carr-20240630假的--12-312024Q20001783180http://fasb.org/us-gaap/2024#OtherAssetsCurrent http://fasb.org/us-gaap/2024#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherAssetsCurrent http://fasb.org/us-gaap/2024#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrent http://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrent http://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrent http://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2024#AccruedLiabilitiesCurrent http://fasb.org/us-gaap/2024#OtherLiabilitiesNoncurrentxbrli: sharesiso4217: 美元iso4217: 美元xbrli: sharescar: segmentxbrli: purecar: trancheiso4217: 欧元iso421:JPYcar: case00017831802024-01-012024-06-300001783180美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-06-300001783180卡尔：SeniorNotes4.375Due2025会员2024-01-012024-06-300001783180卡尔：SeniorNotes4125Due2028会员2024-01-012024-06-300001783180卡尔：SeniorNotes4500due2032会员2024-01-012024-06-3000017831802024-07-150001783180US-GAAP：产品会员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：产品会员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：产品会员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：产品会员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：军人2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：军人2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：军人2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：军人2023-01-012023-06-3000017831802024-04-012024-06-3000017831802023-04-012023-06-3000017831802023-01-012023-06-3000017831802024-06-3000017831802023-12-310001783180US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310001783180美国通用会计准则：普通股成员2023-12-310001783180US-GAAP：美国国债普通股会员2023-12-310001783180US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310001783180US-GAAP：留存收益会员2023-12-310001783180US-GAAP：非控股权益成员2023-12-310001783180US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-310001783180US-GAAP：非控股权益成员2024-01-012024-03-3100017831802024-01-012024-03-310001783180US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310001783180US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-310001783180US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310001783180美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310001783180US-GAAP：美国国债普通股会员2024-03-310001783180US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-310001783180US-GAAP：留存收益会员2024-03-310001783180US-GAAP：非控股权益成员2024-03-3100017831802024-03-310001783180US-GAAP：留存收益会员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：非控股权益成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：额外实收资本会员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-06-300001783180美国通用会计准则：普通股成员2024-06-300001783180US-GAAP：美国国债普通股会员2024-06-300001783180US-GAAP：额外实收资本会员2024-06-300001783180US-GAAP：留存收益会员2024-06-300001783180US-GAAP：非控股权益成员2024-06-300001783180US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310001783180美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310001783180US-GAAP：美国国债普通股会员2022-12-310001783180US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310001783180US-GAAP：留存收益会员2022-12-310001783180US-GAAP：非控股权益成员2022-12-3100017831802022-12-310001783180US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310001783180US-GAAP：非控股权益成员2023-01-012023-03-3100017831802023-01-012023-03-310001783180US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310001783180US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310001783180US-GAAP：美国国债普通股会员2023-01-012023-03-310001783180US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310001783180美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310001783180US-GAAP：美国国债普通股会员2023-03-310001783180US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310001783180US-GAAP：留存收益会员2023-03-310001783180US-GAAP：非控股权益成员2023-03-3100017831802023-03-310001783180US-GAAP：留存收益会员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：非控股权益成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：额外实收资本会员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-06-300001783180美国通用会计准则：普通股成员2023-06-300001783180US-GAAP：美国国债普通股会员2023-06-300001783180US-GAAP：额外实收资本会员2023-06-300001783180US-GAAP：留存收益会员2023-06-300001783180US-GAAP：非控股权益成员2023-06-3000017831802023-06-300001783180US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员CARR：商用制冷业务成员2023-12-120001783180US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员CARR：向 Sentinel Capital Partners 成员发起工业火灾2024-03-0500017831802020-04-032020-04-030001783180CARR: 暖通空调分部会员2023-12-310001783180卡尔：制冷部门成员2023-12-310001783180CARR：消防和安全部门成员2023-12-310001783180CARR: 暖通空调分部会员2024-01-012024-06-300001783180卡尔：制冷部门成员2024-01-012024-06-300001783180CARR：消防和安全部门成员2024-01-012024-06-300001783180CARR: 暖通空调分部会员2024-06-300001783180卡尔：制冷部门成员2024-06-300001783180CARR：消防和安全部门成员2024-06-300001783180US-GAAP：客户关系成员2024-06-300001783180US-GAAP：客户关系成员2023-12-310001783180CARR: 专利和商标会员2024-06-300001783180CARR: 专利和商标会员2023-12-310001783180CARR：服务组合和其他成员2024-06-300001783180CARR：服务组合和其他成员2023-12-310001783180CARR：商标和其他会员2024-06-300001783180CARR：商标和其他会员2023-12-310001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes2242Due2025会员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes2242Due2025会员2023-12-310001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes4.375Due2025会员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes4.375Due2025会员2023-12-310001783180卡尔：SeniorNotes5.800Due2025会员美国公认会计准则：无担保债务成员2024-06-300001783180卡尔：SeniorNotes5.800Due2025会员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-12-310001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes2493due2027会员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes2493due2027会员2023-12-310001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes4125Due2028会员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes4125Due2028会员2023-12-310001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes2722Due2030会员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes2722Due2030会员2023-12-310001783180卡尔：SeniorNotes2700Due2031会员美国公认会计准则：无担保债务成员2024-06-300001783180卡尔：SeniorNotes2700Due2031会员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-12-310001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes4500due2032会员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes4500due2032会员2023-12-310001783180卡尔：SeniorNotes5.900due2034会员美国公认会计准则：无担保债务成员2024-06-300001783180卡尔：SeniorNotes5.900due2034会员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-12-310001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes3377Due2040会员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes3377Due2040会员2023-12-310001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes3577Due2050会员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes3577Due2050会员2023-12-310001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes6.20due2054 会员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes6.20due2054 会员2023-12-310001783180美国公认会计准则：无担保债务成员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员2023-12-310001783180美国公认会计准则：无担保债务成员CARR: TermLoanFacilityMember2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员CARR: TermLoanFacilityMember2023-12-310001783180CARR：其他债务成员2024-06-300001783180CARR：其他债务成员2023-12-310001783180CARR: VCS商业会员2024-01-022024-01-020001783180美国公认会计准则：无担保债务成员CARR: SeniorNotes USDDE 提名于 2023 年 11 月发行成员2023-11-300001783180卡尔：SeniorNotes5.800Due2025会员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-11-300001783180卡尔：SeniorNotes5.900due2034会员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-11-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes6.20due2054 会员2023-11-300001783180CARR: SeniorNotes EurodeNotes 提名于 2023 年 11 月发行成员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-11-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes4.375Due2025会员2023-11-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes4125Due2028会员2023-11-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员卡尔：SeniorNotes4500due2032会员2023-11-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员CARR: TermLoanMember2023-11-300001783180卡尔：SeniorNotes5.800Due2025会员美国公认会计准则：无担保债务成员2024-06-012024-06-300001783180CARR: BridgeTermLoanFacility会员美国公认会计准则：无担保债务成员2023-04-250001783180CARR: BridgeTermLoanFacility会员US-GAAP：Bridge Loan 成员US-GAAP：保证R成员的隔夜融资利率2023-04-252023-04-250001783180CARR: BridgeTermLoanFacility会员美国公认会计准则：无担保债务成员US-GAAP：Bridge Loan 成员2023-04-250001783180CARR: BridgeTermLoanFacility会员美国公认会计准则：无担保债务成员US-GAAP：Bridge Loan 成员2023-04-252023-04-250001783180CARR: BridgeTermLoanFacility会员美国公认会计准则：无担保债务成员US-GAAP：Bridge Loan 成员2024-01-022024-01-020001783180美国公认会计准则：无担保债务成员CARR：BridgeTermLoanFacility Euroden提名的第一批成员US-GAAP：Bridge Loan 成员2024-01-020001783180美国公认会计准则：无担保债务成员CARR: BridgeTermLoanfility 以美国元计价的部分成员US-GAAP：Bridge Loan 成员2024-01-020001783180美国公认会计准则：信用额度成员CARR：信贷协议成员CARR: DelayedDrawfilityMember2023-05-190001783180美国公认会计准则：信用额度成员CARR：BridgeTermLoanFacility Euroden提名的第一批成员CARR: DelayedDrawfilityMember2023-05-192023-05-190001783180美国公认会计准则：信用额度成员CARR：BridgeTermLoanFacility Euroden提名的第一批成员CARR: DelayedDrawfilityMember2023-05-190001783180美国公认会计准则：信用额度成员CARR：BridgeTermLoanFacility Euroden提名的 Tranche2 会员CARR: DelayedDrawfilityMember2023-05-192023-05-190001783180美国公认会计准则：信用额度成员CARR：BridgeTermLoanFacility Euroden提名的 Tranche2 会员CARR: DelayedDrawfilityMember2023-05-190001783180美国公认会计准则：信用额度成员CARR：信贷协议成员CARR: DelayedDrawfilityMemberUS-GAAP：保证R成员的隔夜融资利率2023-05-192023-05-190001783180美国公认会计准则：信用额度成员CARR: DelayedDrawfilityMember2023-05-190001783180Carr: a364Day Revolver 会员美国公认会计准则：无担保债务成员2024-05-172024-05-170001783180Carr: a364Day Revolver 会员美国公认会计准则：无担保债务成员2024-05-170001783180Carr: a364Day Revolver 会员美国公认会计准则：无担保债务成员US-GAAP：保证R成员的隔夜融资利率2024-05-172024-05-170001783180Carr: a364Day Revolver 会员美国公认会计准则：无担保债务成员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员CARR: TermLoanFacilityMember2022-07-152022-07-150001783180美国公认会计准则：无担保债务成员CARR: TermLoanFacilityMember2022-07-150001783180美国公认会计准则：无担保债务成员CARR: TermLoanFacilityMemberCARR: TokyoTermRiskFreeRate会员2022-07-152022-07-150001783180美国公认会计准则：无担保债务成员CARR: TermLoanFacilityMember2022-07-252022-07-250001783180美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：循环信贷机制成员2023-05-190001783180US-GAAP：循环信贷机制成员US-GAAP：保证R成员的隔夜融资利率2023-05-192023-05-190001783180美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：循环信贷机制成员2024-06-300001783180美国公认会计准则：信用额度成员US-GAAP：商业票据成员2024-06-300001783180CARR: 项目融资安排成员CARR：其他债务成员2024-01-012024-06-300001783180CARR: 项目融资安排成员CARR：其他债务成员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：ForexFordFord会员CARR: VCS商业会员2023-12-310001783180US-GAAP：ForexFordFord会员CARR: VCS商业会员2023-01-012023-12-310001783180US-GAAP：ForexFordFord会员CARR: VCS商业会员2024-01-022024-01-020001783180US-GAAP：利率互换成员CARR: VCS商业会员2023-12-310001783180US-GAAP：利率互换成员CARR: VCS商业会员2023-11-012023-11-300001783180US-GAAP：利率互换成员CARR: VCS商业会员2024-06-300001783180US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300001783180US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300001783180US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300001783180US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2024-06-300001783180US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001783180US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001783180US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001783180US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员2023-12-310001783180US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：无担保债务成员2024-06-300001783180US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：无担保债务成员2024-06-300001783180US-GAAP：持有申报金额的公允价值披露记住美国公认会计准则：无担保债务成员2023-12-310001783180US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住美国公认会计准则：无担保债务成员2023-12-3100017831802021-02-2800017831802023-01-012023-12-310001783180US-GAAP：累积翻译调整成员2023-12-310001783180US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-12-310001783180US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-310001783180US-GAAP：累积翻译调整成员2024-01-012024-03-310001783180US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-01-012024-03-310001783180US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-01-012024-03-310001783180US-GAAP：累积翻译调整成员2024-03-310001783180US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-03-310001783180US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-03-310001783180US-GAAP：累积翻译调整成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：累积翻译调整成员2024-06-300001783180US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2024-06-300001783180US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-06-300001783180US-GAAP：累积翻译调整成员2022-12-310001783180US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2022-12-310001783180US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310001783180US-GAAP：累积翻译调整成员2023-01-012023-03-310001783180US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-01-012023-03-310001783180US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-03-310001783180US-GAAP：累积翻译调整成员2023-03-310001783180US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-03-310001783180US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-03-310001783180US-GAAP：累积翻译调整成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：累积翻译调整成员2023-06-300001783180US-GAAP：累积固定福利计划调整成员2023-06-300001783180US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员CARR: 暖通空调分部会员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员卡尔：制冷部门成员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：军人US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员CARR：消防和安全部门成员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：分段间消除成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：分段间消除成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：分段间消除成员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：分段间消除成员2023-01-012023-06-3000017831802024-07-012024-06-300001783180US-GAAP：企业非细分市场成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：企业非细分市场成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：企业非细分市场成员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-012023-06-300001783180美国公认会计准则：销售成员成本2024-04-012024-06-300001783180美国公认会计准则：销售成员成本2023-04-012023-06-300001783180美国公认会计准则：销售成员成本2024-01-012024-06-300001783180美国公认会计准则：销售成员成本2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：出售一般和管理费用会员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：出售一般和管理费用会员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：出售一般和管理费用会员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：ForexFordFord会员卡尔：ViessmannGroup Gmbhco.kg 会员2023-04-012023-06-300001783180CARR: 访问解决方案会员US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-04-012023-06-300001783180CARR: 访问解决方案会员US-GAAP：销售成员处置的已停止运营2024-01-012024-06-300001783180SRT: 最低成员2024-06-300001783180SRT: 最大成员2024-06-300001783180美国公认会计准则：无担保债务成员US-GAAP：Bridge Loan 成员2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商业会员2024-01-020001783180CARR: VCS商业会员2024-01-022024-06-300001783180CARR: VCS商业会员2024-06-300001783180CARR: VCS商业会员US-GAAP：客户关系成员2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商业会员SRT: 最低成员US-GAAP：基于技术的无形资产成员2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商业会员SRT: 最大成员US-GAAP：基于技术的无形资产成员2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商业会员US-GAAP：基于技术的无形资产成员2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商业会员US-GAAP：商标会员2024-01-022024-01-020001783180Carr: backlog 会员CARR: VCS商业会员2024-01-022024-01-020001783180CARR: VCS商业会员2024-04-012024-06-300001783180CARR: VCS商业会员2024-01-012024-06-300001783180CARR: VCS商业会员2023-01-012023-12-310001783180CARR: VCS商业会员2023-04-012023-06-300001783180CARR: VCS商业会员2023-01-012023-06-300001783180CARR: 访问解决方案会员US-GAAP：销售成员处置的已停止运营2024-06-022024-06-020001783180CARR: 访问解决方案会员US-GAAP：销售成员处置的已停止运营2024-06-020001783180CARR：商用制冷会员US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2024-06-300001783180卡尔：工业消防队员US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2024-06-300001783180US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2024-06-300001783180CARR：商用制冷会员US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-12-310001783180CARR: 访问解决方案会员US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-12-310001783180卡尔：工业消防队员US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-12-310001783180US-GAAP：出售出售的处置集团不是已终止运营的成员2023-12-310001783180国家：美国2024-04-012024-06-300001783180国家：美国2023-04-012023-06-300001783180国家：美国2024-01-012024-06-300001783180国家：美国2023-01-012023-06-300001783180SRT: 欧洲会员2024-04-012024-06-300001783180SRT: 欧洲会员2023-04-012023-06-300001783180SRT: 欧洲会员2024-01-012024-06-300001783180SRT: 欧洲会员2023-01-012023-06-300001783180SRT: 亚太地区会员2024-04-012024-06-300001783180SRT: 亚太地区会员2023-04-012023-06-300001783180SRT: 亚太地区会员2024-01-012024-06-300001783180SRT: 亚太地区会员2023-01-012023-06-300001783180CARR：其他地理区域成员2024-04-012024-06-300001783180CARR：其他地理区域成员2023-04-012023-06-300001783180CARR：其他地理区域成员2024-01-012024-06-300001783180CARR：其他地理区域成员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：关联党成员2024-04-012024-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：关联党成员2023-04-012023-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：关联党成员2024-01-012024-06-300001783180US-GAAP：产品会员US-GAAP：关联党成员2023-01-012023-06-300001783180US-GAAP：关联党成员2024-06-300001783180US-GAAP：关联党成员2023-12-310001783180CARR: AsbestosMattersMatters 会员2024-06-300001783180CARR: AsbestosMattersMatters 会员2023-12-310001783180CARR: 水性薄膜成型泡沫成员2024-06-3000017831802023-05-1400017831802023-05-142023-05-140001783180US-GAAP：后续活动成员2024-07-01 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
__________________
表格 10-Q
__________________
| | | | | |
| ☒ | 根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间 2024 年 6 月 30 日
或者
| | | | | |
| ☐ | 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告 |
委员会档案编号 001-39220
__________________
运营商全球公司
（注册人章程中规定的确切名称）
__________________
| | | | | | | | |
| 特拉华 | | 83-4051582 |
| （公司或组织的州或其他司法管辖区） | | （美国国税局雇主识别号） |
13995 巴斯德大道， 棕榈滩花园， 佛罗里达33418
（主要行政办公室地址，包括邮政编码）
(561)365-2000
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每个课程的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
| 普通股（面值0.01美元） | | 卡尔 | | 纽约证券交易所 |
| 4.375% 2025年到期的票据 | | CARR25 | | 纽约证券交易所 |
| 4.125% 2028年到期票据 | | CARR28 | | 纽约证券交易所 |
| 4.500% 2032年到期的票据 | | CARR32 | | 纽约证券交易所 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内（或在要求注册人提交此类报告的较短时间内）提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。是的☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）是否以电子方式提交了根据 S-t 法规（第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ 不 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速文件管理器 | ☒ | 加速过滤器 | ☐ | | |
| | | | | |
| 非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是 ☐ 不是☒
截至 2024 年 7 月 15 日，有 902,751,929 已发行普通股。
运营商全球公司
10-Q 表季度报告的内容
截至2024年6月30日的三个月和六个月
| | | | | |
| 页面 |
| |
第一部分 — 财务信息 | 3 |
| |
第 1 项。财务报表： | 3 |
| |
简明合并运营报表（未经审计） | 3 |
| |
| |
| |
简明综合收益（亏损）表（未经审计） | 4 |
| |
简明合并资产负债表（未经审计） | 5 |
| |
简明综合权益变动表（未经审计） | 6 |
| |
简明合并现金流量表（未经审计） | 7 |
| |
简明合并财务报表附注（未经审计） | 8 |
| |
独立注册会计师事务所的报告 | 32 |
| |
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 33 |
| |
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 | 51 |
| |
第 4 项。控制和程序 | 51 |
| |
第二部分 — 其他信息 | 52 |
| |
第 1 项。法律诉讼 | 52 |
| |
第 1A 项。风险因素 | 52 |
| |
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 52 |
| |
第 5 项。其他信息 | 52 |
| |
第 6 项。展品 | 53 |
| |
签名 | 54 |
| |
开利环球公司及其子公司的名称、缩写、徽标以及产品和服务标识均为开利环球公司及其子公司的注册或未注册商标或商品名称。其他公司的名称、名称缩写、徽标和产品及服务标识是其各自所有者的注册或未注册商标或商品名称。除非上下文另有要求，否则此处使用的 “我们”、“我们”、“我们的”、“公司” 或 “承运人” 等术语是指开利环球公司及其子公司。本表格 10-Q 中对互联网网站的引用仅为方便起见。通过这些网站获得的信息未以引用方式纳入本10-Q表中。
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
运营商全球公司
简明合并运营报表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计，每股金额除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净销售额 | | | | | | | | |
| 产品销售 | | $ | 6,004 | | | $ | 5,355 | | | $ | 11,546 | | | $ | 10,041 | |
| 服务销售 | | 685 | | | 637 | | | 1,325 | | | 1,224 | |
| 总净销售额 | | 6,689 | | | 5,992 | | | 12,871 | | | 11,265 | |
| 成本和开支 | | | | | | | | |
| 销售产品的成本 | | (4,296) | | | (3,769) | | | (8,294) | | | (7,227) | |
| 已售服务成本 | | (515) | | | (468) | | | (994) | | | (905) | |
| 研究和开发 | | (187) | | | (151) | | | (411) | | | (290) | |
| 销售、一般和管理 | | (975) | | | (784) | | | (1,960) | | | (1,505) | |
| 总成本和支出 | | (5,973) | | | (5,172) | | | (11,659) | | | (9,927) | |
| 权益法投资净收益 | | 90 | | | 52 | | | 121 | | | 96 | |
| 其他收入（支出），净额 | | 2,885 | | | (383) | | | 2,858 | | | (390) | |
| 营业利润 | | 3,691 | | | 489 | | | 4,191 | | | 1,044 | |
| 非服务养老金（支出）福利 | | (1) | | | — | | | (1) | | | — | |
| 利息（支出）收入，净额 | | (166) | | | (67) | | | (331) | | | (113) | |
| 所得税前的运营收入 | | 3,524 | | | 422 | | | 3,859 | | | 931 | |
| 所得税（费用）补助 | | (1,155) | | | (189) | | | (1,201) | | | (311) | |
| 运营净收入 | | 2,369 | | | 233 | | | 2,658 | | | 620 | |
| 减去：子公司运营收益中的非控股权益 | | 32 | | | 34 | | | 52 | | | 48 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 归属于普通股股东的净收益 | | $ | 2,337 | | | $ | 199 | | | $ | 2,606 | | | $ | 572 | |
| | | | | | | | |
| 每股收益 | | | | | | | | |
| 基本 | | $ | 2.59 | | | $ | 0.24 | | | $ | 2.90 | | | $ | 0.68 | |
| 稀释 | | $ | 2.55 | | | $ | 0.23 | | | $ | 2.85 | | | $ | 0.67 | |
| | | | | | | | |
| 已发行股票的加权平均数 | | | | | | | | |
| 基本 | | 902.4 | | | 836.0 | | | 900.2 | | | 835.5 | |
| 稀释 | | 915.3 | | | 850.9 | | | 913.6 | | | 851.5 | |
随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
运营商全球公司
简明合并综合收益（亏损）表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 运营净收入 | | $ | 2,369 | | | $ | 233 | | | $ | 2,658 | | | $ | 620 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 期内产生的外币折算调整 | | (188) | | | (63) | | | (576) | | | (9) | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 养老金和退休后福利计划的调整 | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 摊销未实现的现金流套期保值收益（亏损） | | (1) | | | — | | | (2) | | | — | |
| 资产剥离 | | 373 | | | — | | | 373 | | | — | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | | 185 | | | (63) | | | (204) | | | (9) | |
| 综合收益（亏损） | | 2,554 | | | 170 | | | 2,454 | | | 611 | |
| 减去：归属于非控股权益的综合收益（亏损） | | 31 | | | 26 | | | 48 | | | 42 | |
| 归属于普通股股东的综合收益（亏损） | | $ | 2,523 | | | $ | 144 | | | $ | 2,406 | | | $ | 569 | |
随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
运营商全球公司
简明的合并资产负债表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至 |
| （以百万计） | | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 资产 | | | | |
| 现金和现金等价物 | | $ | 2,919 | | | $ | 10,015 | |
| 应收账款，净额 | | 3,187 | | | 2,481 | |
| 合同资产 | | 333 | | | 306 | |
| 库存，净额 | | 3,045 | | | 2,217 | |
| 持有待售资产 | | 1,601 | | | 3,314 | |
| 其他流动资产 | | 488 | | | 447 | |
| 流动资产总额 | | 11,573 | | | 18,780 | |
| 未来的所得税优惠 | | 939 | | | 739 | |
| 固定资产，净额 | | 3,117 | | | 2,293 | |
| 经营租赁使用权资产 | | 635 | | | 491 | |
| 无形资产，净额 | | 7,048 | | | 1,028 | |
| 善意 | | 15,245 | | | 7,989 | |
| 养老金和退休后资产 | | 81 | | | 32 | |
| 权益法投资 | | 1,221 | | | 1,140 | |
| | | | |
| 其他资产 | | 565 | | | 330 | |
| 总资产 | | $ | 40,424 | | | $ | 32,822 | |
| | | | |
| 负债和权益 | | | | |
| 应付账款 | | $ | 3,181 | | | $ | 2,742 | |
| 应计负债 | | 4,262 | | | 2,811 | |
| 合同负债 | | 493 | | | 425 | |
| 待售负债 | | 687 | | | 862 | |
| 长期债务的当前部分 | | 2,052 | | | 51 | |
| 流动负债总额 | | 10,675 | | | 6,891 | |
| 长期债务 | | 11,270 | | | 14,242 | |
| 未来的养老金和退休后债务 | | 247 | | | 155 | |
| 未来的所得税义务 | | 2,184 | | | 535 | |
| 经营租赁负债 | | 501 | | | 391 | |
| | | | |
| 其他长期负债 | | 1,468 | | | 1,603 | |
| 负债总额 | | 26,345 | | | 23,817 | |
| 承付款和或有负债（附注19） | | | | |
| 股权 | | | | |
| 普通股 | | 9 | | | 9 | |
| 库存股 | | (1,972) | | | (1,972) | |
| 额外的实收资本 | | 8,563 | | | 5,535 | |
| 留存收益 | | 8,854 | | | 6,591 | |
| 累计其他综合亏损 | | (1,686) | | | (1,486) | |
| 非控股权益 | | 311 | | | 328 | |
| 权益总额 | | 14,079 | | | 9,005 | |
| 负债和权益总额 | | $ | 40,424 | | | $ | 32,822 | |
随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
运营商全球公司
简明合并权益变动表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 累计其他综合收益（亏损） | | 普通股 | | 国库股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 非控股权益 | | 权益总额 |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | | $ | (1,486) | | | $ | 9 | | | $ | (1,972) | | | $ | 5,535 | | | $ | 6,591 | | | $ | 328 | | | $ | 9,005 | |
| 净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 269 | | | 20 | | | 289 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | | (386) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (3) | | | (389) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 根据激励计划发行的股票，净额 | | — | | | — | | | — | | | (22) | | | — | | | — | | | (22) | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 23 | | | — | | | — | | | 23 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 收购 VCS 业务 | | — | | | — | | | — | | | 3,000 | | | — | | | — | | | 3,000 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | $ | (1,872) | | | $ | 9 | | | $ | (1,972) | | | $ | 8,536 | | | $ | 6,860 | | | $ | 345 | | | $ | 11,906 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | | — | | — | | — | | — | | 2,337 | | 32 | | 2,369 |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | | 186 | | — | | — | | — | | — | | (1) | | 185 |
普通股申报的股息 (1) | | — | | — | | — | | — | | (343) | | — | | (343) |
| 根据激励计划发行的股票，净额 | | — | | — | | — | | 2 | | | — | | — | | 2 |
| 基于股票的薪酬 | | — | | — | | — | | 25 | | | — | | — | | 25 |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 归属于非控股权益的股息 | | — | | — | | — | | — | | — | | (65) | | (65) |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | $ | (1,686) | | | $ | 9 | | | $ | (1,972) | | | $ | 8,563 | | | $ | 8,854 | | | $ | 311 | | | $ | 14,079 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
|
|
|
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 累计其他综合收益（亏损） | | 普通股 | | 国库股 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 非控股权益 | | 权益总额 |
| 截至2022年12月31日的余额 | | $ | (1,688) | | | $ | 9 | | | $ | (1,910) | | | $ | 5,481 | | | $ | 5,866 | | | $ | 318 | | | $ | 8,076 | |
| 净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 373 | | | 14 | | | 387 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | | 52 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | | | 54 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 根据激励计划发行的股票，净额 | | — | | | — | | | — | | | (9) | | | — | | | — | | | (9) | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 22 | | | — | | | — | | | 22 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 国库股票回购 | | — | | | — | | | (62) | | | — | | | — | | | — | | | (62) | |
| 截至 2023 年 3 月 31 日的余额 | | $ | (1,636) | | | $ | 9 | | | $ | (1,972) | | | $ | 5,494 | | | $ | 6,239 | | | $ | 334 | | | $ | 8,468 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 净收入 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 199 | | | 34 | | | 233 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | | (55) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8) | | | (63) | |
普通股申报的股息 (2) | | — | | | — | | | — | | | — | | | (309) | | | — | | | (309) | |
| 根据激励计划发行的股票，净额 | | — | | | — | | | — | | | (18) | | | — | | | — | | | (18) | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | — | | | 18 | |
| 归属于非控股权益的股息 | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (41) | | | (41) | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的余额 | | $ | (1,691) | | | $ | 9 | | | $ | (1,972) | | | $ | 5,494 | | | $ | 6,129 | | | $ | 319 | | | $ | 8,288 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
(1) 申报的现金分红为美元0.38 截至2024年6月30日的三个月的每股收益 | | | | | | | | |
(2) 申报的现金分红为美元0.37 截至2023年6月30日的三个月的每股收益 | | | | | | | | |
随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
运营商全球公司
简明的合并现金流量表
（未经审计）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 |
| 运营活动 | | | | |
| 运营净收入 | | $ | 2,658 | | | $ | 620 | |
| 调整以调节净收入与经营活动产生的净现金流量： | | | | |
| 折旧和摊销 | | 625 | | | 273 | |
| 递延所得税准备金 | | (338) | | | (110) | |
| 股票薪酬成本 | | 48 | | | 40 | |
| 权益法投资净收益 | | (121) | | | (96) | |
| | | | |
| | | | |
| 出售投资/解散的（收益）亏损 | | (2,881) | | | 276 | |
| | | | |
| 经营资产和负债的变化 | | | | |
| 应收账款，净额 | | (286) | | | (406) | |
| 合同资产 | | (62) | | | (40) | |
| 库存，净额 | | (2) | | | (59) | |
| 其他流动资产 | | (52) | | | (105) | |
| 应付账款和应计负债 | | 1,118 | | | 120 | |
| 合同负债 | | (19) | | | 37 | |
| 权益法投资的分配 | | 12 | | | 10 | |
| 其他经营活动，净额 | | — | | | (56) | |
| （用于）经营活动提供的净现金流 | | 700 | | | 504 | |
| | | | |
| 投资活动 | | | | |
| 资本支出 | | (215) | | | (144) | |
| 对企业的投资，扣除收购的现金 | | (10,779) | | | (56) | |
| 企业的处置 | | 4,877 | | | 36 | |
| | | | |
| 衍生合约的结算，净额 | | (185) | | | (14) | |
| Kidde-Fenwal, Inc. 解除整合 | | — | | | (134) | |
| 其他投资活动，净额 | | 29 | | | 16 | |
| 由（用于）投资活动提供的净现金流 | | (6,273) | | | (296) | |
| | | | |
| 融资活动 | | | | |
| 短期借款增加（减少），净额 | | — | | | (19) | |
| 发行长期债券 | | 2,555 | | | 6 | |
| 偿还长期债务 | | (3,542) | | | (12) | |
| 回购普通股 | | — | | | (62) | |
| 普通股支付的股息 | | (330) | | | (309) | |
| 支付给非控股权益的股息 | | (67) | | | (41) | |
| | | | |
| 其他筹资活动，净额 | | (22) | | | (69) | |
| （用于）融资活动提供的净现金流量 | | (1,406) | | | (506) | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | (82) | | | (13) | |
| 现金和现金等价物以及限制性现金的净增加（减少），包括归类为待售流动资产的现金 | | (7,061) | | | (311) | |
| 减去：归类为待售资产的现金余额变动 | | 34 | | | — | |
| 现金和现金等价物以及限制性现金的净增加（减少） | | (7,095) | | | (311) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金，期初 | | 10,017 | | | 3,527 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金，期末 | | 2,922 | | | 3,216 | |
| 减去：限制性现金 | | 3 | | | 7 | |
| 现金和现金等价物，期末 | | $ | 2,919 | | | $ | 3,209 | |
随附的附注是未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
运营商全球公司
简明合并财务报表附注
（未经审计）
注意事项 1： 业务描述
开利环球公司（以下简称 “公司”）是智能气候和能源解决方案领域的全球领导者，专注于为其客户提供差异化的、数字化的生命周期解决方案。该公司的产品组合包括开利、维斯曼、东芝、Automated Logic、开利Transicold、Kidde和Edwards等行业领先品牌，这些品牌提供创新的供暖、通风、空调（“HVAC”）、制冷、消防和楼宇自动化技术，帮助创造更安全、更舒适的世界。该公司还提供广泛的相关建筑服务，包括审计、设计、安装、系统集成、维修、维护和监控。该公司的业务分为 三 细分市场：暖通空调、制冷和消防与安全。
管理层认为，随附的未经审计的简明合并财务报表包含所有必要的调整（包括正常的经常性调整），以公平陈述所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量。根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度，某些通常包含在根据美国普遍接受的会计原则（“美国公认会计原则”）编制的财务报表中包含的某些信息和脚注披露已被删除。随附的未经审计的简明合并财务报表应与公司于2024年2月6日向美国证券交易委员会提交的2023年10-k表年度报告（“2023年10-K表格”）中包含的经审计的财务报表及其附注一起阅读。
注意事项 2： 列报基础
未经审计的简明合并财务报表包括公司及其控制的全资和控股子公司的所有账目。公司间账户和交易已被取消。公司与其权益法被投资方之间的关联方交易尚未消除。非控股权益代表非控股投资者在公司控制和合并的子公司业绩中的权益。
收购维斯曼气候解决方案
2023年4月25日，该公司宣布签订了股份购买协议（“协议”），以收购维斯曼集团有限公司的气候解决方案业务（“风险投资业务”）。KG（“Viessmann”），一家私人控股公司。此次收购于 2024 年 1 月 2 日完成。因此，截至收购之日，风险投资业务的资产、负债和经营业绩已合并到随附的未经审计的简明合并财务报表中，并在公司的暖通空调板块内进行报告。有关其他信息，请参阅附注 15 — 收购。
投资组合转型
2023年12月7日，公司签订了股票购买协议，将其Access Solutions业务（“Access Solutions”）出售给霍尼韦尔国际公司。因此，截至2023年12月31日，Access Solutions的资产和负债在随附的未经审计的简明合并资产负债表中列报，并以账面价值或公允价值减去估计出售成本的较低值入账。Access Solutions的销售已于2024年6月2日完成。有关更多信息，请参见附注16——资产剥离。
2023年12月12日，公司签订了股票购买协议，将其商用制冷业务（“CCR”）出售给海尔集团公司，企业价值约为美元775百万。此外，公司工业消防业务（“工业消防”）的净资产符合2023年第四季度归类为待售的标准。因此，截至2024年6月30日和2023年12月31日，每项业务的资产和负债在随附的未经审计的简明合并资产负债表中列报为待售资产，并按账面价值或公允价值减去预计出售成本的较低值入账。2024年3月5日，公司签订了股票购买协议，将Industrial Fire出售给Sentinel Capital Partners，企业价值约为美元1.425十亿。工业消防的销售已于2024年7月1日完成。有关更多信息，请参见附注16——资产剥离。
解散 Kidde-Fenwal, Inc.
2023年5月14日，公司的间接全资子公司Kidde-Fenwal, Inc.（“KFI”）根据美国破产法第11章（“第11章”）向美国特拉华特区破产法院提交了自愿重组申请。KFI是一家历史上在公司消防和安全领域报告的工业火灾探测和灭火企业，该公司表示，它打算利用破产程序来探索战略替代方案，包括将KFI作为持续经营企业出售。截至申请之日，KFI已解体，其各自的资产和负债已从公司未经审计的简明合并财务报表中撤销。更多信息见附注19——承付款和或有负债。
脱离联合技术公司
2020年4月3日（“发行日期”），后来更名为RTX公司（“雷神科技公司” 或 “RTX”）的联合技术公司（“UTC”）通过按比例分配（“分销”），通过按比例分配（“分销”）完成了将开利分拆为一家独立的上市公司（“分立”）的过程 一-向截至2020年3月19日（创纪录的分配日期）营业结束时持有UTC普通股的UTC股东支付开利公司所有已发行普通股的按一计算。分离和分销后，公司与 UTC 和奥的斯全球公司（“奥的斯”）签订了几项协议，涉及公司、UTC 和奥的斯之间关系的各个方面。截至2024年6月30日，《税务事项协议》（“TMA”）中只有某些部分仍然有效。
最近发布和通过的会计公告
财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”）是美国权威公认会计原则的唯一来源，美国证券交易委员会发布的仅适用于美国证券交易委员会注册人的规章制度除外。财务会计准则委员会发布会计准则更新（“ASU”），以传达对编纂的更改。该公司考虑了所有华硕的适用性和影响。对待采用的华硕进行了评估，确定其不适用或预计不会对随附的未经审计的简明合并财务报表产生重大影响。
最近发布的会计公告
2023年11月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年《分部报告（主题280）：改进应申报细分市场披露（“亚利桑那州立大学2023-07”），要求公共实体在中期和年度基础上披露有关其应申报板块重大支出的信息。此外，修正案澄清了实体可以披露多个分部损益衡量标准的情况，为拥有单一可报告分部的实体提供了新的分部披露要求，并包含了其他披露要求。亚利桑那州立大学2023-07对2023年12月15日之后开始的财政年度和2024年12月15日之后开始的过渡期有效，允许提前采用。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学对其财务报表的影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-09《所得税（主题740）：改进所得税披露》（“亚利桑那州立大学2023-09”），要求公共实体披露有关其有效税率对账的分类信息以及有关已缴所得税的信息。亚利桑那州立大学2023-09对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效，允许提前采用。该公司目前正在评估该亚利桑那州立大学对其财务报表的影响。
2024年3月6日，美国证券交易委员会通过了新规则，旨在加强与气候相关事项的风险和影响相关的上市公司披露。该规则修订了S-k条例和第S-X条例的规定，要求披露与气候相关的风险、过渡计划、目标和目标、风险管理和治理，并要求披露恶劣天气事件和其他自然条件的财务影响以及碳抵消或可再生能源信贷的使用。披露要求将从2025年1月1日或之后开始的财政年度开始逐步生效，但须视法律质疑和美国证券交易委员会自愿暂停执行披露要求而定。在中止执行期间，公司将继续评估这些新规定对其财务报表的影响。
注意事项 3： 库存，净额
存货以成本或估计的净可变现价值中较低者列报。成本主要根据先入先出库存法（“FIFO”）或平均成本法确定，后者近似于当前的重置成本。但是，某些子公司使用后进先出库存法（“LIFO”）。
库存净额包括以下各项：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 原材料 | | $ | 981 | | | $ | 695 | |
| 在处理中工作 | | 285 | | | 259 | |
| 成品 | | 1,779 | | | 1,263 | |
| | | | |
| 库存，净额 | | $ | 3,045 | | | $ | 2,217 | |
公司利用客户需求、生产要求和历史使用率进行定期评估，以确定是否存在过剩和过时的库存，并记录必要的准备金，将此类库存减少到成本或预计可变现净值的较低水平。原材料、在制品和制成品均扣除估值储备金后的净额245 百万和美元223 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万人。
注意事项 4： 商誉和无形资产
公司将商誉记录为收购价格超过企业合并中收购的净资产的公允价值的部分。每年7月1日，或者每当事件或情况发生重大变化，表明申报单位的公允价值可能低于其账面价值时，都会对商誉进行减值测试和审查。
商誉账面金额的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 暖通空调 | | 制冷 | | 消防与安全 | | 总计 |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | | $ | 6,407 | | | $ | 1,124 | | | $ | 458 | | | $ | 7,989 | |
收购 (1) | | 7,572 | | | — | | | — | | | 7,572 | |
资产剥离 (2) | | — | | | — | | | 31 | | | 31 | |
重新归类为待售 (2) | | — | | | 3 | | | (13) | | | (10) | |
| 外币折算 | | (364) | | | (26) | | | 53 | | | (337) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | $ | 13,615 | | | $ | 1,101 | | | $ | 529 | | | $ | 15,245 | |
(1) 有关其他信息，请参阅附注15——收购。
(2) 有关更多信息，请参阅附注16——资产剥离。
每年 7 月 1 日，或者每当事件或情况发生重大变化，表明资产的公允价值可能低于资产账面金额时，都会对无限期无形资产进行减值测试和审查。所有其他使用寿命有限的无形资产将在其估计的使用寿命内摊销。
可识别的无形资产包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| （以百万计） | | 总金额 | | 累计摊销 | | 净额 | | 总金额 | | 累计摊销 | | 净额 |
| 摊销： | | | | | | | | | | | | |
| 客户关系 | | $ | 5,868 | | | $ | (852) | | | $ | 5,016 | | | $ | 1,222 | | | $ | (610) | | | $ | 612 | |
| 专利和商标 | | 973 | | | (186) | | | 787 | | | 332 | | | (163) | | | 169 | |
| | | | | | | | | | | | |
| 服务组合及其他 | | 1,802 | | | (621) | | | 1,181 | | | 686 | | | (503) | | | 183 | |
| | 8,643 | | | (1,659) | | | 6,984 | | | 2,240 | | | (1,276) | | | 964 | |
| 未摊销： | | | | | | | | | | | | |
| 商标和其他 | | 64 | | | — | | | 64 | | | 64 | | | — | | | 64 | |
| 无形资产，净额 | | $ | 8,707 | | | $ | (1,659) | | | $ | 7,048 | | | $ | 2,304 | | | $ | (1,276) | | | $ | 1,028 | |
无形资产的摊销情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 无形资产的摊销费用 | | $ | 218 | | | $ | 61 | | | $ | 430 | | | $ | 125 | |
注意 5： 借款和信贷额度
长期债务包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | | | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
2.2422025年到期票据百分比 (1) | | | | $ | 1,200 | | | $ | 1,200 | |
4.3752025年到期票据百分比 (2) | | | | 801 | | | 830 | |
5.8002025年到期票据百分比 | | | | — | | | 1,000 | |
2.4932027 年到期票据百分比 | | | | 900 | | | 900 | |
4.1252028 年到期票据百分比 | | | | 801 | | | 830 | |
2.7222030 年到期票据百分比 | | | | 2,000 | | | 2,000 | |
2.7002031年到期票据百分比 | | | | 750 | | | 750 | |
4.5002032 年到期票据百分比 | | | | 908 | | | 941 | |
5.9002034 年到期票据百分比 | | | | 1,000 | | | 1,000 | |
3.3772040 年到期票据百分比 | | | | 1,500 | | | 1,500 | |
3.5772050 年到期票据百分比 | | | | 2,000 | | | 2,000 | |
6.2002054 年到期票据百分比 | | | | 1,000 | | | 1,000 | |
| 长期票据总额 | | | | 12,860 | | | 13,951 | |
| | | | | | |
| 日本定期贷款机制 | | | | 337 | | | 379 | |
| 其他债务（包括项目融资义务和融资租赁） | | | | 220 | | | 74 | |
| 折扣和债务发行成本 | | | | (95) | | | (111) | |
| 债务总额 | | | | 13,322 | | | 14,293 | |
| 减去：长期债务的流动部分 | | | | 2,052 | | | 51 | |
| 长期债务，扣除流动部分 | | | | $ | 11,270 | | | $ | 14,242 | |
(1) 2.2422025年2月15日到期的票据百分比；重新归类为长期债务的流动部分。
(2) 4.3752025年5月29日到期的票据百分比；重新归类为长期债务的流动部分。
收购资金
2024 年 1 月 2 日，公司完成了对风险投资业务的收购，总对价为 $14.2十亿。根据该协议的条款, 20收购价格的百分比以开利普通股支付，直接发行给维斯曼，并受某些锁仓条款的约束 80％以现金支付，但须视营运资金和其他调整而定。为了为收购价格中以欧元计价的现金部分提供资金，该公司使用了手头现金、债务融资和各种定期贷款工具。
债务发行
2023 年 11 月，公司发行了 $3.0以美元计价的票据本金为十亿美元 三 一部分。这部分由美元组成1.0十亿本金总额 5.802025 年到期票据百分比，美元1.0十亿本金总额 5.902034年到期票据的百分比和美元1.0十亿本金总额 6.202054年到期票据的百分比（统称为 “美元票据”）。此外，该公司还发行了欧元2.35以欧元计价的票据本金为十亿美元 三 一部分。这部分由欧元组成750百万本金总额为 4.3752025 年到期票据百分比，欧元750百万本金总额为 4.1252028 年到期票据百分比和欧元850百万本金总额为 4.502032年到期票据的百分比（统称为 “欧元票据”）。公司资本化美元51数百万美元的递延融资成本将在其相关票据的期限内摊销。这些票据受某些习惯契约的约束，公司可以选择在规定的到期日之前的任何时候按契约协议中规定的赎回价格全部或部分赎回票据。2024 年 6 月，公司兑换了美元1.0十亿本金总额 5.802025年到期且产生的票据百分比8预付后可获得百万全额保费并注销 $4百万美元的相关未摊销债务融资成本。
过桥贷款
2023年4月25日，公司与北卡罗来纳州摩根大通银行、美银证券公司和北卡罗来纳州美国银行签订了承诺书，提供欧元8.2本金总额为十亿美元，优先无抵押过渡性定期贷款额度（“过渡贷款”）。以欧元计价的借款的利息按欧元银行同业拆借利率加上基于评级的利息，以美元计价的借款的利息按定期SOFR利率加上利息 0.10百分比和基于评级的利润，或者按基准利率加上基于评级的利润率计算。公司资本化美元48与过渡贷款相关的数百万笔递延融资成本已在承诺期内摊销。在签订优先无抵押延期提款定期贷款机制并发行美元票据和欧元票据后，公司将过渡贷款减少了欧元7.7十亿美元，加速了美元的摊销252023 年利息支出中的递延融资成本为百万美元。2024 年 1 月 2 日，公司签订了 60 天 优先无抵押定期贷款协议，包括以欧元计价的部分，总金额为欧元113百万加一笔以美元计价的款项，总金额为美元349百万（”60 天 贷款”）。进入后 60 天 贷款，公司将过渡贷款的最后一部分减少了欧元500百万美元，随后终止了协议。根据的借款 60 天 贷款已于 2024 年 3 月偿还。
延迟抽奖设施
2023年5月19日，公司与作为管理代理人的北美摩根大通银行以及允许总额不超过欧元的某些贷款机构签订了优先无抵押延期提款定期贷款信贷协议2.3十亿（“延迟提款机制”）。该设施包括 18 个月，以欧元计价的部分，总额为欧元1.15十亿和 3 年，以欧元计价的部分，总额为欧元1.15十亿。以欧元计价的借款按欧元银行同业拆借利率加上基于评级的保证金计息，以美元计价的借款按定期SOFR利率加上利息计算 0.10百分比和基于评级的利润，或者按基准利率加上基于评级的利润率计算。公司资本化美元4百万美元的递延融资成本，将在相应的批次期限内摊销。2024 年 1 月 2 日，公司以美元为单位借入了延迟提款机制下的全部可用金额。延迟提款机制下的借款已于2024年6月偿还，该贷款随后终止。
364-日间左轮手枪
2024 年 5 月 17 日，公司签订了 364 天, $500百万美元，与作为管理代理人的北卡罗来纳州摩根大通银行和某些其他贷款机构签订的优先无抵押循环信贷协议（”364 天 左轮手枪”）。借款以美元和欧元提供。以美元计价的借款按定期SOFR利率加上利息计算 0.10％和基于评级的利润，或者按基准利率加上基于评级的利率，欧元计价的借款按调整后的欧元银行同业拆借利率加上基于评级的利润率计息。进入后 364 天 左轮手枪，公司终止了其现有的美元500百万份优先无抵押循环信贷协议，定于2024年5月到期。截至 2024 年 6 月 30 日，有 不 根据以下条件未偿还的借款 364 天 左轮手枪。
日本定期贷款机制
2022年7月15日，公司签订了 五年，日元 54十亿（大约 $400百万）由作为行政代理人和贷款人的三菱日联银行有限公司以及某些其他贷款机构提供的优先无抵押定期贷款（“日本定期贷款机制”）。日本定期贷款机制下的借款按等于东京定期无风险利率加上利率的利率计息 0.75%。公司资本化美元2数百万美元的递延融资成本将在其期限内摊销。2022年7月25日，公司借入日元 54根据日本定期贷款机制拨款10亿美元，并将所得款项用于为东芝开利公司（“TCC”）以日元计价的部分收购价格提供资金，并支付相关费用和开支。
循环信贷额度
2023年5月19日，公司与作为管理代理人的北美摩根大通银行以及某些其他贷款机构签订了循环信贷协议，允许总借款额不超过美元2.0 根据将于2028年5月到期的无抵押的、无次级的循环信贷额度（“循环信贷额度”），为数十亿美元。循环信贷额度支持公司的商业票据计划，可用于其他一般公司用途。借款以美元和欧元提供。美元借款的利息要么按定期SOFR利率加上 0.10百分比和基于评级的利润，或者按替代基准利率加上基于评级的利润率计算。欧元借款按调整后的欧元银行同业拆借利率加上基于评级的利润率计息。对未使用的承诺收取基于评级的承诺费。此外，该公司资本化了美元2数百万美元的递延融资成本将在其期限内摊销。截至 2024 年 6 月 30 日，有 不 循环信贷额度下未偿还的借款。
商业票据计划
该公司有一美元2.0十亿美元无抵押、无附属权的商业票据计划，可用于一般公司用途，包括为营运资金和潜在收购提供资金。截至 2024 年 6 月 30 日，有 不 商业票据计划下未偿还的借款。
项目融资安排
该公司参与长期施工合同，在合同中与某些客户安排项目融资。结果，该公司发行了美元20 百万和美元6 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别有数百万美元的债务。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，与这些融资安排相关的长期债务还款额为美元6 百万和美元12 分别为百万。
债务契约
循环信贷额度， 364 天 Revolver、长期票据契约和日本定期贷款机制包含此类融资惯用的肯定和否定契约，除其他外，这些承诺限制了公司获得某些留置权、做出某些根本性改变以及进行售后和回租交易的能力。截至2024年6月30日，公司遵守了管理其未偿债务协议的契约。
注意事项 6： 公允价值测量
ASC 820，公允价值计量（“ASC 820”），将公允价值定义为在计量之日，在市场参与者之间的有序交易中，出售资产或为转移负债而支付的价格。ASC 820还建立了三级公允价值层次结构，该层次结构对资产或负债定价时用于制定假设的信息进行优先排序，如下所示：
•级别 1：可观察的输入，例如活跃市场的报价；
•第二级：除活跃市场的报价外，可直接或间接观察到的投入；以及
•级别 3：市场数据很少或根本没有的情况下不可观察的输入，这需要报告实体制定自己的假设。
ASC 820要求在进行公允价值衡量时使用可观察的市场数据（如果有）。当用于衡量公允价值的投入属于层次结构的不同级别时，公允价值衡量标准的分类级别将基于对公允价值衡量具有重要意义的最低级别输入。
在正常业务过程中，公司面临由业务运营和经济因素引起的某些风险，包括外币和大宗商品价格风险。这些风险是通过运营策略和使用未指定的套期保值合约来管理的。公司的衍生资产和负债采用内部模型，定期按公允价值计量，该模型基于可观察的市场投入，例如远期、利息、合约和贴现率，以及其他收益（支出）中报告的公允价值变动，净额载于随附的未经审计的简明合并运营报表。
2022年，公司与多家金融机构进行了交叉货币互换，为TCC以日元计价的部分收购价格提供资金。交叉货币互换使用可观察的市场投入，例如远期、贴现和利率以及信用违约掉期利差，定期按公允价值计量。该公司指定交叉货币互换作为对某些本位币为日元的子公司的投资的部分套期保值，以管理外币折算风险。因此，在随附的未经审计的简明合并资产负债表中，互换公允价值的变化记录在权益中。公司不时结算和签订新的交叉货币互换，其目的和特征与最初建立的相同。
以日元计价的收购价格的其余部分由日本定期贷款机制提供资金。该融资机制的账面价值使用适用期末的汇率定期折算，并近似于其公允价值。该公司指定日本定期贷款机制作为其对某些本位货币为日元的子公司的投资的部分套期保值，以管理外币折算风险。因此，与外汇汇率变动相关的日本定期贷款机制账面价值的变化记录在未经审计的简明合并资产负债表的权益中。
2023年，公司与美国银行N.A. 和摩根大通银行签订了窗口远期合同，以降低与风险投资业务以欧元计价的收购价格相关的预期现金流出带来的外币风险。这些工具的名义总额为欧元7 十亿美元，使用可观察的市场投入，例如远期、贴现和利率，以及其他收益（支出）中报告的公允价值变动，定期按公允价值计量，计入随附的未经审计的简明合并运营报表。2023 年，公司确认了 $96其窗口期货合约的按市值计价的估值损失了百万美元。公司在收购风险投资业务后，于2024年1月2日结算了窗口期货合约，并确认了额外的美元86 百万损失。
2023年，公司签订了几份利率互换合约，以减轻预期长期债务发行的利率敞口。这些合约的名义总额为美元1.525十亿美元，被指定为现金流套期保值，在随附的未经审计的简明合并资产负债表中，股票中报告的公允价值变动。公允价值是使用可观察的市场投入（例如远期、贴现和利率）定期衡量的。2023年11月，合同在发行标的债务时结算。因此，公司推迟了未确认的净收益 $58 百万股权，随后将在2034年至2044年的相关票据期限内计入利息支出。预计将在2024年摊销的金额为净收益为美元5 百万。
下表提供了资产和负债的估值层次结构分类，这些资产和负债按公允价值记录并在随附的未经审计的简明合并资产负债表中定期计量：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 总计 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 |
| 2024年6月30日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生资产 (1) (3) | | $ | 62 | | | $ | — | | | $ | 62 | | | $ | — | |
衍生负债 (2) (3) | | $ | (12) | | | $ | — | | | $ | (12) | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 2023 年 12 月 31 日 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
衍生资产 (1) (3) | | $ | 32 | | | $ | — | | | $ | 32 | | | $ | — | |
衍生负债 (2) (3) | | $ | (126) | | | $ | — | | | $ | (126) | | | $ | — | |
(1) 包含在随附的未经审计的简明合并资产负债表中的其他流动资产和其他资产中。
(2) 包含在随附的未经审计的简明合并资产负债表中的应计负债和其他长期负债中。
(3) 包括交叉货币互换和窗口远期合约（于2024年1月2日结算）。
下表提供了公司长期票据的账面金额和公允价值，这些票据未按公允价值记录在随附的未经审计的简明合并资产负债表中：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | |
| （以百万计） | | 携带
金额 | | 公平
价值 | | 携带
金额 | | 公平
价值 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
长期票据总额 (1) | | $ | 12,860 | | | $ | 11,725 | | | $ | 13,951 | | | $ | 13,194 | | |
| | | | | | | | | |
(1) 不包括债务折扣和发行成本。
公司长期债务的公允价值是根据可观察到的市场投入来衡量的，这些投入在公允价值层次结构中被视为第一级。现金和现金等价物、应收账款、应付账款和短期借款的账面价值由于这些账户的短期性质而接近公允价值，将在公允价值层次结构中被归类为第一级。公司的融资租赁和项目融资义务，包括随附的未经审计的简明合并资产负债表中的长期债务和长期债务的流动部分，近似公允价值，在公允价值层次结构中被归类为第三级。
注意 7： 员工福利计划
公司赞助美国和国际固定福利养老金和固定缴款计划。此外，公司还向各种美国和国际多雇主固定福利养老金计划缴款。
对这些计划的捐款如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 固定福利计划 | | $ | 12 | | | $ | 5 | | | $ | 18 | | | $ | 11 | |
| 固定缴款计划 | | $ | 35 | | | $ | 29 | | | $ | 74 | | | $ | 66 | |
| 多雇主养老金计划 | | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | 8 | | | $ | 8 | |
固定福利养老金计划的定期净养老金支出（福利）的组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 服务成本 | | $ | 3 | | | $ | 4 | | | $ | 7 | | | $ | 8 | |
| 利息成本 | | 7 | | | 8 | | | 14 | | | 16 | |
| 计划资产的预期回报率 | | (7) | | | (8) | | | (14) | | | (16) | |
| 先前服务抵免的摊销 | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| 已确认的精算净（收益）亏损 | | — | | | (1) | | | — | | | (1) | |
| 净结算、削减和特别解雇补助金（收益）亏损 | | 1 | | | — | | | 1 | | | — | |
| 定期养老金净支出（福利） | | $ | 4 | | | $ | 4 | | | $ | 8 | | | $ | 8 | |
注意事项 8： 股票薪酬
公司根据ASC 718 “薪酬——股票薪酬” 对股票薪酬计划进行核算，该法要求采用基于公允价值的方法来衡量股票薪酬的价值。公允价值在授予之日计量，通常不根据随后的变化进行调整。公司的股票薪酬计划包括股票增值权、限制性股票单位和绩效股票单位计划。
股票薪酬支出，扣除预计没收额，包含在随附的未经审计的简明合并运营报表中的产品销售、销售、一般和管理成本以及研发成本中。
按奖励类型划分的股票薪酬成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 股权补偿成本-权益结算 | | $ | 26 | | | $ | 18 | | | $ | 48 | | | $ | 40 | |
股权补偿成本——现金结算 (1) | | 1 | | | 1 | | | 1 | | | 2 | |
| 股票薪酬支出总额 | | $ | 27 | | | $ | 19 | | | $ | 49 | | | $ | 42 | |
(1) 现金结算奖励归类为负债奖励，在每个资产负债表日按公允价值计量。
注意 9： 产品保修
在正常业务过程中，公司为其产品提供标准保修范围。这些金额的准备金是在销售时确定的，主要根据产品保修条款和历史索赔经验估算。此外，公司承担与特定产品性能问题相关的产品维修的全权费用。这些数额的准备金是在已知和可估算时确定的。公司评估其初始准备金的充足性，并将根据已知或预期的索赔，或者在获得表明未来成本可能与估计金额不同的新信息时，进行必要的调整。根据预期结算日期，与这些准备金相关的金额在随附的未经审计的简明合并资产负债表中归类为应计负债或其他长期负债。
保修相关条款账面金额的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 |
| 截至1月1日的余额 | | $ | 570 | | | $ | 552 | |
| 担保、发布的履约担保和预计责任的变动 | | 165 | | | 117 | |
| 已达成和解 | | (143) | | | (92) | |
| 其他 | | (8) | | | (2) | |
收购 (1) | | 202 | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| 截至6月30日的余额 | | $ | 786 | | | $ | 575 | |
(1) 有关其他信息，请参阅附注15——收购。
注意 10： 公平
开利普通股的法定数量为 4,000,000,000 美元的股份0.01 面值。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 946,155,120 和 883,068,393 分别发行了普通股，其中包括 43,490,981 两个时期的库存股份。
股票回购计划
公司可以不时回购其已发行普通股，但须视市场情况而定，由公司自行决定。根据符合《交易法》第10b5-1条和100亿.18条的计划，在公开市场上或通过一项或多项其他公开或私人交易进行回购。收购的股份按成本进行确认，并作为权益减额在资产负债表上单独列报。自 2021 年 2 月首次获得批准以来，公司董事会批准最多回购 $4.1 公司已发行普通股的数十亿美元。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司回购了 43.5百万股普通股，总收购价为美元2.0 十亿美元，包括根据加速股票回购协议回购的股份。结果，该公司有大约 $2.1 截至2023年12月31日，根据目前的授权，还剩10亿美元。在宣布拟议收购风险投资业务后，公司暂时暂停了股票回购计划，以推进其资本配置战略。结果，有 不 截至2024年6月30日的六个月中的股票回购活动。
累计其他综合收益（亏损）
截至2024年6月30日的三个月和六个月中累计其他综合收益（亏损）组成部分的变动摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 外币兑换 | | 固定福利养老金和退休后计划 | | | | 未实现的套期保值收益（亏损） | | 累计其他综合收益（亏损） |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | | $ | (1,444) | | | $ | (100) | | | | | $ | 58 | | | $ | (1,486) | |
| 重新分类前的其他综合收益（亏损），净额 | | (385) | | | — | | | | | — | | | (385) | |
| 重新分类的税前金额 | | — | | | — | | | | | (1) | | | (1) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | $ | (1,829) | | | $ | (100) | | | | | $ | 57 | | | $ | (1,872) | |
| 重新分类前的其他综合收益（亏损），净额 | | (187) | | | — | | | | | — | | | (187) | |
| 重新分类的税前金额 | | — | | | 1 | | | | | (1) | | | — | |
| | | | | | | | | | |
| 资产剥离，净额 | | 373 | | | — | | | | | — | | | 373 | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | $ | (1,643) | | | $ | (99) | | | | | $ | 56 | | | $ | (1,686) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
截至2023年6月30日的三个月和六个月的累计其他综合收益（亏损）组成部分的变动摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 外币兑换 | | 固定福利养老金和退休后计划 | | | | 未实现的套期保值收益（亏损） | | 累计其他综合收益（亏损） |
| 截至2022年12月31日的余额 | | $ | (1,604) | | | $ | (84) | | | | | $ | — | | | $ | (1,688) | |
| 重新分类前的其他综合收益（亏损），净额 | | 52 | | | — | | | | | — | | | 52 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 截至 2023 年 3 月 31 日的余额 | | $ | (1,552) | | | $ | (84) | | | | | $ | — | | | $ | (1,636) | |
| 重新分类前的其他综合收益（亏损），净额 | | (55) | | | — | | | | | — | | | (55) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的余额 | | $ | (1,607) | | | $ | (84) | | | | | $ | — | | | $ | (1,691) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
注意 11： 收入确认
公司根据ASC 606对收入进行核算：与客户签订合同的收入。当合同中承诺的商品或服务（即履约义务）的控制权移交给客户时，收入即予以确认。当客户有能力指导使用该商品或服务并从中获得几乎所有剩余收益时，就可以获得控制权。公司的很大一部分履约义务是在产品控制权移交给客户的时刻确认的，通常是在发货时。随着时间的推移，如果客户在公司根据合同开展工作时同时获得控制权，或者如果为客户生产的产品没有其他用途并且公司拥有获得付款的合同权利，则公司的其余部分业绩义务将得到承认。
按产品和服务分列的销售额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 销售类型 | | | | | | | | |
| 产品 | | $ | 4,468 | | | $ | 3,754 | | | $ | 8,541 | | | $ | 6,955 | |
| 服务 | | 502 | | | 462 | | | 970 | | | 883 | |
| 暖通空调销售 | | 4,970 | | | 4,216 | | | 9,511 | | | 7,838 | |
| | | | | | | | |
| 产品 | | 851 | | | 858 | | | 1,623 | | | 1,645 | |
| 服务 | | 122 | | | 114 | | | 234 | | | 225 | |
| 制冷销售 | | 973 | | | 972 | | | 1,857 | | | 1,870 | |
| | | | | | | | |
| 产品 | | 809 | | | 869 | | | 1,634 | | | 1,682 | |
| 服务 | | 62 | | | 63 | | | 124 | | | 119 | |
| 消防和安全销售 | | 871 | | | 932 | | | 1758 | | | 1,801 | |
| | | | | | | | |
| 细分市场总销售额 | | 6,814 | | | 6,120 | | | 13,126 | | | 11,509 | |
| 淘汰和其他 | | (125) | | | (128) | | | (255) | | | (244) | |
| 净销售额 | | $ | 6,689 | | | $ | 5,992 | | | $ | 12,871 | | | $ | 11,265 | |
合约余额
合约资产和合同负债总额包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 合同资产 | | $ | 333 | | | $ | 306 | |
非流动合约资产（包含在其他资产中） | | 40 | | | 26 | |
| 合同资产总额 | | 373 | | | 332 | |
| | | | |
| 合同负债 | | (493) | | | (425) | |
非流动合同负债（包含在其他长期负债中） | | (161) | | | (160) | |
| 合同负债总额 | | (654) | | | (585) | |
| 净合约资产（负债） | | $ | (281) | | | $ | (253) | |
收入确认、账单和现金收取的时间会产生合同资产和合同负债。合同资产涉及根据完成百分比方法发生的成本超过账单时，根据合同完成的任何履约行为，有条件地获得对价的权利。合同责任涉及在履行合同之前收到的款项，或者公司有权收取以向客户转让商品或服务为条件的对价。合同负债在公司履行合同时（或当时）被确认为收入。
公司确认的收入为 $348 在截至2024年6月30日的六个月中，与截至2024年1月1日的合同负债相关的数百万美元。该公司预计，到期末，其大部分流动合同负债将在下一阶段确认为收入。 12 月。
注意 12： 重组成本
公司承担与旨在提高经营业绩、盈利能力和营运资金水平的重组计划相关的成本。与这些举措相关的行动可能包括提高生产率、裁员和整合设施。由于这些离散计划的规模、性质和频率，它们与公司正在进行的生产力措施有根本的不同。
公司记录的新的和正在进行的重组计划的税前净重组成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 暖通空调 | $ | 25 | | | $ | 3 | | | $ | 32 | | | $ | 2 | |
| 制冷 | 1 | | | 7 | | | 1 | | | 10 | |
| 消防与安全 | 3 | | | (1) | | | 10 | | | 12 | |
| 分段总数 | 29 | | | 9 | | | 43 | | | 24 | |
| 一般公司开支 | 3 | | | — | | | 4 | | | 2 | |
重组总成本 (1) | $ | 32 | | | $ | 9 | | | $ | 47 | | | $ | 26 | |
| | | | | | | |
| 销售成本 | $ | 13 | | | $ | 3 | | | $ | 25 | | | $ | 9 | |
| 销售、一般和管理 | 19 | | | 6 | | | 22 | | | 17 | |
| | | | | | | |
重组总成本 (1) | $ | 32 | | | $ | 9 | | | $ | 47 | | | $ | 26 | |
(1) 2024年的重组成本包括与期限相关的费用。
下表汇总了重组准备金的变化，其中包括随附的未经审计的简明合并资产负债表中的应计负债：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 |
| 截至1月1日的余额 | | $ | 55 | | | $ | 24 | |
| 净税前重组成本 | | 41 | | | 26 | |
收购 (1) | | 8 | | | — | |
| | | | |
| 使用情况、外汇及其他 | | (47) | | | (19) | |
| 截至6月30日的余额 | | $ | 57 | | | $ | 31 | |
(1) 有关其他信息，请参阅附注15——收购。
截至 2024 年 6 月 30 日，该公司有 $57 与其宣布的重组计划相关的成本应计100万美元。余额与成本削减工作有关，主要是与公司每个细分市场相关的遣散费，以及与公司计划投资组合转型相关的储备金。该公司预计，余额的大部分将在一年内使用。
注意 13： 所得税
公司根据ASC 740所得税（“ASC 740”）对所得税支出进行核算，该法要求将全年的年度有效所得税税率估计值适用于相应的过渡期，同时考虑年初至今的金额和全年的预计业绩。有效税率为 32.8截至2024年6月30日的三个月的百分比与之相比 44.8截至2023年6月30日的三个月的百分比。同比下降的主要原因是没有不可扣除的美元亏损293由于KFI的第11章申请和美元，KFI解散了百万美元111与截至2023年6月30日的三个月中确认的风险投资业务以欧元计价的收购价格的预期现金流出有关，我们的窗口远期合约按市值计价的估值损失了百万美元。这些金额被美元部分抵消1.1对美元征收十亿美元的税2.9出售Access Solutions的十亿美元收益和待售税收优惠为美元43 百万美元与截至2024年6月30日的三个月中确认的某些公司的基差调整有关。
有效税率是 31.1截至2024年6月30日的六个月的百分比，与之相比 33.4截至2023年6月30日的六个月的百分比。同比下降的主要原因是没有不可扣除的美元亏损293由于KFI的第11章申请在截至2023年6月30日的六个月内得到承认，KFI解散了100万英镑。这个数额被美元部分抵消1.1 对美元征收十亿美元的税2.9 出售Access Solutions的十亿美元收益和待售税收优惠为美元62 百万美元与截至2024年6月30日的六个月中确认的某些公司的基差调整有关。此外，公司确认了美元的税收优惠21 百万与 TMA 和 UTC 在 2017 年和 2018 年向美国国税局 (“IRS”) 进行税务审计时得出的某些所得税事项的结论有关，净税收优惠为 $16百万美元与计划资产剥离之前对某些消防和安保行业业务的重组和解散有关，税收为美元15百万美元与截至2024年6月30日的六个月中可用外国税收抵免的减少有关。
公司通过分析未来应纳税所得额的潜在来源，每季度评估其递延所得税资产的可变现性，包括可用于抵消税收损失的上一年度应纳税所得额、现有应纳税临时差额的逆转、税收筹划策略和应纳税所得额预测。公司会考虑所有负面和正面证据，包括证据的权重，以确定是否需要递延所得税资产的估值补贴。公司维持某些递延所得税资产的估值补贴。
该公司在全球开展业务，并在美国联邦、州和外国司法管辖区提交所得税申报表。在某些司法管辖区，公司的业务已包含在分配期间的 UTC 合并纳税申报表中。美国国税局已经完成了对UTC2017年和2018年纳税年度的审计。在正常业务过程中，公司将接受世界各地税务机构的审查，包括澳大利亚、比利时、加拿大、中国、捷克共和国、法国、德国、香港、印度、意大利、墨西哥、荷兰、新加坡、英国和美国。公司在2020年之前的年度不再接受美国联邦所得税审查，并且除少数例外情况外，在2013年之前的纳税年度，不再需要接受州、地方和外国所得税审查。
在正常业务过程中，量化公司的所得税状况存在固有的不确定性。公司根据管理层对报告日现有事实、情况和信息的评估，评估其所得税状况并记录所有年度的税收优惠，但须接受审查。该公司认为，未确认的税收优惠净减少$是合理的20 百万美元兑美元40 由于额外的不确定税收状况、分离、审查、上诉、法院裁决和/或税收法规到期导致的不确定税收状况的重估，百万美元可能会在12个月内发生。
注意 14： 每股收益
每股收益的计算方法是将归属于普通股所有者的净收益除以该期间已发行普通股（不包括库存股）的加权平均数。摊薄后的每股收益是通过使所有未偿还的潜在摊薄股票奖励生效来计算的。摊薄后每股收益的计算不包括可能行使股票奖励（包括股票增值权和股票期权）的影响，而潜在行使的影响将是反稀释的。
下表汇总了计算基本和摊薄后每股收益时已发行普通股的加权平均数：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计，每股金额除外） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 归属于普通股股东的净收益 | | $ | 2,337 | | | $ | 199 | | | $ | 2,606 | | | $ | 572 | |
| | | | | | | | |
| 已发行股票的基本加权平均数 | | 902.4 | | | 836.0 | | | 900.2 | | | 835.5 | |
| 股票奖励和权益单位（股份等价物） | | 12.9 | | | 14.9 | | | 13.4 | | | 16.0 | |
| 摊薄后的加权平均已发行股票数量 | | 915.3 | | | 850.9 | | | 913.6 | | | 851.5 | |
| | | | | | | | |
| 在计算摊薄后每股收益时不包括反稀释股票 | | 4.1 | | | 5.9 | | | 4.1 | | | 5.6 | |
| | | | | | | | |
| 每股收益 | | | | | | | | |
| 基本 | | $ | 2.59 | | | $ | 0.24 | | | $ | 2.90 | | | $ | 0.68 | |
| 稀释 | | $ | 2.55 | | | $ | 0.23 | | | $ | 2.85 | | | $ | 0.67 | |
注意 15： 收购
根据ASC 805 “企业合并”，使用收购会计方法记录收购。因此，根据收购之日此类资产和负债的公允市场价值的估计，将总收购价格分配给所收购资产和承担的负债。
维斯曼气候解决方案
2024 年 1 月 2 日，公司完成了对维斯曼风险投资业务的收购，总对价为 $14.2十亿。购买价格包括 (i) 美元11.2十亿美元的现金和（ii） 58,608,959 公司普通股股票，受某些封锁条款和反稀释保护的约束。公司通过手头现金、美元票据和欧元票据的净收益以及延迟提款机制下的借款为收购价格的现金部分提供资金，以及 60 天 贷款。
VCS业务主要为欧洲的住宅客户开发智能、综合和可持续的技术，包括热泵、锅炉、光伏系统、家用电池存储和数字解决方案。该公司认为，这些领域的长期趋势将推动未来显著的持续增长。此外，该公司预计将实现显著的运营协同效应，包括通过供应商合理化和杠杆作用节省成本、降低制造成本以及降低一般和管理成本。从长远来看，公司预计将受益于与服务收入扩大、分销渠道的杠杆作用和交叉销售机会相关的协同效应。
购买价格的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| （以百万计） | | 2024年1月2日 |
| 现金 | | $ | 11,156 | |
普通股（58,608,959 股票价格为美元51.20 每股） | | 3,001 | |
| 全部对价 | | $ | 14,157 | |
收购价格的初步分配如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 初赛 2024 年 1 月 2 日 | | 测量周期调整 | | 2024 年 1 月 2 日调整后 |
| 现金和现金等价物 | | $ | 394 | | | (1) | | | $ | 393 | |
| 应收账款 | | 408 | | | 5 | | | 413 | |
| 库存 | | 948 | | | — | | | 948 | |
| 其他流动资产 | | 17 | | | — | | | 17 | |
| 固定资产 | | 913 | | | 11 | | | 924 | |
| 无形资产 | | 6,640 | | | — | | | 6,640 | |
| 其他资产 | | 284 | | | 2 | | | 286 | |
| 应付账款 | | (288) | | | (2) | | | (290) | |
| 其他负债，当前 | | (626) | | | (4) | | | (630) | |
| 未来的所得税义务 | | (1,825) | | | 5 | | | (1,820) | |
| 其他负债 | | (284) | | | (12) | | | (296) | |
| 可识别净资产总额 | | 6,581 | | | 4 | | | 6,585 | |
| 善意 | | 7,576 | | | (4) | | | 7,572 | |
| 全部对价 | | $ | 14,157 | | | $ | — | | | $ | 14,157 | |
超出所购净可识别资产估计公允价值的超额购买价格被确认为商誉，总额为美元7.6十亿，出于税收目的不可扣除。应收账款和流动负债按其历史账面价值列报，鉴于这些资产和负债的短期性质，该账面价值近似于公允价值。库存和固定资产公允价值的估计是基于对收购资产状况的评估以及对此类资产当前市场价值的评估。
公司根据其对公允价值的估计记录了无形资产，其中包括以下内容：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 预计使用寿命（以年为单位） | | 收购的无形资产 |
| 客户关系 | | 17 | | $ | 4,787 | |
| 科技 | | 10 - 20 | | 1,051 | |
| 商标 | | 40 | | 679 | |
| 待办事项 | | 1 | | 123 | |
| 收购的无形资产总额 | | | | $ | 6,640 | |
无形资产的估值是使用收入方法确定的，包括多期超额收益法和特许权使用费减免法。估算未来现金流时使用的关键假设包括预计收入增长率、息税折旧摊销前利润率、贴现率、客户流失率和特许权使用费率等。使用适当的贴现率将预计的未来现金流折现为现值。截至2024年6月30日，除与税收相关资产相关的某些金额外，公司分配收购价格和承担的资产和负债的估值过程已基本完成。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，公司产生了美元7百万和美元37分别为百万的收购相关成本。在 2023 年期间，美元80 产生了百万美元的收购相关成本，其中美元8 百万和美元20 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中，分别确认了百万美元。这些收购成本反映在未经审计的简明合并运营报表的销售、一般和管理费用中。
截至收购之日，风险投资业务的资产、负债和经营业绩已合并到随附的未经审计的简明合并财务报表中，并在公司的暖通空调板块内进行报告。
下表汇总了自收购之日以来风险投资业务的业绩：
| | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | 截至2024年6月30日的三个月 | | 截至2024年6月30日的六个月 |
| 净销售额 | $ | 743 | | | $ | 1,618 | |
| 净收益（亏损） | (109) | | | (233) | |
| | | |
| | | |
风险投资业务的财务业绩包括库存和待办事项增加到公允价值的摊销，以及总额为美元的无形资产摊销247百万和美元497在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，分别为百万美元。
未经审计的备考财务信息
以下未经审计的预计财务信息旨在说明收购风险投资业务的估计影响，就好像业务合并发生在2023年1月1日一样：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 净销售额 | $ | 6,689 | | | $ | 7,227 | | | $ | 12,871 | | | $ | 13,505 | |
| 净收益（亏损） | 2,421 | | | 250 | | | 2764 | | | 329 | |
预计金额包括收购前公司和风险投资业务的历史经营业绩，直接归因于收购的调整包括库存公允价值上升的摊销和收购的无形资产的摊销费用。未经审计的预计财务信息不一定表示如果在指定日期完成对风险投资业务的收购，则实际取得的经营业绩，也不代表任何未来的业绩。此外，未经审计的预计财务信息并未反映出与收购相关的任何协同效应或成本节约的预期实现。
备注 16： 剥离
访问解决方案
2024年6月2日，公司完成了对Access Solutions的出售，现金收益为美元5.0十亿。Access Solutions历来在公司的消防与安全部门报告，是物理安全和数字访问解决方案的全球供应商，为酒店、商业、教育和军事市场提供支持。公司确认了出售美元的收益2.9 十亿美元，包含在其他收入（支出）中，扣除随附的未经审计的简明合并运营报表。收到的净收益视乎出售Access Solutions的股票购买协议中规定的营运资金和其他调整而定。
下表汇总了截至出售之日剥离的Access Solutions的资产和负债：
| | | | | |
| （以百万计） | 2024 年 6 月 2 日 |
| 现金和现金等价物 | $ | 82 | |
| 应收账款，净额 | 90 | |
| 库存，净额 | 43 | |
| 合同资产 | 3 | |
| 其他流动资产 | 3 | |
| 固定资产，净额 | 18 | |
| 无形资产，净额 | 53 | |
| 善意 | 1,467 | |
| 经营租赁使用权资产 | 16 | |
| |
| 其他资产 | 8 | |
| 待售资产总额 | $ | 1,783 | |
| |
| 应付账款 | $ | 54 | |
| 应计负债 | 20 | |
| 合同负债 | 60 | |
| |
| |
| |
| |
| 经营租赁负债 | 17 | |
| 其他长期负债 | 10 | |
| 待售负债总额 | $ | 161 | |
商用制冷和工业消防
2023年12月12日，公司签订了股票购买协议，将CCR业务出售给海尔集团公司，企业价值约为美元775百万。CCR历来在公司的制冷领域报告，是商用制冷系统和服务交钥匙解决方案的全球供应商，主要专注于为食品零售客户、冷藏设施和仓库提供服务。因此，截至2024年6月30日和2023年12月31日，CCR的资产和负债在随附的未经审计的简明合并资产负债表中列报为待售资产，并按账面价值或公允价值减去预计出售成本中较低值入账。该交易预计将于2024年完成，并受惯例成交条件的约束。
工业消防的净资产符合2023年第四季度归类为待售的标准。Industrial Fire 是公司消防与安保部门历来报道的火灾探测和灭火解决方案及服务的领先制造商，为关键的高危环境提供全方位的火灾探测和灭火解决方案和服务，包括石油和天然气、发电、海洋和海上设施、汽车、数据中心和飞机库。因此，截至2024年6月30日和2023年12月31日，Industrial Fire的资产和负债在随附的未经审计的简明合并资产负债表中列报为待售资产，并按其账面价值或公允价值减去预计出售成本中较低值入账。2024年3月5日，公司签订了股票购买协议，将其工业消防业务出售给Sentinel Capital Partners，企业价值约为美元1.425十亿。工业消防的销售已于 2024 年 7 月 1 日完成。
下表汇总了归类为待售资产和负债：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 |
| （以百万计） | 商用
制冷 | | 工业
火 | | 总计 |
| 现金和现金等价物 | $ | 151 | | | $ | 40 | | | $ | 191 | |
| 应收账款，净额 | 207 | | | 93 | | | 300 | |
| 库存，净额 | 98 | | | 72 | | | 170 | |
| 合同资产 | 117 | | | 51 | | | 168 | |
| 其他流动资产 | 17 | | | 5 | | | 22 | |
| 固定资产，净额 | 79 | | | 24 | | | 103 | |
| 无形资产，净额 | — | | | 2 | | | 2 | |
| 善意 | 69 | | | 452 | | | 521 | |
| 经营租赁使用权资产 | 48 | | | 26 | | | 74 | |
| | | | | |
| 其他资产 | 48 | | | 2 | | | 50 | |
| 待售资产总额 | $ | 834 | | | $ | 767 | | | $ | 1,601 | |
| | | | | |
| 应付账款 | $ | 122 | | | $ | 43 | | | $ | 165 | |
| 应计负债 | 149 | | | 55 | | | 204 | |
| 合同负债 | 24 | | | 19 | | | 43 | |
| | | | | |
| 长期债务，包括流动部分 | 7 | | | — | | | 7 | |
| 未来的养老金和退休后债务 | 196 | | | — | | | 196 | |
| 未来的所得税义务 | 7 | | | 3 | | | 10 | |
| 经营租赁负债 | 36 | | | 20 | | | 56 | |
| 其他长期负债 | 3 | | | 3 | | | 6 | |
| 待售负债总额 | $ | 544 | | | $ | 143 | | | $ | 687 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年 12 月 31 日 |
| （以百万计） | 商用
制冷 | | 存取
解决方案 | | 工业
火 | | 总计 |
| 现金和现金等价物 | $ | 131 | | | $ | 6 | | | $ | 20 | | | $ | 157 | |
| 应收账款，净额 | 274 | | | 104 | | | 101 | | | 479 | |
| 库存，净额 | 84 | | | 31 | | | 65 | | | 180 | |
| 合同资产 | 98 | | | 2 | | | 42 | | | 142 | |
| 其他流动资产 | 15 | | | 3 | | | 4 | | | 22 | |
| 固定资产，净额 | 78 | | | 13 | | | 22 | | | 113 | |
| 无形资产，净额 | — | | | 53 | | | 2 | | | 55 | |
| 善意 | 72 | | | 1,498 | | | 439 | | | 2,009 | |
| 经营租赁使用权资产 | 49 | | | 13 | | | 28 | | | 90 | |
| | | | | | | |
| 其他资产 | 44 | | | 10 | | | 13 | | | 67 | |
| 待售资产总额 | $ | 845 | | | $ | 1,733 | | | $ | 736 | | | $ | 3,314 | |
| | | | | | | |
| 应付账款 | $ | 129 | | | $ | 20 | | | $ | 39 | | | $ | 188 | |
| 应计负债 | 181 | | | 21 | | | 55 | | | 257 | |
| 合同负债 | 23 | | | 53 | | | 22 | | | 98 | |
| | | | | | | |
| 长期债务，包括流动部分 | 8 | | | — | | | — | | | 8 | |
| 未来的养老金和退休后债务 | 203 | | | — | | | 1 | | | 204 | |
| 未来的所得税义务 | 4 | | | 2 | | | 3 | | | 9 | |
| 经营租赁负债 | 40 | | | 11 | | | 23 | | | 74 | |
| 其他长期负债 | 3 | | | 12 | | | 9 | | | 24 | |
| 待售负债总额 | $ | 591 | | | $ | 119 | | | $ | 152 | | | $ | 862 | |
备注 17： 细分财务数据
公司通过以下方式开展业务 三 应报告的运营领域：暖通空调、制冷和消防与安全。根据ASC 280——分部报告，公司各分部维护单独的财务信息，公司首席运营决策者在决定如何分配资源和评估业绩时定期评估经营业绩。
•暖通空调部门提供产品、控制、服务和解决方案，以满足住宅和商业客户的加热、制冷和通风需求，同时提高建筑性能、健康、能源效率和可持续性。
•制冷领域包括运输制冷和监控产品、卡车、拖车、集装箱、多式联运和铁路以及商用制冷产品的服务和数字解决方案。
•消防和安全部门提供广泛的住宅、商业和工业技术，旨在帮助保护人员和财产。
该公司的客户既来自公共部门，也来自私营部门，其业务反映了广泛的地域多元化。细分市场之间的公司间销售并不重要。
按细分市场划分的净销售额和营业利润如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 净销售额 | | 营业利润 |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的三个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 暖通空调 | | $ | 4,970 | | | $ | 4,216 | | | $ | 687 | | | $ | 742 | |
| 制冷 | | 973 | | | 972 | | | 113 | | | 112 | |
| 消防与安全 | | 871 | | | 932 | | | 3,001 | | | (157) | |
| 分段总数 | | 6,814 | | | 6,120 | | | 3,801 | | | 697 | |
| 淘汰和其他 | | (125) | | | (128) | | | (23) | | | (146) | |
| 一般公司开支 | | — | | | — | | | (87) | | | (62) | |
| 合并总额 | | $ | 6,689 | | | $ | 5,992 | | | $ | 3,691 | | | $ | 489 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 净销售额 | | 营业利润 |
| | 截至6月30日的六个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 暖通空调 | | $ | 9,511 | | | $ | 7,838 | | | $ | 1,116 | | | $ | 1,177 | |
| 制冷 | | 1,857 | | | 1,870 | | | 210 | | | 220 | |
| 消防与安全 | | 1758 | | | 1,801 | | | 3,154 | | | (64) | |
| 分段总数 | | 13,126 | | | 11,509 | | | 4,480 | | | 1,333 | |
| 淘汰和其他 | | (255) | | | (244) | | | (98) | | | (184) | |
| 一般公司开支 | | — | | | — | | | (191) | | | (105) | |
| 合并总额 | | $ | 12,871 | | | $ | 11,265 | | | $ | 4,191 | | | $ | 1,044 | |
地理外部销售根据其原产地归因于地理区域。除下表中列出的美国外，在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中，没有个别重要国家的销售额超过总销售额的10％。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 美国 | | $ | 3,477 | | | $ | 3,389 | | | $ | 6,444 | | | $ | 6,249 | |
| 国际： | | | | | | | | |
| 欧洲 | | 1,889 | | | 1,205 | | | 3,860 | | | 2,401 | |
| 亚太地区 | | 1,104 | | | 1,194 | | | 2,144 | | | 2,227 | |
| 其他 | | 219 | | | 204 | | | 423 | | | 388 | |
| 净销售额 | | $ | 6,689 | | | $ | 5,992 | | | $ | 12,871 | | | $ | 11,265 | |
备注 18： 关联方
权益法投资
公司向按权益法核算的未合并实体出售产品和从中购买产品，因此，这些实体被视为关联方。 归属于权益法被投资者的金额如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
产品销售中包含向股权法的被投资者的销售 | | $ | 832 | | | $ | 887 | | | $ | 1,555 | | | $ | 1,641 | |
从权益法被投资人处购买的产品包含在销售产品成本中 | | $ | 59 | | | $ | 59 | | | $ | 114 | | | $ | 102 | |
该公司从股权法被投资方那里收取的应收账款和应付账款如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
应收账款中包含的权益法被投资方的应收账款，净额 | | $ | 276 | | | $ | 231 | |
应付账款中包含的应付权益法被投资者 | | $ | 51 | | | $ | 44 | |
备注 19： 承付款和或有负债
公司参与各种诉讼、索赔和行政诉讼，包括与环境（包括石棉）和法律事务有关的诉讼、索赔和行政诉讼。根据ASC 450 “意外开支”，当可能发生负债并且可以合理估计损失金额时，公司会记录意外损失的应计额。这些应计费用通常基于一系列可能的结果。如果该范围内的任何金额都不比其他任何金额更好，则公司应计最低金额。此外，定期审查这些估计数并进行调整，以便在获得更多信息时反映出来。除非另有说明，否则公司无法根据当前可用信息预测以下事项的最终结果。但是，公司认为这些事项的解决不会对其经营业绩或财务状况产生重大不利影响。
环境问题
该公司的运营受各机构的环境监管。公司累积了环境修复活动的成本，包括但不限于调查、补救、运营和维护成本以及绩效保障。最有可能产生的成本是根据对有关各个地点的现有事实的评估得出的，包括修复所需的技术、现行法律和法规以及先前的补救经验。
环境义务的未偿负债如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
环境储备金包含在应计负债中 | | $ | 16 | | | $ | 21 | |
其他长期负债中包含的环境储备 | | 200 | | | 203 | |
| 环境储量总额 | | $ | 216 | | | $ | 224 | |
对于有多个责任方的场地，公司会考虑其在预期补救费用中所占的比例以及其他各方履行义务的能力，为这些费用制定准备金。应计环境负债不会因潜在的保险补偿而减少，也未贴现。
石棉很重要
该公司在诉讼中被指定为被告，该诉讼指控是由于暴露于某些开利产品或营业场所中的石棉造成人身伤害。尽管该公司从未生产过石棉，也不再将其纳入任何目前生产的产品中，但该公司不再生产的某些产品含有含有石棉的部件。这些与石棉有关的索赔中有很大一部分在没有付款的情况下被驳回，或者已全部或部分地由保险或其他形式的赔偿承保。还有一些案件是在没有任何保险补偿的情况下提起诉讼和解的。 与石棉有关的索赔所涉金额在任何时期都不是个别的或总的数额都不大。
公司的石棉负债和相关保险回收情况如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
应计负债中包含的石棉负债 | | $ | 16 | | | $ | 15 | |
其他长期负债中包含的石棉负债 | | 201 | | | 206 | |
| 石棉负债总额 | | $ | 217 | | | $ | 221 | |
| | | | |
其他流动资产中包含与石棉相关的回收款 | | $ | 5 | | | $ | 5 | |
其他资产中包含与石棉有关的回收款 | | 86 | | | 88 | |
| 与石棉相关的回收总量 | | $ | 91 | | | $ | 93 | |
石棉相关负债的记录金额基于当前可用的信息和假设，公司认为这些信息和假设是合理的，是根据外部精算专家的意见得出的。这些金额未贴现，不包括公司为石棉索赔辩护的律师费，这些费用在发生时记为支出。此外，该公司还记录了可能与石棉相关的追回款项的保险追讨应收账款。
水性成膜泡沫诉讼
截至2024年6月30日，该公司、KFI和其他公司已被指定为被告 8,500 个人向美国联邦法院提起或被移送至美国联邦法院的诉讼，指控其历史上使用水性成膜泡沫（“AFFF”）造成人身伤害和/或财产损失。该公司、KFI和其他公司也被指定为被告 800 美国多个州、市政当局和自来水公司向美国联邦法院提起或移交的诉讼，指控AFFF的历史用途造成了财产和供水的污染。2018年12月，美国多地区诉讼司法小组将所有在美国联邦法院审理的针对该公司、KFI和其他公司的AFFF案件（“MDL诉讼”）移交并合并到美国南卡罗来纳州地方法院（“MDL诉讼”）。MDL诉讼中的个人原告通常要求赔偿所谓的人身伤害、医疗监测、财产价值下降以及为补救涉嫌的供水污染而发出的禁令救济。在MDL诉讼中，美国各州、市政和自来水公司的原告通常要求赔偿和与修复公共财产和供水相关的费用。
AFFF 是一种消防泡沫，根据美国军用规格于二十世纪六十年代末开始开发，用于扑灭某些类型的碳氢化合物燃料火灾。上述诉讼与拥有National Foam业务的Kidde Firefighting, Inc. 有关。Kidde Fire Fighting, Inc. 于 2005 年被 UTC 的一家子公司收购，并于 2007 年并入 KFI。National Foam公司在位于宾夕法尼亚州西切斯特的单一工厂（“宾夕法尼亚工厂”）生产AFFF，出售给政府（包括美国联邦政府）和美国的非政府客户。2013年，KFI将AFF业务剥离给了一个无关的第三方。作为分离的一部分，该公司于2020年4月收购了KFI。
增强AFFF灭火能力的关键成分被称为氟表面活性剂。公司、KFI以及参与AFFF诉讼的公司的任何子公司均未生产氟表面活性剂。相反，National Foam企业从无关的第三方购买了这些物质用于制造AFFF。MDL诉讼中的原告声称，各制造商在生产AFF时使用的氟表面活性剂含有或随着时间的推移会降解为称为全氟烷基和多氟烷基物质（统称为 “PFAS”）的化合物，包括全氟辛烷磺酸（“PFOS”）和全氟辛酸（“PFOA”）。原告进一步声称，由于使用了全氟辛烷磺酸，全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸被释放到环境中，在某些情况下最终进入饮用水供应。
MDL诉讼中的原告声称，全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸污染是由使用一种名为ECF的工艺制造的AFFF造成的，而该工艺仅由300万人使用。他们还声称，全氟辛烷磺酸污染是由使用不同的工艺（称为端粒化）制造的AFFF造成的，并且该工艺仅由其他AFF制造商（包括国家泡沫企业）使用。几十年来，许多不同行业的许多第三方还使用含有全氟辛烷磺酸和全氟辛烷磺酸（以及许多其他全氟辛烷磺酸）的化合物来制造消防员的防护外衣、地毯、服装、织物、炊具、食品包装、个人护理产品、清洁产品、油漆、清漆和其他消费品和工业产品。
MDL诉讼中的原告点名了多名被告，包括用于制造氟表面活性剂的化学品和原材料的供应商、氟表面活性剂制造商和AFFF制造商。MDL诉讼中的被告请求对政府承包商的辩护进行即决判决，这可能适用于出售给美国政府或由美国政府使用的AFFF。经过全面通报和口头辩论，MDL法院于2022年9月16日拒绝对被告作出即决判决。但是，在任何适用的审判中，辩方仍然可以进行辩护。
2022年9月23日，在完成调查后，MDL法院选择了一起供水商案件，即佛罗里达州斯图尔特市诉300万等案作为领头羊审判。该审判原定于2023年6月初开始，但被无限期推迟。MDL法院下令人身伤害案件的领头羊程序于2023年开始。但是，法院尚未概述该程序或其时间安排的细节。
在MDL诉讼之外，公司和其他被告也是当事方 六 炼油公司在美国州法院提起诉讼，指控产品责任索赔与AFFF的传统销售有关，并要求赔偿更换产品的费用和财产损失。此外，该公司和其他被告是与宾夕法尼亚州场地有关的两起诉讼的当事方，在这两起诉讼中，原告自来水公司要求支付与涉嫌污染当地供水有关的补救费用。该公司、KFI和其他被告也是亚利桑那州法院提起的一项诉讼的当事方，该消防员声称职业接触AFFF造成了某些人身伤害。
该公司和KFI认为，他们对MDL诉讼和其他AFFF诉讼中的索赔有合理的辩护。鉴于与这些索赔相关的众多事实、科学和法律问题有待解决，公司目前无法评估责任概率或合理估计一系列可能的损失。无法保证未来的任何此类风险在任何时期都不会构成重大风险。
2023年5月14日，KFI向美国特拉华特区破产法院提交了自愿申请，要求根据《破产法》第11章提供救济，此前该公司确定除了确保KFI获得业务有效运营所需的服务外，今后不会向KFI提供财务支持。因此，所有针对KFI的诉讼都将自动中止。KFI在第11章案件中提出了对手申诉和动议，要求下令暂停或禁止针对公司、其其他子公司和RTX的所有与AFFF相关的诉讼。该动议是通过一项协议解决的，该协议实际上中止了AFFF对这些当事方的诉讼。KFI还向破产法院表示，它打算向KFI出售National Foam的第三方寻求AFF相关负债的保险和AFF相关负债的合同赔偿。2023年11月21日，破产法院命令包括公司在内的某些当事方参与有关其在破产程序中可能提出和反对的索赔的调解。各方已经进行了几次调解会议，并预计将来还会举行更多调解会议。除其他因素外，任何潜在和解的条款和范围都可能受到美国最高法院在Harrington诉普渡制药公司案中的裁决的影响，该裁决认为，对非债务人的诉讼索赔未经双方同意不可解释。
因破产而解散
自2023年5月14日起，该公司不再控制KFI，因为其活动受破产法院的审查和监督。因此，KFI已解体，其各自的资产和负债已从公司未经审计的简明合并财务报表中撤销。解散后，公司确定其在KFI的保留权益的公允价值为 零 并将使用成本法进行前瞻性核算。由于这些行动，公司确认了亏损 $297其未经审计的简明合并运营报表中的其他收入/（支出）净额为百万美元。此外，解散合并导致投资现金流出美元134在公司未经审计的简明合并现金流量表中，有百万美元。
在申请破产方面，KFI与公司的子公司签订了多项协议，以确保他们能够获得业务有效运营所需的服务。公司与KFI之间的所有解散后活动均作为第三方交易报告，记录在公司未经审计的简明合并运营报表中。自申请之日起，除了一美元外，公司与KFI之间没有其他重大交易15根据税收共享安排的条款，公司向KFI支付了100万英镑。
2024年3月15日，公司与太平洋大道资本合伙人签订了某些协议，包括股票和资产购买协议，根据该协议，太平洋大道资本合伙人将收购KFI的某些资产和运营负债，但须经破产法院批准。2024年4月1日，破产法院随后批准了此次出售，该出售于2024年7月1日完成，价格为美元140百万美元，视销售协议中规定的营运资金和其他调整而定。但是，尚未就销售收益的分配作出决定。
所得税
根据与分离有关的 TMA，公司向 UTC 负责 2017 年 12 月 31 日与外国未分配收益相关的减税和就业法案过渡税的份额。在截至2024年6月30日的六个月中，公司确认了一美元46 与TMA和UTC在2017年和2018年向美国国税局进行的税务审计中得出的某些所得税事项的结论相关的100万美元收益。美元TMA下的负债118百万和美元108截至2024年6月30日，随附的未经审计的简明合并资产负债表中分别包含100万英镑的应计负债和其他长期负债。这笔债务预计将按年分期付清，下一期分期付款为美元118百万美元将于2025年4月到期，最后一笔分期付款将于2026年4月到期。该公司认为，遭受超过该金额的重大损失的可能性微乎其微。
其他
公司还有与法律诉讼、自保计划和正常业务过程中出现的事项相关的其他承诺和或有负债。公司通常根据一系列可能的结果累积意外开支。如果该范围内的任何金额都不比其他任何金额更好，则公司应计最低金额。
在正常业务过程中，公司通常也是许多未决和威胁的法律诉讼、索赔、争议和诉讼的被告、当事方或以其他方式受其约束。这些问题通常基于涉嫌违反合同、产品责任、保修、监管、环境、健康和安全、就业、知识产权、税收和其他法律的行为。在其中一些诉讼中，对公司提出了巨额金钱损害赔偿的索赔，可能导致罚款、罚款、补偿性或三倍赔偿金或非金钱救济。公司认为这些事项不会对其经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。
关于随附的截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的未经审计的简明合并财务报表，普华永道会计师事务所（“普华永道”）报告说，它已根据专业标准采用了有限的程序来审查此类信息。但是，其2024年7月25日的报告（如下所示）指出，该公司没有进行审计，也没有对随附的未经审计的简明合并财务报表发表意见。普华永道没有进行任何重大或额外的审计测试，如果不包括他们的报告，则需要进行这些测试。因此，鉴于所适用的审查程序的有限性，应限制对其报告对此类信息的依赖程度。普华永道对其所附未经审计的简明合并财务报表的报告不受经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第11条的责任条款的约束，因为该报告不是《证券法》第7条和第11条所指由普华永道编制或认证的注册声明的 “报告” 或 “部分”。
独立注册会计师事务所的报告
致开利环球公司的董事会和股东
中期财务信息的审查结果
我们审查了随附的截至2024年6月30日的开利环球公司及其子公司（“公司”）的简明合并资产负债表，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间的相关简明合并运营报表、综合收益（亏损）和权益变动报表，以及截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月期间的简明合并现金流量表，包括相关附注（统称称为 “临时财务信息”）。根据我们的审查，我们不知道应对随附的临时财务信息进行任何重大修改，以使其符合美利坚合众国普遍接受的会计原则。
我们此前曾根据上市公司会计监督委员会（美国）的标准，审计了截至2023年12月31日的公司合并资产负债表，以及截至当日止年度（未在此处列报）的相关合并经营报表、综合收益（亏损）、权益变动和现金流报表，并在2024年2月6日的报告中对这些合并财务报表发表了无保留的意见。我们认为，与得出该信息的合并资产负债表相比，随附的截至2023年12月31日的简明合并资产负债表中列出的信息在所有重大方面都是公平的。
审查结果的依据
该临时财务信息由公司管理层负责。我们是一家在上市公司会计监督委员会（美国）（PCAOB）注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和条例，我们需要对公司保持独立性。我们根据 PCaoB 的标准进行了审查。对临时财务信息的审查主要包括运用分析程序和对负责财务和会计事项的人员进行查询。其范围远小于根据PCAOb标准进行的审计，后者的目的是对整个财务报表发表意见。因此，我们不表达这样的观点。
/s/ 普华永道会计师事务所
佛罗里达州迈阿密
2024 年 7 月 25 日
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
业务概述
业务摘要
开利环球公司（“我们” 或 “我们的”）是智能气候和能源解决方案领域的全球领导者，专注于为我们的客户提供差异化的、数字化的生命周期解决方案。我们的产品组合包括开利、维斯曼、东芝、Automated Logic、开利Transicold、Kidde和Edwards等行业领先的品牌，这些品牌提供创新的供暖、通风和空调（“HVAC”）、制冷、消防和楼宇自动化技术，帮助创造更安全、更舒适的世界。我们还提供广泛的相关建筑服务，包括审计、设计、安装、系统集成、维修、维护和监控。我们的业务分为三个部分：暖通空调、制冷和消防与安全。
我们的全球业务受到全球和区域工业、经济和政治因素和趋势的影响。其中包括城市化、气候变化的大趋势，以及由不断增长的全球人口的粮食需求和新兴市场生活水平的提高所推动的对食品安全的要求不断提高。我们相信，我们的业务部门完全有能力受益于有利的长期趋势，包括这些大趋势，以及我们行业领先品牌的实力和创新的往绩。此外，我们会定期审查我们的终端市场，以主动识别趋势并相应地调整我们的战略。
我们的业务还受到总体经济活动水平变化的影响，例如商业和消费者支出、建筑和航运活动的变化，以及货币波动、大宗商品价格波动和供应中断等短期经济因素。我们将继续投资我们的业务，采取定价行动来减轻供应链和通货膨胀压力，开发新产品和服务以保持市场竞争力，并使用风险管理策略来减轻各种风险。我们相信，我们拥有行业领先的全球品牌，这些品牌构成了我们业务战略的基础。再加上我们对增长、创新和运营效率的关注，我们预计将推动未来的长期增长并为股东增加价值。
最近的事态发展
收购维斯曼气候解决方案
2023年4月25日，我们宣布签订了股份购买协议（“协议”），以收购维斯曼集团有限公司的气候解决方案业务（“风险投资业务”）。KG（“Viessmann”），一家私人控股公司。VCS业务主要为欧洲的住宅客户开发智能、综合和可持续的技术，包括热泵、锅炉、光伏系统、家用电池存储和数字解决方案。此次收购于 2024 年 1 月 2 日完成。因此，截至收购之日，风险投资业务的资产、负债和经营业绩已合并到随附的未经审计的简明合并财务报表中，并在我们的暖通空调板块内进行报告。
投资组合转型
2024年6月2日，我们完成了向霍尼韦尔国际公司（“霍尼韦尔”）出售我们的准入解决方案业务（“接入解决方案”），现金收益为50亿美元。Access Solutions历来是在我们的消防与安保板块报道的，是物理安全和数字访问解决方案的全球供应商，为酒店、商业、教育和军事市场提供支持。我们确认了29亿美元的出售收益，该收益包含在其他收益（支出）中，扣除随附的未经审计的简明合并运营报表后。收到的净收益视股票购买协议中规定的营运资金和其他调整而定。
2023年12月12日，我们签订了股票购买协议，将我们的商用制冷业务（“CCR”）出售给海尔集团公司，企业价值约为7.75亿美元。CCR是商用制冷系统和服务交钥匙解决方案的全球供应商，主要专注于为食品零售客户、冷藏设施和仓库提供服务，其主要业务是为食品零售客户、冷藏设施和仓库提供服务。该交易预计将于2024年完成。
2024年3月5日，我们签订了股票购买协议，将我们的工业消防业务（“工业消防”）出售给Sentinel Capital Partners，企业价值约为14.25亿美元。工业消防是关键高危环境下全方位火灾探测和灭火解决方案及服务的领先制造商，这些解决方案和服务包括石油和天然气、发电、船舶和海上设施、汽车、数据中心和飞机库。工业消防的销售已于 2024 年 7 月 1 日完成。
下表汇总了投资组合转型中包含的每项业务的净销售额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 | | 截至12月31日的财年 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2023 |
| 访问解决方案 | | $ | 112 | | | $ | 181 | | | $ | 282 | | | $ | 356 | | | $ | 716 | |
| 工业消防 | | 143 | | | 134 | | | 287 | | | 251 | | | 520 | |
| 商业和住宅火灾 | | 495 | | | 471 | | | 937 | | | 886 | | | 1,827 | |
| 商用制冷 | | 254 | | | 269 | | | 495 | | | 513 | | | 1,074 | |
宣布的退出我们的消防和安全部门的计划代表一项单独剥离多项业务的单一处置计划。因此，当该细分市场剩余的重要业务商业和住宅消防有资格出售时，消防和安保板块总体上可能会出现在已停止的业务中。我们预计这种情况将在2024年发生。
解散 Kidde-Fenwal, Inc.
2023年5月14日，我们的间接全资子公司Kidde-Fenwal, Inc.（“KFI”）根据《美国破产法》第11章（“第11章”）向美国特拉华特区破产法院提交了自愿重组申请。KFI是一家历史上在我们的消防和安全领域报告的工业火灾探测和灭火企业，该公司表示，它打算利用破产程序来探索战略替代方案，包括将KFI作为持续经营企业出售。截至申请之日，KFI已解体，其各自的资产和负债已从我们未经审计的简明合并财务报表中扣除。
关键会计估计
财务报表的编制要求管理层做出影响所报告的资产、负债、销售和支出金额的估算和假设。我们认为，最复杂和最敏感的判断，由于其对随附的未经审计的简明合并财务报表的潜在重要性，主要是由于需要对本质上不确定的事项的影响做出估计。在我们2023年10-k表格的 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中，我们描述了在编制随附的未经审计的简明合并财务报表时使用的重要会计估计和政策。除下文所述外，我们的关键会计估计没有重大变化。
业务合并
根据ASC 805 “企业合并”（“ASC 805”），符合企业定义的收购使用收购会计方法进行记录。我们按公允价值确认和衡量截至收购之日收购的可识别资产、承担的负债和任何非控股权益。无形资产的估值由收入法方法确定，使用预期的未来收入、客户流失率、特许权使用费率、税率和贴现率等假设。企业合并中转让的总对价超过所收购的可识别资产、承担的负债和任何非控股权益的公允价值的部分（如果有）被确认为商誉。除与发行债务或股权证券相关的成本外，因业务合并而产生的成本记入成本发生期间。
操作结果
由于出售了Access Solutions，截至2024年6月2日，我们不再在财务报表中合并Access Solutions的业绩。因此，本管理层仅对财务状况和经营业绩的讨论和分析
包括Access Solutions在出售之日之前的财务业绩。因此，前一时期可能无法与本期相提并论。
截至2024年6月30日的三个月与截至2023年6月30日的三个月相比
以下是我们的合并净销售额和经营业绩：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 周期变动 | | % 变化 |
| 净销售额 | | $ | 6,689 | | | $ | 5,992 | | | $ | 697 | | | 12 | % |
| 销售产品和服务的成本 | | (4,811) | | | (4,237) | | | (574) | | | 14 | % |
| 毛利率 | | 1,878 | | | 1,755 | | | 123 | | | 7 | % |
| 运营费用 | | 1,813 | | | (1,266) | | | 3,079 | | | (243) | % |
| 营业利润 | | 3,691 | | | 489 | | | 3,202 | | | 655 | % |
| 非营业收入（支出），净额 | | (167) | | | (67) | | | (100) | | | 149 | % |
| 所得税前的运营收入 | | 3,524 | | | 422 | | | 3,102 | | | 735 | % |
| 所得税支出 | | (1,155) | | | (189) | | | (966) | | | 511 | % |
| 运营净收入 | | 2,369 | | | 233 | | | 2,136 | | | 917 | % |
| 减去：子公司运营收益中的非控股权益 | | 32 | | | 34 | | | (2) | | | (6) | % |
| 归属于普通股股东的净收益 | | $ | 2,337 | | | $ | 199 | | | $ | 2,138 | | | 1,074 | % |
净销售额
在截至2024年6月30日的三个月中，净销售额为67亿美元，与2023年同期相比增长了12％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的三个月 |
| 有机 | | 2 | % |
| 外币折算 | | (1) | % |
| 收购和资产剥离，净额 | | 11 | % |
| | |
| 总变化百分比 | | 12 | % |
截至2024年6月30日的三个月，有机销售额与2023年同期相比增长了2％。有机增长主要是由我们的暖通空调板块推动的，这是由于美洲和欧洲、中东和非洲终端市场的改善，这足以抵消亚洲终端市场需求的减少。此外，我们的消防和安全板块受益于商业和住宅消防和工业消防业务的销量增长和价格的上涨。由于运输制冷行业的增长被商用制冷终端市场的挑战部分抵消，我们的制冷板块的业绩喜忧参半。有关按细分市场划分的净销售额的讨论，请参阅下面的 “细分市场回顾”。
毛利率
在截至2024年6月30日的三个月中，毛利率为19亿美元，与2023年同期相比增长了7％。组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 |
| 净销售额 | | $ | 6,689 | | | $ | 5,992 | |
| 销售产品和服务的成本 | | (4,811) | | | (4,237) | |
| 毛利率 | | $ | 1,878 | | | $ | 1,755 | |
| 占净销售额的百分比 | | 28.1 | % | | 29.3 | % |
| | | | |
与截至2023年6月30日的三个月相比，毛利率增加了1.23亿美元。增长的主要驱动力与持续的客户需求、价格的改善以及我们对生产力计划的持续关注有关。自收购之日起，与风险投资业务相关的经营业绩进一步提高了该期间的毛利率。但是，风险投资业务的业绩包括库存增加、积压摊销和以公允价值确认收购资产而产生的无形资产摊销。这些成本对毛利率占净销售额的百分比产生了300个基点的不利影响。结果，毛利率占净销售额的百分比与2023年同期相比下降了120个基点。
运营费用
在截至2024年6月30日的三个月中，包括权益法投资净收益在内的运营支出为18亿美元，与2023年同期相比下降了243％。组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 |
| 销售、一般和管理 | | $ | (975) | | | $ | (784) | |
| 研究和开发 | | (187) | | | (151) | |
| 权益法投资净收益 | | 90 | | | 52 | |
| 其他收入（支出），净额 | | 2,885 | | | (383) | |
| 运营费用总额 | | $ | 1,813 | | | $ | (1,266) | |
| 占净销售额的百分比 | | (27.1) | % | | 21.1 | % |
| | | | |
在截至2024年6月30日的三个月中，销售、一般和管理费用为9.75亿美元，与2023年同期相比增长了24％。增长主要是由于自收购之日起与风险投资服务业务相关的增量支出。此外，本期还包括9200万美元的收购和资产剥离相关成本，而截至2023年6月30日的三个月中为1,400万美元。
研发成本与新产品开发和新技术创新有关。由于项目制定时间表的可变性，支出水平可能会同比波动。此外，我们将继续投资，为未来的能源效率和制冷剂监管变化以及数字控制技术做准备。
我们不行使控制权但具有重大影响力的投资使用权益会计法进行核算。在截至2024年6月30日的三个月中，股票法投资净收益为9000万美元，与2023年同期相比增长了73％。增长主要是由所有地区的暖通空调合资企业的收益增加所推动的。
其他收入（支出），净额主要包括与出售业务或权益法投资权益相关的损益的影响、外币收益和亏损对以实体本位币以外货币计价的交易以及与套期保值相关的活动。在截至2024年6月30日的三个月中，我们完成了对Access Solutions的出售，并确认了29亿美元的出售收益。
在截至2023年6月30日的三个月中，由于KFI的第11章申报，我们确认了KFI的解散亏损2.93亿美元。此外，我们确认了窗口远期合约按市值计价的估值亏损1.11亿美元，这与风险投资业务以欧元计价的收购价格的预期现金流出有关。
非营业收入（支出），净额
在截至2024年6月30日的三个月中，非营业收入（支出）净额为1.67亿美元，与2023年同期相比增长了149％。组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 |
| 非服务养老金（支出）福利 | | $ | (1) | | | $ | — | |
| | | | |
| 利息支出 | | $ | (185) | | | $ | (94) | |
| 利息收入 | | 19 | | | 27 | |
| 利息（支出）收入，净额 | | $ | (166) | | | $ | (67) | |
| | | | |
| 非营业收入（支出），净额 | | $ | (167) | | | $ | (67) | |
| | | | |
非营业收入（支出）净额包括正常业务运营以外活动的结果，例如利息支出、利息收入以及养老金和退休后债务的非服务部分。利息支出受未偿债务金额和该债务利率的影响。在截至2024年6月30日的三个月中，利息支出为1.85亿美元，与2023年同期相比增长了97％。在收购风险投资业务方面，我们签订了多项融资安排，为以欧元计价的收购价格中的现金部分提供资金。此外，我们产生了800万美元的整体溢价，并注销了400万美元的未摊销递延融资成本，这些成本与赎回2025年到期的本金总额为10亿美元的 5.80% 票据有关。在截至2023年6月30日的三个月中，我们将2100万美元的递延融资成本作为利息支出摊销，其中1900万美元与我们的优先无抵押过渡性定期贷款额度（“过渡贷款”）有关。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的三个月 |
| | | 2024 | | 2023 |
| 有效税率 | | 32.8 | % | | 44.8 | % |
| | | | |
我们根据ASC 740对所得税支出进行核算，该法要求将全年的年度有效所得税税率估算值适用于相应的过渡期，同时考虑年初至今的金额和全年的预计业绩。截至2024年6月30日的三个月，有效税率为32.8％，而截至2023年6月30日的三个月，有效税率为44.8％。同比下降的主要原因是KFI因申报第11章而解散的2.93亿美元不可扣除的损失，以及我们的窗口远期合约按市值计价的估值出现1.11亿美元的亏损，这与截至2023年6月30日的三个月中确认的风险投资业务以欧元计价的收购价格的预期现金流出有关。这些金额被出售Access Solutions29亿美元收益的11亿美元税收以及与调整截至2024年6月30日的三个月中确认的某些公司的基差相关的4,300万美元待售税收优惠部分抵消。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
以下是我们的合并净销售额和经营业绩：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 周期变动 | | % 变化 |
| 净销售额 | | $ | 12,871 | | | $ | 11,265 | | | $ | 1,606 | | | 14 | % |
| 销售产品和服务的成本 | | (9,288) | | | (8,132) | | | (1,156) | | | 14 | % |
| 毛利率 | | 3,583 | | | 3,133 | | | 450 | | | 14 | % |
| 运营费用 | | 608 | | | (2,089) | | | 2,697 | | | (129) | % |
| 营业利润 | | 4,191 | | | 1,044 | | | 3,147 | | | 301 | % |
| 非营业收入（支出），净额 | | (332) | | | (113) | | | (219) | | | 194 | % |
| 所得税前的运营收入 | | 3,859 | | | 931 | | | 2,928 | | | 315 | % |
| 所得税支出 | | (1,201) | | | (311) | | | (890) | | | 286 | % |
| 运营净收入 | | 2,658 | | | 620 | | | 2,038 | | | 329 | % |
| 减去：子公司运营收益中的非控股权益 | | 52 | | | 48 | | | 4 | | | 8 | % |
| 归属于普通股股东的净收益 | | $ | 2,606 | | | $ | 572 | | | $ | 2,034 | | | 356 | % |
净销售额
在截至2024年6月30日的六个月中，净销售额为129亿美元，与2023年同期相比增长了14％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 截至2024年6月30日的六个月 |
| 有机 | | 2 | % |
| 外币折算 | | (1) | % |
| 收购和资产剥离，净额 | | 13 | % |
| | |
| 总变化百分比 | | 14 | % |
截至2024年6月30日的六个月中，有机销售额与2023年同期相比增长了2％。有机增长主要是由我们的暖通空调板块推动的，这是由于美洲终端市场的改善，这足以抵消欧洲、中东和非洲和亚洲终端市场的减少。此外，我们的消防和安全板块受益于商业和住宅消防和工业消防业务的销量增长和价格的上涨。由于该细分市场的每项业务在某些终端市场都面临挑战，制冷业绩有所下降。有关按细分市场划分的净销售额的讨论，请参阅下面的 “细分市场回顾”。
毛利率
在截至2024年6月30日的六个月中，毛利率为36亿美元，与2023年同期相比增长了14％。组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 | | | | |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | | | |
| 净销售额 | | $ | 12,871 | | | $ | 11,265 | | | | | |
| 销售产品和服务的成本 | | (9,288) | | | (8,132) | | | | | |
| 毛利率 | | $ | 3,583 | | | $ | 3,133 | | | | | |
| 占净销售额的百分比 | | 27.8 | % | | 27.8 | % | | | | |
与截至2023年6月30日的六个月相比，毛利率增加了4.5亿美元。增长的主要驱动力与持续的客户需求、价格的改善以及我们对生产力计划的持续关注有关。自收购之日起，与风险投资业务相关的经营业绩进一步提高了该期间的毛利率。但是，风险投资业务的业绩包括库存增加、积压摊销和以公允价值确认收购资产而产生的无形资产摊销。这些成本对毛利率占净销售额的百分比产生了260个基点的不利影响。因此，毛利率占净销售额的百分比与2023年同期持平。
运营费用
在截至2024年6月30日的六个月中，包括权益法投资净收益在内的运营费用为6亿美元，与2023年同期相比下降了129％。组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 |
| 销售、一般和管理 | | $ | (1,960) | | | $ | (1,505) | |
| 研究和开发 | | (411) | | | (290) | |
| 权益法投资净收益 | | 121 | | | 96 | |
| 其他收入（支出），净额 | | 2,858 | | | (390) | |
| 运营费用总额 | | $ | 608 | | | $ | (2,089) | |
| 占净销售额的百分比 | | (4.7) | % | | 18.5 | % |
在截至2024年6月30日的六个月中，销售、一般和管理费用为20亿美元，与2023年同期相比增长了30％。增长主要是由于自收购之日起与风险投资服务业务相关的增量支出。此外，更高的薪酬和其他与员工相关的费用进一步推动了增长。本期还包括1.81亿美元的收购和资产剥离相关成本，而截至2023年6月30日的六个月中为2600万美元。
研发成本与新产品开发和新技术创新有关。由于项目制定时间表的可变性，支出水平可能会同比波动。此外，我们将继续投资，为未来的能源效率和制冷剂监管变化以及数字控制技术做准备。
我们不行使控制权但具有重大影响的投资使用权益会计法进行核算。在截至2024年6月30日的六个月中，股票法投资净收益为1.21亿美元，与2023年同期相比增长了26％。增长主要是由所有地区的暖通空调合资企业的收益增加所推动的。与埃及暖通空调股权投资中以美元计价的余额贬值相关的2300万美元费用部分抵消了这一增长。
其他收入（支出），净额主要包括与出售业务或权益法投资权益相关的损益的影响、外币收益和亏损对以实体本位币以外货币计价的交易以及与套期保值相关的活动。在截至2024年6月30日的六个月中，我们完成了对Access Solutions的出售，并确认了29亿美元的出售收益。此外，我们确认了与联合技术公司在2017年和2018年向美国国税局（“国税局”）进行税务审计后就某些所得税问题得出的结论所占份额相关的4600万美元收益。在收购风险投资业务方面，我们确认了与欧元计价收购价格现金流出相关的窗口远期合约按市值计价的估值损失了8,600万美元。
在截至2023年6月30日的六个月中，由于KFI的第11章申报，我们确认了KFI的解散亏损2.93亿美元。此外，我们确认了窗口远期合约按市值计价的估值亏损1.11亿美元，这与风险投资业务以欧元计价的收购价格的预期现金流出有关。
非营业收入（支出），净额
在截至2024年6月30日的六个月中，非营业收入（支出）净额为3.32亿美元，与2023年同期相比增长了194％。组成部分如下：
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 |
| 非服务养老金（支出）福利 | | $ | (1) | | | $ | — | |
| | | | |
| 利息支出 | | $ | (365) | | | $ | (165) | |
| 利息收入 | | 34 | | | 52 | |
| 利息（支出）收入，净额 | | $ | (331) | | | $ | (113) | |
| | | | |
| 非营业收入（支出），净额 | | $ | (332) | | | $ | (113) | |
| | | | |
非营业收入（支出）净额包括正常业务运营以外活动的结果，例如利息支出、利息收入以及养老金和退休后债务的非服务部分。利息支出受未偿债务金额和该债务利率的影响。在截至2024年6月30日的六个月中，利息支出为3.65亿美元，与2023年同期相比增长了121％。在收购风险投资业务方面，我们签订了多项融资安排，为以欧元计价的收购价格提供资金。此外，我们产生了800万美元的整体溢价，并注销了400万美元的未摊销递延融资成本，这些成本与赎回2025年到期的本金总额为10亿美元的 5.80% 票据有关。在截至2023年6月30日的六个月中，我们将2200万美元的递延融资成本作为利息支出摊销，其中1900万美元与我们的过渡贷款有关。
所得税
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六个月 | | |
| | | 2024 | | 2023 | | | | |
| 有效税率 | | 31.1 | % | | 33.4 | % | | | | |
我们根据ASC 740对所得税支出进行核算，该法要求将全年的年度有效所得税税率估算值适用于相应的过渡期，同时考虑年初至今的金额和全年的预计业绩。截至2024年6月30日的六个月中，有效税率为31.1％，而截至2023年6月30日的六个月的有效税率为33.4％。同比下降的主要原因是，在截至2023年6月30日的六个月中，由于KFI的第11章申报得到承认，KFI的解散没有出现2.93亿美元的不可扣除损失。这一数额被出售Access Solutions29亿美元收益的11亿美元税收以及与调整截至2024年6月30日的六个月中确认的某些公司的基础差异相关的6200万美元待售税收优惠部分抵消。此外，我们确认了与TMA和UTC在2017年和2018年向美国国税局（“国税局”）进行税务审计后得出的某些所得税事项相关的2,100万美元的税收优惠，与某些消防和安保行业企业在计划剥离之前进行重组和解散相关的1,600万美元净税收优惠，以及与减少可用性有关的1,500万美元税收优惠截至2024年6月30日的六个月内的外国税收抵免。
细分回顾
我们有三个运营部门：
•暖通空调部门提供产品、控制、服务和解决方案，以满足住宅和商业客户的加热、制冷和通风需求，同时提高建筑性能、健康、能源效率和可持续性。
•制冷领域包括运输制冷和监控产品、卡车、拖车、集装箱、多式联运和铁路以及商用制冷产品的服务和数字解决方案。
•消防和安全部门提供广泛的住宅、商业和工业技术，旨在帮助保护人员和财产。
我们根据作为首席运营决策者（“CODM”）的首席执行官如何分配资源、评估绩效和做出运营决策来确定我们的细分市场。CodM 根据净销售额和营业利润分配资源并评估我们每个细分市场的财务业绩。附注17——分部财务数据中包含了将分部报告与合并业绩进行对账的调整。
截至2024年6月30日的三个月，而截至2023年6月30日的三个月
我们每个细分市场的业绩摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 净销售额 | | 营业利润 | | 营业利润率 |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的三个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 暖通空调 | | $ | 4,970 | | | $ | 4,216 | | | $ | 687 | | | $ | 742 | | | 13.8 | % | | 17.6 | % |
| 制冷 | | 973 | | | 972 | | | 113 | | | 112 | | | 11.6 | % | | 11.5 | % |
| 消防与安全 | | 871 | | | 932 | | | 3,001 | | | (157) | | | 344.5 | % | | (16.8) | % |
| 分段总数 | | $ | 6,814 | | | $ | 6,120 | | | $ | 3,801 | | | $ | 697 | | | 55.8 | % | | 11.4 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
暖通空调板块
在截至2024年6月30日的三个月中，我们的暖通空调板块的净销售额为50亿美元，与2023年同期相比增长了18％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 净销售额 |
| 有机 | | 2 | % |
| 外币折算 | | (1) | % |
| 收购和资产剥离，净额 | | 17 | % |
| | |
| | |
| 净销售额的总变化百分比 | | 18 | % |
净销售额有机增长了2％，这得益于该细分市场的持续强劲业绩。美洲的增长（增长5％）主要是由我们的商业和轻型商业业务推动的，这些业务受益于持续的客户需求和价格的改善。此外，住宅市场销量的增加进一步使业绩受益。欧洲、中东和非洲地区的增长（增长2％）主要是由持续的客户需求和我们商业业务的价格改善所推动的。与去年相比，住宅市场继续受到销量减少的影响。亚洲业绩（下降7％）受到该地区需求下降的影响，主要是中国。
2024 年 1 月 2 日，我们收购了欧洲领先的高效供暖和可再生能源系统制造商 VCS Business。自收购之日起，风险投资业务的业绩已包含在我们未经审计的简明合并财务报表中。在截至2024年6月30日的三个月中，该交易的净销售额增长了17％，并包含在收购和资产剥离中。
在截至2024年6月30日的三个月中，我们的暖通空调板块的营业利润为6.87亿美元，与2023年同期相比下降了7％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 营业利润 |
| 运营 | | 16 | % |
| | |
| 收购和资产剥离，净额 | | (2) | % |
| 重组 | | (3) | % |
| 收购的无形资产的摊销 | | (18) | % |
| | |
| 营业利润变动总百分比 | | (7) | % |
营业利润增长16％，主要归因于持续的客户需求以及某些终端市场与去年相比的价格改善。此外，有利的材料和物流成本推动了该细分市场的生产率提高。这些好处足以抵消某些终端市场的销量减少。权益法投资收益的增加进一步提高了该细分市场的运营利润。
制冷板块
在截至2024年6月30日的三个月中，我们的制冷板块的净销售额为9.73亿美元，与2023年同期持平。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 净销售额 |
| 有机 | | 1 | % |
| 外币折算 | | (1) | % |
| | |
| | |
| | |
| 净销售额的总变化百分比 | | — | % |
净销售额有机增长1％，主要是由某些终端市场与去年相比的销量增长和价格上涨所推动的。与去年相比，运输制冷业绩有所增加（增长3％），这主要是由于集装箱终端市场强劲。此外，欧洲和亚洲销量的增加进一步推动了业绩，但被北美终端市场需求的下降所抵消。与上年相比，商用制冷业绩下降（下降5％），这主要是由经济状况和通货膨胀成本压力影响终端市场需求导致欧洲销量减少所致。此外，亚洲受到中国终端市场需求减少的影响。
在截至2024年6月30日的三个月中，我们的制冷板块的营业利润为1.13亿美元，与2023年同期相比增长了1％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 营业利润 |
| 运营 | | 1 | % |
| 外币折算 | | (1) | % |
| | |
| 重组 | | 5 | % |
| 其他 | | (4) | % |
| 营业利润变动总百分比 | | 1 | % |
运营利润增长1％，主要是由有利的生产率举措和与去年相比的价格提高所推动的。此外，某些终端市场的销量增长进一步使该细分市场受益。这些金额被某些其他终端市场的销量减少部分抵消。通货膨胀成本压力正在缓和，但继续影响我们的营业利润。“其他” 中报告的金额代表与宣布出售CCR相关的400万美元资产剥离相关成本。
消防与安全板块
在截至2024年6月30日的三个月中，我们的消防和安全板块的净销售额为8.71亿美元，与2023年同期相比下降了7％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | | 净销售额 |
| 有机 | | 3 | % |
| | |
| 收购和资产剥离，净额 | | (8) | % |
| | |
| KFI 解除整合 | | (2) | % |
| | |
| 净销售额的总变化百分比 | | (7) | % |
净销售额有机增长3％，主要是由与去年相比销量增长和价格上涨所推动的。我们的商业和住宅消防业务的销售增长得益于持续的客户需求以及美洲和欧洲的价格上涨。强劲的终端市场需求和价格改善推动了我们全球工业业务的增长。净收购和资产剥离主要与Access Solutions的本年度业绩有关，该公司的出售已于2024年6月2日完成。
在截至2024年6月30日的三个月中，我们的消防和安全板块的营业利润为30亿美元，与2023年同期相比增长了2,011％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | | 营业利润 |
| 运营 | | 31 | % |
| 外币折算 | | (1) | % |
| 收购和资产剥离，净额 | | (17) | % |
| 重组 | | (3) | % |
| KFI 解除整合 | | 184 | % |
| 获取解决方案 | | 1,834 | % |
| 收购的无形资产的摊销 | | 1 | % |
| 其他 | | (18) | % |
| 营业利润变动总百分比 | | 2,011 | % |
与去年相比，营业利润增长31％的主要原因是销量增长、价格改善和良好的产品组合。此外，有利的材料和物流成本推动了该期间的生产率提高。随着供应链挑战的改善，该细分市场还受益于与去年相比库存相关储备的减少。根据ASC 360《不动产、厂房和设备》，已停止对待售资产进行折旧和摊销，这进一步提高了运营利润。这些金额被某些终端市场交易量的减少部分抵消。
净收购和资产剥离主要与Access Solutions的本年度业绩有关，该公司的出售已于2024年6月2日完成。“其他” 中报告的金额代表与我们宣布的投资组合转型和Access Solutions出售相关的1,100万美元资产剥离相关成本。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
我们每个细分市场的业绩摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
|
| 净销售额 | | 营业利润 | | 营业利润率 |
| 截至6月30日的六个月 | | 截至6月30日的六个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| 暖通空调 | $ | 9,511 | | | $ | 7,838 | | | $ | 1,116 | | | $ | 1,177 | | | 11.7 | % | | 15.0 | % |
| 制冷 | 1,857 | | | 1,870 | | | 210 | | | 220 | | | 11.3 | % | | 11.8 | % |
| 消防与安全 | 1,758 | | | 1,801 | | | 3,154 | | | (64) | | | 179.4 | % | | (3.6) | % |
| 分段总数 | $ | 13,126 | | | $ | 11,509 | | | $ | 4,480 | | | $ | 1,333 | | | 34.1 | % | | 11.6 | % |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
暖通空调板块
在截至2024年6月30日的六个月中，我们的暖通空调板块的净销售额为95亿美元，与2023年同期相比增长了21％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 净销售额 |
| 有机 | | 2 | % |
| 外币折算 | | (1) | % |
| 收购和资产剥离，净额 | | 20 | % |
| | |
| | |
| 净销售额的总变化百分比 | | 21 | % |
净销售额有机增长了2％，这得益于该细分市场的持续强劲业绩。美洲的增长（增长5％）主要是由我们的商业和轻型商业业务推动的，这些业务受益于持续的客户需求和价格的改善。由于价格上涨，我们的住宅业务温和增长受到了与去年相比销量减少的影响。欧洲、中东和非洲（下降4％）继续受到住宅市场销量减少的影响。持续的客户需求和我们商业业务的价格改善部分抵消了这一减少。亚洲业绩（下降4％）受到该地区需求下降的影响，主要是中国。
2024 年 1 月 2 日，我们收购了欧洲领先的高效供暖和可再生能源系统制造商 VCS Business。自收购之日起，风险投资业务的业绩已包含在我们未经审计的简明合并财务报表中。在截至2024年6月30日的六个月中，该交易的净销售额增加了20％，并包含在收购和资产剥离中。
在截至2024年6月30日的六个月中，我们的暖通空调板块的营业利润为11亿美元，与2023年同期相比下降了5％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 营业利润 |
| 运营 | | 21 | % |
| | |
| 收购和资产剥离，净额 | | — | % |
| 重组 | | (3) | % |
| 收购的无形资产的摊销 | | (23) | % |
| | |
| 营业利润变动总百分比 | | (5) | % |
营业利润增长21％，主要归因于持续的客户需求以及某些终端市场与去年相比的价格改善。此外，有利的材料和物流成本推动了该细分市场的生产率提高。这些好处足以抵消某些终端市场的销量减少。权益法投资收益的增加进一步提高了该细分市场的运营利润。与埃及暖通空调股权投资中以美元计价的余额贬值相关的2300万美元费用部分抵消了这一增长。
制冷板块
在截至2024年6月30日的六个月中，我们的制冷板块的净销售额为19亿美元，与2023年同期相比下降了1％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 净销售额 |
| 有机 | | (1) | % |
| 外币折算 | | — | % |
| | |
| | |
| | |
| 净销售额的总变化百分比 | | (1) | % |
由于该细分市场在此期间在某些终端市场遇到了挑战，有机净销售额与上年相比下降了1％。与上年相比，商用制冷业绩下降（下降4％），这主要是由经济状况和通货膨胀成本压力影响终端市场需求导致欧洲销量减少所致。此外，亚洲业绩受到中国终端市场需求减少的影响。由于北美终端市场需求的下降抵消了欧洲和亚洲业绩的改善，运输制冷销售与去年相比持平。但是，强劲的集装箱终端市场抵消了这一下降。
在截至2024年6月30日的六个月中，我们的制冷板块的营业利润为2.1亿美元，与2023年同期相比下降了5％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 营业利润 |
| 运营 | | 6 | % |
| | |
| | |
| 重组 | | 4 | % |
| | |
| 其他 | | (15) | % |
| 营业利润变动总百分比 | | (5) | % |
营业利润增长6％，主要是由有利的生产率举措和与去年相比的价格提高所推动的。此外，某些终端市场的销量增长进一步使该细分市场受益。这些金额被某些其他终端市场的销量减少部分抵消。通货膨胀成本压力正在缓和，但继续影响我们的营业利润。“其他” 中报告的金额代表与宣布出售CCR相关的600万美元资产剥离相关成本。此外，去年还包括出售运输制冷业务的2400万美元收益。
消防与安全板块
在截至2024年6月30日的六个月中，我们的消防和安全板块的净销售额为18亿美元，与2023年同期相比下降了2％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | | 净销售额 |
| 有机 | | 5 | % |
| | |
| 收购和资产剥离，净额 | | (4) | % |
| | |
| KFI 解除整合 | | (3) | % |
| | |
| 净销售额的总变化百分比 | | (2) | % |
净销售额有机增长5％，主要是由销量增长和价格上涨推动的。我们的商业和住宅消防业务的销售增长得益于持续的客户需求以及美洲和欧洲的价格上涨。强劲的终端市场需求和价格改善推动了我们全球工业业务的增长。净收购和资产剥离主要与2024年6月2日完成的Access Solutions资产剥离有关。
在截至2024年6月30日的六个月中，我们的消防和安全板块的营业利润为32亿美元，与2023年同期相比增长了5,028％。同比变化的组成部分如下：
| | | | | | | | |
| | 营业利润 |
| 运营 | | 183 | % |
| 外币折算 | | (2) | % |
| 收购和资产剥离，净额 | | (41) | % |
| 重组 | | 3 | % |
| 收购的无形资产的摊销 | | 6 | % |
| KFI 解除整合 | | 430 | % |
| 获取解决方案 | | 4,483 | % |
| 其他 | | (34) | % |
| 营业利润变动总百分比 | | 5,028 | % |
与去年相比，营业利润增长183％的主要原因是销量增长和价格上涨。此外，有利的材料和物流成本推动了该期间的生产率提高。随着供应链挑战的改善，该细分市场还受益于与去年相比库存相关储备的减少。此外，根据ASC 360《不动产、厂房和设备》，已停止对待售资产进行折旧和摊销，这进一步提高了运营利润。这些金额被某些终端市场交易量的减少部分抵消。通货膨胀成本压力正在缓和，但继续影响我们的营业利润。
净收购和资产剥离主要与Access Solutions的本年度业绩有关，该公司的出售已于2024年6月2日完成。“其他” 中报告的金额代表与我们宣布的投资组合转型和准入解决方案出售相关的1,600万美元分离相关成本。
流动性和财务状况
我们根据我们是否有能力产生足够数量的现金来评估流动性，为当前和未来的现金需求提供资金，以支持我们的业务和战略计划。在此过程中，我们会审查和分析我们的手头现金、营运资金、还本付息要求和资本支出。我们依靠运营现金流作为我们的主要流动性来源。此外，我们可以获得其他资本来源，为我们的战略计划提供资金和为增长提供资金。
截至2024年6月30日，我们的现金及现金等价物为29亿美元，其中约52％由我们的外国子公司持有。我们通过审查可用资金和获取外国子公司持有的资金的成本效益来管理全球现金需求。有时，我们需要保留与收购、资产剥离或其他法律义务相关的合同义务相关的现金存款。截至2024年6月30日和2023年12月31日，此类限制性现金的金额分别约为300万美元和200万美元。
我们将继续积极管理和加强我们的业务组合，以满足客户当前和未来的需求。这是通过研发活动来实现的，重点是新产品开发和新技术创新，以及持续开展以改进现有产品和降低生产成本为重点的活动。我们还寻求潜在的收购以补充现有产品和服务，以增强我们的产品组合。此外，我们定期就可能的收购、资产剥离、合资企业和股权投资进行讨论、评估目标并签订协议，以管理我们的业务组合。
我们相信，我们的可用现金和运营现金流将足以满足我们未来的运营现金需求。我们承诺的信贷额度以及进入债务和股票市场的渠道为当前业务、债务到期日和未来的投资机会提供了额外的短期和长期资本来源。尽管我们认为，目前的安排允许我们根据可接受的条款和条件为我们的运营融资，但我们未来根据可接受的条款和条件获得融资的机会和可用性将受到许多因素的影响，包括：（1）我们的信用评级或缺乏信用评级，（2）我们现有债务水平，（3）债务协议下的限制，（4）整个资本市场的流动性以及（5）经济状况。如果有的话，也无法保证我们能够以对我们有利的条件获得额外的融资。
下表包含衡量我们财务状况和流动性的几项关键指标：
| | | | | | | | | | | | | | |
| （以百万计） | | 6月30日
2024 | | 十二月三十一日
2023 |
| 现金和现金等价物 | | $ | 2,919 | | | $ | 10,015 | |
| 债务总额 | | $ | 13,322 | | | $ | 14,293 | |
| 权益总额 | | $ | 14,079 | | | $ | 9,005 | |
| | | | |
| 净负债（总负债减去现金和现金等价物） | | $ | 10,403 | | | $ | 4,278 | |
| 总资本（总债务加上总权益） | | $ | 27,401 | | | $ | 23,298 | |
| 净资本（总债务加上总权益减去现金和现金等价物） | | $ | 24,482 | | | $ | 13,283 | |
| 债务总额占总资本的比例 | | 49 | % | | 61 | % |
| 净负债与净资本的比率 | | 42 | % | | 32 | % |
收购 VCS 业务
2023 年 4 月 25 日，我们宣布签订了收购 VCS 业务的协议。根据协议条款，收购价格的20％将以开利普通股支付，直接发行给维斯曼，并受某些封锁条款的约束，80％将以现金支付。同时，我们与北美摩根大通银行、美银证券公司和美国银行签订了承诺书，提供82亿欧元的优先无抵押过渡期定期贷款额度（“过渡贷款”），为以欧元计价的部分收购价格提供资金。
2023年5月19日，我们与作为管理代理人的北美摩根大通银行和某些其他贷款机构（“Revolver”）签订了为期364天、价值5亿美元的优先无抵押循环信贷协议。此外，我们与作为管理代理人的北美摩根大通银行以及允许总额不超过23亿欧元的借款的某些贷款机构签订了优先无抵押延迟提款定期贷款信贷协议（“延迟提款机制”）。进入延迟提款机制后，过渡贷款的总本金减少了23亿欧元。2023年11月，我们发行了本金30亿美元的美元计价票据（“美元票据”）和本金23.5亿欧元的欧元计价票据（“欧元票据”）。发行后，过渡贷款的总本金减少了54亿欧元。2024年1月2日，我们签订了为期60天的优先无抵押定期贷款协议，其中包括一笔以欧元计价的总额为1.13亿欧元的贷款和一笔以美元计价的总额为3.49亿美元的贷款（“60天贷款”）。在签订60天贷款后，我们将过渡贷款的最后一部分减少了5亿欧元，随后终止了协议。
2024年1月2日，我们以142亿美元的价格完成了对风险投资业务的收购。收购价格的现金部分由手头现金、美元票据和欧元票据的收益以及延迟提款机制和60天贷款下的借款提供资金。左轮手枪的收益在关闭后即可使用。
2024年3月，60天贷款下的借款已偿还。2024年5月，左轮手枪被终止并进行了再融资，以将其到期日延长至2025年5月。此外，我们赎回了2025年到期的本金总额为10亿美元的票据，本金总额为10亿美元，并于2024年6月根据延迟提款机制偿还了借款，该机制随后终止。
借款和信贷额度
我们维持一项20亿美元的无抵押、无次级商业票据计划，可用于一般公司用途，包括为营运资金和潜在收购提供资金。此外，我们还与多家银行签订了20亿美元的循环信贷协议（“循环信贷额度”），该协议将于2028年5月到期，该协议支持我们的商业票据借贷计划，可用于一般公司用途。对未使用的承诺收取基于评级的承诺费。截至2024年6月30日，我们的商业票据计划或循环信贷额度下没有未偿还的借款。
我们的短期债务主要包括长期债务的当前到期日。我们的长期债务主要包括到期日介于2025年至2054年之间的长期票据。与长期票据相关的利息支出预计每年约为4.79亿美元，加权平均利率约为3.63％。循环信贷机制的任何借款均受浮动利率的约束。有关我们长期债务条款的更多信息，请参阅随附的未经审计的简明合并财务报表附注中的附注5——借款和信贷额度。
下表列出了我们截至2024年6月30日的信用评级和展望：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 评级机构 | | 长期评级 (1) | | 短期评级 (2) | | 展望 (2) (3) (4) |
标准普尔（“S&P”） | | BBB | | A2 | | 积极 |
穆迪投资者服务公司（“穆迪”） | | Baa2 | | P2 | | 积极 |
| 惠誉评级（“惠誉”） | | BBB | | F3 | | 稳定 |
(1) 标准普尔的长期评级于2021年5月14日得到确认，穆迪于2024年5月13日上调至Baa2。惠誉于 2023 年 12 月更新。
(2) 惠誉于2024年7月11日将其短期评级从F3上调至F2，并将展望从稳定下调至乐观。
(3) 标普将展望从2023年12月的稳定下调至乐观。
(4) 穆迪将展望从2023年2月28日的稳定下调至乐观。
投资组合转型
2024年6月2日，我们完成了对Access Solutions的剥离，现金收益为50亿美元，但须视惯例营运资金和其他调整而定。根据我们的资本配置策略，净收益将用于偿还债务、投资于有机和无机增长计划以及股东的资本回报，以及一般公司用途。
2023年12月12日，我们签订了股票购买协议，将CCR出售给海尔集团公司，企业价值约为7.75亿美元。该交易预计将于2024年完成。2024年3月5日，我们签订了股票购买协议，将工业消防出售给Sentinel Capital Partners，企业价值约为14.25亿美元。此次出售于 2024 年 7 月 1 日完成。
股票回购计划
我们可能会不时回购已发行的普通股，但须视市场情况而定，并由我们自行决定。根据符合《交易法》第10b5-1条和100亿.18条的计划，在公开市场上或通过一项或多项其他公开或私人交易进行回购。自 2021 年 2 月首次批准以来，我们董事会批准回购高达 41 亿美元的已发行普通股。截至2023年12月31日，我们回购了4,350万股普通股，总收购价为20亿美元，其中包括根据加速股票回购协议回购的股票。因此，截至2023年12月31日，根据目前的授权，我们还有大约21亿美元。在宣布收购风险投资业务后，我们暂时暂停了股票回购计划，以推进我们的资本配置战略。
分红
在截至2024年6月30日的六个月中，我们支付了普通股股息，总额为3.3亿美元。2024 年 6 月，董事会宣布将于 2024 年 8 月 8 日派发每股普通股 0.19 美元的股息，支付给 2024 年 6 月 21 日营业结束时的登记股东。
关于现金流的讨论
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的六个月 |
| （以百万计） | | 2024 | | 2023 |
| 提供的净现金流量（用于）： | | | | |
| 运营活动 | | $ | 700 | | | $ | 504 | |
| 投资活动 | | (6,273) | | | (296) | |
| 融资活动 | | (1,406) | | | (506) | |
| 外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响 | | (82) | | | (13) | |
| 现金和现金等价物以及限制性现金的净增加（减少） | | $ | (7,061) | | | $ | (311) | |
来自经营活动的现金流主要代表与我们的业务相关的流入和流出。主要活动包括经非现金交易调整后的运营净收入、营运资本变动以及其他资产和负债的变动。经营活动提供的净现金同比增长主要是由营运资金余额与上期相比减少所推动的。年内，应付账款余额的增加、现金转换的改善和库存的减少使营运资金受益。
来自投资活动的现金流主要代表与长期资产相关的流入和流出。主要活动包括资本支出、收购、资产剥离和出售固定资产的收益。在截至2024年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为63亿美元。资金外流的主要驱动因素与收购风险投资业务有关，扣除收购的现金后，该业务总额为108亿美元。其他投资流出包括与衍生品结算相关的1.85亿美元和2.15亿美元的资本支出。剥离Access Solutions的现金收益为50亿美元，部分抵消了这些资金外流。在截至2023年6月30日的六个月中，用于投资活动的净现金为2.96亿美元。资金外流的主要驱动因素与1.44亿美元的资本支出有关，1.34亿美元与KFI的解散有关。此外，我们还结算了与收购东芝开利公司相关的营运资金和其他交易相关项目，并投资了多项业务。扣除获得的现金后，这些金额共计5,600万美元，部分被该期间出售企业的收益所抵消。
来自融资活动的现金流主要代表与股票或借款相关的流入和流出。在截至2024年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为14亿美元。资金外流的主要驱动因素是偿还了35亿美元的长期债务，其中包括延迟提款机制的预付款和2025年到期的5.80％票据的赎回。此外，我们向普通股股东支付了3.3亿美元的股息。这些资金外流被用于为收购风险投资业务的现金部分提供资金的借款收益部分抵消。在截至2023年6月30日的六个月中，用于融资活动的净现金为5.06亿美元。资金外流的主要驱动因素与向我们的普通股股东支付3.09亿美元的股息有关。此外，我们支付了6200万美元回购了普通股。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中，我们的市场风险敞口没有重大变化。有关我们面临的市场风险的讨论，请参阅我们的2023年10-k表格中标题为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析——市场风险和风险管理” 的部分。
第 4 项。控制和程序
根据经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15条的要求，我们在包括董事长兼首席执行官（“首席执行官”）、高级副总裁兼首席财务官（“CFO”）以及副总裁、财务总监兼首席会计官（“CAO”）在内的管理层的监督和参与下对披露设计和运营的有效性进行了评估截至 2024 年 6 月 30 日的控制和程序。任何披露控制和程序制度的有效性都有固有的局限性，包括人为错误以及规避或推翻控制和程序的可能性。因此，即使有效的披露控制和程序也只能为实现其控制目标提供合理的保证。根据我们的评估，我们的首席执行官、首席财务官和首席财务官得出的结论是，截至2024年6月30日，我们的披露控制和程序是有效的，可以合理地保证我们在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息将在适用规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，并酌情收集和传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官、首席财务官和首席运营官，以便及时就所需的披露做出决定。
在截至2024年6月30日的三个月中，我们对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的变化。
关于可能影响未来业绩的因素的警示说明
本10-Q表格和开利已经或将要向美国证券交易委员会提交的其他材料包含或纳入以引用方式的陈述，如果这些陈述不是历史或当前事实陈述，则构成证券法下的 “前瞻性陈述”。口头或书面前瞻性陈述也可能不时包含在向公众发布的其他信息中。这些前瞻性陈述旨在根据目前认为有效的假设，提供管理层对我们未来运营和财务业绩的当前预期或计划。前瞻性陈述可以通过在讨论未来运营或财务时使用 “相信”、“期望”、“计划”、“战略”、“前景”、“估计”、“项目”、“目标”、“预期”、“将”、“应该”、“看到”、“指导”、“展望”、“信心”、“情景” 等词语来识别性能或分离。所有前瞻性陈述都涉及风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致实际结果与前瞻性陈述中表达或暗示的结果存在重大差异。这些风险和不确定性包括但不限于上文第一部分第 2 项所述的风险和不确定性。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，见下文第二部分第1A项。风险因素以及我们向美国证券交易委员会提交的文件中不时列出的其他风险和不确定性。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
有关法律诉讼的信息，请参阅随附的未经审计的简明合并财务报表附注中的附注19——承付款和或有负债。
除非前面另有说明，否则法律诉讼没有实质性进展。有关先前报告的有关法律诉讼的信息，请参阅我们的 2023 年 10-k 表格中的 “商业法律诉讼”。
第 1A 项。风险因素
与我们在2023年10-k表中 “风险因素” 中披露的风险因素相比，公司的风险因素没有实质性变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人购买股票证券
下表提供了有关我们在截至2024年6月30日的三个月内购买我们根据《交易法》第12条注册的股权证券的信息。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 购买的股票总数
（在 000 年代） | | 每股支付的平均价格 (1) | | 作为公开宣布计划的一部分购买的股票总数
（在 000 年代） | | 根据该计划可能尚未购买的股票的大致美元价值
（单位：百万） |
| 2024 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 4 月 1 日至 4 月 31 日 | | — | | $ | — | | | — | | $ | 2,129 | |
| 5 月 1 日至 5 月 31 日 | | — | | $ | — | | | — | | $ | 2,129 | |
| 6 月 1 日至 6 月 30 日 | | — | | $ | — | | | — | | $ | 2,129 | |
| 总计 | | — | | $ | — | | | — | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1) 不包括经纪人佣金。
我们可能会不时购买已发行的普通股，但须视市场情况而定，并由我们自行决定。根据符合《交易法》第10b5-1条和100亿.18条的计划，在公开市场上或通过一项或多项其他公开或私人交易进行回购。自 2021 年 2 月首次获得批准以来，公司董事会批准回购公司至多 41 亿美元的已发行普通股。
2024年1月2日，公司完成了对维斯曼风险投资业务的收购，总对价为142亿美元。收购价格包括（i）112亿美元的现金和（ii）58,608,959股公司普通股，这些股票是根据经修订的1933年《证券法》第4（a）（2）条以免注册的交易向维斯曼发行的。
第 5 项。其他信息
在截至2024年6月30日的三个月中，公司没有董事或第16节高管 采用 要么 终止 “规则10b5-1交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”，每个术语的定义见S-K法规第408（a）项。
第 6 项。展品
| | | | | | | | |
展览
数字 | | 展品描述 |
| 3.1 | | 开利环球公司第三次修订和重述的章程（参照开利环球公司于2024年6月7日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告附录3.1，文件编号001-39220） |
| 10.1 | | 开利环球公司和承运人公司间贷款指定活动公司作为借款人、贷款方以及作为管理代理人的北美摩根大通银行签订的截至2024年5月17日的364天信贷协议（参照开利环球公司于2024年5月17日向美国证券交易委员会提交的8-k表最新报告附录10.1合并，文件编号001-39220） |
| 10.2 | | 开利公司与 Jurgen Timpermann 之间于 2024 年 6 月 24 日签订的信函协议* |
| 15 | | 关于未经审计的中期财务信息的信函* |
| 31.1 | | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 认证* |
| 31.2 | | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 认证* |
| 31.3 | | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 认证* |
| 32 | | 第 1350 节认证* |
| 101.INS | | XBRL 实例文档-该实例文档不出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。* （文件名：carr-20240630.xml） |
| 101.SCH | | XBRL 分类扩展架构文档。* （文件名：carr-20240630.xsd） |
| 101.CAL | | XBRL 分类扩展计算链接库文档。* （文件名：carr-20240630_cal.xml） |
| 101.DEF | | XBRL 分类扩展定义链接库文档。* （文件名：carr-20240630_def.xml） |
| 101.LAB | | XBRL 分类扩展标签链接库文档。* （文件名：carr-20240630_lab.xml） |
| 101.PRE | | XBRL 分类扩展演示文稿链接库文档。* （文件名：carr-20240630_pre.xml） |
| 104 | | 封面交互式数据文件——封面 XBRL 标签嵌入在 Inline XBRL 文档中，包含在附录 101 中 |
| | |
展品清单注意事项：
* 随函提交。
+ 展品是管理合同或补偿计划或安排。
** 根据S-k法规第601 (a) (5) 项，本展览的某些展品和时间表已被省略。注册人同意应证券交易委员会的要求向其补充提供所有遗漏的证物和附表的副本。
† 根据S-k法规第601 (b) (2) (ii) 项，本附件的某些部分已被省略。注册人同意应美国证券交易委员会的要求向其补充提供本附件的未经编辑的副本。
本报告的附录101附有以下以XBRL（可扩展业务报告语言）格式的内容：（i）截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并运营报表，（ii）截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和2023年12月31日的简明合并资产负债表，（iv）简明合并截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的现金流量表，（v）简明合并截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的权益变动表以及（vi）简明合并财务报表附注。
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | | | | |
| | 运营商全球公司
（注册人） |
| | | |
| 注明日期： | 2024年7月25日 | 来自： | /s/帕特里克·戈里斯 |
| | | 帕特里克·戈里斯 |
| | | 高级副总裁兼首席财务官 |
| | | |
| | | （代表注册人并作为注册人的首席财务官） |
| | | |
| 注明日期： | 2024年7月25日 | 来自： | /s/Kyle CROCKETT |
| | | 凯尔·克罗克特 |
| | | 副总裁、财务总监兼首席会计官 |
| | | |
| | | （代表注册人并作为注册人的首席会计官） |