10-Q
错误第二季0000949870--12-28三年0000949870sam：基于绩效的奖励会员2023年07月01日0000949870美国会计准则：州和地方司法管辖区成员srt:最大成员2023年12月31日2024年06月29日0000949870美国通用股票成员us-gaap:CommonClassAMember2023-04-022023年07月01日0000949870US-GAAP:一般和管理费用成员2023-04-022023年07月01日0000949870sam：分销商会员2024-03-312024年06月29日0000949870us-gaap:普通B类会员2023-04-022023年07月01日0000949870us-gaap：留存收益成员2023-01-012023-04-010000949870us-gaap:销售和营销费用2023-04-022023年07月01日0000949870sam：客户会员2024-03-312024年06月29日0000949870us-gaap：附加资本溢价成员2024-03-312024年06月29日0000949870US-GAAP:一般和管理费用成员2024-03-312024年06月29日0000949870sam：基于绩效的奖励会员2024年06月29日0000949870sam：客户会员2023-04-022023年07月01日0000949870sam：自愿股权投资计划会员最低2023年12月31日2024年06月29日0000949870sam：百事可乐公司会员sam：百事可乐授权协议会员2024年06月29日0000949870sam：百事可乐公司会员sam：百事可乐授权协议会员2023-01-012023年07月01日0000949870美国通用会计准则：客户关系成员2024年06月29日0000949870us-gaap:CommonClassAMember2023年12月30日0000949870美国通用股票成员us-gaap:普通B类会员2023年07月01日0000949870us-gaap：附加资本溢价成员2023年07月01日0000949870us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年07月01日0000949870us-gaap：留存收益成员2024年06月29日0000949870us-gaap:关联方成员sam：Dogfish Head Brewery会员2023年12月31日2024年06月29日0000949870us-gaap：留存收益成员2023-04-010000949870美国通用股票成员us-gaap:普通B类会员2023-04-010000949870美国通用股票成员us-gaap:普通B类会员2022-12-310000949870美国通用会计准则：客户关系成员2023年12月30日0000949870us-gaap:普通B类会员2023-01-012023年07月01日0000949870sam：品牌支持会员2024年06月29日0000949870sam：Carolyn Oboyle会员2023年12月31日2024年06月29日0000949870us-gaap：股票报酬计划成员sam：自愿股权投资计划会员2024-03-012024-03-010000949870us-gaap：留存收益成员2024-03-312024年06月29日0000949870sam：未行权股份支付会员2024-03-312024年06月29日0000949870sam：客户会员2023年12月31日2024年06月29日0000949870us-gaap:CommonClassAMembersam：基于绩效的奖励会员2023年12月31日2024年06月29日0000949870美国通用股票成员us-gaap:CommonClassAMember2023年12月30日00009498702024年06月29日0000949870sam：百事可乐公司会员sam：百事可乐授权协议会员2024-03-312024年06月29日0000949870us-gaap：附加资本溢价成员2023-04-022023年07月01日0000949870us-gaap:CommonClassAMember2023年12月31日2024年06月29日0000949870us-gaap:CommonClassAMember2024年06月29日0000949870最低美国会计准则：州和地方司法管辖区成员2023年12月31日2024年06月29日0000949870us-gaap：留存收益成员2023-04-022023年07月01日00009498702023年12月30日0000949870us-gaap：其他综合收益的累计成员2024年03月30日0000949870us-gaap:普通B类会员2024年06月29日0000949870us-gaap：留存收益成员2023年12月31日2024年03月30日0000949870美国通用股票成员us-gaap:CommonClassAMember2024-03-312024年06月29日0000949870sam：Carolyn Oboyle会员2024年06月29日0000949870US-GAAP: 担保隔夜融资利率 SOFR 隔夜指数掉期利率us-gaap: 循环信贷设施成员2023年12月31日2024年06月29日0000949870美国通用股票成员us-gaap:CommonClassAMember2023年12月31日2024年03月30日0000949870sam:分销商成员2023年12月31日2024年06月29日0000949870us-gaap：商标成员2024年06月29日0000949870美国通用股票成员us-gaap:CommonClassAMember2024年03月30日0000949870美国通用会计准则：机械设备成员2024年06月29日0000949870us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年12月30日00009498702024-03-312024年06月29日0000949870us-gaap：附加资本溢价成员2023-01-012023-04-010000949870us-gaap：其他综合收益的累计成员2024-03-312024年06月29日0000949870sam:啤酒花和麦芽成员2024年06月29日0000949870us-gaap：其他综合收益的累计成员2024年06月29日0000949870美国通用股票成员us-gaap:普通B类会员2024年03月30日0000949870美国通用股票成员us-gaap:CommonClassAMember2022-12-3100009498702024年01月02日2024年01月02日00009498702023-01-012023年07月01日0000949870sam:未获得股票成员2023-04-022023年07月01日0000949870sam:自愿权益投资计划成员srt:最大成员2023年12月31日2024年06月29日0000949870sam:未获得基于股票的支付成员2023年12月31日2024年06月29日0000949870sam:自愿权益投资计划成员2023年12月31日2024年06月29日0000949870us-gaap：附加资本溢价成员2024年03月30日0000949870us-gaap：留存收益成员2022-12-310000949870us-gaap: 受限股票会员2019-01-012019-01-010000949870us-gaap：附加资本溢价成员2022-12-310000949870us-gaap：其他综合收益的累计成员2023-04-022023年07月01日0000949870us-gaap:关联方成员sam:Dogfish Head啤酒厂成员2024-03-312024年06月29日0000949870sam:百事公司成员sam:百事许可协议成员2023年12月31日2024年06月29日0000949870sam:非雇员董事股票期权成员2024年5月7日2024年5月7日00009498702023年12月31日2024年06月29日0000949870us-gaap: 受限股票会员2019-03-012019-03-010000949870US-GAAP:一般和管理费用成员2023年12月31日2024年06月29日0000949870us-gaap: 受限股票会员srt:最大成员2024-03-012024-03-010000949870us-gaap:普通B类会员2024年7月19日00009498702024年03月30日0000949870us-gaap:CommonClassAMember2024-03-312024年06月29日0000949870us-gaap:关联方成员sam:Dogfish Head啤酒厂成员2023-01-012023年07月01日0000949870us-gaap:普通B类会员2023年12月31日2024年06月29日0000949870us-gaap: 受限股票会员2020-03-012020-03-010000949870美国通用股票成员us-gaap:CommonClassAMember2024年06月29日0000949870sam:原料和包装（不包括啤酒花和麦芽）成员2024年06月29日0000949870美国通用股票成员us-gaap:普通B类会员2024年06月29日0000949870srt:ChiefExecutiveOfficerMember2024-04-012024-04-010000949870us-gaap: 受限股票会员sam:高级管理人员成员srt:最大成员2024-04-012024-04-010000949870us-gaap: 受限股票会员2024-03-012024-03-010000949870us-gaap:销售和营销费用2023-01-012023年07月01日0000949870us-gaap：其他综合收益的累计成员2022-12-310000949870us-gaap:销售和营销费用2023年12月31日2024年06月29日0000949870美国通用股票成员us-gaap:CommonClassAMember2023-04-010000949870us-gaap:CommonClassAMembersam:绩效奖励成员2023-01-012023年07月01日0000949870us-gaap：留存收益成员2023年12月30日0000949870us-gaap:CommonClassAMember2023-04-022023年07月01日0000949870us-gaap：附加资本溢价成员2023年12月31日2024年03月30日0000949870us-gaap: 受限股票会员srt:ChiefExecutiveOfficerMember2024-04-012024-04-010000949870sam:百事公司成员sam:百事许可协议成员2023年12月30日0000949870us-gaap:销售和营销费用2024-03-312024年06月29日0000949870us-gaap: 循环信贷设施成员2023年12月31日2024年06月29日0000949870us-gaap：附加资本溢价成员2023-04-010000949870sam:客户成员2023-01-012023年07月01日0000949870美国通用股票成员us-gaap:CommonClassAMember2023年07月01日0000949870sam:绩效奖励成员us-gaap: 受限股票会员2024-03-012024-03-010000949870us-gaap: 受限股票会员sam:高级管理人员成员2024-04-012024-04-010000949870us-gaap:CommonClassAMember2024年7月19日0000949870us-gaap：其他综合收益的累计成员2023-01-012023-04-010000949870sam:其他购买承诺成员2024年06月29日0000949870us-gaap：附加资本溢价成员2024年06月29日0000949870US-GAAP:一般和管理费用成员2023-01-012023年07月01日0000949870us-gaap: 受限股票会员最低2024-03-012024-03-010000949870us-gaap:关联方成员山姆：Dogfish Head Brewery会员2023-04-022023年07月01日0000949870us-gaap：附加资本溢价成员2023年12月30日0000949870山姆：分销商会员2023-01-012023年07月01日00009498702024年01月02日0000949870us-gaap:CommonClassAMembersrt:最大成员2023年05月18日0000949870us-gaap：留存收益成员2023年07月01日00009498702023-04-022023年07月01日0000949870us-gaap：商标成员2023年12月30日0000949870us-gaap:普通B类会员2024-03-312024年06月29日00009498702022-12-310000949870us-gaap:普通B类会员2023年12月30日0000949870us-gaap:CommonClassAMember2023年05月18日0000949870us-gaap: 受限股票会员山姆：非员工董事会成员2024-04-012024-04-010000949870us-gaap：其他综合收益的累计成员2023-04-010000949870us-gaap:CommonClassAMember2023-01-012023年07月01日0000949870山姆：基于绩效的奖励会员2024-03-012024-03-010000949870us-gaap: 循环信贷设施成员2024年06月29日0000949870美国通用股票成员us-gaap:普通B类会员2023年12月30日0000949870山姆：Dogfish Head Brewery会员2024年06月29日0000949870山姆：百事公司成员山姆：百事许可协议成员2023-04-022023年07月01日0000949870美国通用股票成员us-gaap:CommonClassAMember2023-01-012023-04-010000949870山姆：未解决的股票会员2023年12月31日2024年06月29日0000949870山姆：未解决的股票会员2024-03-312024年06月29日00009498702023年12月31日2024年03月30日0000949870us-gaap:CommonClassAMember最低2023年05月18日00009498702023年07月01日0000949870山姆：基于绩效的奖励会员2024年06月29日00009498702023-01-012023-04-010000949870us-gaap：留存收益成员2024年03月30日00009498702023-04-010000949870us-gaap：其他综合收益的累计成员2023年12月31日2024年03月30日0000949870山姆：分销商会员2023-04-022023年07月01日0000949870山姆：未解决的股票会员2023-01-012023年07月01日xbrli：纯形iso4217:美元指数xbrli:股份xbrli:股份时间iso4217:美元指数

目录

 

美国

证券交易所

华盛顿特区20549

 

表格10-Q

 

☒

根据1934年证券交易所法第13或15(d)条款提交的季度报告

 

截至季度结束日期的财务报告6月29日，2024

 

或者

 

☐

根据1934年证券交易所法第13或15(d)条款的过渡报告

 

过渡期从 至

 

委托文件号码：1-14092

 

波士顿啤酒公司

（按其章程规定的确切名称）

 

 

马萨诸塞州马萨诸塞州

 

04-3284048

（国家或其他管辖区的

公司成立或组织）

 

（内部税务服务雇主识别号码）

One Design Center Place,
850套房, 波士顿, 马萨诸塞州

 

02210

（公司总部地址）

 

(邮政编码)

 

(617) 368-5000

（报告人的电话号码，包括区号）

 

根据法案第12（b）节注册的证券。

 

每一类别的名称

 

交易

符号:

 

注册交易所名称

 

 

 

 

 

A类普通股价值每股$0.01

 

SAM

 

请使用moomoo账号登录查看New York Stock Exchange

 

请勾选以下选项以指示注册人是否在过去12个月内(或在注册人需要提交此类报告的较短时间内)已提交证券交易法1934年第13或15(d)条所要求提交的所有报告，并且在过去90天内已受到此类报告提交要求的影响。是根据交易所法规12b-2中“大型加速文件报告人”，“加速文件报告人”，“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义，请勾选发行人是否为大型加速文件报告人。

 

请在以下复选框内表明注册者是否已在过去的12个月内（或注册者被要求提交这些文件的较短期间内）提交了根据规则405 of Regulation S-T所需提交的每个交互式数据文件。是根据交易所法规12b-2中“大型加速文件报告人”，“加速文件报告人”，“小型报告公司”和“新兴增长公司”的定义，请勾选发行人是否为大型加速文件报告人。

 

检查标记是否注册者为大型快速文件者、快速文件者、非快速文件者、较小的报告公司或新兴成长公司。请参阅证券交易法规则120亿.2中“大型快速文件者”、“快速文件者”、“较小的报告公司”和“新兴成长公司”的定义。

 

大型加速文件提交人

☒

加速文件提交人

☐

 

 

 

 

非加速文件提交人

☐

较小的报告公司

☐

 

 

 

 

 

 

 

初创成长公司

 

☐

 

 

 

 

 

如果注册者为新兴成长公司，请勾选，如果该公司选择不使用根据证券交易法第13(a)条所提供的任何新的或修订后的财务会计准则符合延长过渡期的规定，请标记__。

 

检查标记以指示注册人是否为壳公司（如法规120亿.2所定义）。是 ☐ 否☒

 

截至2024年7月19日，发行人每种普通股的流通股数：

 

A类普通股，每股价值0.01美元

 

9,647,655

波斯顿啤酒$0.01每股普通股

 

2068000

(每个类的标题)

 

（股数）

 

 

目录

 

波斯顿啤酒公司

10-Q表格

2024年6月29日

目录

 

第I部分

 

财务信息

 

页码

 

 

 

 

 

 

 

 

项目1。

基本报表（未经审计）

 

3

 

 

 

截至2024年6月29日和2023年12月30日的简明合并资产负债表

 

3

 

 

 

截至2024年6月29日和2023年7月1日的13和26个星期的简明合并综合收益表

 

4

 

 

 

截至2024年6月29日和2023年7月1日的26个星期的简明合并现金流量表

 

5

 

 

 

截至2024年6月29日和2023年7月1日的13和26个星期的简明合并股东权益表

 

6

 

 

 

简明合并财务报表注释

 

8

 

 

事项二

分销计划

 

19

 

 

第3项。

市场风险的定量和定性披露

 

24

 

 

事项4。

控制和程序

 

24

 

 

 

 

 

 

第二部分

 

其他信息

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

项目1。

法律诉讼

 

25

 

 

项目1A。

风险因素

 

25

 

 

事项二

未注册的股票股权销售和筹款用途

 

26

 

 

第3项。

对优先证券的违约

 

26

 

 

事项4。

矿山安全披露

 

26

 

 

项目5。

其他信息

 

26

 

 

项目6。

展示资料

 

27

 

 

 

 

 

 

签名

 

28

 

EX-31.1 第302 CEO认证

EX-31.2 第302 CFO认证

EX-32.1 第906 CEO认证

EX-32.2 第906 CFO认证

 

2

目录

 

 

第一部分 财务信息

 

项目1.简明合并财务报表（未经审计）

 

波斯顿啤酒公司及其附属公司

简明合并资产负债表

（以千为单位，每股数据除外）

(未经审计)

 

 

 

6月29日，
2024

 

 

12月30日
2023

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产:

 

 

 

 

 

 

现金及现金等价物

 

$

219,295

 

 

$

298,491

 

应收账款

 

 

该股票在一至年限内通过实现公司普通股的总股东回报（"TSR"）与S＆P 600小盘指数的TSR相对水平的特定级别之后可以获得。

 

 

 

66,997

 

存货

 

 

152,296

 

 

 

115,773

 

资产预付款和其他流动资产的变动

 

 

28,046

 

 

 

20,538

 

应收所得税

 

 

1,160

 

 

 

1,711

 

总流动资产

 

 

526,249

 

 

 

503,510

 

固定资产净额

 

 

626,860

 

 

 

642,509

 

租赁权资产

 

 

31,711

 

 

 

35,559

 

商誉

 

 

112,529

 

 

 

112,529

 

无形资产, 净额

 

 

59,517

 

 

 

59,644

 

第三方生产预付款

 

 

24,278

 

 

 

33,581

 

应收票据

 

 

18,890

 

 

 

—

 

其他

 

 

35,412

 

 

 

42,661

 

总资产

 

$

1,435,446

 

 

$

1,429,993

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债:

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

$

114,989

 

 

$

87,245

 

应计费用及其他流动负债

 

 

147,477

 

 

 

126,930

 

当前经营租赁负债

 

 

7,481

 

 

 

9,113

 

流动负债合计

 

 

269,947

 

 

 

223,288

 

递延所得税负债，净额

 

 

85,908

 

 

 

85,721

 

非流动经营租赁负债

 

 

32,981

 

 

 

36,161

 

其他负债

 

 

6,075

 

 

 

6,894

 

负债合计

 

 

394,911

 

 

 

352,064

 

承诺和事项（见注释I）

 

 

 

 

 

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

0.0000010.01面值;22,700,000.01股已发行并流通；9,695,415 和 10,033,303分别于2024年6月29日和2023年12月30日发行并流通，

 

 

97

 

 

 

100

 

B类普通股，$2,443,750股已发行并流通截至2023年12月31日和2024年3月31日。0.01面值;4,200,000.01股已发行并流通；2068000
于2024年6月29日和2023年12月30日流通，

 

 

21

 

 

 

21

 

额外实收资本

 

 

668,089

 

 

 

656,297

 

累计其他综合损失

 

 

(278

)

 

 

(57

)

保留盈余

 

 

372,606

 

 

 

421,568

 

股东权益合计

 

 

1,040,535

 

 

 

1,077,929

 

负债和股东权益合计

 

$

1,435,446

 

 

$

1,429,993

 

 

随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。

 

3

目录

 

波斯顿啤酒股份有限公司及其附属机构

综合收益表简明合并报表

（以千为单位，每股数据除外）

(未经审计)

 

 

13周年结束

 

 

二十六周结束

 

 

 

6月29日，
2024

 

 

7月1日，
2023

 

 

6月29日，
2024

 

 

7月1日，
2023

 

营业收入

 

$

614,216

 

 

$

641,333

 

 

$

1,066,423

 

 

$

1,076,489

 

减除消费税

 

 

35,118

 

 

 

38,029

 

 

 

61,274

 

 

 

63,185

 

营业收入

 

 

579,098

 

 

 

603,304

 

 

 

1,005,149

 

 

 

1,013,304

 

营业成本

 

 

312,640

 

 

 

329,141

 

 

 

552,343

 

 

 

583,479

 

毛利润

 

 

266,458

 

 

 

274,163

 

 

 

452,806

 

 

 

429,825

 

营业费用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

广告、推广和销售费用

 

 

144,224

 

 

 

149,362

 

 

 

264,499

 

 

 

274,790

 

一般及管理费用

 

 

48,024

 

 

 

44,899

 

 

 

98,408

 

 

 

88,593

 

酿酒资产减值

 

 

3395

 

 

 

1,532

 

 

 

3,731

 

 

 

2,016

 

营业费用总计

 

 

195,643

 

 

 

195,793

 

 

 

366,638

 

 

 

365,399

 

营业利润

 

 

70,815

 

 

 

78,370

 

 

 

86,168

 

 

 

64,426

 

其他收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息收入

 

 

2,946

 

 

 

1,855

 

 

 

6,439

 

 

 

3,499

 

其他支出

 

 

(440

)

 

 

(122

)

 

 

(478

)

 

 

(224

)

总其他收入

 

 

2,506

 

 

 

1,733

 

 

 

5,961

 

 

 

3,275

 

所得税前收益

 

 

73,321

 

 

 

80,103

 

 

 

92,129

 

 

 

67,701

 

所得税费用

 

 

20,982

 

 

 

22,068

 

 

 

27,193

 

 

 

18,622

 

净收入

 

$

52,339

 

 

$

58,035

 

 

$

64,936

 

 

$

49,079

 

每股普通股净收益 - 基本

 

$

4.40

 

 

$

4.73

 

 

$

5.42

 

 

$

3.99

 

每股稀释后净利润

 

$

4.39

 

 

$

4.72

 

 

$

5.41

 

 

$

3.98

 

加权平均普通股股份数量 - 基本

 

 

11,898

 

 

 

12,268

 

 

 

11,976

 

 

 

12,288

 

加权平均普通股股份数量 - 稀释

 

 

11,888

 

 

 

12,276

 

 

 

11,971

 

 

 

12,304

 

净收入

 

$

52,339

 

 

$

58,035

 

 

$

64,936

 

 

$

49,079

 

其他综合收益（损失）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外币折算调整

 

 

(59

)

 

 

126

 

 

 

(221

)

 

 

144

 

其他全面收益（亏损）总额

 

 

(59

)

 

 

126

 

 

 

(221

)

 

 

144

 

综合收益

 

$

52,280

 

 

$

58,161

 

 

$

64,715

 

 

$

49,223

 

 

随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。

 

4

目录

 

波士顿啤酒公司和子公司

压缩的合并现金流量表

(以千为单位)

(未经审计)

 

 

 

二十六周年结束

 

 

 

6月29日，
2024

 

 

7月1日，
2023

 

现金流量来源于经营活动：

 

 

 

 

 

 

净收入

 

$

64,936

 

 

$

49,079

 

调整净利润以计入经营活动现金流量:

 

 

 

 

 

 

折旧和摊销

 

 

46,983

 

 

 

43,602

 

啤酒厂资产减值

 

 

3,731

 

 

 

2,016

 

出售房地产、厂房和设备的收益

 

 

(22

)

 

 

(195

)

租赁资产的变动

 

 

3,608

 

 

 

3,844

 

股票补偿费用

 

 

11,008

 

 

 

8,266

 

延迟所得税

 

 

187

 

 

 

(1,177

)

其他非现金费用（收入）

 

 

296

 

 

 

(88

)

经营性资产和负债变动:

 

 

 

 

 

 

应收账款

 

 

(58,751

)

 

 

(60,307

)

存货

 

 

(31,566

)

 

 

(9376

)

预付费用、应收所得税和其他资产

 

 

(6,977

)

 

 

1,041

 

第三方生产预付款

 

 

9,303

 

 

 

14,512

 

其他

 

 

3,390

 

 

 

(5,995

)

应付账款

 

 

29,487

 

 

 

38,872

 

应计费用及其他负债

 

 

20,045

 

 

 

21,354

 

经营租赁负债

 

 

(4,542

)

 

 

(4,311

)

经营活动产生的现金流量净额

 

 

91,116

 

 

 

101,137

 

投资活动中使用的现金流量:

 

 

 

 

 

 

兑付应收票据的现金

 

 

(20,000

)

 

 

—

 

购置固定资产

 

 

(36,090

)

 

 

(34,809

)

出售固定资产的收入

 

 

23

 

 

 

195

 

投资活动产生的净现金流出

 

 

(56,067

)

 

 

(34,614

)

筹资活动产生的现金流量：

 

 

 

 

 

 

回购和养老A类普通股

 

 

(112,958

)

 

 

(45,887

)

期权行权所得及投资股票出售的收益

 

 

2,179

 

 

 

9466

 

融资租赁所支付的现金

 

 

(1,062

)

 

 

(797

)

基于股份支付奖励和投资股票而代扣的税款

 

 

(2,404

)

 

 

(2,110

)

筹集资金净额

 

 

(114,245

)

 

 

(39,328

)

现金及现金等价物净变动额

 

 

(79,196

)

 

 

27,195

 

期初现金及现金等价物余额

 

 

298,491

 

 

 

180,560

 

期末现金及现金等价物

 

$

219,295

 

 

$

207,755

 

现金流量补充披露：

 

 

 

 

 

 

净所得税支付

 

$

12,164

 

 

$

1,398

 

为计量租赁负债支付的现金

 

 

 

 

 

 

经营租赁的经营现金流出

 

$

5,315

 

 

$

5,214

 

融资租赁的经营现金流出

 

$

124

 

 

$

57

 

融资租赁的筹资现金流出

 

$

1,062

 

 

$

796

 

以融资租赁义务获取的使用权资产

 

$

2,017

 

 

$

2,824

 

由于购置固定资产和设备而减少或增加的应付账款及预提费用

 

$

(3,169

)

 

$

(3,693

)

由于非现金融资活动而增加的应计费用，即应计的股票回购消费税

 

$

944

 

 

$

-

 

 

随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。

5

目录

 

波斯顿啤酒公司及其子公司

股东权益的简明合并报表

截至2024年6月29日和2023年7月1日的13和26周

(以千为单位)

(未经审计)

 

 

 

 

 

 

A类

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累积的

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A类

 

 

普通股

 

 

B类

 

 

B类

 

 

额外的

 

 

其他

 

 

 

 

 

总费用

 

 

 

普通股

 

 

股份,

 

 

普通股

 

 

普通股

 

 

实收资本

 

 

综合

 

 

留存收益

 

 

股东的

 

 

 

股份

 

 

股票名义价值

 

 

股份

 

 

股份的面值,

 

 

资本

 

 

损失

 

 

收益

 

 

股权

 

截至2023年12月30日的余额

 

 

10033

 

 

$

100

 

 

 

2,068

 

 

$

21

 

 

$

656,297

 

 

$

(57

)

 

$

421,568

 

 

$

1,077,929

 

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12,597

 

 

 

12,597

 

股票期权行使和限制
    股票活动

 

 

24

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(482

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(482

)

股票补偿费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7,127

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7,127

 

回购和养老A类普通股

 

 

(148

)

 

 

(1

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(50,280

)

 

 

(50,281

)

外币折算调整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(162

)

 

 

 

 

 

(162

)

2024年3月30日的余额

 

 

9,909

 

 

$

99

 

 

 

2,068

 

 

$

21

 

 

$

662,942

 

 

$

(219

)

 

$

383,885

 

 

$

1,046,728

 

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

52,339

 

 

 

52,339

 

股票期权行使和限制
    股票活动

 

 

8

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,266

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,266

 

股票补偿费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3,881

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3,881

 

回购和养老A类普通股

 

 

(221

)

 

 

(2

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(63,618

)

 

 

(63,620

)

外币折算调整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(59

)

 

 

 

 

 

(59

)

2024年6月29日余额

 

 

9,696

 

 

$

97

 

 

 

2,068

 

 

$

21

 

 

$

668,089

 

 

$

(278

)

 

$

372,606

 

 

$

1,040,535

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

目录

 

 

 

 

 

 

A类

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累积的

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A类

 

 

普通股

 

 

B类

 

 

B类

 

 

额外的

 

 

其他

 

 

 

 

 

总费用

 

 

 

普通股

 

 

股份,

 

 

普通股

 

 

普通股

 

 

实收资本

 

 

综合

 

 

留存收益

 

 

股东的

 

 

 

股份

 

 

股票名义价值

 

 

股份

 

 

股份,普

 

 

资本

 

 

损失

 

 

收益

 

 

股权

 

2022年12月31日结存余额

 

 

10,238

 

 

$

102

 

 

 

2,068

 

 

$

21

 

 

$

629,515

 

 

$

(210

)

 

$

439,121

 

 

$

1,068,549

 

净亏损

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(8,956

)

 

 

(8,956

)

期权行使和受限股票
    股票活动

 

 

20

 

 

 

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(212

)

 

 

 

 

 

 

 

 

(211

)

股票补偿费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,073

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,073

 

回购和养老A类普通股

 

 

(65

)

 

 

(1

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(22,115

)

 

 

(22,116

)

外币折算调整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18

 

 

 

 

 

 

18

 

2023年4月1日余额

 

 

10,193

 

 

$

102

 

 

 

2,068

 

 

$

21

 

 

$

633,376

 

 

$

(192

)

 

$

408,050

 

 

$

1,041,357

 

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

58,035

 

 

 

58,035

 

期权行使和受限股票
    股票活动

 

 

44

 

 

 

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8,517

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8,518

 

股票补偿费用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,193

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4,193

 

回购和养老A类普通股

 

 

(77

)

 

 

(1

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(25,038

)

 

 

(25,039

)

外币折算调整

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

126

 

 

 

 

 

 

126

 

2023年7月1日的余额

 

 

10,160

 

 

$

102

 

 

 

2,068

 

 

$

21

 

 

$

646,086

 

 

$

(66

)

 

$

441,047

 

 

$

1,087,190

 

 

随附说明是这些简明合并财务报表的一部分。

7

目录

 

波斯顿啤酒公司及其子公司

简明合并财务报表附注

 

A. 组织和报告基础

 

波士顿啤酒公司及其某些子公司（以下统称“公司”）从事销售酒精饮料业务，覆盖美国全境和特定的国际市场，拥有“波士顿啤酒公司®”、“Twisted Tea Brewing Company®”、“Hard Seltzer Beverage Company”、“Angry Orchard® Cider Company”、“Dogfish Head® Craft Brewery”、“Dogfish Head Distilling Co.”、“Angel City® Brewing Company”、“Coney Island® Brewing Company”、“Green Rebel Brewing Co.”、“Truly Distilling Co.”和“Sun Cruiser Beverage Co.”商标。

 

附表：截至2024年6月29日的未经审计的简明合并资产负债表，截至2024年6月29日和2023年7月1日的未经审计的简明合并综合收益、股东权益和现金流量表是按照美国通用会计准则（“GAAP”）和证券交易委员会规则和法规准备的中期财务报告。因此，一些通常包含在依照GAAP准备的财务报表中的信息和脚注已被压缩或省略。本公司全部关联公司账户和交易已被消除。这些简明合并财务报表应该与公司的年度10-k表中包含的审计财务报表一起阅读。

 

公司管理层意见认为，公司在2024年6月29日的未经审计的简明合并资产负债表和截至2024年6月29日和2023年7月1日的简明合并综合收益、股东权益和现金流量表的结果反映了有必要（仅包括正常和重复性调整）的所有调整，以公正地呈现所呈现的中期财务报告的结果。所呈现的中期财务报告的经营结果不一定代表整个年度的结果。

 

b. 最近的会计准则

 

FASb会定期发布新的会计准则，由公司于规定的生效日期采纳。除本文下文披露外，公司认为最近发布并采用的会计准则不会对公司的财务状况、经营业绩和现金流量产生重大影响或不适用于公司的业务。

 

2023年11月，FASb发布了ASU 2023-07—Segment Reporting（Topic 280）：Improvements to Reportable Segment Disclosures。该ASU的发布旨在通过对重要段营业费用增强披露，改善报告段营业披露要求。此ASU适用于所有根据财务报表中的Topic 280，Segment Reporting 要求披露段信息的公共实体。ASU 2023-07 适用于2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的中期时期。允许提前采用，应适用于标准的审慎原则。ASU 2023-07将于2024年12月28日结束的公司财政年度生效。公司目前正在评估该ASU对其合并财务报表和披露的影响。

 

2023年12月，FASb发布了ASU 2023-09—Income Taxes（Topic 740）：Improvements to Income Tax Disclosures。该ASU的发布旨在通过改进与税率调和和所得税支付信息相关的所得税披露，以及提高所得税披露的有效性，满足投资者要求更多关于所得税信息的透明度 。公共实体在2024年12月之后的年度期间起适用此ASU。允许提前采用。 ASU 2023-09将在公司的财年2025年12月27日结束的第一季度生效。公司目前正在评估该ASU对其合并财务报表和披露的影响。

 

C.收入认定

 

截至2024年6月29日和2023年7月1日的二十六周内，大约有百分之几的公司收入来自于向国内分销商出货的产品。向主要位于加拿大的国际分销商的出货占2024年6月29日和2023年7月1日的26周中公司收入的百分之几。公司的营业收入中有大约百分之几来自于2024年6月29日和2023年7月1日二十六周中在公司的零售位置销售的啤酒、苹果酒和商品销售。94%和94公司的收入在与客户的合同条款义务满足时确认；通常情况下，这发生在其产品的控制转移时。收入的计量是预期为转移产品而收到的对价金额。如果不满足收入确认的条件，公司会推迟收入，直到满足所有条件为止。截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司已推迟$百万和$百万的产品出货相关的收入，分别纳入附带的合并财务报表中的应计费用和其他流动负债中。5%和5%1%

 

客户推广折扣计划由公司与分销商在一定时间内签订。对于向分销商的折扣补偿将被记录为净收入减少，截至2024年6月29日的十三周和二十六周分别为$百万和$百万，截至2023年7月1日的十三周和二十六周分别为$百万和$百万。协议约定的折扣率是根据体积指标适用于某些经销商向零售商的销售中，以确定总折扣金额。折扣津贴的计算要求管理层对影响所记录的收入和负债的时间和金额进行某些估计和假设。事实上，历史上欠款并支付的推广折扣与公司记录的折扣津贴相符合，但金额可能与估计的折扣津贴有所不同。

8

目录

 

酒精饮料行业的客户计划和激励是一个常见的做法。与客户计划和激励相关的支付金额将根据费用性质被记录为减少净收入或作为广告、推广和销售费用。和分销商相关的客户激励和其他支付主要基于某些营销和广告活动的表现。根据适用的州法律和法规，这些促销一般包括但不限于销售点和商品放置、样品、零售位置的促销活动和旅行和娱乐。与这些计划有关的向客户支付的金额在截至2024年6月29日的13周和26周分别为$百万和$百万。对于截至2024年6月29日的13周和26周，公司将这些成本的某些费用并入减少净收入或广告、推广和销售费用总额中。20.3万美元和8.9万亿

 

客户促销折扣计划是公司与分销商在一定时间内签订的合同。对于向分销商返还的折扣款将被记录为净收入减少。对于截至2024年6月29日的13周和26周，它们分别为$百万和$百万，对于截至2023年7月1日的13周和26周，它们分别为$百万和$百万。协议约定的折扣率是根据销售数量度量标准适用于某些分销商的销售额，以确定总折扣金额。折扣津贴的计算要求公司管理层进行某些预估和假设，这些预估和假设将会影响所记录的收入和负债的时间和金额。实际上，公司历史上欠款并支付的折扣津贴与公司记录的折扣津贴相符，但金额可能与预估的折扣津贴有所不同。20.1万美元和30.3万亿23.3万美元和34.2万亿

 

客户计划和激励是酒精饮料行业的常见做法，与客户计划和激励相关的付款金额将根据费用性质被记为减少净收入或作为广告、推广和销售费用。与分销商有关的客户激励和其他支付主要根据某些营销和广告活动表现。根据适用的州法律和法规，这些广告活动可能包括但不限于销售点和商品的放置、样品、在零售位置的推销活动和旅行和娱乐。与这些计划相关的向客户支付的金额在截至2024年6月29日的13周和26周分别为$百万和$百万。13.5万美元和22.9分类：所有板块8.0万美元和13.7分别为净营业收入的减少金额。2023年7月1日结束的13周和26周内，与这些方案有关的支付给顾客的金额分别为$13.5万美元和21.0分别为$百万和$百万。公司在2023年7月1日结束的13周和26周记录了某些这些成本的成本总额为$9.5万美元和14.8分别为净营业收入的减少金额。确认为净收入的成本包括但不限于促销折扣、销售激励措施和某些其他促销活动。确认为广告宣传和销售费用的成本包括销售点材料、样品和当地市场广告支出。这些成本在发票接收时记录为发生的，然而，需要在期末进行某些估计。估计值基于每种方案或客户的历史和预测经验，并且历史上与实际发生的成本基本一致。

 

 

D. 库存

 

库存包括原材料、在制品和成品，列示为成本或净实现价值的较低值。原材料主要包括啤酒花、麦芽、调味料、果汁、其他酿酒材料和包装材料。公司的目标是至少保持一年所需的基本啤酒花供应，以限制意外减少供应的风险。库存通常被分类为流动资产。公司将超过预测使用两年的啤酒花库存归类为其他长期资产。在制品和成品库存的成本要素包括原材料、直接劳动和制造业开多。库存包括以下内容：

 

 

 

6月29日，
2024

 

 

12月30日，
2023

 

 

 

(以千为单位)

 

流动库存：

 

 

 

 

 

 

原材料

 

$

67,021

 

 

$

55,116

 

在制品

 

 

25,421

 

 

 

18,750

 

成品

 

 

59,854

 

 

 

41,907

 

总流动库存

 

 

152,296

 

 

 

115,773

 

开多期货库存

 

 

9,412

 

 

 

14,369

 

19,782

 

$

161,708

 

 

$

130,142

 

 

截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司已记录$的库存过时费用准备7.8万美元和7.6百万美元。

 

9

目录

 

E. 商誉和无形资产

 

不要在任何期间均未记录商誉减值。

 

截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司的无形资产如下：

 

 

 

 

 

 

截至2024年6月29日

 

 

截至2023年12月30日

 

 

 

预计
有用

 

 

毛利
搬运

 

 

累积的

 

 

账面净值

 

 

毛利
搬运

 

 

累积的

 

 

账面净值

 

 

 

寿命（年）

 

 

数值

 

 

摊销

 

 

数值

 

 

数值

 

 

摊销

 

 

数值

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(以千为单位)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

商标名称

 

无限期

 

 

$

56,984

 

 

$

-

 

 

$

56,984

 

 

$

56,984

 

 

$

—

 

 

$

56,984

 

客户关系

 

 

15

 

 

 

3,800

 

 

 

(1,267

)

 

 

2,533

 

 

 

3,800

 

 

 

(1,140

)

 

 

2,660

 

总无形资产，净值

 

 

 

 

$

60,784

 

 

$

(1,267

)

 

$

59,517

 

 

$

60,784

 

 

$

(1,140

)

 

$

59,644

 

 

2024年6月29日和26周年度的摊销费用约为$63,000 和 $127,000分别为。公司预计将按以下方式记录摊销费用:

 

财年

 

金额（以千为单位）

 

2024年余下的时间

 

$

127

 

2025

 

 

253

 

2026

 

 

253

 

2027

 

 

253

 

2028

 

 

253

 

2029

 

 

253

 

此后

 

 

1,141

 

2025财年（剩余九个月） 19,003 2026财年 24,240 2027财年 22,064 2028财年 21,577 2029财年 18,823 2030财年 16,317 总摊销费用

 

$

2,533

 

 

F. 第三方生产预付款

 

在2024年6月29日和2023年7月1日的26周内，公司在自营酿酒厂中装瓶装包了约%的产量。在业务正常过程中，公司历史上一直与其他酿酒公司达成各种生产安排。根据这些安排，公司通常向这些酿酒公司提供原材料和包装，并在液体生产和包装时支付劳动力的转换费用。公司已经向这些第三方生产设施支付了用于资本改善的预付款，这些预付款在合同期内进行摊销。根据这些生产安排，存在最小生产数量，公司有义务支付低于这些阈值的生产数量的不足费用。71%和70所有第三方生产预付款总共为$，截至2024年6月29日和2023年12月30日，均与City Brewing Company，LLC（"City Brewing"）的主交易协议有关。公司将在截至2025年12月31日的合同期内将预付金额$记为营业成本组成部分。

 

根据当前的生产量预测，公司认为将无法满足某些第三方生产设施的未来年度产量承诺，并将支付不足费用。公司将在合同期内将此类费用作为营业成本组成部分来记录。在截至2024年6月29日的13周和26周中，公司分别支付了$。在截至2023年7月1日的13周和26周中，公司分别支付了$3和$4百万的不足费用。截至2024年6月29日，如果剩余生产安排期的产量为零，则根据相关合同协议规定的提前通知，合同不足费用总计约为$1,600万美元，该合同到期日至2031年12月31日。根据当前的产量预测和与这些第三方生产设施达成的协议，公司预计将认可约$的不足费用，并预计按以下方式记录这些费用：24.3万美元和33.6总的第三方生产预付款为$24.3百万美元，分别作为营业成本组成部分在合同期内产生。

 

在当前的产量预测下，公司认为将无法满足某些第三方生产设施的未来年度产量承诺，并将支付不足费用。在合同期内当这些费用产生时，公司将其作为营业成本组成部分进行记录。在2024年6月29日的13周和26周中，公司分别支付了$3.0万美元和4.0百万美元。.43,4百万美元。.1如果剩余生产安排期的产量为零，则根据相关合同规定的提前通知，合同不足费用总计约为$。1082024年6月29日和2023年7月1日的26周内，公司在自营酿酒厂中装瓶装包了约%和%的产量。39百万美元的不足费用，并预计按以下方式记录这笔费用:

10

目录

 

 

 

 

预期将产生的不足费用总额

 

 

（单位百万）

 

2024年余下的时间

 

$

9

 

2025

 

 

15

 

2026

 

 

3

 

2027

 

 

3

 

2028

 

 

3

 

2029

 

 

3

 

此后

 

 

3

 

预计产生的总不足费用

 

$

39

 

 

G. 应收票据

 

公司和City Brewing于2024年1月2日签署贷款和担保协议，当时公司向City Brewing支付了$$$美元的款项。应收票据加同意投资回报的总额为$$$美元，应通过减少差额费用、年度还款限额以及在欠款差额费用低于这些年度还款限额时通过其他支付或贷记方式的形式记入公司账户。年度还款限额分别为2025年$$$$$美元和2026年及以后$$$$$美元。贷款的最后到期日为2028年12月31日。20资产以$$$美元发行日期公允价值确定。$$$美元的现金支付和发行日$ $$$$美元的应收票据公允价值之间的$$$$$$美元差额已记录为第三方生产预付资产，并将在第三方生产安排的期间内作为营业成本的组成部分确认。截至2024年6月29日，未摊销余额为$$$$$$美元。应收票据的利息收入正在贷款期内确认，并最迟于2028年12月31日全额偿还。22.4H. 每股净收益3.0万于2024年，$7.5公司使用二级类别法计算每股净收益，该法要求公司将净收益分配给其A类普通股、B类普通股和未解除限制的股权支付奖励，这些奖励参与普通股股息计算。10.0A类普通股无投票权，除非(1)法律要求，(2)选举A类董事会成员(3)A类普通股股东批准: (a) 未来某些授权或发行优先于A类普通股的其他证券，(b) 根据公司组织章程对A类或B类普通股的权利或条款作出某些修改，(c) 公司组织章程的其他修正，(d) 与其他实体的某些合并或重组或收购，以及 (e) 出售或处置公司的任何重要部分资产。B类普通股拥有完整的投票权，包括权利: 1)选举公司董事会的大部分成员，2)批准所有(以下重要事项需要) :(a)修改公司组织章程，(b)公司与其他实体的合并重组或收购，(c)出售或处置公司的任何重要部分资产，以及 (d)股权激励计划和其他重大公司事宜。公司B类普通股无上市交易。每股B类普通股可自由转换为一股A类普通股，股东有权提出请求，并有权平等享有股息。.

 

未解除限制的股权支付奖励包括未解除限制的股票，这些股票是在公司投资股票计划下发行的，该计划允许在公司工作至少$$$ $年的员工购买A类普通股，并以折扣购买这些股票18.6资产中第三方生产款预付款资产包括一份面额为$100万的票据，该票据公允价值为$200万，已记录为第三方生产的预付款资产，在第三方生产安排的期间内作为营业成本的组成部分被确认。截至2024年6月29日，未摊销余额为$300万。票据应收利息在贷款期内被确认，最迟在还款日期全额偿还。公司支付的现金为$5000万，差额为$2000万。1.4资产中第三方生产款预付款资产包括一份面额为$100万的票据，该票据公允价值为$200万，已记录为第三方生产的预付款资产，在第三方生产安排的期间内作为营业成本的组成部分被确认。截至2024年6月29日，未摊销余额为$300万。票据应收利息在贷款期内被确认，最迟在还款日期全额偿还。公司支付的现金为$5000万，差额为$2000万。20.0资产中第三方生产款预付款资产包括一份面额为$100万的票据，该票据公允价值为$200万，已记录为第三方生产的预付款资产，在第三方生产安排的期间内作为营业成本的组成部分被确认。 截至2024年6月29日，未摊销余额为$300万。票据应收利息在贷款期内被确认，最迟于还款日全额偿还。18.6资产中第三方生产款预付款资产包括一份面额为$100万的票据，该票据公允价值为$200万，已记录为第三方生产的预付款资产，在第三方生产安排的期间内作为营业成本的组成部分被确认。截至2024年6月29日，未摊销余额为$300万。票据应收利息在贷款期内被确认，最迟在还款日期全额偿还。1.1资产中第三方生产款预付款资产包括一份面额为$100万的票据，该票据公允价值为$200万，已记录为第三方生产的预付款资产，在第三方生产安排的期间内作为营业成本的组成部分被确认。截至2024年6月29日，未摊销余额为$300万。票据应收利息在贷款期内被确认，最迟在还款日期全额偿还。2028年12月31日.

 

每股净收益

 

该公司采用二级分类法计算净收益每股。该法要求公司将净收益分配给A类普通股、B类普通股和未解锁的股票支付奖励，这些股票支付奖励在股票股息分配中参与计算净收益每股。

 

A类普通股没有投票权，除非(1)法律要求，(2)选举A类董事，和(3)主持A类普通股股东批准，这些批准是某些发行的证券增发或优先于A类普通股的证券，根据组织章程A、B普通股权利或条款的细微变动，公司的组织章程的其它变化，或其他重大事件，比如(A)与其他实体的并购或合并、(b)出售或处置公司的任何重要部分资产。

 

B类普通股有完全的投票权力，包括权利(1)选举公司董事会的大多数成员，(2)批准所有( a）公司组织章程的修改，(b) 公司与其他实体的合并、重组或收购，(c)出售或处置公司的任何重要部分资产， 以及(d)股权计划和其他重大企业事项。该公司的B类普通股未上市交易。每股B类普通股都可以自由换购一股A类普通股，只要股东要求，同时平等参与股息。未解锁的股权支付奖励包括未解锁的股票

 

公司未归属的股权支付授予包括(1)公司投资股票计划下发的未归属股份，该计划允许在公司工作至少共8年的员工购买A类普通股，并以从10%到50%不等的折扣购买这些股份。一年公司未归属的股权支付授予包括(1)公司投资股票计划下发的未归属股份，该计划允许在公司工作至少共8年的员工购买A类普通股，并以从10%到50%不等的折扣购买这些股份。20可以降低至0.75%每年40基于雇佣年限，市场价值下调%。发生（1）作为投资期权，在雇佣年限后授予，（2）由公司董事会自行决定授予受限制股票。投资期权和受限制股票通常均按照平均时间分配。如果分红派息，则未分配的股票将平等参与分红。请参见注释L以了解年度未分配股票量和发行量的相关讨论。月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。计算每股摊薄净利润时，包括按比例分配的可摊薄未行权的股票期权和受限制股票。公司的董事会自行决定向高管和某些关键员工发放股票期权和受限制股票。员工股票期权的条件取决于授予时间的董事会决定。目前为止，授予员工期权的股票根据不同的服务期限、/或特定绩效标准分配并在十年后到期。2018年12月，员工股权激励计划修订为允许授予受限制股票单位。限制股票单位通常按照平均时间分配。每个受限制股票单位代表一个未获保障和未担保的权利，在满足分配标准后获得一份A类股票。未分配的股票平等参与分红，如有宣布，将会被收回。在2019年3月1日之前，公司通常授予受限制股票奖励，在平均时间内按等量股票分配。该公司还向其非雇员董事授予股票期权，以允许当选或连任董事会。根据一项明确的公式计算向非雇员董事授予的股票期权份额，这些股票期权在授予后立即发布，并在十年后到期。

 

基本每股净收益 - 基本上，通过使用两类方法计算基本每股净收益，下表阐明了所需的计算过程：公司使用资产和负债的会计方法来计算所得税。根据这种方法，根据资产和负债的金融报表及税基之间的暂时区别，使用实施税率来决定递延税资产和递延税负债，该税率适用于预期差异将反转的年份。税法的任何修改对递延税资产和负债的影响将于生效日期在财务报告期内确认在汇总的综合收益报表上。加权平均基本股数：月内。2023年和2022年的三个和九个月期权授予均以授予日公司普通股的公允价值相等的行权价格授予，并且是非法定股票期权。26周

11

目录

 

58,035

 

64,936

 

基本分配的净收益：

 

 

 

13周年结束

 

 

43,116

 

 

 

6月29日，
2024

 

 

7月1日
2023

 

 

6月29日，
2024

 

 

7月1日
2023

 

 

 

（以千为单位，每股数据除外）

 

 

（以千为单位，每股数据除外）

 

净收入

 

$

52,339

 

 

$

48,130

 

 

$

53,575

 

 

$

49,079

 

未分配的参与股份：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A类普通股

 

$

58,035

 

 

$

64,936

 

 

$

L注解的相关讨论

 

 

$

40,722

 

B类普通股

 

 

9,097

 

 

 

9,783

 

 

 

11,213

 

 

 

8,259

 

雇员

 

 

126

 

 

 

122

 

 

 

148

 

 

 

98

 

 

$

52,339

 

 

$

分红派息

 

 

$

董事会

 

 

$

49,079

 

分配

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A类普通股

 

 

9,801

 

 

 

10,174

 

 

 

9,881

 

 

 

10,196

 

B类普通股

 

 

2,068

 

 

 

2,068

 

 

 

2,068

 

 

 

2,068

 

未归属的受益参股份

 

 

29

 

 

 

26

 

 

 

27

 

 

 

24

 

 

 

11,898

 

 

 

12,268

 

 

 

11,976

 

 

 

12,288

 

基本每股净利润：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

A类普通股

 

$

4.40

 

 

$

4.73

 

 

$

5.42

 

 

$

3.99

 

B类普通股

 

$

4.40

 

 

$

4.73

 

 

$

5.42

 

 

$

3.99

 

 

摊薄公共股每股净收入

 

公司使用更具扩散性的(1)库藏股法或(2)二元法计算普通股摊薄后每股净收益，其中二元法假定参与有投票权的证券未行使。

 

下表列出了对于2024年6月29日，2024年7月1日和2023年7月1日结束的13周和26周，假定所有B类普通股转换成A类普通股的摊薄净收益每股的计算：

12

目录

 

 

 

 

13周年结束

 

 

 

2024年6月29日

 

 

短期

 

 

 

收益（上）
普通股
股东

 

 

普通股
股份

 

 

每股收益

 

 

收益（上）
普通股
股东

 

 

普通股
股份

 

 

每股收益

 

 

 

（以千为单位，每股数据除外）

 

按照实际报告 - 基本的

 

$

43,116

 

 

 

9,801

 

 

$

4.40

 

 

$

48,130

 

 

 

10,174

 

 

$

4.73

 

加：摊薄普通股影响
   股数

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票奖励

 

 

—

 

 

 

19

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

34

 

 

 

 

B类普通股

 

 

9,097

 

 

 

2,068

 

 

 

 

 

 

9,783

 

 

 

2,068

 

 

 

 

未归属的受益参股收益的净效应
   股数

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

-

 

 

 

—

 

 

 

 

每股普通股净收益 - 摊薄
   股数

 

$

52,213

 

 

 

11,888

 

 

$

4.39

 

 

$

57,913

 

 

 

12,276

 

 

$

4.72

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26周年结束

 

 

 

2024年6月29日

 

 

短期

 

 

 

收益（上）
普通股
股东

 

 

普通股
股份

 

 

每股收益

 

 

净收益为
普通股
股东

 

 

普通股
股份

 

 

每股收益

 

 

 

（以千为单位，每股数据除外）

 

报告数据显示 - 基本 53,575

 

$

加：稀释后普通（每股）影响 64,788

 

 

 

9,881

 

 

$

5.42

 

 

$

40,722

 

 

 

10,196

 

 

$

3.99

 

    股份 11,971
每股普通股 - 稀释后

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票奖励

 

 

—

 

 

 

22

 

 

 

 

 

 

—

 

 

 

40

 

 

 

 

B类普通股

 

 

11,213

 

 

 

2,068

 

 

 

 

 

 

8,259

 

 

 

2,068

 

 

 

 

净利润
净未归属参与     股份的影响

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

-

 

 

 

—

 

 

 

 

每股净收益-
64,788

 

$

11,971

 

 

 

11,971

 

 

$

5.41

 

 

$

48,981

 

 

 

12,304

 

 

$

3.98

 

 

截至2024年6月29日的13周和26周内，根据二类股份制度，权重平均每股期权购买 135,712 未成熟的股份支付尚未包含到计算每股稀释收益中，因为它们的影响不是稀释性的。此外，至2024年6月29日，尚有36,302股表现为基础的期权等待行使，但因为报告期末未达到表现条件，未包含在计算每股稀释收益中。36,302股票和123,653截至2023年7月1日的13周和26周内，根据二类股份制度，权重平均每股期权购买约为 共计套现A类普通股份出售 未成熟的股份支付尚未包含到计算每股稀释收益中，因为它们的影响不是稀释性的。此外，至2023年7月1日，尚有表现为基础的期权等待行使，但因为报告期末未达到表现条件而未包含在计算每股稀释收益中。10,8434,642,636股B类普通股。36,302截至2024年6月29日，基于绩效的股票期权未被计入每股摊薄收益中，因为绩效标准没有在报告期结束时达到。

 

截至2023年7月1日的13周和26周内，根据二类股份制度，权重平均每股期权购买 约为 共计套现A类普通股份出售 未成熟的股份支付尚未包含到计算每股稀释收益中，因为它们的影响不是稀释性的。17,000和页面。41,00036,30223,4624,642,636股B类普通股。10,422此外，至2023年7月1日，尚有表现为基础的期权等待行使，但因为报告期末未达到表现条件而未包含在计算每股稀释收益中。

 

 

13

目录

 

I. 承诺和不确定因素

 

合同义务

 

截至2024年6月29日，在不可取消的合同义务下的预计现金流出如下:

 

 

 

承诺

 

 

 

(以千为单位)

 

配料和包装材料（啤酒花和麦芽除外）

 

$

62,618

 

啤酒花和麦芽

 

 

48,841

 

品牌支持

 

 

42,686

 

设备和机械

 

 

32,244

 

其他

 

 

17,659

 

承诺总额

 

$

204,048

 

 

公司预计在2024财年剩余时间支付这些义务$141.3百万，2025财年支付$44.9百万，2026财年支付$11.7百万，并在2027财年及以后支付$6.1百万。

 

诉讼

 

公司参与了一些法律诉讼和索赔案件，其中主张很大的业务损失。由于诉讼存在的固有不确定性，公司可能会因这些索赔案件承担责任，这可能会对公司的财务状况或经营业绩产生或不产生实质性不利影响。如果公司管理层和法律顾问认为风险损失是可能的，并且可以估计损失，公司将根据损失前提进行损失计提。下面讨论了重要的待处理法律诉讼。

 

供应商争端。2022年12月31日，Ardagh金属包装美国公司（“Ardagh”）提起诉讼，指控公司未能购买2021年和2022年某些铝制饮料罐的合同最低数量。公司否认违反各方合同条款，打算大力捍卫自己反对Ardagh的诉讼。在2023年2月23日和4月4日，Ardagh和公司与一个中立的第三方调解人进行了调解，但未能解决这个问题，诉讼将会继续。2023年5月5日，公司对诉讼进行了回应，并针对Ardagh提出了反诉。2023年6月26日，Ardagh提出了驳回反诉的某些反诉，以及撤回某些反对辩护的动议，公司于2023年7月24日提出了反对。公司于2024年3月25日提交了修订版答辩状，修订版反对辩护和修订版反诉。2023年11月9日，Ardagh提交了关于诉讼中第二项控告的原告判决通知，公司于2023年11月22日提出了反对。2024年2月26日，法院裁定同意控告。2024年3月27日，公司提出了澄清和重新考虑法院的决定的动议。在双方提交材料后，2024年6月17日，法院批准了公司的动议，驳回了Ardagh的控告，并取消了其于2024年2月26日的裁定。

 

J.所得税

 

下表总结了2024年6月29日和2023年7月1日结束的13周和26周的所得税规定:

 

 

 

13周年结束

 

二十六周结束了

 

 

6月29日，
2024

 

7月1日
2023

 

6月29日，
2024

 

7月1日
2023

有效税率

 

28.6%

 

27.5%

 

29.5%

 

27.5%

 

2024年6月29日和2023年7月1日结束的十三周和二十六周的税率增加，主要是由于不可减除补偿的增加。


截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司的资产约为$（未识别的税收减免）0.3未识别的收入税利益的资产为$百万。


公司的做法是将与所得税事项有关的利息和罚款分类为所得税费用。截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司为所录其他负债中的利息和罚款记录$百万的未计提贷款。0.2截至2024年6月29日，公司为其他负债中所记录的待计提利息和罚款记录$百万。


美国国内税务机构已审核完2015年的综合公司所得税申报表，于2018年发布了无更改报告。公司的州所得税申报仍需接受审核，审核期限为三年或更长时间，具体取决于州的诉讼时效期限。截至2024年6月29日，公司目前没有接受任何所得税审计。

14

目录

 

美国国内税务机构已审核完2015年的综合公司所得税申报表，于2018年发布了无更改报告。公司的州所得税申报仍需接受审核，审核期限为三年或更长时间，具体取决于州的诉讼时效期限。截至2024年6月29日，公司目前没有接受任何所得税审计。公司使用资产和负债的会计方法来计算所得税。根据这种方法，根据资产和负债的金融报表及税基之间的暂时区别，使用实施税率来决定递延税资产和递延税负债，该税率适用于预期差异将反转的年份。税法的任何修改对递延税资产和负债的影响将于生效日期在财务报告期内确认在汇总的综合收益报表上。美国国内税务机构已审核完2015年的综合公司所得税申报表，于2018年发布了无更改报告。公司的州所得税申报仍需接受审核，审核期限为三年或更长时间，具体取决于州的诉讼时效期限。截至2024年6月29日，公司目前没有接受任何所得税审计。

 

k. 授信额度

 

2022年12月，公司修订了现有的授信额度，提供一条$（可循环）授信额度，以延长到指定日期。根据修改后协议的条款，在凭证之下可能选择根据适用的过夜担保清算利率（"SOFR"）和加回%的贷款利率。截至2024年6月29日，$百万的贷款已发放。截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司没有违反贷款方股东在贷款协议下的任何财务契约，并且授信额度上可用的未使用余额为$百万。150.02022年12月，公司修订了现有的授信额度，提供一条$（可循环）授信额度，以延长到指定日期。根据修改后协议的条款，在凭证之下可能选择根据适用的过夜担保清算利率（"SOFR"）和加回%的贷款利率。截至2024年6月29日，$百万的贷款已发放。截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司没有违反贷款方股东在贷款协议下的任何财务契约，并且授信额度上可用的未使用余额为$百万。2027年12月16日2022年12月，公司修订了现有的授信额度，提供一条$（可循环）授信额度，以延长到指定日期。根据修改后协议的条款，在凭证之下可能选择根据适用的过夜担保清算利率（"SOFR"）和加回%的贷款利率。截至2024年6月29日，$百万的贷款已发放。截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司没有违反贷款方股东在贷款协议下的任何财务契约，并且授信额度上可用的未使用余额为$百万。1.12022年12月，公司修订了现有的授信额度，提供一条$（可循环）授信额度，以延长到指定日期。根据修改后协议的条款，在凭证之下可能选择根据适用的过夜担保清算利率（"SOFR"）和加回%的贷款利率。截至2024年6月29日，$百万的贷款已发放。截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司没有违反贷款方股东在贷款协议下的任何财务契约，并且授信额度上可用的未使用余额为$百万。否2022年12月，公司修订了现有的授信额度，提供一条$（可循环）授信额度，以延长到指定日期。根据修改后协议的条款，在凭证之下可能选择根据适用的过夜担保清算利率（"SOFR"）和加回%的贷款利率。截至2024年6月29日，$百万的贷款已发放。截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司没有违反贷款方股东在贷款协议下的任何财务契约，并且授信额度上可用的未使用余额为$百万。150.02022年12月，公司修订了现有的授信额度，提供一条$（可循环）授信额度，以延长到指定日期。根据修改后协议的条款，在凭证之下可能选择根据适用的过夜担保清算利率（"SOFR"）和加回%的贷款利率。截至2024年6月29日，$百万的贷款已发放。截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司没有违反贷款方股东在贷款协议下的任何财务契约，并且授信额度上可用的未使用余额为$百万。

 

L. 公允价值措施

 

公司将公允价值定义为在交易日的市场参与者之间的有序交易中出售资产或支付转让负债所收到的价格。 公司应用以下公允价值层次分类，该层次将用于测量公允价值的输入优先排序为三个层次，并且根据最低输入的水平确定分类，该输入对于公允价值测量具有重要意义。该层次将最高优先级赋予相同资产或负债的处于活跃市场中的未调整的报价价格（第1级别的测量），并将最低优先级赋予不可观察输入（第3级别的测量）。

 

•
1级别——1级别的输入是指可在交易当天的活动市场中报价的相同资产或负债（未经调整），报告实体可以在测量日访问。
•
2级别——2级别的输入是指在第1级别内未包括的除该资产或负债之外的输入，该资产或负债的输入对于公允价值的测量是可以直接或间接地观察到的。 如果具有指定（合同）期限的资产或负债，则凭证必须对该资产或负债的整个期限都是可观察的（2级别的输入）。
•
三级 - 三级输入是资产或负债的不可观察输入，在计量日该资产或负债几乎没有市场活动。

 

公司的现金及现金等价物储存在货币型基金中。这些货币型基金以公允价值重复计量(至少每年一次)，且被归类于公允价值分层的一级，因为它们是根据报价市场价格计价的。货币型基金主要投资于美国国债和政府债券。公司不会为这类金融工具调整其报价市场价格。由于其短期性质，现金、应收账款和应付账款以其成本计量，接近公允价值。

 

截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司持有一个“三A”评级的货币型基金。公司认为这个“三A”评级的货币型基金是一个大型、高评级的投资级机构。截至2024年6月29日和2023年12月30日，公司的现金及现金等价物余额分别为$2.193亿和$2.045亿，其中包括货币型基金$219.3万美元和298.5百万。213.8万美元和291.52024年4月30日和2023年4月30日的六个月内的外汇重新计量净收益分别为$百万。

 

非经常性公允价值计量

 

公司应收票据的公允价值发行日期属于公允价值分层的二级，因为其公允价值从市场利率公开报价输入中部分衍生，这些市场利率适用于类似条款、规定和期限的贷款。

 

15

目录

 

m.普通股和股票式报酬

 

期权活动

 

Restated员工股权激励计划和非员工董事和高级管理人员股票期权计划相关信息总结如下:

 

 

 

股份

 

 

加权授予日期公允价值的平均数
平均值
行使价格

 

 

加权授予日期公允价值的平均数
平均值
剩余
加权
年限

 

 

总计
截至2023年7月29日的余额
数值
(以千为单位)

 

截至2023年12月30日的未行权总数

 

 

207,810

 

 

$

361.53

 

 

 

 

 

 

 

已行权

 

 

24,045

 

 

 

300.14

 

 

 

 

 

 

 

行使

 

 

(6,164

)

 

 

204.25

 

 

 

 

 

 

 

弃权/到期

 

 

(15,487

)

 

 

383.46

 

 

 

 

 

 

 

2024年6月29日未行权未到期

 

 

210,204

 

 

$

357.50

 

 

 

5.35%（2022年12月31日为4.41%）

 

 

$

6,358。

 

可行权时间为2024年6月29日

 

 

127,340

 

 

$

327.04

 

 

 

4.29

 

 

$

6,031

 

2024年6月29日归属并预计归属的股票期权

 

 

190,382

 

 

$

361.14

 

 

 

5.22

 

 

$

6,306

 

 

截至2024年6月29日，所有期权中，有股份表现期权尚未实现业绩标准。28,033

 

2024年4月1日，公司授予其首席执行官购买总计21,205股公司A类普通股的期权。这些期权的每股公允价值和行权价格为141.48美元304.42 和 $分别为。

 

2024年5月7日，公司向其非雇员董事授予购买总计2,840股公司A类普通股的期权。这些期权在授予日立即归属。这些期权的每股公允价值和行权价格为114.47美元268.20 和 $分别为。

 

用于估计期权公允价值的权重平均假定日为授予日，分别为:

 

 

 

2024

 

预期波动性

 

 

40.1

%

无风险利率

 

 

4.2

%

预期分红

 

 

0.0

%

行权系数

 

 

2.1

 

发帖后限制的折扣

 

 

0.0

%

 

股票非授予活动

 

以下表格总结了投资股份计划和限制性股票单位发行的授予活动：

 

 

 

普通股数量

 

 

加权平均公允价值

 

2023年12月30日未授予的股份

 

 

114,797

 

 

$

373.56

 

已行权

 

 

85,569

 

 

 

290.21

 

34,105

 

 

(32,385

)

 

 

382.98

 

被取消

 

 

(2,224

)

 

 

325.06

 

2024年6月29日未授予的股份

 

 

165,757

 

 

$

329.34

 

 

截至2024年6月29日的总未授予股份数中，45,375股为尚未实现绩效标准的基于业绩的股份。

 

2024年3月1日，公司向某些高管、高级经理和关键员工授予了合计64,708股限制性股票单位。此限制性股票单位中，8,384股附带绩效标准，绩效标准可能实现0可以降低至0.75%每年200授予总数的%以及三年一段服务期限。此外，20,000授予的受限股票单位中有一个基于绩效的归属条件，有可能在一定时间内实现归属七年。2024年3月授予的其余限制性股票单位按照服务期间比例实现归属

16

目录

 

。另外于2024年3月1日，员工选择在公司的投资股票计划下购买了组合的所有股票。限制性股票单位和投资股票的加权平均公允价值分别为$308.14和$186.77每股。公司使用资产和负债的会计方法来计算所得税。根据这种方法，根据资产和负债的金融报表及税基之间的暂时区别，使用实施税率来决定递延税资产和递延税负债，该税率适用于预期差异将反转的年份。税法的任何修改对递延税资产和负债的影响将于生效日期在财务报告期内确认在汇总的综合收益报表上。12,007根据公司的投资股票计划，在折扣下出售给员工，共购买了$308.14 和 $$186.77每股。

 

2024年4月1日，公司授予首席执行官组合的受限股票单位，其中所有的股票都在6,570满足绩效要求和公司的持续雇佣下实现归属。公司授予了一共3年的股票。受限股票单位的公允价值为$304.42，其中所有股票均为基于绩效的股票。$304.42 每股，其中所有股票都是基于绩效的股票。

 

2024年4月1日，公司向一名高级管理人员授予了一共1,069的受限股票单位，其中所有的股票按照服务期间比例实现归属，最长服务期为公司使用资产和负债的会计方法来计算所得税。根据这种方法，根据资产和负债的金融报表及税基之间的暂时区别，使用实施税率来决定递延税资产和递延税负债，该税率适用于预期差异将反转的年份。税法的任何修改对递延税资产和负债的影响将于生效日期在财务报告期内确认在汇总的综合收益报表上。。受限股票单位的公允价值为$304.42。$304.42每股.

 

2024年5月7日，公司向公司的非雇员董事授予了一共1,215的受限股票单位，其中所有的股票从授予日期起实现归属。受限股票单位的公允价值为$一年每股价值268.20美元。。

 

期权激励计划

 

以下表格提供了有关股票补偿费用的信息，该费用包括在附带的综合利润表中的营业费用中：

 

 

 

13周年结束

 

 

截至二十六周于2024年6月29日结束。

 

 

 

6月29日，
2024

 

 

7月1日
2023

 

 

6月29日，
2024

 

 

7月1日
2023

 

 

 

(以千为单位)

 

 

(以千为单位)

 

包含在广告推广及销售费用中的金额。

 

 

1,465

 

 

 

1,539

 

 

$

3,930

 

 

$

3582

 

包含在一般及管理费用中的金额。

 

 

2,416

 

 

 

2,654

 

 

 

7,078

 

 

 

4,684

 

共计股份奖励支出

 

$

3,881

 

 

$

4,193

 

 

$

11,008

 

 

$

8,266

 

 

2021年3月，公司董事会授权回购其普通股最高达数亿美元，无到期日期。股份回购可以通过符合《交易所法》第10b-18条规定的公开市场回购方式进行，包括通过旨在满足交易所法第10b5-1条规定的交易计划、通过私下协商的交易、加速股票回购计划、大宗买卖或其他类似的购买技术进行，并以管理层认为适当的数量进行。公司没有义务回购任何特定数量的股份，回购的时间和实际数量将取决于多种因素，包括公司的股票价格、一般经济、业务和市场条件以及替代投资机会。公司可以随时在事先通知的情况下停止购买其普通股。截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司分别回购了180,845和1,182,410股，总计金额分别为$71,484,000和$780,451,000。截至2021年9月30日，可用于回购的金额为$211,888,000，直接用于收购股票的成本包含在股票总成本中。未结算的股份回购的数量为0，截至2021年9月30日。

 

1998年，公司开始了股票回购计划。在该计划下，公司董事会授权回购公司的A类股票。2023年5月18日，董事会授权增加公司股票回购计划的总支出限额$，354.2亿美元，将支出限额从亿美元增加。董事会没有指定总授权到期时间，并且将来可以进一步增加授权金额。本期间的股份回购是通过公开市场交易实施的。931.07百万1.2亿美元。

 

2024年6月29日结束的13周和26周内，公司回购并随后注销了220,446股和368,629股A类普通股，相应地支付的购股价值分别为220,446和页面。368,629百万美元。截至2024年6月29日，公司已回购约63万美元和113百万股A类普通股，相应地支付了约14.4亿美元的购股价格。1.0亿美元，董事会规定的153.5亿美元的股票回购支出限额中还剩下1.2百万美元。

 

N.许可协议

 

百事公司授权协议

 

2021年8月9日，公司与百事公司签署了一系列协议，合作开发、市场推广和销售酒类饮料。根据协议，公司负责开发、制造和推广HARD MTN DEW®品牌的味型麦芽饮料产品。作为协议的一部分，百事公司提供某些专有成分，并授权公司在制造、推广、市场营销和分销开发的产品中使用其HARD MTN DEW®商标，主要通过百事公司的分销网络销售。

 

公司于2022年第一季度开始向百事公司运输味型麦芽饮料。根据协议的条款，公司向百事公司支付专有成分的费用、将产品运输到百事公司的货运费用以及某些营销服务费用。超过公允价值的专有成分费用将在销售给百事公司的味型麦芽饮料的收入确认时计入净收入，并分别为截至2024年6月29日和26周年的130万美元和260万美元以及截至2023年7月1日的130万美元和260万美元。运费和营销费用记录在广告、促销和销售费用中。期末超过公允价值的专有成分成本被分类为预付费用和其他流动资产。期末库存超过公允价值的成本为2024年6月29日和2023年12月30日的200万美元。根据这些协议确认的总净收入接近公司总净收入的7%。0.1万美元和0.32024年6月29日和26周年的专有成分超公允价值的费用分别为百万美元和百万美元，而2023年7月1日的13周年和26周年的专有成分超公允价值的费用分别为百万美元。0.4万美元和1.22013年7月1日的26周年。

17

目录

 

运费和营销费用记录在广告、促销和销售费用中。期末超过公允价值的专有成分成本被分类为预付费用和其他流动资产。期末库存超过公允价值的成本为2024年6月29日和2023年12月30日的200万美元。零 和 $0.12024年6月29日和2023年12月30日的期末库存超过公允价值的成本是200万美元。2根据这些协议确认的总净收入接近公司总净收入的7%。

 

2024年2月24日，公司与百事公司修改了这些协议的条款，其中最重要的是将配送从百事配送网络改为公司自己的分销网络。分销网络的转换始于2024年5月，并预计延续到2025年。根据协议，公司负责开发、生产和推广百事公司MTN DEW®品牌的味型麦芽饮料产品。百事公司提供了某些专有成分，并授权公司在制造、推广、市场营销和分销开发的产品中使用其HARD MTN DEW®商标。

 

O.相关方交易

 

与Dogfish Head交易相关，公司与Dogfish Head创始人和其它用于某些公司餐厅营运建筑物的业主签订了一份租赁协议。租赁期为10年，可续租。初始10年期内应支付的总租金为400万美元。与租赁相关的总相关方费用分别为2024年6月29日和2023年7月1日的130万美元，此外，公司还向与Dogfish Head创始人有关的其他供应商支付不到100万美元的费用。与租赁相关的总相关方费用分别为2024年6月29日和2023年7月1日的260万美元，此外，公司还向与Dogfish Head创始人有关的其他供应商支付不到100万美元的费用。$244,200，将在归属期内按比例确认。10年。3.6400万美元。91,0002024年6月29日和2023年7月1日的总相关方费用为130万美元。25,000100万美元以下。183,0002024年6月29日和2023年7月1日的总相关方费用为260万美元。50,000100万美元以下。

 

18

目录

 

项目2. 管理层讨论与分析财务状况和运营结果

 

下面讨论公司2024年6月29日至13周和26周期间的合并营运结果、财务状况、流动性和现金流量的重要因素，与2023年7月1日至13周和26周期间相比。本次讨论应与管理层讨论和分析财务状况和业绩结果以及包含了截至2023年12月30日的公司年度报告第10-K表和其中注释的合并财务报表一同阅读。

 

经常亏损。我们的财务报表已经假定我们将继续作为一个持续经营的实体，并相应地不包括有关资产清收和实现以及负债分类的调整，如果我们无法继续经营，则可能需要这些调整。

 

2024年6月29日结束的13周与2023年7月1日结束的13周相比

 

 

 

十三周年度结束
（千美元，每桶除外）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6月29日，
2024

 

 

7月1日
2023

 

 

数量
改变

 

 

％变化

 

 

每桶
改变

 

售出桶数

 

 

 

 

 

2,162份

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2,310

 

 

 

 

 

 

(148

)

 

 

(6.4

)%

 

 

 

 

 

 

 

每桶

 

 

占净营业收入的%
营业收入

 

 

 

 

 

每桶

 

 

占净营业收入的%
营业收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

579,098

 

 

$

267.85

 

 

 

100.0

%

 

$

603,304

 

 

$

261.17

 

 

 

100.0

%

 

$

（24,206）

)

 

 

(4.0)

)%

 

$

6.68

 

销货成本

 

 

312,640

 

 

 

144.61

 

 

 

54.0

%

 

 

329,141

 

 

 

142.49

 

 

 

25,446,380

%

 

 

（16,501）

)

 

 

(5.0

)%

 

 

2.12

 

毛利润

 

 

266,458

 

 

 

123.24

 

 

 

46.0

%

 

 

274,163

 

 

 

118.68

 

 

 

45.4

%

 

 

(7,705

)

 

 

（2.8

)%

 

 

4.56

 

广告、宣传和销售费用
销售费用

 

 

144,224

 

 

 

66.71

 

 

 

24.9

%

 

 

149,362

 

 

 

64.66

 

 

 

24.8

%

 

 

(5,138

)

 

 

(3.4

)%

 

 

2.05

 

普通和管理
费用

 

 

48,024

 

 

 

22.21

 

 

 

8.3

%

 

 

44,899

 

 

 

19.44

 

 

 

7.4

%

 

 

3,125

 

 

 

7.0

%

 

 

2.77

 

酿酒资产减值

 

 

3395

 

 

 

1.57

 

 

 

0.6

%

 

 

1,532

 

 

 

0.66

 

 

 

0.3

%

 

 

1,863

 

 

 

121.6

%

 

 

0.91

 

营业费用总计

 

 

195,643

 

 

 

90.49

 

 

 

33.8

%

 

 

195,793

 

 

 

84.76

 

 

 

32.5%的员工被淘汰。2023年，公司继续重组组织并减少其总体员工数。公司预计所有剩余的现金离职费用都将在一年内完成。

%

 

 

（150

)

 

 

(0.1

)%

 

 

5.73

 

营业利润

 

 

70,815

 

 

 

32.75

 

 

 

不可抗力：由于我们不能够控制的任何原因导致我们未能履行本协议项下的任何义务，或者未能按期履行本协议项下的任何义务，我们不承担任何责任。这包括但不限于：上帝之手、任何通讯、计算机设施、传输、网络安全事件、清算或结算设施、工业行动、战争、内战、敌对行动（无论是否宣战）、流行病、大流行病、革命、叛乱、内乱、政府或超国家机构或当局的行为和规定或任何相关监管或自我监管组织的规则或任何此类机构、当局或组织因任何原因未能履行其义务。我们将及时向您提供导致这种履行延迟或不履行的原因，或未能履行我们在本协议项下的义务，并尽力协助您找到替代托管人，如果上述任何事件阻止我们履行本协议项下的义务。

%

 

 

78,370

 

 

 

33.92

 

 

 

13.0

%

 

 

(7,555

)

 

 

(9.6

)%

 

 

(1.17

)

其他收入

 

 

2,506

 

 

 

1.16

 

 

 

0.4

%

 

 

1,733

 

 

 

固定费用覆盖率

 

 

 

0.3

%

 

 

773

 

 

 

44.6

%

 

 

0.41

 

所得税前收益

 

 

73,321

 

 

 

33.91

 

 

 

12.7百万美元

%

 

 

33.91

 

 

 

34.67

 

 

 

13.3

%

 

 

（6,782

)

 

 

(8.5

)%

 

 

(0.76

)

所得税费用

 

 

20,982

 

 

 

9.70

 

 

 

3.6

%

 

 

22,068

 

 

 

9.55

 

 

 

3.7

%

 

 

(1,086

)

 

 

(4.9

)%

 

 

0.15

 

净收入

 

$

52,339

 

 

$

24.21

 

 

 

9.0

%

 

$

58,035

 

 

 

25.12

 

 

 

9.6

%

 

$

（5,696

)

 

 

(9.8

)%

 

$

(0.91

)

 

净收入。截至2024年6月29日的13个星期，净收入为579.1亿美元，较2023年7月1日的13个星期的603.3亿美元下降了2420万美元，主要因成交量下降了3870万美元，部分抵消了价格上涨的1270万美元和退货减少的240万美元。

 

成交量。截至2024年6月29日的13个星期，总成交量下降了6.4％，至216.2万桶，2023年7月1日的13个星期为231万桶，反映出公司的 Truly，Dogfish Head，Samuel Adams，Hard Mountain Dew 和 Angry Orchard 品牌的下降，部分抵消了其Twisted Tea 和SunCruiser 品牌的增长。

 

公司认为，截至2024年6月29日的经销商库存平均为三个半星期，而目标批发商库存水平为高峰期夏季的四到五个星期。这些低于目标的批发商库存水平是由于在6月的后几个星期内没有完全发货而导致的。公司正在努力确保7月和8月的发货将库存建立在批发商的目标水平上。

 

每桶净收入。截至2024年6月29日的13个星期，每桶净收入增加了2.6％，至267.85美元，而2023年同期为261.17美元，主要是由于价格上涨和退货减少所致。

19

目录

 

 

成本销售。截至2024年6月29日的13个星期，成本销售为每桶144.61美元，而截至2023年7月1日的13个星期为每桶142.49美元。2024年成本销售的增加为每桶 2.12美元或每桶 1.5％，主要是由于不利的内部酿酒厂表现和由低成交量引起的相关固定成本吸收影响，为710万美元或每桶 3.28美元，通货膨胀影响为300万美元，每桶 1.39美元，部分抵消了合同重新谈判和配方优化节省为510万美元，每桶 2.36美元，以及库存过时的减少为130万美元或每桶0.60美元。

 

300万美元的通货膨胀影响主要包括内部酿酒成本的增加310万美元，部分抵消了有利的材料成本10万美元。

 

毛利润。截至2024年6月29日的13个星期，毛利润为每桶123.24美元，而截至2023年7月1日的13个星期为每桶118.68美元。

 

公司将从其制造地点到分销地点的成品货物运输费用包括在其广告，促销和销售费用中。因此，公司的毛利率可能与将分配成本分类不同的其他实体的毛利率不可比较。

 

广告，促销和销售费用。截至2024年6月29日的13个星期，广告，促销和销售费用下降了510万美元，或3.4％，至144.2亿美元，而截至2023年7月1日的13个星期为149.4亿美元，主要由于向经销商的运费下降了280万美元，并因减少品牌和销售成本减少了230万美元。

 

广告，促销和销售费用占净收入的24.9％，或每桶66.71美元，截至2024年6月29日的13个星期，而占净收入的24.8％，或每桶64.66美元，为截至2023年7月1日的13个星期。每桶的下降率主要是由于广告推销和销售费用下降的速度低于出货量下降的速度。公司投资于其认为将有效的广告和促销活动，但没有保证这样的投资将产生销售增长。

 

公司在其经销商市场中进行某些广告和促销活动，经销商为这些努力做出贡献。这些金额包括在公司的简明合并综合经营报表中作为广告，促销和销售费用的减少。历史上，经销商为广告和促销活动的贡献额约为净销售额的2％至3％。如果这些促销贡献安排发生变化，公司可能会根据行业和市场条件在其经销商市场中调整其促销活动。

 

一般和管理费用。截至2024年6月29日的13个星期，一般和管理费用增加了310万美元，或7.0％，至4800万美元，而截至2023年7月1日的13个星期为4490万美元，主要是由于薪资和福利成本的通胀。

 

酿酒厂资产减值。2024年6月29日的酿酒厂资产减值为340万美元，较2023年同期增加了190万美元，这是由于公司自有酿酒厂设备的更高设备清单。

 

所得税费用。公司的有效税率为28.6％，高于去年的27.5％。这是由于不可扣除的股票薪酬费用增加。

20

目录

 

截至2024年6月29日的二十六个星期比较2023年7月1日的二十六个星期

 

 

 

二十六周期末
(以千为单位，每桶计算)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6月29日，
2024

 

 

7月1日
2023

 

 

数量
改变

 

 

％变化

 

 

每桶
改变

 

售出的桶数

 

 

 

 

 

3,754

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3,888

 

 

 

 

 

 

(134

)

 

 

(3.4

)%

 

 

 

 

 

 

 

每桶

 

 

净营业收入的百分比
营业收入的百分比

 

 

 

 

 

每桶

 

 

净营业收入的百分比
营业收入的百分比

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

营业收入

 

$

1,005,149

 

 

$

267.73

 

 

 

100.0

%

 

$

1,013,304

 

 

$

260.59

 

 

 

100.0

%

 

$

(8,155

)

 

 

(0.8

)%

 

$

7.14

 

销货成本

 

 

552,343

 

 

 

147.12

 

 

 

55.0

%

 

 

583,479

 

 

 

150.05

 

 

 

57.6

%

 

 

(31,136

)

 

 

(5.3

)%

 

 

(2.93

)

毛利润

 

 

452,806

 

 

 

120.61

 

 

 

45.0

%

 

 

429,825

 

 

 

110.54

 

 

 

42.4

%

 

 

22,981

 

 

 

5.3

%

 

 

10.07

 

广告、促销和销售费用
   销售费用

 

 

264,499

 

 

 

70.45

 

 

 

26.3

%

 

 

274,790

 

 

 

70.67

 

 

 

27.1

%

 

 

(10,291

)

 

 

(3.7)

)%

 

 

净现金单位成本

)

普通和管理
费用

 

 

98,408

 

 

 

26.21

 

 

 

9.8

%

 

 

88,593

 

 

 

22.78

 

 

 

8.7

%

 

 

9,815

 

 

 

11.1

%

 

 

3.43

 

啤酒厂资产减值

 

 

3,731

 

 

 

0.99

 

 

 

0.4

%

 

 

2,016

 

 

 

0.52

 

 

 

0.2

%

 

 

1,715

 

 

 

85.1

%

 

 

0.47

 

营业费用总计

 

 

366,638

 

 

 

97.65

 

 

 

36.5

%

 

 

365,399

 

 

 

93.97

 

 

 

36.1

%

 

 

1,239

 

 

 

0.3

%

 

 

3.68

 

营业利润

 

 

86,168

 

 

 

22.96

 

 

 

8.6

%

 

 

64,426

 

 

 

16.57

 

 

 

6.4

%

 

 

21,742

 

 

 

33.7

%

 

 

6.39

 

其他收入

 

 

5,961

 

 

 

1.59

 

 

 

0.6

%

 

 

3,275

 

 

 

0.84

 

 

 

0.3

%

 

 

2,686

 

 

 

82.0

%

 

 

固定费用覆盖率

 

所得税前收益

 

 

净营业收入。净营业收入在截至2024年6月29日的26周内下降820万美元，或0.8%，至10.05亿美元，而截至2023年7月1日的26周为10.13亿美元，主要由于出货量下降了3490万美元，部分抵消了2090万美元的价格上涨和790万美元的退货减少。

 

 

 

24.55

 

 

 

9.2

%

 

 

67,701

 

 

 

17.41

 

 

 

6.7

%

 

 

成交量。截至2024年6月29日的26周，总成交量下降3.4%，至375,4000桶，而截至2023年7月1日的26周为3,899,000桶，反映了公司的Truly、Hard Mountain Dew、Samuel Adams、Dogfish Head和Angry Orchard品牌的下降，部分抵消了Twisted Tea和Sun Cruiser品牌的增长。

 

 

 

36.1

%

 

 

7.14

 

所得税费用

 

 

27,193

 

 

 

7.24

 

 

 

2.7

%

 

 

18,622

 

 

 

4.79

 

 

 

1.8

%

 

 

8,571

 

 

 

46.0

%

 

 

2.45

 

净收入

 

$

资产。在截至2024年6月29日的26周内，资产为64,936万美元，而在截至2023年7月1日的26周内为64,426万美元。

 

 

$

17.31

 

 

 

6.5

%

 

$

49,079

 

 

 

12.62

 

 

 

4.8

%

 

$

15,857

 

 

 

32.3

%

 

$

4.69

 

 

净营业收入。净营业收入在截至2024年6月29日的26周内下降820万美元，或0.8%，至10.05亿美元，而截至2023年7月1日的26周为10.13亿美元，主要由于出货量下降了3490万美元，部分抵消了2090万美元的价格上涨和790万美元的退货减少。 - 净收入下降820万美元，或占净销售收入的0.8%。 - 净营业收入下降主要是由于出货量下降了3490万美元，部分抵消了2090万美元的价格上涨和790万美元的退货减少。

 

成交量。截至2024年6月29日的26周，总成交量下降了3.4%，至375,4000桶，而截至2023年7月1日的26周为3,899,000桶，反映了公司的Truly、Hard Mountain Dew、Samuel Adams、Dogfish Head和Angry Orchard品牌的下降，部分抵消了Twisted Tea和Sun Cruiser品牌的增长。

 

净收益每桶。截至2024年6月29日的26周，净收益每桶增加了2.7%，至267.75美元每桶，而2023年同期为260.59美元每桶，主要由于价格上涨和退货减少。 - 净收益每桶增加2.7%。

 

营业成本。截至2024年6月29日的26周，营业成本为147.13美元每桶，而截至2023年7月1日的26周为150.05美元每桶。每桶2024年营业成本下降了2.92美元，或2.0%，主要是由于合同重新谈判和处方优化节省了1,040万美元，或每桶2.77美元，库存荒废减少了670万美元，或每桶1.78美元，产品组合效应好了550万美元，或每桶1.46美元，2023年合同解决成本非经常性的450万美元，或每桶1.20美元，部分抵消了820万美元，或每桶2.18美元的通货膨胀影响和不利的内部酿酒厂表现以及与较低成交量相关的固定成本吸收影响。 - 通货膨胀影响为820万美元，主要包括内部酿酒厂成本的增加和物资成本的增加350万美元。

 

毛利润。截至2024年6月29日的26周，毛利润为每桶120.62美元，而截至2023年7月1日的26周为每桶110.54美元。

 

广告、促销和销售费用。截至2024年6月29日的26周，广告、促销和销售费用下降了1,030万美元，或3.7%，至2,6450万美元，而截至2023年7月1日的26周为2,7480万美元，主要是由于运费减少了640万美元而导致了低费率和低容量。品牌投资减少了390万美元，主要是由于减少了品牌媒体支出，部分抵消了更高的薪资和福利成本。 - 广告、促销和销售费用占净销售额的26.3%，或每桶70.46美元，低于截至2023年7月1日的26.1%，或每桶70.67美元。

 

广告、促销和销售费用。广告、促销和销售费用在截至2024年6月29日的26周内下降了1,030万美元，或3.7%，至2,6450万美元，而截至2023年7月1日的26周为2,7480万美元，主要是由于运费向分销商减少了640万美元以及品牌投资减少了390万美元。 - 广告、促销和销售费用下降1,030万美元。

 

广告、促销和销售费用。广告、促销和销售费用在截至2024年6月29日的26周内占净销售额的26.3%，或每桶70.46美元，低于截至2023年7月1日的26.1%，或每桶70.67美元。这个每桶的减少主要是由于广告、促销和销售费用下降的速度低于出货量的下降速度。公司投资于它认为将会有效果的广告和促销活动，但不能保证这样的投资会带来销售增长。

 

21

目录

 

一般和管理费用。在截至2024年6月29日的26周内，一般和管理费用增加了980万美元，或11.1%，至9840万美元，而截至2023年7月1日的26周为8860万美元，主要是由于首席执行官过渡成本记录在第一季度和通货膨胀成本的增加所致。

 

酿酒资产减值。酿酒资产减值为370万美元，比2023年同期增加了170万美元，由于公司自有酿酒厂的设备写下增加所致。

 

所得税费用。公司的有效税率由上一年的27.5%上升到29.5%。增长是由于不可扣除的股票补偿费用的增加。

 

流动性和资本资源。我们现金流的主要来源是经营活动产生的现金流、手头的现金和从资本市场融资得到的借款，包括我们的循环信贷设施。截至2021年10月30日，我们拥有14亿美元的未受限制现金，以及我们的循环信贷设施下额外的2.024亿美元可用借款额度。2021年3月15日，我们偿还了到期的基于资产的循环信贷设施未偿还借款2500万美元（“循环信贷”）。

 

公司流动性的主要来源是其现有的现金结余、经营活动的现金流量和其循环信贷设施下的可用金额。公司的主要现金需求包括营运需要、履行合同承诺、回购股票，以及通过资本支出投资于公司的业务。

 

现金从2023年12月30日的29850万美元减少至2024年6月29日的21930万美元，主要反映了公司A类普通股的回购，发行的应收债券，购买不动产、厂房和设备以及支付基于股票的支付奖励和投资股份的税款代扣款，部分抵消了经营活动提供的净现金流量。

 

经营活动提供的现金流量包括净收入，调整了某些非现金项目，如折旧和摊销、股票补偿费用，以及包括在营运结果中的其他非现金项目和应收账款、存货、应付账款和应计费用等营运资产和负债的变化。 - 经营活动提供的现金流量为9800万美元的净收入和6580万美元的非现金项目，部分抵消了营运资产和负债的净增加3960万美元。

 

经营活动提供的现金流量。截至2024年6月29日的26周，经营活动提供的现金流量由总净收入为6490万美元和非现金项目为6580万美元组成，部分抵消了营运资产和负债的净增加3960万美元，而截至2023年7月1日的26周，经营活动提供的现金流量由总净收入为4910万美元和非现金项目为5630万美元组成，部分抵消了营运资产和负债净增加420万美元。经营活动提供的现金流量在截至2024年6月29日的26周内下降主要是由于库存减少速度低于上一年，部分抵消了更高的净收入。

 

投资活动的使用金额。在截至2024年6月29日的26周内，公司的投资活动使用金额达到5610万美元，而在截至2023年7月1日的26周内为3460万美元。这种投资活动现金流的增加是由于发行了一份2000万美元的应收票据。对于两个时期，资本投资主要投资于公司的酿酒厂，以推动效率和成本降低，支持产品创新和未来增长。

 

2024年26周年度期间，现金流入从活动融资中花费了1.142亿元，相比之下，2023年26周年度期间花费了3930万元。2024年融资活动现金外流比2023年增加了7490万元，主要原因是本期回购公司A类普通股股票较高。

 

自2023年12月31日至2024年7月19日，公司回购并随后退出416,811股A类普通股，合计购买价为1.27亿元。截至2024年7月19日，公司累计回购了约1450万股A类普通股，合计购买价约10.6亿元，董事会设有12亿元股票回购支出上限，剩余约1.4亿元。

 

公司预计，截至2024年6月29日，其219.3亿元的现金余额，加上未来的预计经营现金流和1500亿元的未使用授信额度，将足以满足未来的现金需求。公司的1.5亿元授信额度的期限不会于2027年12月16日之前到期。截至本报告提交之日，公司未违反其向贷款人的任何契约。

 

重要会计政策

 

2024年6月29日结束的三个月期间，公司的关键会计政策未发生重大变化。

22

目录

 

 

前瞻性声明

 

在此季度报告10-Q和其他文件中，以及公司的口头声明中，以“可能”、“将会”、“预计”、“预测”、“继续”、“估计”、“投影”、“意图”、“设计”等字眼开头的声明，旨在识别可能影响公司未来计划、业务策略、运营结果和财务状况的事件、条件和财务趋势的前瞻性声明。这些声明基于公司对可能发生事件和情况的前景性的当前期望和估计，公司无法作出确切保证。此外，任何前瞻性陈述仅作为发表当日的声明，并且公司不承担更新任何前瞻性陈述以反映随后发生的事件或情况的义务。不应将前瞻性陈述作为预测实际未来财务状况或结果的依据。像任何前瞻性陈述一样，这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，可能导致实际结果与预计或预期不符。除公司年报关于公司最终用户协议第10-k中提供的信息外，还有下面的风险因素应被仔细考虑。

 

23

目录

 

项目3. 关于市场风险的定量和定性披露

 

自2023年12月30日以来，公司对利率或外币汇率波动的敞口未发生重大变化。公司目前不会进入到为了对冲或进行交易目的而涉及到衍生品或其他市场风险敏感工具的交易。

 

截至2024年6月29日，公司在管理监督下参与了评估，包括公司的行政总裁和首席财务官(其首席执行官和首席财务官，分别)就公司的披露控制和程序的设计和操作的有效性进行了评估，如1934年证券交易法规则13a-15(e)和15d-15(e)中定义的公司披露控制和程序。根据该评估，首席执行官和首席财务官得出结论，公司的披露控制和程序(根据交易所法规13a-15(e)和15d-15(e)定义)自2024年6月29日起是有效的，以确保公司在其根据交易所法规提交的报告中需要披露的信息在规定的时间内进行记录、处理、汇总和报告，并且这些披露控制和程序是有效的，以确保公司在其交易所提交的报告中需要披露的信息被累积和传达给其管理层，包括其主要执行和主要财务官员或执行类似职能的人，适当的允许及时做出决定。

 

公司的内部控制在2024年6月29日结束的13周期间内未发生重大变化，这些内部控制对公司的财务报告控制构成的显著不利影响，或者理性地可能显著不利影响公司的财务报告控制。

 

在截至2024年6月29日结束的13周内，公司的财务报告控制没有发生重大变化，这些内部控制对公司的财务报告控制构成的显著不利影响，或者理性地可能显著不利影响公司的财务报告控制。

 

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目录

 

第二部分.其他信息

 

 

有关公司法律诉讼的信息，请参阅简明合并财务报表附注。

 

除了本报告中列出的其他信息外，还应仔细考虑公司年度报告在表I中的“项目1A.风险因素”中讨论的因素，这些因素可能会对公司的业务、财务状况或未来结果产生重大影响。公司年报中描述的风险并非公司面临的唯一风险。公司目前认为对其业务、财务状况和/或营运结果构成重大不利影响的其他未知风险和不确定性也可能产生实质性的负面影响。

 

除了本报告中列出的其他信息外，还应仔细考虑公司年度报告在表I中的“项目1A.风险因素”中讨论的因素，这些因素可能会对公司的业务、财务状况或未来结果产生重大影响。公司年报中描述的风险并非公司面临的唯一风险。公司目前认为对其业务、财务状况和/或营运结果构成重大不利影响的其他未知风险和不确定性也可能产生实质性的负面影响。

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目录

 

1998年，公司董事会授权公司股票回购方案。2023年5月，董事会增加了该方案的股票回购支出上限，从9.31亿美元增至12亿美元。董事会没有指定授权到期日。在此期间所涵盖的股票回购是通过公开市场交易完成的。

 

截至2024年7月19日，公司已回购约1450万股A类普通股，合计购买价为10.6亿元，董事会设有12亿元的股票回购支出上限，剩余约1.4亿元。

 

2024年26周期间，公司回购并随后取消了369,535股A类普通股，其中包括公司员工股权激励计划投资股票中未行权的906股。下表说明了回购期间的股票价值，以及尚未购买的价值。

 

股票价值，以及可能尚未购买的价值

 

时期

 

股票总数
已购买

 

 

平均购买价格
每股

 

 

股票总数
作为部分购买
公开宣布的
计划或项目

 

 

约美元
计划下
数量
股票价值
或计划
(以千为单位)

 

2023年12月31日-2024年2月3日

 

 

61,817

 

 

$

349.89

 

 

 

61,525

 

 

$

244,893

 

2024年2月4日-2024年3月2日

 

 

53,335

 

 

 

345.82

 

 

 

53,328

 

 

 

226,450

 

2024年3月3日-2024年3月30日

 

 

33,386

 

 

 

298.76

 

 

 

33,330

 

 

 

216,490

 

2024年3月31日-2024年5月4日

 

 

86,768

 

 

 

288.13

 

 

 

86,741

 

 

 

191,494

 

2024年5月5日-2024年6月1日

 

 

69,743

 

 

 

273.32

 

 

 

69,339

 

 

 

172,497

 

2024年6月2日-2024年6月29日

 

 

64,486

 

 

 

294.91

 

 

 

64,366

 

 

 

153499

 

总费用

 

 

369,535

 

 

$

306.13

 

 

 

368,629

 

 

$

153499

 

 

截至2024年7月19日，公司已有960万股A类普通股和210万股B类普通股未流通。

 

第三项 资深证券的违约情况

 

 

 

第四项 矿业安全披露

 

 

 

第五项,其他信息

 

内部交易安排

姓名和头衔

计划采纳日期

计划期限

按计划购买或出售的股票总数

主要条款的说明 10b5-1规则的交易安排

卡罗琳·奥博伊尔,
人员首席官

2024年5月7日

2024年8月6日至2025年7月31日

最多746

在计划期限内销售的归属RSU和ISP股票

 

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目录

 

第六项 展示文件

 

展示编号

 

标题

 

 

 

3.1

 

公司修订的章程，日期为1998年6月2日（具体请参见1998年8月10日提交的10-Q表格中的展示文件3.5）。

 

 

 

3.2

 

 

公司的修订章程，于1995年11月17日，修订于1998年8月4日（参见公司于1998年8月10日提交的第10-Q表格展示的3.6展品）。

 

 

 

10.1

 

向首席执行官迈克尔·斯皮兰发出的任职信，日期为2024年2月23日（参见公司于2024年2月24日提交的8-K表格展示的10.1展品）。

 

 

 

10.2

 

向首席财务官迭戈·雷诺索发出的任职信，日期为2023年7月21日（参见公司于2023年7月24日提交的8-K表格展示的10.1展品）。

 

 

 

*31.1

 

根据2002年沙班法案第302条规定，总裁兼首席执行官的证书，按照1934年证券交易法规则13a-14（a）颁布的。

 

 

 

*31.2

 

根据2002年沙班法案第302条规定，首席财务官的证书，按照1934年证券交易法规则13a-14（a）颁布的。

 

 

 

*32.1

 

根据2002年沙班法案第906条规定，总裁兼首席执行官的证书，按照18 U.S.C.第1350条颁布的。

 

 

 

*32.2

 

根据《2002年萨班斯奥克斯法案》第906节所采纳的18 U.S.C.第1350节由致富金融（临时代码）首席财务官认证。

 

 

 

*101.INS

Inline XBRL实例文档 - 该实例文档未出现在交互式数据文件中，因为XBRL标签嵌入在Inline XBRL文档中。

 

*101.SCH

 

内联XBRL补充架构，带有嵌入式链接基础文档。

 

*104

 

封面以行内XBRL的形式格式化，并包含在展品101中

 

*随本报告提交

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目录

 

签名

根据1934年证券交易法的要求，注册人已通过其代表签字本次提交第10-Q表格，签字人已得到授权。

 

波士顿啤酒公司

（注册人）

 

日期：2024年7月25日

/s/迈克尔·斯皮兰

 

迈克尔·斯皮兰

 

总裁兼首席执行官

 

签名：/s/ Ian Lee

 

日期：2024年7月25日

/s/迭戈·雷诺索

 

迭戈·雷诺索

 

致富金融(临时代码) - 首席财务官

 

（财务总监）

 

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