美国

证券交易委员会

华盛顿，特区。20549

表格 8-K

现行报告

根据1934年证券交易法第13或第15(d)条款

证券交易法1934年第

2023年8月10日

报告日期（最早报告日期）

CETUS CAPITAL ACQUISITION CORP.

(符合其章程规定的注册人的确切名称)

注册人电话号码，包括区号：+886 920518827

无数据

(如自上次报告以来地址或名称有变化，填上旧称或旧地址)

如果本表8-K的提交同时满足申报人根据下列规定的任何一个申报义务，请在下面适当的方框中打“X”:

根据法案第12(b)节注册的证券:

如果是创业公司，请打钩表示该报告人已选择不使用延长的过渡时期来遵守根据1934年证券交易法第13（a）条提供的任何新的或修订后的财务会计准则。 ☐

如果是新兴成长型企业，在符合本章第13（a）节规定的任何新的或修订的财务会计准则方面不使用扩展过渡期的复选标记 ☐

招股人

项目 1.01进入重要的实质性协议。

如此前在2023年6月26日提交的当前报告表格8-K中所披露的，2023年6月20日，Cetus Capital Acquisition Corp.，一家特拉华州的公司（“Cetus” 或“公司”），与台湾公司MKD Technology Inc.（“MKD Taiwan”），英属维尔金群岛公司MKDWELL Limited（“MKD BVI”）和代表MKD Taiwan股东的Ming-Chia Huang（“股东代表”）签订了业务组合协议（“原始业务组合协议”）。

原始业务组合协议包括，但不限于：（A）股东代表将成立一家英属维尔金群岛商业公司（“Pubco”），以成为其股票在纳斯达克证券交易所上市的上市公司，该公司最初将由股东代表持有；（B）Pubco将成立一家英属维尔金群岛商业公司并成为Pubco的全资子公司（“Merger Sub 1”），旨在与MKD BVI合并（“收购合并”），MKD BVI为最终存续实体并成为Pubco的全资子公司；（C）Pubco将成立一家英属维尔金群岛商业公司并成为Pubco的全资子公司（“Merger Sub 2”），旨在与Cetus合并为Merger Sub 2（“SPAC Merger”），其中Cetus将成为最终存续实体并成为Pubco的全资子公司；（D）MKD BVI和Merger Sub 1将完成收购合并；和（E）Cetus和Merger Sub 2将完成SPAC Merger。收购合并、SPAC Merger和业务组合协议所规定的其他交易在此统称为“业务组合”。

按照原始业务组合协议，于2023年8月1日，股东代表成立MKDMerger1 Inc.和MKDMerger2 Inc.，分别为Merger Sub 1 和Merger Sub 2，该协议旨在实现原始业务组合协议和其规定的交易。

2023年8月10日，MKDMerger1 Inc.和MKDMerger2 Inc.分别签署并交付业务组合协议的第一次附加协议（“第二次附加协议”），根据第二次附加协议，MKDMerger1 Inc.和MKDMerger2 Inc.同意成为原始业务组合协议的一方，并根据该协议履行适用于他们的条款。

第二次附加协议作为此次提交的当前报告表格8-K的展示文件2.1，以上述展示文件的全文为准。

其他信息和可获得的信息

与业务组合相关的，Cetus和Pubco将在一项Form F-4的注册声明中向证券交易委员会（“SEC”）提交相关材料，其中包括联合招股说明书/代理声明。在Registration Statement中包含的最终代理声明/招股说明书（和相关的代理卡和其他相关文件）将会寄给股东，以便确定股东会议的登记日期，以表决有关业务组合的事宜。股东还可以在SEC网站www.sec.gov上免费获取Registration Statement和代理声明/招股说明书，或者发出请求至：台湾台北市11443文山区政大二街99巷6号3楼Cetus Capital Acquisition Corp.，Attention: Chung-Yi Sun，首席执行官。本通信不能替代Registration Statement、最终代理声明/招股说明书或Cetus与业务组合有关的任何文件。

拟议中的业务组合，Cetus的投资者和安全持有人应当在可用时阅读这些材料（包括任何修订或补充材料），以及Cetus在SEC可能提交的业务组合的任何其他相关文件，因为这些文件将包含有关业务组合及其协议方的重要信息。

指定代表的参与者

根据SEC的规定，Cetus、MKD Taiwan、MKD BVI和业务组合协议的其它各方，以及他们各自的董事、高管、其他管理人员和雇员，可能被视为在与业务组合相关的Cetus股东的投票中征集代理的参与者。 在Cetus提交给SEC的文件中，包括将由Cetus提交给SEC的Registration Statement，其中将包括Cetus对业务组合进行的代理声明以及业务组合后Pubco的董事和高管的相关信息和名称，对于Cetus的董事和高管的名称和利益，投资者和持有人可获得更详细的信息。

前瞻性声明

本文中所述非历史事实，而是根据1995年《私人证券诉讼改革法案》的“安全港”规定进行的前瞻性声明。这些前瞻性声明包括但不限于Cetus和与Cetus以及其他业务组合协议相关的其他方面的期望，包括与交易相关的收益，预期的交易时间，MKD Taiwan的估值，MKD Taiwan提供的产品和服务以及其运营的市场以及合并后公司的未来预期业绩。本文中的“相信”、“预测”、“期待”、“预期”、“估算”、“打算”、“策略”、“未来”、“机会”、“计划”、“可能”、“应该”、“将会”、“将继续”、“可能会导致”和类似表达旨在识别此类前瞻性声明。前瞻性声明是关于未来事件的预测、投射和其他陈述，这些事件基于当前的预期和假设，因此，它们面临重大的风险和不确定性，这可能导致实际结果与预期结果显著不同。其中大部分因素超出了Cetus和MKD Taiwan的控制范围，并且难以预测。导致实际未来事件与预期结果不同的因素包括但不限于：（i）涉及Cetus和MKD Taiwan的业务组合交易可能无法按时或根本完成的风险，这可能会对Cetus的证券价格产生不利影响；（ii）交易可能无法在Cetus的业务组合截止日期前完成，即使经过其发起人的延期也是如此；（iii）未满足交易完成的条件，包括Cetus股东对业务组合协议的通过，（iv）任何会导致业务组合协议终止的事件、变化或其他情况的发生，（v）其他方提供替代交易的非索取报价的收到，从而可能干扰所提议的业务组合，（vi）交易公告或未决中对MKD Taiwan的业务关系、表现和业务的影响，（vii）未能认识所提议的业务组合的预期收益，这可能受到竞争和合并后公司增长和管理增长的能力以及保留其关键员工的影响，（viii）与所提议的业务组合相关的成本，（ix）在所提议的业务组合完成之前产生的任何可能就所提议的业务组合后果而提起诉讼的结果，（x）Cetus证券的上市能力，（xi）在所提议的业务组合完成后实施业务计划、预测和其他期望和确定和实现附加机会的能力，（xii）MKD Taiwan运营的高度竞争性的行业中经济萎缩的风险和迅速变化的可能性，（xiii）MKD Taiwan及其当前和未来的合作伙伴无法成功开发和商业化MKD Taiwan的产品或服务，或者做到这一点遇到重大延迟，包括未获得适用法规当局对其产品或服务的批准，（xiv）MKD Taiwan可能永远无法实现或保持盈利，（xv）合并后公司可能需要筹集额外的资本以执行其业务计划，这些资本可能不可接受或根本没有，（xvi）第三方供应商和制造商无法完全并及时履行其义务的风险，（xvii）与MKD Taiwan的产品和服务有关的产品责任或监管诉讼或程序的风险，（xviii）MKD Taiwan无法获得或保护其知识产权的风险，（xix）经过合并后公司的证券未获得Nasdaq批准上市或得到批准后未能维持上市，以及（xx）由Cetus每时每刻向SEC提交的申报文件中指出的其他风险和不确定性（包括那些在其中的“风险因素”部分）。上述因素列表并非详尽无遗。前瞻性声明仅在其作出的日期有效。读者被警告不要对前瞻性声明抱有过高的依赖，并且Cetus或业务组合协议的任何其他方也不承担任何义务，Cetus或业务组合协议的任何其他方也没有意图更新或修订这些前瞻性声明，无论是基于新信息、未来事件还是其他原因。

免责声明

本通信仅供信息目的，既非购买的要约，也非因业务组合或其他在任何司法管辖区内根据此类司法管辖区的适用法律进行订阅或购买任何证券的要约。除符合证券法第10节要求的招股说明书的方式外，不得提出证券发行要约。

项目9.01。财务报表和展览

(d) 展示文件。

# 根据《S-k条例》的项目601（b）（2）规定，某些附表和展品已被省略。Cetus将根据证券交易委员会或其工作人员的要求附加省略的附表和展品的副本。

签名

依据1934年修正的《证券交易法》的要求，发行人已经根据以下人员之授权，在其方面签署本报告。