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ResideoMember2024-06-300000773840荣誉:环境责任会员HON: ResideoMember2024-01-012024-06-300000773840HON:BendixasbestosLos 意外责任成员2023-12-310000773840HON:NarcoasbestosLoss 意外责任成员2023-12-310000773840HON:石棉相关负债成员2023-12-310000773840HON:BendixasbestosLos 意外责任成员2024-01-012024-06-300000773840HON:NarcoasbestosLoss 意外责任成员2024-01-012024-06-300000773840HON:石棉相关负债成员2024-01-012024-06-300000773840HON:BendixasbestosLos 意外责任成员2024-06-300000773840HON:NarcoasbestosLoss 意外责任成员2024-06-300000773840HON:石棉相关负债成员2024-06-300000773840HON:NarcoasbestosLoss 意外责任成员2022-11-202022-11-200000773840HON:NarcoasbestosLoss 意外责任成员2022-01-012022-12-310000773840HON:NarcoasbestosLoss 意外责任成员2022-12-082022-12-0800007738402023-01-012023-12-310000773840HON:BendixasbestosLos 意外责任成员2022-12-310000773840HON:BendixasbestosLos 意外责任成员2021-12-310000773840HON:BendixasbestosLos 意外责任成员2023-01-012023-12-310000773840HON:BendixasbestosLos 意外责任成员2022-01-012022-12-310000773840HON:BendixasbestosLos 意外责任成员2021-01-012021-12-310000773840HON:BendixasbestosLos 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公司与和解项目会员US-GAAP:军人2023-01-012023-06-300000773840US-GAAP:材料核对项目成员2024-04-012024-06-300000773840US-GAAP:材料核对项目成员2023-04-012023-06-300000773840US-GAAP:材料核对项目成员2024-01-012024-06-300000773840US-GAAP:材料核对项目成员2023-01-012023-06-300000773840US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:材料核对项目成员2024-04-012024-06-300000773840US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:材料核对项目成员2023-04-012023-06-300000773840US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:材料核对项目成员2024-01-012024-06-300000773840US-GAAP:养老金计划固定福利会员US-GAAP:材料核对项目成员2023-01-012023-06-300000773840US-GAAP:材料核对项目成员US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2024-04-012024-06-300000773840US-GAAP:材料核对项目成员US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2023-04-012023-06-300000773840US-GAAP:材料核对项目成员US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2024-01-012024-06-300000773840US-GAAP:材料核对项目成员US-GAAP:其他退休后福利计划定义福利会员2023-01-012023-06-300000773840HON:第二三百六十四天信用协议会员US-GAAP:后续活动成员美国公认会计准则:信用额度成员2024-07-020000773840HON:第二三百六十四天信用协议会员US-GAAP:后续活动成员美国公认会计准则:信用额度成员2024-07-022024-07-02 美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单 10-Q
______________
☒ 根据第 13 或 15 (d) 条提交的季度报告
1934 年《证券交易法》
在截至的季度期间 2024年6月30日
或者
☐ 根据第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告
1934 年《证券交易法》
在从 ______ 到 _____ 的过渡期内
委员会档案编号 1-8974
霍尼韦尔国际公司。
(注册人章程中规定的确切名称)
| | | | | | | | | | | |
特拉华 | | 22-2640650 |
(州或其他司法管辖区 公司或组织) | | (美国国税局雇主 证件号) |
| | | |
南铸币街 855 号 | | 28202 |
夏洛特, | 北卡罗来纳 | |
(主要行政办公室地址) | | (邮政编码) |
| | | | | | | | | | | |
| (704) | 627-6200 | |
| (注册人的电话号码,包括区号) | |
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每个课程的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
普通股,面值每股1美元 | | 亲爱的 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
| | | | |
3.500% 2027年到期的优先票据 | | 亲爱的 27 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
2.250% 2028年到期的优先票据 | | HON 28A | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
2030 年到期的 3.375% 优先票据 | | HON 30 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
0.750% 2032年到期的优先票据 | | HON 32 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
3.750% 2032年到期的优先票据 | | HON 32A | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
4.125% 2034 年到期的优先票据 | | HON 34 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
3.750% 2036年到期的优先票据 | | HON 36 | | 纳斯达克股票市场有限责任公司 |
用勾号指明注册人 (1) 是否在过去 12 个月内(或在要求注册人提交此类报告的较短时间内)提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告,以及 (2) 在过去的 90 天内是否受到此类申报要求的约束。 是的x 不是 ☐
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月(或注册人必须提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了 S-T 法规 405(本章第 232.405 节)要求提交的所有交互式数据文件。 是的x 不是 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第120亿条2中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件管理器 | x | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第12b-2条)。是的☐没有 x
有 649,671,200 截至2024年6月30日已发行的普通股。
目录
| | | | | | | | | | |
| | 关于前瞻性陈述的警示声明 | 1 | |
| | 关于霍尼韦尔 | 2 | |
第一部分 | | 财务信息 | | |
第 1 项 | | 财务报表和补充数据(未经审计): | 3 | |
| | 合并运营报表(未经审计)——截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月 | 3 | |
| | 综合综合收益表(未经审计)——截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月 | 4 | |
| | 合并资产负债表(未经审计)— 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日 | 5 | |
| | 合并现金流量表(未经审计)——截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月 | 6 | |
| | 合并股东权益表(未经审计)——截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月 | 7 | |
| | | | |
| | 注1 — 列报基础 | 8 | |
| | 附注2 — 重要会计政策摘要 | 8 | |
| | 注3 — 收购和资产剥离 | 9 | |
| | 注4 — 收入确认和与客户签订的合同 | 11 | |
| | 附注5 — 重新定位和其他费用 | 14 | |
| | 附注 6 — 所得税 | 16 | |
| | 附注 7 — 库存 | 16 | |
| | 附注8——商誉和其他无形资产——净额 | 17 | |
| | 附注9 — 长期债务和信贷协议 | 18 | |
| | 附注10——租约 | 19 | |
| | 附注11 — 衍生工具和套期保值交易 | 20 | |
| | 附注12 — 公允价值计量 | 23 | |
| | 附注13——每股收益 | 24 | |
| | 附注14 — 累计其他综合收益(亏损) | 25 | |
| | 附注15 — 承付款和意外开支 | 25 | |
| | 附注16 — 养老金福利 | 30 | |
| | 附注17 — 其他(收入)支出 | 30 | |
| | 附注18——分部财务数据 | 31 | |
| | 注 19 — 后续事件 | 33 | |
第 2 项 | | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 34 | |
第 3 项 | | 有关市场风险的定量和定性披露 | 53 | |
第 4 项 | | 控制和程序 | 53 | |
第二部分 | | 其他信息 | | |
第 1 项 | | 法律诉讼 | 54 | |
第 1A 项 | | 风险因素 | 54 | |
第 2 项 | | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 54 | |
第 4 项 | | 矿山安全披露 | 55 | |
第 5 项 | | 其他信息 | 55 | |
第 6 项 | | 展品 | 56 | |
| | 签名 | 57 | |
关于前瞻性陈述的警示性陈述
我们在名为 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 的部分以及本报告的其他部分(包括第二部分第1A项风险因素)中描述了推动我们业务和未来业绩的许多趋势和其他因素。此类讨论包含经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)第21E条所指的前瞻性陈述。前瞻性陈述是针对管理层打算、预期、项目、认为或预期未来将或可能发生的活动、事件或发展的陈述。它们基于管理层根据过去的经验和趋势、当前的经济和行业状况、预期的未来发展以及其他相关因素作出的假设和评估,其中许多因素难以预测且超出了我们的控制范围。它们不能保证未来的业绩,实际业绩、发展和业务决策可能与我们的前瞻性陈述所设想的有很大差异。除非适用的证券法要求,否则我们不承诺更新或修改我们的任何前瞻性陈述。我们的前瞻性陈述还受到重大风险和不确定性的影响,包括持续的宏观经济和地缘政治风险,例如GDP增长放缓或衰退、资本市场波动、通货膨胀和某些地区冲突,这些风险可能会影响我们的短期和长期表现。此外,无法保证本10-Q表格中规定的任何计划、倡议、预测、目标、承诺、期望或前景能够或将要实现。应根据本报告和我们向美国证券交易委员会(SEC)提交的其他文件中包含的信息,包括但不限于风险因素,以及本报告和我们的2023年10-k表年度报告中对管理层财务状况和经营业绩的讨论和分析中对趋势和其他因素的描述,来考虑这些前瞻性陈述。此处描述的任何前瞻性计划都不是最终的,可以随时修改或放弃。
关于霍尼韦尔
霍尼韦尔国际公司(霍尼韦尔、我们、我们、我们或公司)是一家综合运营公司,为全球广泛的行业和地区提供服务。我们的解决方案组合具有独特的优势,可以将物理产品与软件融为一体,为全球客户提供航空航天产品和服务、企业节能产品和解决方案、特种化学品、电子和先进材料、炼油和石化工艺技术,以及建筑和工业的生产力、传感、安全和安保技术。我们的产品和解决方案创造了一个更安全、更舒适、更高效的世界,提高了全球人们的生活质量。霍尼韦尔品牌的历史可以追溯到1906年,该公司于1985年在特拉华州成立。
我们的10-k表年度报告、10-Q表季度报告、8-k表最新报告以及这些报告的任何修订在向美国证券交易委员会提交或提供给美国证券交易委员会后,可在我们的投资者关系网站(investor.honeywell.com)的财务标题下免费查阅(见美国证券交易委员会文件)。霍尼韦尔使用我们的投资者关系网站以及霍尼韦尔主要网站(honeywell.com)上标题为 “新闻与媒体” 的新闻稿,作为披露投资者可能感兴趣或重要的信息以及遵守FD法规规定的披露义务的手段。因此,投资者除了关注我们的新闻稿、美国证券交易委员会文件、公开电话会议、网络直播和社交媒体外,还应关注我们的投资者关系网站和霍尼韦尔新闻提要。我们网站上包含或可通过其访问的信息,包括网站上提供的任何报告,不属于本10-Q表季度报告或我们向美国证券交易委员会提交的任何其他报告或文件,也未以引用方式纳入其中。本表格 10-Q 中对我们网站的任何引用均仅作为非活跃文本参考。
第一部分财务信息
截至2024年6月30日的财务报表和相关附注应与公司2023年10-k表年度报告中包含的截至2023年12月31日止年度的财务报表一起阅读。
财务报表和补充数据
霍尼韦尔国际公司
合并运营报表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (以百万美元计,每股金额除外) |
产品销售 | $ | 6,477 | | | $ | 6,441 | | | $ | 12,740 | | | $ | 12,751 | |
服务销售 | 3,100 | | | 2,705 | | | 5,942 | | | 5,259 | |
净销售额 | 9,577 | | | 9,146 | | | 18,682 | | | 18,010 | |
成本、开支及其他 | | | | | | | |
销售产品的成本 | 4,247 | | | 4,133 | | | 8,282 | | | 8,201 | |
已售服务成本 | 1,609 | | | 1,493 | | | 3,157 | | | 2,923 | |
所售产品和服务的总成本 | 5,856 | | | 5,626 | | | 11,439 | | | 11,124 | |
研究和开发费用 | 382 | | | 375 | | | 742 | | | 732 | |
销售、一般和管理费用 | 1,361 | | | 1,262 | | | 2,663 | | | 2,579 | |
其他(收入)支出 | (246) | | | (208) | | | (477) | | | (468) | |
利息和其他财务费用 | 250 | | | 187 | | | 470 | | | 357 | |
总成本、支出和其他费用 | 7,603 | | | 7,242 | | | 14,837 | | | 14,324 | |
税前收入 | 1,974 | | | 1,904 | | | 3,845 | | | 3,686 | |
税收支出 | 414 | | | 403 | | | 810 | | | 777 | |
净收入 | 1,560 | | | 1,501 | | | 3,035 | | | 2,909 | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | 16 | | | 14 | | | 28 | | | 28 | |
归属于霍尼韦尔的净收益 | $ | 1,544 | | | $ | 1,487 | | | $ | 3,007 | | | $ | 2,881 | |
普通股每股收益——基本 | $ | 2.37 | | | $ | 2.24 | | | $ | 4.62 | | | $ | 4.32 | |
普通股每股收益——假设摊薄 | $ | 2.36 | | | $ | 2.22 | | | $ | 4.59 | | | $ | 4.29 | |
合并财务报表附注是本报表的组成部分。
3 霍尼韦尔国际公司
霍尼韦尔国际公司
综合收益综合表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| (百万美元) |
净收入 | $ | 1,560 | | | $ | 1,501 | | | $ | 3,035 | | | $ | 2,909 | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | | | | | | | |
外汇折算调整 | 5 | | | (77) | | | 59 | | | (135) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
养老金和其他退休后福利调整 | (5) | | | (12) | | | (10) | | | (24) | |
可供出售投资公允价值的变动 | (1) | | | 9 | | | (1) | | | 3 | |
其他综合收益(亏损)中确认的现金流套期保值 | (14) | | | 14 | | | 4 | | | 30 | |
减去:净收入中包含的收益(亏损)的重新分类调整 | 12 | | | 11 | | | 16 | | | 13 | |
现金流套期保值公允价值的变化 | (26) | | | 3 | | | (12) | | | 17 | |
其他综合收益(亏损),扣除税款 | (27) | | | (77) | | | 36 | | | (139) | |
综合收益 | 1,533 | | | 1,424 | | | 3,071 | | | 2770 | |
减去:归属于非控股权益的综合收益 | 16 | | | 10 | | | 4 | | | 25 | |
归属于霍尼韦尔的综合收益 | $ | 1,517 | | | $ | 1,414 | | | $ | 3,067 | | | $ | 2745 | |
合并财务报表附注是本报表的组成部分。
4 霍尼韦尔国际公司
霍尼韦尔国际公司
合并资产负债表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| (百万美元) |
资产 | | | |
流动资产 | | | |
现金和现金等价物 | $ | 9,576 | | | $ | 7,925 | |
短期投资 | 231 | | | 170 | |
应收账款,减去美元备抵金312 和 $323,分别地 | 7,759 | | | 7,530 | |
库存 | 6,324 | | | 6,178 | |
其他流动资产 | 1,479 | | | 1,699 | |
流动资产总额 | 25,369 | | | 23,502 | |
投资和长期应收账款 | 1,472 | | | 939 | |
不动产、厂房和设备——净额 | 5,752 | | | 5,660 | |
善意 | 20,824 | | | 18,049 | |
其他无形资产——净额 | 5,208 | | | 3,231 | |
石棉相关负债的保险追偿 | 163 | | | 170 | |
递延所得税 | 374 | | | 392 | |
其他资产 | 10,167 | | | 9,582 | |
总资产 | $ | 69,329 | | | $ | 61,525 | |
负债 | | | |
流动负债 | | | |
应付账款 | $ | 6,470 | | | $ | 6,849 | |
商业票据和其他短期借款 | 4,548 | | | 2,085 | |
长期债务的当前到期日 | 2,519 | | | 1,796 | |
应计负债 | 7,507 | | | 7,809 | |
流动负债总额 | 21,044 | | | 18,539 | |
长期债务 | 20,865 | | | 16,562 | |
递延所得税 | 2,137 | | | 2,094 | |
除养老金以外的退休后福利义务 | 126 | | | 134 | |
石棉相关负债 | 1,444 | | | 1,490 | |
其他负债 | 6,196 | | | 6,265 | |
可赎回的非控制性权益 | 7 | | | 7 | |
股东权益 | | | |
资本—发行的普通股 | 958 | | | 958 | |
—额外的实收资本 | 9,495 | | | 9,062 | |
国库中按成本持有的普通股 | (39,007) | | | (38,008) | |
累计其他综合收益(亏损) | (4,075) | | | (4,135) | |
留存收益 | 49,576 | | | 47,979 | |
霍尼韦尔股东权益总额 | 16,947 | | | 15,856 | |
非控股权益 | 563 | | | 578 | |
股东权益总额 | 17,510 | | | 16,434 | |
负债总额、可赎回非控股权益和股东权益 | $ | 69,329 | | | $ | 61,525 | |
合并财务报表附注是本报表的组成部分。
5 霍尼韦尔国际公司
霍尼韦尔国际公司
合并现金流量表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 |
| (百万美元) |
来自经营活动的现金流 | | | |
净收入 | $ | 3,035 | | | $ | 2,909 | |
减去:归属于非控股权益的净收益 | 28 | | | 28 | |
归属于霍尼韦尔的净收益 | 3,007 | | | 2,881 | |
调整将归属于霍尼韦尔的净收入与运营活动提供的(用于)的净现金进行对账 | | | |
折旧 | 329 | | | 327 | |
摊销 | 271 | | | 240 | |
| | | |
重新定位和其他费用 | 137 | | | 243 | |
重新定位和其他费用的净付款 | (211) | | | (195) | |
NARCO 收购付款 | — | | | (1,325) | |
养老金和其他退休后收入 | (295) | | | (273) | |
养老金和其他退休后津贴付款 | (15) | | | (23) | |
股票补偿费用 | 108 | | | 109 | |
递延所得税 | (36) | | | 196 | |
| | | |
其他 | (583) | | | (643) | |
扣除收购和剥离影响的资产和负债变动 | | | |
应收账款 | (149) | | | (505) | |
库存 | (77) | | | (338) | |
其他流动资产 | 227 | | | 208 | |
应付账款 | (423) | | | 114 | |
应计负债 | (471) | | | (440) | |
经营活动提供的净现金 | 1,819 | | | 576 | |
来自投资活动的现金流 | | | |
资本支出 | (492) | | | (426) | |
处置不动产、厂房和设备的收益 | — | | | 13 | |
增加投资 | (468) | | | (229) | |
投资减少 | 392 | | | 632 | |
| | | |
衍生合约结算的收据(付款) | 76 | | | (38) | |
为收购支付的现金,扣除获得的现金 | (4,913) | | | (661) | |
| | | |
用于投资活动的净现金 | (5,405) | | | (709) | |
来自融资活动的现金流 | | | |
发行商业票据和其他短期借款的收益 | 6,993 | | | 8000 | |
商业票据和其他短期借款的支付 | (4,489) | | | (7,930) | |
发行普通股的收益 | 309 | | | 115 | |
发行长期债务的收益 | 5,710 | | | 2,966 | |
长期债务的支付 | (605) | | | (1,384) | |
回购普通股 | (1,200) | | | (1,176) | |
已支付的现金分红 | (1,446) | | | (1,416) | |
其他 | 26 | | | (38) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | 5,298 | | | (863) | |
外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (61) | | | (5) | |
现金和现金等价物的净增加(减少) | 1,651 | | | (1,001) | |
期初的现金和现金等价物 | 7,925 | | | 9,627 | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 9,576 | | | $ | 8,626 | |
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6 霍尼韦尔国际公司
霍尼韦尔国际公司
合并股东权益表
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
股票 | | $ | | 股票 | | $ | | 股票 | | $ | | 股票 | | $ |
| (以百万计,每股金额除外) |
普通股,面值 | 957.6 | | | 958 | | | 957.6 | | | 958 | | | 957.6 | | | 958 | | | 957.6 | | | 958 | |
额外的实收资本 | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | 9,353 | | | | | 8,774 | | | | | 9,062 | | | | | 8,564 | |
为员工储蓄和期权计划发行 | | | 87 | | | | | 42 | | | | | 289 | | | | | 193 | |
股票补偿费用 | | | 55 | | | | | 50 | | | | | 108 | | | | | 109 | |
量子捐款的影响 | | | — | | | | | — | | | | | 36 | | | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
期末余额 | | | 9,495 | | | | | 8,866 | | | | | 9,495 | | | | | 8,866 | |
库存股 | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | (306.4) | | | (38,544) | | | (291.9) | | | (35,072) | | | (305.8) | | | (38,008) | | | (290.0) | | | (34,443) | |
重新收购的股票或回购普通股 | (2.7) | | | (529) | | | (2.5) | | | (477) | | | (6.1) | | | (1,200) | | | (6.0) | | | (1,176) | |
为员工储蓄和期权计划发行 | 1.2 | | | 66 | | | 0.8 | | | 39 | | | 4.0 | | | 201 | | | 2.4 | | | 109 | |
期末余额 | (307.9) | | | (39,007) | | | (293.6) | | | (35,510) | | | (307.9) | | | (39,007) | | | (293.6) | | | (35,510) | |
留存收益 | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | 48,735 | | | | | 45,797 | | | | | 47,979 | | | | | 45,093 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
归属于霍尼韦尔的净收益 | | | 1,544 | | | | | 1,487 | | | | | 3,007 | | | | | 2,881 | |
普通股股息 | | | (703) | | | | | (688) | | | | | (1,410) | | | | | (1,378) | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
期末余额 | | | 49,576 | | | | | 46,596 | | | | | 49,576 | | | | | 46,596 | |
累计其他综合收益(亏损) | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | (4,048) | | | | | (3,538) | | | | | (4,135) | | | | | (3,475) | |
外汇折算调整 | | | 5 | | | | | (73) | | | | | 83 | | | | | (132) | |
养老金和其他退休后福利调整 | | | (5) | | | | | (12) | | | | | (10) | | | | | (24) | |
可供出售投资公允价值的变动 | | | (1) | | | | | 9 | | | | | (1) | | | | | 3 | |
现金流套期保值公允价值的变化 | | | (26) | | | | | 3 | | | | | (12) | | | | | 17 | |
期末余额 | | | (4,075) | | | | | (3,611) | | | | | (4,075) | | | | | (3,611) | |
非控股权益 | | | | | | | | | | | | | | | |
期初余额 | | | 591 | | | | | 596 | | | | | 578 | | | | | 622 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
归属于非控股权益的净收益 | | | 16 | | | | | 14 | | | | | 28 | | | | | 28 | |
外汇折算调整 | | | — | | | | | (4) | | | | | (24) | | | | | (3) | |
已支付的股息 | | | (44) | | | | | (11) | | | | | (48) | | | | | (52) | |
非控股权益持有人的缴款 | | | — | | | | | — | | | | | 29 | | | | | — | |
期末余额 | | | 563 | | | | | 595 | | | | | 563 | | | | | 595 | |
股东权益总额 | 649.7 | | | 17,510 | | | 664.0 | | | 17,894 | | | 649.7 | | | 17,510 | | | 664.0 | | | 17,894 | |
普通股每股现金分红 | | | $ | 1.08 | | | | | $ | 1.03 | | | | | $ | 2.16 | | | | | $ | 2.06 | |
合并财务报表附注是本报表的组成部分。
7 霍尼韦尔国际公司
目录
霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
注意事项 1。 列报基础
管理层认为,随附的未经审计的合并财务报表反映了为公允列报霍尼韦尔国际公司及其合并子公司(霍尼韦尔或公司)在本报告所述期间的财务状况、经营业绩、现金流和股东权益所必需的所有调整。不应将经营业绩和现金流的中期业绩视为全年业绩的指标。
霍尼韦尔使用日历惯例报告其季度财务信息;第一、第二和第三季度一直报告为分别于3月31日、6月30日和9月30日结束。霍尼韦尔的惯例是使用预先确定的财务日历来确定实际的季度截止日期,这要求霍尼韦尔的业务在周六结账,以最大限度地减少季度结算对公司业务流程的潜在破坏性影响。这种做法的影响通常对任何季度的报告业绩都不显著,只存在于报告年度内。如果实际截止日期的差异对季度或年初至今业绩的同比存在重大影响,霍尼韦尔将提供适当的披露。霍尼韦尔截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的实际截止日期分别为2024年6月29日和2023年7月1日。
注意事项 2。 重要会计政策摘要
公司的会计政策载于公司2023年10-k表年度报告中的合并财务报表附注1重要会计政策摘要。本公司在此包括对这些政策的某些更新。
重新分类
前一年的某些金额被重新分类,以符合本年度的列报方式。
如附注18分部财务数据所示,在2024年第一季度,公司调整了某些业务部门,这影响了其应报告细分市场的构成。公司重估了历史时期,以反映分部列报的这种变化。
供应链融资
与供应链融资计划相关的未清金额包含在合并资产负债表的应付账款中。应付账款包括大约 $1,017百万和美元1,112截至2024年6月30日和2023年12月31日,分别为百万人。这些计划的影响对公司的整体流动性并不重要。
最近的会计公告
公司考虑了财务会计准则委员会(FASB)发布的所有会计准则更新(ASU)的适用性和影响。未在下面列出的华硕经评估后确定其不适用或预计对公司合并财务报表的影响微乎其微。
2023年12月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-09年《所得税(主题740):所得税披露的改进》,其中要求对所得税披露进行更多分类。新标准要求披露有关所得税税率对账和按司法管辖区分的所得税的额外信息。该ASU应预期适用于2024年12月15日之后开始的财政年度,并允许追溯性应用。公司目前正在评估该指导方针对公司合并财务报表的影响。
2023年11月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年《分部报告(主题280):改进应报告的分部披露》,要求各公司加强对分部支出的披露。新标准要求披露公司首席运营决策者(CODM),扩大Codm用于决策的重大细分市场支出的增量单项披露,并纳入先前仅按季度进行年度分部披露的要求。该亚利桑那州立大学应追溯适用于2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期。允许提前收养。公司目前正在评估该指导方针对公司合并财务报表的影响。
目录
霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
2022年9月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2022-04《负债——供应商融资计划(主题405):供应商融资计划义务披露》,以提高供应商融资计划的透明度。新准则要求每年披露该计划的关键条款,说明该计划下的未清金额在财务报表中的列报位置,向前滚动这些金额,并中期披露截至每个时期末的未缴款额。该指南不影响供应商融资计划的确认、衡量或财务报表的列报。亚利桑那州立大学于2023年1月1日生效,但年度披露的展期除外,该延期于2024年1月1日生效。该公司于2023年1月1日通过了该指导方针,但2024年1月1日通过的展期指导方针除外。该准则的采用不会对公司的合并财务报表产生重大影响。
2020年3月,财务会计准则委员会发布了ASU 2020-04《参考利率改革(主题848):促进参考利率改革对财务报告的影响》,该文件为将公认会计原则应用于合同、套期保值关系和其他受从预期终止的参考利率向替代参考利率过渡影响的交易提供了可选的权宜之计和例外情况。2021年1月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2021-01《参考利率改革(主题848):范围》,将该指南的范围扩大到包括衍生品。该指南自发布之日起生效,可能适用于2022年12月31日当天或之前做出的合同修改和建立的套期保值关系。2022年12月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2022-06年《参考利率改革(主题848):推迟主题848的日落日期》,将各实体在亚利桑那州立大学2020-04年的参考利率改革救济指南中使用的时间从2022年12月31日延长至2024年12月31日。在过渡期间,公司将对受影响的交易应用该指导方针。该准则的采用不会对公司的合并财务报表产生重大影响。
注意事项 3。 收购和资产剥离
收购
2024年7月10日,该公司宣布打算以约美元的全现金交易收购空气产品公司的液化天然气工艺技术和设备业务1.8十亿。该交易不受任何融资条件的约束,但需要接受监管审查和批准以及惯例成交条件。该交易预计将于2024年下半年完成,该业务将在能源和可持续发展解决方案应报告的业务板块中进行报告。
2024年6月20日,该公司宣布打算以约美元的全现金交易从私募股权投资公司Advent International手中收购CAES Systems Holdings LLC1.9十亿。该交易不受任何融资条件的约束,但需要接受监管审查和批准以及惯例成交条件。该交易预计将于2024年下半年完成,该业务将在航空航天技术应报告的业务板块中进行报告。
2024 年 6 月 3 日,公司收购了 100开利环球公司的全球访问解决方案业务(Access Solutions)的未偿股权百分比,该业务是高级门禁和安全解决方案、电子锁系统和非接触式移动钥匙解决方案领域的全球创新领导者,总对价为美元4,913百万,扣除收购的现金。该业务包含在楼宇自动化应报告的业务板块中。 下表汇总了截至2024年6月30日合并资产负债表中已收购的可识别资产和假设负债的公允价值的初步确定:
| | | | | | | | |
| | |
流动资产 | | $ | 244 | |
无形资产 | | 2,050 | |
其他非流动资产 | | 20 | |
流动负债 | | (133) | |
非流动负债 | | (65) | |
收购的净资产 | | 2,116 | |
善意 | | 2,878 | |
购买价格 | | $ | 4,994 | |
Access Solutions可识别的无形资产主要包括客户关系、技术和商标,这些资产将在其估计的使用寿命范围内进行摊销 10 到 20 使用直线和加速摊销方法的年份。出于税收目的,大部分商誉可以扣除。自2024年6月30日起,Access Solutions的收购会计有待最终调整,主要用于无形资产的估值、商誉分配金额、营运资本调整和税收余额。
目录
霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
2024年3月27日,该公司宣布打算以约欧元的全现金交易收购Civitanavi Systems S.p.A.200百万。该交易不受任何融资条件的约束,但有待监管部门的审查和批准,招标转为至少要约 95Civitanavi Systems S.p.A. 已发行股票的百分比和惯例成交条件。该交易预计将于2024年第三季度末完成,该业务将在航空航天技术应报告的业务板块中报告。
2023 年 8 月 25 日,公司收购了 100用于监控大规模网络的运营技术和物联网网络安全解决方案提供商ScaDafence的未偿股权百分比,总对价为美元52百万,扣除收购的现金。该业务包含在工业自动化可报告的业务板块中。截至2024年6月30日,通过ScaDafence收购的资产和负债已包含在合并资产负债表中,包括美元17百万的无形资产和美元42百万的商誉,出于税收目的不可扣除。购买会计有待最终调整,主要是针对无形资产的价值、分配给商誉的金额和税收余额。
2023 年 6 月 30 日,公司收购了 100总部位于美国的涡轮机械服务和控制公司压缩机控制公司未偿股权的百分比,总现金对价为美元673百万,扣除收购的现金。该业务包含在工业自动化可报告的业务板块中。截至2024年6月30日,向压缩机控制公司收购的资产和负债包含在合并资产负债表中,包括美元282百万的无形资产和美元351百万美元分配给商誉,用于税收目的可以扣除。可识别的无形资产主要包括在估计寿命内摊销的客户关系 15 使用超额收益摊销方法的年份。公司完成了对压缩机控制公司在2024年第二季度收购的所有资产和负债的公允价值评估。
剥离
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,有 不 单独或合并完成的重大资产剥离。
目录
霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
注意事项 4。 收入确认和与客户签订合同
该公司提供全面的产品和服务,包括软件和技术,销售给多个终端市场的各种客户。 有关详细信息,请参阅以下按应申报业务部门分列的分类收入表和相关讨论:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
航空航天科技 | | | | | | | |
商用航空原始设备 | $ | 668 | | | $ | 607 | | | $ | 1,342 | | | $ | 1,148 | |
商用航空售后市场 | 1,798 | | | 1,533 | | | 3,457 | | | 2,956 | |
国防和太空 | 1,425 | | | 1,201 | | | 2,761 | | | 2,348 | |
航空航天技术净销售额 | 3,891 | | | 3,341 | | | 7,560 | | | 6,452 | |
工业自动化 | | | | | | | |
传感和安全技术 | 466 | | | 518 | | | 916 | | | 1,011 | |
生产力解决方案和服务 | 298 | | | 329 | | | 620 | | | 690 | |
流程解决方案 | 1,509 | | | 1,482 | | | 3,005 | | | 2,967 | |
仓库和工作流程解决方案 | 233 | | | 398 | | | 443 | | | 862 | |
工业自动化净销售额 | 2,506 | | | 2727 | | | 4,984 | | | 5,530 | |
楼宇自动化 | | | | | | | |
产品 | 908 | | | 918 | | | 1,721 | | | 1,826 | |
建筑解决方案 | 663 | | | 592 | | | 1,276 | | | 1,171 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
楼宇自动化净销售额 | 1,571 | | | 1,510 | | | 2,997 | | | 2,997 | |
能源和可持续发展解决方案 | | | | | | | |
向上 | 599 | | | 623 | | | 1,176 | | | 1,188 | |
高级材料 | 1,005 | | | 944 | | | 1,953 | | | 1,840 | |
能源和可持续发展解决方案净销售额 | 1,604 | | | 1,567 | | | 3,129 | | | 3,028 | |
企业和所有其他 | 5 | | | 1 | | | 12 | | | 3 | |
净销售额 | $ | 9,577 | | | $ | 9,146 | | | $ | 18,682 | | | $ | 18,010 | |
2024 年 4 月,公司重新调整了工业自动化应报告业务板块内的某些业务部门。气体探测业务从传感和安全技术业务部门转移到过程解决方案业务部门,以与过程测量控制业务保持一致。公司重估了历史时期,以反映这一调整。
Aerospace Technologies — 一家全球飞机产品、软件和服务供应商,销售给原始设备制造商 (OEM) 和各种终端市场的其他客户,包括航空运输、区域、商用和通用航空飞机、航空公司、飞机运营商以及国防和太空承包商。Aerospace Technologies的产品和服务包括辅助动力装置、推进发动机、环境控制系统、集成航空电子设备、无线连接服务、电力系统、发动机控制、飞行安全、通信、导航硬件、数据和软件应用程序、雷达和监视系统、飞机照明、管理和技术服务、先进的系统和仪器、卫星和空间组件、飞机轮子和制动器以及热系统。Aerospace Technologies还提供备件、维修、大修和维护服务(主要向飞机运营商),并向其他方出售许可证或知识产权。霍尼韦尔Forge解决方案使客户能够将数据转化为预测性维护和预测分析,从而改善机队管理并提高飞行运营效率。
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(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
工业自动化 — 工业自动化解决方案的全球提供商,为石油和天然气、石化产品、生命科学、金属和采矿以及仓库和物流领域的客户提供智能、可持续和安全的运营。工业自动化拥有数百万套装机资产,部署了基于结果的解决方案,以提高资产利用率;提高运营效率和劳动生产率;以更少的能耗减少碳排放;增强关键基础设施和运营资产的网络安全。工业自动化产品包括自动化控制和仪表产品和服务;智能能源产品;具有一系列定制设计传感器和服务的传感技术;气体探测技术和个人防护设备;以及用于制造、分销和配送业务的系统设计、高级自动化设备、软件和分析。这些产品和服务在产品和项目中结合了专有的机器学习和人工智能算法,这些产品和项目通过公司行业领先的工业物联网(IoT)平台霍尼韦尔Forge进行数字化支持。
楼宇自动化 — 一家产品、软件、解决方案和技术的全球提供商,使建筑物所有者和住户能够确保其设施安全、节能、可持续和高效。楼宇自动化产品和服务包括用于建筑控制和优化的高级软件应用程序;用于能源管理的传感器、开关、控制系统和仪器;访问控制;视频监控;消防产品;以及系统的安装、维护和升级。霍尼韦尔Forge解决方案使客户能够对建筑物进行数字化管理,连接来自不同资产的数据,从而实现智能维护,改善建筑物性能,甚至防范即将到来的安全威胁。
能源和可持续发展解决方案 — 一家全球提供商,提供行业领先的技术、加工和许可能力,结合材料科学能力和创新化学,提供有针对性的解决方案,这些解决方案对于促进世界能源转型不可或缺。应报告的业务部门由UOP和先进材料业务部门组成。UOP业务通过工艺技术解决方案、产品(包括催化剂和吸附剂)、设备和售后服务,为多个领域提供可持续的航空燃料、石化和炼油技术以及碳管理解决方案。先进材料业务为客户提供Solstice较低的全球变暖潜能值的制冷和加热解决方案、用于高端防护装甲和医疗应用的Spectra光纤以及领先的半导体材料。霍尼韦尔 Forge 解决方案通过提供连接、数据集成和软件解决方案,为客户的资产生产力和效率提供全面的运营视图,从而满足其资产生产力和效率需求。
企业及所有其他——企业及所有其他收入包括霍尼韦尔对Quantinuum的多数股权投资的收入。通过Quantinuum,霍尼韦尔提供全面集成的量子计算硬件和软件解决方案的广泛服务。
有关每个应报告的业务板块按产品和服务销售分列的摘要,请参阅附注18分部财务数据。
公司确认与客户签订的合同中概述的履约义务所产生的收入,这些合同在某个时间点和一段时间内均得到满意。 根据确认时间对公司收入的分类如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
产品,传输的时间点 | 57 | % | | 58 | % | | 57 | % | | 58 | % |
产品,随着时间的推移而转移 | 11 | | | 12 | | | 11 | | | 13 | |
产品净销售额 | 68 | | | 70 | | | 68 | | | 71 | |
服务,传输时间点 | 5 | | | 11 | | | 5 | | | 9 | |
服务,随着时间的推移而转移 | 27 | | | 19 | | | 27 | | | 20 | |
净服务销售额 | 32 | | | 30 | | | 32 | | | 29 | |
净销售额 | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % | | 100 | % |
合约余额
公司跟踪履行与客户签订的合同规定的履约义务的进展情况。相关的账单和现金收款记录在合并资产负债表中的应收账款——净资产和其他资产(未开单的应收账款(合同资产)和已计应收账款)以及应计负债和其他负债(客户预付款和存款(合同负债))。当向客户收取现金的时间与收入确认的时间不同时,例如合同条款要求在向客户开具账单之前必须达到特定的里程碑时,就会出现未开票的应收账款。当与合同相关的收入在开票前得到确认时,合同资产即被确认,在根据合同条款开具账单时取消确认。当客户在公司履行合同安排下的履约义务之前汇出合同现金付款时,合同负债即被记录在案,包括需要在一段时间内履行履约义务的客户。在记录收入时,无论是在达到触发合同开单权的里程碑时还是在履行义务得到履行时,合同负债将被取消确认。
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(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
在每个报告期结束时,合同余额按合同分列为资产或负债。
下表汇总了公司的合同资产和负债余额:
| | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
合同资产——1 月 1 日 | $ | 2,013 | | | $ | 2,294 | |
合同资产——6月30日 | 2,072 | | | 2,438 | |
合同资产变动——增加(减少) | $ | 59 | | | $ | 144 | |
| | | |
合同负债——1 月 1 日 | $ | (4,326) | | | $ | (4,583) | |
合同负债——6月30日 | (4,096) | | | (4,179) | |
合同负债变动——减少(增加) | $ | 230 | | | $ | 404 | |
| | | |
净变化 | $ | 289 | | | $ | 548 | |
| | | |
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,公司确认的收入为美元494 百万和美元1,487 分别为百万美元,此前已包含在合同负债的期初余额中。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,公司确认的收入为美元528 百万和美元1,481 分别为百万美元,此前已包含在合同负债的期初余额中。
合约资产包括 $1,968 百万和美元1,949 截至2024年6月30日和2023年12月31日,长期合同下的未开票余额分别为100万英镑。这些金额是根据与之相关的客户合同条款开具账单的。
当根据合同规格和要求的变化修改合同时,公司会考虑该修改是创造了新的还是改变了现有的可执行权利和义务。对货物或服务的合同修改,与现有合同没有区别,因为与所提供的原始货物或服务有很大整合,因此应将其视为现有合同的一部分。合同修改对交易价格的影响以及公司衡量与之相关的履约义务的进展情况,被视为在累积补基础上对收入的调整(收入的增加或减少)。当修改包括不同且按相对独立销售价格计算的额外履约义务时,它们将被视为新的合同和履约义务,这些义务将在前瞻性地得到确认。
履约义务
履约义务是合同中向客户转让特殊商品或服务的承诺,被定义为记账单位。合同的交易价格分配给每项不同的履约义务,并在履行义务时或履行义务时确认为收入。当与客户签订的合同需要高度复杂的集成或制造服务时,这些服务无法与合同中的其他承诺分开,因此没有区别,则整个合同被视为一项单一的履约义务。如果公司的合同包含不同的商品或服务,这些商品或服务基本相同,并且随着时间的推移向客户转移的模式相同,则它们被视为一系列不同的商品或服务。对于任何具有多重履约义务的合同,公司根据合同中每种不同商品或服务的估计相对独立销售价格,将合同的交易价格分配给每项履约义务。对于产品销售而言,出售给客户的每种产品通常都代表着不同的履约义务。在这种情况下,使用可观察到的独立销售额来确定独立销售价格。
履约义务在某个时间点或一段时间内得到履行。履约义务由与客户签订的合同支持,为不同商品、服务或一揽子商品和服务的性质提供了框架。履行履约义务的时机通常由合同条款指明。
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合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
下表概述了公司按应申报业务领域分列的剩余业绩义务:
| | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | |
航空航天科技 | $ | 13,724 | | | |
工业自动化 | 5,880 | | | |
楼宇自动化 | 7,707 | | | |
能源和可持续发展解决方案 | 4,667 | | | |
企业和所有其他1 | 32 | | | |
履约义务总额 | $ | 32,010 | | | |
| | | | | | | | |
1 | | 公司和所有其他公司的其余履约义务与Quantinuum业务有关。 |
| | |
自2024年6月30日起确认的履约义务将在未来时期内得到履行。公司根据与客户签订的合同的要求披露履行义务的时机。但是,这些合同可能会不时进行修改,从而影响履行义务的时机。预计将在一年内履行且超过一年的履约义务是 57% 和 43分别为%。
履行公司履约义务的时间与典型的付款时间没有显著差异。公司固定价格的定期合同的典型付款条款包括基于特定事件或里程碑或基于项目进展的分期付款。对于某些合同,公司可能有权获得预付款。
公司对某些收入来源采用了实际权宜之计,排除了(i)最初预期期限为一年或更短的合同,或(ii)公司按公司有权为所提供的服务开具发票的金额成比例确认收入的合同,其余履约义务的价值不包括在内。
注意事项 5。 重新定位和其他费用
净重新定位和其他费用汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
遣散费 | $ | 20 | | | $ | 19 | | | $ | 53 | | | $ | 86 | |
资产减值 | 1 | | | 9 | | | 2 | | | 21 | |
退出成本 | 18 | | | 38 | | | 33 | | | 62 | |
储备金调整 | (12) | | | (12) | | | (27) | | | (17) | |
净重新定位费用总额 | 27 | | | 54 | | | 61 | | | 152 | |
石棉相关费用,扣除保险和报销 | 18 | | | 34 | | | 36 | | | 55 | |
扣除补偿金后的可能和合理估计的环境负债 | (1) | | | 12 | | | 23 | | | 34 | |
其他费用 | — | | | 2 | | | 17 | | | 2 | |
重新部署和其他费用净额总额 | $ | 44 | | | $ | 102 | | | $ | 137 | | | $ | 243 | |
下表汇总了合并运营报表中按分类分列的净重新定位总额和其他费用的税前分配:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
销售产品和服务的成本 | $ | 28 | | | $ | 63 | | | $ | 86 | | | $ | 143 | |
销售、一般和管理费用 | 16 | | | 26 | | | 34 | | | 91 | |
其他(收入)支出 | — | | | 13 | | | 17 | | | 9 | |
重新部署和其他费用净额总额 | $ | 44 | | | $ | 102 | | | $ | 137 | | | $ | 243 | |
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合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
下表汇总了按应申报业务分部划分的净重新定位和其他费用的税前金额。如附注18分部财务数据所述,这些金额不包括在分部利润中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
航空航天科技 | $ | 3 | | | $ | 8 | | | $ | 8 | | | $ | 11 | |
工业自动化 | 11 | | | 41 | | | 28 | | | 89 | |
楼宇自动化 | (4) | | | 4 | | | — | | | 31 | |
能源和可持续发展解决方案 | 1 | | | (6) | | | 19 | | | 5 | |
企业和所有其他 | 33 | | | 55 | | | 82 | | | 107 | |
重新部署和其他费用净额总额 | $ | 44 | | | $ | 102 | | | $ | 137 | | | $ | 243 | |
净重新定位费用
在截至2024年6月30日的三个月中,公司确认的重新定位费用总额为美元39百万,包括遣散费 $20 百万与裁员有关 645 制造和管理职位主要在公司的工业自动化应报告业务部门和公司职能部门。裁员与生产力和持续的职能转型计划有关。重新定位费用包括美元的资产减值1 百万美元与公司职能部门内某些资产的减记有关。重新定位费用还包括退出费用 $18 百万美元与本期因场地迁移相关的关闭义务而产生的费用有关,主要涉及公司的工业自动化应申报业务部门和公司职能。另外,美元12 由于自愿退出高于预期以及对先前宣布的重新定位行动范围的调整,先前设立的数百万美元储备金恢复了收入,主要用于遣散费。
在截至2023年6月30日的三个月中,公司确认的重新定位费用总额为美元66 百万,包括遣散费 $19 百万与裁员有关 764 主要在公司的工业自动化应申报业务领域担任制造和管理职位。裁员与生产力和持续的职能转型计划有关。重新定位费用包括美元的资产减值9 百万美元主要与公司工业自动化应申报业务领域中某些资产的减记有关。重新定位费用还包括退出费用 $38 百万美元与本期与公司所有应申报业务部门和公司职能的场地移交相关的关闭义务所产生的费用有关。另外,美元12 由于先前宣布的重新定位行动范围的调整,先前设立的数百万美元储备金(主要用于遣散费)已返还收入。
在截至2024年6月30日的六个月中,公司确认的重新定位费用总额为美元88百万,包括遣散费 $53百万与裁员有关 2,007 制造和管理职位主要在公司的工业自动化应报告业务部门和公司职能部门。裁员与生产力和持续的职能转型计划有关。重新定位费用包括美元的资产减值2 百万美元与公司工业自动化应申报业务板块中某些资产的减记有关。重新定位费用还包括退出费用 $33百万美元与本期因场地迁移相关的关闭义务而产生的费用有关,主要涉及公司的工业自动化应申报业务部门和公司职能。另外,美元27 由于先前宣布的重新定位行动范围的调整,先前设立的数百万美元储备金(主要用于遣散费)已返还收入。
在截至2023年6月30日的六个月中,公司确认的重新定位费用总额为美元169百万,包括遣散费 $86百万与裁员有关 2,561 主要在公司的工业自动化和楼宇自动化应报告的业务领域担任制造和管理职位。裁员主要与生产力和持续的职能转型计划有关。重新定位费用包括美元的资产减值21 百万美元与公司工业自动化应申报业务板块中某些资产的减记有关。重新定位费用还包括退出费用 $62百万美元与本期与公司所有应申报业务部门和公司职能的场地移交相关的关闭义务所产生的费用有关。另外,美元17 由于先前宣布的重新定位行动范围的调整,先前设立的数百万美元储备金(主要用于遣散费)已返还收入。
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合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
下表汇总了公司重新定位储备金总额的状况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遣散费 成本 | | 资产 损伤 | | 退出 成本 | | 总计 |
截至2023年12月31日的余额 | $ | 188 | | | $ | — | | | $ | 91 | | | $ | 279 | |
收费 | 53 | | | 2 | | | 33 | | | 88 | |
使用量—现金 | (56) | | | — | | | (53) | | | (109) | |
使用量-非现金 | — | | | — | | | — | | | — | |
外币折算 | — | | | — | | | — | | | — | |
调整 | (18) | | | (2) | | | (7) | | | (27) | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 167 | | | $ | — | | | $ | 64 | | | $ | 231 | |
某些重新定位项目将在未来发生实际负债时确认退出成本。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中产生的此类退出成本为美元26 百万和美元25 分别为百万。
其他费用
2022年,公司确认了美元295与公司在俄罗斯的业务和业务的首次暂停和结束有关的数百万项其他费用。这些成本影响了所有应报告的业务领域,对历史高性能材料和技术应报告的业务板块的影响最大。其他费用包括合并运营报表中记录的产品销售成本、销售成本、一般和管理费用或其他(收入)支出中的成本。在截至2024年6月30日的六个月中,公司确认了其他费用为美元17百万美元涉及解决与一家俄罗斯实体的合同纠纷,该纠纷与该公司暂停和结束在俄罗斯的活动有关。这些费用记录在合并运营报表的其他(收入)支出中。
鉴于公司与俄罗斯交易对手签订的合同相关的剩余义务固有的不确定性,该公司认为不可能估算出超过这些事项当前应计额的合理损失的估计值(上文特别列出的除外)。根据迄今为止的可用信息,公司对与活动结束相关的潜在未来损失或其他突发事件的估计,包括任何担保付款或任何诉讼费用或与公司在俄罗斯的清算相关的其他费用,可能会对公司在确认期内的合并经营业绩产生不利影响,但对公司的合并财务状况不会产生重大影响。有关确认和衡量意外开支估计数的讨论,见附注15 承付款和意外开支。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,公司在石棉相关费用范围内进行了公允价值调整,扣除上表中的保险和报销以及合并运营报表中与HWI净销售收益(定义见附注15承诺和意外开支)相关的其他(收入)支出,并将估计值减少了美元11百万。进一步讨论见附注12公允价值计量和附注15承付款和意外开支。
注意事项 6。 所得税
有效税率高于21%的美国联邦法定税率,2024年与2023年相比保持不变,这是由于非美国收入税收和基于员工股份的薪酬扣除的收益增加,但被税收储备活动和外国税收事务的增量支出所抵消。
注意事项 7。 库存
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
原材料 | $ | 1,534 | | | $ | 1,704 | |
工作正在进行中 | 1,268 | | | 1,217 | |
成品 | 3,522 | | | 3,257 | |
库存总额 | $ | 6,324 | | | $ | 6,178 | |
| | | |
| | | |
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(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
注意事项 8。 商誉和其他无形资产——净额
下表汇总了截至2024年6月30日的六个月中按应申报业务分部划分的商誉账面金额的变化:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年 12 月 31 日 | | 收购/ 资产剥离 | | 货币 翻译 调整 | | 2024年6月30日 |
航空航天科技 | $ | 2,386 | | | $ | — | | | $ | (3) | | | $ | 2,383 | |
工业自动化 | 9,650 | | | — | | | (66) | | | 9,584 | |
楼宇自动化 | 3,380 | | | 2,878 | | | (32) | | | 6,226 | |
能源和可持续发展解决方案 | 1,727 | | | — | | | (3) | | | 1,724 | |
企业和所有其他 | 906 | | | — | | | 1 | | | 907 | |
商誉总额 | $ | 18,049 | | | $ | 2,878 | | | $ | (103) | | | $ | 20,824 | |
其他无形资产包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
格罗斯 携带 金额 | | 累积的 摊销 | | 网 携带 金额 | | 格罗斯 携带 金额 | | 累积的 摊销 | | 网 携带 金额 |
永恒的无形资产 | | | | | | | | | | | |
专利和技术 | $ | 2,652 | | | $ | (1,872) | | | $ | 780 | | | $ | 2,399 | | | $ | (1,837) | | | $ | 562 | |
客户关系 | 5,894 | | | (2,671) | | | 3,223 | | | 4,199 | | | (2,601) | | | 1,598 | |
商标 | 390 | | | (291) | | | 99 | | | 362 | | | (284) | | | 78 | |
其他 | 413 | | | (278) | | | 135 | | | 299 | | | (277) | | | 22 | |
绝对寿命无形物——净值 | 9,349 | | | (5,112) | | | 4,237 | | | 7,259 | | | (4,999) | | | 2,260 | |
无限生命的无形资产 | | | | | | | | | | | |
商标 | 971 | | | — | | | 971 | | | 971 | | | — | | | 971 | |
其他无形资产总额——净额 | $ | 10,320 | | | $ | (5,112) | | | $ | 5,208 | | | $ | 8,230 | | | $ | (4,999) | | | $ | 3,231 | |
其他无形资产摊销包括 $85 百万和美元155 截至2024年6月30日的三个月和六个月中,与收购相关的无形摊销费用分别为百万美元,以及美元61 百万和美元129 在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,分别为百万美元。
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合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
注意事项 9。 长期债务和信贷协议
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
0.002024年到期的欧元票据百分比 | $ | — | | | $ | 547 | |
2.302024 年到期票据百分比 | 750 | | | 750 | |
4.852024 年到期票据百分比 | 400 | | | 400 | |
1.352025 年到期票据百分比 | 1,250 | | | 1,250 | |
2.502026 年到期的票据百分比 | 1,500 | | | 1,500 | |
1.102027 年到期票据百分比 | 1,000 | | | 1,000 | |
3.502027年到期的欧元纸币百分比 | 695 | | | 711 | |
4.952028 年到期票据百分比 | 500 | | | 500 | |
2.252028年到期的欧元纸币百分比 | 802 | | | 820 | |
4.252029 年到期票据百分比 | 750 | | | 750 | |
2.702029 年到期票据百分比 | 750 | | | 750 | |
4.8752029 年到期票据百分比 | 500 | | | — | |
3.3752030 年到期的欧元票据百分比 | 802 | | | — | |
1.952030 年到期票据百分比 | 1,000 | | | 1,000 | |
4.952031 年到期票据百分比 | 500 | | | — | |
1.752031 年到期票据百分比 | 1,500 | | | 1,500 | |
0.752032年到期的欧元纸币百分比 | 535 | | | 547 | |
3.752032年到期的欧元纸币百分比 | 535 | | | 547 | |
5.002033 年到期票据百分比 | 1,100 | | | 1,100 | |
4.502034 年到期票据百分比 | 1,000 | | | 1,000 | |
4.1252034年到期的欧元纸币百分比 | 1,069 | | | 1,094 | |
5.002035 年到期票据百分比 | 750 | | | — | |
3.752036年到期的欧元纸币百分比 | 802 | | | — | |
5.702036 年到期票据百分比 | 441 | | | 441 | |
5.702037 年到期票据百分比 | 462 | | | 462 | |
5.3752041 年到期票据百分比 | 417 | | | 417 | |
3.8122047 年到期票据百分比 | 442 | | | 442 | |
2.802050 年到期票据百分比 | 750 | | | 750 | |
5.252054 年到期票据百分比 | 1,750 | | | — | |
5.352064 年到期票据百分比 | 650 | | | — | |
工业发展债券债务,浮动利率在2037年的不同日期到期 | 22 | | | 22 | |
6.6252028 年到期的债券百分比 | 201 | | | 201 | |
9.0652033 年到期的债券百分比 | 51 | | | 51 | |
其他(包括资本化租赁), 6.0到2029年的不同日期到期的加权平均利率百分比 | 217 | | | 217 | |
套期保值工具的公允价值 | (212) | | | (166) | |
债务发行成本 | (297) | | | (245) | |
长期债务和当前相关到期日总额 | 23,384 | | | 18,358 | |
减去:长期债务的当前到期日 | 2,519 | | | 1,796 | |
长期债务总额 | $ | 20,865 | | | $ | 16,562 | |
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霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
2024 年 3 月 1 日,公司发行了 $500百万 4.8752029年到期的优先票据百分比,美元500百万 4.952031年到期优先票据百分比,美元750百万 5.002035年到期的优先票据百分比,美元1.75十亿 5.252054年到期的优先票据百分比,以及美元650百万 5.352064年到期的优先票据百分比(统称为2024年美元票据)。公司可以随时按适用的赎回价格按公司的选择不时全部或部分赎回2024年美元票据。此次发行提供的总收益为 $4.2十亿美元,由美元抵消44与本次发行相关的折扣和成交费用为百万美元。
2024 年 3 月 1 日,公司发行了欧元750百万 3.3752030年到期的优先票据百分比和欧元750百万 3.752036年到期的优先票据百分比(统称为2024年欧元票据)。公司可以随时按适用的赎回价格按公司的选择不时全部或部分赎回2024年欧元票据。此次发行提供的总收益为 $1.6十亿美元,由美元抵消21与本次发行相关的折扣和成交费用为百万美元。
2024年美元票据和2024年欧元票据是公司的优先无抵押和非次级债务,彼此之间以及与公司现有和未来的所有优先无抵押债务以及公司所有次级债务的优先债务排名相同。公司打算将发行所得款项用于一般公司用途,其中可能包括偿还未偿债务和为可能的收购或业务扩张融资。
2024 年 3 月 11 日,该公司偿还了 0.002024年到期的欧元票据百分比。
2024 年 3 月 18 日,公司签订了 $1.5十亿 364-日信贷协议( 364-日信贷协议)和一美元4.0十亿美元修正和重报 五年 信贷协议( 5-年度信贷协议)。这个 364-Day Credit 协议取代了 $1.5十亿 364-日信贷协议的日期为2023年3月20日,该协议已根据2024年3月18日生效的条款终止。根据的借款金额 364-日间信贷协议必须在2025年3月17日之前偿还,除非 (i) 霍尼韦尔选择将所有未偿还的款项转换为定期贷款,并于2026年3月17日全额偿还这些款项,或 (ii) 364-每日信用协议根据其条款提前终止。这个 5-年度信贷协议修订并重述了先前报告的美元4.0十亿美元修正和重报 五年 截至 2023 年 3 月 20 日的信贷协议。根据的承诺 5-年度信贷协议可以根据条款延长 5-年度信贷协议,总金额不超过美元4.5十亿。这个 364-日间信贷协议和 5-年度信贷协议仅用于一般公司用途。
截至 2024 年 6 月 30 日,有 不 下述未偿还的借款 364-日间信贷协议或 5-年度信贷协议。
注意 10。 租赁
公司的运营和融资租赁组合在公司2023年10-k表年度报告中的合并财务报表附注10中进行了描述。
与租赁有关的补充现金流信息如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 截至6月30日的六个月 |
| | | | 2024 | | 2023 |
为换取租赁义务而获得的使用权资产 | | | | | | | | |
经营租赁 | | | | | | $ | 112 | | | $ | 91 | |
融资租赁 | | | | | | 61 | | | 25 | |
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霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
与租赁有关的补充资产负债表信息如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
经营租赁 | | | |
其他资产 | $ | 997 | | | $ | 1,004 | |
应计负债 | 194 | | | 196 | |
其他负债 | 904 | | | 897 | |
经营租赁负债总额 | 1,098 | | | 1,093 | |
融资租赁 | | | |
财产、厂房和设备 | 423 | | | 402 | |
累计折旧 | (216) | | | (204) | |
不动产、厂房和设备——净额 | 207 | | | 198 | |
长期债务的当前到期日 | 88 | | | 86 | |
长期债务 | 98 | | | 99 | |
融资租赁负债总额 | $ | 186 | | | $ | 185 | |
注意 11。 衍生工具和套期保值交易
霍尼韦尔的外币、利率、信贷和大宗商品价格风险管理政策在公司2023年10-k表年度报告中的合并财务报表附注11衍生工具和套期保值交易中进行了描述。
下表汇总了合并资产负债表中按风险类别和工具类型划分的公司未偿还衍生品的名义金额和公允价值:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名义上的 | | 公允价值资产 | | 公允价值(责任) |
2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
公允价值套期保值关系中的衍生品 | | | | | | | | | | | |
利率互换协议 | $ | 4,687 | | | $ | 4,717 | | | $ | — | | | $ | 18 | | | $ | (212) | | | $ | (184) | |
现金流对冲关系中的衍生品 | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | 898 | | | 712 | | | 19 | | | 28 | | | (6) | | | (4) | |
商品合约 | 2 | | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | (1) | |
净投资对冲关系中的衍生品 | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
交叉货币互换协议 | 7,214 | | | 4,264 | | | 25 | | | — | | | (83) | | | (145) | |
被指定为对冲工具的衍生品总额 | 12,801 | | | 9,699 | | | 44 | | | 46 | | | (301) | | | (334) | |
未指定为对冲工具的衍生品 | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | 8,634 | | | 8,198 | | | 3 | | | 7 | | | (17) | | | (5) | |
按公允价值计算的衍生品总额 | $ | 21,435 | | | $ | 17,897 | | | $ | 47 | | | $ | 53 | | | $ | (318) | | | $ | (339) | |
所有衍生资产均以其他流动资产或其他资产列报。所有衍生负债均以应计负债或其他负债列报。
除了被指定为净投资套期保值的外币衍生品合约外,公司的某些外币计价债务工具也被指定为净投资套期保值。被指定为净投资套期保值的债务工具的账面价值(包括这些工具的外币交易损益调整)的账面价值为美元6,338 百万和美元6,099 截至2024年6月30日和2023年12月31日,分别为百万人。
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合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
下表列出了合并资产负债表中记录的与公允价值套期保值的累积基础调整相关的金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 套期保值物品的账面金额 | | 套期保值项目账面金额中包含的公允价值套期保值调整的累计金额 |
2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
长期债务 | $ | 4,475 | | | $ | 4,551 | | | $ | (212) | | | $ | (166) | |
下表汇总了与衍生工具相关的合并运营报表的位置和影响:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三个月 |
| 净销售额 | | 的成本 已售产品 | | 的成本 已售服务 | | 销售, 将军和 行政 开支 | | 其他 (收入) 开支 | | 利息及其他 财务费用 |
| $ | 9,577 | | | $ | 4,247 | | | $ | 1,609 | | | $ | 1,361 | | | $ | (246) | | | $ | 250 | |
现金流套期保值的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | | | | | | | | | | | |
金额从累计的其他综合收益(亏损)重新分类为收入 | 2 | | | 6 | | | 2 | | | 4 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公允价值套期保值的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
利率互换协议 | | | | | | | | | | | |
对冲物品 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 4 | |
被指定为对冲的衍生品 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
未指定为套期保值工具的衍生品的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | — | | | — | | | — | | | — | | | 10 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
| 净销售额 | | 的成本 已售产品 | | 的成本 已售服务 | | 销售, 将军和 行政 开支 | | 其他 (收入) 开支 | | 利息及其他 财务费用 |
| $ | 9,146 | | | $ | 4,133 | | | $ | 1,493 | | | $ | 1,262 | | | $ | (208) | | | $ | 187 | |
现金流套期保值的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | | | | | | | | | | | |
金额从累计的其他综合收益(亏损)重新分类为收入 | 2 | | | 6 | | | 2 | | | 3 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
公允价值套期保值的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
利率互换协议 | | | | | | | | | | | |
对冲物品 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 65 | |
被指定为对冲的衍生品 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (65) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
未指定为套期保值工具的衍生品的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | — | | | — | | | — | | | — | | | (69) | | | — | |
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(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
| 净销售额 | | 的成本 已售产品 | | 的成本 已售服务 | | 销售, 将军和 行政 开支 | | 其他 (收入) 开支 | | 利息及其他 财务费用 |
| $ | 18,682 | | | $ | 8,282 | | | $ | 3,157 | | | $ | 2,663 | | | $ | (477) | | | $ | 470 | |
现金流套期保值的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | | | | | | | | | | | |
金额从累计的其他综合收益(亏损)重新分类为收入 | 3 | | | 8 | | | 3 | | | 5 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
公允价值套期保值的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
利率互换协议 | | | | | | | | | | | |
对冲物品 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 46 | |
被指定为对冲的衍生品 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (46) | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
未指定为套期保值工具的衍生品的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | — | | | — | | | — | | | — | | | 33 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六个月 |
| 净销售额 | | 的成本 已售产品 | | 的成本 已售服务 | | 销售, 将军和 行政 开支 | | 其他 (收入) 开支 | | 利息及其他 财务费用 |
| $ | 18,010 | | | $ | 8,201 | | | $ | 2,923 | | | $ | 2,579 | | | $ | (468) | | | $ | 357 | |
现金流套期保值的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | | | | | | | | | | | |
金额从累计的其他综合收益(亏损)重新分类为收入 | 3 | | | 9 | | | 3 | | | 4 | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | |
公允价值套期保值的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
利率互换协议 | | | | | | | | | | | |
对冲物品 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (2) | |
被指定为对冲的衍生品 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
未指定为套期保值工具的衍生品的收益或(亏损) | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | — | | | — | | | — | | | — | | | (149) | | | — | |
下表汇总了累计其他综合收益(亏损)中确认的净投资套期保值的收益或(亏损)金额:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
以欧元计价的长期债务 | $ | 61 | | | $ | (37) | | | $ | 100 | | | $ | (86) | |
以欧元计价的商业票据 | 22 | | | (15) | | | 41 | | | (43) | |
交叉货币互换协议 | 12 | | | (18) | | | 87 | | | (75) | |
| | | | | | | |
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(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
注意 12。 公允价值测量
公允价值计量和披露的会计指导建立了三级公允价值层次结构:
•级别1-投入基于活跃市场中相同资产和负债的报价。
•级别2-投入基于可观察到的输入,而不是活跃市场中相同或相似资产和负债的报价。
•级别 3-一个或多个输入不可观察且意义重大。
金融和非金融资产和负债是根据对公允价值计量至关重要的最低投入水平对金融和非金融资产和负债进行全面分类的。
下表列出了公司经常性按公允价值记账的金融资产和负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 | | 第 1 级 | | 第 2 级 | | 第 3 级 | | 总计 |
资产 | | | | | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | $ | — | | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | 22 | | | $ | — | | | $ | 35 | | | $ | — | | | $ | 35 | |
可供出售的投资 | 69 | | | 271 | | | — | | | 340 | | | 63 | | | 217 | | | — | | | 280 | |
利率互换协议 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | |
交叉货币互换协议 | — | | | 25 | | | — | | | 25 | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
股票证券投资 | 20 | | | — | | | — | | | 20 | | | 22 | | | — | | | — | | | 22 | |
HWI 净销售收益权 | — | | | — | | | 6 | | | 6 | | | — | | | — | | | 9 | | | 9 | |
总资产 | $ | 89 | | | $ | 318 | | | $ | 6 | | | $ | 413 | | | $ | 85 | | | $ | 270 | | | $ | 9 | | | $ | 364 | |
负债 | | | | | | | | | | | | | | | |
外币兑换合约 | $ | — | | | $ | 23 | | | $ | — | | | $ | 23 | | | $ | — | | | $ | 9 | | | $ | — | | | $ | 9 | |
利率互换协议 | — | | | 212 | | | — | | | 212 | | | — | | | 184 | | | — | | | 184 | |
商品合约 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
交叉货币互换协议 | — | | | 83 | | | — | | | 83 | | | — | | | 145 | | | — | | | 145 | |
负债总额 | $ | — | | | $ | 318 | | | $ | — | | | $ | 318 | | | $ | — | | | $ | 339 | | | $ | — | | | $ | 339 | |
公司使用经纪人报价或上市或场外交易的市场交易对外币兑换合约、利率互换协议、跨货币互换协议和大宗商品合约进行估值。因此,这些衍生工具被归类为二级。该公司还持有指定可供出售的商业票据、存款证、定期存款和公司债务证券的投资。根据可观察的市场数据,使用公布的价格对这些投资进行估值。因此,这些投资被归类为第二级。
公司持有某些可供出售的美国政府证券投资和股票证券投资。公司使用基于市场报价的公布价格对这些投资进行估值,报价被归类为1级。
现金和现金等价物、贸易账户和应收票据、应付账款、商业票据和其他短期借款的账面价值接近公允价值。
作为NARCO收购的一部分(定义见附注15承诺和意外事项),霍尼韦尔拥有最终销售协议的收益权,根据该协议,HarbisonWalker国际控股有限公司(HWI)被Platinum Equity, LLC(HWI Sale)的子公司收购了NARCO破产后重组和更名的实体哈比森沃克国际控股公司(HWI)。对这些收益的权利被视为一种金融工具。该权利估值的重要投入是不可观察的,因此被归类为第三级。HWI 促销活动于 2023 年 2 月 16 日结束。截至2023年12月31日和2024年6月30日,剩余的HWI净销售收益余额为美元9百万和美元6根据额外收到的美元分别计算百万美元3在截至2024年6月30日的六个月中,HWI的净销售收益为百万美元。
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合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
下表列出了公司未按公允价值记账的金融资产和负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 携带 价值 | | 公平 价值 | | 携带 价值 | | 公平 价值 |
资产 | | | | | | | |
| | | | | | | |
长期应收账款 | $ | 759 | | | $ | 655 | | | $ | 232 | | | $ | 173 | |
| | | | | | | |
负债 | | | | | | | |
长期债务和相关的当前到期日 | 23,384 | | | 22,291 | | | 18,358 | | | 17,706 | |
公司通过利用上市市场上相同或相似资产的交易来确定长期应收账款的公允价值。因此,这些应收账款的公允价值被视为二级。
公司通过利用上市市场上相同或相似负债的交易来确定长期债务和相关当前到期日的公允价值。因此,长期债务和相关当前到期日的公允价值被视为二级。
注意 13。 每股收益
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的每股收益计算详情如下(百万股):
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
基本 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
归属于霍尼韦尔的净收益 | $ | 1,544 | | | $ | 1,487 | | | $ | 3,007 | | | $ | 2,881 | |
加权平均已发行股数 | 650.2 | | | 665.3 | | | 651.3 | | | 666.5 | |
普通股每股收益——基本 | $ | 2.37 | | | $ | 2.24 | | | $ | 4.62 | | | $ | 4.32 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
假设稀释 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
归属于霍尼韦尔的净收益 | $ | 1,544 | | | $ | 1,487 | | | $ | 3,007 | | | $ | 2,881 | |
平均份额 | | | | | | | |
加权平均已发行股数 | 650.2 | | | 665.3 | | | 651.3 | | | 666.5 | |
可发行的稀释性证券——股票计划 | 4.0 | | | 4.9 | | | 4.2 | | | 5.4 | |
加权平均摊薄后已发行股票总数 | 654.2 | | | 670.2 | | | 655.5 | | | 671.9 | |
普通股每股收益——假设摊薄 | $ | 2.36 | | | $ | 2.22 | | | $ | 4.59 | | | $ | 4.29 | |
摊薄后的每股收益计算不包括该期间行使期权的成本超过普通股的平均市场价格时股票期权的影响。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,不包括在计算之外的股票期权的加权平均数为 5.6 百万和 5.3 分别为百万。在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,计算中不包括的股票期权的加权平均数为 4.7 百万和 4.3 分别为百万。
截至2024年6月30日和2023年6月30日,已发行股份总额为 649.7 百万和 664.0 分别为百万股,截至2024年6月30日和2023年6月30日,发行的股票总数为 957.6 百万。
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(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
注意 14。 累计其他综合收益(亏损)
按组成部分分列的累计其他综合收益(亏损)的变化
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 国外 交换 翻译 调整 | | 养老金 和其他 退休后 好处 调整 | | 公平的变化 的价值 可供出售 投资 | | 的变化 公允价值 的现金流 树篱 | | 总计 |
截至2023年12月31日的余额 | $ | (3,101) | | | $ | (1,055) | | | $ | (2) | | | $ | 23 | | | $ | (4,135) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | 83 | | | — | | | (1) | | | 4 | | | 86 | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | — | | | (10) | | | — | | | (16) | | | (26) | |
本期其他综合收益净额(亏损) | 83 | | | (10) | | | (1) | | | (12) | | | 60 | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | (3,018) | | | $ | (1,065) | | | $ | (3) | | | $ | 11 | | | $ | (4,075) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 国外 交换 翻译 调整 | | 养老金 和其他 退休后 好处 调整 | | 公平的变化 的价值 可供出售 投资 | | 的变化 公允价值 的现金流 树篱 | | 总计 |
截至2022年12月31日的余额 | $ | (2,832) | | | $ | (648) | | | $ | (7) | | | $ | 12 | | | $ | (3,475) | |
重新分类前的其他综合收益(亏损) | (132) | | | — | | | 3 | | | 30 | | | (99) | |
从累计其他综合收益(亏损)中重新分类的金额 | — | | | (24) | | | — | | | (13) | | | (37) | |
本期其他综合收益净额(亏损) | (132) | | | (24) | | | 3 | | | 17 | | | (136) | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | (2,964) | | | $ | (672) | | | $ | (4) | | | $ | 29 | | | $ | (3,611) | |
注 15。 承付款和意外开支
环境问题
公司受联邦、州、地方和外国政府与环境保护有关的各种要求的约束。对于涉及场地污染的环境问题,公司继续单独或与其他潜在责任方共同进行研究,以确定各种补救技术的可行性。公司的政策是,在有可能采取补救措施或支付损害赔偿金且成本可以合理估算的情况下,记录环境事务的适当责任。此类负债是基于公司对完成补救工作所需的未贴现未来成本的最佳估计。随着补救工作的进展或获得其他技术、监管或法律信息,定期对记录的负债进行调整。
霍尼韦尔的环境问题在公司2023年10-k表年度报告中合并财务报表附注19的承诺和意外开支中得到了进一步描述。
下表汇总了有关公司记录的环境成本负债的信息:
| | | | | |
截至2023年12月31日的余额 | $ | 641 | |
被认为可能和合理估计的环境事项的应计费用 | 150 | |
环境责任补助金 | (98) | |
| |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 693 | |
目录
霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
环境负债包含在以下资产负债表账户中:
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
应计负债 | $ | 228 | | | $ | 227 | |
其他负债 | 465 | | | 414 | |
环境负债总额 | $ | 693 | | | $ | 641 | |
公司目前没有足够的信息来合理估计未来完成研究、诉讼或和解后应记录的环境负债金额,尽管它们可能对公司在确认或支付期内的合并经营业绩和运营现金流具有重要意义,但无法确定与环境问题相关的最终成本的时间和金额。但是,考虑到公司过去的经验和现有的储备,公司预计环境问题不会对其合并财务状况产生重大不利影响。
在分拆Resideo Technologies, Inc.(Resideo)的同时,该公司与Resideo的一家子公司签订了赔偿和补偿协议,根据该协议,Resideo的子公司有持续的义务向霍尼韦尔支付相当于以下金额的现金 90协议中规定的霍尼韦尔在某些地点的年度环境事务净支出中所占的百分比。在任何一年中向霍尼韦尔支付的金额上限为美元140 百万美元,该债务将持续到2043年12月31日或年度还款义务低于美元的连续第三年的12月31日(以较早者为准)25 百万。
与本协议相关的赔偿按季度从Resideo收取,金额为美元70在截至2024年6月30日的六个月内达到100万英镑,抵消了公司产生的运营现金流出。由于公司因被认为可能和合理估计的与赔偿和补偿协议所涵盖的地点相关的环境问题承担费用,因此应从Resideo收取相应的应收款 90此类成本的百分比也记录在案。在截至2024年6月30日的六个月中记录的应收账款金额为美元103百万。截至2024年6月30日,其他流动资产和其他资产包括美元140百万和美元554根据赔偿和偿还协议,分别用于支付Resideo应收款的短期和长期部分。
石棉很重要
霍尼韦尔在与石棉有关的人身伤害索赔中被点名,这些索赔涉及1986年出售的北美耐火材料公司(NARCO)和2014年出售的本迪克斯摩擦材料(Bendix)业务。
下表汇总了有关NARCO和Bendix石棉相关余额的信息:
石棉相关负债
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本迪克斯 | | NARCO | | 总计 |
2023 年 12 月 31 日 | $ | 1,644 | | | $ | — | | | $ | 1,644 | |
更新估计负债的应计额 | 20 | | | 1 | | | 21 | |
未来索赔估计费用的变动 | 10 | | | — | | | 10 | |
与石棉相关的负债付款 | (89) | | | (1) | | | (90) | |
| | | | | |
2024年6月30日 | $ | 1,585 | | | $ | — | | | $ | 1,585 | |
石棉相关负债的保险追偿
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 本迪克斯 | | NARCO | | 总计 |
2023 年 12 月 31 日 | $ | 123 | | | $ | 88 | | | $ | 211 | |
与估计负债相关的可能的保险赔偿 | — | | | — | | | — | |
石棉相关负债的保险收据 | (4) | | | (3) | | | (7) | |
| | | | | |
2024年6月30日 | $ | 119 | | | $ | 85 | | | $ | 204 | |
目录
霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
NARCO和Bendix石棉相关余额包含在以下资产负债表账户中:
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
其他流动资产 | $ | 41 | | | $ | 41 | |
石棉相关负债的保险追偿 | 163 | | | 170 | |
石棉相关负债的保险赔偿总额 | $ | 204 | | | $ | 211 | |
应计负债 | $ | 141 | | | $ | 154 | |
石棉相关负债 | 1,444 | | | 1,490 | |
石棉相关负债总额 | $ | 1,585 | | | $ | 1,644 | |
NARCO 产品 — NARCO 为各种行业生产高品质、耐热的耐火产品。霍尼韦尔的前身联合公司在1979年至1986年期间拥有NARCO。Allied Corporation于1986年出售了NARCO的业务,并签订了一项交叉赔偿协议,其中包括有义务赔偿买方的石棉索赔,这些索赔主要源于据称在高温应用中职业接触含石棉的耐火砖和砂浆。NARCO于1980年停止生产这些产品,并于2002年1月申请破产,当时NARCO对NARCO和霍尼韦尔的所有石棉索赔在NARCO重组之前均被搁置。该公司于2002年确定了对NARCO石棉索赔的初始责任。
NARCO于2013年4月摆脱破产,当时成立了联邦政府批准的524(g)信托基金,以评估和解决所有现有的NARCO石棉索赔(信托)。霍尼韦尔和NARCO都受到永久渠道禁令的保护,该禁令禁止在州或联邦法院提起所有当前和未来的个人诉讼,并要求所有基于NARCO含石棉产品的暴露情况向信托基金提出所有与石棉相关的索赔(渠道禁令)。NARCO信托协议(TA)和NARCO信托分配程序(TDP)规定了信托的结构和运营规则,并规定了霍尼韦尔的常青融资义务。
TDP的运营规则定义了索赔人必须满足的标准才能被视为有效并已付款。该信托基金于2014年投入运营后,开始接收、处理和支付索赔。2021年9月,霍尼韦尔在美国宾夕法尼亚西区破产法院(破产法院)对该信托提起诉讼,指控该信托违反了其管理信托的职责,包括违反了TA和TDP的某些条款。霍尼韦尔的诉讼寻求适当的救济,阻止信托基金继续采取这些做法。该信托基金还对霍尼韦尔提起诉讼,指控霍尼韦尔违反了信托管理文件规定的义务。霍尼韦尔动议驳回信托的诉讼,2021年12月15日,破产法院批准了霍尼韦尔的驳回动议,但须允许信托基金提出修改后的申诉。2021年12月28日,信托基金提交了答复,提出了反诉,以回应霍尼韦尔的投诉,而不是提出修正后的申诉。破产法院于2022年5月对这些事项进行了审判;审判结束后,公司和信托开始讨论霍尼韦尔对信托的剩余义务的可能和解。
2022年11月18日,霍尼韦尔与信托签订了最终协议(收购协议),并于2022年11月20日,作为交换,NARCO信托咨询委员会(TAC)和劳伦斯·菲茨帕特里克以NARCO石棉未来索赔人代表(FCR)的身份成为收购协议的缔约方,霍尼韦尔、信托、TAC和FCR签订了经修订和重述的收购收购协议(经修订的收购协议)。
根据经修订的收购协议的条款,霍尼韦尔同意一次性一次性付款,金额为美元1.325向信托提供10亿美元(收购金额),但须按修订后的收购协议中的规定进行某些扣除,以换取霍尼韦尔信托免除与信托和/或任何接触NARCO或其前身制造、销售或分销的含石棉产品的索赔人相关的任何其他和未来债务,包括霍尼韦尔持续承担的为信托的 (i) 索赔提供资金的常青义务,包括霍尼韦尔与NARCO石棉相关的索赔责任,以及(ii)该信托基金的年度索赔责任运营费用,在发生时记作支出,包括其律师费(作为参考,其运营费用约为美元)302022年为百万美元)(霍尼韦尔债务(i)和(ii)中提及的常青债务)(NARCO收购)。
2022年12月8日,破产法院发布了一项命令,(A)批准了经修订的收购协议,并且(B)宣布NARCO渠道禁令(该禁令禁止在州或联邦法院根据NARCO含石棉产品的风险情况提起所有过去、现在和未来的个人诉讼,并要求对信托提出所有此类索赔)将保持完全效力和效力,无需修改、解散或终止(命令)。
2022年12月14日,从NARCO破产中脱颖而出的重组和重命名的实体HWI签订了最终协议(销售协议),根据该协议,Platinum Equity, LLC的子公司同意收购HWI(HWI Sale),但须遵守销售协议中规定的条款,包括其中规定的关闭惯例条件。根据经修订的收购协议,信托对HWI出售净收益的经济权利将使霍尼韦尔受益。
目录
霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
2023年1月30日,公司向信托支付了收购金额,双方完成了经修订的收购协议(关闭)中设想的交易,霍尼韦尔解除了霍尼韦尔义务。霍尼韦尔继续有权收取与其NARCO石棉相关保险单相关的收益。
随着该命令的发布,公司取消了对NARCO石棉相关负债的认可688从合并资产负债表中提取百万美元,并确认了美元的费用1.325合并运营报表中包含10亿美元,并在合并资产负债表中累计收购金额的相应负债。此外,公司确认了$的收益295合并运营报表中包含百万美元,霍尼韦尔对HWI出售收益的权利的相应资产列于合并资产负债表中的其他流动资产。美元的好处295百万抵消了收购金额的费用。
2023 年 2 月 16 日,HWI 拍卖会结束。根据修订后的收购协议,霍尼韦尔在2023年获得了 $275来自HWI出售的百万收益(HWI净销售收益)。此外,在2023年,公司对HWI净销售收益进行了公允价值调整,并将HWI净销售收益的估计值下调了美元11百万。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,霍尼韦尔收到了美元3来自HWI出售的百万收益。截至2024年6月30日的期末余额为美元6百万。截至2024年6月30日,剩余的HWI净销售收益的公允价值是如果满足HWI出售的最终销售协议中的某些条件,则将在未来时期支付的或有对价。
Bendix 产品 — Bendix 生产的汽车制动衬片含有封装形式的温石棉。索赔人主要是声称因执行制动器更换操作或与更换制动器的人相处而接触到石棉的人。 下表列出了与本迪克斯有关的石棉索赔活动的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 六个月已结束 6月30日 | | 年份已结束 十二月三十一日 |
| 2024 | | 2023 | | 2022 |
期初未解决的索赔 | 5,517 | | | 5,608 | | | 6,401 | |
已提出的索赔 | 811 | | | 1,803 | | | 2,014 | |
索赔已解决 | (1,066) | | | (1,894) | | | (2,807) | |
期末未解决的索赔 | 5,262 | | | 5,517 | | | 5,608 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日 | | 十二月三十一日 |
未解决索赔的疾病分配 | 2024 | | 2023 | | 2022 |
间皮瘤和其他癌症索赔 | 3,223 | | | 3,244 | | | 3,283 | |
非恶性索赔 | 2,039 | | | 2,273 | | | 2,325 | |
索赔总额 | 5,262 | | | 5,517 | | | 5,608 | |
霍尼韦尔每项索赔的平均解决价值不包括法律费用,如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至12月31日的年份 |
| 2023 | | 2022 | | 2021 | | 2020 | | 2019 |
| (以全美元计) |
间皮瘤和其他癌症索赔 | $ | 66,200 | | | $ | 59,200 | | | $ | 56,000 | | | $ | 61,500 | | | $ | 50,200 | |
非恶性索赔 | $ | 1,730 | | | $ | 520 | | | $ | 400 | | | $ | 550 | | | $ | 3,900 | |
合并财务报表反映了解决所主张(截至财务报表日提出的索赔)和未申报的与本迪克斯相关的石棉索赔的估计负债,其中不包括公司为辩护此类石棉索赔而持续支付的律师费,这些费用将在发生时继续计入支出。
该公司在估算未申明的与本迪克斯相关的石棉索赔的责任时,反映了截至2059年所有年度的流行病学疾病预测。对于未提出索赔的本迪克斯相关石棉索赔,此类责任基于历史和预期的索赔提交经验、驳回率、疾病分类以及侵权行为系统在规定的回顾期内的平均解决值。该公司历来使用五年回顾期对Bendix提出的索赔和未申明的索赔进行估值。公司审查估值假设和平均解决价值,这些估值假设和平均分辨率值用于估算本迪克斯每年第四季度提出的索赔和未申报的索赔的成本。
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霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
在过去五年中,该公司的平均分辨率值每年都出现波动,两个方向都没有明确的趋势。2023年,该公司观察到平均分辨率值连续两年增加(2023年和2022年),五年期的前几年(2019年至2021年)的波动性更大。基于这些观察,该公司在2023年第四季度的年度评估中重新评估了其估值方法,并选择通过将回顾期从五年缩短至两年(2023年和2022年)来更加重视最近两年。该公司认为,过去连续两年的平均分辨率值可能更能代表未来时期的预期分辨率值。
鉴于侵权行为系统内部最近的诉讼趋势以及预测此类趋势结果的固有不确定性,无法预测此类解决价值在未来是否会增加、下降或稳定。该公司将继续监测Bendix索赔解决价值和侵权行为系统内的其他趋势,以评估确定未来平均解决价值的适当回顾期。
2023 年,公司确认了一美元522百万美元支出及其对本迪克斯石棉相关索赔的估计负债的相应调整。此金额包括 $434百万主要归因于将回顾期缩短至最近两年,在较小程度上归因于提高了部分主张索赔的预期解决值,以适应该子集中比模拟的两年数据集更高的索赔价值。
公司的应收保险对应于已申诉和未申报的本迪克斯石棉索赔的清偿责任,反映了由国内保险市场和伦敦超额市场数十家保险公司开具的大量保险单提供的承保范围。根据公司对可能的保险赔偿的持续分析,应收保险款记录在财务报表中,同时记录相关石棉索赔的估计负债。该决定基于公司对基础保险单的分析、与保险公司的历史经验、对保险公司偿付能力的持续审查、与保险计划相关的司法裁决以及对与公司保险公司达成的任何和解的影响的考虑。
秒很重要
该公司正在配合美国证券交易委员会(SEC)的一项正式调查,该调查主要侧重于与公司前高性能材料和技术板块有关的某些会计事项。目前,公司预计此事的结果不会对公司的合并经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响。
巴西石油公司和 UNAOIL 很重要
2022年12月19日,公司就美国司法部(DOJ)、美国证券交易委员会和某些巴西当局(巴西当局)的调查达成了全面解决方案,这些调查涉及该公司使用曾在巴西的UOP业务工作的第三方参与巴西石油公司(Petrobras)于2010年批准的项目。调查的重点是该公司对《美国反海外腐败法》和类似的巴西法律(UOP Matters)的遵守情况。该全面决议还解决了司法部和美国证券交易委员会对涉及外国子公司先前于2011年与阿尔及利亚Unaoil S.a.m.签订的合同(Unaoil事项)的事项的调查。
关于全面决议,(i) 公司同意支付总额相当于美元的款项202.7百万美元,于2023年1月向司法部、美国证券交易委员会和巴西当局支付了罚款、撤资和判决前利息,(ii)该公司的子公司UOP,LLC(UOP)就与UOP事项相关的指控与司法部签订了为期三年的延期起诉协议,(iii)UOP与巴西当局签订了与UOP事项有关的宽大处理协议巴西,以及(iv)该公司与美国证券交易委员会签订了一项协议,以解决与UOP事项和Unaoil有关的指控物质。根据这些协议,公司同意采取某些合规措施和合规报告义务。这些协议完全解决了巴西石油公司和Unaoil的调查。
其他事项
公司还面临因公司开展业务而引起的许多其他诉讼、调查和争议(其中一些涉及巨额索赔),包括与商业交易、政府合同、产品责任、先前的收购和剥离、员工福利计划、知识产权以及环境、健康和安全事项有关的事项。公司确认任何可能发生且可合理估计的突发事件的负债。公司在外部法律顾问和其他专家(如果适用)的协助下,对每件事进行仔细分析,不断评估此类问题上出现不利判断或结果的可能性以及可能的损失范围(考虑任何保险追回额)。
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霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
鉴于诉讼和调查(包括本附注15中讨论的诉讼和调查)固有的不确定性,公司无法预测这些问题将在何时或如何得到解决,并且认为不可能估算出超过当前应计承付款和应急事项的合理可能损失(或一系列可能的损失)。考虑到公司过去的经验和现有的应计账款,公司预计此类事项的个别或总体结果不会对公司的合并财务状况产生重大不利影响。由于大多数突发事件是在很长一段时间内解决的,因此潜在负债可能会因新的发展、和解策略的变化或证据要求的影响而发生变化,这可能会导致公司支付损害赔偿金或和解(或受到公平补救措施的约束),这可能会对公司在确认或支付期内的合并经营业绩或经营现金流产生重大不利影响。
注 16。 养老金福利
公司重要养老金计划的定期净养老金福利(收入)成本包括以下组成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 美国计划 |
截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
服务成本 | $ | 7 | | | $ | 7 | | | $ | 14 | | | $ | 14 | |
利息成本 | 149 | | | 161 | | | 299 | | | 322 | |
计划资产的预期回报率 | (281) | | | (278) | | | (562) | | | (556) | |
先前服务(信贷)成本的摊销 | (2) | | | (10) | | | (4) | | | (20) | |
定期补助金净收入 | $ | (127) | | | $ | (120) | | | $ | (253) | | | $ | (240) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非美国计划 |
截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
服务成本 | $ | 3 | | | $ | 3 | | | $ | 6 | | | $ | 6 | |
利息成本 | 47 | | | 49 | | | 94 | | | 99 | |
计划资产的预期回报率 | (74) | | | (68) | | | (148) | | | (136) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
定期补助金净收入 | $ | (24) | | | $ | (16) | | | $ | (48) | | | $ | (31) | |
注 17。 其他(收入)支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
利息收入 | $ | (110) | | | $ | (76) | | | $ | (215) | | | $ | (152) | |
养老金持续收入——非服务 | (156) | | | (146) | | | (317) | | | (292) | |
其他退休后收入——非服务 | (4) | | | (7) | | | (10) | | | (13) | |
关联公司的股权收益 | (14) | | | (14) | | | (30) | | | (49) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
外汇 | 5 | | | 18 | | | 31 | | | 20 | |
| | | | | | | |
与俄乌冲突相关的费用(收益) | — | | | 2 | | | 17 | | | (2) | |
与NARCO收购和HWI出售相关的净支出 | — | | | 11 | | | — | | | 11 | |
与收购相关的成本 | 22 | | | 1 | | | 24 | | | 1 | |
其他,净额 | 11 | | | 3 | | | 23 | | | 8 | |
其他(收入)支出总额 | $ | (246) | | | $ | (208) | | | $ | (477) | | | $ | (468) | |
有关与NARCO收购和HWI出售相关的净支出的更多信息,请参阅附注15承诺和意外开支。有关俄罗斯-乌克兰冲突相关费用的进一步讨论,请参阅附注5重新定位和其他费用。
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霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
注 18。 细分财务数据
霍尼韦尔通过以下方式在全球范围内管理其业务运营 四 可报告的业务板块。分部信息与管理层审查业务、做出投资和资源分配决策以及评估运营绩效的方式一致。
霍尼韦尔的高级管理层根据分部利润评估细分市场的业绩。每个细分市场的利润以分部的税前收益(亏损)来衡量,不包括一般公司未分配支出、利息和其他财务费用、股票补偿支出、养老金和其他退休后收入(支出)、与收购相关的无形资产摊销、重新定位和其他费用以及其他(收益)支出中的其他项目。
自2024年第二季度起,公司更新了分部利润的计算,以排除收购相关无形资产摊销费用和某些收购相关成本的影响。公司重估了历史时期,以反映这一新基础下的分部利润,以促进可比性。
自2024年第一季度起,公司重组了某些业务部门,包括其历史上的高性能材料和技术以及安全和生产力解决方案应报告的业务板块,成立了 二 新的可报告的业务领域:工业自动化和能源与可持续发展解决方案。工业自动化包括传感和安全技术、生产力解决方案和服务以及仓库和工作流程解决方案(以前包含在安全和生产力解决方案中),此外还包括以前包含在高性能材料和技术中的过程解决方案。能源和可持续发展解决方案包括UOP和先进材料,以前包含在高性能材料和技术中。此外,作为调整的一部分,该公司将其历史上的航空航天和霍尼韦尔建筑技术可申报业务部门分别重命名为航空航天技术和楼宇自动化。此次调整对公司的历史合并财务状况、经营业绩或现金流没有影响。为了符合本期分部的列报方式,对前一期间的金额进行了重算。
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霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
净销售额 | | | | | | | |
航空航天科技 | | | | | | | |
产品 | $ | 2,127 | | | $ | 1,799 | | | $ | 4,152 | | | $ | 3,471 | |
服务 | 1,764 | | | 1,542 | | | 3,408 | | | 2,981 | |
航空航天技术净销售额 | 3,891 | | | 3,341 | | | 7,560 | | | 6,452 | |
工业自动化 | | | | | | | |
产品 | 1,777 | | | 2,061 | | | 3,577 | | | 4,220 | |
服务 | 729 | | | 666 | | | 1,407 | | | 1,310 | |
工业自动化净销售额 | 2,506 | | | 2727 | | | 4,984 | | | 5,530 | |
楼宇自动化 | | | | | | | |
产品 | 1,154 | | | 1,159 | | | 2,211 | | | 2,291 | |
服务 | 417 | | | 351 | | | 786 | | | 706 | |
楼宇自动化净销售额 | 1,571 | | | 1,510 | | | 2,997 | | | 2,997 | |
能源和可持续发展解决方案 | | | | | | | |
产品 | 1,419 | | | 1,422 | | | 2,800 | | | 2,769 | |
服务 | 185 | | | 145 | | | 329 | | | 259 | |
能源和可持续发展解决方案净销售额 | 1,604 | | | 1,567 | | | 3,129 | | | 3,028 | |
企业和所有其他 | | | | | | | |
| | | | | | | |
服务 | 5 | | | 1 | | | 12 | | | 3 | |
公司净销售额和所有其他销售额 | 5 | | | 1 | | | 12 | | | 3 | |
净销售额 | $ | 9,577 | | | $ | 9,146 | | | $ | 18,682 | | | $ | 18,010 | |
分部利润 | | | | | | | |
航空航天科技 | $ | 1,060 | | | $ | 930 | | | $ | 2,095 | | | $ | 1,761 | |
工业自动化 | 477 | | | 544 | | | 951 | | | 1,130 | |
楼宇自动化 | 397 | | | 391 | | | 747 | | | 772 | |
能源和可持续发展解决方案 | 405 | | | 363 | | | 708 | | | 665 | |
企业和所有其他 | (140) | | | (115) | | | (208) | | | (200) | |
分部利润总额 | 2,199 | | | 2,113 | | | 4,293 | | | 4,128 | |
利息和其他财务费用 | (250) | | | (187) | | | (470) | | | (357) | |
利息收入 | 110 | | | 76 | | | 215 | | | 152 | |
收购相关无形资产的摊销 | (85) | | | (61) | | | (155) | | | (129) | |
股票补偿费用1 | (55) | | | (50) | | | (108) | | | (109) | |
养老金持续收入2 | 140 | | | 130 | | | 285 | | | 260 | |
其他退休后收入2 | 4 | | | 7 | | | 10 | | | 13 | |
重新定位和其他费用3 | (44) | | | (102) | | | (137) | | | (243) | |
其他费用4 | (45) | | | (22) | | | (88) | | | (29) | |
税前收入 | $ | 1,974 | | | $ | 1,904 | | | $ | 3,845 | | | $ | 3,686 | |
| | | | | | | | | | | | | |
1 | | 金额包含在销售、一般和管理费用中。 | | | | | |
2 | | 金额包含在产品和服务销售成本(服务成本部分)、销售、一般和管理费用(服务成本部分)、研发费用(服务成本部分)和其他(收入)支出(非服务成本部分)中。 | | | | | |
3 | | 金额包含在销售产品和服务成本、销售、一般和管理费用以及其他(收入)费用中。 | | | | | |
4 | | 金额包括本对账中未包含在其他类别中的其他(收入)支出的其他组成部分。关联公司的股权收益包含在分部利润中。 | | | | | |
目录
霍尼韦尔国际公司
合并财务报表附注
(未经审计)
(表中美元以百万计,每股金额除外)
注 19。 后续事件
2024 年 7 月 2 日,公司签订了 $1.5十亿秒 364-日信贷协议(第二份) 364-日信贷协议)。第二类贷款下的借款金额 364-日间信贷协议必须在2025年7月1日之前偿还,除非 (i) 霍尼韦尔选择将所有未偿还的款项转换为定期贷款,并于2026年7月1日全额偿还这些款项,或 (ii) 第二笔贷款 364-每日信用协议根据其条款提前终止。第二个 364-每日信用协议仅用于一般公司用途。截至2024年7月25日,第二期没有未偿还的借款 364-日间信贷协议。
2024年7月10日,该公司宣布打算以约美元的全现金交易收购空气产品公司的液化天然气工艺技术和设备业务1.8十亿。有关更多信息,请参阅附注3收购和资产剥离。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
(表格和图表中的美元以百万计,每股金额除外)
以下管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析旨在帮助读者了解霍尼韦尔国际公司及其合并子公司(霍尼韦尔、我们、我们、我们的或公司)截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩和财务状况。截至2024年6月30日的财务信息应与我们的2023年10-k表年度报告中包含的截至2023年12月31日止年度的合并财务报表一起阅读。有关截至2024年6月30日的六个月期间的收购和剥离活动的讨论,请参阅合并财务报表附注3的收购和剥离。前一年的某些金额被重新分类,以符合本年度的列报方式。
业务更新
宏观经济状况
我们将继续监测持续的宏观经济状况和地缘政治事件的影响。全球冲突继续造成全球金融和能源市场的波动,并导致供应链短缺,加剧了全球经济的通货膨胀压力。我们将继续与供应商积极合作,以最大限度地减少供应短缺对我们制造能力的影响。
在2024年第二季度,市场对制裁和关税导致的供应限制的担忧,以及此前低迷的大宗商品价格,导致金属价格暂时上涨。大宗商品定价的这种看涨趋势正在缓解,但我们预计,在可预见的将来,大宗商品的总体通胀趋势将高于2024年第一季度的水平。全球增长放缓缓了物流、货运和服务能力的压力。
我们的缓解策略包括定价行动和套期保值策略、受限材料的长期规划、新供应商开发、材料供应跟踪工具以及与主要供应商的直接合作以满足客户需求。我们与主要和次要供应商的关系使我们能够可靠地采购关键组件和原材料,包括考虑改造现有产品、开发新产品以及投入自己的资源来帮助某些供应商。我们相信,这些缓解策略使我们能够降低供应风险,加快新产品创新,并扩大我们在所服务市场的渗透率。此外,由于我们对新产品或改版产品进行严格的质量控制和产品认证,我们预计这些缓解策略不会影响产品质量或可靠性。
迄今为止,我们的策略成功地减轻了我们面临这些疾病的风险。但是,如果我们未能成功维持或执行这些战略,这些宏观经济条件可能会对我们的合并经营业绩或经营现金流产生重大不利影响。
操作结果
合并财务业绩
各细分市场净销售额
按细分市场划分的利润
合并经营业绩
净销售额
净销售额的变化归因于以下原因:
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024 年第二季度对比 2023 年第二季度 | | | | 年初至今 2024 年与 2023 年 | | |
音量 | | 1% | | | | —% | | |
价格 | | 3% | | | | 3% | | |
外币折算 | | —% | | | | —% | | |
收购、资产剥离及其他,净额 | | 1% | | | | 1% | | |
净销售额的总变化百分比 | | 5% | | | | 4% | | |
| | | | | | | | |
关于按应报告业务板块分列的净销售额的讨论可以在本管理层讨论与分析的 “业务板块回顾” 部分中找到。
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
净销售额增长的原因如下:
•更高的销量,
•增加定价和价格调整以抵消通货膨胀,以及
•近期收购带来的销售额增长。
2024 年年初至今与 2023 年同比
净销售额增长的原因如下:
•增加定价和价格调整以抵消通货膨胀,以及
•近期收购带来的销售额增长。
销售产品和服务的成本
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
由于更高的直接和间接材料成本以及更高的劳动力成本,销售的产品和服务的成本增加。
2024 年年初至今与 2023 年同比
由于以下原因,销售产品和服务的成本增加:
•更高的直接和间接材料成本以及更高的劳动力成本,约为3亿美元,占3%,
•部分被约1亿美元或1%的更高生产率所抵消。
毛利率
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
毛利率增长了约2亿美元,毛利率百分比增长了40个基点至38.9%,而2023年同期为38.5%。
2024 年年初至今与 2023 年同比
毛利率增长了约4亿美元,毛利率百分比增长了60个基点至38.8%,而2023年同期为38.2%。
研究和开发费用
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
研发费用基本保持不变。
2024 年年初至今与 2023 年同比
研发费用基本保持不变。
销售、一般和管理费用
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
由于劳动力成本上涨,销售、一般和管理费用增加。
2024 年年初至今与 2023 年年初
销售、一般和管理费用增加的原因如下:
•更高的劳动力成本约为2亿美元,占8%,
•部分被约1亿美元或4%的更高生产率所抵消。
其他(收入)支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
其他(收入)支出 | $ | (246) | | | $ | (208) | | | $ | (477) | | | $ | (468) | |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
其他收入的增加主要是由于利息收入的增加。
2024 年年初至今与 2023 年年初
其他收入的增加主要是由于利息收入的增加。
税收支出
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
有效税率下降了20个基点,这主要是由非美国收入税收优惠增加所致。
2024 年年初至今与 2023 年同比
有效税率保持不变,主要是由于非美国收益税收优惠的增加,而税收储备活动产生的增量税收支出所抵消。
归属于霍尼韦尔的净收益
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
普通股每股收益——假设摊薄增加的原因如下:
•更高的分部利润(税后0.10美元),
•降低重新定位和其他费用(税后0.07美元),以及
•较低的股数(税后0.06美元),
•被更高的利息支出(税后亏损0.07美元)部分抵消。
2024 年年初至今与 2023 年同比
普通股每股收益——假设摊薄增加的原因如下:
•更高的分部利润(税后0.19美元),
•降低重新定位和其他费用(税后0.12美元),以及
•较低的股数(税后0.11美元),
•被更高的利息支出(税后亏损0.13美元)部分抵消。
业务板块回顾
如附注18分部财务数据所示,在2024年第一季度,公司调整了某些业务部门,这影响了其应报告细分市场的构成。公司重估了历史时期,以反映分部列报的这种变化。有关进一步讨论,请参阅合并财务报表附注附注18分部财务数据。
我们在全球范围内通过四个可报告的业务领域管理我们的业务运营:航空航天技术、工业自动化、楼宇自动化以及能源和可持续发展解决方案。
航空航天技术
净销售额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | % 改变 | | 2024 | | 2023 | | % 改变 |
净销售额 | $ | 3,891 | | | $ | 3,341 | | | 16 | % | | $ | 7,560 | | | $ | 6,452 | | | 17 | % |
销售产品和服务的成本 | 2,418 | | | 2,035 | | | | | 4,635 | | | 3,967 | | | |
| | | | | | | | | | | |
销售、一般和管理及其他费用 | 413 | | | 376 | | | | | 830 | | | 724 | | | |
分部利润 | $ | 1,060 | | | $ | 930 | | | 14 | % | | $ | 2,095 | | | $ | 1,761 | | | 19 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年与 2023 |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
导致同比变化的因素 | 网 销售 | | 分段 利润 | | 网 销售 | | 分段 利润 |
有机物 1 | 16 | % | | 14 | % | | 17 | % | | 19 | % |
外币折算 | — | % | | — | % | | — | % | | — | % |
收购、资产剥离及其他,净额 | — | % | | — | % | | — | % | | — | % |
总变化百分比 | 16 | % | | 14 | % | | 17 | % | | 19 | % |
| | | | | | | | |
1 | | 按我们所有应报告的业务板块列报的有机销售额变化百分比定义为交易之日后的前12个月净销售额的变化,不包括扣除资产剥离后的外币折算和收购对销售的影响。我们认为,这种非公认会计准则指标有助于投资者和管理层了解正在进行的业务和分析持续的经营趋势。 |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
销售额增长了5.5亿美元,这要归因于商用航空售后市场的有机销售额增加2.67亿美元,这要归因于飞行时数的增加,以及出货量增加导致销售量增加所推动的国防和太空领域2.25亿美元的有机销售额增加。
分部利润增长了1.3亿美元,分部利润率下降了60个基点至27.2%,而2023年同期为27.8%。
2024 年年初至今与 2023 年年初
销售额增长了11.08亿美元,这要归因于商用航空售后市场的有机销售额增长了5.04亿美元,这要归因于飞行时数的增加,以及出货量增加导致销售量增加所带动的国防和太空领域4.12亿美元的有机销售额增加。
分部利润增长了3.34亿美元,分部利润率增长了40个基点,至27.7%,而2023年同期为27.3%。
工业自动化
净销售额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | % 改变 | | 2024 | | 2023 | | % 改变 |
净销售额 | $ | 2,506 | | | $ | 2,727 | | | (8) | % | | $ | 4,984 | | | $ | 5,530 | | | (10) | % |
销售产品和服务的成本 | 1,451 | | | 1,640 | | | | | 2,897 | | | 3,304 | | | |
| | | | | | | | | | | |
销售、一般和管理及其他费用 | 578 | | | 543 | | | | | 1,136 | | | 1,096 | | | |
分部利润 | $ | 477 | | | $ | 544 | | | (12) | % | | $ | 951 | | | $ | 1,130 | | | (16) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年与 2023 |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
导致同比变化的因素 | 网 销售 | | 分段 利润 | | 网 销售 | | 分段 利润 |
有机 | (8) | % | | (14) | % | | (10) | % | | (17) | % |
外币折算 | (1) | % | | — | % | | (1) | % | | — | % |
收购、资产剥离及其他,净额 | 1 | % | | 2 | % | | 1 | % | | 1 | % |
总变化百分比 | (8) | % | | (12) | % | | (10) | % | | (16) | % |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
销售额下降了2.21亿美元,原因是仓库和工作流程解决方案的有机销售额下降至1.65亿美元,这得益于项目需求减少以及个人防护设备需求减少导致传感和安全技术有机销售额下降至4,900万美元。
分部利润减少了6700万美元,分部利润率下降了90个基点至19.0%,而2023年同期为19.9%。
2024 年年初至今与 2023 年年初
销售额下降了5.46亿美元,原因是仓库和工作流程解决方案的有机销售额下降至4.19亿美元,这得益于项目需求的减少,以及传感产品需求下降推动的传感和安全技术有机销售额下降至8900万美元。
分部利润减少了1.79亿美元,分部利润率下降了130个基点至19.1%,而2023年同期为20.4%。
在2022年第二季度,我们的生产力解决方案和服务业务签订了许可和和解协议(以下简称 “协议”)。根据该协议,我们收到了3.6亿美元,从2022年第二季度开始,到2024年第一季度结束,分八个季度按季度等额分期支付。该协议为双方提供了其现有专利组合的许可,以供另一方的现有产品使用,并解决了双方之间的专利相关诉讼。
楼宇自动化
净销售额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | % 改变 | | 2024 | | 2023 | | % 改变 |
净销售额 | $ | 1,571 | | | $ | 1,510 | | | 4 | % | | $ | 2,997 | | | $ | 2,997 | | | — | % |
销售产品和服务的成本 | 844 | | | 803 | | | | | 1,608 | | | 1,589 | | | |
| | | | | | | | | | | |
销售、一般和管理及其他费用 | 330 | | | 316 | | | | | 642 | | | 636 | | | |
分部利润 | $ | 397 | | | $ | 391 | | | 2 | % | | $ | 747 | | | $ | 772 | | | (3) | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年与 2023 |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
导致同比变化的因素 | 网 销售 | | 分段 利润 | | 网 销售 | | 分段 利润 |
有机 | 1 | % | | (3) | % | | (1) | % | | (6) | % |
外币折算 | (1) | % | | (1) | % | | (1) | % | | — | % |
收购、资产剥离及其他,净额 | 4 | % | | 6 | % | | 2 | % | | 3 | % |
总变化百分比 | 4 | % | | 2 | % | | — | % | | (3) | % |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
销售额增长了6,100万美元,这是由于建筑项目和服务需求的增加,建筑解决方案的有机销售额增长了8200万美元,但需求下降推动的产品有机销售额下降至6,300万美元,部分抵消了这一增长。此外,在截至2024年6月30日的三个月中,对Access Solutions的收购为销售额贡献了6200万美元。
分部利润增长了600万美元,分部利润率下降了60个基点至25.3%,而2023年同期为25.9%。
2024 年年初至今与 2023 年年初
由于建筑项目和服务需求的增加,建筑解决方案的有机销售额增长了1.2亿美元,销售额持平,但需求下降推动的产品有机销售额下降至1.52亿美元,部分抵消了销售额的下降。此外,在截至2024年6月30日的六个月中,对Access Solutions的收购为销售额贡献了6200万美元。
分部利润减少了2500万美元,分部利润率下降了90个基点至24.9%,而2023年同期为25.8%。
能源和可持续发展解决方案
净销售额
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
| 2024 | | 2023 | | % 改变 | | 2024 | | 2023 | | % 改变 |
净销售额 | $ | 1,604 | | | $ | 1,567 | | | 2 | % | | $ | 3,129 | | | $ | 3,028 | | | 3 | % |
销售产品和服务的成本 | 996 | | | 1,002 | | | | | 1,995 | | | 1,949 | | | |
| | | | | | | | | | | |
销售、一般和管理及其他费用 | 203 | | | 202 | | | | | 426 | | | 414 | | | |
分部利润 | $ | 405 | | | $ | 363 | | | 12 | % | | $ | 708 | | | $ | 665 | | | 6 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 年与 2023 |
| 三个月已结束 6月30日 | | 六个月已结束 6月30日 |
导致同比变化的因素 | 网 销售 | | 分段 利润 | | 网 销售 | | 分段 利润 |
有机 | 3 | % | | 13 | % | | 4 | % | | 7 | % |
外币折算 | (1) | % | | (1) | % | | (1) | % | | (1) | % |
收购、资产剥离及其他,净额 | — | % | | — | % | | — | % | | — | % |
总变化百分比 | 2 | % | | 12 | % | | 3 | % | | 6 | % |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
销售额增长了3,700万美元,这是由于对氟产品需求的增加,先进材料的有机销售额增加了7200万美元,但部分抵消了天然气加工项目需求减少的2200万美元UOP的有机销售额下降以及1300万美元外币折算的不利影响。
分部利润增长了4200万美元,分部利润率增长了200个基点至25.2%,而2023年同期为23.2%。
2024 年年初至今与 2023 年年初
销售额增长了1.01亿美元,这是由于对氟产品需求的增加,先进材料的有机销售额增长了1.27亿美元,但1800万美元外币折算的不利影响部分抵消了这一增长。
分部利润增长了4,300万美元,分部利润率增长了60个基点至22.6%,而2023年同期为22.0%。
企业和所有其他
企业及所有其他主要包括未分配的公司成本、控股公司债务的利息支出以及Quantinuum的控股多数股权。由于不符合分部报告标准,公司及所有其他业务板块不是一个单独的可申报业务板块。公司继续监测企业及所有其他领域的活动,以确定是否需要进一步分解应报告的业务板块。
重新定位费用
有关我们在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中产生的重新定位行动和相关费用的讨论,请参阅合并财务报表附注的附注5。在截至2024年6月30日的六个月中,与我们的重新定位行动相关的现金支出为1.09亿美元,资金来自运营现金流。
流动性和资本资源
(表格中的美元单位:百万美元)
我们管理业务以最大限度地提高运营现金流,这是流动性的主要来源。我们的每项业务都侧重于通过收入增长、利润扩张和改善营运资金周转来增加运营现金流。其他流动性来源包括美国现金余额、获得非美国现金余额的能力、来自商业票据市场的短期债务、长期借款、承诺的信贷额度以及进入公共债务和股票市场的机会。
现金
截至2024年6月30日和2023年12月31日,我们分别持有98亿美元和81亿美元的现金和现金等价物,包括我们的短期投资。我们每天监控持有我们的现金和现金等价物的第三方存款机构。我们的重点主要是本金安全,其次是最大限度地提高这些基金的收益率。我们在交易对手之间分散现金和现金等价物,以最大限度地减少对任何一个交易对手的风险。
截至2024年6月30日,公司61亿美元的现金、现金等价物和短期投资由非美国子公司持有。我们没有与任何受货币管制限制的司法管辖区相关的重要金额,这些限制会影响我们获取和汇回此类金额的能力。根据现行法律,我们预计汇回税或限制在美国境外持有的金额不会对我们的整体流动性产生重大影响。
现金流摘要
如合并现金流量表所示,我们来自运营、投资和融资活动的现金流汇总如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 方差 |
期初的现金和现金等价物 | $ | 7,925 | | | $ | 9,627 | | | $ | (1,702) | |
| | | | | |
运营活动 | | | | | |
归属于霍尼韦尔的净收益 | 3,007 | | | 2,881 | | | 126 | |
非现金调整 | 514 | | | 842 | | | (328) | |
营运资金的变化 | (649) | | | (729) | | | 80 | |
NARCO 收购付款 | — | | | (1,325) | | | 1,325 | |
其他经营活动 | (1,053) | | | (1,093) | | | 40 | |
经营活动提供的净现金 | 1,819 | | | 576 | | | 1,243 | |
用于投资活动的净现金 | (5,405) | | | (709) | | | (4,696) | |
由(用于)融资活动提供的净现金 | 5,298 | | | (863) | | | 6,161 | |
外汇汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (61) | | | (5) | | | (56) | |
现金和现金等价物的净增加(减少) | 1,651 | | | (1,001) | | | 2,652 | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 9,576 | | | $ | 8,626 | | | $ | 950 | |
截至2024年6月30日的六个月
经营活动提供的净现金为18.19亿美元,受霍尼韦尔归属于霍尼韦尔的30.07亿美元净收益的推动,经折旧和摊销调整后,部分被其他经营活动的5.83亿美元所抵消,受纳税额增加的推动,应计负债减少4.71亿美元,应计员工薪酬和福利成本减少4.23亿美元,支出增加导致应付账款减少4.23亿美元,以及应计薪酬和福利成本减少4.23亿美元 2.95亿美元的养老金和其他退休后收入。
用于投资活动的净现金为54.05亿美元,这得益于49.13亿美元的收购现金和4.92亿美元的资本支出。
融资活动提供的净现金为52.98亿美元,主要受发行长期债务的57.1亿美元收益以及发行商业票据的净收益25.04亿美元所推动,部分被支付的14.46亿美元现金分红和12亿美元的普通股回购所抵消。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
由于公司在2023年根据NARCO经修订的收购协议支付了13.25亿美元,经营活动提供的净现金增加了12.43亿美元,但由于递延所得税下降2.32亿美元以及重新定位和其他费用下降1.06亿美元,非现金调整减少了3.28亿美元,部分抵消了这一减少。
用于投资活动的净现金增加了46.96亿美元,这要归因于收购的现金增加了42.52亿美元,投资净增加了4.79亿美元。
融资活动提供的净现金增加了61.61亿美元,这要归因于长期债务发行收益增加了27.44亿美元,商业票据净收益增加了24.34亿美元,长期债务付款减少了7.79亿美元。
现金需求和当前流动性评估
除了正常的运营现金要求外,我们预计未来的主要现金需求将是为资本支出、股票回购、分红、战略收购和债务偿还提供资金。2023年4月24日,董事会批准回购高达100亿美元的霍尼韦尔普通股,包括先前宣布的100亿美元股票回购授权下的约21亿美元剩余可用股份。在截至2024年6月30日的六个月中,我们回购了12亿美元的普通股。有关我们2024年的预期资本支出、股票回购、并购活动和股息的讨论,请参阅我们的2023年10-k表格中标题为 “流动性和资本资源” 的部分。
我们不断寻找改善流动性和营运资本效率的机会,包括延长与供应商的付款期限,以及在真正的销售基础上将我们的贸易应收账款转移给非关联金融机构。这些计划的影响对我们的整体流动性并不重要。
我们将继续评估投资组合中每项业务在战略契合度、市场地位、利润和现金流贡献方面的相对实力,以确定目标投资和收购机会,从而升级我们的合并投资组合。我们确定收购候选人,这将进一步推进我们的战略计划并加强我们现有的核心业务。2024年第二季度,我们收购了Access Solutions,总对价为49亿美元,扣除收购的现金,并宣布我们打算以约19亿美元的价格收购CAES Systems Holdings LLC,以约18亿美元收购空气产品公司的液化天然气工艺技术和设备业务。我们还会根据其市场地位、相对盈利能力或增长潜力来识别不符合我们长期战略计划的企业。这些企业被考虑采取潜在的资产剥离、重组或其他重新定位行动,但须受监管限制。有关更多讨论,请参阅附注3 合并财务报表附注的收购和剥离
2023年初,我们支付了与NARCO收购和UOP事务相关的约15亿美元。根据NARCO修订后的收购协议,在截至2023年12月31日的年度中,我们从HWI的出售中获得了2.75亿美元的收益。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,我们从HWI出售中获得了300万美元的收益,如果HWI出售的最终销售协议中的某些条件得到满足,我们可能会在未来时期获得额外对价。这些付款和收入并未对我们的流动性状况产生重大影响。有关HWI出售未来收益公允价值的更多讨论,请参阅合并财务报表附注12的公允价值计量。
根据过去的业绩和当前的预期,我们认为我们的运营现金流将足以满足我们未来的运营现金需求。我们的可用现金、承诺信贷额度以及进入公共债务和股票市场的机会提供了额外的短期和长期流动性来源,为当前业务、债务到期日和未来的投资机会提供资金。在2024年第一季度,我们通过融资活动提供的净现金包括发行长期债务的57亿美元收益,主要用于为收购Access Solutions提供资金。
有关影响我们流动性的项目的更多讨论,请参阅合并财务报表附注附注9的长期债务和信贷协议。
借款
我们利用各种债务工具来管理我们的整体借贷成本。截至2024年6月30日和2023年12月31日,我们的借款总额分别为279亿美元和204亿美元。
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| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | |
商业票据 | $ | 4,546 | | | $ | 2,083 | | |
浮动利率票据 | 22 | | | 22 | | |
固定利率票据 | 23,654 | | | 18,530 | | |
其他 | 219 | | | 219 | | |
套期保值工具的公允价值 | (212) | | | (166) | | |
债务发行成本
| (297) | | | (245) | | |
借款总额 | $ | 27,932 | | | $ | 20,443 | | |
流动性的主要来源是我们进入公司债券市场的能力。通过这些市场,我们发行各种不同货币的长期固定利率票据,以管理我们的总体融资成本。
流动性的另一个主要来源是我们进入商业票据市场的能力。商业票据以折扣或溢价出售,自发行之日起到期日为365天或更短。商业票据计划下的借款可用于一般公司用途以及为收购融资。
我们还签订了以下循环信贷协议:
•截至2024年3月18日,与银行集团签订了15亿美元的364天信贷协议(364天信贷协议)。根据364天信贷协议借入的款项必须在2025年3月17日之前偿还,除非(i)我们选择将所有未偿还的金额转换为定期贷款,并于2026年3月17日全额偿还这些款项,或(ii)364天信贷协议根据其条款提前终止。364天信贷协议取代了先前报告的截至2023年3月20日的15亿美元364天信贷协议,该协议根据2024年3月18日生效的条款终止。截至2024年6月30日,根据我们的364天信贷协议,没有未偿还的借款。
•截至2024年3月18日,与银行集团签订了40亿美元的五年期信贷协议(五年期信贷协议)。根据五年期信贷协议的条款,五年期信贷协议下的承诺可以增加到总额不超过45亿美元。五年期信贷协议修订并重述了先前报告的截至2023年3月20日的40亿美元修订和重述的五年期信贷协议。截至2024年6月30日,根据我们的5年期信贷协议,没有未偿还的借款。
•截至2024年7月2日,与银行集团签订了15亿美元的第二份364天信贷协议(第二份364天信贷协议)。根据第二份364天信贷协议借入的款项必须在2025年7月1日之前偿还,除非 (i) 我们选择将所有未偿还的款项转换为定期贷款,此类款项应在2026年7月1日全额偿还,或 (ii) 第二份364天信贷协议根据其条款提前终止。截至2024年7月25日,根据我们的第二份364天信贷协议,没有未偿还的借款。
有关我们债务工具的更多信息,请参阅合并财务报表附注附注9的长期债务和信贷协议。
我们还向美国证券交易委员会提交了当前的上架注册声明,根据该声明,我们可以发行额外的债务证券、普通股和优先股,这些债券、普通股和优先股可能以一次或多次发行的形式发行,条款将在发行时确定。我们预计,任何发行的净收益都将用于一般公司用途,包括偿还现有债务、股票回购、资本支出和收购。
信用评级
我们进入全球债务资本市场的能力以及这些借款的相关成本受到我们的信用评级和市场状况的影响。我们的信用评级由主要的独立债务评级机构定期审查。截至2024年6月30日,标普全球公司(S&P)、惠誉评级公司(Fitch)和穆迪投资者服务公司(穆迪)对我们债务的评级如下表所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 标准普尔 | | 惠誉 | | 穆迪 |
外表 | 稳定 | | 稳定 | | 积极 |
短期 | A-1 | | F1 | | P1 |
长期 | 一个 | | 一个 | | A2 |
其他事项
诉讼
由于我们的业务行为,我们面临许多诉讼、调查和索赔(其中一些涉及大量金额)。有关环境、石棉和其他诉讼事项的进一步讨论,请参阅合并财务报表附注附注15的承诺和意外开支。
关键会计估计
除下文所述外,我们在2023年10-k表年度报告中提出的关键会计估算没有重大变化。有关公司关键会计估算的讨论,请参阅我们的2023年10-k表年度报告中标题为 “关键会计估计” 的部分。
商誉和无限期无形资产减值测试——公司的业务合并通常会导致商誉和无形资产的确认。公司通常聘请独立的第三方估值专家协助分配收购价格以及确定商誉和无形资产的公允价值,这涉及根据收购之日或收购日附近可用的信息使用会计估算和假设。公司认为,根据收购之日通过历史经验和从收购实体管理层获得的信息,会计估计和假设是合理的;但是,由于假设是前瞻性的,可能会受到未来经济和市场状况的影响,会计估计存在固有的不确定性。
商誉和被视为寿命无限期的无形资产不进行摊销,而是每年进行减值测试,必要时进行更频繁的减值测试。在测试商誉和无限期无形资产时,公允价值是使用贴现现金流方法估算的,包括战略和年度运营计划,并根据终端价值假设进行了调整。这些减值测试涉及会计估计和假设的使用,如果实际业绩与此类会计估计和假设不同,这些假设的变化可能会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。为了解决这种不确定性,我们对关键会计估计和假设进行敏感度分析。一旦确定了公允价值,如果账面金额超过公允价值,则将其减值。任何减值都以账面金额与其公允价值之间的差额来衡量。
固定期限的无形资产 — 公司的业务合并通常会导致客户关系、专利和商标以及其他有期限的无形资产得到认可。确定有期限的无形资产的公允价值、使用寿命(用于折旧/摊销目的)以及无形资产是否减值涉及使用会计估计和假设。编制会计估计值时使用的假设可能包括业务增长率、销售量、销售价格和成本、现金流以及所选的贴现率,如果实际结果与此类估计和假设不同,这些假设的更改可能会对我们的财务状况或经营业绩产生重大影响。
每当事件或情况变化表明某一固定寿命的无形资产组的账面金额可能无法完全收回时,我们就会评估我们固定寿命的无形资产账面金额的可收回性。考虑何时进行减值审查的主要因素如下:
• 与预期相比,业务或产品线的表现严重不佳(即销售额、收益或现金流下降);
•表明业务或产品线经营业绩出现不利趋势的年度运营计划或战略计划展望;
• 重大的负面行业或经济趋势;或
• 我们对资产的使用发生重大变化或计划中的变更。
一旦确定需要进行减值审查,则通过将资产组的账面金额与预计的未来未贴现现金流进行比较来衡量资产的可收回性。如果账面金额超过预计的未来未贴现现金流量,则该资产组被视为减值。然后,减值以该资产组的账面金额与其公允价值之间的差额来衡量。
公允价值估算受经济环境的变化,包括市场利率和预期的波动率。管理层认为,对未来现金流和公允价值的估计是合理的;但是,由于假设的差异而导致的估计值变化可能会对估值产生重大影响。
最近的会计公告
有关近期会计公告的讨论,请参阅合并财务报表附注中的重要会计政策摘要附注2。
第 3 项。有关市场风险的定量和定性披露
有关公司对市场风险的定量和定性披露的讨论,请参阅我们的2023年10-k表年度报告中标题为 “关于市场风险的定量和定性披露” 的部分。截至2024年6月30日,该信息没有实质性变化。
第 4 项。控制和程序
截至本10-Q表季度报告所涉期末,霍尼韦尔管理层,包括首席执行官兼首席财务官,对我们的披露控制和程序(定义见经修订的1934年《证券交易法》(《交易法》)颁布的第13a-15(e)条或第15d-15(e)条)的有效性进行了评估。根据该评估,首席执行官和首席财务官得出结论,此类披露控制和程序自本10-Q表季度报告所涉期末起生效,以确保在霍尼韦尔根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会规则和表格规定的期限内记录、处理、汇总和报告,并将其收集并传达给我们的管理层,包括我们的首席执行官执行官,我们的首席财务官和我们的财务总监(视情况而定),以便及时就所需的披露做出决定。在本10-Q表季度报告所涉期间,没有发生对霍尼韦尔财务报告内部控制产生重大影响或合理可能产生重大影响的变化。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
由于我们的业务行为,我们面临许多诉讼、调查和索赔(其中一些涉及大量金额)。请参阅合并财务报表附注附注15中有关环境、石棉和其他诉讼事项的讨论。
根据披露涉及可能超过30万美元的金钱制裁的某些环境事项的要求,没有需要披露的事项。
第 1A 项。风险因素
我们在2023年10-k表年度报告中标题为 “风险因素” 的部分中列出的风险因素没有重大变化。要进一步讨论我们的风险因素,请参阅我们 2023 年 10-k 表年度报告中标题为 “风险因素” 的部分。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
2023年4月24日,董事会批准回购高达100亿美元的霍尼韦尔普通股,包括先前宣布的100亿美元股票回购授权下的约21亿美元剩余可用股份。回购授权没有到期日,董事会可以随时修改或终止回购授权,恕不另行通知。
回购可以通过多种方法进行,其中可能包括公开市场购买、加速股票回购交易、协议大宗交易、10b5-1计划、可能通过投资银行机构安排或私下谈判的其他交易,或上述各项的组合。霍尼韦尔目前预计将不时回购已发行股票(i)以抵消员工股票薪酬计划的稀释影响,包括期权行使、限制性单位归属和储蓄计划下的配套缴款;(ii)在有吸引力的机会出现时通过股票回购减少股票数量。未来回购的金额和时间可能会有所不同,具体取决于市场状况以及运营、融资和其他投资活动的水平。
在截至2024年6月30日的三个月中,霍尼韦尔购买了2,707,020股普通股,面值每股1美元。截至2024年6月30日,仍有59亿美元可用于额外股票回购。下表汇总了截至2024年6月30日的三个月中我们对霍尼韦尔普通股的购买情况:
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发行人购买股票证券 |
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时期 | | 总计 的数量 股票 已购买 | | 平均值 已支付的价格 每股 | | 总人数 的股份 以身份购买 公开的一部分 已宣布 计划 或程序 | | 近似美元 该股票的价值 可能还是 根据计划购买或 程式 (百万美元) |
2024 年 3 月 31 日-2024 年 4 月 27 日 | | 1,445,121 | | 194.87 美元 | | 1,445,121 | | 6,151 美元 |
2024 年 4 月 28 日-2024 年 5 月 25 日 | | 972,196 | | 194.62 美元 | | 972,196 | | 5,962 美元 |
2024 年 5 月 26 日-2024 年 6 月 29 日 | | 289,703 | | 199.30 美元 | | 289,703 | | 5,904 美元 |
第 4 项。矿山安全披露
我们的一家全资子公司在亚利桑那州拥有矿石矿石露天矿并经营着一座煤灰石露天矿。《多德-弗兰克华尔街改革和消费者保护法》第1503(a)条和第S-k号法规第104项要求提供有关矿山安全和其他与该矿相关的监管事项的信息,并包含在本季度报告附录95万亿美元中。
第 5 项。其他信息
2024年4月14日,公司与Resideo签订了赔偿和补偿协议的修正案(原始修正案),该修正案以引用方式纳入附录10.1。2024年6月14日,公司修订并重申了原始修正案,该修正案作为附录10.2提交。该修正案规定,将对赔偿和补偿协议附录G中规定的某些契约进行修改,使契约与Resideo信贷协议中包含的契约基本一致(当信贷协议中的此类契约与Resideo于2024年4月15日宣布的收购和融资交易有关时)。
股票交易安排选举
公司的某些执行官和董事可以通过第10b5-1条和非规则10b5-1的股票交易安排来购买和出售公司普通股。
在截至2024年6月30日的三个月中,我们的任何执行官或董事均未加入 采用, 终止, 或修改 “第10b5-1条交易安排”,或 采用, 终止,或修改了任何 “非规则10b5-1交易安排”(每项定义见第S-K条例第408项)。
第 6 项。展品
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展品编号 | | 描述 |
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10.1 | | 2024年4月14日霍尼韦尔和Resideo Intermediate Holding Inc.于2018年10月14日签订的赔偿和报销协议第五修正案(参照霍尼韦尔截至2024年3月31日的季度10-Q表附录10.3纳入) |
10.2 | | 修订并重述了霍尼韦尔和Resideo Intermediate Holding Inc.于2024年6月14日签订的2018年10月14日赔偿和补偿协议的第五修正案(在此提交) |
10.3 | | 第二份364天信贷协议,日期为2024年7月2日,由霍尼韦尔国际公司、银行、金融机构及其它机构方以及作为行政代理人的北卡罗来纳州美国银行签订(参照霍尼韦尔2024年7月2日提交的8-k表附录10.1纳入) |
31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的认证(随函提交) |
31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证(随函提交) |
32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官的认证(随函提供) |
32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官的认证(随函提供) |
95 | | 矿山安全披露(随函提交) |
101.INS | | 行内 XBRL 实例文档(实例文档未出现在交互式数据文件中,因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中) |
101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构(在此提交) |
101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库(在此提交) |
101.DEF | | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库(在此提交) |
101.LAB | | 内联 XBRL 分类扩展标签链接库(在此提交) |
101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库(在此提交) |
104 | | 封面交互式数据文件(格式为行内 XBRL,包含在附录 101 中) |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
| | | | | | | | |
| 霍尼韦尔国际公司 |
| | |
日期:2024 年 7 月 25 日 | 作者: | /s/ Robert D. Mailloux |
| | 罗伯特 D. 迈卢 副总裁兼财务总监 (代表注册人 并作为注册人的 首席会计官) |