及其计算的说明 。在集团的月度管理报告中，内部使用了替代的业绩衡量标准。
 
资产质量比
 
 
该期间对客户的贷款和垫款(包括已提取和未提取)的基本减值费用或信贷， 以该期间对客户的平均总贷款和垫款的百分比表示。这一衡量标准在评估贷款账簿的信用质量时非常有用
 
 
银行净息差
 
 
银行业务的客户和产品余额的银行净利息收入 占当期平均可产生利息的银行资产总额的百分比。这一衡量标准在评估银行业务的盈利能力方面非常有用
 
 
一切照常的成本
 
 
TOTAL 运营成本较低的战略投资和新业务，包括Bookk和Citra Living
 
 
成本收入比
 
 
总成本占按基础计算的净收入的百分比。此指标可用于评估未计提相关减值信贷或费用前本集团业务的盈利能力。
 
 
贷存比
 
 
 
客户的贷款和垫款除以客户的存款
 
 
 
运营成本
 
 
为消除补救影响而调整的运营费用、 重组成本、经营租赁折旧、所购无形资产摊销、保险毛利及其他 法定项目
 
 
形式CET1比率
 
 
CET1比率根据保险业务在下个季度期间支付的股息的影响和已宣布的普通股回购计划的影响进行调整。2022年12月预计CET1比率包括2022年2月宣布的股票回购计划对2022年的影响
 
 
有形股本回报率
 
 
普通股股东应占利润除以平均有形净资产。此指标在提供衡量集团业绩的 一致基础方面非常有用
 
 
每股有形净资产
 
 
不包括商誉等无形资产和与收购相关的无形资产的净资产除以已发行的普通股数量。这一衡量标准在评估股东价值方面非常有用
 
 
减损前基础利润
 
 
调整基础利润以扣除基础减值 信用或费用。这一指标有助于在前瞻性基础减值准备或费用产生 影响之前，对本集团的业绩进行 可比表述
 
 
基础利润
 
按上文详述的某些项目调整的法定税前利润 。这一措施消除了某些项目的影响，包括管理层无法控制的市场波动造成的波动，从而使 集团的业绩表现具有可比性
 
 
 
 
 
其他绩效衡量标准(续)
法定基础
 
 
 
删除：
 
 
基本依据A
 
 
£m
 
 
 
波动性
和其他
物品1,2,3
£m
 
 
 
保险
毛了4
£m
 
 
 
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至2023年6月30日的半年
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净利息收入
         6,798
 
 
            213
 
 
               (7)
 
 
         7,004
 
 
基础净利息收入
其他收入，扣除保险和 投资合同的净财务收入
         2,508
 
 
           (109)
 
 
            139
 
 
         2,538
 
 
基础其他收入
 
 
 
 
           (356)
 
 
                -
 
 
           (356)
 
 
经营租赁折旧
总收入，扣除保险和 投资合同的净财务收入
         9,306
 
 
           (252)
 
 
            132
 
 
         9,186
 
 
净利润
运营 费用5
        (4,774)
 
 
            423
 
 
           (132)
 
 
        (4,483)
 
 
总 成本5
减损费
           (662)
 
 
                -
 
 
                -
 
 
           (662)
 
 
基础损害费用
税前利润
         3,870
 
 
            171
 
 
                -
 
 
         4,041
 
 
基础利润
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
半年 至2022年6月30日6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净利息收入
         6,037
 
 
              74
 
 
              24
 
 
         6,135
 
 
基础净利息收入
其他收入，扣除保险和 投资合同的净财务收入
         1,911
 
 
            351
 
 
            105
 
 
         2,367
 
 
基础其他收入
 
 
 
 
           (213)
 
 
                -
 
 
           (213)
 
 
经营租赁折旧
总收入，扣除保险和 投资合同的净财务收入
         7,948
 
 
            212
 
 
            129
 
 
         8,289
 
 
净利润
运营 费用5
        (4,418)
 
 
            297
 
 
           (129)
 
 
        (4,250)
 
 
总 成本5
减损抵免
           (381)
 
 
                4
 
 
                -
 
 
           (377)
 
 
基础减值贷项
税前利润
         3,149
 
 
            513
 
 
                -
 
 
         3,662
 
 
基础利润
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
半年 至2022年12月31日6
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
净利息收入
         6,885
 
 
            152
 
 
                -
 
 
         7,037
 
 
基础净利息收入
其他收入，扣除保险和 投资合同的净财务收入
            708
 
 
         1,495
 
 
              96
 
 
         2,299
 
 
基础其他收入
 
 
 
 
           (160)
 
 
                -
 
 
           (160)
 
 
经营租赁折旧
总收入，扣除保险和 投资合同的净财务收入
         7,593
 
 
         1,487
 
 
              96
 
 
         9,176
 
 
净利润
运营 费用5
        (4,819)
 
 
            238
 
 
             (96)
 
 
        (4,677)
 
 
总 成本5
减损抵免
        (1,141)
 
 
                8
 
 
                -
 
 
        (1,133)
 
 
基础减值贷项
税前利润
         1,633
 
 
         1,733
 
 
                -
 
 
         3,366
 
 
基础利润
 
1于截至2023年6月30日止半年度内，这包括市场波动及资产出售(亏损GB 6300万)、购入无形资产摊销(亏损GB 3500万)、重组成本(亏损GB 2500万)及公允价值平仓(亏损4,800万英镑)的影响。
 
2于截至2022年6月30日止半年度内，这包括市场波动及资产出售(亏损GB 35900万)、购入无形资产摊销(亏损GB 3500万)、重组成本(亏损GB 4700万)及公允价值平仓(亏损7,200,000,000 GB)的影响。
 
3于截至2022年12月31日止半年度，这包括市场波动及资产出售(亏损GB 161900万)的影响 所购无形资产的摊销(亏损GB 3500万)、重组成本(亏损GB 3300万)及公允价值平仓(亏损4,600万GB)。
 
4.本集团的保险业务损益表包括本集团长期保险基金投保人应占的收益和费用。这些项目对股权股东应占利润的总额没有影响 ，为了更清楚地反映业务内部的潜在趋势，这些 项目在基础 业绩中显示为净额。
 
5法定营业费用包括营业租赁折旧。在基础基础上，营业租赁折旧计入净收益 。
 
6对2022年的比较进行了重述，以反映国际财务报告准则的影响 17。
 
 
 
其他绩效衡量标准(续)
 
半年
至6月30日
2023
 
 
 
半年
至6月30日
20221
 
 
 
半年
至12月31日
20221
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产质量比A
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础损害（费用）抵免（百万英镑）
 
           (662)
 
 
 
           (377)
 
 
 
        (1,133)
 
 
删除非客户基础损害（m英镑）
 
               (5)
 
 
 
                3
 
 
 
              24
 
 
基础客户相关的减损（费用）抵免 （m英镑）
 
           (667)
 
 
 
           (374)
 
 
 
        (1,109)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户提供的贷款和预付款（十亿英镑）
 
         450.7
 
 
 
         456.1
 
 
 
         454.9
 
 
加回预期信用损失备抵（提取） （十亿英镑）
 
             4.7
 
 
 
             3.8
 
 
 
             4.5
 
 
加上与收购相关的公允价值调整 （十亿英镑）
 
             0.3
 
 
 
             0.4
 
 
 
             0.4
 
 
向客户提供的基础贷款和预付款总额 （十亿英镑）
 
         455.7
 
 
 
         460.3
 
 
 
         459.8
 
 
平均值（十亿英镑）
 
             0.4
 
 
 
            (5.8)
 
 
 
            (0.6)
 
 
向客户提供的平均基础贷款和预付款总额 （十亿英镑）
 
         456.1
 
 
 
         454.5
 
 
 
         459.2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产质量比A
 
0.29%
 
 
 
0.17%
 
 
 
0.48%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净息差A
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基础净利息收入（百万英镑）
 
         7,004
 
 
 
         6,135
 
 
 
         7,037
 
 
删除非银行基础净利息费用 （m英镑）
 
            155
 
 
 
              52
 
 
 
              59
 
 
银行业务基础净利息收入（百万英镑）
 
         7,159
 
 
 
         6,187
 
 
 
         7,096
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户提供的基础贷款和预付款总额 （十亿英镑）
 
         455.7
 
 
 
         460.3
 
 
 
         459.8
 
 
非银行及其他项目的调整：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
收费 贷款和预付款（十亿英镑）
 
            (8.7)
 
 
 
            (6.5)
 
 
 
            (8.4)
 
 
其他 （十亿英镑）
 
             7.0
 
 
 
             1.7
 
 
 
             5.0
 
 
利润银行资产（十亿英镑）
 
         454.0
 
 
 
         455.5
 
 
 
         456.4
 
 
平均值（十亿英镑）
 
            (0.2)
 
 
 
            (5.9)
 
 
 
            (2.1)
 
 
平均生息银行资产（十亿英镑）A
 
         453.8
 
 
 
         449.6
 
 
 
         454.3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行净息差A
 
3.18%
 
 
 
2.77%
 
 
 
3.10%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
成本收入比A
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总成本（m英镑）
 
         4,483
 
 
 
         4,250
 
 
 
         4,677
 
 
净利润（百万英镑）
 
         9,186
 
 
 
         8,289
 
 
 
         9,176
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
成本收入比A
 
48.8%
 
 
 
51.3%
 
 
 
51.0%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
运营成本A
 
 
 
 
 
 
 
 
 
运营费用（百万英镑）
 
         4,774
 
 
 
         4,418
 
 
 
         4,819
 
 
调整：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
补救 （m英镑）
 
             (70)
 
 
 
             (79)
 
 
 
           (176)
 
 
重组 （百万英镑）
 
             (25)
 
 
 
             (47)
 
 
 
             (33)
 
 
运营 租赁折旧（m英镑）
 
           (356)
 
 
 
           (213)
 
 
 
           (160)
 
 
已购买无形资产摊销 （百万英镑）
 
             (35)
 
 
 
             (35)
 
 
 
             (35)
 
 
保险总额上涨 （百万英镑）1
 
            132
 
 
 
            129
 
 
 
              96
 
 
其他 法定项目（百万英镑）
 
               (7)
 
 
 
               (2)
 
 
 
             (10)
 
 
运营成本（百万英镑）A,1
 
         4,413
 
 
 
         4,171
 
 
 
         4,501
 
 
 
1 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。请参阅财务报表第123页和 注释24。
 
 
 
其他绩效衡量标准(续)
 
半年
至6月30日
2023
 
 
 
半年
至6月30日
20221
 
 
 
半年
至12月31日
20221
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
有形股本回报率A
 
 
 
 
 
 
 
 
 
归属于普通股股东的利润（百万英镑）
 
         2,572
 
 
 
         2,190
 
 
 
         1,199
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
平均股东权益（十亿英镑）
 
           38.8
 
 
 
           43.8
 
 
 
           39.1
 
 
删除平均无形资产（十亿英镑）
 
            (7.6)
 
 
 
            (6.5)
 
 
 
            (7.0)
 
 
平均有形权益（十亿英镑）
 
           31.2
 
 
 
           37.3
 
 
 
           32.1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
有形股本回报率A
 
16.6%
 
 
 
11.8%
 
 
 
7.4%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
减损前基础利润A
 
 
 
 
 
 
 
 
 
法定税前利润
 
         3,870
 
 
 
         3,149
 
 
 
         1,633
 
 
删除减损费用（抵免）
 
            662
 
 
 
            381
 
 
 
         1,141
 
 
删除波动性和其他项目，包括 重组
 
            171
 
 
 
            509
 
 
 
         1,725
 
 
减损前基础利润A
 
         4,703
 
 
 
         4,039
 
 
 
         4,499
 
 
 
1 2022年的比较数据已重述，以反映IFRS 17的影响。请参阅财务报表第123页和 注释24。
 
半年
至6月30日
2023
 
 
 
半年
至6月30日
20221
 
 
 
半年
至12月31日
20221
 
 
新业务价值A
 
 
 
 
 
 
 
 
 
期末余额：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
合同 服务保证金（CSM）：保险和参与投资 合同
 
         4,166
 
 
 
         2,638
 
 
 
         4,210
 
 
风险 调整：保险和参与投资 合同
 
         1,208
 
 
 
         1,372
 
 
 
         1,187
 
 
CSM： 持有的再保险合同
 
           (234)
 
 
 
           (133)
 
 
 
           (211)
 
 
风险 调整：持有的再保险合同
 
             (78)
 
 
 
           (119)
 
 
 
             (78)
 
 
 
         5,062
 
 
 
         3,758
 
 
 
         5,108
 
 
年初余额：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CSM： 保险和参与投资合同
 
         4,210
 
 
 
         2,014
 
 
 
         2,638
 
 
风险 调整：保险和参与投资 合同
 
         1,187
 
 
 
         1,670
 
 
 
         1,372
 
 
CSM： 持有的再保险合同
 
           (211)
 
 
 
             (87)
 
 
 
           (133)
 
 
风险 调整：持有的再保险合同
 
             (78)
 
 
 
           (178)
 
 
 
           (119)
 
 
 
         5,108
 
 
 
         3,419
 
 
 
         3,758
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
期间CSM和风险调整的增加/（减少）
 
             (46)
 
 
 
            339
 
 
 
         1,350
 
 
调整：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
从修改并确认为期内新合同的合同中删除 CSM的增加
 
                -
 
 
 
           (254)
 
 
 
        (1,077)
 
 
删除 保险和参与投资合同 期间内CSM的释放和利润表的风险调整
 
            190
 
 
 
            154
 
 
 
            194
 
 
从持有的再保险合同中删除 期内CSM和利润表风险调整的释放
 
             (12)
 
 
 
             (12)
 
 
 
             (17)
 
 
删除 CSM和风险调整的其他变动
 
             (34)
 
 
 
           (162)
 
 
 
           (383)
 
 
为CSM和风险调整增加了新的业务价值
 
              98
 
 
 
              65
 
 
 
              67
 
 
添加 回：新业务价值从保险和参与投资 合同初始确认时的损失 计入利润表，扣除持有的再保险合同的损失部分 抵消
 
               (9)
 
 
 
             (17)
 
 
 
             (16)
 
 
新业务价值A
 
              89
 
 
 
              48
 
 
 
              51
 
 
 
 
 
 
其他绩效衡量标准(续)
 
6月30日
2023
 
 
 
6月30日
2022
 
 
 
12月31日
2022
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
贷存比A
 
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户提供的贷款和预付款（十亿英镑）
 
         450.7
 
 
 
         456.1
 
 
 
         454.9
 
 
客户押金（十亿英镑）
 
         469.8
 
 
 
         478.2
 
 
 
         475.3
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
贷存比A
 
96%
 
 
 
95%
 
 
 
96%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
预计CET 1比率A
 
 
 
 
 
 
 
 
 
CET 1比例
 
14.2%
 
 
 
14.7%
 
 
 
15.1%
 
 
保险 股息和股票回购应计1
 
-
 
 
 
0.1%
 
 
 
(1.0)%
 
 
预计CET 1比率A
 
14.2%
 
 
 
14.8%
 
 
 
14.1%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
每股有形净资产A
 
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股股东权益(GB M)2
 
       37,291
 
 
 
       42,016
 
 
 
       38,370
 
 
善意和其他无形资产
 
        (8,203)
 
 
 
        (7,214)
 
 
 
        (7,615)
 
 
递延 税收影响和其他调整(GB M)2
 
            413
 
 
 
            481
 
 
 
            393
 
 
有形净资产(GB M)
 
       29,501
 
 
 
       35,283
 
 
 
       31,148
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
已发行普通股，不包括自己的股票
 
      64,571m
 
 
 
      68,702m
 
 
 
      66,944m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
每股有形净资产A
 
45.7p
 
 
 
51.4p
 
 
 
46.5p
 
 
 
1保险业务在下一季度支付的股息 以及宣布的普通股回购计划的影响 。 
 
2.对2022年的比较进行了重述，以反映《国际财务报告准则》的影响。见财务报表第123页和附注24页。
 
 
 
风险管理
主要风险和不确定因素
 
本集团面临的最重要风险详述如下。本集团面临的 外部风险可能会影响实现本集团长期战略目标的成功 。它们 包括但不限于宏观经济不确定性、高利率和高通胀，这些因素导致生活成本上升，并对英国消费者和企业产生相关影响。
 
整个集团的投资组合都加强了监控，以 识别负担能力压力的迹象。到目前为止，本集团的整个投资组合的信用表现仅略有恶化，最明显的是英国抵押贷款，旧的浮动利率贷款的新增欠款和违约流量有所增加。本集团将继续与客户合作， 在生活成本压力、 利率上升的影响以及更广泛的经济状况的任何恶化的情况下，积极主动地为他们提供支持。
 
集团将继续致力于有效实施消费者责任，并将消费者责任融入其宗旨、战略和文化中 ，以便在客户的整个旅程中为其提供良好的结果。此活动旨在调整和加强 集团支持所有客户的方法，包括那些 可能处于弱势的客户和陷入财务困境的客户。
 
反映2022年引入的修订监管标准的CRD IV模型更改仍需得到PRA的批准，由此产生的风险加权资产和预期亏损结果取决于此 。在模型开发的进一步迭代之后，已在第二季度对风险加权资产进行了调整，以反映CRD IV模型的预期影响。在此基础上，最终影响仍然不确定，可能需要 进一步增加。
 
与集团2022年年报和账目中披露的风险定义相比，这些风险的定义有一些细微的变化，例如澄清第三方和外包 安排。本集团继续对其企业风险管理框架进行详细审查，这可能导致对主要风险进行 重新分类。
 
根据本集团的企业风险管理框架，对本集团的主要风险和不确定性进行审查，并定期向董事会报告。
 
资本风险-指持有的资本数量或质量不足以 满足监管要求或支持业务战略的风险，持有的资本水平 无效，或资本在整个集团内部署效率低下。
 
变更和执行风险-- 集团在交付其变更议程时未能 确保遵守法律法规、维持可用和 有效的客户和同事服务、和/或在集团的风险偏好范围内运营的风险。
 
气候风险-集团遭受损失和/或声誉损害的风险， 来自气候变化和向净零过渡的影响，或由于集团应对气候变化的措施 。
 
承担风险--在客户整个生命周期中承担客户受损的风险，包括： 产品管理、分销和服务活动失败 ；其他风险具体化，或可能破坏市场完整性或扭曲竞争的其他活动 ，导致不公平的客户结果、监管 谴责、声誉损害或财务损失。客户损害或 损害被定义为由于违反法规或内部要求或 我们公平合理行事的更广泛职责而给客户造成的损失、困扰或不便。
 
信用风险-指与本集团订立合同的各方未能履行其财务义务(包括表内和表外)的风险 。
 
数据风险--指本集团在其数据的整个生命周期内未能有效地治理、管理和保护其数据的风险，包括由 第三方处理的数据，或未能从数据中获取价值；导致 不道德的决策、糟糕的客户结果、本集团的价值损失和不信任。
 
融资和流动性风险融资 风险定义为本集团没有足够稳定和多样化的融资来源或融资结构效率低下的风险。流动资金风险被定义为本集团没有足够的财务资源来履行到期的承诺，或只能以过高的 成本获得承诺的风险。
 
保险承保风险-指在投保/承保事件索赔的时间、频率和严重程度、客户行为和费用成本方面出现不利发展的风险，导致收益和/或价值减少。
主要风险和不确定性(续)
 
市场风险-指本集团的资本或盈利状况受到不利的市场利率或价格影响的 风险，尤其是利率、信贷利差和股票价格。
 
模型风险--由于模型和评级系统的开发、应用或持续运行中的缺陷而导致的财务损失、监管谴责、声誉损害或客户损害的风险。
 
运营风险--指因内部流程、人员和系统不充分或失败或外部 事件而导致的损失风险。
 
运营弹性风险-集团未能将弹性设计为业务 运营，包括外包的基础设施和控制(人员、财产、流程、技术) ，以便能够承受可能影响运营连续性的外部或内部事件，并且在运营连续性受到影响时未能以满足客户和利益相关者期望和 需求的方式响应 风险。
 
员工风险--集团未能提供合适的同事和以客户为中心的文化的风险，并得到强有力的奖励和福利政策和流程的支持；有效的领导来管理同事资源；有效的人才和继任管理；以及稳健的 控制，以确保满足所有与同事相关的要求 。
 
监管和法律风险-因未能识别、评估、正确解释、遵守或管理监管和/或法律要求而导致的 经济处罚、监管谴责、刑事或民事执法行动或客户损害的风险。
 
战略风险-包括由以下原因导致的风险：
 
●： 关于内部或外部操作环境的错误假设
 
●： 未能了解战略应对措施和业务计划对现有风险类型的潜在影响
 
●： 未能对外部或内部运营环境中的重大变化做出反应或战略反应不当
 
 
资本风险
CET1目标资本比率
 
董事会对本集团发展业务、满足当前和未来监管要求以及涵盖不确定性所需的CET1资本持续水平的看法仍为： 约12.5%，外加约1%的管理缓冲。除其他考虑因素外，这还考虑到了 ：
 
●的最低资本要求为风险加权资产的4.5%。
 
●-集团的支柱 2ACET1资本要求，由PRA设定，相当于风险加权资产的约1.5%
 
●： 集团的逆周期缓冲资本要求，目前为风险加权资产的0.9%，在2023年7月英国将CCyb利率上调至2%后，增加至 1.8%(基于集团于2023年6月30日对英国市场的集中敞口
 
●的资本 保护缓冲(CCB)要求为每风险加权资产约2.5%
 
●为圈护银行子集团的其他具有系统重要性的机构 (O-SII)缓冲2.0%的风险加权资产，这相当于集团层面风险加权资产的1.7%。修订后的 方法将从2023年12月的下一次 审查点起适用，任何变化都将从2025年1月1日起适用
 
●： 集团的PRA缓冲，在考虑到任何PRA压力测试的结果和其他信息以及集团自身内部压力测试的结果后设置。PRA要求此缓冲区 保密
 
● 希望在年复一年的收益变动情况下保持累进和可持续的普通股息政策
 
 
自有资金和合格负债的最低要求 (MREL)
 
本集团未被归类为具有全球系统重要性的银行 (G-SIB)，但受英格兰银行的MREL政策声明(MREL SOP)约束，因此必须保持最低水平的MREL资源。
 
将MREL SOP应用于2023年6月30日的当前最低资本要求，本集团的MREL(不包括监管资本和杠杆缓冲)为支柱1的2倍加支柱2A的2倍 ，相当于风险加权资产的21.4%，或英国杠杆率敞口指标的6.5%。
 
此外，CET1资本不能同时用于满足MREL和 资本或杠杆缓冲。
 
利用最低要求
 
根据英国杠杆率框架，本集团目前符合以下最低要求：
 
●的最低杠杆率要求为总杠杆敞口衡量标准的3.25%
 
●： 反周期杠杆缓冲，目前是总杠杆敞口措施的0.3%，在2023年7月英国CCyb利率 提高到2%后，增加到0.6%(基于集团在2023年6月30日对英国市场的敞口集中度)
 
●和 总杠杆敞口衡量标准的0.7%的额外杠杆率缓冲适用于RFB子集团， 相当于集团层面的0.6%
 
 
至少75%的最低杠杆率要求 以及所有监管杠杆 缓冲必须满足CET1资本。
 
压力测试
 
本集团进行广泛的压力测试计划， 全面了解本集团及其主要法人实体所面临的风险所产生的潜在影响。压力测试最重要的用途之一是 评估集团及其法人实体的运营和战略计划对不利经济状况和 其他关键漏洞的应变能力。
 
作为该计划的一部分，本集团参与了英格兰银行于2023年1月提交给监管机构的延迟的2022年年度周期性情景压力测试。本报告评估本集团对严重经济冲击的应变能力，其中房价指数(HPI)下跌31%，商业地产(CRE)下跌45%，失业率峰值为8.5% ，基本利率峰值为6%。英国央行于2023年7月12日公布了这项工作的结果。在采取管理措施后，英格兰银行计算出该集团的过渡性CET1比率为11.6%，杠杆率为4.5%，大大超过了分别为6.6%和3.5%的门槛比率。 集团还继续在内部评估针对 不利经济状况的脆弱性。
 
 
 
资本风险评估(续)
 
资本和MREL资源
 
下表列出了 截至2023年6月30日本集团资本状况和MREL资源的分析。这反映了 IFRS过渡安排的应用 9。
 
6月30日
2023
£m
 
 
 
12月31日
 2022
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股第1级
 
 
 
 
 
 
每个资产负债表的股东权益1
 
       37,291
 
 
 
       38,370
 
 
对可预见股息的保留收益进行调整
 
           (891)
 
 
 
        (1,062)
 
 
取消合并调整1
 
         6,968
 
 
 
         6,668
 
 
现金流对冲准备金
 
         6,120
 
 
 
         5,476
 
 
其他调整
 
           (189)
 
 
 
             (80)
 
 
 
       49,299
 
 
 
       49,372
 
 
减：普通股第1级扣除
 
 
 
 
 
 
善意和其他无形资产
 
        (5,577)
 
 
 
        (4,982)
 
 
谨慎的估值调整
 
           (419)
 
 
 
           (434)
 
 
剔除固定福利养老金盈余
 
        (3,435)
 
 
 
        (2,803)
 
 
重大投资1
 
        (4,925)
 
 
 
        (4,843)
 
 
递延税务资产
 
        (4,339)
 
 
 
        (4,445)
 
 
普通股一级资本
 
       30,604
 
 
 
       31,865
 
 
额外第1层
 
 
 
 
 
 
其他股权工具
 
         6,913
 
 
 
         5,271
 
 
优先 股票和优先证券2
 
            466
 
 
 
            470
 
 
监管调整
 
           (466)
 
 
 
           (470)
 
 
 
         6,913
 
 
 
         5,271
 
 
少：第一级扣减
 
 
 
 
 
 
重大投资1
 
        (1,100)
 
 
 
        (1,100)
 
 
一级资本总额
 
       36,417
 
 
 
       36,036
 
 
第二层
 
 
 
 
 
 
其他 次级负债2
 
         9,391
 
 
 
       10,260
 
 
解除保险公司发行的票据的合并 实体1
 
           (516)
 
 
 
        (1,430)
 
 
监管调整
 
        (1,870)
 
 
 
        (2,323)
 
 
 
         7,005
 
 
 
         6,507
 
 
少：从第2级扣减
 
 
 
 
 
 
重大投资1
 
           (969)
 
 
 
           (963)
 
 
总资本资源
 
       42,453
 
 
 
       41,580
 
 
 
 
 
 
 
 
不符合条件的AT1和第2级仪器3
 
           (151)
 
 
 
           (181)
 
 
莱斯银行发行的合格二级票据摊销部分 银行集团
 
         1,560
 
 
 
         1,346
 
 
劳埃德银行集团发行的其他符合条件的负债
 
       22,843
 
 
 
       24,085
 
 
MREL资源总数
 
       66,705
 
 
 
       66,830
 
 
 
 
 
 
 
 
风险加权资产
 
      215,290
 
 
 
      210,859
 
 
 
 
 
 
 
 
普通股一级资本比率
 
14.2%
 
 
 
15.1%
 
 
一级资本充足率
 
16.9%
 
 
 
17.1%
 
 
总资本比率
 
19.7%
 
 
 
19.7%
 
 
MREL比率
 
31.0%
 
 
 
31.7%
 
 
 
2022年1至2022年的比较已被重述以反映国际财务报告准则的影响 17。应用于 股东权益的CET1解除合并调整增加了GB 36亿，以反映国际财务报告准则17对集团期初的影响 按集团综合资产负债表计算的股东权益状况 。出于监管资本的目的，本集团的保险业务将被解除合并，代之以本集团在该业务上的投资金额。此金额的一部分从资本中扣除(通过上表 中的“重大投资”)，其余金额为风险加权金额，构成 门槛风险加权资产的一部分。
 
2优先 股、优先证券和其他次级负债在 资产负债表中作为次级负债报告。
 
3工具 到期时间小于或等于一年或并非 由控股公司发行的工具。
 
4包括 高级无担保债务。
 
 
 
资本风险评估(续)
 
CET 1资本资源的流动
 
关键动作如下表所示。
 
常见
股权
1级
£m
 
 
2022年12月31日
 
       31,865
 
 
银行业务利润1
 
         2,929
 
 
可预见应计股息的变动2
 
            168
 
 
期间支付的2022年最终股息普通股
 
        (1,059)
 
 
通过保留利润反映的股份回购
 
        (2,020)
 
 
从保险业务收到的股息3
 
            100
 
 
IFRS 9对保留收益的过渡性调整
 
           (204)
 
 
养老金赤字缴款
 
           (586)
 
 
善意和其他无形资产
 
           (595)
 
 
重大投资
 
             (81)
 
 
库藏股和员工股份计划的变动
 
            195
 
 
其他股权工具的分配
 
           (255)
 
 
其他动作
 
            147
 
 
2023年6月30日
 
       30,604
 
 
 
1.在监管框架下，保险公司获得的利润将从CET1资本中扣除 。然而，当股息由保险公司支付给本集团时，这些股息将通过CET1资本确认。
 
2反映了 2022年末普通股息的提前应计项目的冲销，扣除了可预见的2023年普通股息的应计项目 。
 
3已于2023年2月收到 。
 
本集团的CET1资本比率由2022年12月31日的15.1%降至2023年6月30日的14.2%，反映了CET1资本资源的减少和风险加权资产的增加。
 
CET1资本资源的减少反映了银行业务的当期利润和保险业务在2023年2月支付的股息，但被以下各项抵消：
 
●确认普通股回购计划的全部资本影响 作为集团2022年年终业绩的一部分宣布的回购计划 于2023年2月开始
 
● 2023年上半年可预见普通股息的应计项目，包括已公布的中期普通股息每股0.92便士
 
●将在 期间支付的固定养老金赤字缴款加速纳入集团的三个主要固定收益养老金计划
 
●的商誉和其他无形资产增加，其中包括在2023年2月收购Tusker
 
 
2023年2月收到的普通股回购计划和保险股息的影响计入了集团于2022年12月31日的14.1%的预计CET1比率 。
 
总资本和MREL变动
 
本集团的总资本比率持平于19.7%(二零二二年十二月三十一日：19.7%)，主要反映发行新的第一及第二级资本工具及透过第二级资本确认的合资格拨备增加，但被CET1资本减少、英镑升值及监管摊销对第二级资本工具的影响及风险加权资产增加所抵销。MREL比率降至31.0%(2022年12月31日：31.7%)，资本资源总额的增加被其他符合条件的负债的减少和风险加权资产的增加所抵消。其他合资格负债的减少 反映了一种被称为票据和票据的终止确认 ，以及英镑升值的影响，但部分被发行新的 票据所抵消。
 
 
 
资本风险评估(续)
 
风险加权资产
 
6月30日
2023
£m
 
 
 
12月31日
 2022
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
基于基础内部评级(IRB)方法
 
       45,486
 
 
 
       46,500
 
 
零售IRB方法
 
       83,794
 
 
 
       81,091
 
 
其他IRB方法1
 
       19,854
 
 
 
       19,764
 
 
IRB方法
 
      149,134
 
 
 
      147,355
 
 
标准化(STA)方法1
 
       24,009
 
 
 
       23,119
 
 
信用风险
 
      173,143
 
 
 
      170,474
 
 
证券化1
 
         7,850
 
 
 
         6,397
 
 
交易对手信用风险
 
         5,734
 
 
 
         5,911
 
 
信用估值调整风险
 
            431
 
 
 
            621
 
 
运营风险
 
       24,277
 
 
 
       24,241
 
 
市场风险
 
         3,855
 
 
 
         3,215
 
 
风险加权资产
 
      215,290
 
 
 
      210,859
 
 
哪个门槛风险加权资产2
 
       11,249
 
 
 
       11,883
 
 
 
1门槛 风险加权资产包括在其他IRB方法和 标准化(STA)方法中。
 
2门槛 风险加权资产反映了允许进行风险加权而不是从CET1资本中扣除的重大投资 和递延税项资产的要素。重大投资主要来自对本集团保险业务的投资。
 
风险加权资产在今年上半年增加了40 GB亿，至2023年6月30日(2022年12月31日：GB 2110亿)达到GB 2150亿。这在很大程度上反映了 第二季度采用的CRD IV型号预期影响的调整。剔除这一因素，贷款增长、模型校准和其他增长带来的小幅增长 被资本效率证券化和其他优化活动 以及门槛风险加权资产的减少 部分抵消。
 
CRD IV模型更新反映了在模型开发的进一步迭代之后更新的影响评估。型号 仍有待PRA的进一步开发和最终批准。在此基础上，最终影响仍然不确定，可能需要进一步增加。
 
 
 
资本风险评估(续)
 
杠杆率
 
下表汇总了本集团杠杆率的组成部分。
 
6月30日
2023
£m
 
 
 
12月31日
2022
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
一级资本总额
 
       36,417
 
 
 
       36,036
 
 
 
 
 
 
 
 
暴露措施
 
 
 
 
 
 
法定资产负债表资产
 
 
 
 
 
 
衍生金融工具
 
       23,670
 
 
 
       24,753
 
 
证券融资交易
 
       52,097
 
 
 
       56,646
 
 
贷款和预付款以及其他资产1
 
      807,037
 
 
 
      791,995
 
 
总资产
 
      882,804
 
 
 
      873,394
 
 
 
 
 
 
 
 
合格央行债权
 
      (95,346)
 
 
 
      (91,125)
 
 
 
 
 
 
 
 
去整合 调整2
 
 
 
 
 
 
衍生金融工具
 
            979
 
 
 
            712
 
 
贷款和预付款以及其他资产1
 
    (168,226)
 
 
 
    (164,096)
 
 
解除合并调整总额
 
    (167,247)
 
 
 
    (163,384)
 
 
 
 
 
 
 
 
衍生品调整
 
        (6,577)
 
 
 
        (7,414)
 
 
证券融资交易调整
 
         2,556
 
 
 
         2,645
 
 
资产负债表外项目
 
       42,203
 
 
 
       42,463
 
 
已从一级资本中扣除的金额
 
      (13,372)
 
 
 
      (12,033)
 
 
其他监管调整3
 
        (6,819)
 
 
 
        (5,731)
 
 
总暴露测量
 
      638,202
 
 
 
      638,815
 
 
 
 
 
 
 
 
英国杠杆率
 
5.7%
 
 
 
5.6%
 
 
 
 
 
 
 
 
杠杆敞口措施(包括央行 债权)
 
      733,548
 
 
 
      729,940
 
 
杠杆率(含央行债权)
 
5.0%
 
 
 
4.9%
 
 
 
 
 
 
 
 
MREL资源总数
 
       66,705
 
 
 
       66,830
 
 
MREL杠杆率
 
10.5%
 
 
 
10.5%
 
 
 
1.重述了2022年的比较数据，以反映《国际财务报告准则》的影响。
 
2解除合并 调整涉及不属于本集团监管资本合并范围的某些集团实体的解除合并 ，主要是本集团的保险业务 。
 
3包括 调整，以排除英国政府退还贷款计划(BBLS)下的贷款。
 
杠杆运动分析
 
本集团在英国的杠杆率增至5.7%(2022年12月31日：5.6%)，主要反映一级资本头寸总额增加。主要归因于证券融资交易的杠杆率 风险敞口指标的减少被其他资产负债表 变动大致抵消。
 
 
 
第三支柱披露
 
本集团将于8月下半月公布一套简明的半年支柱3披露。将提供披露内容的副本 以查看at： www.lloydsbankinggroup.com/investors/financial-downloads.
 
 
 
信用风险
 
 
概述
 
集团的投资组合适合当前的宏观经济环境 。本集团对信贷风险偏好和风险管理保持审慎态度，并在有担保的投资组合中保持强劲的信贷 发端标准和稳健的LTV。
 
观察到的信贷表现仍然具有弹性，尽管 经济持续不确定，到目前为止只有少量证据表明 情况恶化。新增欠款在英国 抵押贷款略有增加，但在无担保投资组合中大致保持稳定，只有信用卡略高于大流行前的水平。 展望未来，通胀上升和 利率环境存在风险，如本集团预期的 信贷损失(ECL)津贴，包括多种经济情景(MES)的影响。本集团继续透过一套 预警指标及管治安排，小心监察经济环境的影响，以确保 风险缓解行动计划到位，以支持客户及保障本集团的地位。
 
2023年上半年的基本减值费用为 GB 66200万，而2022年上半年的基本减值费用为GB 37700万。更新前的MES费用为GB 65700万 (截至2022年6月30日的半年：GB 28200万)反映了从进入更不利的经济前景的第一阶段贷款 建立的预期信用损失拨备，以及 新的拖欠利率英国抵押贷款小幅增加，以及 在第三阶段对现有商业银行客户的额外费用 。经济前景修正的影响为 GB 500万GB(截至2022年6月30日的半年：GB 9500万， 包括部分释放GB 2亿(集团对新冠肺炎的中央调剂)。
 
本集团对客户的贷款和垫款拨备在 期间增加至53.61亿GB(2022年12月31日： GB 522200万)，这主要是由于英国抵押贷款的潜在增加以及第三阶段现有商业银行客户的额外费用。
 
集团向客户发放的第二阶段贷款和垫款稳定在6573000 GB万(2022年12月31日：65，7.28亿GB)，占贷款总额的比例为14.4%(2022年12月31日：14.3%)。宏观经济前景的更新推动了 抵消走势，英国抵押贷款第二阶段的增长被更高的英国银行利率预测所抵消 商业银行的下调反映了GDP前景的小幅改善。在集团向客户发放的第二阶段贷款和垫款总额中，92.1%是最新的(截至2022年12月31日为92.7%)。第二阶段的覆盖率将保持稳定在至少3.2% (至2022年12月31日：3.2%)。
 
对客户的第三阶段贷款和垫款稳定在GB 1071200万(2022年12月31日：GB 1075300万)，占总贷款的百分比略有增加 至2.4%(2022年12月31日：2.3%)。第三阶段的覆盖率增加了约1.1个百分点，达到23.7%(2022年12月31日：22.6%)，这主要是由于第三阶段对现有商业银行客户的额外收费 。
 
审慎风险偏好和风险管理
 
●： 本集团继续对信贷风险管理和信贷风险偏好采取审慎和积极的态度，同时与客户密切合作，帮助他们度过生活成本压力和更高利率以及更广泛经济状况恶化的影响
  
投资组合中行业、资产和产品的●集中度受到密切监视和控制，并在适当时采取缓解措施 。行业和产品风险偏好参数有助于 管理对某些高风险和周期性行业、细分市场和资产类别的敞口
 
●： 集团的有效风险管理旨在确保及早 识别和管理可能出现求救迹象的客户和交易对手
 
●： 本集团将继续与客户紧密合作，以确保他们获得适当级别的支持， 遵守《抵押贷款宪章》中概述的标准，并 包括客户在英国政府冠状病毒计划下利用随增长付费的选择
 
 
 
 
 
信用风险评估(续)
 
按部门计提的减值费用(信用)−法定依据
 
半年至
6月30日
2023
£m
 
 
 
半年
至6月30日
20221
£m
 
 
 
更改
%
 
 
半年
至12月31日
2022
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
            191
 
 
 
             (64)
 
 
 
 
 
            359
 
 
 
                47
 
信用卡 张
 
            197
 
 
 
            272
 
 
 
                28
 
 
            299
 
 
 
                34
 
贷款和透支
 
            160
 
 
 
            241
 
 
 
                34
 
 
            258
 
 
 
                38
 
英国汽车金融
 
              43
 
 
 
                7
 
 
 
 
 
               (9)
 
 
 
 
其他
 
                1
 
 
 
                -
 
 
 
 
 
              10
 
 
 
                90
 
零售
 
            592
 
 
 
            456
 
 
 
              (30)
 
 
            917
 
 
 
                35
 
中小企业
 
              25
 
 
 
              30
 
 
 
                17
 
 
            158
 
 
 
                84
 
企业 和机构银行业务
 
              47
 
 
 
              87
 
 
 
                46
 
 
            242
 
 
 
                81
 
商业银行
 
              72
 
 
 
            117
 
 
 
                38
 
 
            400
 
 
 
                82
 
保险、养老金和投资
 
               (1)
 
 
 
                6
 
 
 
 
 
              18
 
 
 
 
股权投资和中心项目
 
               (1)
 
 
 
           (198)
 
 
 
              (99)
 
 
           (194)
 
 
 
              (99)
 
减损费用总额
 
            662
 
 
 
            381
 
 
 
              (74)
 
 
         1,141
 
 
 
                42
 
 
1美元减值 零售、商业银行和其他费用反映了新的 组织结构；比较数据一直在 一致的基础上列出。参见第123页。
 
 
按部门划分的减损费用（抵免） -基础基础A
 
半年至
6月30日
2023
£m
 
 
 
半年
至6月30日
20221
£m
 
 
 
更改
%
 
 
半年
至12月31日
2022
£m
 
 
 
更改
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
            191
 
 
 
             (64)
 
 
 
 
 
            359
 
 
 
                47
 
信用卡 张
 
            197
 
 
 
            272
 
 
 
                28
 
 
            299
 
 
 
                34
 
贷款和透支
 
            160
 
 
 
            241
 
 
 
                34
 
 
            258
 
 
 
                38
 
英国汽车金融
 
              43
 
 
 
                7
 
 
 
 
 
               (9)
 
 
 
 
其他
 
                1
 
 
 
                -
 
 
 
 
 
              10
 
 
 
                90
 
零售
 
            592
 
 
 
            456
 
 
 
              (30)
 
 
            917
 
 
 
                35
 
中小企业
 
              25
 
 
 
              30
 
 
 
                17
 
 
            158
 
 
 
                84
 
企业 和机构银行业务
 
              47
 
 
 
              87
 
 
 
                46
 
 
            242
 
 
 
                81
 
商业银行
 
              72
 
 
 
            117
 
 
 
                38
 
 
            400
 
 
 
                82
 
保险、养老金和投资
 
               (1)
 
 
 
                2
 
 
 
 
 
              10
 
 
 
 
股权投资和中心项目
 
               (1)
 
 
 
           (198)
 
 
 
              (99)
 
 
           (194)
 
 
 
              (99)
 
减损费用总额A
 
            662
 
 
 
            377
 
 
 
              (76)
 
 
         1,133
 
 
 
                42
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
资产质量比A
 
0.29%
 
 
 
0.17%
 
 
 
12个基点
 
 
0.48%
 
 
 
（19）BP
 
 
1美元减值 零售、商业银行和其他费用反映了新的 组织结构；比较数据一直在 一致的基础上列出。参见第123页。
 
 
 
信用风险评估(续)
 
信用风险资产负债表列报依据
 
以下资产负债表分析以两个基准列报：与本集团账目列报的 一致的法定基准和用于内部管理目的的基本基准。已经提供了两个基地之间的联合对账。
 
在以下法定 基准表中，购买或产生的信用减值(POCI)资产包括作为HBOS收购的一部分而购买的固定抵押贷款池，其面值较面值有很大折扣 反映了从发起之日起至收购之日为止发生的信贷损失。剩余的预期信贷损失(ECL) 拨备和由此导致的POCI资产的低覆盖率反映了 自收购之日起信誉进一步恶化。随着时间的推移，这些POCI资产将随着贷款的赎回、偿还或损失注销而流失。
 
本集团使用相关基准监测贷款组合及相关ECL津贴的信誉，因为该基准更能反映收购HBOS时购买的POCI 资产的信贷表现。相关的 基准假设作为业务合并的一部分而收购的贷款资产由本集团发起，并根据发起以来信用风险的变化被分类为第一阶段、第二阶段或第三阶段。基础ECL 免税额已相应计算。
 
 
 
预计信贷损失准备金总额
 
法定基础
 
 
基本依据A
 
 
6月30日
2023
£m
 
 
 
12月31日
2022
£m
 
 
 
6月30日
2023
£m
 
 
 
12月31日
2022
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关余额
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
绘制
 
         4,737
 
 
 
         4,518
 
 
 
         5,039
 
 
 
         4,899
 
 
未绘制
 
            322
 
 
 
            323
 
 
 
            322
 
 
 
            323
 
 
 
         5,059
 
 
 
         4,841
 
 
 
         5,361
 
 
 
         5,222
 
 
银行贷款和预付款
 
              12
 
 
 
              15
 
 
 
              12
 
 
 
              15
 
 
债务证券
 
              11
 
 
 
                9
 
 
 
              11
 
 
 
                9
 
 
其他资产
 
              35
 
 
 
              38
 
 
 
              35
 
 
 
              38
 
 
预计信贷损失准备金总额
 
         5,117
 
 
 
         4,903
 
 
 
         5,419
 
 
 
         5,284
 
 
 
 
 
 
客户贷款总额和预付款总额的法定基础和基本基础之间的对账以及提取余额的预期信用损失拨备
 
客户贷款和预付款总额
 
 
提取余额的预期信用损失拨备
 
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
POCI
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
POCI
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年6月30日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本依据A
 
379,317
 
 
 
65,730
 
 
 
10,712
 
 
 
-
 
 
 
455,759
 
 
 
780
 
 
 
1,894
 
 
 
2,365
 
 
 
-
 
 
 
5,039
 
 
POCI资产
 
(1,800)
 
 
 
(4,028)
 
 
 
(2,823)
 
 
 
8,651
 
 
 
-
 
 
 
(2)
 
 
 
(113)
 
 
 
(462)
 
 
 
577
 
 
 
-
 
 
收购公允价值调整
 
-
 
 
 
-
 
 
 
-
 
 
 
(302)
 
 
 
(302)
 
 
 
-
 
 
 
-
 
 
 
-
 
 
 
(302)
 
 
 
(302)
 
 
 
(1,800)
 
 
 
(4,028)
 
 
 
(2,823)
 
 
 
8,349
 
 
 
(302)
 
 
 
(2)
 
 
 
(113)
 
 
 
(462)
 
 
 
275
 
 
 
(302)
 
 
法定基础
 
377,517
 
 
 
61,702
 
 
 
7,889
 
 
 
8,349
 
 
 
455,457
 
 
 
778
 
 
 
1,781
 
 
 
1,903
 
 
 
275
 
 
 
4,737
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
基本依据A
 
383,317
 
 
 
65,728
 
 
 
10,753
 
 
 
-
 
 
 
459,798
 
 
 
700
 
 
 
1,936
 
 
 
2,263
 
 
 
-
 
 
 
4,899
 
 
POCI资产
 
(2,326)
 
 
 
(4,564)
 
 
 
(3,113)
 
 
 
10,003
 
 
 
-
 
 
 
-
 
 
 
(128)
 
 
 
(506)
 
 
 
634
 
 
 
-
 
 
收购公允价值调整
 
-
 
 
 
-
 
 
 
-
 
 
 
(381)
 
 
 
(381)
 
 
 
-
 
 
 
-
 
 
 
-
 
 
 
(381)
 
 
 
(381)
 
 
 
(2,326)
 
 
 
(4,564)
 
 
 
(3,113)
 
 
 
9,622
 
 
 
(381)
 
 
 
-
 
 
 
(128)
 
 
 
(506)
 
 
 
253
 
 
 
(381)
 
 
法定基础
 
380,991
 
 
 
61,164
 
 
 
7,640
 
 
 
9,622
 
 
 
459,417
 
 
 
700
 
 
 
1,808
 
 
 
1,757
 
 
 
253
 
 
 
4,518
 
 
 
 
 
 
信用风险评估(续)
 
预期信用损失拨备总额的变动-法定 基础
 
在31时打开ESL
2022年12月
£m
 
 
 
 
核销
和其他1
£m
 
 
 
收入
声明
费用（积分）
£m
 
 
 
 
净ESL
增加
（减少）
£m
 
 
 
将ESL关闭至30
2023年6月
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款2
 
         1,209
 
 
 
 
             (69)
 
 
 
            191
 
 
 
 
            122
 
 
 
         1,331
 
 
信用卡 张
 
            763
 
 
 
 
           (191)
 
 
 
            197
 
 
 
 
                6
 
 
 
            769
 
 
贷款和透支
 
            678
 
 
 
 
           (147)
 
 
 
            160
 
 
 
 
              13
 
 
 
            691
 
 
英国汽车金融
 
            252
 
 
 
 
             (44)
 
 
 
              43
 
 
 
 
               (1)
 
 
 
            251
 
 
其他
 
              86
 
 
 
 
                1
 
 
 
                1
 
 
 
 
                2
 
 
 
              88
 
 
零售
 
         2,988
 
 
 
 
           (450)
 
 
 
            592
 
 
 
 
            142
 
 
 
         3,130
 
 
中小企业
 
            549
 
 
 
 
             (41)
 
 
 
              25
 
 
 
 
             (16)
 
 
 
            533
 
 
企业 和机构银行业务
 
         1,320
 
 
 
 
              43
 
 
 
              47
 
 
 
 
              90
 
 
 
         1,410
 
 
商业银行
 
         1,869
 
 
 
 
                2
 
 
 
              72
 
 
 
 
              74
 
 
 
         1,943
 
 
保险、养老金和投资
 
              40
 
 
 
 
               (1)
 
 
 
               (1)
 
 
 
 
               (2)
 
 
 
              38
 
 
股权投资和中心项目
 
                6
 
 
 
 
                1
 
 
 
               (1)
 
 
 
 
                -
 
 
 
                6
 
 
共3
 
         4,903
 
 
 
 
           (448)
 
 
 
            662
 
 
 
 
            214
 
 
 
         5,117
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1包含对购买或发起的信用受损金融资产的 调整。
 
2 包括 6000万英镑、核销范围内以及与 2023年第一季度25亿英镑遗留投资组合退出相关的其他金额。
 
3 ECT损失总额包括与其他非 客户相关资产相关的5800万英镑（2022年12月31日：6200万英镑）。
 
 
 
预期信贷总额的变动 损失拨备-基本基础A
 
在31时打开ESL
2022年12月
£m
 
 
 
 
核销
和其他
£m
 
 
 
收入
声明
费用（积分）
£m
 
 
 
 
净ESL
增加
（减少）
£m
 
 
 
将ESL关闭至30
2023年6月
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款1
 
         1,590
 
 
 
 
           (148)
 
 
 
            191
 
 
 
 
              43
 
 
 
         1,633
 
 
信用卡 张
 
            763
 
 
 
 
           (191)
 
 
 
            197
 
 
 
 
                6
 
 
 
            769
 
 
贷款和透支
 
            678
 
 
 
 
           (147)
 
 
 
            160
 
 
 
 
              13
 
 
 
            691
 
 
英国汽车金融
 
            252
 
 
 
 
             (44)
 
 
 
              43
 
 
 
 
               (1)
 
 
 
            251
 
 
其他
 
              86
 
 
 
 
                1
 
 
 
                1
 
 
 
 
                2
 
 
 
              88
 
 
零售
 
         3,369
 
 
 
 
           (529)
 
 
 
            592
 
 
 
 
              63
 
 
 
         3,432
 
 
中小企业
 
            549
 
 
 
 
             (41)
 
 
 
              25
 
 
 
 
             (16)
 
 
 
            533
 
 
企业 和机构银行业务
 
         1,320
 
 
 
 
              43
 
 
 
              47
 
 
 
 
              90
 
 
 
         1,410
 
 
商业银行
 
         1,869
 
 
 
 
                2
 
 
 
              72
 
 
 
 
              74
 
 
 
         1,943
 
 
保险、养老金和投资
 
              40
 
 
 
 
               (1)
 
 
 
               (1)
 
 
 
 
               (2)
 
 
 
              38
 
 
股权投资和中心项目
 
                6
 
 
 
 
                1
 
 
 
               (1)
 
 
 
 
                -
 
 
 
                6
 
 
共2
 
         5,284
 
 
 
 
           (527)
 
 
 
            662
 
 
 
 
            135
 
 
 
         5,419
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1 包括 12600万英镑、核销范围内以及与 2023年第一季度25亿英镑遗留投资组合退出相关的其他金额。 
 
2 ECT损失总额包括与其他非 客户相关资产相关的5，800万英镑（2022年12月31日： 6，200万英镑）。
 
 
 
信用风险评估(续)
 
客户贷款和预付款以及预期信用损失备抵 -法定依据
2023年6月30日
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
POCI
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第二阶段
占%
总计
 
 
 
第三阶段
占%
总计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户提供的贷款和预付款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
251,013
 
 
 
44,643
 
 
 
3,766
 
 
 
8,349
 
 
 
307,771
 
 
 
14.5
 
 
 
1.2
 
 
信用卡 张
 
12,210
 
 
 
3,066
 
 
 
302
 
 
 
-
 
 
 
15,578
 
 
 
19.7
 
 
 
1.9
 
 
贷款和透支
 
9,075
 
 
 
1,535
 
 
 
242
 
 
 
-
 
 
 
10,852
 
 
 
14.1
 
 
 
2.2
 
 
英国汽车金融
 
12,836
 
 
 
2,226
 
 
 
122
 
 
 
-
 
 
 
15,184
 
 
 
14.7
 
 
 
0.8
 
 
其他
 
14,797
 
 
 
567
 
 
 
131
 
 
 
-
 
 
 
15,495
 
 
 
3.7
 
 
 
0.8
 
 
零售
 
299,931
 
 
 
52,037
 
 
 
4,563
 
 
 
8,349
 
 
 
364,880
 
 
 
14.3
 
 
 
1.3
 
 
中小企业
 
29,350
 
 
 
5,060
 
 
 
1,576
 
 
 
-
 
 
 
35,986
 
 
 
14.1
 
 
 
4.4
 
 
企业 和机构银行业务
 
51,527
 
 
 
4,605
 
 
 
1,744
 
 
 
-
 
 
 
57,876
 
 
 
8.0
 
 
 
3.0
 
 
商业银行
 
80,877
 
 
 
9,665
 
 
 
3,320
 
 
 
-
 
 
 
93,862
 
 
 
10.3
 
 
 
3.5
 
 
股权投资和中心项目1
 
(3,291)
 
 
 
-
 
 
 
6
 
 
 
-
 
 
 
(3,285)
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款总额
 
377,517
 
 
 
61,702
 
 
 
7,889
 
 
 
8,349
 
 
 
455,457
 
 
 
13.5
 
 
 
1.7
 
 
提取余额的ESL备抵
 
(778)
 
 
 
(1,781)
 
 
 
(1,903)
 
 
 
(275)
 
 
 
(4,737)
 
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表净公允价值
 
376,739
 
 
 
59,921
 
 
 
5,986
 
 
 
8,074
 
 
 
450,720
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关的ESL津贴（提取和未提取）
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
117
 
 
 
573
 
 
 
366
 
 
 
275
 
 
 
1,331
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
187
 
 
 
459
 
 
 
123
 
 
 
-
 
 
 
769
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
205
 
 
 
358
 
 
 
128
 
 
 
-
 
 
 
691
 
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融2
 
120
 
 
 
71
 
 
 
60
 
 
 
-
 
 
 
251
 
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
19
 
 
 
18
 
 
 
51
 
 
 
-
 
 
 
88
 
 
 
 
 
 
 
 
零售
 
648
 
 
 
1,479
 
 
 
728
 
 
 
275
 
 
 
3,130
 
 
 
 
 
 
 
 
中小企业
 
119
 
 
 
255
 
 
 
159
 
 
 
-
 
 
 
533
 
 
 
 
 
 
 
 
企业 和机构银行业务
 
146
 
 
 
231
 
 
 
1,015
 
 
 
-
 
 
 
1,392
 
 
 
 
 
 
 
 
商业银行
 
265
 
 
 
486
 
 
 
1,174
 
 
 
-
 
 
 
1,925
 
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和中心项目
 
-
 
 
 
-
 
 
 
4
 
 
 
-
 
 
 
4
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
913
 
 
 
1,965
 
 
 
1,906
 
 
 
275
 
 
 
5,059
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关的ESL津贴（提取和未提取）占客户贷款和预付款的百分比 3
 
 
英国 抵押贷款
 
-
 
 
 
1.3
 
 
 
9.7
 
 
 
3.3
 
 
 
0.4
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
1.5
 
 
 
15.0
 
 
 
52.3
 
 
 
-
 
 
 
5.0
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
2.3
 
 
 
23.3
 
 
 
66.0
 
 
 
-
 
 
 
6.4
 
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融
 
0.9
 
 
 
3.2
 
 
 
49.2
 
 
 
-
 
 
 
1.7
 
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
0.1
 
 
 
3.2
 
 
 
38.9
 
 
 
-
 
 
 
0.6
 
 
 
 
 
 
 
 
零售
 
0.2
 
 
 
2.8
 
 
 
16.4
 
 
 
3.3
 
 
 
0.9
 
 
 
 
 
 
 
 
中小企业
 
0.4
 
 
 
5.0
 
 
 
16.5
 
 
 
-
 
 
 
1.5
 
 
 
 
 
 
 
 
企业 和机构银行业务
 
0.3
 
 
 
5.0
 
 
 
58.2
 
 
 
-
 
 
 
2.4
 
 
 
 
 
 
 
 
商业银行
 
0.3
 
 
 
5.0
 
 
 
43.3
 
 
 
-
 
 
 
2.1
 
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和中心项目
 
 
 
 
-
 
 
 
66.7
 
 
 
-
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
0.2
 
 
 
3.2
 
 
 
26.6
 
 
 
3.3
 
 
 
1.1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1包含 集中公允价值对冲会计 调整。
 
2英国 第1阶段和第2阶段的汽车融资包括11600万英镑 ，与 融资租赁协议约束的车辆剩余价值拨备有关。这些规定包含在 覆盖率的计算中。
 
3总 和第3阶段ESL津贴占提取余额的百分比 不包括信用卡中收回的贷款 6700万英镑、贷款和透支4800万英镑以及 中小企业61000万英镑。
 
信用风险评估(续)
 
向客户提供的贷款和预付款以及预期信用损失拨备 -法定依据（续）
2022年12月31日
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
POCI
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第二阶段
占%
总计
 
 
 
第三阶段
占%
总计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户提供的贷款和预付款
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
   257,517
 
 
 
     41,783
 
 
 
       3,416
 
 
 
       9,622
 
 
 
   312,338
 
 
 
         13.4
 
 
 
           1.1
 
 
信用卡 张
 
     11,416
 
 
 
       3,287
 
 
 
          289
 
 
 
              -
 
 
 
     14,992
 
 
 
         21.9
 
 
 
           1.9
 
 
贷款和透支
 
       8,357
 
 
 
       1,713
 
 
 
          247
 
 
 
              -
 
 
 
     10,317
 
 
 
         16.6
 
 
 
           2.4
 
 
英国汽车金融
 
     12,174
 
 
 
       2,245
 
 
 
          154
 
 
 
              -
 
 
 
     14,573
 
 
 
         15.4
 
 
 
           1.1
 
 
其他
 
     13,990
 
 
 
          643
 
 
 
          157
 
 
 
              -
 
 
 
     14,790
 
 
 
           4.3
 
 
 
           1.1
 
 
零售
 
   303,454
 
 
 
     49,671
 
 
 
       4,263
 
 
 
       9,622
 
 
 
   367,010
 
 
 
         13.5
 
 
 
           1.2
 
 
中小企业
 
     30,781
 
 
 
       5,654
 
 
 
       1,760
 
 
 
              -
 
 
 
     38,195
 
 
 
         14.8
 
 
 
           4.6
 
 
企业 和机构银行业务
 
     49,728
 
 
 
       5,839
 
 
 
       1,611
 
 
 
              -
 
 
 
     57,178
 
 
 
         10.2
 
 
 
           2.8
 
 
商业银行
 
     80,509
 
 
 
     11,493
 
 
 
       3,371
 
 
 
              -
 
 
 
     95,373
 
 
 
         12.1
 
 
 
           3.5
 
 
股权投资和中心项目1
 
      (2,972)
 
 
 
              -
 
 
 
              6
 
 
 
              -
 
 
 
      (2,966)
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款总额
 
   380,991
 
 
 
     61,164
 
 
 
       7,640
 
 
 
       9,622
 
 
 
   459,417
 
 
 
         13.3
 
 
 
           1.7
 
 
提取余额的ESL备抵
 
        (700)
 
 
 
      (1,808)
 
 
 
      (1,757)
 
 
 
        (253)
 
 
 
      (4,518)
 
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表净公允价值
 
   380,291
 
 
 
     59,356
 
 
 
       5,883
 
 
 
       9,369
 
 
 
   454,899
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关的ESL津贴（提取和未提取）
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
            92
 
 
 
          553
 
 
 
          311
 
 
 
          253
 
 
 
       1,209
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
          173
 
 
 
          477
 
 
 
          113
 
 
 
              -
 
 
 
          763
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
          185
 
 
 
          367
 
 
 
          126
 
 
 
              -
 
 
 
          678
 
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融2
 
            95
 
 
 
            76
 
 
 
            81
 
 
 
              -
 
 
 
          252
 
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
            16
 
 
 
            18
 
 
 
            52
 
 
 
              -
 
 
 
            86
 
 
 
 
 
 
 
 
零售
 
          561
 
 
 
       1,491
 
 
 
          683
 
 
 
          253
 
 
 
       2,988
 
 
 
 
 
 
 
 
中小企业
 
          129
 
 
 
          271
 
 
 
          149
 
 
 
              -
 
 
 
          549
 
 
 
 
 
 
 
 
企业 和机构银行业务
 
          144
 
 
 
          231
 
 
 
          925
 
 
 
              -
 
 
 
       1,300
 
 
 
 
 
 
 
 
商业银行
 
          273
 
 
 
          502
 
 
 
       1,074
 
 
 
              -
 
 
 
       1,849
 
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和中心项目
 
              -
 
 
 
              -
 
 
 
              4
 
 
 
              -
 
 
 
              4
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
          834
 
 
 
       1,993
 
 
 
       1,761
 
 
 
          253
 
 
 
       4,841
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户 相关的ESL津贴（提取和未提取）占客户贷款的百分比 和预付款3
 
 
英国 抵押贷款
 
              -
 
 
 
           1.3
 
 
 
           9.1
 
 
 
           2.6
 
 
 
           0.4
 
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
           1.5
 
 
 
         14.5
 
 
 
         50.9
 
 
 
              -
 
 
 
           5.1
 
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
           2.2
 
 
 
         21.4
 
 
 
         64.6
 
 
 
              -
 
 
 
           6.6
 
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融
 
           0.8
 
 
 
           3.4
 
 
 
         52.6
 
 
 
              -
 
 
 
           1.7
 
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
           0.1
 
 
 
           2.8
 
 
 
         33.1
 
 
 
              -
 
 
 
           0.6
 
 
 
 
 
 
 
 
零售
 
           0.2
 
 
 
           3.0
 
 
 
         16.5
 
 
 
           2.6
 
 
 
           0.8
 
 
 
 
 
 
 
 
中小企业
 
           0.4
 
 
 
           4.8
 
 
 
         12.9
 
 
 
              -
 
 
 
           1.5
 
 
 
 
 
 
 
 
企业 和机构银行业务
 
           0.3
 
 
 
           4.0
 
 
 
         57.5
 
 
 
              -
 
 
 
           2.3
 
 
 
 
 
 
 
 
商业银行
 
           0.3
 
 
 
           4.4
 
 
 
         38.9
 
 
 
              -
 
 
 
           2.0
 
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和中心项目
 
 
 
 
              -
 
 
 
         66.7
 
 
 
              -
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
           0.2
 
 
 
           3.3
 
 
 
         25.5
 
 
 
           2.6
 
 
 
           1.1
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1包含 集中公允价值对冲会计 调整。
 
2英国 第1和第2阶段的汽车融资包括与 融资租赁协议约束的车辆剩余价值拨备有关的9200万英镑 。这些规定包含在 覆盖率的计算中。
 
3 和第3阶段ESL津贴总额占提取余额的百分比 不包括信用卡中收回的贷款6，700万英镑、贷款和透支5，200万英镑、中小企业6，0700万英镑以及企业和 机构银行业务100万英镑。
 
 
 
信用风险评估(续)
 
向客户提供的贷款和预付款以及 预期信用损失拨备（基础 ）A
2023年6月30日
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第二阶段
占%
总计
 
 
 
第三阶段
占%
总计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户提供的贷款和预付款
 
英国 抵押贷款
 
    252,814
 
 
       48,670
 
 
         6,589
 
 
      308,073
 
 
           15.8
 
 
             2.1
 
信用卡 张
 
       12,210
 
 
         3,066
 
 
            302
 
 
       15,578
 
 
           19.7
 
 
             1.9
 
贷款和透支
 
         9,075
 
 
         1,535
 
 
            242
 
 
       10,852
 
 
           14.1
 
 
             2.2
 
英国汽车金融
 
       12,836
 
 
         2,226
 
 
            122
 
 
       15,184
 
 
           14.7
 
 
             0.8
 
其他
 
       14,797
 
 
            567
 
 
            131
 
 
       15,495
 
 
             3.7
 
 
             0.8
 
零售1
 
      301,732
 
 
       56,064
 
 
         7,386
 
 
      365,182
 
 
           15.4
 
 
             2.0
 
中小企业
 
       29,350
 
 
         5,060
 
 
         1,576
 
 
       35,986
 
 
           14.1
 
 
             4.4
 
企业 和机构银行业务
 
       51,526
 
 
         4,606
 
 
         1,744
 
 
       57,876
 
 
             8.0
 
 
             3.0
 
商业银行
 
       80,876
 
 
         9,666
 
 
         3,320
 
 
       93,862
 
 
           10.3
 
 
             3.5
 
股权投资和中心项目2
 
        (3,291)
 
 
                -
 
 
                6
 
 
        (3,285)
 
 
 
 
 
 
 
贷款总额
 
      379,317
 
 
       65,730
 
 
       10,712
 
 
      455,759
 
 
           14.4
 
 
             2.4
 
提取余额的ESL备抵
 
           (780)
 
 
        (1,894)
 
 
        (2,365)
 
 
        (5,039)
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表净公允价值
 
      378,537
 
 
       63,836
 
 
         8,347
 
 
      450,720
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关的ESL津贴（提取和未提取）
 
英国 抵押贷款
 
            119
 
 
            686
 
 
            828
 
 
         1,633
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
            187
 
 
            459
 
 
            123
 
 
            769
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
            205
 
 
            358
 
 
            128
 
 
            691
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融3
 
            120
 
 
              71
 
 
              60
 
 
            251
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
              19
 
 
              18
 
 
              51
 
 
              88
 
 
 
 
 
 
 
零售1
 
            650
 
 
         1,592
 
 
         1,190
 
 
         3,432
 
 
 
 
 
 
 
中小企业
 
            119
 
 
            255
 
 
            159
 
 
            533
 
 
 
 
 
 
 
企业 和机构银行业务
 
            146
 
 
            231
 
 
         1,015
 
 
         1,392
 
 
 
 
 
 
 
商业银行
 
            265
 
 
            486
 
 
         1,174
 
 
         1,925
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和中心项目
 
                -
 
 
                -
 
 
                4
 
 
                4
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
            915
 
 
         2,078
 
 
         2,368
 
 
         5,361
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
与客户相关的ESL津贴（提取 和未提取）占客户贷款和预付款的百分比4
 
英国 抵押贷款
 
                -
 
 
             1.4
 
 
           12.6
 
 
             0.5
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
             1.5
 
 
           15.0
 
 
           52.3
 
 
             5.0
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
             2.3
 
 
           23.3
 
 
           66.0
 
 
             6.4
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融
 
             0.9
 
 
             3.2
 
 
           49.2
 
 
             1.7
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
             0.1
 
 
             3.2
 
 
           38.9
 
 
             0.6
 
 
 
 
 
 
 
零售1
 
             0.2
 
 
             2.8
 
 
           16.4
 
 
             0.9
 
 
 
 
 
 
 
中小企业
 
             0.4
 
 
             5.0
 
 
           16.5
 
 
             1.5
 
 
 
 
 
 
 
企业 和机构银行业务
 
             0.3
 
 
             5.0
 
 
           58.2
 
 
             2.4
 
 
 
 
 
 
 
商业银行
 
             0.3
 
 
             5.0
 
 
           43.3
 
 
             2.1
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和中心项目
 
 
 
 
                -
 
 
           66.7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
             0.2
 
 
             3.2
 
 
           23.7
 
 
             1.2
 
 
 
 
 
 
 
 
1 零售 余额不包括HBOS 收购相关调整的影响。
 
2 包含 集中公允价值对冲会计 调整。
 
3 英国 第1阶段和第2阶段的汽车融资包括与车辆剩余价值拨备相关的11600万英镑 受融资租赁协议约束。这些规定 包含在承保范围 比率的计算中。
 
4 和第3阶段ESL津贴总额占提取余额的百分比 不包括信用卡中收回的贷款6，700万英镑、 4，800万英镑的贷款和透支以及 中小企业 6.1亿英镑。
 
 
信用风险评估(续)
 
向客户提供的贷款和预付款以及预期信用损失拨备 （基础基础）A（续）
2022年12月31日
 
第一阶段
£m
 
 
 
第二阶段
£m
 
 
 
第三阶段
£m
 
 
 
总计
£m
 
 
 
第二阶段
占%
总计
 
 
 
第三阶段
占%
总计
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
向客户提供的贷款和预付款
 
英国 抵押贷款
 
      259,843
 
 
       46,347
 
 
         6,529
 
 
      312,719
 
 
           14.8
 
 
             2.1
 
信用卡 张
 
       11,416
 
 
         3,287
 
 
            289
 
 
       14,992
 
 
           21.9
 
 
             1.9
 
贷款和透支
 
         8,357
 
 
         1,713
 
 
            247
 
 
       10,317
 
 
           16.6
 
 
             2.4
 
英国汽车金融
 
       12,174
 
 
         2,245
 
 
            154
 
 
       14,573
 
 
           15.4
 
 
             1.1
 
其他
 
       13,990
 
 
            643
 
 
            157
 
 
       14,790
 
 
             4.3
 
 
             1.1
 
零售1
 
      305,780
 
 
       54,235
 
 
         7,376
 
 
      367,391
 
 
           14.8
 
 
             2.0
 
中小企业
 
       30,781
 
 
         5,654
 
 
         1,760
 
 
       38,195
 
 
           14.8
 
 
             4.6
 
企业 和机构银行业务
 
       49,728
 
 
         5,839
 
 
         1,611
 
 
       57,178
 
 
           10.2
 
 
             2.8
 
商业银行
 
       80,509
 
 
       11,493
 
 
         3,371
 
 
       95,373
 
 
           12.1
 
 
             3.5
 
股权投资和中心项目2
 
        (2,972)
 
 
                -
 
 
                6
 
 
        (2,966)
 
 
 
 
 
 
 
贷款总额
 
      383,317
 
 
       65,728
 
 
       10,753
 
 
      459,798
 
 
           14.3
 
 
             2.3
 
提取余额的ESL备抵
 
           (700)
 
 
        (1,936)
 
 
        (2,263)
 
 
        (4,899)
 
 
 
 
 
 
 
资产负债表净公允价值
 
      382,617
 
 
       63,792
 
 
         8,490
 
 
      454,899
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户相关的ESL津贴（提取和未提取）
 
英国 抵押贷款
 
              92
 
 
            681
 
 
            817
 
 
         1,590
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
            173
 
 
            477
 
 
            113
 
 
            763
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
            185
 
 
            367
 
 
            126
 
 
            678
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融3
 
              95
 
 
              76
 
 
              81
 
 
            252
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
              16
 
 
              18
 
 
              52
 
 
              86
 
 
 
 
 
 
 
零售1
 
            561
 
 
         1,619
 
 
         1,189
 
 
         3,369
 
 
 
 
 
 
 
中小企业
 
            129
 
 
            271
 
 
            149
 
 
            549
 
 
 
 
 
 
 
企业 和机构银行业务
 
            144
 
 
            231
 
 
            925
 
 
         1,300
 
 
 
 
 
 
 
商业银行
 
            273
 
 
            502
 
 
         1,074
 
 
         1,849
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和中心项目
 
                -
 
 
                -
 
 
                4
 
 
                4
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
            834
 
 
         2,121
 
 
         2,267
 
 
         5,222
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
与客户相关的ESL津贴（提取和未提取）占客户贷款和预付款的百分比 4
 
英国 抵押贷款
 
                -
 
 
             1.5
 
 
           12.5
 
 
             0.5
 
 
 
 
 
 
 
信用卡 张
 
             1.5
 
 
           14.5
 
 
           50.9
 
 
             5.1
 
 
 
 
 
 
 
贷款和透支
 
             2.2
 
 
           21.4
 
 
           64.6
 
 
             6.6
 
 
 
 
 
 
 
英国汽车金融
 
             0.8
 
 
             3.4
 
 
           52.6
 
 
             1.7
 
 
 
 
 
 
 
其他
 
             0.1
 
 
             2.8
 
 
           33.1
 
 
             0.6
 
 
 
 
 
 
 
零售1
 
             0.2
 
 
             3.0
 
 
           16.4
 
 
             0.9
 
 
 
 
 
 
 
中小企业
 
             0.4
 
 
             4.8
 
 
           12.9
 
 
             1.5
 
 
 
 
 
 
 
企业 和机构银行业务
 
             0.3
 
 
             4.0
 
 
           57.5
 
 
             2.3
 
 
 
 
 
 
 
商业银行
 
             0.3
 
 
             4.4
 
 
           38.9
 
 
             2.0
 
 
 
 
 
 
 
股权投资和中心项目
 
 
 
 
                -
 
 
           66.7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
总计
 
             0.2
 
 
             3.2
 
 
           22.6
 
 
             1.1
 
 
 
 
 
 
 
 
1 零售 余额不包括HBOS收购相关调整的影响 。
 
2 包含 集中公允价值对冲会计 调整。
 
3 英国 第1阶段和第2阶段的汽车融资包括与车辆剩余价值拨备相关的9200万英镑 受融资租赁协议约束。这些规定 包含在承保范围 比率的计算中。
 
4 和第3阶段ESL津贴总额占提取余额的百分比 不包括信用卡中收回的贷款6，700万英镑、贷款和透支5，200万英镑、中小企业6，0700万英镑以及企业和 机构银行业务100万英镑。
 
 
 
信用风险评估(续)
 
第2阶段客户贷款和预付款以及预期信用损失 备抵-法定依据
 
最新
 
 
1至30天
逾期2
 
 
超过30天
逾期
 
 
总计
 
 
PD运动
 
 
其他1
 
 
 
 
2023年6月30日
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ESL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ESL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ESL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ESL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ESL3
£m
 
 
 
 
在
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
32,585
 
 
 
      251
 
 
 
   9,234
 
 
 
      163
 
 
 
   1,771
 
 
 
        80
 
 
 
   1,053
 
 
 
        79
 
 
 
44,643
 
 
 
      573
 
 
信用卡 张
 
   2,799
 
 
 
      362
 
 
 
      141
 
 
 
        49
 
 
 
        92
 
 
 
        30
 
 
 
        34
 
 
 
        18
 
 
 
   3,066
 
 
 
      459
 
 
贷款和透支
 
   1,135
 
 
 
      238
 
 
 
      229
 
 
 
        55
 
 
 
      127
 
 
 
        44
 
 
 
        44
 
 
 
        21
 
 
 
   1,535
 
 
 
      358
 
 
英国汽车金融
 
      798
 
 
 
        22
 
 
 
   1,257
 
 
 
        24
 
 
 
      140
 
 
 
        17
 
 
 
        31
 
 
 
          8
 
 
 
   2,226
 
 
 
        71
 
 
其他
 
      127
 
 
 
          5
 
 
 
      345
 
 
 
          7
 
 
 
        57
 
 
 
          4
 
 
 
        38
 
 
 
          2
 
 
 
      567
 
 
 
        18
 
 
零售
 
37,444
 
 
 
      878
 
 
 
11,206
 
 
 
      298
 
 
 
   2,187
 
 
 
      175
 
 
 
   1,200
 
 
 
      128
 
 
 
52,037
 
 
 
   1,479
 
 
中小企业
 
   3,835
 
 
 
      221
 
 
 
      702
 
 
 
        18
 
 
 
      334
 
 
 
        12
 
 
 
      189
 
 
 
          4
 
 
 
   5,060
 
 
 
      255
 
 
企业 和机构银行业务
 
   4,436
 
 
 
      227
 
 
 
        33
 
 
 
          3
 
 
 
          6
 
 
 
          1
 
 
 
      130
 
 
 
          -
 
 
 
   4,605
 
 
 
      231
 
 
商业银行
 
   8,271
 
 
 
      448
 
 
 
      735
 
 
 
        21
 
 
 
      340
 
 
 
        13
 
 
 
      319
 
 
 
          4
 
 
 
   9,665
 
 
 
      486
 
 
总计
 
45,715
 
 
 
   1,326
 
 
 
11,941
 
 
 
      319
 
 
 
   2,527
 
 
 
      188
 
 
 
   1,519
 
 
 
      132
 
 
 
61,702
 
 
 
   1,965
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
29,718
 
 
 
      263
 
 
 
   9,613
 
 
 
      160
 
 
 
   1,633
 
 
 
        67
 
 
 
      819
 
 
 
        63
 
 
 
41,783
 
 
 
      553
 
 
信用卡 张
 
   3,023
 
 
 
      386
 
 
 
      136
 
 
 
        46
 
 
 
        98
 
 
 
        30
 
 
 
        30
 
 
 
        15
 
 
 
   3,287
 
 
 
      477
 
 
贷款和透支
 
   1,311
 
 
 
      249
 
 
 
      234
 
 
 
        53
 
 
 
      125
 
 
 
        45
 
 
 
        43
 
 
 
        20
 
 
 
   1,713
 
 
 
      367
 
 
英国汽车金融
 
   1,047
 
 
 
        28
 
 
 
   1,045
 
 
 
        23
 
 
 
      122
 
 
 
        18
 
 
 
        31
 
 
 
          7
 
 
 
   2,245
 
 
 
        76
 
 
其他
 
      160
 
 
 
          5
 
 
 
      384
 
 
 
          7
 
 
 
        54
 
 
 
          4
 
 
 
        45
 
 
 
          2
 
 
 
      643
 
 
 
        18
 
 
零售
 
35,259
 
 
 
      931
 
 
 
11,412
 
 
 
      289
 
 
 
   2,032
 
 
 
      164
 
 
 
      968
 
 
 
      107
 
 
 
49,671
 
 
 
   1,491
 
 
中小企业
 
   4,081
 
 
 
      223
 
 
 
   1,060
 
 
 
        27
 
 
 
      339
 
 
 
        13
 
 
 
      174
 
 
 
          8
 
 
 
   5,654
 
 
 
      271
 
 
企业 和机构银行业务
 
   5,728
 
 
 
      229
 
 
 
        27
 
 
 
          -
 
 
 
        30
 
 
 
          1
 
 
 
        54
 
 
 
          1
 
 
 
   5,839
 
 
 
      231
 
 
商业银行
 
   9,809
 
 
 
      452
 
 
 
   1,087
 
 
 
        27
 
 
 
      369
 
 
 
        14
 
 
 
      228
 
 
 
          9
 
 
 
11,493
 
 
 
      502
 
 
总计
 
45,068
 
 
 
   1,383
 
 
 
12,499
 
 
 
      316
 
 
 
   2,401
 
 
 
      178
 
 
 
   1,196
 
 
 
      116
 
 
 
61,164
 
 
 
   1,993
 
 
 
1 包括 未反映在量化PD评估中的容忍度、客户和特定产品指标。截至2022年12月31日， 面临无法履行最终 期限付款风险的只付息抵押贷款客户现在被直接归类为第2阶段迄今为止的“其他”，从而推动贷款总额从 阶段2迄今为止的“PD变动”转变为“暂停”。
 
2包括 触发PD变动或其他规则的资产，因为 拖欠1至29天本身并不是 第2阶段触发因素。
 
3客户贷款和预付款的预期 信用损失拨备（提取和 未提取）。
 
 
 
信用风险评估(续)
 
第2阶段向 客户提供的贷款和预付款以及预期信用损失备抵-基础 A
 
最新
 
 
1至30天
逾期2
 
 
超过30天
逾期
 
 
总计
 
 
PD运动
 
 
其他1
 
 
 
 
2023年6月30日
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ESL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ESL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ESL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ESL3
£m
 
 
 
毛利率
贷款
£m
 
 
 
ESL3
£m
 
 
 
 
在
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
34,505
 
 
 
      278
 
 
 
10,207
 
 
 
      191
 
 
 
   2,413
 
 
 
      103
 
 
 
   1,545
 
 
 
      114
 
 
 
48,670
 
 
 
      686
 
 
信用卡 张
 
   2,799
 
 
 
      362
 
 
 
      141
 
 
 
        49
 
 
 
        92
 
 
 
        30
 
 
 
        34
 
 
 
        18
 
 
 
   3,066
 
 
 
      459
 
 
贷款和透支
 
   1,135
 
 
 
      238
 
 
 
      229
 
 
 
        55
 
 
 
      127
 
 
 
        44
 
 
 
        44
 
 
 
        21
 
 
 
   1,535
 
 
 
      358
 
 
英国汽车金融
 
      798
 
 
 
        22
 
 
 
   1,257
 
 
 
        24
 
 
 
      140
 
 
 
        17
 
 
 
        31
 
 
 
          8
 
 
 
   2,226
 
 
 
        71
 
 
其他
 
      127
 
 
 
          5
 
 
 
      345
 
 
 
          7
 
 
 
        57
 
 
 
          4
 
 
 
        38
 
 
 
          2
 
 
 
      567
 
 
 
        18
 
 
零售
 
39,364
 
 
 
      905
 
 
 
12,179
 
 
 
      326
 
 
 
   2,829
 
 
 
      198
 
 
 
   1,692
 
 
 
      163
 
 
 
56,064
 
 
 
   1,592
 
 
中小企业
 
   3,835
 
 
 
      221
 
 
 
      702
 
 
 
        18
 
 
 
      334
 
 
 
        12
 
 
 
      189
 
 
 
          4
 
 
 
   5,060
 
 
 
      255
 
 
企业 和机构银行业务
 
   4,436
 
 
 
      227
 
 
 
        34
 
 
 
          3
 
 
 
          6
 
 
 
          1
 
 
 
      130
 
 
 
          -
 
 
 
   4,606
 
 
 
      231
 
 
商业银行
 
   8,271
 
 
 
      448
 
 
 
      736
 
 
 
        21
 
 
 
      340
 
 
 
        13
 
 
 
      319
 
 
 
          4
 
 
 
   9,666
 
 
 
      486
 
 
总计
 
47,635
 
 
 
   1,353
 
 
 
12,915
 
 
 
      347
 
 
 
   3,169
 
 
 
      211
 
 
 
   2,011
 
 
 
      167
 
 
 
65,730
 
 
 
   2,078
 
 
 
 
在
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国 抵押贷款
 
31,908
 
 
 
      301
 
 
 
10,800
 
 
 
      198
 
 
 
   2,379
 
 
 
        93
 
 
 
   1,260
 
 
 
        89
 
 
 
46,347
 
 
 
      681
 
 
信用卡 张
 
   3,023
 
 
 
      386
 
 
 
      136
 
 
 
        46
 
 
 
        98
 
 
 
        30
 
 
 
        30
 
 
 
        15
 
 
 
   3,287
 
 
 
      477
 
 
贷款和透支
 
   1,311
 
 
 
      249
 
 
 
      234
 
 
 
        53
 
 
 
      125
 
 
 
        45
 
 
 
        43
 
 
 
        20
 
 
 
   1,713
 
 
 
      367
 
 
英国汽车金融
 
   1,047
 
 
 
        28
 
 
 
   1,045
 
 
 
        23
 
 
 
      122
 
 
 
        18
 
 
 
        31
 
 
 
          7
 
 
 
   2,245
 
 
 
        76
 
 
其他
 
      160
 
 
 
          5
 
 
 
      384
 
 
 
          7
 
 
 
        54
 
 
 
          4
 
 
 
        45
 
 
 
          2
 
 
 
      643
 
 
 
        18
 
 
零售
 
37,449
 
 
 
      969
 
 
 
12,599
 
 
 
      327
 
 
 
   2,778
 
 
 
      190
 
 
 
   1,409
 
 
 
      133
 
 
 
54,235
 
 
 
   1,619
 
 
中小企业
 
   4,081
 
 
 
      223
 
 
 
   1,060
 
 
 
        27
 
 
 
      339
 
 
 
        13
 
 
 
      174
 
 
 
          8
 
 
 
   5,654
 
 
 
      271
 
 
企业 和机构银行业务
 
   5,728
 
 
 
      229
 
 
 
        27
 
 
 
          -
 
 
 
        30
 
 
 
          1
 
 
 
        54
 
 
 
          1
 
 
 
   5,839
 
 
 
      231
 
 
商业银行
 
   9,809
 
 
 
      452
 
 
 
   1,087
 
 
 
        27
 
 
 
      369
 
 
 
        14
 
 
 
      228
 
 
 
          9
 
 
 
11,493
 
 
 
      502
 
 
总计
 
47,258
 
 
 
   1,421
 
 
 
13,686
 
 
 
      354
 
 
 
   3,147
 
 
 
      204
 
 
 
   1,637
 
 
 
      142
 
 
 
65,728
 
 
 
   2,121
 
 
 
1 包括 未反映在量化PD评估中的容忍度、客户和特定产品指标。截至2022年12月31日， 面临无法履行最终 期限付款风险的只付息抵押贷款客户现在被直接归类为第2阶段迄今为止的“其他”，从而推动贷款总额从 阶段2迄今为止的“PD变动”转变为“暂停”。
 
2包括 触发PD变动或其他规则的资产，因为 拖欠1至29天本身并不是 第2阶段触发因素。
 
3客户贷款和预付款的预期 信用损失拨备（提取和 未提取）。
 
 
 
信用风险评估(续)
 
ECL对经济假设的敏感性
 
ECL的衡量反映了未来可能出现的经济结果的无偏见的概率加权范围。本集团通过生成四种经济情景来实现这一点 ，以反映结果的范围；中央情景反映了本集团用于中期规划的基本情景 假设，同时还选择了上行情景和 下行情景以及严重下行情景 。如果基本情况反向移动，则会产生新的、 更不利的负面影响和严重的负面影响，然后 将其并入ECL。基本情况、上行和下行情况的权重为30%；严重下行情况的权重为10%。这些 假设可以在第98页的附注16中找到。
 
下表显示了集团在 概率加权、上行、基本、下行和严重下行情景下的ECL，其中严重下行情景包括对CPI通胀和英国银行利率路径进行的 调整。资产的阶段 分配基于总体情景 概率加权PD，因此资产的分段在所有情景中都是恒定的 。在每一种经济情景中，个人评估和模型后调整的ECL通常保持不变，以反映评估的基础。但是，商业银行业务的模型后调整已在各个方案之间进行了分配 ，以更好地反映这些 调整对每个方案的敏感性。通过更改 模型输入而应用的判断反映在情景ECL敏感性中。 概率加权视图显示了较高的ECL 额度在多大程度上已被确认，以考虑相对于基本情况的多种经济 情景；2023年6月30日和2022年12月的上调为 GB 6.92亿GB。
法定基础
 
概率-
加权
£m
 
 
 
好处
£m
 
 
 
基本案例
£m
 
 
 
不利因素
£m
 
 
 
严重
缺点
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
 
         1,331
 
 
 
            544
 
 
 
            878
 
 
 
         1,502
 
 
 
         4,535
 
 
信用卡
 
 
            769
 
 
 
            606
 
 
 
            731
 
 
 
            842
 
 
 
         1,155
 
 
其他零售
 
 
         1,030
 
 
 
            921
 
 
 
         1,005
 
 
 
         1,075
 
 
 
         1,294
 
 
商业银行
 
 
         1,943
 
 
 
         1,573
 
 
 
         1,767
 
 
 
         2,124
 
 
 
         3,041
 
 
其他
 
 
              44
 
 
 
              44
 
 
 
              44
 
 
 
              45
 
 
 
              45
 
 
2023年6月30日
 
 
         5,117
 
 
 
         3,688
 
 
 
         4,425
 
 
 
         5,588
 
 
 
       10,070
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
 
         1,209
 
 
 
            514
 
 
 
            790
 
 
 
         1,434
 
 
 
         3,874
 
 
信用卡
 
 
            763
 
 
 
            596
 
 
 
            727
 
 
 
            828
 
 
 
         1,180
 
 
其他零售
 
 
         1,016
 
 
 
            907
 
 
 
            992
 
 
 
         1,056
 
 
 
         1,290
 
 
商业银行
 
 
         1,869
 
 
 
         1,459
 
 
 
         1,656
 
 
 
         2,027
 
 
 
         3,261
 
 
其他
 
 
              46
 
 
 
              46
 
 
 
              46
 
 
 
              47
 
 
 
              47
 
 
2022年12月31日
 
 
         4,903
 
 
 
         3,522
 
 
 
         4,211
 
 
 
         5,392
 
 
 
         9,652
 
 
 
 
 
 
信用风险评估(续)
 
ESL对经济假设的敏感性（续）
基本基础A
 
概率-
加权
£m
 
 
 
好处
£m
 
 
 
基本案例
£m
 
 
 
不利因素
£m
 
 
 
严重
缺点
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
 
         1,633
 
 
 
            846
 
 
 
         1,180
 
 
 
         1,804
 
 
 
         4,837
 
 
信用卡
 
 
            769
 
 
 
            606
 
 
 
            731
 
 
 
            842
 
 
 
         1,155
 
 
其他零售
 
 
         1,029
 
 
 
            921
 
 
 
         1,004
 
 
 
         1,074
 
 
 
         1,294
 
 
商业银行
 
 
         1,943
 
 
 
         1,573
 
 
 
         1,767
 
 
 
         2,124
 
 
 
         3,041
 
 
其他
 
 
              45
 
 
 
              45
 
 
 
              45
 
 
 
              45
 
 
 
              45
 
 
2023年6月30日
 
 
         5,419
 
 
 
         3,991
 
 
 
         4,727
 
 
 
         5,889
 
 
 
       10,372
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
英国抵押贷款
 
 
         1,590
 
 
 
            895
 
 
 
         1,172
 
 
 
         1,815
 
 
 
         4,254
 
 
信用卡
 
 
            763
 
 
 
            596
 
 
 
            727
 
 
 
            828
 
 
 
         1,180
 
 
其他零售
 
 
         1,016
 
 
 
            907
 
 
 
            992
 
 
 
         1,056
 
 
 
         1,290
 
 
商业银行
 
 
         1,869
 
 
 
         1,459
 
 
 
         1,656
 
 
 
         2,027
 
 
 
         3,261
 
 
其他
 
 
              46
 
 
 
              46
 
 
 
              46
 
 
 
              47
 
 
 
              47
 
 
2022年12月31日
 
 
         5,284
 
 
 
         3,903
 
 
 
         4,593
 
 
 
         5,773
 
 
 
       10,032
 
 
 
 
 
 
零售
 
●： 尽管生活成本上升、通胀压力和利率上升对消费者可支配收入构成压力，但零售投资组合保持了弹性和良好的定位。稳健的 风险管理仍然存在，具有强大的负担能力和对新贷款和现有贷款的债务控制，以及 谨慎的风险偏好方法。零售贷款账簿 集中在风险较低的部分，这些部分应该更好 能够承受生活成本挑战和利率上升
 
●： 在英国抵押贷款中观察到了新增欠款和流向违约的少量证据 ，但新增欠款在无担保投资组合中基本上保持稳定，只有信用卡 新增欠款略高于2019年的水平
 
●： 集团正在密切关注生活成本上升和利率上升对消费者的影响，以确保保持 对任何恶化迹象的警惕。贷款战略 正在持续审查中，并已根据最新的宏观经济前景进行了主动管理和调整，并采取了行动 在可负担性评估中加强生活成本假设 为那些被认为风险最大的客户采取了更有针对性的行动
 
●- 2023年上半年的零售基础减值费用为GB 59200万，而2022年上半年的零售基础减值费用为GB 45500万，反映了从第一阶段贷款滚动到更不利的经济前景而产生的预期信贷损失拨备 ，以及英国抵押贷款新的 拖欠率小幅上升。对宏观经济前景的修正导致2023年上半年GB 4100万的ECL增长， 与2022年上半年的GB 17100万费用相比是有利的，这反映了乌克兰战争导致的全球前景恶化、通胀和生活成本上升
 
●和 ECL判断已更新，以捕捉零售客户生活影响的通胀风险和成本增加。此 包括对投资组合中被认为对可支配收入影响最小的部分进行核算的判断
 
●第二阶段向客户发放的贷款和垫款目前占零售组合的15.4%(2022年12月31日：14.8%)，其中91.9%是截至2022年12月31日的未偿还贷款(2022年12月31日：92.3%)。由于宏观经济前景的更新，第二阶段ECL覆盖率已降至2.8% (2022年12月31日：3.0%)，因为英国抵押贷款组合 现在包含更高比例的零售第二阶段余额。第2阶段ECL覆盖率按投资组合大致保持稳定
 
●第三阶段对客户的贷款和垫款稳定在2.0%。 第三阶段ECL覆盖率持平于16.4%(2022年12月31日：16.4%)
 
 

 
信用风险评估(续)
 
文件夹
 
英国抵押贷款
 
●： 英国抵押贷款组合定位良好，具有强劲的贷款与价值比(LTV)概况。本集团近年透过稳健的负担能力及信贷控制，积极改善投资组合的质素，而2008年前风险较高的投资组合的结余则持续减少。
 
●和 新增欠款仍低于大流行前的水平，但今年出现了温和的 增长，主要是由起源于2006年至2008年期间的抵押贷款 推动的，在这些期间，可变利率客户高度集中。本集团正积极 监察现有按揭客户完成固定利率交易后，客户的即时行为保持稳定
 
●： 尽管宏观经济持续存在不确定性和通胀压力 ，新增按揭贷款的信贷质量仍然强劲 并在本集团的风险偏好范围内
 
●对客户的贷款和垫款总额降至GB 3081亿(2022年12月31日：312.7亿GB)， 平均LTV提高至42.3%(2022年12月31日： 41.6%)。LTV大于 90%的余额比例增至1.7%(2022年12月31日：1.4%)。按揭成数达90%或以上的新贷款，可透过按揭保证计划或其他风险缓解措施获得支持，并通过改善贷款准则而受到严格控制。新业务平均LTV降至60.2%(2022年12月31日：61.7%)
 
●- 2023年上半年的减值费用为GB 19100万，反映了ECL从第一阶段贷款滚动到更不利的经济前景，以及观察到的信贷表现的温和恶化。这与2022年上半年GB 6400万的净发布情况进行了比较，反映了在此期间观察到的良好信贷表现和房价上涨 。ECL总覆盖率持平于0.5%(2022年12月31日：0.5%)
 
由于宏观经济前景的更新，最显著的是英国银行 利率预测的上调，●第二阶段贷款和对客户的 垫款略有增加，达到投资组合中每 分的15.8%(2022年12月31日：14.8%)。第二阶段ECL覆盖率稳定在1.4% (2022年12月31日：1.5%)
 
●第三阶段ECL 覆盖率也稳定在12.6%/ 美分(2022年12月31日：12.5%)
 
 
信用卡
 
●- 信用卡余额增至GB 156亿(2022年12月31日 ：GB 150亿)，原因是客户支出水平增加 被还款抵消
 
●： 信用卡投资组合是近年来表现良好的优质账簿 。新欠款率略高于疫情前的水平，新欠款率绝对值较低，原因是自2019年以来总余额收缩
 
●- 2023年上半年的减值费用为GB 19700万，而2022年上半年的减值费用为GB 27200万，总体ECL覆盖率稳定在5.0%(2022年12月31日：5.1%)
 
●的覆盖范围按阶段 保持大体稳定。第二阶段ECL覆盖率略增至15.0%(2022年12月31日：14.5%)，而第三阶段ECL覆盖率为52.3%(2022年12月31日：50.9%)
 
 
贷款和透支
 
●向客户发放的无担保贷款和透支的贷款和垫款 增至 GB 109亿(2022年12月31日： GB 103亿) 主要受客户需求增加的推动，增长 集中在低风险细分市场
 
●- 2023年上半年的减值费用为GB 16000万，而2022年上半年的减值费用为GB 24100万，总体ECL覆盖率基本稳定在6.4% (2022年12月31日：6.6%)
 
●第二阶段ECL的覆盖率略有增加到23.3%(2022年12月31日： 21.4%)，第三阶段的ECL覆盖率增加到66.0%(2022年12月31日：64.6%)
 
信用风险评估(续)
 
英国汽车金融
 
●- 英国汽车金融投资组合增至GB 152亿(2022年12月31日：GB 146亿)，新车供应限制继续缓解
 
●- 2023年上半年的减值费用为GB 4300万，而2022年上半年的减值费用为GB 700万，反映了最近二手车价格从最近的高位回落。ECL总体覆盖率稳定在1.7% (2022年12月31日：1.7%)
 
●和 针对个人合同购买(PCP)和分期付款购买(HP)贷款而持有的剩余价值(RV)和自愿终止(VT)风险的更新 包括在减值费用中。更新 说明二手车价格，包括电池的估值 电动汽车(BEV)已将RV和Vt ECL提高到GB 11600万(2022年12月31日：GB 9200万)
 
●第二阶段ECL覆盖率略降至3.2%(2022年12月31日：3.4%)，第三阶段ECL覆盖率降至49.2%(2022年12月31日：52.6%)
 
 
英国零售抵押贷款和垫款 向客户提供1%- 法定依据
 
 
 
 
6月30日
2023
£m
 
 
 
12月31日
 2022
£m
 
 
 
 
 
 
 
 
主流
 
      253,107
 
 
 
      253,283
 
 
购房出租
 
       48,807
 
 
 
       51,529
 
 
专家
 
         5,857
 
 
 
         7,526
 
 
总计
 
      307,771
 
 
 
      312,338
 
 
 
1余额 包括HBOS相关收购调整的影响 。
 
 
 
拖欠超过三个月的抵押贷款，不包括收回-基本 基础A
 
病例数
 
 
抵押贷款账户总数
 
 
贷款价值1
 
 
抵押贷款余额总额
 
 
截至2023年6月30日案例
 
 
 
截至2022年12月31日案件
 
 
 
截至2023年6月30日%
 
 
 
截至2022年12月31日%
 
 
 
截至2023年6月30日，百万英镑
 
 
 
截至2022年12月31日，百万英镑
 
 
 
截至2023年6月30日%
 
 
 
截至2022年12月31日%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
主流
 
       20,547
 
 
 
       19,719
 
 
 
      1.2    
 
 
 
      1.1    
 
 
 
         2,562
 
 
 
         2,213
 
 
 
      1.0    
 
 
 
      0.9    
 
 
购房出租
 
         3,837
 
 
 
         3,478
 
 
 
      1.0    
 
 
 
      0.8    
 
 
 
            512
 
 
 
            473
 
 
 
      1.0    
 
 
 
      0.9    
 
 
专家
 
         4,191
 
 
 
         4,323
 
 
 
      8.6    
 
 
 
      7.0    
 
 
 
            698
 
 
 
            722
 
 
 
        11.6
 
 
 
      9.3    
 
 
总计
 
       28,575
 
 
 
       27,520
 
 
 
      1.3    
 
 
 
      1.2    
 
 
 
         3,772
 
 
 
         3,408
 
 
 
      1.2    
 
 
 
      1.1    
 
 
 
1 贷款价值代表拖欠超过三个月的抵押贷款的总账面价值;余额不包括 HBOS收购调整的影响。
 
 
 
信用风险评估(续)
 
零售抵押贷款投资组合的期末和平均LTV-基础基础A
2023年6月30日
 
主流
%
 
 
 
购房出租
%
 
 
 
专家
%
 
 
 
总计
%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低于60%
 
 
58.8
 
 
 
70.2
 
 
 
86.1
 
 
 
61.2
 
 
60%至70%
 
 
18.4
 
 
 
20.9
 
 
 
8.1
 
 
 
18.6
 
 
70%至80%
 
 
13.5
 
 
 
8.7
 
 
 
2.3
 
 
 
12.5
 
 
80%至90%
 
 
7.2
 
 
 
0.1
 
 
 
1.1
 
 
 
6.0
 
 
90%至100%
 
 
2.0
 
 
 
0.0
 
 
 
1.1
 
 
 
1.6
 
 
大于100%
 
 
0.1
 
 
 
0.1
 
 
 
1.3
 
 
 
0.1
 
 
总计
 
 
100.0
 
 
 
100.0
 
 
 
100.0
 
 
 
100.0
 
 
平均贷款与价值1：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅抵押贷款存量
 
 
41.6
 
 
 
47.1
 
 
 
34.7
 
 
 
        42.3
 
 
新的 住宅贷款
 
 
60.9
 
 
 
53.0
 
 
 
不适用
 
 
 
60.2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
低于60%
 
 
60.3
 
 
 
71.6
 
 
 
86.0
 
 
 
62.8
 
 
60%至70%
 
 
19.1
 
 
 
20.3
 
 
 
7.9
 
 
 
19.0
 
 
70%至80%
 
 
13.2
 
 
 
7.7
 
 
 
2.5
 
 
 
12.1
 
 
80%至90%
 
 
5.7
 
 
 
0.2
 
 
 
1.2
 
 
 
4.7
 
 
90%至100%
 
 
1.6
 
 
 
0.1
 
 
 
1.0
 
 
 
1.3
 
 
大于100%
 
 
0.1
 
 
 
0.1
 
 
 
1.4
 
 
 
0.1
 
 
总计
 
 
100.0
 
 
 
100.0
 
 
 
100.0
 
 
 
100.0
 
 
平均贷款与价值1：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
住宅抵押贷款存量
 
 
40.9
 
 
 
46.8
 
 
 
35.0
 
 
 
41.6
 
 
新的 住宅贷款
 
 
62.3
 
 
 
58.1
 
 
 
不适用
 
 
 
61.7
 
 
 
1 平均贷款价值比按贷款和垫款总额计算，按这些贷款和垫款的总指数化抵押品的百分比计算；余额不包括HBOS收购的影响 调整。
 
 
 
信用风险评估(续)
 
商业银行
 
●： 商业投资组合信用质量保持弹性， 专注于信贷承销和监控标准 ，并积极管理风险较高和脆弱的部门的风险敞口
 
●： 虽然集团的一小部分信用指标显示出非常温和的恶化，但这些并不被认为是实质性的。 行业层面的个人风险驱动因素评估允许 更加关注更容易受到消费者支出模式变化以及更广泛的宏观经济趋势影响的行业
 
●： 自2019年以来，本集团已减少对周期性行业的整体敞口，并继续密切监测信贷质量、行业和 单一名称集中度。继续主动管理行业和信贷风险偏好 以确保客户得到支持，集团得到保护
 
●- 本集团继续通过其观察名单和业务支持框架，通过重点风险管理，为更脆弱的客户提供早期支持。2023年上半年，我们的观察名单和业务支持部门的整体风险敞口略有增加，反映了经济环境，同时集团 继续监测英国利率上升对直接和间接(消费者主导)影响的风险。集团将继续在审慎的风险管理与确保对财务上可行的客户的支持之间取得平衡。
 
●： 集团认识到与通胀和利率压力上升相关的一些客户风险和逆风 ，特别是在但不限于依赖消费者可自由支配支出的行业 。这些风险包括资产估值降低和再融资风险、影响信贷供应的市场流动性减少以及家庭可自由支配支出和业务利润率的压力。
 
●： 集团继续仔细监测英国政府支持计划下的贷款拖欠水平，包括 反弹贷款计划和冠状病毒业务中断贷款计划，其中英国政府分别为100%和80%提供担保。集团将继续 评估客户趋势，并视情况采取早期风险缓解措施，包括审查和管理再融资风险
 
 
损伤
 
●- 2023年上半年的净减值费用为GB 7200万，而2022年上半年的净减值费用为GB 11700万。这笔费用是由观察到的 GB 10800万的性能费用推动的，这主要是由于现有第3阶段客户端的额外费用，但被 经济展望修订版发布的GB 3600万部分抵消
 
截至2023年6月30日(2022年12月31日：GB 18.49亿)，●的ECL额度增加了GB 7600万至GB 192500万 。2023年6月30日的ECL拨备反映了通胀压力、英国银行利率上升和供应链约束的影响， 假设这些因素将导致额外的损失
 
●向客户发放的第二阶段贷款和垫款减少了182700 GB万至966600 GB万(2022年12月31日：114.93亿GB)，其中93.2%为现行贷款和最新贷款。第二阶段贷款占客户贷款总额和垫款的比例降至10.3%(2022年12月31日： 12.1%)。第二阶段ECL覆盖率较高，为5.0%(2022年12月31日：4.4%)，覆盖率增加 由于GDP前景略有改善，更高质量的资产返回第一阶段
 
向客户发放的第三阶段贷款和垫款的●降至GB 332000万(2022年12月31日：GB 337100万)，占客户贷款和垫款总额的比例稳定在3.5%(2022年12月31日：3.5%)。第三阶段ECL覆盖率 增加到43.3%(2022年12月31日：38.9%)，主要是由于对现有第三阶段客户收取的额外费用
 
 
 
 
 
信用风险评估(续)
 
商业银行英国直营房地产
 
● 商业银行英国直接房地产承诺提取贷款 于2023年5月31日为GB 112亿(扣除通过 重大风险转移(SRT)证券化保护的 GB 39亿敞口)，GB 2亿 与2022年12月31日相比增加。此外，还有 GB 34亿未提取的贷款便利，对象主要是投资级别评级的企业客户。
 
●-集团 将直接房地产归类为直接由房地产活动(而不是酒店、疗养院和房屋建筑商等交易活动)的现金流支持的风险敞口。 对社会住房提供商的风险敞口也不包括在内
 
●：尽管存在一些不利因素，包括通胀环境和利率上升的影响，但该投资组合定位良好 ，并通过保守的长期电视、良好的利息覆盖水平和适当的风险缓解措施进行积极管理
 
●和 贷款继续严重侧重于投资房地产(约95%)，而不是开发。在这些投资中，C.91%的LTV低于70%，平均LTV为44%。平均利息覆盖率为4.0倍，其中80%的利息覆盖率在2倍以上。 在中小企业中，考虑到审慎的还款覆盖标准(包括名义上的基本利率压力)，发起时的LTV通常被限制在5.5%。
 
● 投资组合多元化良好，没有投机性开发 贷款(定义为未预售或预租的物业，以 全额偿还债务或产生足够收入，以满足 最低利息覆盖要求)。约47%的风险敞口与商业房地产有关，包括由写字楼资产担保的C.15%、零售资产担保的C.12%和工业资产担保的C.11%。约41%的投资组合与住宅投资有关
 
●和 认识到这是一个周期性行业，总(毛收入和净额)和 资产类型数量上限已经到位，以控制来源和 风险敞口，包括几个资产类型类别。重点仍然放在英国市场，新业务的编写符合审慎的风险偏好标准，包括保守的LTV、强劲的 收入质量和经过验证的管理团队。开发贷款 标准还包括最高贷款与开发总值之比和 最大贷款与成本之比，资金通常仅针对已完成的工程发放，并得到集团监测数量的确认 测量师
 
●： 整体表现保持弹性。尽管该小组在其更密切的监测中发现，在CRE观察名单类别中的病例有所增加 ，但这些主要是 预防性的
 
●和 在此 投资组合中，srt证券化的使用也起到了风险缓释剂的作用，并对这些精心管理的资产进行了管理和排序
 
●： 在冠状病毒大流行后，租金征收已基本恢复和稳定，尽管一些部门仍面临挑战
 
 
 
 
资金和流动性风险
 
本集团于2023年6月30日的贷存比率为96%(于2022年12月31日的贷存比率为96%)，维持强劲的资金及流动资金状况。截至2023年6月30日，总体批发资金已增至GB 1035亿(2022年12月31日：GB 1003亿)，原因是短期资金继续增加，接近更正常化的 水平。该集团继续保持其获得不同来源和资金期限的权利。
 
本集团的流动资产继续超过监管最低要求 和内部风险偏好，截至2023年6月30日(2022年12月31日：144%)的流动性覆盖率为142%(2022年12月31日：144%) 根据PRA 规则手册以集团综合基础计算。LCR下降的主要原因是客户存款减少。流动资产组合中的所有资产都针对利率风险进行了对冲 。在实施结构性改革后，流动性风险通过 集团合并LCR在法律实体层面进行管理，代表 围栏银行和非围栏银行 实体的组合。
 
受客户存款减少的推动，符合LCR资格的资产1已从2022年12月31日的GB 1447亿降至GB 1382亿。除本集团呈报的合资格资产外，本集团于截至2023年6月30日的12个月内，维持中央银行的平均借款能力为 GB 710亿。截至2023年6月30日，净稳定的资金比率保持在130%(2022年12月31日：130%)。
 
2023年上半年，本集团获得多种货币和市场的批发融资，定期发行量总计为GB 94亿，而全年的批发发行需求指引约为GB 150亿。包括预筹资金(于2022年发布)在内，2023卷是今年迄今的GB 104亿 。截至2023年6月30日(2022年12月31日：300亿GB)，TFSME的未偿还提款总额保持稳定在300亿GB(2022年12月31日：300亿GB)，2025年、2027年及以后到期。
 
集团的信用评级继续反映其业务模式和资产负债表的实力。评级机构继续 监测英国银行业生活成本上升和利率上升的影响。集团强大的管理和特许经营权，以及稳健的财务业绩、资本和资金状况 反映在集团的高评级中。
 
1基于过去12个月的每月滚动简单平均值。
 
 
 
资金和危险风险（续）
 
集团资金要求和来源
 
6月30日
2023
十亿英镑
 
 
 
12月31日
2022
十亿英镑
 
 
 
变化%
 
集团融资职位
 
 
 
 
 
 
 
 
央行现金和余额
 
           95.5
 
 
 
           91.4
 
 
 
                  4
 
银行贷款和预付款1
 
           11.3
 
 
 
           10.6
 
 
 
                  7
 
向客户提供的贷款和预付款
 
         450.7
 
 
 
         454.9
 
 
 
                (1)
 
反向回购协议-非交易性
 
           36.0
 
 
 
           44.9
 
 
 
              (20)
 
按摊销成本计算的债务证券
 
           12.8
 
 
 
             9.9
 
 
 
                29
 
按公允价值计入其他综合收益的金融资产
 
           22.2
 
 
 
           23.2
 
 
 
                (4)
 
其他资产2
 
         254.3
 
 
 
         238.5
 
 
 
                  7
 
集团资产总额
 
         882.8
 
 
 
         873.4
 
 
 
                  1
 
减 其他负债2
 
        (220.4)
 
 
 
        (205.3)
 
 
 
                  7
 
资金要求
 
         662.4
 
 
 
         668.1
 
 
 
                (1)
 
 
 
 
 
 
 
 
 
客户押金
 
         469.8
 
 
 
         475.3
 
 
 
                (1)
 
批发资金3
 
         103.5
 
 
 
         100.3
 
 
 
                  3
 
回购协议-非交易
 
           14.6
 
 
 
           18.6
 
 
 
              (22)
 
为中小企业提供额外奖励的定期资助计划 (TFSME)
 
           30.0
 
 
 
           30.0
 
 
 
 
总股本 2
 
           44.5
 
 
 
           43.9
 
 
 
                  1
 
资金来源
 
         662.4
 
 
 
         668.1
 
 
 
                (1)
 
 
1%不包括保险业务中向银行提供的贷款 和垫款的 GB 1亿(2022年12月31日：GB 1亿)。
 
2.其他 资产和其他负债主要包括集团保险业务的余额(其比较余额已因IFRS 17的影响而重新列报)以及 衍生资产和负债的公允价值。
 
3. 集团对批发融资的定义与其他国际市场参与者的定义一致；包括银行存款、已发行的债务证券和次级负债。不包括与GB 21亿(2022年12月31日 ：GB 26亿)利润率相关的余额。
 
 
集团继续拥有多元化的存款基础，约65%的存款来自零售客户 。
 
本集团相当大比例的客户存款已投保，逾80%的零售客户结余及58%的存款受金融服务补偿计划(FSCS)等保险计划保障。
资金和危险风险（续）
 
集团资金到资产负债表的对账
2023年6月30日
 
包含
资金
分析
十亿英镑
 
 
 
收到现金抵押品
十亿英镑
 
 
公平价值
和其他
会计
方法
十亿英镑
 
 
 
余额
表
十亿英镑
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行存款
 
             4.0
 
 
 
             2.2
 
 
 
                -
 
 
 
             6.2
 
 
已发行债务证券
 
           87.4
 
 
 
                -
 
 
 
            (8.1)
 
 
 
           79.3
 
 
次级负债
 
           12.1
 
 
 
                -
 
 
 
            (2.2)
 
 
 
             9.9
 
 
批发资金总额
 
         103.5
 
 
 
             2.2
 
 
 
 
 
 
 
 
客户押金
 
         469.8
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
         469.8
 
 
总计
 
         573.3
 
 
 
             2.2
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2022年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行存款
 
             5.1
 
 
 
             2.7
 
 
 
            (0.5)
 
 
 
             7.3
 
 
已发行债务证券
 
           82.3
 
 
 
                -
 
 
 
            (8.5)
 
 
 
           73.8
 
 
次级负债
 
           12.9
 
 
 
                -
 
 
 
            (2.2)
 
 
 
           10.7
 
 
批发资金总额
 
         100.3
 
 
 
             2.7
 
 
 
 
 
 
 
 
客户押金
 
         475.3
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
         475.3
 
 
总计
 
         575.6
 
 
 
             2.7
 
 
 
 
 
 
 
 
 
按剩余期限分析批发资金总额
最多1个
月
十亿英镑
 
 
1至3
个月
十亿英镑
 
 
3至6
个月
十亿英镑
 
 
6至9
个月
十亿英镑
 
 
9至12
个月
十亿英镑
 
 
1至2
年
十亿英镑
 
 
2至5
年
十亿英镑
 
 
结束
五年
十亿英镑
 
 
总计
2023年6月30日
十亿英镑
 
 
总计
2022年12月31日
十亿英镑
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
银行存款
 
       2.0
 
 
 
       0.5
 
 
 
       1.2
 
 
 
       0.3
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
       4.0
 
 
 
       5.1
 
 
已发行债务证券：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
存款证明
 
       1.6
 
 
 
       3.0
 
 
 
       2.0
 
 
 
       1.2
 
 
 
       1.0
 
 
 
       0.1
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
       8.9
 
 
 
       7.2
 
 
商业 纸张
 
       2.6
 
 
 
       7.0
 
 
 
       7.2
 
 
 
       1.1
 
 
 
       1.7
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
     19.6
 
 
 
     12.7
 
 
中期 笔记
 
          -
 
 
 
       1.5
 
 
 
       1.1
 
 
 
       1.0
 
 
 
       2.0
 
 
 
     12.7
 
 
 
     14.5
 
 
 
       9.9
 
 
 
     42.7
 
 
 
     45.3
 
 
承保 债券
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
       1.1
 
 
 
       1.1
 
 
 
       2.7
 
 
 
       5.6
 
 
 
       2.2
 
 
 
     12.7
 
 
 
     14.1
 
 
证券化
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
       0.2
 
 
 
       2.9
 
 
 
       0.4
 
 
 
       3.5
 
 
 
       3.0
 
 
 
       4.2
 
 
 
     11.5
 
 
 
     10.3
 
 
 
       4.4
 
 
 
       5.8
 
 
 
     15.7
 
 
 
     23.0
 
 
 
     12.5
 
 
 
     87.4
 
 
 
     82.3
 
 
次级负债
 
          -
 
 
 
       0.6
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
          -
 
 
 
       1.8
 
 
 
       3.5
 
 
 
       6.2
 
 
 
     12.1
 
 
 
     12.9
 
 
批发资金总额1
 
       6.2
 
 
 
     12.6
 
 
 
     11.5
 
 
 
       4.7
 
 
 
       5.8
 
 
 
     17.5
 
 
 
     26.5
 
 
 
     18.7
 
 
 
   103.5
 
 
 
   100.3
 
 
 
1不包括 与利润率21亿英镑相关的余额（2022年12月31日 ：26亿英镑）。
 
 
 
资金和危险风险（续）
 
截至2023年6月30日半年度期限发行分析
 
英镑
十亿英镑
 
 
 
美元
十亿英镑
 
 
 
欧元
十亿英镑
 
 
 
其他
货币
十亿英镑
 
 
 
总计
十亿英镑
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
证券化1
 
             1.1
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
             1.1
 
 
担保债券
 
             1.2
 
 
 
                -
 
 
 
             0.9
 
 
 
                -
 
 
 
             2.1
 
 
高级无担保票据
 
                -
 
 
 
             1.1
 
 
 
             1.6
 
 
 
             0.9
 
 
 
             3.6
 
 
次级负债
 
             0.8
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
             0.8
 
 
额外第1层
 
             0.8
 
 
 
             1.0
 
 
 
                -
 
 
 
                -
 
 
 
             1.8
 
 
发行总额
 
             3.9
 
 
 
             2.1
 
 
 
             2.5
 
 
 
             0.9
 
 
 
             9.4
 
 
 
1包括 重大风险转移证券化。
 
 
 
流动性投资组合
 
于2023年6月30日，银行业务拥有 高流动性未受约束的合资格资产的GB 1382亿，这是基于在任何流动性削减后的前12个月的每月滚动平均值 (2022年12月31日：GB 1447亿)。这包括 GB 1334亿LCR1级合资格资产(2022年12月31日： GB 1404亿)和GB 48亿LCR2级合资格资产(2022年12月31日：GB 43亿)。这些资产 可用于满足现金和抵押品流出以及监管要求。保险业务管理单独的流动性投资组合，以降低保险流动性和风险。
 
银行业务还拥有大量非LCR 合格流动资产，可用于一系列 中央银行或类似机构。未来使用此类贷款将基于审慎的流动资金管理和经济 考虑，并考虑到外部市场 情况。
 
 
 
符合LCR条件的资产
 
平均
 
 
 
 
20231
十亿英镑
 
 
 
20222
十亿英镑
 
 
 
变化%
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1级
 
 
 
 
 
 
 
 
现金和央行储备
 
           84.6
 
 
 
           84.7
 
 
 
 
高质量的政府/多边开发银行/机构债券3
 
           46.5
 
 
 
           53.6
 
 
 
              (13)
 
高质量担保债券
 
             2.3
 
 
 
             2.1
 
 
 
                10
 
总计
 
         133.4
 
 
 
         140.4
 
 
 
                (5)
 
第24级
 
             4.8
 
 
 
             4.3
 
 
 
                12
 
符合LCR条件的总资产
 
         138.2
 
 
 
         144.7
 
 
 
                (4)
 
 
1以截至2023年6月30日的12个月滚动简单平均值为基础。符合条件的 资产按任何流动性减记后前12个月的月末观察值的简单平均值计算 。
 
2基于截至2022年12月31日的12个月滚动简单平均值。符合条件的 资产按任何流动性减记后前12个月的月末观察值的简单平均值计算 。
 
3被指定为多边开发银行(MDB)。
 
4个级别包括 级别2A和级别20亿。
 
2023年6月30日
 
 
 
2022年6月30日
 
 
 
2022年12月31日
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
流动资金覆盖率 1
 
142%
 
 
 
142%
 
 
 
144%
 
 
净 稳定的资金比例2
 
130%
 
 
 
 
 
 
130%
 
 
 
1.流动性覆盖率及其组成部分按 前12个月月末观察的简单平均值计算。
 
2净额 稳定的资金比率是基于前四个季度的平均值 。
 
 
 
资金和危险风险（续）
 
担保资产
 
董事会和集团资产与负债委员会(Galco)监控和管理资产负债表总负担，包括通过确定的风险偏好。于2023年6月30日，本集团与中央银行以外的交易对手拥有GB 348亿 (2022年12月31日：GB 355亿)的外部担保资产表内资产。该集团还拥有711.4 GB(2022年12月31日：GB 7059亿)的未担保资产表内资产， 和GB 1366亿(2022年12月31日：GB 1320亿)在中央银行持有的预先定位和担保资产。后者的增长主要是由于在2023年第二季度预售的额外资产。 本集团主要通过发行计划持有按揭、无抵押贷款、信用卡应收账款和汽车贷款，以及通过证券融资活动持有可交易证券。该集团主要在中央银行预置抵押贷款资产。
 
 
 
 
利率敏感性
 
本集团集中管理因利率变动而对其盈利及资本构成的风险，方法是对冲对利率变动较为稳定或不太敏感的负债净额。于2023年6月30日，本集团的结构性对冲的批准产能为GB 2550亿(于2022年12月31日稳定) ，名义余额为GB 2550亿。
 
说明利率曲线平行变化的累积影响1
 
下表显示了银行账面净利息收入 对利率同时上升的敏感度 。敏感性反映了利率曲线的变化。与年末和前半年相比，第一年敏感度的 边际下降是由经常账户和 浮动利率储蓄存款余额减少推动的。实际影响还将 取决于当时的现行监管和竞争环境。此敏感度仅具有说明性，并不反映新的 业务利润率影响和/或当前或未来 期间的定价行动，但概述除外。
 
已应用以下假设：
 
●： 利率曲线瞬间平行移动，包括英国 银行利率
 
●的资产负债表保持不变
 
●：存款的50%传递和资产的100%传递，在实践中可能会有所不同
 
 
年份1 GB m
 
 
年份2 GB米
 
 
年份3 GB米
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
+50个基点
         c.250
 
 
         c.450
 
 
         c.650
 
+25个基点
         c.125
 
 
         c.225
 
 
         c.325
 
-25 Mbps
        (c.150)
 
 
        (c.225)
 
 
        (c.325)
 
 
1敏感性 基于对银行账簿净利息收入的建模影响， 包括结构性对冲到期日的未来影响。年度 影响仅用于说明目的，并且 基于许多可能发生变化的假设。第1年反映了自2023年6月30日起12个月的资产负债表情况 。
 
 

 
 
 
签名
 
 
根据 1934年《证券交易法》的要求， 注册人已正式促使以下签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
 
劳埃德银行 Banking GROUP plc
（注册人）
 
 
 
作者：道格拉斯 雷德克利夫
姓名：道格拉斯 雷德克利夫
职务：集团 投资者关系总监
 
 
日期：2023年7月26日