团结起来 各州
证券 和交易所佣金
华盛顿， D.C. 20549
表格
对于
季度期结束
要么
对于 从 _____ 到 _____ 的过渡期
佣金
文件号：
（精确 注册人姓名（如其章程中所述）
（州 或其他司法管辖区 的 公司或组织） |
（I.R.S. 雇主 身份识别 不是。） |
（地址 主要行政办公室）（邮政编码）
（注册人的 电话号码，包括区号）
不适用
（前 姓名、以前的地址和以前的财政年度（如果自上次报告以来有更改）
证券 根据该法第 12 (b) 条注册：
| 标题 每个班级的 | 交易 符号 | 姓名 注册的每个交易所的 | ||
| 这个
| ||||
| 这个
|
指示 用复选标记注册人（1）是否已提交证券交易所第13条或第15（d）条要求提交的所有报告 在过去的12个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）的1934年法案，以及（2） 在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
指示 通过复选标记注册人是否以电子方式提交了根据规则要求提交的所有互动数据文件 S-T 法规（本章第 232.405 节）在过去 12 个月内（或注册人所需的更短期限）第 405 条 必须提交此类文件）。
指示 勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报人 公司，或新兴成长型公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器” 的定义 《交易法》第120亿.2条中的 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司”。
| 大 加速过滤器 ☐ | 加速 文件管理器 ☐ |
| 更小
举报公司 | |
| 新兴
成长型公司 |
如果 一家新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定 以及根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
指示 用勾号标记注册人是否为空壳公司（定义见该法第120亿.2条）。
是的 ☐
在 2024 年 7 月 25 日，注册人有 普通股，面值美元 每股，未平仓的。
桌子 的内容
| 部分 我 | |
| 第 1 项。财务报表 | 3 |
| 第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。 | 19 |
| 第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露。 | 26 |
| 第 4 项。控制和程序。 | 26 |
| 部分 II | |
| 第 1 项。法律诉讼。 | 27 |
| 第 1A 项。风险因素。 | 27 |
| 第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。 | 27 |
| 第 3 项。优先证券违约。 | 28 |
| 第 4 项。矿山安全披露。 | 28 |
| 第 5 项。其他信息。 | 28 |
| 第 6 项。展品 | 28 |
| 2 |
信赖 环球集团公司及其子公司
浓缩 合并资产负债表
（未经审计）
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 受限制的现金 | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 应收账款，关联方 | ||||||||
| 其他应收账款 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 使用权资产 | ||||||||
| 无形资产，净值 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款和其他应计负债 | $ | $ | ||||||
| 短期融资协议 | ||||||||
| 应付贷款的当期部分，关联方 | ||||||||
| 其他应付账款 | ||||||||
| 长期债务的当前部分 | ||||||||
| 应付租约的当期部分 | ||||||||
| 盈余负债，流动部分 | - | |||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 应付贷款，关联方，减去流动部分 | ||||||||
| 长期债务，减去流动部分 | ||||||||
| 应付租金，减去流动部分 | ||||||||
| 认股证负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 优先股，$ 面值； 授权股份；以及 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的已发行和未偿还债务 | - | - | ||||||
| 普通股，$ 面值； 授权股份；以及 和 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日的已发行和未偿还债务 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
这个 附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 3 |
信赖 环球集团公司及其子公司
浓缩 合并运营报表
（未经审计）
三 截至6月30日的月份 | 六 截至6月30日的月份 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||
| 佣金收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总收入 | ||||||||||||||||
| 运营费用 | ||||||||||||||||
| 佣金支出 | ||||||||||||||||
| 薪金和工资 | ||||||||||||||||
| 一般和管理费用 | ||||||||||||||||
| 市场营销和广告 | ||||||||||||||||
| 预计收购收益应付账款的变化 | - | |||||||||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||||||||||
| 资产减值 | - | - | - | |||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他（支出）收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息支出，关联方 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出），净额 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 认股权证负债公允价值的确认和变动 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他（支出）收入总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 税前持续经营亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 已终止业务的税前收入（亏损） | - | - | ( | ) | ||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股基本（亏损）收益 | ||||||||||||||||
| 持续运营 | $ | （ | ) | $ | ( | ) | $ | （ | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已终止的业务 | $ | - | $ | $ | - | $ | ( | ) | ||||||||
| 每股基本（亏损）收益 | $ | （ | ) | $ | ( | ) | $ | （ | ) | $ | ( | ) | ||||
| 摊薄（亏损）每股收益 | ||||||||||||||||
| 持续运营 | $ | （ | ) | $ | ( | ) | $ | （ | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已终止的业务 | $ | - | $ | $ | - | $ | ( | ) | ||||||||
| 摊薄（亏损）每股收益 | $ | （ | ) | $ | ( | ) | $ | （ | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权平均已发行股票数量-基本 | ||||||||||||||||
| 已发行股票的加权平均数——摊薄 | ||||||||||||||||
这个 附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 4 |
信赖 环球集团公司及其子公司
浓缩 合并股东权益表
（未经审计）
| 普通股 | 额外 付费 | 累积的 | ||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 首都 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||
| 余额，2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 普通股收益支付 | - | - | ||||||||||||||||||
| - | - | |||||||||||||||||||
| 为出售自动柜员机股票而发行的普通股 | ||||||||||||||||||||
| - | ||||||||||||||||||||
| 为暂停股份转换而发行的普通股 | ( | ) | - | |||||||||||||||||
| - | ||||||||||||||||||||
| 基于普通股的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 余额，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 普通股收益支付 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
| 为出售自动柜员机股票而发行的普通股 | - | |||||||||||||||||||
| 为暂停股份转换而发行的普通股 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
| 为b系列认股权证发行的普通股 | - | |||||||||||||||||||
| 为G系列认股权证发行的普通股 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
| 基于普通股的薪酬 | - | |||||||||||||||||||
| 为服务而发行的普通股 | - | |||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 余额，2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 5 |
| 普通股 | 额外 付费 | 累积的 | ||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 总计 | ||||||||||||||||
| 余额，2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 普通股收益支付 | - | |||||||||||||||||||
| 关联方可转换债务的普通股支付 | - | |||||||||||||||||||
| 为反向股票拆分而发行的普通股向上汇总 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||||
| 2023 年私募发行的普通股 | - | |||||||||||||||||||
| 基于普通股的薪酬 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 余额，2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 为服务而发行的普通股 | - | |||||||||||||||||||
| 普通股收益支付 | - | |||||||||||||||||||
| 为既得股票奖励而发行的普通股 | ( | ) | - | - | ||||||||||||||||
| 基于普通股的薪酬 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
| 余额，2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
这个 附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 6 |
信赖 环球集团公司及其子公司和前身
浓缩 合并现金流量表
（未经审计）
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 调整以调节净收入与经营活动中使用的净现金： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 资产减值 | - | |||||||
| 债务发行成本的摊销和债务折扣的增加 | ||||||||
| 非现金租赁费用（收入） | ( | ) | ||||||
| 基于权益的薪酬支出 | ||||||||
| 以股权为基础向服务提供商付款 | ||||||||
| 认股权证负债公允价值的确认和变更 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 盈余公允价值和注销调整 | ||||||||
| 经营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 应收账款，关联方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他应收账款 | ( | ) | ||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他非流动资产 | ( | ) | - | |||||
| 应付账款和其他应计负债 | ( | ) | ||||||
| 其他应付账款 | ||||||||
| 用于持续经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 已终止经营活动的净现金调整 | - | |||||||
| 用于持续和已终止经营活动的净现金总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 出售NSURE投资的收益 | - | |||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 购买无形资产 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投资活动提供的（用于）净现金 | ( | ) | ||||||
| 来自融资活动的现金流量: | ||||||||
| 债务的本金偿还 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 短期融资的本金偿还 | ( | ) | ||||||
| 短期融资的收益 | ||||||||
| 应付贷款的支付，关联方 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 通过市场发行发行普通股的收益 | - | |||||||
| 盈利负债付款 | - | ( | ) | |||||
| 私募股票和认股权证的收益 | - | |||||||
| 持续融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 用于已终止融资活动的净现金 | - | ( | ) | |||||
| 持续和已终止融资活动提供的净现金总额 | ||||||||
| 现金和限制性现金净增加 | ||||||||
| 年初的现金和限制性现金 | ||||||||
| 年底的现金和限制性现金 | $ | $ | ||||||
这个 附注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 7 |
信赖 环球集团公司及其子公司
注意事项 至未经审计的简明合并财务报表
笔记 1。 业务和重要会计政策摘要
信赖 环球集团有限公司，前身为Ethos Media Network, Inc.（“RELI”、“信实” 或 “公司”）， 于 2013 年 8 月 2 日在佛罗里达州注册成立。
基础 整合的陈述和原则
这个 随附的未经审计的简明合并财务报表是根据普遍接受的编制的 美利坚合众国中期财务信息的会计原则（“美国公认会计原则”）以及 表格 10-Q 和 S-X 法规第 10 条的说明。因此，它们不包括所有信息和脚注 美国公认会计原则要求完整财务报表。管理层认为，所有调整（包括经常性调整） 公允列报所需的应计费用）已包括在内。这些未经审计的简明合并财务报表应 应与公司财务报表中列出的经审计的合并财务报表及其附注一起阅读 截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告（“10-K表格”），可能会不时修改 到时候。本10-Q表季度报告中未定义的大写术语是指10-k表中定义的资本化条款。 这些未经审计的简明合并财务报表及其附注中的某些前期账目和余额是 已重新分类, 以符合本期的列报方式.
这个 随附的未经审计的简明合并财务报表包括公司账目及其全部账目 拥有的子公司。所有公司间往来交易和余额均已在合并中清除。
流动性
如
截至2024年6月30日，公司报告的现金和限制性现金总余额约为美元
虽然 无法保证债务或股权融资将以可接受的条件提供，或者根本无法保证公司认为是 财务状况及其筹集资金的能力，使其合理和充足。根据我们的评估，我们不相信 总的来说，某些条件或事件使人们对公司继续经营的能力产生了重大怀疑 在向美国证券交易委员会提交这些未经审计的财务报表后的一年内继续经营 （“秒”）。
使用 的估计数
这个 根据美国公认会计原则编制财务报表要求管理层做出影响以下因素的估计和假设 财务报表及所附财务报表中报告的资产、负债、收入和支出金额及相关披露 笔记。管理层的估计基于历史经验和据信在当时情况下合理的假设。 实际结果可能与这些估计有重大差异。
| 8 |
现金 和限制性现金
现金 并且我们的简明合并资产负债表中报告的限制性现金与我们的简明合并资产负债表中显示的总额进行了对账 现金流量报表如下：
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 现金 | $ | $ | ||||||
| 受限制的现金 | ||||||||
| 现金和限制性现金总额 | $ | $ | ||||||
公平 金融工具的价值
级别 1 — 反映相同资产和负债活跃市场报价（未经调整）的可观察输入；
级别 2 — 活跃市场中可直接观察到的相同资产和负债的报价以外的投入 或间接延续整个资产或负债期限；以及
级别 3 — 资产或负债的不可观察输入，包括管理层自己对假设市场的假设 参与者将使用包括风险假设在内的资产或负债定价。
逮捕令 负债：公司在资产负债表日或临时日期（适用于认股权证行使交易）重新衡量其重要三级认股权证负债的公允价值 可能会发生，使用 二项式期权定价模型。以下总结了在结束期间发生的不可观察的重要估值输入：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 股票价格 | $ | $ | ||||||
| 波动率 | % | % | ||||||
| 到期时间 | ||||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
| 无风险率 | % | % | ||||||
这个 以下核对了负债分类认股权证的公允价值：
B 系列 搜查令 负债 | 放置 代理认股权证 | 总计 | ||||||||||
| 期初余额，2023 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | |||||||||
| 未实现收益 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||
| 行使或交换的认股权证 | - | - | - | |||||||||
| 期末余额，2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | |||||||||
| 未实现收益 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||
| 行使或交换的认股权证 | ( | ) | - | ( | ) | |||||||
| 期末余额，2024 年 6 月 30 日 | $ | - | $ | $ | ||||||||
赚钱 负债：公司使用两种估值方法对其三级收益负债进行估值：（a）收入估值方法， 以及 (b) 蒙特卡罗模拟方法.收入估值方法的关键估值和不可观察的输入包括或有的 付款安排条款、预计收入和现金流量、回报率、贴现率和概率评估。
| 9 |
这个 下表汇总了公允价值衡量中使用的重要不可观察的输入：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||
| 估值技术 | 不适用 | |||
| 大量不可观察的输入 | 不适用 |
这个 公司在风险中立框架内使用蒙特卡罗模拟对与收购巴拉相关的三级盈利负债进行估值 (收入办法的特例).以下总结了不可观察的重要输入：
这个 下表核对了截至2024年6月30日和2023年12月31日的收益负债的公允价值：
| 2024年6月30日 | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||
| 期初余额 — 1 月 1 日 | $ | $ | ||||||
| 收购和结算 | - | ( | ) | |||||
| 期间调整： | ||||||||
| 收益中包含的公允价值变动* | ||||||||
| 以普通股支付的收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 收益转移到应付贷款、关联方 | - | ( | ) | |||||
| 盈利付款 | ( | ) | - | |||||
| 期末余额 | - | |||||||
| 减去：当前部分 | - | ( | ) | |||||
| 期末余额，减去当期部分 | $ | - | $ | - | ||||
| * |
收入 认可
这个 下表按业务领域分列了公司的收入，显示了赚取的佣金：
| 截至2024年6月30日的三个月 | 医疗 | 生活 | 财产和意外伤害 | 总计 | ||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的三个月 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三个月 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2024年6月30日的六个月 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2023年6月30日的六个月 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
这个 以下是占总收入10％或以上的客户：
| 截至6月30日的三个月 | ||||||||
| 保险承运人 | 2024 | 2023 | ||||||
| 优先健康 | % | % | ||||||
| BlueCross BlueShiel | % | % | ||||||
| 10 |
| 截至6月30日的六个月 | ||||||||
| 保险承运人 | 2024 | 2023 | ||||||
| 优先健康 | % | % | ||||||
| BlueCross BlueShiel | % | % | ||||||
没有 在截至6月的三个月和六个月中，其他单一客户占公司佣金收入的10％以上 30、2024 年和 2023 年。任何重要客户的损失都可能对公司产生重大的不利影响。
收入 税收
这个
公司录音
如 2024年6月30日和2023年12月31日，公司提供了全额估值补贴 相对于其递延所得税净资产，因为该公司认为其递延所得税资产很可能无法变现。
最近 发布的会计公告
我们 不要指望最近发布的任何会计公告会对我们在10-k表中尚未披露的财务报表产生重大影响。
注意 2。 商誉和其他无形资产
这个 下表向前滚动了公司截至2024年6月30日和2023年12月31日的商誉余额（经调整） 用于已停止的业务。
| 善意 | ||||
| 2022年12月31日 | $ | |||
| 截至2023年12月31日确认的商誉减值 | ( | ) | ||
| 2023 年 12 月 31 日 | ||||
| 2024年6月30日 | $ | |||
资产 损伤：
期间
截至2024年3月31日的季度，来自已终止业务的某些无形资产，这些资产最初是转让的
对公司的运营实体而言，被确定账面价值超过公允价值，因此被考虑
受损。这些无形资产包括客户关系以及内部开发和购买的软件，以及
分别扣除累计摊销资产价值 $
| 11 |
这个 下表列出了公司无形资产的主要类别和加权平均剩余摊销额 截至 2024 年 6 月 30 日的期间：
加权 平均剩余摊销额 时期 （年份） | 格罗斯 账面金额 | 累积的 摊销 | 净负载 金额 | ||||||||||||
| 商品名称和商标 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 内部开发的软件 | ( | ) | |||||||||||||
| 客户关系 | ( | ) | |||||||||||||
| 购买的软件 | ( | ) | |||||||||||||
| 视频制作资产 | - | ( | ) | - | |||||||||||
| 非竞争协议 | ( | ) | |||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
这个 下表列出了公司无形资产的主要类别和加权平均剩余摊销额 截至 2023 年 12 月 31 日的时期：
加权 平均剩余摊销额 期间 （年份） | 格罗斯 账面金额 | 累积的 摊销 | 网 携带 金额 | ||||||||||||
| 商品名称和商标 | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 内部开发的软件 | ( | ) | |||||||||||||
| 客户关系 | ( | ) | |||||||||||||
| 购买的软件 | ( | ) | |||||||||||||
| 视频制作资产 | - | ( | ) | - | |||||||||||
| 非竞争协议 | ( | ) | |||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
这个 下表反映了截至2024年6月30日的未来五年及其后每年的预期摊销费用：
| 年份 截止日期为12月31日 | 摊销 开支 | |||
| 2024 年（剩下的六个月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ | |||
| 12 |
注意 3. 长期债务和短期融资
长期 债务
这个 长期债务的构成如下:
6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| Oak Street Funding LLC用于收购EBS和USBA的定期贷款，加上最优惠利率的可变利息 | $ | $ | ||||||
| Oak Street Funding LLC 用于收购CCS的高级有担保摊销信贷额度、最优惠利率的可变利息加上 | ||||||||
| Oak Street Funding LLC 用于收购 sWMT 的定期贷款、最优惠利率的可变利息以及 | ||||||||
| Oak Street Funding LLC用于收购FIS的定期贷款，最优惠利率的可变利息加上
| ||||||||
| Oak Street Funding LLC用于收购ABC的定期贷款，可变利率加上最优惠利率
| ||||||||
| 橡树街基金有限责任公司用于收购巴拉的定期贷款，可变
最优惠利率的利息加 | ||||||||
| 长期债务总额 | ||||||||
| 减去：当前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 长期债务 | $ | $ | ||||||
橡树 Street Funding LLC — 定期贷款和信贷额度
| 截至12月31日的年份 | 的到期日 长期债务 | |||
| 2024 年（剩下的六个月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | ||||
| 减去：债务发行成本 | ( | ) | ||
| 总计 | $ | |||
| 13 |
短期 融资
这个
公司有各种短期票据，用于支付保险费等融资项目。这些通常是等额支付的
在十二个月或更短的时间内分期付款，利率介于
笔记 4。 认股证负债
系列 b 认股权证和 PAW
开启
2024 年 6 月 18 日，剩余的 b 系列认股权证的持有人行使了所有剩余的权证
对于
截至2024年6月30日的三个月和六个月中，b系列认股权证和PAW的公允价值净收益和亏损，
是美元的收益
截至六月
2024 年 30 日，有
笔记 5。 公平
常见 股票
这个 公司有权发行 普通股，美元 面值。已发行和流通的每股普通股 使其持有人有权充分参与所有股东大会，对与哪些股东有关的每项事项进行一票表决 有投票权，有权按比例分享所有已申报和支付的普通股股息和其他分配， 以及清算或解散时公司的净资产。
期间 2024年第一季度，公司发行了 通过其 aTm 计划进行股票， 根据暂停股份转换，以及 股票补偿股票。
开启
2024 年 7 月 1 日，公司实施了
期间 2024年第二季度，公司发行了 通过其 aTm 计划进行股票， 根据暂停股份转换， 股票补偿股票， 用于偿还盈利负债的股份， 行使b系列认股权证时的股份， 用于行使G系列认股权证的股份，以及 提供服务的股份。
如 在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日期间，有 和 分别是已发行的普通股。
暂时搁置 股票
期间 应机构投资者的要求，公司分别在2024年第一和第二季度进行了转换 和 将股票暂时搁置为普通股， 从而发行 和 普通股，导致零延期 截至 2024 年 6 月 30 日的已发行股份。
系列 G 认股权证
依照
根据G系列认股权证的条款，在2024年第二季度，G系列认股权证的行使价从美元重置
| 14 |
在 市场计划（“ATM”）
2024年2月15日，公司与代理人签订了自动柜员机协议，根据该协议，公司可以 不时通过代理发行和出售其普通股，其总最高发行价格已确定 根据当时有效的招股说明书对注册声明中包含的基本招股说明书的补充文件（“自动柜员机容量”）。 在自动柜员机发行中发行和出售的任何股票将根据公司的有效货架注册声明发行 在美国证券交易委员会于2023年11月7日宣布生效的S-3表格（文件编号333-275190）以及相关的招股说明书补充文件上 随附的与自动柜员机发行相关的基本招股说明书。根据协议，代理人可以通过法律允许的任何方式出售股票 并被视为根据经修订的1933年《证券法》颁布的第415条所定义的 “市场” 发行 （“证券法”）。根据自动柜员机协议发售的股票将在 (i) 出售中以较早者为准终止 受自动柜员机协议约束的所有股份，或 (ii) 代理人或公司在允许的情况下终止自动柜员机协议 其中。公司同意在根据自动柜员机协议每次出售股票时以现金向代理人支付相当于3.5％的金额 每次此类销售的总收益的百分比。公司同意向代理人偿还与之相关的某些特定费用 签订自动柜员机协议。
期间
在截至2024年6月30日的六个月中，公司出售了 股份
AtM协议下的普通股，平均价格为美元，
收到的收益，扣除美元
以股票为基础 补偿
总计 截至三个月未经审计的简明合并运营报表中记录的股票薪酬支出 2024 年 6 月 30 日和 2023 年为 $ 和 $，分别地。未经审计的简报中记录的股票薪酬支出总额 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的合并运营报表为美元 和 $，分别地。
基本 适用于普通股股东的每股普通股收益（“EPS”）是通过除以适用于普通股的收益计算得出的 按已发行普通股的加权平均数计算的股东。
如果 运营出现亏损，摊薄后每股收益的计算方式与计算基本每股收益的方法相同。同样，如果公司有净额 收入，但其在计算普通股股东可获得的收入时进行的优先股息调整导致净亏损 对于普通股股东来说，摊薄后的每股收益将以与基本每股收益相同的方式计算。
日程安排 基本每股收益和摊薄后每股收益的计算
| 三个月 | 三个月 | |||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 持续经营造成的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 持续经营净亏损、分子、基本计算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 认股权证负债公允价值的确认和变动 | - | - | ||||||
| 持续经营净亏损、分子、摊薄计算 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 加权平均普通股，基本 | ||||||||
| b系列认股权证的影响 | - | - | ||||||
| 普通股加权平均值，稀释 | ||||||||
| 普通股每股亏损——基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股普通股亏损——摊薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 15 |
| 六个月 | 六个月 | |||||||
| 已结束 | 已结束 | |||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 持续经营造成的损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 净亏损持续运营、分子、基本计算 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 认股权证负债公允价值的确认和变动 | - | - | ||||||
| 持续经营净亏损、分子、摊薄计算 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 加权平均普通股，基本 | ||||||||
| b系列认股权证的影响 | - | - | ||||||
| 普通股加权平均值，稀释 | ||||||||
| 普通股每股亏损——基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 每股普通股亏损——摊薄 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
日程安排 每股普通股摊薄净亏损百分比
| 在已结束的三个月中 | ||||||||
六月 2024 年 30 日 | 六月 2023 年 30 日 | |||||||
| 受已发行普通股期权约束的股票 | ||||||||
| 受未偿还A系列认股权证约束的股票 | ||||||||
| 受已发行PAW限制的股票 | ||||||||
| 受F系列未偿还认股权证约束的股票 | - | |||||||
| 受PA认股权证约束的股票 | ||||||||
| 受未归属股票奖励约束的股票 | ||||||||
| 在已结束的六个月中 | ||||||||
六月 2024 年 30 日 | 六月 2023 年 30 日 | |||||||
| 受已发行普通股期权约束的股票 | ||||||||
| 受未偿还A系列认股权证约束的股票 | ||||||||
| 受已发行PAW限制的股票 | ||||||||
| 受F系列未偿还认股权证约束的股票 | - | |||||||
| 受PA认股权证约束的股票 | ||||||||
| 受未归属股票奖励约束的股票 | ||||||||
注意 7。 租赁
运营
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月的租赁费用为美元
| 16 |
未来 这些经营租赁下的最低租赁付款包括以下内容：
时间表 未来最低租赁付款额
| 截至12月31日的财政年度， | 经营租赁义务 | |||
| 2024 年（剩下的六个月） | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此后 | ||||
| 未贴现的经营租赁付款总额 | ||||
| 减去：估算利息 | ( | ) | ||
| 经营租赁负债的现值 | $ | |||
注意 8。 承付款和意外开支
合法 突发事件
这个
公司面临在正常业务过程中产生的各种法律诉讼和索赔，无论是主张的还是未主张的。
尽管无法肯定地预测这些索赔的结果，但管理层不相信这些问题的结果
将对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响，因此
赚钱 负债
该公司，蒙大拿州西南部保险中心有限责任公司（“子公司”），蒙大拿州的一家有限责任公司，
蒙大拿州的一家公司蒙大拿州西南部金融中心有限公司（“卖方”）和朱莉·布洛基（“持有人”，
并与公司、子公司和卖方（“双方”）在4月左右共同签订了购买协议
2019 年 1 月 1 日（“收购协议”），根据该协议，公司收购了收购中注明的业务和某些资产
协议。2023年9月29日，双方签订了购买协议的第一修正案（“第一修正案”）。
根据第一修正案，双方同意剩余的盈利相关余额总额为美元
这个 以下概述了截至2024年6月30日和12月的相应期间公司盈利负债余额的变化 2023 年 31 日：
时间表 OF 盈余负债
| Fortman | 蒙大拿州 | Altruis | 库什 | 巴拉 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日的期末余额 | $ | - | $ | $ | - | $ | - | $ | - | $ | ||||||||||||||
| 付款 | - | ( | ) | - | - | - | - | |||||||||||||||||
| 估算值和公允价值调整 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| 以普通股支付 | - | ( | ) | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 2024 年 6 月 30 日的期末余额 | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | $ | - | ||||||||||||
| Fortman | 蒙大拿州 | Altruis | 库什 | 巴拉 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 2022年12月31日期末余额 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 付款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
| 估算值和公允价值调整 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 以普通股支付 | - | ( | ) | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 重新归类为应付贷款，关联方* | ( | ) | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 日的期末余额 | $ | - | $ | $ | - | $ | - | $ | - | $ | ||||||||||||||
| * |
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最终收购协议
在五月
2024 年 14 月 14 日，公司签订了收购 Spetner Associates 的证券交易协议（“证券交易协议”）
（“斯佩特纳”）。根据证券交易协议，公司同意：（i）收购 %
普通股的已发行和流通股份，面值美元
斯佩特纳（“斯佩特纳普通股”）的每股价格为美元
注意 9。 关联方交易
这个 下表汇总了截至6月30日期间的应付贷款、关联方的往来账户和非经常账户， 2024 年和 2023 年 12 月 31 日，利息支出关联方占截至2024年6月30日的三个月和六个月期间 以及2023年6月30日，如简明合并资产负债表和简明合并报表所示 操作，分别是：
日程安排 应付给关联方的贷款的百分比
| 关联方应付款 | 利息支出，关联方 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 当前部分 | 长期部分 | 在已结束的三个月内 | 在截至的六个月中 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 关联方 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023 年 12 月 31 日 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023 年 12 月 31 日 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | 2024 年 6 月 30 日 | 2023年6月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 员工应付账款 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 递延购买价格负债 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 购买协议责任 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总计 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
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物品 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
概述
信赖 环球集团有限公司（“公司”）是一家多元化公司，在保险市场开展业务， 以及其他相关行业。我们的重点是通过采取积极的收购策略来发展公司，最初和主要侧重于 向批发和零售保险机构申请。
在 在保险领域，我们的管理层在收购和管理多个州的保险投资组合方面也拥有丰富的经验， 例如开发针对利基市场的专门计划。我们的主要策略是识别特定的风险以奖励套利机会 并在国家平台上开发这些产品，从而增加收入和回报，然后识别和收购被低估的批发商品 以及在成长型或服务不足的细分市场开展业务的零售保险机构，扩大和优化其业务，实现资产 价值升值，同时产生中期现金流。
如 作为我们增长和收购战略的一部分，我们将继续调查当前的保险市场，寻找增值收购机会。 截至2024年6月30日，我们已经收购了九家保险机构。
在接下来的12个月中，我们计划通过持续的资产收购专注于业务的扩张和增长 在保险市场上，通过地域扩张和市场份额增长来实现我们当前保险业务的有机增长。对此 最后，公司于2024年5月14日签订了收购斯佩特纳的证券交易协议（“证券交易协议”） Associates（“Spetner”）是一家知名的福利登记公司，通过其BenManage福利登记公司， 是为全美超过75,000名员工提供自愿福利的领先提供者。根据证券交易所协议， 公司同意：（i）收购斯佩特纳已发行和流通普通股的80％，面值每股1.00美元（ “斯佩特纳普通股”）的价格为13,714,286美元（该金额将以800万美元现金支付），用于发行某些股票 公司的普通股，以及公司发行的期票；以及（ii）拥有收购该公司的唯一选择权 根据息税折旧摊销前利润的倍数按预定金额剩余的斯佩特纳普通股的20％
此外， 我们在2021年推出了5minuteInsure.com（“5MI”）保险科技平台，这扩大了我们的全国足迹。5MI是一个 我们作为企业对消费者的门户网站开发的高科技专有工具，使消费者能够即时比较来自的报价 多家承运人并以高效、有效的方式购买汽车和房屋保险。5MI 利用了越来越多的保险公司 在线购物者，并利用先进的人工智能和数据挖掘技术来提供有竞争力的保险报价 在大约 5 分钟内，消费者只需输入最少的数据。该平台于2021年夏季推出，目前正在运行 在46个州为多达30家高评级保险公司提供保险。
和 收购巴拉后，我们推出了RELI Exchange，这是我们的企业对企业（“B2B”）InsurTech平台和代理合作伙伴 该网络建立在5minuteInsure.com的人工智能和数据挖掘基础上。通过RELI Exchange，我们加入了代理机构 合作伙伴，为他们提供专为其业务设计和品牌标识的InsurTech平台。这结合了 通过向我们的代理合作伙伴及其客户提供内部多家承运人的报价，发挥最佳的数字和人力能力 分钟。自成立以来，RELI Exchange已将其代理商名册增加了130％以上。
业务 操作
我们采取了 “一家公司” 的战略，公司拥有和运营的机构就是根据该战略成立的 共同作为一个凝聚力的单位运作，这可以实现高效和有效的交叉销售、交叉协作和有效的 部署公司的人力资本。该战略还旨在增强公司在整个领域的整体市场占有率 美国，所有业务线均以RELI Exchange品牌运营。有望通过改善使代理商和客户受益 与承运人的关系，由于业务量增加，佣金和奖金合同有所提高。该方法也得到加强 RELI Exchange代理合作伙伴在保障多样化保险单和促进更多交叉销售机会方面的能力。 这种统一的战略使公司能够快速扩大和整合增值收购，扩大其行业覆盖范围。
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商业 趋势和不确定性
这个 保险中介业务竞争激烈，我们积极与众多公司竞争客户和保险公司， 其中许多与保险公司有关系，或者在利基保险市场中占有重要地位，这可能会给他们带来好处 比我们更具优势。其他竞争问题可能包括我们的产品和服务的质量、我们的定价以及以下方面的能力 我们的一些客户需要自保，科技公司进入保险中介业务。几种保险 公司主要向个人直接销售保险，不向代理人和经纪人支付佣金。
金融 仪器
期间 截至2024年6月30日的季度，该公司的金融工具包括衍生认股权证。这些被计算在 截至开始/发行之日的公允价值，以及截至每个后续资产负债表日的公允价值。公允价值的任何变动均已记录在案 作为非营业（非现金）收益或亏损。截至2024年6月18日，所有剩余的衍生认股权证均已行使，有 目前没有悬而未决。
保险 操作
我们的 保险业务侧重于收购和管理美国各地的保险机构。我们的主要重点是精确定位 被低估的批发和零售保险机构，其业务涉及成长或服务不足的领域（包括医疗保健和医疗保险）， 以及个人和商业保险专线）。然后，我们将重点扩大他们在国家平台上的业务并改进 提高运营效率，以实现资产价值增值，同时产生中期现金流。在保险领域，我们的管理层 团队在多个州收购和管理保险投资组合以及开发专业保险投资组合方面拥有超过100年的经验 针对利基市场的计划。我们计划通过收购其认为的批发和零售保险机构来实现这些目标 这是一个很好的买入机会（与保险公司相比），因为保险机构不承担保险风险。一旦收购， 我们计划在全国平台上开发它们，通过协同结构增加收入和利润。该公司最初是 专注于服务不足或增长的细分市场，包括医疗保健和医疗保险，以及个人和商业保险 线。
保险 收购和战略活动
如 截至资产负债表日期，我们已经收购了多家保险经纪公司（见下表）。随着我们收购战略的继续，我们的 进入保险领域可以使我们有能力提供较低的费率，这可能会提高我们在保险领域的竞争地位 行业。为了推进这一战略，公司于2024年5月14日签订了收购斯佩特纳的证券交易协议 负责现金、股票和发行期票的合伙人（“Spetner”）。Spetner 是一个成熟的福利注册机构 该公司通过其BenManage福利登记公司，是向超过75,000名员工提供自愿福利的领先提供者 在美国各地。交易的完成取决于标准和规定的成交量。
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| 已收购 | 信赖 100% 受控的 实体 |
日期 | 地点 | 线 商业的 | ||||
| 美国 福利联盟有限责任公司（USBA） | 我们 福利联盟有限责任公司 | 十月 2018 年 24 日 | 密歇根 | 健康 保险 | ||||
| 员工 福利解决方案有限责任公司（EBS） | 员工 福利解决方案有限责任公司 | 十月 2018 年 24 日 | 密歇根 | 健康 保险 | ||||
| 商业的 保险代理有限责任公司的解决方案（CCS或商业解决方案） | 商业的 保险解决方案有限责任公司 | 十二月 2018 年 1 月 1 日 | 全新 泽西 | P&C — 卡车运输业 | ||||
| 西南 蒙大拿州保险中心有限公司（蒙大拿州西南部或蒙大拿州） | 西南 蒙大拿州保险中心有限责任公司 | 四月 2019 年 1 月 1 日 | 蒙大拿州 | 小组 健康保险 | ||||
| Fortman 保险机构有限责任公司（Fortman 或 Fortman Insurance） | Fortman 保险解决方案有限责任公司 | 五月 2019 年 1 月 1 日 | 俄亥俄 | P&C 和健康保险 | ||||
| 利特鲁斯 福利顾问有限公司（Altruis） | 利特鲁斯 福利公司 | 九月 2019 年 1 月 1 日 | 密歇根 | 健康 保险 | ||||
| 是 代理有限责任公司（UIS） | 是 代理商，有限责任公司 | 八月 2020 年 17 日 | 全新 约克 | P&C — 卡车运输业 | ||||
| J.P。 Kush and Associates, Inc.（库什） | 库什 福利解决方案有限责任公司 | 五月 2021 年 1 月 1 日 | 密歇根 | 健康 保险 | ||||
| 巴拉 & Associates, | RELI 交易所，有限责任公司 | 四月 26, 2022 | 伊利诺伊 | 健康 保险 |
最近 事态发展
反向股票分割
2024 年 7 月 1 日，公司对公司已发行和已发行的股票进行了 1 比 17 的反向分割 普通股（“反向拆分-2024”）。面值保持不变。所有股票和每股信息，以及 普通股和额外的实收资本已进行了追溯调整，以反映所有报告期的2024年反向拆分， 除非另有说明。2024年的反向拆分导致按面值四舍五入增加了约110,350股股票，总计 该股于2024年7月发行，为9,490美元。
非公认会计准则 测量
这个 公司认为，某些财务指标符合非公认会计准则财务指标的定义，如G条例所定义 美国证券交易委员会的规则，提供了重要的补充信息。调整后的息税折旧摊销前利润（“AEBITDA”），我们的主要财务业绩 指标，是一种非公认会计准则财务指标，不符合根据该指标制定的指标，也不是该指标的替代方案 美利坚合众国公认的会计原则（“GAAP”）。“AEBITDA” 的定义为 扣除利息、税项、折旧和摊销前的收益（EBITDA），以及下文进一步概述的其他调整。这个 公司将AEBITDA视为重要的财务指标，因为它为衡量公司的质量提供了有意义的财务指标 公司在报告期内的运营、受现金影响以及经常性收益和经营业绩。其他 各公司计算调整后息税折旧摊销前利润的方法可能与我们不同，这可能会限制其作为比较衡量标准与其他指标的用处 业内公司。管理层除了使用息税折旧摊销前利润外，还与之配合使用（不能作为替代品） 结果按照 GAAP 列报。管理层使用AEBITDA来评估公司的运营业绩， 包括各报告期的收入和实施削减开支措施的好处.我们只公布了息税折旧摊销前利润 作为补充披露，因为我们认为它可以更全面地分析经营业绩并对投资者有所帮助 以及分析师通过排除我们未列出的项目，持续比较我们在各个报告期内的经营业绩 相信这表明了我们的核心经营业绩。与G条例一致，对此类信息的描述是 下文提供，以及本补充非公认会计准则财务信息与我们最具可比性的公认会计原则的对账表 信息包含在本10-Q表季度报告 “经营业绩” 项下。
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我们在计算息税折旧摊销前利润时排除以下项目，以下项目定义了我们的非公认会计准则财务指标 折旧摊销前利润：
| ● | 利息 及关联方利息支出：与公司核心业务无关，不包括在内，以提供更有意义的补充信息 关于公司的核心运营业绩。 | |
| ● | 折旧 和摊销：非现金费用，不包括在内，以提供有关公司核心的更有意义的补充信息 运营绩效。 | |
| ● | 善意 和/或资产减值：非现金费用，不包括在内，以提供有关公司的更有意义的补充信息 核心运营业绩。 | |
| ● | 以股票为基础 薪酬：向员工和服务提供者提供的非现金薪酬，不包括为提供更有意义的补充补助 有关公司核心现金的信息影响了运营业绩。 | |
| ● | 改变 在估计的收购收益应付账款中：盈利负债是收购时对卖方的负债，该收购是或有的 关于未来的收益。这些负债按每个报告期估值，变动作为损益列报 合并运营报表中估计收购收益应付账款的变化。收益或亏损是非现金的， 可能高度不稳定，总体上被认为与正在进行的业务无关，因此，为了提供更有意义的服务，不包括在内 有关公司核心运营业绩的补充信息。 | |
| ● | 认可 以及权证负债公允价值的变动：该账户包括估值衍生权证负债的变动 在每个报告期内, 可能导致收益或亏损.期限变化不会影响现金，波动性可能很大， 并且与正在进行的业务无关，因此被排除在外，无法提供有关以下方面的更有意义的补充信息 公司的核心运营业绩。 | |
| ● | 其他 收入（支出），净额：包括非常规收入或支出以及其他个人最低限度的项目，因此作为无关项目不包括在内 到公司的核心业务。 | |
| ● | 交易 成本：这包括与合并、收购、融资和再融资以及债务修正或修改相关的费用。 这些成本与公司的主要业务无关，不包括在内，以提供有关以下方面的更有意义的补充信息： 公司的核心运营业绩。 | |
| ● | 非经常性费用：该账户包括非经常性非运营项目，与公司法律诉讼产生的费用有关 已向参与已终止业务的第三方之一提起诉讼，但因提供更有意义的补充而被排除在外 有关公司核心运营业绩的信息。 | |
| ● | 损失 税前已终止业务的净业绩：该账户包括已终止业务的净业绩，以及自终止以来的净业绩， 与公司的持续运营无关，因此无法提供有关以下方面的更有意义的补充信息 公司的核心运营业绩。 |
参考 到净（亏损）收入与息税折旧摊销前利润的对账，如下表格式所示。
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结果 运营的
依赖 环球集团有限公司和子公司
合并 运营报表分析
对比 在截至2024年6月30日的三个月中，到截至2023年6月30日的三个月中
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 价值波动 | 波动百分比 | 解释 | ||||||||||||||
| 佣金收入 | $ | 3,233,342 | $ | 3,195,905 | $ | 37,437 | 1 | % | 佣金收入的增加主要是由持续的有机增长推动的。 | |||||||||
| 佣金支出（“CE”） | 886,364 | 829,274 | 57,090 | 7 | % | CE的增加与收入的增长相关。 | ||||||||||||
| 工资和工资（“S&W”） | 1,955,152 | 1,771,064 | 184,088 | 10 | % | S&W 的增加主要受股票薪酬的影响。 | ||||||||||||
| 一般和管理费用（“G&A”） | 991,633 | 1,125,211 | (133,578) | ) | -12 | % | G&A 下降是由于
精简运营和与OneFirm相关的削减成本的措施。 | |||||||||||
| 市场营销和广告（“并购”） | 76,983 | 109,860 | (32,877) | ) | -30 | % | 并购减少与公司当前的营销策略一致。 | |||||||||||
| 预计收购收益应付账款的变化 | - | 543,233 | (543,233) | ) | -100 | % | 根据所有盈余应付账款的结算而减少。 | |||||||||||
| 折旧和摊销（“D&A”） | 469,788 | 655,449 | (185,661) | ) | -28 | % | 由于无形资产减值而减少，不再发生 D&A。 | |||||||||||
| 运营费用总额 | 4,379,920 | 5,034,091 | (654,171) | ) | -13 | % | ||||||||||||
| - | ||||||||||||||||||
| 运营损失 | (1,146,578) | ) | (1,838,186) | ) | 691,908 | -38 | % | |||||||||||
| - | ||||||||||||||||||
| 其他收入（支出） | - | |||||||||||||||||
| 利息支出 | (365,970) | ) | (370,905) | ) | 4,935 | -1 | % | 减少是由于定期偿还贷款余额。 | ||||||||||
| 利益相关方 | (37,525) | ) | (51,153) | ) | 13,628 | -27 | % | 减少是由于定期偿还贷款余额。 | ||||||||||
| 其他收入（支出），净额 | 11 | (16,979) | ) | 16,990 | -100 | % | 由于某些次要的非经常性和非重要的其他收入/支出来源而减少。 | |||||||||||
| 认股权证负债公允价值的确认和变动 | 60,667 | (1,592,509) | ) | 1,653,176 | -104 | % | 衍生权证负债每公允价值变动的波动以及 行使的认股权证。 | |||||||||||
| 其他收入总额（支出） | (342,817) | ) | (2,031,546) | ) | 1,688,729 | -83 | % | |||||||||||
| 税前持续经营亏损 | (1,489,395) | ) | (3,869,732) | ) | 2,380,337 | -62 | % | |||||||||||
| 已终止业务的税前收入 | - | 2,814,445 | (2,814,445) | ) | -100 | % | 已停止的业务在 2024 年没有再次发生。 | |||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | (1,489,395) | ) | $ | (1,055,286) | ) | $ | (434,109) | ) | 41 | % | |||||||
| 非公认会计准则衡量标准 | ||||||||||||||||||
| AEBITDA | $ | (177,966) | ) | $ | (178,630) | ) | $ | 663 | 0 | % | ||||||||
| 23 |
依赖 环球集团有限公司和子公司
合并 运营报表分析
对比 在截至2024年6月30日的六个月至截至2023年6月30日的六个月中
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 价值波动 | 波动百分比 | 解释 | ||||||||||||||
| 佣金收入 | $ | 7,315,780 | $ | 7,135,008 | $ | 180,772 | 3 | % | 佣金收入的增加主要是由持续的有机增长推动的。 | |||||||||
| 佣金支出（“CE”） | 2,162,905 | 1,912,600 | 250,305 | 13 | % | CE的增加与收入的增长相关。 | ||||||||||||
| 工资和工资（“S&W”） | 3,786,814 | 3,526,957 | 259,857 | 7 | % | S&W 的增加主要受股票薪酬的影响。 | ||||||||||||
| 一般和管理费用（“G&A”） | 2,366,523 | 1,962,978 | 403,545 | 21 | % | 由于与并购活动和监管文件相关的收购和法律成本的增加，并购增加。 | ||||||||||||
| 市场营销和广告（“并购”） | 204,025 | 246,432 | (42,407) | ) | -17 | % | 并购减少与公司当前的营销策略一致 | |||||||||||
| 预计收购收益应付账款的变化 | 47,761 | 1,019,925 | (972,164) | ) | -95 | % | 根据大多数应付收益应付账款的结算而减少。 | |||||||||||
| 折旧和摊销（“D&A”） | 1,003,941 | 1,309,227 | (305,286) | ) | -23 | % | 由于无形资产减值而减少，不再发生 D&A。 | |||||||||||
| 资产减值 | 3,922,110 | - | 3,922,110 | 由于某些无形资产的减值而增加。 | ||||||||||||||
| 运营费用总额 | 13,494,079 | 9,978,119 | 3,515,960 | 35 | % | |||||||||||||
| - | ||||||||||||||||||
| 运营损失 | (6,178,299 | ) | (2,843,111) | ) | (3,335,188) | ) | 117 | % | ||||||||||
| - | ||||||||||||||||||
| 其他收入（支出） | - | |||||||||||||||||
| 利息支出 | (735,646) | ) | (722,462) | ) | (13,184 | ) | 2 | % | 增长主要是由于利率上升。 | |||||||||
| 利益相关方 | (78,134) | ) | (92,629) | ) | 14,495 | -16 | % | 减少是由于定期偿还贷款余额。 | ||||||||||
| 其他收入（支出），净额 | 22 | (13,297) | ) | 13,319 | -100 | % | 由于某些次要的非经常性和非重要的其他收入/支出来源而减少。 | |||||||||||
| 认股权证负债公允价值的确认和变动 | 156,000 | 2,673,723 | (2,517,723 | ) | -94 | % | 衍生权证负债每公允价值变动的波动。 | |||||||||||
| 其他（支出）收入总额 | (657,758) | ) | 1,845,335 | (2,503,093) | ) | -136 | % | |||||||||||
| 税前持续经营亏损 | (6,836,057) | ) | (997,776) | ) | (5,838,281) | ) | 585 | % | ||||||||||
| 已终止业务的税前亏损 | - | (1,846,048 | ) | 1,846,048 | -100 | % | 已停止的业务在 2024 年没有再次发生。 | |||||||||||
| 净收益（亏损） | $ | (6,836,057) | ) | $ | (2,843,824) | ) | $ | (3,992,233) | ) | 140 | % | |||||||
| 非公认会计准则衡量标准 | ||||||||||||||||||
| AEBITDA | $ | (251,620) | ) | $ | (9,288 | ) | $ | (242,332) | ) | 2609 | % | |||||||
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非公认会计准则 净（亏损）收入与息税折旧摊销前利润的对账
这个 下表提供了截至2024年6月30日的三个月和六个月净亏损与息税折旧摊销前利润的对账情况，以及 2023 年 6 月 30 日。
| 截至6月30日的三个月 | 截至6月30日的六个月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 净亏损 | $ | (1,489,395) | ) | $ | (1,055,286) | ) | $ | (6,836,057) | ) | $ | (2,843,824) | ) | ||||
| 调整： | ||||||||||||||||
| 利息和关联方利息支出 | 403,495 | 422,058 | 813,780 | 815,091 | ||||||||||||
| 折旧和摊销 | 469,788 | 655,449 | 1,003,941 | 1,309,227 | ||||||||||||
| 资产减值 | - | - | 3,922,110 | - | ||||||||||||
| 向员工、董事和服务提供商提供基于股份的薪酬 | 333,897 | 413,362 | 488,808 | 457,158 | ||||||||||||
| 预计收购收益应付账款的变化 | - | 543,233 | 47,761 | 1,019,925 | ||||||||||||
| 其他（收入）支出，净额 | (11) | ) | 16,979 | (22) | ) | 13,297 | ||||||||||
| 交易成本 | 119,203 | - | 373,096 | - | ||||||||||||
| 非经常性费用 | 45,724 | 47,513 | 90,963 | 47,513 | ||||||||||||
| 认股权证负债公允价值的确认和变动 | (60,667) | ) | 1,592,509 | (156,000) | ) | (2,673,723 | ) | |||||||||
| 税前已终止业务的（收入）亏损 | - | (2,814,445) | ) | - | 1,846,048 | |||||||||||
| 调整总额 | 1,311,429 | 876,657 | 6,584,437 | 2,834,536 | ||||||||||||
| AEBITDA | $ | (177,966) | ) | $ | (178,630) | ) | $ | (251,620) | ) | $ | (9,288 | ) | ||||
流动性 和资本资源
如 截至2024年6月30日，我们的现金余额约为281.6万美元，营运资金约为60万美元，相比之下 截至2023年12月31日，现金余额约为273.9万美元，营运资金约为1,189,000美元。在第一阶段 2024年季度，公司与作为销售代理的EF Hutton LLC签订了市场发行销售协议（“ATM”）。 协议”），根据该协议，公司可以不时通过销售代理发行和出售其普通股 股票的总发行价格由当时有效的招股说明书对基本招股说明书的补充文件确定 注册声明（“自动柜员机容量”）。
在截至2024年6月30日的六个月中，公司出售了313,713股股票 根据aTm协议，普通股的平均价格为5.3492美元，扣除代理佣金后的收益为141,631美元，以及 法律和其他费用，为2,068,344美元。从净销售收益中，2024年7月收到146,174美元，并记入其他应收账款 截至2024年6月30日未经审计的简明合并资产负债表中的账户。截至本季度报告提交之日 在10-Q表中，净剩余的自动柜员机容量为1,728,825美元。
通胀
这个 公司通常可能会受到某些通货膨胀敏感的运营费用成本上涨的影响，例如劳动力，员工福利， 和设施租赁。该公司认为，通货膨胀可能会对未来时期的定价和运营费用产生重大影响 由于经济状况和当前的通货膨胀率。
| 25 |
不平衡 床单排列
我们 在截至2024年6月30日的六个月中，没有任何S-k法规中定义的资产负债表外安排。
现金 流量
六个月已结束 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用于经营活动的净现金 | $ | (889,594) | ) | (2,007,101) | ) | |||
| 投资活动提供的（用于）净现金 | (36,531) | ) | 735,128 | |||||
| 融资活动提供的净现金 | 1,002,825 | 2,042,460 | ||||||
| 现金、现金等价物和限制性现金的净增长 | $ | 76,700 | $ | 770,487 | ||||
运营 活动
网 与净现金流相比，截至2024年6月30日的六个月中，用于经营活动的现金约为89万美元 在截至2023年6月30日的六个月中，用于约200万美元的经营活动。使用的现金包括净亏损 约为6,836,000美元，减少了与资产减值相关的约5,332,000美元的非现金调整 约3,922,000美元，认股权证负债的确认和公允价值变动产生的收益约为15.6万美元，折旧 以及约1,004,000美元的摊销, 总额约为56.2万美元的其他调整, 以及应付现金的净增加 改为净营运资金项目约61.5万美元的变动。
投资 活动
期间 在截至2024年6月30日的六个月中，用于投资活动的现金流约为36,500美元，而用于投资的现金流约为36,500美元 截至2023年6月30日的六个月中，活动约为73.5万美元。使用的现金主要与购买有关 固定有形和无形资产。
融资 活动
期间 在截至2024年6月30日的六个月中，用于融资活动的现金约为100万美元，而约为2.0美元 为截至2023年6月30日的六个月提供了百万美元。用于融资活动的净现金与普通收益有关 根据自动柜员机协议发行的股票总额约为2,068,000美元，由净负债本金所抵消，净短期 融资，以及约1,066,000美元的关联方应付账款还款。
意义重大 会计政策与估计
我们 在附注2中描述我们的重要会计政策， 重要会计政策摘要，《综合附注》 财务报表以及我们在第7项中的关键会计估计， 管理层对财务状况的讨论和分析 和运营结果，在我们截至2023年12月31日的财政年度的10-k表年度报告中。没有显著的 自2023财年末以来，我们的重要会计政策或关键会计估计的变化。
物品 3.关于市场风险的定量和定性披露。
不是 适用的。
物品 4。控制和程序
评估 披露控制和程序
这个 术语 “披露控制和程序”，如《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条所定义 经修订的1934年法律（“交易法”）提到了旨在确保信息的控制和程序 公司必须在其根据《交易法》提交或提交的报告中予以披露的记录、处理、汇总 并在美国证券交易委员会规则和表格规定的时间内进行报告。披露控制和程序包括但不包括 限制, 控制和程序, 旨在确保收集此类信息并将其传达给公司管理层, 酌情包括其主要执行官和主要财务干事, 以便及时就所需的披露作出决定. 管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和运作多么精良，都只能提供合理的保证 要实现其目标和管理层就必须运用自己的判断来评估可能的成本效益关系 控制和程序。
我们的 截至目前，首席执行官兼首席财务官已经评估了我们的披露控制和程序的有效性 2024年6月30日，并确定自2024年6月30日起生效。
| 26 |
更改 在财务报告的内部控制中
在2024财年，公司修订了商誉评估流程的内部控制措施，以确保 在临时日期进行的任何测试都将延期至相关财务报表的报告日。除了 综上所述，我们对财务报告的内部控制没有变化，该术语的定义见细则13a-15 (f) 以及在我们最近结束的财政季度中，《交易法》规定的15d-15（f）已经产生重大影响或合理影响 可能会对我们对财务报告的内部控制产生重大影响。
部分 II
物品 1。法律诉讼。
我们 受到在正常业务过程中产生的各种法律诉讼和索赔，无论是主张还是未主张的索赔。而 这些索赔的结果无法肯定地预测，管理层认为这些问题的结果不会 对我们的业务、财务状况、经营业绩或现金流产生重大不利影响，因此，没有法律意外情况 自 2024 年 6 月 30 日起累计。与保险经纪行业有关的诉讼并不少见。因此，我们不时地 一直是此类诉讼的对象。无法就任何此类诉讼的范围或结果提供任何保证 未来。
物品 1A。风险因素。
投资 我们的普通股涉及高度的风险。您应仔细考虑第一部分第 1A 项 “风险” 中披露的信息 因素，” 包含在我们截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中。除下文披露的内容外，还有 与我们在经修订的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中披露的风险因素相比，没有重大变化 不时。
我们的 普通股目前在纳斯达克上市。如果我们未能满足纳斯达克资本的持续上市要求 市场，例如公司治理要求、最低出价要求或最低股东权益要求， 纳斯达克可能会采取措施将我们的普通股退市。任何退市都可能对我们的普通股价格产生负面影响 并且会削弱股东在愿意时出售或购买普通股的能力。
如 此前在公司于2024年1月12日提交的8-k表最新报告中披露，公司收到 纳斯达克上市资格部门的书面通知通知公司，对于之前的连续30项业务 天（2023 年 11 月 29 日至 2024 年 1 月 11 日），公司普通股未维持最低收盘价 1.00 美元 按照《纳斯达克上市规则》5550 (a) (2) 的要求每股。该通知对该公司的上市或交易没有即时影响 普通股和普通股继续在纳斯达克交易，股票代码为 “RELI”。根据纳斯达克上市 根据第5810 (c) (3) (A) 条，公司的合规期为180个日历日，或直到2024年7月10日，才能恢复对纳斯达克的遵守 《上市规则》第5550 (a) (2) 条。
开启 2024 年 7 月 16 日纳斯达克上市资格部门通知公司，其已恢复遵守纳斯达克上市规定 规则 5550 (a) (2)。
物品 2。未注册的股权证券销售和所得款项的使用。
下表显示未登记的股权证券销售和所得款项的使用。
日期 的 交易 | 交易 类型 （例如 新发行， 取消， 股份 返回到 财政部） 还有所有 下 部分 4 (a) (2) 的 证券 | 的数量 证券 已发行 （或 已取消） (1) | 证券类别 | 价值 发行时已发行证券的百分比（美元/每股） | 我们是证券 发行时以低于市场价格的折扣发行？（是/否） | 个人/ 实体 证券 是 发放给 （实体 必须有 个人 和 投票/ 投资 控制 已披露）。 | 原因 为了 证券 发行 （例如，对于 现金 或者债务 转换） 或者 自然 的 服务 已提供（如果 适用） | 受限或 无限制 如同 其中 备案？ | 豁免还是注册类型？ | |||||||||||||||||
| 4/25/2024 | 全新 | 30,029 | 常见 | 5.91 | 没有 | 朱莉 A. Blockey | 收购 | 受限 | 4 | (a) (2) | ||||||||||||||||
| 5/21/2024 | 全新 | 17,825 | 常见 | 5.61 | 没有 | 开箱即用的资本公司 | 服务 | 受限 | 4 | (a) (2) | ||||||||||||||||
(1) 自 2024 年 7 月 1 日起生效的 1:17 反向股票拆分生效
| 27 |
物品 3.优先证券违约。
不是 适用的。
物品 4。矿山安全披露。
不是 适用的。
物品 5。其他信息。
(a) 无。
(b) 没有材料 自公司成立以来，证券持有人向公司董事会推荐候选人的程序发生了变化 上次根据S-k法规第407（c）（3）项的要求提供披露。
(c) 在截至2024年6月30日的季度中，没有董事
或者警官
物品 6。展品
以下证物是本10-Q表季度报告中提交或提供的。
| 展览 没有。 | 描述 | |
| 10.1 | 信实环球集团公司2024年股权激励计划（参照注册人于2024年4月18日向美国证券交易委员会提交的S-8表格注册声明附录99.1纳入）。 | |
| 10.2 | 信实环球集团有限公司、乔纳森·斯佩特纳、米歇尔·斯佩特纳和斯佩特纳协会公司于2024年5月14日签订的证券交易协议（参照注册人于2024年5月15日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告的附录10.1纳入）。 | |
| 10.3 | 2024年6月26日修订的注册人经修订和重述的公司章程的修正证书（参照注册人于2024年6月26日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告的附录3.1并入）。 | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证 | |
| 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证 | |
| 32.1** | 第 1350 条首席执行官和首席财务官的认证 | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档 | |
| 101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.DEF* | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库文档 | |
| 101.LAB* | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase 文档 | |
| 101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档 | |
| 104 | 封面 页面交互式数据文件（采用 IXBRL 格式，包含在附录 101 中）。 |
*已提交 随函附上
**已装修 随函附上
| 28 |
签名
依照 根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式安排由以下机构代表其签署本报告 下列签署人经正式授权。
| 信赖 环球集团有限公司 | ||
| 日期： 2024 年 7 月 25 日 | 来自： | /s/ 埃兹拉·贝曼 |
| 以斯拉 贝曼 | ||
| 首席 执行官 | ||
| （校长 执行官） | ||
| 日期： 2024 年 7 月 25 日 | 作者： | /s/ 乔尔·马尔科维茨 |
| 乔尔 马尔科维茨 | ||
| 首席 财务官员 | ||
| （校长 财务官和首席会计官） | ||
| 29 |