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会员2024-07-180000029905US-GAAP:后续活动成员DOV:马歇尔埃克西奥公司成员2024-07-192024-07-190000029905US-GAAP:Saleno处置的处置集团不是已停止运营的成员DOV:环境解决方案小组成员US-GAAP:后续活动成员2024-07-21
美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
(Mark One)
☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024 年 6 月 30 日
要么
☐根据《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条提交的过渡报告
1934 年的
在从到的过渡期内
委员会文件号: 1-4018
(注册人章程中规定的确切名称)
| | | | | | | | |
特拉华 | 53-0257888 |
(公司或组织的州或其他司法管辖区) | (美国国税局雇主识别号) |
| | |
3005 高地公园大道 | |
唐纳斯格罗夫,伊利诺伊 | 60515 |
(主要行政办公室地址) | (邮政编码) |
(630)541-1540
(注册人的电话号码,包括区号)
根据该法第12(b)条注册的证券:
| | | | | | | | |
每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股 | 鸽子 | 纽约证券交易所 |
1.250% 2026年到期的票据 | DOV 26 | 纽约证券交易所 |
0.750% 2027 年到期的票据 | DOV 27 | 纽约证券交易所 |
用复选标记表明注册人(1)在过去的12个月中(或注册人需要提交此类报告的较短期限)是否提交了1934年《证券交易法》第13或15(d)条要求提交的所有报告,以及(2)在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。
是的☑ 不是
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内(或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据第 S-T 法规(本章第 232.405 节)第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的☑ 不是
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12-b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
大型加速过滤器 | ☑ | 加速文件管理器 | ☐ | 新兴成长型公司 | ☐ |
非加速文件管理器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ | | |
如果是新兴成长型公司,请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13(a)条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司(定义见《交易法》第120亿条第2款)。是的 ☐ 没有☑
截至2024年7月19日,注册人普通股的已发行股票数量为 137,457,619。
多佛公司
10-Q 表格
目录
| | | | | | | | |
第一部分 — 财务信息 | 页面 |
第 1 项。 | 财务报表(未经审计) | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并收益表 | 1 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明综合收益表 | 2 |
| 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的简明合并资产负债表 | 3 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月的简明合并股东权益表 | 4 |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的简明合并现金流量表 | 6 |
| 注1 — 列报基础 | 7 |
| 注2 — 收入 | 7 |
| 注3 — 收购 | 8 |
| 注4 — 处置 | 9 |
| 附注5 — 库存,净额 | 9 |
| 附注6 — 财产、厂房和设备,净额 | 10 |
| 附注7——信用损失 | 10 |
| 附注8 — 商誉和其他无形资产 | 10 |
| 附注9 — 重组活动 | 11 |
| 附注10 — 借款 | 12 |
| 附注11 — 金融工具 | 13 |
| 附注 12 — 所得税 | 15 |
| 附注13 — 股权激励计划 | 15 |
| 附注14 — 承付款和或有负债 | 16 |
| | |
| 附注15 — 其他综合收益 | 17 |
| 注释 16 — 分段信息 | 18 |
| 附注17——股东权益 | 20 |
| 附注18——每股收益 | 20 |
| 附注19 — 最近的会计声明 | 21 |
| 注释20 — 后续事件 | 22 |
| | |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 23 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 40 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 41 |
| | |
第二部分 — 其他信息 | |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 42 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 42 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 42 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 42 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 42 |
第 5 项。 | 其他信息 | 42 |
第 6 项。 | 展品 | 43 |
| | |
签名 | 44 |
第 1 项。财务报表
多佛公司
简明合并收益表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入 | $ | 2,178,262 | | | $ | 2,100,086 | | | $ | 4,272,203 | | | $ | 4,179,109 | |
商品和服务成本 | 1,356,695 | | | 1,341,250 | | | 2,693,381 | | | 2,673,254 | |
毛利润 | 821,567 | | | 758,836 | | | 1,578,822 | | | 1,505,855 | |
销售、一般和管理费用 | 452,193 | | | 434,340 | | | 915,317 | | | 866,754 | |
| | | | | | | |
营业收益 | 369,374 | | | 324,496 | | | 663,505 | | | 639,101 | |
利息支出 | 32,374 | | | 33,804 | | | 68,739 | | | 68,018 | |
利息收入 | (4,080) | | | (2,653) | | | (8,837) | | | (4,744) | |
| | | | | | | |
处置损失(收益) | 663 | | | — | | | (529,280) | | | — | |
其他收入,净额 | (12,872) | | | (6,678) | | | (19,288) | | | (10,486) | |
所得税准备金前的收益 | 353,289 | | | 300,023 | | | 1,152,171 | | | 586,313 | |
所得税准备金 | 71,467 | | | 57,784 | | | 238,128 | | | 115,500 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收益 | $ | 281,822 | | | $ | 242,239 | | | $ | 914,043 | | | $ | 470,813 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
每股净收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 2.05 | | | $ | 1.73 | | | $ | 6.61 | | | $ | 3.37 | |
稀释 | $ | 2.04 | | | $ | 1.72 | | | $ | 6.57 | | | $ | 3.35 | |
已发行股票的加权平均值: | | | | | | | |
基本 | 137,443 | | | 139,862 | | | 138,247 | | | 139,810 | |
稀释 | 138,404 | | | 140,578 | | | 139,136 | | | 140,597 | |
参见简明合并财务报表附注
多佛公司
综合收益简明合并报表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
净收益 | $ | 281,822 | | | $ | 242,239 | | | $ | 914,043 | | | $ | 470,813 | |
扣除税款的其他综合(亏损)收益 | | | | | | | |
外币折算调整: | | | | | | | |
外币折算(亏损)收益 | (12,603) | | | 21,335 | | | (41,945) | | | 37,907 | |
将外币折算损失重新归类为收益 | — | | | — | | | 13,931 | | | — | |
外币折算调整总额(扣除美元)3,074), $3,166, $(7,460) 和 $7,216 分别是税收(供应)福利) | (12,603) | | | 21,335 | | | (28,014) | | | 37,907 | |
养老金和其他退休后福利计划: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净定期养老金成本中包含精算收益的摊销 | (369) | | | (528) | | | (736) | | | (1,062) | |
先前服务(贷项)成本的摊销包含在定期净养老金成本中 | (153) | | | 255 | | | (312) | | | 519 | |
| | | | | | | |
养老金和其他退休后福利计划总额(扣除美元)138, $83, $277 和 $165 分别享受税收优惠) | (522) | | | (273) | | | (1,048) | | | (543) | |
现金流套期保值公允价值的变化: | | | | | | | |
期内产生的未实现净收益(亏损) | 988 | | | (268) | | | 861 | | | (341) | |
净(收益)亏损重新归类为收益 | (231) | | | 852 | | | (704) | | | 1,698 | |
现金流套期保值总额(扣除美元)(223), $(167), $(46) 和 $ (387) 税收优惠(拨款),分别为 | 757 | | | 584 | | | 157 | | | 1,357 | |
| | | | | | | |
扣除税款的其他综合(亏损)收益 | (12,368) | | | 21,646 | | | (28,905) | | | 38,721 | |
综合收益 | $ | 269,454 | | | $ | 263,885 | | | $ | 885,138 | | | $ | 509,534 | |
参见简明合并财务报表附注
多佛公司
简明的合并资产负债表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
资产 |
流动资产: | | | |
现金和现金等价物 | $ | 328,752 | | | $ | 398,561 | |
| | | |
应收账款,净额 | 1,559,915 | | | 1,432,040 | |
库存,净额 | 1,238,806 | | | 1,225,452 | |
预付资产和其他流动资产 | 138,496 | | | 141,538 | |
持有待售资产 | — | | | 192,644 | |
| | | |
流动资产总额 | 3,265,969 | | | 3,390,235 | |
财产、厂房和设备,净额 | 1,025,444 | | | 1,031,816 | |
| | | |
善意 | 4,950,930 | | | 4,881,687 | |
无形资产,净额 | 1,481,891 | | | 1,483,913 | |
其他资产和递延费用 | 567,526 | | | 560,862 | |
| | | |
总资产 | $ | 11,291,760 | | | $ | 11,348,513 | |
| | | |
负债和股东权益 |
流动负债: | | | |
短期借款 | $ | 210,471 | | | $ | 468,282 | |
应付账款 | 974,317 | | | 958,542 | |
应计薪酬和员工福利 | 230,648 | | | 272,507 | |
递延收入 | 230,426 | | | 211,292 | |
应计保险 | 91,770 | | | 86,174 | |
其他应计费用 | 324,336 | | | 315,527 | |
联邦和其他所得税 | 72,191 | | | 36,878 | |
待售负债 | — | | | 64,568 | |
流动负债总额 | 2,134,159 | | | 2,413,770 | |
长期债务 | 2,960,914 | | | 2,991,759 | |
递延所得税 | 334,806 | | | 346,383 | |
非当期应缴所得税 | 6,158 | | | 28,024 | |
其他负债 | 492,100 | | | 461,972 | |
| | | |
股东权益: | | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
股东权益总额 | 5,363,623 | | | 5,106,605 | |
负债和股东权益总额 | $ | 11,291,760 | | | $ | 11,348,513 | |
参见简明合并财务报表附注
多佛公司
简明的股东权益合并报表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 $1 面值 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合亏损 | | 库存股 | | 股东权益总额 |
2024 年 4 月 1 日的余额 | $ | 259,943 | | | $ | 817,839 | | | $ | 11,556,408 | | | $ | (254,403) | | | $ | (7,226,935) | | | $ | 5,152,852 | |
净收益 | — | | | — | | | 281,822 | | | — | | | — | | | 281,822 | |
已支付的股息 ($)0.510 每股) | — | | | — | | | (70,207) | | | — | | | — | | | (70,207) | |
为行使股份奖励而发行的普通股 | 28 | | | 1,976 | | | — | | | — | | | — | | | 2,004 | |
股票薪酬支出 | — | | | 9,520 | | | — | | | — | | | — | | | 9,520 | |
| | | | | | | | | | | |
扣除税款的其他综合亏损 | — | | | — | | | — | | | (12,368) | | | — | | | (12,368) | |
| | | | | | | | | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 259,971 | | | $ | 829,335 | | | $ | 11,768,023 | | | $ | (266,771) | | | $ | (7,226,935) | | | $ | 5,363,623 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 $1 面值 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 库存股 | | 股东权益总额 |
截至2023年4月1日的余额 | $ | 259,794 | | | $ | 866,705 | | | $ | 10,380,895 | | | $ | (249,148) | | | $ | (6,797,685) | | | $ | 4,460,561 | |
| | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | 242,239 | | | — | | | — | | | 242,239 | |
已支付的股息 ($)0.505 每股) | — | | | — | | | (70,701) | | | — | | | — | | | (70,701) | |
为行使股份奖励而发行的普通股 | 24 | | | 1,895 | | | — | | | — | | | — | | | 1,919 | |
股票薪酬支出 | — | | | 6,441 | | | — | | | — | | | — | | | 6,441 | |
| | | | | | | | | | | |
扣除税后的其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | 21,646 | | | — | | | 21,646 | |
| | | | | | | | | | | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 259,818 | | | $ | 875,041 | | | $ | 10,552,433 | | | $ | (227,502) | | | $ | (6,797,685) | | | $ | 4,662,105 | |
参见简明合并财务报表附注
多佛公司
简明的股东权益合并报表
(以千计,每股数据除外)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 $1 面值 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合亏损 | | 库存股 | | 股东权益总额 |
2024 年 1 月 1 日的余额 | $ | 259,842 | | | $ | 886,690 | | | $ | 10,995,624 | | | $ | (237,866) | | | $ | (6,797,685) | | | $ | 5,106,605 | |
净收益 | — | | | — | | | 914,043 | | | — | | | — | | | 914,043 | |
已支付的股息 ($)1.02 每股) | — | | | — | | | (141,644) | | | — | | | — | | | (141,644) | |
为行使股份奖励而发行的普通股 | 129 | | | (7,034) | | | — | | | — | | | — | | | (6,905) | |
股票薪酬支出 | — | | | 24,679 | | | — | | | — | | | — | | | 24,679 | |
收购的普通股,包括加速股票回购计划和消费税 | — | | | (75,000) | | | — | | | — | | | (429,250) | | | (504,250) | |
扣除税款的其他综合亏损 | — | | | — | | | — | | | (28,905) | | | — | | | (28,905) | |
| | | | | | | | | | | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 259,971 | | | $ | 829,335 | | | $ | 11,768,023 | | | $ | (266,771) | | | $ | (7,226,935) | | | $ | 5,363,623 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 普通股 $1 面值 | | 额外的实收资本 | | 留存收益 | | 累计其他综合收益(亏损) | | 库存股 | | 股东权益总额 |
2023 年 1 月 1 日的余额 | $ | 259,644 | | | $ | 867,560 | | | $ | 10,223,070 | | | $ | (266,223) | | | $ | (6,797,685) | | | $ | 4,286,366 | |
| | | | | | | | | | | |
净收益 | — | | | — | | | 470,813 | | | — | | | — | | | 470,813 | |
已支付的股息 ($)1.01 每股) | — | | | — | | | (141,474) | | | — | | | — | | | (141,474) | |
为行使股份奖励而发行的普通股 | 174 | | | (11,242) | | | — | | | — | | | — | | | (11,068) | |
股票薪酬支出 | — | | | 18,723 | | | — | | | — | | | — | | | 18,723 | |
| | | | | | | | | | | |
扣除税后的其他综合收益 | — | | | — | | | — | | | 38,721 | | | — | | | 38,721 | |
其他,净额 | — | | | — | | | 24 | | | — | | | — | | | 24 | |
截至 2023 年 6 月 30 日的余额 | $ | 259,818 | | | $ | 875,041 | | | $ | 10,552,433 | | | $ | (227,502) | | | $ | (6,797,685) | | | $ | 4,662,105 | |
参见简明合并财务报表附注
多佛公司
简明的合并现金流量表
(以千计)
(未经审计)
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 |
经营活动: | | | |
净收益 | $ | 914,043 | | | $ | 470,813 | |
| | | |
为使净收益与经营活动提供的现金保持一致而进行的调整: | | | |
| | | |
| | | |
折旧和摊销 | 170,378 | | | 156,687 | |
股票薪酬支出 | 24,679 | | | 18,723 | |
| | | |
处置收益 | (529,280) | | | — | |
| | | |
其他,净额 | 42,884 | | | 16,404 | |
资产和负债变动的现金影响: | | | |
应收账款,净额 | (140,882) | | | (32,060) | |
库存 | (32,088) | | | (15,957) | |
预付费用和其他资产 | (20,518) | | | (18,390) | |
应付账款 | 33,696 | | | (40,216) | |
应计薪酬和员工福利 | (54,504) | | | (52,545) | |
应计费用和其他负债 | (11,939) | | | (30,635) | |
| | | |
应计税和递延税,净额 | (26,214) | | | (36,286) | |
经营活动提供的净现金 | 370,255 | | | 436,538 | |
| | | |
投资活动: | | | |
不动产、厂房和设备的增加 | (85,347) | | | (88,454) | |
收购,扣除收购的现金和现金等价物 | (144,872) | | | — | |
| | | |
处置收益,扣除转移的现金 | 674,727 | | | — | |
其他 | 13,508 | | | 2,444 | |
由(用于)投资活动提供的净现金 | 458,016 | | | (86,010) | |
| | | |
融资活动: | | | |
回购普通股,包括加速股票回购计划下的预付款 | (50 万) | | | — | |
| | | |
商业票据和其他短期借款的变化,净额 | (257,811) | | | (289,597) | |
支付给股东的股息 | (141,644) | | | (141,474) | |
为履行股份奖励而支付的员工纳税义务的款项 | (9,910) | | | (11,068) | |
| | | |
| | | |
其他 | (2,074) | | | (2,350) | |
用于融资活动的净现金 | (911,439) | | | (444,489) | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (3,941) | | | (1,130) | |
现金和现金等价物的净减少 | (87,109) | | | (95,091) | |
期初的现金及现金等价物,包括待售现金 (1) | 415,861 | | | 380,868 | |
期末的现金和现金等价物 | $ | 328,752 | | | $ | 285,777 | |
| | | |
| | | |
(1)截至 2023 年 12 月 31 日和 2022 年 12 月 31 日持有的待售现金总额为 $17,300 和 $0,分别地。
参见简明合并财务报表附注
目录
多佛公司
简明合并财务报表附注
(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
1。演示基础
随附的未经审计的中期简明合并财务报表是根据美国证券交易委员会(“SEC”)的中期规章制度编制的,不包括美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)要求的完整财务报表的所有信息和附注披露。因此,这些未经审计的中期简明合并财务报表应与多佛公司(“多佛” 或 “公司”)截至2023年12月31日止年度的合并财务报表和附注一起阅读,后者包含在公司向美国证券交易委员会提交的10-k表年度报告中 2024 年 2 月 9 日。年终简明合并资产负债表来自经审计的财务报表。
随附的未经审计的中期简明合并财务报表是根据美国公认会计原则编制的,该公认会计原则要求管理层做出影响简明合并财务报表和随附披露中报告的金额的估计和假设。尽管这些估计是基于管理层对当前事件和公司未来可能采取的行动的最佳了解,但实际结果可能与这些估计有所不同。简明的合并财务报表反映了管理层认为公允列报这些中期业绩所必需的所有正常、经常性调整。任何过渡期的经营业绩不一定代表全年的经营业绩。
2。收入
与客户签订合同的收入
该公司的大部分收入本质上是短周期的,在订购后的一年内发货。公司收入的一小部分来自为期一年以上的合同。公司的付款条件通常介于 30 到 90 天数,并因企业所在地、制造的待售产品类型和销售的产品数量等因素而异。
收入分解
与客户签订的合同收入按细分市场和地理位置进行分类,因为它们最能描述公司收入的性质和金额。有关更多详细信息,请参阅注释 16 — 分部信息。
绩效义务
大约 95公司收入的百分比是在公司履行其履行义务时确认的某个时间点,而不是随着时间的推移而确认。具体而言,收入是在控制权移交给客户时确认的,通常是在合同要求的安装、测试、认证或其他实质性验收条款发货或完成时。大约 5公司收入的百分比在一段时间内得到确认,与设备或服务(包括软件解决方案和服务)的销售有关,在这种销售中,公司随着时间的推移转移对商品或服务的控制权,客户在公司表现时同时获得和消费公司业绩所带来的收益,或者公司的业绩创造或增强了客户在资产创造或增强时控制的资产,或者公司的业绩不会创造具有替代用途的资产致公司和公司拥有可强制执行的因其迄今为止的业绩付款和合理的利润率的权利。
公司的大多数合同都有单一履约义务,在大多数情况下,该义务代表向客户出售的设备或产品。一些合同包括多项履约义务,例如产品和相关安装、延长保修、软件和数字解决方案和/或维护服务。对于具有多项履约义务的合同,公司根据每项履约义务所依据的承诺商品或服务的估计相对独立销售价格,为每项履约义务分配总交易价格。
目录
多佛公司
简明合并财务报表附注
(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
在 2024 年 6 月 30 日,我们估计为 $196,450 与报告期结束时未履行 (或部分未清偿) 的履约义务有关的收入预计将在未来予以确认。我们预计能认出大约 70.1截至2025年,公司未履行(或部分未履行的)业绩义务的百分比作为收入,剩余余额将在2026年及以后确认。
公司运用了该标准的实际权宜之计,允许省略未履行的履约义务,即 (i) 最初预期期限为一年或更短的合同,以及 (ii) 公司按公司有权为所提供的服务开具发票的金额确认收入的合同。
合约余额
合同资产主要涉及公司对在报告日已完成但未开具账单的工程的对价权。合同负债涉及从客户处收到的预付对价或未确认收入的预付账单,在确认合同的相关收入时,合同负债会减少。
下表提供了有关与客户签订的合同合同资产和合同负债的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 2022年12月31日 |
| | | | | | |
合同资产-当前 | | $ | 17,317 | | | $ | 19,561 | | | $ | 11,074 | |
合同负债——当前 | | 230,426 | | | 211,292 | | | 256,933 | |
合同负债-非当期 | | 26,894 | | | 19,544 | | | 19,879 | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,该期初已确认的合同负债中包含的收入为美元146,788 和 $185,028,分别地。
3。收购
2024 年收购
在截至2024年6月30日的六个月中,公司收购了 三 分开交易的企业,总对价为美元174,300,扣除获得的现金,包括美元或有对价29,428 (非现金融资活动).收购这些业务是为了补充和扩展清洁能源与燃料以及成像与识别领域的现有业务。这些收购所得的商誉代表了预期将从产品线扩张和运营协同效应中获得的经济利益,出于所得税目的不可扣除。
2024 年 1 月 17 日,公司收购了 100洗车化学品和相关解决方案供应商Transchem集团(“Transchem”)的股权百分比,价格为美元48,241,扣除获得的现金,包括或有对价。Transchem的收购扩大了公司在清洁能源和燃料领域的化学产品供应,专门研究洗涤性能和水回收技术,可减少用水量并降低洗车运营商的成本。与此次收购有关, 公司录得的商誉为 $24,439 和美元的无形资产26,308,主要与客户无形资产有关。
2024 年 1 月 31 日,公司收购了 100Bulloch Technologies, Inc.(“Bulloch”)的股权百分比,该公司是便利零售行业的销售点(“POS”)、前庭控制器和电子支付服务器解决方案的提供商,价格为美元122,315,扣除获得的现金,包括或有对价。对Bulloch的收购扩大了公司在北美的产品范围,在清洁能源和燃料领域提供了高度互补的POS和前院解决方案。与此次收购有关, 公司录得的商誉为 $74,250 和美元的无形资产62,417,主要与客户无形资产有关。
一个 在截至2024年6月30日的六个月中,成像与识别领域的其他非实质性收购已完成。此次收购与我们现有的跟踪和追踪解决方案业务高度互补,扩大了我们在欧洲市场的影响力,并为我们的产品组合增加了补充产品。
目录
多佛公司
简明合并财务报表附注
(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
以下是根据收购之日的估计公允价值对2024年所有收购的收购资产和承担的负债的收购价格的初步分配:
| | | | | | | | |
| 总计 | | | |
流动资产,扣除获得的现金 | $ | 16,437 | | | | |
财产、厂房和设备 | 1,823 | | | | |
善意 | 98,689 | | | | |
无形资产 | 88,725 | | | | |
其他资产和递延费用 | 5,559 | | | | |
流动负债 | (9,264) | | | | |
非流动负债 | (27,669) | | | | |
| | | | |
收购的净资产 | $ | 174,300 | | | | |
2024年所有收购的商誉和主要无形资产类别的分配金额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 分配的金额 | | 使用寿命 (以年为单位) |
| | | |
商誉-不可扣除 | $ | 98,689 | | | 不是 |
客户无形资产 | 70,698 | | | 11 - 13 |
未获专利的技术 | 14,141 | | | 6 - 8 |
| | | |
商标 | 3,886 | | | 15 |
| | | |
| $ | 187,414 | | | | | |
2023 年收购
有 不 截至2023年6月30日的六个月期间的收购。
4。处置
2024 年处置
2024年3月31日,公司完成了对工程产品板块运营公司De-Sta-Co业务的出售,扣除现金转移后的总对价为美元674,727。在总对价中,$63,000 是在印度和中国完成的收尾活动后收到的,交易发生在第二季度。此次出售带来了处置美元的初步税前收益529,280 ($414,451 税后)包含在截至2024年6月30日的六个月的简明合并收益报表中。处置的总对价和税前收益是初步的,并受标准收盘后调整的影响。此次出售不符合归类为已终止业务的标准,因为这并不代表将对运营和财务业绩产生重大影响的战略转变。
2023 年处置
有 不 截至2023年6月30日的六个月中的处置。
5。库存,净额
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
原材料 | $ | 707,877 | | | $ | 696,220 | |
工作进行中 | 241,636 | | | 223,655 | |
成品 | 421,387 | | | 425,561 | |
小计 | 1,370,900 | | | 1,345,436 | |
减少储备 | (132,094) | | | (119,984) | |
总计 | $ | 1,238,806 | | | $ | 1,225,452 | |
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多佛公司
简明合并财务报表附注
(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
6。财产、厂房和设备,净额
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
土地 | $ | 65,293 | | | $ | 66,443 | |
建筑物和装修 | 655,701 | | | 640,654 | |
机械、设备及其他 | 1,978,458 | | | 1,944,470 | |
不动产、厂房和设备,毛额 | 2,699,452 | | | 2,651,567 | |
累计折旧 | (1,674,008) | | | (1,619,751) | |
财产、厂房和设备,净额 | $ | 1,025,444 | | | $ | 1,031,816 | |
折旧费用总计 $40,123 和 $39,840 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,分别为期三个月。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,折旧费用总额为美元79,527 和 $77,370,分别地。
7。信用损失
公司主要通过销售产品和服务遭受信贷损失。由于此类应收账款的短期性质,对可能无法收回的应收账款金额的估算基于应收账款余额的账龄以及有关客户财务状况的其他历史和前瞻性信息。如果确定余额无法收回,则予以注销。
下表显示了从应收账款中扣除的信贷损失备抵金的向前滚动,该备抵金表示预计收取的净额。
| | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
1 月 1 日的余额 | $ | 31,512 | | | $ | 39,399 | |
| | | |
扣除追回款后的预期信贷损失准备金 | 3,939 | | | 433 | |
从津贴中扣除的注销额 | (3,025) | | | (1,371) | |
其他,包括外币折算 | (859) | | | (9) | |
6月30日的余额 | $ | 31,567 | | | $ | 38,452 | |
8。商誉和其他无形资产
按应申报的运营部门划分的商誉账面价值的变化如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 工程产品 | | 清洁能源和燃料 | | 成像与识别 | | 泵和工艺解决方案 | | 气候与可持续发展技术 | | 总计 |
2024 年 1 月 1 日的余额 | $ | 659,381 | | | $ | 1,409,302 | | | $ | 1,092,960 | | | $ | 1,208,571 | | | $ | 511,473 | | | $ | 4,881,687 | |
收购 | — | | | 98,689 | | | — | | | — | | | — | | | 98,689 | |
测量周期调整 | — | | | — | | | — | | | 227 | | | 371 | | | 598 | |
| | | | | | | | | | | |
外币折算 | (3,380) | | | (10,058) | | | (10,313) | | | (5,687) | | | (606) | | | (30,044) | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 656,001 | | | $ | 1,497,933 | | | $ | 1,082,647 | | | $ | 1,203,111 | | | $ | 511,238 | | | $ | 4,950,930 | |
在截至2024年6月30日的六个月中,公司确认了增加的美元98,689 由于附注3——收购中讨论的收购而转为商誉,并处置了美元58,663 截至2023年12月31日,此前被归类为待售商誉的商誉。更多细节见注释4——处置。
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多佛公司
简明合并财务报表附注
(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
按主要资产类别分列的公司固定寿命和无限期无形资产如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 总承载量 金额 | | 累积的 摊销 | | 净账面金额 | | 总承载量 金额 | | 累积的 摊销 | | 净账面金额 |
摊销的无形资产: | | | | | | | | | | | |
客户无形资产 | $ | 2,194,915 | | | $ | 1,146,736 | | | $ | 1,048,179 | | | $ | 2,138,788 | | | $ | 1,094,053 | | | $ | 1,044,735 | |
商标 | 276,587 | | | 154,361 | | | 122,226 | | | 274,711 | | | 147,212 | | | 127,499 | |
专利 | 205,485 | | | 145,638 | | | 59,847 | | | 206,871 | | | 142,719 | | | 64,152 | |
未获专利的技术 | 289,336 | | | 169,042 | | | 120,294 | | | 277,198 | | | 159,148 | | | 118,050 | |
分销商关系 | 81,072 | | | 65,101 | | | 15,971 | | | 82,031 | | | 63,343 | | | 18,688 | |
| | | | | | | | | | | |
其他 | 30,256 | | | 11,445 | | | 18,811 | | | 24,211 | | | 10,053 | | | 14,158 | |
总计 | 3,077,651 | | | 1,692,323 | | | 1,385,328 | | | 3,003,810 | | | 1,616,528 | | | 1,387,282 | |
未摊销的无形资产: | | | | | | | | | | |
商标 | 96,563 | | | — | | | 96,563 | | | 96,631 | | | — | | | 96,631 | |
无形资产总额,净额 | $ | 3,174,214 | | | $ | 1,692,323 | | | $ | 1,481,891 | | | $ | 3,100,441 | | | $ | 1,616,528 | | | $ | 1,483,913 | |
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月中,摊销费用为美元45,546 和 $38,951,分别地。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中,摊销费用为美元90,851 和 $79,317,分别地。摊销费用主要包括与收购相关的无形摊销。
在截至2024年6月30日的六个月中,公司收购了美元88,725 通过收购获得的无形资产。这些资产被归类为客户无形资产、非专利技术和商标,并包含在清洁能源和燃料领域。有关更多详情,请参阅注释 3 — 收购。
9。重组活动
公司按细分市场划分的重组费用如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
工程产品 | $ | 1,486 | | | $ | 3,938 | | | $ | 1,978 | | | $ | 4,477 | |
清洁能源和燃料 | 1,925 | | | 5,847 | | | 6,890 | | | 15,991 | |
成像与识别 | 2,081 | | | 865 | | | 2,841 | | | 1,204 | |
泵和工艺解决方案 | 1,614 | | | 3,303 | | | 2,965 | | | 4,629 | |
气候与可持续发展技术 | 1,953 | | | 1,205 | | | 13,023 | | | 1,447 | |
企业 | 78 | | | 1,241 | | | 95 | | | 1,127 | |
总计 | $ | 9,137 | | | $ | 16,399 | | | $ | 27,792 | | | $ | 28,875 | |
| | | | | | | |
这些金额在简明合并收益表中分类如下: |
商品和服务成本 | $ | 5,217 | | | $ | 5,682 | | | $ | 19,140 | | | $ | 9,155 | |
销售、一般和管理费用 | 3,920 | | | 10,717 | | | 8,652 | | | 19,720 | |
总计 | $ | 9,137 | | | $ | 16,399 | | | $ | 27,792 | | | $ | 28,875 | |
美元的重组费用9,137 在截至2024年6月30日的三个月中发生的主要与所有部门的退出成本和裁员有关。美元的重组费用27,792 在截至2024年6月30日的六个月中发生的主要与气候与可持续发展技术和清洁能源与燃料领域的产品线退出成本和裁员有关。这些重组计划于2023年和2024年启动,公司将继续积极调整其成本结构,以适应当前的需求趋势。
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(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
该公司的遣散费和离职应计活动如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遣散费 | | 退出 | | 总计 |
2024 年 1 月 1 日的余额 | $ | 18,646 | | | $ | 3,113 | | | $ | 21,759 | |
重组费用 | 8,268 | | | 19,524 | | (1) | 27,792 | |
付款 | (14,392) | | | (4,655) | | | (19,047) | |
| | | | | |
| | | | | |
其他,包括外币折算 | (314) | | | (14,282) | | (1) | (14,596) | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | $ | 12,208 | | | $ | 3,700 | | | $ | 15,908 | |
(1) 退出储备金活动包括与气候与可持续发展技术板块产品线退出相关的非现金资产费用。
10。借款
借款包括以下内容:
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
短期 | | | |
商业票据 | $ | 209,800 | | | $ | 467,600 | |
其他 | 671 | | | 682 | |
| | | |
短期借款 | $ | 210,471 | | | $ | 468,282 | |
在截至2024年6月30日的六个月中,商业票据借款减少了美元257,800。商业票据计划下未偿还的借款的加权平均年利率为 5.45% 和 5.51截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的百分比。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 账面金额 (1) |
| 校长 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
长期 | | | | | |
3.15% 102025年11月15日到期的年度票据 | $ | 40 万 | | | $ | 399,074 | | | $ | 398,737 | |
1.25% 102026年11月9日到期的年期票据(以欧元计价) | € | 60万 | | | 640,321 | | | 657,628 | |
0.750% 82027年11月4日到期的年期票据(以欧元计价) | € | 50 万 | | | 532,893 | | | 547,342 | |
6.65% 302028 年 6 月 1 日到期的年期债券 | $ | 20 万 | | | 199,607 | | | 199,557 | |
2.950% 102029 年 11 月 4 日到期的年度票据 | $ | 300,000 | | | 297,976 | | | 297,787 | |
5.375% 302035年10月15日到期的年期债券 | $ | 300,000 | | | 297,183 | | | 297,058 | |
6.60% 30-2038年3月15日到期的年度票据 | $ | 250,000 | | | 248,449 | | | 248,392 | |
5.375% 30-2041年3月1日到期的年度票据 | $ | 350,000 | | | 345,396 | | | 345,258 | |
其他 | | | 15 | | | — | |
| | | | | |
| | | | | |
长期债务总额 | | | $ | 2,960,914 | | | $ | 2,991,759 | |
(1) 账面金额扣除未摊销的债务折扣和延期债务发行成本。未摊销的债务折扣总额为美元9.9 百万和美元10.9 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,分别为 100 万。递延债务发行总成本为美元8.0 百万和美元8.9 截至2024年6月30日和2023年12月31日,分别为百万人。
在发行期限内,折扣将使用实际利息法摊销为利息支出。延期发行成本在债务期限内按直线摊销,因为这近似于实际利息法。
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(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
2023 年 4 月 6 日,公司签订了 $1.0 十亿 五年 无抵押循环信贷额度,公司于2024年4月4日签订了新的美元500.0 百万 364 天 与银行辛迪加签订的无抵押循环信贷额度(统称为 “信贷协议”)。新的 364 天 信贷额度取代了现有的美元500.0 百万 364 天 信贷额度已于 2024 年 4 月 4 日到期。贷款人根据该承诺做出的承诺 五年 和 364 天 信贷协议将终止,信贷协议下的任何未偿贷款将分别于2028年4月6日和2025年4月3日到期。公司可以选择延长新贷款下任何贷款的到期日 364 天 2026年4月3日之前的信贷额度,但须遵守其中规定的条件。信贷协议被指定为公司商业票据计划的流动性支持,也可用于一般公司用途。在公司的选举中,信贷协议下的贷款将按基准利率加上适用的利润率计息。信贷协议要求公司支付融资费,并对公司施加各种限制,例如要求将合并息税折旧摊销前利润与合并净利息支出的最低利息覆盖率维持在不低于 3.0 到 1。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日,有 不 下述未偿还的借款 五年,当前或以前的 364 天 信贷设施。
截至2024年6月30日,公司遵守了信贷协议和其他长期债务契约中的所有契约,其利息覆盖率为合并息税折旧摊销前利润占合并净利息支出的利息覆盖率为 20.1 到 1。
信用证和其他担保
截至 2024 年 6 月 30 日,该公司拥有大约 $155.0百万未偿还的信用证、担保债券、履约和其他担保,主要在2035年的不同日期到期。这些信用证和债券主要作为保险、保修和其他履约义务的担保发行。总的来说,我们只有在违约履行义务的情况下才对这些担保的金额承担责任,据信发生这种情况的可能性微乎其微。
11。金融工具
衍生品
由于其业务的全球性质和某些大宗商品风险,公司面临外币汇率变动的市场风险。为了管理这些风险,公司对未来十二个月内以非本位货币计价的部分预测销售和购买进行了套期保值,将远期货币合约指定为现金流套期保值。截至2024年6月30日和2023年12月31日,该公司的合同名义总额为美元150,711 和 $171,425分别兑换货币,主要是欧元、英镑、瑞典克朗、加元、人民币和瑞士法郎。该公司认为,所有预测的现金流交易很可能会发生。
此外,该公司还有未履行的合同,名义总额为 $95,960 和 $84,867 分别截至2024年6月30日和2023年12月31日,未被指定为对冲工具。这些工具用于减少公司以非本位币计价的营业应收账款和应付账款的风险敞口。这些合约的损益记入其他收入,净计入简明合并收益表。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日公司持有的衍生工具的公允价值及其记录的资产负债表项目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允价值资产(负债) | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | 资产负债表标题 |
远期外币 | $ | 1,542 | | | $ | 1,675 | | | 预付资产和其他流动资产 |
远期外币 | (596) | | | (874) | | | 其他应计费用 |
| | | | | |
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(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
对于现金流对冲工具,套期保值工具的估计公允价值的变化作为简明合并股东权益表的单独组成部分记录在扣除税款的其他综合收益(亏损)中,并在套期保值交易结算期间在简明合并收益表中重新归类为收入或商品和服务成本。收益中记录的套期保值活动的收益或亏损金额并不大,预计将在未来十二个月内重新归类为收益的现金流套期保值的未实现收益和亏损金额并不大;因此,没有提供其他表格披露。对冲有效性评估中没有任何金额被排除在外,公司受信用风险或有特征约束的衍生工具也不显著。
如果交易对手不履行公司持有的金融工具合同,公司将面临信用损失;但是,由于公司的政策是与评级高的多元化交易对手签订合同,因此这些交易对手不履约的可能性被认为不大。
公司已指定欧元60万 和 €50 万 分别于2016年11月9日和2019年11月4日发行的欧元计价票据作为对冲其对欧元计价业务的部分净投资的套期保值。以欧元计价的债务价值的变化在简明合并综合收益表的其他综合收益(亏损)范围内的外币折算调整中确认,以抵消欧元计价业务净投资价值的变化。由于套期保值工具和对冲风险敞口之间的有效性很高,汇率差异导致的以欧元计价的债务价值的变化被净投资的变化所抵消。
其他综合收益中确认的净投资套期保值收益(亏损)金额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
以欧元计价的债务的收益(亏损) | $ | 13,781 | | | $ | (14,264) | | | $ | 32,755 | | | $ | (32,511) | |
税收(费用)优惠 | (3,074) | | | 3,166 | | | (7,460) | | | 7,216 | |
净投资套期保值的净收益(亏损),扣除税款 | $ | 10,707 | | | $ | (11,098) | | | $ | 25,295 | | | $ | (25,295) | |
公允价值测量
ASC 820,公允价值衡量和披露,建立了公允价值层次结构,要求公司在衡量公允价值时最大限度地使用可观测的投入,并最大限度地减少不可观察投入的使用。金融工具在层次结构中的分类基于对公允价值衡量至关重要的最低投入水平。ASC 820建立了可用于衡量公允价值的三个投入级别,如下所示:
一级投入是活跃市场中相同资产或负债的报价(未经调整)。
二级投入包括除一级以外的其他可直接或间接观察的投入,例如活跃市场中类似资产和负债的报价、非活跃市场中相同或相似资产或负债的报价,或基本上整个资产或负债期内可观察到或可观测的市场数据证实的其他输入。
3级输入是不可观察的输入,其中几乎没有或根本没有市场数据,因此需要实体制定自己的假设。
下表列出了截至2024年6月30日和2023年12月31日按公允价值计量的公司经常性资产和负债:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年6月30日 | | | | 2023 年 12 月 31 日 |
| | | 第 2 级 | | | | | | 第 2 级 | | |
资产: | | | | | | | | | | | |
外币现金流对冲 | | | $ | 1,542 | | | | | | | $ | 1,675 | | | |
负债: | | | | | | | | | | | |
外币现金流对冲 | | | 596 | | | | | | | 874 | | | |
| | | | | | | | | | | |
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(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
衍生品合约是使用基于外币汇率和利率等可观察市场投入的模型按公允价值衡量的;因此,它们被归类为公允价值层次结构的第二级。
除了与按公允价值计价的金融工具相关的公允价值披露要求外,会计准则还要求披露公司所有金融工具的公允价值。
截至2024年6月30日和2023年12月31日,长期债务的估计公允价值为美元2,881,127 和 $2,950,401,分别地。长期债务的估计公允价值基于类似工具的市场报价,因此在公允价值层次结构中被归类为二级。
由于这些工具的短期性质,现金和现金等价物、贸易应收账款、应付账款和短期借款的账面价值接近其截至2024年6月30日和2023年12月31日的公允价值。
12。所得税
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,有效税率为20.2% 和 19.3分别为%。截至2024年6月30日的三个月,与去年同期相比,有效税率的提高主要是由上一年度的有利审计决议推动的。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的有效税率为20.7% 和 19.7分别为%。这个 20.7截至2024年6月30日的六个月有效税率与去年同期相比的百分比主要是由出售De-Sta-Co的收益推动的。
多佛及其子公司在美国和其他外国司法管辖区提交纳税申报表,包括各州和地方的纳税申报表。我们认为,已经为所有所得税的不确定性做好了充足的准备。该公司定期接受其申报管辖区的税务机关的审计,其中一些审计目前正在进行中。该公司认为,在未来十二个月内,不确定的税收状况可能会得到解决,时效将到期,这可能导致未确认的税收优惠总额减少约美元0 到 $4,438。
13。股权激励计划
公司通常根据董事会薪酬委员会在定期举行的第一季度会议上采取的行动发放年度股权奖励。在截至2024年6月30日的六个月中,公司发行了股票结算增值权(“SAR”),涵盖范围 352,460 的股票、绩效股票奖励(“PSA”) 42,876 和限制性股票单位(“RSU”) 81,883。在截至2023年6月30日的六个月中,公司发行了涵盖范围的SARs 359,715 的股票,PSA 43,656 和的限制性股票单位 82,055。
该公司使用Black-Scholes期权定价模型来确定每个特别行政区在授予之日的公允价值。预期的波动率基于多佛的股价历史,包括多佛股票交易期权的隐含波动率。该公司使用历史数据来估计估值模型中的SAR活动和员工解雇模式。授予的SAR的预期寿命来自期权估值模型的产出,代表授予的SAR预计到期的平均到期时间。奖励合同有效期内的利率基于授予时有效的美国国债收益率曲线。
在确定相应时期内授予的特别行政区的公允价值时使用的假设如下:
| | | | | | | | | | | |
| SARS |
| 2024 | | 2023 |
无风险利率 | 4.13 | % | | 3.91 | % |
股息收益率 | 1.28 | % | | 1.32 | % |
预期寿命(年) | 5.5 | | 5.4 |
波动率 | 31.32 | % | | 30.65 | % |
| | | |
补助价格 | $160.11 | | $153.25 |
授予之日每股公允价值 | $51.17 | | $47.27 |
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(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
2024年批准的PSA是基于两个相同加权衡量标准的实现情况:(i)多佛相对于既定内部指标(业绩状况)的表现;(ii)多佛相对于同行(标普500工业板块上市的公司;市场状况)的表现。
绩效条件部分的授予日公允价值是根据多佛在授予之日的收盘股价确定的,归属期内确认的支出金额可能会根据业绩条件的预期实现情况进行调整。2024年绩效条件部分在授予之日的每股公允价值为美元177.19。
2024年市场状况部分以及所有2023年PSA的授予日期公允价值是使用蒙特卡罗模拟模型确定的。归属期内确认的支出金额不会根据未来的市场状况而变化。 蒙特卡罗模型中用于确定相应时期内授予的PSA的公允价值的假设如下:
| | | | | | | | | | | |
| PSA |
| 2024 | | 2023 |
无风险利率 | 4.37 | % | | 4.28 | % |
股息收益率 | 1.15 | % | | 1.32 | % |
预期寿命(年) | 2.8 | | 2.9 |
波动率 | 23.30 | % | | 27.30 | % |
| | | |
补助价格 | $177.19 | | $153.25 |
授予之日每股公允价值 | $287.62 | | $249.48 |
所有 2024 年和 2023 年 PSA 的表现和归属期为 三年。
公司还授予了限制性股票单位, 这些奖励的公允价值是根据Dover在授予之日的收盘股价确定的, 是 $160.11 和 $153.25 分别适用于 2024 年和 2023 年授予的限制性股票单位。
股票薪酬在简明合并收益表中的销售、一般和管理费用中列报。 下表汇总了公司与所有股票激励计划相关的薪酬支出:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
税前股票薪酬支出 | $ | 9,520 | | | $ | 6,441 | | | $ | 24,679 | | | $ | 18,723 | |
税收优惠 | (852) | | | (587) | | | (2,520) | | | (1,951) | |
扣除税后的股票薪酬支出总额 | $ | 8,668 | | | $ | 5,854 | | | $ | 22,159 | | | $ | 16,772 | |
14。承付款和或有负债
诉讼
该公司的一些子公司参与了与清理根据联邦和州法规确定的废物处置场地有关的法律诉讼,这些法规规定将此类费用分配给 “潜在责任方”。在每种情况下,相对于预计支出总额和所涉的其他 “潜在责任方” 的数量,公司的负债范围似乎相对微不足道,预计对公司来说并不重要。此外,该公司的一些子公司与监管机构合作,参与了某些现有和以前的工厂所在地正在进行的补救活动,并确定了适当的估计负债。截至2024年6月30日和2023年12月31日,这些与环境和其他事项有关的估计负债,包括私人就可能和可估算的危险物质暴露提出的索赔,并不重要。
该公司及其一些子公司也是与其业务相关的许多其他法律诉讼的当事方。这些诉讼主要涉及私人当事方提出的索赔,指控他们因使用公司产品、专利侵权、雇佣事务和商业纠纷而受到损害。管理层和法律顾问至少每季度审查一次此类诉讼的可能结果、合理预期的和目前应计的费用和支出,并考虑保险的可用性和范围。公司估计对这些其他法律负有责任
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(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
可能和可以估计的事项,截至2024年6月30日和2023年12月31日,这些估计的负债并不重要。尽管目前无法预测这些法律诉讼的结果,但管理层认为,根据上述审查,公司目前没有参与任何可能对其财务状况、经营业绩或现金流产生重大影响的个人或总体法律诉讼。
应计保修
预计保修计划索赔是在销售公司产品时提供的。提供的金额基于历史成本并根据新索赔进行了调整,并包含在简明合并资产负债表中的其他应计费用和其他负债中。 截至2024年6月30日和2023年6月30日的产品保修账面金额的变化如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2024 | | 2023 |
1 月 1 日的余额 | $ | 50,864 | | | $ | 48,449 | |
保修条款 | 36,901 | | | 32,483 | |
已达成和解 | (34,497) | | | (30,812) | |
其他调整,包括收购和货币折算 | (1,254) | | | 438 | |
6月30日的余额 | $ | 52,014 | | | $ | 50,558 | |
15。其他综合收益
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,从累计其他综合收益(亏损)重新归类为收益的金额如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
外币折算: | | | | | | | |
将外币折算损失重新归类为收益 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13,931 | | | $ | — | |
税收优惠 | — | | | — | | | — | | | — | |
扣除税款 | $ | — | | | $ | — | | | $ | 13,931 | | | $ | — | |
养老金计划: | | | | | | | |
精算收益摊销 | $ | (476) | | | $ | (639) | | | $ | (950) | | | $ | (1,280) | |
先前服务(积分)成本的摊销 | (184) | | | 283 | | | (375) | | | 572 | |
| | | | | | | |
税前总计 | (660) | | | (356) | | | (1,325) | | | (708) | |
税收条款 | 138 | | | 83 | | | 277 | | | 165 | |
扣除税款 | $ | (522) | | | $ | (273) | | | $ | (1,048) | | | $ | (543) | |
现金流套期保值: | | | | | | | |
净(收益)亏损重新归类为收益 | $ | (285) | | | $ | 1,045 | | | $ | (878) | | | $ | 2,118 | |
税收条款(福利) | 54 | | | (193) | | | 174 | | | (420) | |
扣除税款 | $ | (231) | | | $ | 852 | | | $ | (704) | | | $ | 1,698 | |
公司在简明合并收益表中确认净精算收益和亏损以及先前服务成本和贷项的摊销。
现金流套期保值主要由外币远期合约组成。公司在与套期保值交易相同的细列项目中确认其现金流套期保值的已实现损益,例如收入、商品和服务成本或销售、一般和管理费用。
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(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
16。区段信息
该公司将其运营公司归类为 五 可报告的细分如下:
•工程产品部门为车辆售后市场、废物处理、航空航天和国防、工业绞车和起重机以及流体分配终端市场提供广泛的设备、组件、软件、解决方案和服务。
•清洁能源和燃料部门提供组件、设备、软件解决方案和服务,可安全可靠地储存、运输和分配传统和清洁燃料(包括液化天然气、氢气和电动汽车充电)、低温气体和供应链中的其他有害物质,以及便利零售、零售加油和洗车场所的安全高效运营。
•成像与识别部门为全球包装和消费品、制药、工业制造、纺织品和其他终端市场提供精确的标记和编码、产品可追溯性、品牌保护和数码纺织品印花设备以及相关的消耗品、软件和服务。
•泵和工艺解决方案部门生产特种泵和流量计、流体输送连接器、用于旋转和往复式机器的高度工程化的精密组件、仪器和数字控制装置、聚合物加工设备,服务于一次性生物制药生产、多元化工业制造应用、化学生产、塑料和聚合物加工、中游和下游石油和天然气、清洁能源市场、热管理、食品和饮料、半导体生产和医疗应用以及其他终端市场。
•气候与可持续发展技术部门是为商用制冷、加热和冷却以及饮料罐制造设备终端市场提供创新和节能设备、组件和零件的供应商。
管理层使用分部收益来评估分部业绩和分配资源。分部收益定义为扣除收购会计费用、重组和其他成本(收益)、处置损失(收益)、处置成本、公司支出/其他、利息支出、利息收入和所得税准备金前的收益。
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(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
分部财务信息以及分部业绩与合并业绩的对账情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
收入: | | | | | | | |
工程产品 | $ | 514,837 | | | $ | 473,687 | | | $ | 1,057,977 | | | $ | 971,236 | |
清洁能源和燃料 | 463,014 | | | 441,166 | | | 908,067 | | | 871,895 | |
成像与识别 | 287,593 | | | 271,932 | | | 564,399 | | | 555,023 | |
泵和工艺解决方案 | 477,239 | | | 465,626 | | | 942,968 | | | 879,507 | |
气候与可持续发展技术 | 436,706 | | | 449,001 | | | 800,998 | | | 904,326 | |
分段间淘汰 | (1,127) | | | (1,326) | | | (2,206) | | | (2,878) | |
合并收入总额 | $ | 2,178,262 | | | $ | 2,100,086 | | | $ | 4,272,203 | | | $ | 4,179,109 | |
净收益: | | | | | | | |
分部收益: | | | | | | | |
工程产品 | $ | 101,247 | | | $ | 73,076 | | | $ | 205,216 | | | $ | 157,351 | |
清洁能源和燃料 | 87,536 | | | 83,616 | | | 157,211 | | | 157,221 | |
成像与识别 | 75,786 | | | 61,336 | | | 145,745 | | | 129,651 | |
泵和工艺解决方案 | 137,217 | | | 129,337 | | | 255,954 | | | 244,581 | |
气候与可持续发展技术 | 79,127 | | | 76,074 | | | 129,886 | | | 149,852 | |
分部总收益 | 480,913 | | | 423,439 | | | 894,012 | | | 838,656 | |
采购会计费用 (1) | 45,697 | | | 40,200 | | | 91,248 | | | 82,879 | |
重组和其他成本 (2) | 11,590 | | | 18,143 | | | 36,274 | | | 32,196 | |
处置损失(收益)(3) | 663 | | | — | | | (529,280) | | | — | |
公司费用/其他 (4) | 41,380 | | | 33,922 | | | 83,697 | | | 73,994 | |
利息支出 | 32,374 | | | 33,804 | | | 68,739 | | | 68,018 | |
利息收入 | (4,080) | | | (2,653) | | | (8,837) | | | (4,744) | |
所得税准备金前的收益 | 353,289 | | | 300,023 | | | 1,152,171 | | | 586,313 | |
所得税准备金 | 71,467 | | | 57,784 | | | 238,128 | | | 115,500 | |
净收益 | $ | 281,822 | | | $ | 242,239 | | | $ | 914,043 | | | $ | 470,813 | |
(1)收购会计费用主要包括收购的无形资产的摊销。
(2) 重组和其他成本与为裁员、设施整合和场地关闭、产品线退出和其他资产费用而采取的行动有关。重组和其他成本包括以下内容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
重组 | $ | 9,137 | | | $ | 16,399 | | | $ | 27,792 | | | $ | 28,875 | |
其他费用,净额 | 2,453 | | | 1,744 | | | 8,482 | | | 3,321 | |
重组和其他成本 | $ | 11,590 | | | $ | 18,143 | | | $ | 36,274 | | | $ | 32,196 | |
(3) 因出售工程产品板块的De-Sta-Co而造成的处置损失(收益)。
(4) 某些支出维持在公司层面,不分配给各部门。这些费用包括行政和职能薪酬成本、非服务养老金成本、非营业保险费用、共享业务服务和数字管理费用、交易相关费用以及与公司总部相关的各种管理费用。
下表显示了根据公司客户所在地按地理位置分列的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
按地域划分的收入 | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
美国 | $ | 1,296,776 | | | $ | 1,161,982 | | | $ | 2,519,468 | | | $ | 2,333,346 | |
欧洲 | 411,381 | | | 446,307 | | | 844,294 | | | 879,148 | |
亚洲 | 200,459 | | | 230,805 | | | 403,533 | | | 445,655 | |
其他美洲 | 201,871 | | | 168,573 | | | 366,174 | | | 340,758 | |
其他 | 67,775 | | | 92,419 | | | 138,734 | | | 180,202 | |
总计 | $ | 2,178,262 | | | $ | 2,100,086 | | | $ | 4,272,203 | | | $ | 4,179,109 | |
| | | | | | | |
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(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
17。股东权益
股票回购
2023 年 8 月,公司董事会批准了一项新的常设股票回购授权,根据该授权,公司最多可以回购 20从 2024 年 1 月 1 日起至 2026 年 12 月 31 日,百万股。
2024 年 2 月 29 日,公司签订了 $50 万 与北卡罗来纳州花旗银行(“花旗银行”)签订加速股票回购协议(“ASR协议”),通过加速股票回购计划(“ASR计划”)回购其股票。ASR计划被归类为股权,最初按公允价值入账,随后未进行调整。该公司根据当前的股票回购授权进行了ASR计划。该公司用商业票据的收益为ASR计划提供了资金。
根据ASR协议的条款,公司向花旗银行支付了美元50 万 2024 年 3 月 1 日,当天收到了初始交付的 2,569,839 股票,占预计将在ASR协议期间退回的股票的绝大多数。根据ASR协议最终回购的股票总数将基于ASR计划计算期内多佛普通股的每日成交量加权平均股价减去折扣。ASR计划计划于2024年第三季度完成,根据ASR协议的条款,可能会推迟或加速。ASR计划完成时可能获得的任何股票的影响都是反稀释的,因此不包括在摊薄后的每股收益的计算中。回购的股票的实际数量将在ASR计划完成时确定。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,不包括ASR计划, 不 股票回购。截至2024年6月30日, 17,430,161 根据2023年8月的股票回购授权,股票仍有权回购。
18。每股收益
下表列出了计算基本和摊薄后每股收益时所用信息的对账情况:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收益 | $ | 281,822 | | | $ | 242,239 | | | $ | 914,043 | | | $ | 470,813 | |
普通股每股基本收益: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收益 | $ | 2.05 | | | $ | 1.73 | | | $ | 6.61 | | | $ | 3.37 | |
| | | | | | | |
加权平均已发行股数 | 137,443,000 | | | 139,862,000 | | | 138,247,000 | | | 139,810,000 | |
摊薄后的每股普通股收益: | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
净收益 | $ | 2.04 | | | $ | 1.72 | | | $ | 6.57 | | | $ | 3.35 | |
| | | | | | | |
加权平均已发行股数 | 138,404,000 | | | 140,578,000 | | | 139,136,000 | | | 140,597,000 | |
下表是用于计算每股收益的股份金额的对账:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
| 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
加权平均已发行股票——基本 | 137,443,000 | | | 139,862,000 | | | 138,247,000 | | | 139,810,000 | |
假定行使SAR以及业绩股份和RSU的归属的稀释效应 | 961,000 | | | 716,000 | | | 889,000 | | | 787,000 | |
加权平均已发行股票——摊薄 | 138,404,000 | | | 140,578,000 | | | 139,136,000 | | | 140,597,000 | |
摊薄后的每股收益金额是使用该期间已发行普通股的加权平均数计算得出的,如果摊薄,则使用潜在的已发行普通股数量计算。潜在普通股包括行使特别股权时可发行的增量普通股以及使用库存股法确定的绩效股和限制性股票单位的归属。
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(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
上述计算中排除的反稀释潜在普通股的加权平均数约为 37,000 和 34,000 分别在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,以及 72,000 和 61,000 分别在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中。
19。最近的会计声明
最近发布的会计准则
2023年12月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-09号所得税(主题740):改进所得税披露,扩大了实体所得税税率对账表中要求的披露范围,并要求披露在美国和外国司法管辖区缴纳的所得税。修正案对2024年12月15日之后的财政年度有效。允许提前收养。该公司目前正在评估该ASU,以确定其对公司披露的影响。
2023年11月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2023-07号《分部报告(主题280):改进应报告的分部披露》。该修正案要求披露定期向首席运营决策者提供的重大分部支出,并包括在每项报告的分部损益衡量标准中、其他细分市场的金额和构成说明,以及应申报分部的损益和资产的中期披露。修正案对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效。允许提前收养。该公司目前正在评估该ASU,以确定其对公司披露的影响。
最近采用的会计准则
2022年9月,财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学第2022-04号负债-供应商融资计划(主题405-50):供应商融资计划义务披露。本更新中的修正要求供应商融资计划的买方披露有关该计划的性质、该期间的活动、不同时期的变化以及潜在规模的信息。该公司在2023年1月1日生效时采用了该指南,但展期要求除外,该要求是在2024年1月1日生效时采用的。此次采用并未对公司的简明合并财务报表产生重大影响。
公司为供应商参与第三方金融机构的自愿供应链融资(“SCF”)计划提供了机会。参与的供应商由SCF金融机构直接付款,此外,他们可以选择将公司应付的应收账款出售给SCF金融机构,以便提前付款。因此,参与的供应商可以按自己的选择和成本加快收取公司到期应收账款,从而在管理流动性方面具有额外的潜在灵活性。
无论供应商是否参与SCF,公司及其供应商均就公司采购的商品和服务商定商业条款,包括付款条款。对于参与的供应商,公司的责任仅限于按照最初与供应商商定的条款向SCF金融机构支付所有款项,无论供应商是否选择向SCF金融机构出售应收账款。公司不确定SCF金融机构与公司供应商之间协议的条款或条件。对于供应商以前未出售的任何发票,SCF金融机构在发票到期日向供应商付款。公司与SCF金融机构之间的协议不要求公司提供作为担保或其他形式的担保质押的资产。
与SCF计划相关的未付款项记录在我们简明合并资产负债表的应付账款中。截至2024年6月30日和2023年12月31日,应付给SCF金融机构的款项约为美元174,382 和 $193,600,分别地。
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(金额以千计,股票数据和另有说明除外)(未经审计)
20。后续活动
2024年7月18日,公司完成了对Demaco Holland B.V.(“Demaco”)的收购,该公司以约美元的价格收购,该公司为广泛终端市场使用的低温应用提供关键流量控制组件41.0 百万,视收盘后调整而定,外加不超过约美元的潜在或有对价14.0 百万。Demaco 将纳入清洁能源和燃料领域。
2024年7月19日,公司完成了对马歇尔·埃克西奥公司(“MEC”)的收购,该公司以约美元的价格收购了用于运输、储存和使用液化石油气和其他工业气体的精心设计的流量控制组件395.0 百万,视收盘后调整而定。MEC将纳入清洁能源和燃料领域。
由于收购的时机,收购MEC和Demaco的初始会计不完整。因此,我们不切实际地披露某些业务组合,例如收购的资产和负债的估计公允价值以及商誉金额。
2024年7月21日,公司签订了最终协议,以约美元的价格出售工程产品领域的运营公司环境解决方案集团2.0在无现金和无债务的基础上提供数十亿美元,但须遵守惯例的收盘后调整。该交易预计将在2024年年底之前完成,但须遵守惯例成交条件,包括获得监管部门的批准。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
有关可能导致我们的实际业绩与下文和本季度报告中包含的前瞻性陈述不同的因素的讨论,请参阅以下标题为 “关于前瞻性陈述的特别说明” 的部分。
在本管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析(“MD&A”)中,我们指的是管理层用来评估业绩的衡量标准,包括美利坚合众国普遍接受的会计原则(“GAAP”)中未定义的许多财务指标。有关这些财务指标的更多详细信息,请参阅本项目2末尾的 “非公认会计准则披露”。我们认为,这些措施为投资者提供了重要的信息,有助于了解我们的业务业绩和趋势。本MD&A中的对账提供了有关这些措施的使用和推导的更多详细信息。
概述
Dover 是一家多元化的全球制造商和解决方案提供商,通过五个运营领域提供创新的设备和组件、消耗品供应、售后零件、软件和数字解决方案以及支持服务:工程产品、清洁能源和燃料、成像与识别、泵和工艺解决方案以及气候与可持续发展技术。该公司的创业商业模式鼓励、促进和促进深度客户参与和协作,这使多佛在提供卓越的客户服务和行业领先的产品创新方面树立了良好的声誉。除非上下文另有说明,否则此处提及的 “Dover”、“公司” 以及 “我们” 或 “我们的” 等词语包括都福公司及其合并子公司。
多佛的五个运营部门如下:
•我们的工程产品部门为车辆售后市场、废物处理、航空航天和国防、工业绞车和起重机以及流体分配终端市场提供广泛的设备、组件、软件、解决方案和服务。
•我们的清洁能源和燃料部门提供组件、设备、软件解决方案和服务,可安全可靠地储存、运输和分配传统和清洁燃料(包括液化天然气、氢气和电动汽车充电)、低温气体和供应链中的其他有害物质,以及便利零售、零售加油和洗车场所的安全高效运营。
•我们的成像与识别部门为全球包装和消费品、制药、工业制造、纺织品和其他终端市场提供精确的标记和编码、产品可追溯性、品牌保护和数码纺织品印花设备以及相关的消耗品、软件和服务。
•我们的泵和工艺解决方案部门生产特种泵和流量计、流体输送连接器、用于旋转和往复式机器的高度工程化的精密组件、仪器和数字控制装置、聚合物加工设备,服务于一次性生物制药生产、多元化工业制造应用、化学生产、塑料和聚合物加工、中游和下游石油和天然气、清洁能源市场、热管理、食品和饮料、半导体生产和医疗应用以及其他终端市场。
•我们的气候与可持续发展技术部门是商用制冷、加热和冷却以及饮料罐制造设备终端市场的创新节能设备、组件和零件的提供商。
2024年第二季度,收入为22亿美元,与2023年第二季度相比增长了1亿美元,增长了3.7%。这由4.8%的有机收入增长和2.1%的收购相关收入增长所推动,但部分被与处置相关的2.6%的下降以及0.6%的外币折算的不利影响所抵消。强劲的业绩是由出色的生产业绩和强劲订单的强劲出货率推动的。
2024年第二季度4.8%的有机收入增长是由我们的工程产品、成像与识别和清洁能源与燃料板块推动的,该板块分别增长了20.2%、6.9%和2.3%。泵和工艺解决方案以及气候与可持续发展技术板块分别下降了3.1%和2.3%,部分抵消了这一增长。有关更多信息,请参阅本项目2中的 “分部经营业绩”。
从地理角度来看,受废物处理业务以及零售和制冷设备和服务的强劲需求的推动,我们最大的市场美国在2024年第二季度的有机收入与去年同期相比增长了11.4%。其他美洲的有机收入增长了17.6%,亚洲和欧洲的有机收入分别下降了8.5%和3.8%。
截至2024年6月30日的三个月,预订量为22亿美元,与去年同期相比增长了3亿美元,增长了15.0%。该业绩包括16.1%的有机增长和2.1%的收购相关增长,部分被与处置相关的2.7%的下降以及0.5%的外币折算的不利影响所抵消。有机预订增长主要是由积极的需求趋势和订单时机推动的。
截至2024年6月30日的三个月,重组和其他成本为1160万美元,其中包括910万美元的重组费用和250万美元的其他成本。重组和其他成本通常与所有部门的退出成本和裁员有关。有关我们的重组和其他成本的进一步讨论,请参阅本项目2中的 “重组和其他成本(收益)”。
2024年7月,公司完成了两项业务收购,金额约为4.36亿美元,但须视收盘后调整而定,外加高达约1,400万澳元的潜在或有对价。此外,公司签订了以约20亿美元无现金和无债务的价格出售环境解决方案集团(“ESG”)的最终协议,但须视收盘后的惯例调整而定。该交易预计将在2024年年底之前完成,但须遵守惯例成交条件,包括获得监管部门的批准。有关更多详细信息,请参阅本10-Q表格第1项中简明合并财务报表中的附注20 — 后续事件。
合并经营业绩
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千美元计,每股数字除外) | 2024 | | 2023 | | %/积分变化 | | 2024 | | 2023 | | %/积分变化 |
收入 | $ | 2,178,262 | | | $ | 2,100,086 | | | 3.7 | % | | $ | 4,272,203 | | | $ | 4,179,109 | | | 2.2 | % |
商品和服务成本 | 1,356,695 | | | 1,341,250 | | | 1.2 | % | | 2,693,381 | | | 2,673,254 | | | 0.8 | % |
毛利润 | 821,567 | | | 758,836 | | | 8.3 | % | | 1,578,822 | | | 1,505,855 | | | 4.8 | % |
毛利率 | 37.7 | % | | 36.1 | % | | 1.6 | | | 37.0 | % | | 36.0 | % | | 1.0 | |
| | | | | | | | | | | |
销售、一般和管理费用 | 452,193 | | | 434,340 | | | 4.1 | % | | 915,317 | | | 866,754 | | | 5.6 | % |
销售、一般和管理费用占收入的百分比 | 20.8 | % | | 20.7 | % | | 0.1 | | | 21.4 | % | | 20.7 | % | | 0.7 | |
| | | | | | | | | | | |
营业收益 | 369,374 | | | 324,496 | | | 13.8 | % | | 663,505 | | | 639,101 | | | 3.8 | % |
利息支出 | 32,374 | | | 33,804 | | | (4.2) | % | | 68,739 | | | 68,018 | | | 1.1 | % |
利息收入 | (4,080) | | | (2,653) | | | 53.8 | % | | (8,837) | | | (4,744) | | | 86.3 | % |
处置损失(收益) | 663 | | | — | | | nm* | | (529,280) | | | — | | | nm* |
其他收入,净额 | (12,872) | | | (6,678) | | | nm* | | (19,288) | | | (10,486) | | | nm* |
所得税准备金前的收益 | 353,289 | | | 300,023 | | | 17.8 | % | | 1,152,171 | | | 586,313 | | | 96.5 | % |
所得税准备金 | 71,467 | | | 57,784 | | | 23.7 | % | | 238,128 | | | 115,500 | | | 106.2 | % |
有效税率 | 20.2 | % | | 19.3 | % | | 0.9 | | | 20.7 | % | | 19.7 | % | | 1.0 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
净收益 | $ | 281,822 | | | $ | 242,239 | | | 16.3 | % | | $ | 914,043 | | | $ | 470,813 | | | 94.1 | % |
| | | | | | | | | | | |
普通股每股净收益——摊薄 | $ | 2.04 | | | $ | 1.72 | | | 18.6 | % | | $ | 6.57 | | | $ | 3.35 | | | 96.1 | % |
* nm-没有意义
收入
截至2024年6月30日的三个月,收入比上年同期增长了1亿美元,增长了3.7%。收入增长是由4.8%的有机收入增长和2.1%的收购相关增长推动的,但部分被与处置相关的2.6%的下降以及0.6%的外币折算的不利影响所抵消。客户定价对2024年第二季度的收入产生了约2.0%的有利影响,对去年同期的收入产生了4.5%的有利影响。
截至2024年6月30日的六个月中,收入比去年同期增长了1亿美元,增长了2.2%。这一增长主要反映了与收购相关的增长2.1%和1.8%的有机收入增长。与处置相关的下降1.3%以及0.4%的外币折算带来的不利影响部分抵消了这一增长。在截至2024年6月30日的六个月中,客户定价对收入产生了约1.8%的有利影响,对去年同期的收入产生了4.8%的有利影响。
毛利润
截至2024年6月30日的三个月,毛利增长了6,270万美元,增长了8.3%,毛利率与去年同期相比增长了160个基点至37.7%。在销量杠杆率和组合、定价和生产力措施的推动下,毛利率的提高。
截至2024年6月30日的六个月中,毛利增长了7,300万美元,增长了4.8%,毛利率比去年同期增长了100个基点至37.0%。在定价和生产力措施的推动下,毛利率的提高。
销售、一般和管理费用
截至2024年6月30日的三个月,销售、一般和管理费用比上年同期增加了1,790万美元,增长了4.1%,这主要是由于员工薪酬和福利的增加以及与收购相关的支出
摊销成本。与去年同期相比,销售、一般和管理费用占收入的百分比增长了10个基点,达到20.8%。
截至2024年6月30日的六个月中,销售、一般和管理费用比上年同期增加了4,860万美元,增长了5.6%,这主要是由于员工薪酬和福利以及与收购相关的摊销成本的增加,但部分被重组成本的降低所抵消。销售、一般和管理费用占收入的百分比与去年同期相比增长了70个基点,达到21.4%,这要归因于销售、一般和管理费用与收入相比的增长率更高。
研发成本,包括符合条件的工程成本,在发生时计入支出,截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,分别为4,060万美元和3,930万美元,截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月分别为8,060万美元和7,730万美元。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中,成本占收入的百分比为1.9%。
处置收益
截至2024年6月30日的六个月中,处置收益为5.293亿美元,这归因于2024年3月31日出售了De-Sta-Co业务,其中包括截至2024年6月30日的三个月中记录的70万美元收盘后净调整额。有关更多详细信息,请参阅本10-Q表格第1项中的附注4——简明合并财务报表中的处置。
其他收入,净额
其他净收入包括非服务养老金福利、递延薪酬计划投资损益、权益法投资的收益或支出、外汇损益以及其他各种项目。在各种非实质性项目的推动下,截至2024年6月30日的三个月和六个月的净收入分别比上年同期增加了620万美元和880万美元。
所得税
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月,有效税率分别为20.2%和19.3%。截至2024年6月30日的三个月,与去年同期相比,有效税率的提高主要是由去年有利的审计决议推动的。
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的有效税率分别为20.7%和19.7%。截至2024年6月30日的六个月中,有效税率与去年同期相比的提高主要是由出售De-Sta-Co的收益推动的。
该公司正在监测经济合作与发展组织为解决税基侵蚀和利润转移问题而制定的多司法管辖区行动计划所导致的税法变化。我们预计这不会对我们的有效税率产生实质性影响。
有关更多详细信息,请参阅本10-Q表格第1项中简明合并财务报表中的附注12 —所得税。
净收益
截至2024年6月30日的三个月,净收益从去年同期的2.422亿美元或摊薄后每股收益1.72美元增长了16.3%,至2.818亿美元,摊薄后每股收益为2.04美元。净收益的增长主要是由定价举措和需求增加推动的收入增加所推动的,但部分被所得税准备金的增加所抵消。
截至2024年6月30日的六个月净收益从去年同期的4.708亿美元或摊薄后每股收益3.35美元增长了94.1%,至9.14亿美元,摊薄后每股收益为6.57美元。净收益的增长是由出售De-Sta-Co的4.145亿美元的税后收益推动的。
分段操作结果
以下摘要讨论了我们五个应报告的运营部门(工程产品、清洁能源和燃料、成像与识别、泵和工艺解决方案以及气候与可持续发展技术)的运营业绩。这些细分市场均由服务于多个市场的各种产品和服务组成。我们根据本10-Q表第1项简明合并财务报表附注16(分部信息)中定义的分部收益来评估运营板块的业绩。
我们报告了有机收入增长,其中不包括外币汇率的影响以及收购和资产剥离的影响。请参阅本项目2末尾的 “非公认会计准则披露”。
此外,我们使用以下运营指标来监控业务绩效。我们认为,运营指标对投资者和财务信息的其他用户评估我们细分市场的表现很有用:
•预订代表当前报告期内从客户那里收到的订单总数,不包括与前一时期收到的订单相关的取消预订(如果有)。该指标是衡量绩效的重要指标,也是订单趋势的指标。
•自然预订代表预订,不包括外币汇率的影响以及收购和处置的影响。该指标是衡量绩效的重要指标,也是收入订单趋势的指标。
•账单对账单是指一段时间内从客户那里收到的预订金额除以同期记录的收入金额的比率。该指标是衡量需求的有用指标。
工程产品
我们的工程产品部门为车辆售后市场、废物处理、航空航天和国防、工业绞车和起重机以及流体分配终端市场提供广泛的设备、组件、软件、解决方案和服务。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千美元计) | | 2024 | | 2023 | | % 变化 | | 2024 | | 2023 | | % 变化 |
收入 | | $ | 514,837 | | | $ | 473,687 | | | 8.7 | % | | $ | 1,057,977 | | | $ | 971,236 | | | 8.9 | % |
| | | | | | | | | | | | |
分部收益 | | $ | 101,247 | | $ | 73,076 | | | 38.6 | % | | $ | 205,216 | | | $ | 157,351 | | | 30.4 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
细分市场利润 | | 19.7% | | 15.4% | | | | 19.4% | | 16.2% | | |
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运营指标: | | | | | | | | | | | | |
预订 | | $ | 581,370 | | | $ | 489,131 | | | 18.9 | % | | $ | 1,123,352 | | | $ | 1,025,603 | | | 9.5 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
收入增长的组成部分: | | | | | | | | | | |
有机增长 | | | | | | 20.2 | % | | | | | | 14.6 | % |
| | | | | | | | | | | | |
处置 | | | | | | (11.3) | % | | | | | | (5.5) | % |
外币折算 | | | | | | (0.2) | % | | | | | | (0.2) | % |
总收入增长 | | | | | | 8.7 | % | | | | | | 8.9 | % |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
与2023年第二季度相比,2024年第二季度的工程产品收入增长了4,120万美元,增长8.7%,这得益于20.2%的有机增长,但部分被与处置相关的下降11.3%以及0.2%的外币折算的不利影响所抵消。与处置相关的下降是由于De-Sta-Co在2024年第一季度被剥离。客户定价对2024年第二季度和上一年同期的收入产生了约2.1%的有利影响。
有机收入增长主要是由我们的废物处理业务持续强劲的需求推动的,因为国家和地区的废物运输商继续升级其垃圾收集车队并实施我们领先的数字技术来提高废物收集的效率。我们还看到了汽车服务业务收入的增加,这得益于欧洲需求的增加和生产业绩的改善,以及航空航天和国防业务持续稳健的需求趋势。我们预计,由于客户在废物处理方面的强劲需求、航空航天和国防领域的增长以及汽车服务业务需求条件和生产绩效的改善,2024年下半年将继续保持积极的有机增长趋势。
与2023年第二季度相比,工程产品板块的收益增加了2820万美元,增长了38.6%。增长主要是由有机产量增长、有利的价格与成本的动态以及生产率举措推动的,但部分被处置影响所抵消。结果,与去年同期相比,分部利润率从15.4%增加到19.7%。
受29.3%的有机增长的推动,该细分市场的预订量增长了18.9%,但部分被与处置相关的10.3%的下降以及0.1%的外币折算的不利影响所抵消。有机预订量增长基础广泛,但最引人注目的是在我们的废物处理、车辆服务以及航空航天和国防业务。从账到账的细分市场为1.13。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
截至2024年6月30日的六个月中,工程产品收入与去年同期相比增长了8,670万美元,增长8.9%。这包括14.6%的有机收入增长,5.5%的与处置相关的下降以及0.2%的外币折算带来的不利影响。有机收入增长是由废物处理业务的强劲需求、生产绩效的改善和车辆服务业务需求的增加以及航空航天和国防业务的稳健需求趋势推动的。客户定价对收入产生了约1.8%的有利影响,与去年同期相比增长了3.0%。
与2023年同期相比,截至2024年6月30日的六个月中,该细分市场的收益增加了4,790万美元,增长了30.4%。增长主要是由有机销量增长、有利的价格与成本的动态以及生产率举措推动的,但部分被处置影响和外币折算的不利影响所抵消。与去年同期相比,分部利润率从16.2%增至19.4%。
清洁能源和燃料
我们的清洁能源和燃料部门提供组件、设备、软件解决方案和服务,可安全可靠地储存、运输和分配传统和清洁燃料(包括液化天然气、氢气和电动汽车充电)、低温气体和供应链中的其他有害物质,以及便利零售、零售加油和洗车场所的安全高效运营。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千美元计) | | 2024 | | 2023 | | % 变化 | | 2024 | | 2023 | | % 变化 |
收入 | | $ | 463,014 | | | $ | 441,166 | | | 5.0 | % | | $ | 908,067 | | | $ | 871,895 | | | 4.1 | % |
| | | | | | | | | | | | |
分部收益 | | $ | 87,536 | | | $ | 83,616 | | | 4.7 | % | | $ | 157,211 | | | $ | 157,221 | | | — | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
细分市场利润 | | 18.9% | | 19.0% | | | | 17.3% | | 18.0% | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
运营指标: | | | | | | | | | | | | |
预订 | | $ | 442,086 | | | $ | 440,137 | | | 0.4 | % | | $ | 913,696 | | | $ | 894,663 | | | 2.1 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
收入增长的组成部分: | | | | | | | | | | |
有机增长 | | | | | | 2.3 | % | | | | | | 1.9 | % |
收购 | | | | | | 3.0 | % | | | | | | 2.4 | % |
| | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | | | | | (0.3) | % | | | | | | (0.2) | % |
总收入增长 | | | | | | 5.0 | % | | | | | | 4.1 | % |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
与2023年第二季度相比,2024年第二季度的清洁能源和燃料收入增长了2180万美元,增长了5.0%,这得益于3.0%的收购相关增长,2.3%的有机增长以及0.3%的不利外币折算。客户定价对2024年第二季度的收入产生了约3.2%的有利影响,对去年同期的收入产生了4.8%的有利影响。
有机收入增长主要是由定价举措、清洁能源解决方案以及北美和拉丁美洲地面零售加气设备的强劲需求推动的,但部分被流体输送解决方案业务的销量不利因素所抵消。我们预计,受北美地面零售燃料设备和清洁能源解决方案业务强劲需求的推动,下半年将持续有机增长。
清洁能源和燃料板块的收益比去年同期增长了390万美元,增长了4.7%。增长主要是由战略定价和成本行动推动的,但部分被通货膨胀影响所抵消。与去年同期相比,分部利润率保持平稳。
与去年同期相比,总预订量增长了0.4%,这得益于2.4%的收购增长,但部分被1.6%的有机下降以及0.4%的外币折算的不利影响所抵消。有机预订量下降的主要原因是地面零售加油设备和流体输送解决方案的订购时机。分部账面占账单比率为0.95。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
与截至2023年6月30日的六个月相比,清洁能源和燃料板块收入增长了3,620万美元,增长了4.1%,这要归因于与收购相关的增长2.4%和1.9%的有机增长,但部分被0.2%的外币折算带来的不利影响所抵消。受定价走势和地上零售加油设备的推动,今年前六个月的有机收入与去年同期相比有所增加,但流体输送解决方案和地下零售加油业务销量的减少部分抵消了这一增长。客户定价对收入产生了约3.0%的有利影响,与去年同期相比增长了约4.7%。
在截至2024年6月30日的六个月中,清洁能源和燃料板块的收益保持平稳。定价行动和生产率举措被较低的交易量和通货膨胀成本所抵消。分部利润率从去年同期的18.0%降至17.3%,这主要是由于收入组合。
成像与识别
我们的成像与识别部门为全球包装和消费品、制药、工业制造、纺织品和其他终端市场提供精确的标记和编码、产品可追溯性、品牌保护和数码纺织品印花设备以及相关的消耗品、软件和服务。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千美元计) | | 2024 | | 2023 | | % 变化 | | 2024 | | 2023 | | % 变化 |
收入 | | $ | 287,593 | | | $ | 271,932 | | | 5.8 | % | | $ | 564,399 | | | $ | 555,023 | | | 1.7 | % |
| | | | | | | | | | | | |
分部收益 | | $ | 75,786 | | | $ | 61,336 | | | 23.6 | % | | $ | 145,745 | | | $ | 129,651 | | | 12.4 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
细分市场利润 | | 26.4% | | 22.6% | | | | 25.8% | | 23.4% | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
运营指标: | | | | | | | | | | | | |
预订 | | $ | 288,641 | | | $ | 262,092 | | | 10.1 | % | | $ | 567,074 | | | $ | 552,804 | | | 2.6 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
收入增长的组成部分: | | | | | | | | | | |
有机增长 | | | | | | 6.9 | % | | | | | | 2.6 | % |
收购 | | | | | | 0.7 | % | | | | | | 0.5 | % |
| | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | | | | | (1.8) | % | | | | | | (1.4) | % |
总收入增长 | | | | | | 5.8 | % | | | | | | 1.7 | % |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
与2023年第二季度相比,2024年第二季度的成像与识别收入增长了1,570万美元,增长了5.8%,其中包括6.9%的有机增长和0.7%的收购相关增长,但部分被1.8%的外币折算带来的不利影响所抵消。客户定价对2024年第二季度的收入产生了约2.8%的有利影响,对去年同期的收入产生了约6.0%的有利影响。
有机收入增长主要是由定价行动、序列化软件以及强劲的消耗品和售后市场销售推动的。我们预计,在定价和对标记和编码设备需求增加的推动下,下半年将继续保持良好的有机增长,尤其是在美国和拉丁美洲。
成像与识别板块的收益比去年同期增长了1,450万美元,增长了23.6%。这一增长主要是由定价举措、更高的交易量和成本控制所推动的,但部分被外币折算的不利影响所抵消。分部利润率从去年同期的22.6%增至26.4%。
与去年同期相比,总预订量增长了10.1%,反映了11.1%的有机增长和1.0%的收购相关增长,但部分被2.0%的外币折算带来的不利影响所抵消。有机预订量增长主要是由打标和编码以及数码纺织品印花业务的订单量和时机推动的。从账到账的分段是 1.00。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
与截至2023年6月30日的六个月相比,成像与识别板块的收入增长了940万美元,增长了1.7%,这要归因于2.6%的有机增长和0.5%的收购相关增长,但部分被1.4%的外币折算的不利影响所抵消。有机收入增长主要由定价举措推动,但部分被我们的数码纺织品印花业务需求疲软所抵消。客户定价对收入产生了约3.2%的有利影响,与去年同期相比增长了约6.4%。
截至2024年6月30日的六个月中,成像与识别板块的收益比去年同期增长了1,610万美元,增长了12.4%。这一增长主要是由定价举措和成本控制推动的,但部分被外币折算的不利影响所抵消。分部利润率从去年同期的23.4%增至25.8%。
泵和工艺解决方案
我们的泵和工艺解决方案部门生产特种泵和流量计、流体输送连接器、用于旋转和往复式机器的高度工程化的精密组件、仪器和数字控制装置、聚合物加工设备,服务于一次性生物制药生产、多元化工业制造应用、化学生产、塑料和聚合物加工、中游和下游石油和天然气、清洁能源市场、热管理、食品和饮料、半导体生产和医疗应用以及其他终端市场。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千美元计) | | 2024 | | 2023 | | % 变化 | | 2024 | | 2023 | | % 变化 |
收入 | | $ | 477,239 | | | $ | 465,626 | | | 2.5 | % | | $ | 942,968 | | | $ | 879,507 | | | 7.2 | % |
| | | | | | | | | | | | |
分部收益 | | $ | 137,217 | | | $ | 129,337 | | | 6.1 | % | | $ | 255,954 | | | $ | 244,581 | | | 4.6 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
细分市场利润 | | 28.8% | | 27.8% | | | | 27.1% | | 27.8% | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
运营指标: | | | | | | | | | | | | |
预订 | | $ | 461,426 | | | $ | 394,317 | | | 17.0 | % | | $ | 935,058 | | | $ | 858,614 | | | 8.9 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
收入增长的组成部分: | | | | | | | | | | |
有机(下降)增长 | | | | | | (3.1) | % | | | | | | 0.5 | % |
收购 | | | | | | 6.0 | % | | | | | | 6.7 | % |
| | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | | | | | (0.4) | % | | | | | | — | % |
总收入增长 | | | | | | 2.5 | % | | | | | | 7.2 | % |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
与2023年第二季度相比,2024年第二季度的泵和工艺解决方案收入增长了1160万美元,增长了2.5%,这得益于6.0%的收购相关增长,但部分被3.1%的有机下降以及0.4%的外币折算的不利影响所抵消。2023年第四季度对FW Murphy生产控制业务(“FW Murphy”)的收购,推动了与收购相关的增长。客户定价对2024年第二季度的收入产生了约1.8%的有利影响,对去年同期的收入产生了约5.1%的有利影响。
收入的有机下降主要是由于我们的塑料和聚合物加工解决方案业务收入减少,但部分抵消了我们的精密组件业务收入的增加以及对用于生物处理、高性能计算和数据中心应用的连接器的需求增加。我们预计,受FW Murphy的收购、生物处理的积极需求趋势以及最近高性能计算和数据中心应用液体冷却用散热连接器规格要求的推动,下半年总收入将呈有利趋势。我们预计,我们的聚合物加工设备业务预期需求放缓将部分抵消这一点。
泵和工艺解决方案板块的收益比去年同期增长了790万美元,增长了6.1%。这一增长是由收购FW Murphy的有利影响以及定价的积极影响推动的
举措和生产力行动,但数量减少的负面影响部分抵消了这些举措。受生产率举措和有利的投资组合组合的推动,分部利润率从去年同期的27.8%增至28.8%。
与去年同期相比,总预订量增长了17.0%,有机增长了10.5%,与收购相关的增长了6.9%,但部分被0.4%的外币折算的不利影响所抵消。有机预订量增长主要是由连接器需求的积极趋势推动的,这得益于生物加工领域客户情绪的改善以及最近在高性能计算应用中获得的规格胜利。分部账面占账单比率为0.97。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
与截至2023年6月30日的六个月相比,泵和工艺解决方案板块的收入增加了6,350万美元,增长了7.2%,这要归因于收购FW Murphy的6.7%的收购相关增长以及0.5%的有机增长。有机增长主要是由定价举措、生物制药制造中使用的精密组件和一次性组件收入的增加所推动的,但部分被我们的聚合物加工设备业务所抵消。客户定价对收入产生了约1.6%的有利影响,与去年同期相比增长了约5.0%。
截至2024年6月30日的六个月中,泵和工艺解决方案板块的收益比上年同期增长了1140万美元,增长了4.6%。这一增长是由FW Murphy的收购、定价举措和生产率的有利影响推动的,但交易量的减少部分抵消了这一影响。分部利润率从去年同期的27.8%降至27.1%。
气候与可持续发展技术
我们的气候与可持续发展技术部门是为商用制冷、加热和冷却以及饮料罐制造设备终端市场提供创新和节能设备、组件和零件的供应商。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千美元计) | | 2024 | | 2023 | | % 变化 | | 2024 | | 2023 | | % 变化 |
收入 | | $ | 436,706 | | | $ | 449,001 | | | (2.7) | % | | $ | 800,998 | | | $ | 904,326 | | | (11.4) | % |
| | | | | | | | | | | | |
分部收益 | | $ | 79,127 | | | $ | 76,074 | | | 4.0 | % | | $ | 129,886 | | | $ | 149,852 | | | (13.3) | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
细分市场利润 | | 18.1% | | 16.9% | | | | 16.2% | | 16.6% | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
运营指标: | | | | | | | | | | | | |
预订 | | $ | 406,269 | | | $ | 310,911 | | | 30.7 | % | | 859,355 | | | $ | 682,554 | | | 25.9 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
收入下降的组成部分: | | | | | | | | | | | | |
有机下降 | | | | | | (2.3) | % | | | | | | (11.4) | % |
收购 | | | | | | 0.4 | % | | | | | | 0.5 | % |
| | | | | | | | | | | | |
外币折算 | | | | | | (0.8) | % | | | | | | (0.5) | % |
总收入下降 | | | | | | (2.7) | % | | | | | | (11.4) | % |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度比较
与2023年第二季度相比,气候与可持续发展技术收入减少了1,230万美元,下降了2.7%,这反映了2.3%的有机收入下降以及0.8%的外币折算带来的不利影响,部分被与收购相关的0.4%的增长所抵消。客户定价对2024年第二季度的收入产生了约0.3%的有利影响,对去年同期的收入产生了约5.3%的有利影响。
有机收入下降的主要原因是,由于暖通空调原始设备制造商努力减少零部件库存,欧洲的换热器需求在短期内暂时放缓,以及随着客户从新设备投资转向扩大生产规模和扩大近期产能的利用率,新的饮料罐制造设备销售持续出现阻力。零售制冷设备和服务需求的增加部分抵消了这一点,包括不断增长的
对低全球变暖潜能值(“GWP”)二氧化碳制冷剂系统的需求。我们预计,由于欧洲饮料罐制造设备和换热器销售的同比下降足以抵消零售制冷设备需求的持续增长,有机收入下降将持续到下半年。尽管持续的同比不利因素,但我们确实预计,从2024年上半年到2024年下半年,对热交换器的需求将连续改善。
与2023年第二季度相比,气候与可持续发展技术板块的收益增加了310万美元,增长了4.0%。该细分市场的收益增长主要是由良好的零售制冷组合、生产率和成本变动推动的,但部分被换热器和饮料罐制造设备产量减少的负面影响以及外币折算的不利影响所抵消。分部利润率从去年同期的16.9%增至18.1%。
2024年第二季度的预订量比上年同期增长了30.7%,反映了31.6%的有机增长和0.1%的收购相关增长,但部分被1.0%的外币折算带来的不利影响所抵消。有机预订量增长主要是由零售制冷行业的有利需求趋势推动的,包括对低全球升温潜能值的二氧化碳制冷剂系统的持续强劲需求。欧洲换热器需求的暂时减少部分抵消了这一点。分部账面占账单比率为0.93。
截至2024年6月30日的六个月与截至2023年6月30日的六个月相比
与截至2023年6月30日的六个月相比,气候与可持续发展技术板块收入减少了1.033亿美元,下降了11.4%,反映了11.4%的有机收入下降以及0.5%的不利外币折算影响,但与收购相关的0.5%的增长部分抵消了这一影响。截至2024年6月30日的六个月中,收入的有机下降是由于暖通空调原始设备制造商努力减少组件库存,欧洲的换热器需求在短期内暂时性放缓,以及随着客户从新设备投资转向扩大生产规模和扩大近期产能的利用率,新饮料罐生产设备销售持续面临阻力。零售制冷设备和服务需求的增加,包括对低全球升温潜能值二氧化碳制冷剂系统的需求不断增长,部分抵消了这一点。与去年同期相比,客户定价对收入产生了约0.2%的不利影响,对收入产生了5.6%的有利影响。
与去年同期相比,截至2024年6月30日的六个月中,气候与可持续发展技术板块的收益减少了2,000万美元,下降了13.3%。分部利润率从去年同期的16.6%降至16.2%。收益下降是由于换热器和饮料罐制造设备的销量减少,但零售制冷量的增加、生产力举措和成本削减措施的增加部分抵消了这一下降。
分部收益与净收益的对账
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
净收益: | | | | | | | |
分部收益: | | | | | | | |
工程产品 | $ | 101,247 | | | $ | 73,076 | | | $ | 205,216 | | | $ | 157,351 | |
清洁能源和燃料 | 87,536 | | | 83,616 | | | 157,211 | | | 157,221 | |
成像与识别 | 75,786 | | | 61,336 | | | 145,745 | | | 129,651 | |
泵和工艺解决方案 | 137,217 | | | 129,337 | | | 255,954 | | | 244,581 | |
气候与可持续发展技术 | 79,127 | | | 76,074 | | | 129,886 | | | 149,852 | |
分部总收益 | 480,913 | | | 423,439 | | | 894,012 | | | 838,656 | |
采购会计费用 (1) | 45,697 | | | 40,200 | | | 91,248 | | | 82,879 | |
重组和其他成本 (2) | 11,590 | | | 18,143 | | | 36,274 | | | 32,196 | |
处置损失(收益)(3) | 663 | | | — | | | (529,280) | | | — | |
公司费用/其他 (4) | 41,380 | | | 33,922 | | | 83,697 | | | 73,994 | |
利息支出 | 32,374 | | | 33,804 | | | 68,739 | | | 68,018 | |
利息收入 | (4,080) | | | (2,653) | | | (8,837) | | | (4,744) | |
所得税准备金前的收益 | 353,289 | | | 300,023 | | | 1,152,171 | | | 586,313 | |
所得税准备金 | 71,467 | | | 57,784 | | | 238,128 | | | 115,500 | |
净收益 | $ | 281,822 | | | $ | 242,239 | | | $ | 914,043 | | | $ | 470,813 | |
(1)收购会计费用主要包括收购的无形资产的摊销。
(2) 重组和其他成本与为裁员、设施整合和场地关闭、产品线退出和其他资产费用而采取的行动有关。
(3) 因出售工程产品板块的De-Sta-Co而造成的处置损失(收益)。
(4) 某些支出维持在公司层面,不分配给各部门。这些费用包括行政和职能薪酬成本、非服务养老金成本、非营业保险费用、共享业务服务和数字管理费用、交易相关费用以及与公司总部相关的各种管理费用。
重组和其他成本(收益)
重组和其他成本未计入我们的分部收益,因为这些成本不包括在管理层审查的分部经营业绩衡量标准中。在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,我们产生了910万美元和2780万美元的重组费用以及其他成本,其中扣除了250万美元和850万美元。截至2024年6月30日的三个月的重组费用主要与所有部门的退出成本和裁员有关。截至2024年6月30日的六个月的重组费用主要与气候与可持续发展技术、清洁能源和燃料以及泵和工艺解决方案领域的产品线退出成本和裁员有关。这些重组计划于2023年和2024年启动,公司将继续积极调整其成本结构,以适应当前的需求趋势。截至2024年6月30日的六个月中,扣除850万美元的其他成本主要来自气候与可持续发展技术板块的非现金资产减值费用。这些重组和其他费用在简明合并收益表中记录在商品和服务成本以及销售、一般和管理费用中。超出已宣布计划范围的其他计划可能会在2024年实施,并收取相关的重组费用。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月中,我们记录了以下重组和其他成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的三个月 |
(以千计) | 工程产品 | | 清洁能源和燃料 | | 成像与识别 | | 泵和工艺解决方案 | | 气候与可持续发展技术 | | 企业 | | 总计 |
重组 | $ | 1,486 | | | $ | 1,925 | | | $ | 2,081 | | | $ | 1,614 | | | $ | 1,953 | | | $ | 78 | | | $ | 9,137 | |
其他(福利)成本 | 44 | | | 682 | | | 759 | | | (5) | | | 438 | | | 535 | | | 2,453 | |
重组和其他成本 | $ | 1,530 | | | $ | 2,607 | | | $ | 2,840 | | | $ | 1,609 | | | $ | 2,391 | | | $ | 613 | | | $ | 11,590 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2024年6月30日的六个月 |
(以千计) | 工程产品 | | 清洁能源和燃料 | | 成像与识别 | | 泵和工艺解决方案 | | 气候与可持续发展技术 | | 企业 | | 总计 |
重组 | $ | 1,978 | | | $ | 6,890 | | | $ | 2,841 | | | $ | 2,965 | | | $ | 13,023 | | | $ | 95 | | | $ | 27,792 | |
其他费用,净额 | 729 | | | 1,341 | | | 1,228 | | | 52 | | | 3,888 | | | 1,244 | | | 8,482 | |
重组和其他成本 | $ | 2,707 | | | $ | 8,231 | | | $ | 4,069 | | | $ | 3,017 | | | $ | 16,911 | | | $ | 1,339 | | | $ | 36,274 | |
截至2023年6月30日的三个月和六个月的重组和其他成本分别包括1,640万美元和2,890万美元的重组费用,以及扣除170万美元和330万美元的其他成本。截至2023年6月30日的三个月和六个月的重组费用主要与清洁能源和燃料、工程产品以及泵和工艺解决方案领域的裁员和退出成本有关。这些重组计划于2022年和2023年启动,是根据当前的市场状况进行的。截至2023年6月30日的六个月中,除清洁能源和燃料板块的200万美元外,其他成本主要归因于产品线的合理化。这些重组和其他费用在简明合并收益表中记录在商品和服务成本以及销售、一般和管理费用中。
在截至2023年6月30日的三个月和六个月中,我们记录了以下重组和其他成本:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的三个月 |
(以千计) | 工程产品 | | 清洁能源和燃料 | | 成像与识别 | | 泵和工艺解决方案 | | 气候与可持续发展技术 | | 企业 | | 总计 |
重组 | $ | 3,938 | | | $ | 5,847 | | | $ | 865 | | | $ | 3,303 | | | $ | 1,205 | | | $ | 1,241 | | | $ | 16,399 | |
其他费用,净额 | 9 | | | 891 | | | 143 | | | 44 | | | 531 | | | 126 | | | 1,744 | |
重组和其他成本 | $ | 3,947 | | | $ | 6,738 | | | $ | 1,008 | | | $ | 3,347 | | | $ | 1,736 | | | $ | 1,367 | | | $ | 18,143 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2023年6月30日的六个月 |
(以千计) | 工程产品 | | 清洁能源和燃料 | | 成像与识别 | | 泵和工艺解决方案 | | 气候与可持续发展技术 | | 企业 | | 总计 |
重组 | $ | 4,477 | | | $ | 15,991 | | | $ | 1,204 | | | $ | 4,629 | | | $ | 1,447 | | | $ | 1,127 | | | $ | 28,875 | |
其他(福利)成本,净额 | 34 | | | 1,959 | | | 496 | | | (3) | | | 703 | | | 132 | | | 3,321 | |
重组和其他成本 | $ | 4,511 | | | $ | 17,950 | | | $ | 1,700 | | | $ | 4,626 | | | $ | 2,150 | | | $ | 1,259 | | | $ | 32,196 | |
购买会计费用
收购会计费用主要与收购的无形资产的摊销有关。这些费用未列报在我们的分部收益中,因为它们不包括在管理层审查的分部运营绩效衡量标准中。这些费用与分部收益的对账情况如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的三个月 | | 截至6月30日的六个月 |
(以千计) | 2024 | | 2023 | | 2024 | | 2023 |
购买会计费用 | | | | | | | |
工程产品 | $ | 3,980 | | | $ | 4,991 | | | $ | 7,974 | | | $ | 10,795 | |
清洁能源和燃料 | 21,344 | | | 19,540 | | | 42,301 | | | 39,107 | |
成像与识别 | 5,665 | | | 5,945 | | | 11,406 | | | 11,551 | |
泵和工艺解决方案 | 9,662 | | | 4,900 | | | 19,473 | | | 11,777 | |
气候与可持续发展技术 | 5,046 | | | 4,824 | | | 10,094 | | | 9,649 | |
总计 | $ | 45,697 | | | $ | 40,200 | | | $ | 91,248 | | | $ | 82,879 | |
|
财务状况
我们根据产生现金为运营、投资和融资活动提供资金的能力来评估我们的流动性。影响流动性的重要因素是经营活动产生的现金流、资本支出、收购、处置、分红、已发行股票的回购、可用商业票据和银行信贷额度的充足性以及以令人满意的条件吸引长期资本的能力。我们从业务运营中获得大量现金,并保持良好的财务状况,有足够的流动性可用于对现有业务和战略收购进行再投资。
现金流摘要
下表来自我们的简明合并现金流量表:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
运营现金流(以千计) | 2024 | | 2023 |
提供的净现金流量(用于): | | | |
运营活动 | $ | 370,255 | | | $ | 436,538 | |
投资活动 | 458,016 | | | (86,010) | |
融资活动 | (911,439) | | | (444,489) | |
运营活动
截至2024年6月30日的六个月中,来自经营活动的现金流与2023年6月30日相比减少了6,630万美元,这主要是由于与De-Sta-Co剥离收益相关的纳税所致。
调整后的营运资金:我们认为,调整后的营运资金(一种非公认会计准则衡量标准,计算为应收账款,加上库存,减去应付账款)通过显示经营业绩引起的变化,提供了有意义的流动性衡量标准。下表提供了调整后营运资金的计算结果:
| | | | | | | | | | | | | | |
调整后的营运资金(以千计) | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | | |
应收账款,净额 | | $ | 1,559,915 | | | $ | 1,432,040 | | | |
库存,净额 | | 1,238,806 | | | 1,225,452 | | | |
减去:应付账款 | | 974,317 | | | 958,542 | | | |
调整后的营运资金 | | $ | 1,824,404 | | | $ | 1,698,950 | | | |
| | | | | | |
在截至2024年6月30日的六个月中,调整后的营运资金增加了1.255亿美元,增长了7.4%,这反映了应收账款净额增加了1.279亿美元,净库存增加了1,340万美元,应付账款增加了1,580万美元。这些金额包括收购、处置和外币折算的影响。应收账款和应付账款的变化反映了付款和收款的时间。库存的增加是由未来几个季度的预期出货量增加之前的生产计划推动的。
投资活动
投资活动产生的现金流来自处置收益的现金流入,部分被收购和资本支出的现金流出所抵消。投资活动的大部分活动包括以下内容:
•处置收益:在截至2024年6月30日的六个月中,我们通过出售工程产品板块的De-Sta-Co获得了6.747亿美元的净收益。在截至2023年6月30日的六个月中,没有处置收益。
•收购:在截至2024年6月30日的六个月中,我们净投入了约1.449亿美元收购清洁能源与燃料领域的Transchem集团和Bulloch Technologies, Inc.,以及成像与识别领域的另一项非实质性收购。相比之下,在截至2023年6月30日的六个月中,没有进行任何收购。
•资本支出:与截至2023年6月30日的六个月相比,截至2024年6月30日的六个月中,资本支出减少了310万美元,这与我们该年度的计划资本支出一致。
我们预计,在2024年剩余时间内,资本支出和任何额外收购将由可用现金和内部产生的资金提供资金,必要时还将通过发行商业票据或进入公共债务或股票市场来提供资金。我们估计,2024年的资本支出在1.6亿美元至1.7亿美元之间。
融资活动
来自融资活动的现金流通常与使用现金购买普通股和支付股息有关,但被净借款活动所抵消。大多数融资活动归因于以下方面:
•回购普通股,包括加速股票回购计划下的预付款:在截至2024年6月30日的六个月中,根据加速股票回购交易,我们使用5亿美元于2024年3月1日回购了2569,839股股票。在截至2023年6月30日的六个月中,我们没有回购任何股票。有关更多详细信息,请参阅本10-Q表格第1项中简明合并财务报表中的附注17——股东权益。
•商业票据和其他短期借款,净额:在截至2024年6月30日的六个月中,我们使用2.578亿美元还清了商业票据借款,净收益来自出售De-Sta-Co。在截至2023年6月30日的六个月中,我们使用2.896亿美元还清了商业票据借款。
•股息支付:在截至2024年6月30日的六个月中,向普通股股东支付的股息总额为1.416亿美元,而2023年同期为1.415亿美元。在截至2024年6月30日的六个月中,我们的每股普通股股息增长了1.0%,至1.02美元,而2023年同期为1.01美元。
流动性和资本资源
自由现金流
除了根据简明合并现金流量表中包含的运营、投资和融资分类来衡量我们的现金流产生和使用情况外,我们还衡量自由现金流(非公认会计准则指标),即运营活动提供的净现金减去资本支出。我们认为,自由现金流是衡量流动性的重要指标,因为它为管理层和投资者提供了运营产生的现金的衡量标准,这些现金可用于强制性还款义务和投资机会,例如融资收购、支付股息、偿还债务和回购我们的普通股。
下表将我们的自由现金流与经营活动提供的现金流进行了对账:
| | | | | | | | | | | |
| 截至6月30日的六个月 |
自由现金流(千美元) | 2024 | | 2023 |
经营活动提供的现金流 | $ | 370,255 | | | $ | 436,538 | |
减去:资本支出 | (85,347) | | | (88,454) | |
自由现金流 | $ | 284,908 | | | $ | 348,084 | |
| | | |
来自经营活动的现金流占收入的百分比 | 8.7 | % | | 10.4 | % |
| | | |
来自经营活动的现金流占净收益的百分比 | 40.5 | % | | 92.7 | % |
| | | |
自由现金流占收入的百分比 | 6.7 | % | | 8.3 | % |
| | | |
自由现金流占净收益的百分比 | 31.2 | % | | 73.9 | % |
在截至2024年6月30日的六个月中,我们创造了2.849亿美元的自由现金流,占收入的6.7%和净收益的31.2%。截至2024年6月30日的六个月中,自由现金流与2023年6月30日相比减少了6,320万美元,这主要是由于与De-Sta-Co剥离收益相关的纳税所致。经营活动产生的现金流和自由现金流占净收益百分比的减少主要是由于De-Sta-Co的出售收益。在截至2024年6月30日的六个月中,该公司缴纳了与De-Sta-Co收益相关的5,600万美元的税款。De-Sta-Co收益的剩余税款将在2024年全年按季度分期支付。
资本化
我们将商业票据借款用于一般公司用途,包括为收购融资和回购我们的普通股。截至2024年6月30日,我们与银团维持了10亿美元的五年期无抵押循环信贷额度和5亿美元的364天无抵押循环信贷额度(合称 “信贷协议”),这些额度分别于2028年4月6日和2025年4月3日到期。信贷协议被指定为公司商业票据计划的流动性支持,也可用于一般公司用途。
在公司的选举中,信贷协议下的贷款将按基准利率加上适用的利润率计息。信贷协议要求公司支付融资费,并对公司施加各种限制,例如要求将合并息税折旧摊销前利润与合并净利息支出的利息覆盖率维持在不低于3.0比1.0的水平。截至2024年6月30日,公司遵守了信贷协议和其他长期债务契约中的所有契约,合并息税折旧摊销前利润与合并净利息支出的利息覆盖率为20.1比1。我们不知道我们的流动性有任何潜在的减损,并预计将遵守我们所有的债务契约。此外,我们最早的长期债务到期日是2025年。
我们还向美国证券交易委员会提交了当前的货架注册声明,该声明允许发行额外的债务证券,这些债务证券可用于一次或多次发行,条款将在发行时确定。任何发行的净收益将用于一般公司用途,包括偿还现有债务、资本支出和收购。
截至2024年6月30日,我们的现金及现金等价物总额为3.288亿美元,其中约2.976亿美元在美国境外持有。截至2023年12月31日,我们的现金及现金等价物总额为3.986亿美元,其中约2.696亿美元在美国境外持有。现金和现金等价物主要存放在高评级银行的银行存款中。我们经常持有超过近期银行存款要求的现金,或将资金投资于政府货币市场工具或短期投资,这些工具包括投资级定期存款,购买时的原定到期日不超过三个月。
2024年3月31日,公司完成了对De-Sta-Co业务的出售,扣除转移的现金后的总对价为6.747亿美元。在总对价中,6,300万美元是在印度和中国完成交易后收到的,交易发生在第二季度。有关更多详情,请参阅本10-Q表格第1项中附注4——简明合并财务报表中的处置。
2024年7月,公司完成了两项业务收购,金额约为4.36亿美元,但须视收盘后调整而定,外加高达约1,400万澳元的潜在或有对价。此外,公司签订了最终协议,在无现金和无债务的基础上以约20亿美元的价格出售ESG,但须视收盘后的惯例调整而定。该交易预计将在2024年年底之前完成,但须遵守惯例成交条件,包括获得监管部门的批准。有关更多详细信息,请参阅本10-Q表格第1项中简明合并财务报表中的附注20 — 后续事件。
出于同样的原因,我们利用净负债与净资本的比率计算(非公认会计准则衡量标准)来评估我们的整体财务杠杆率和能力,并认为该计算对投资者有用。净负债表示总负债减去现金和现金等价物,包括待售现金。净资本代表净负债加上股东权益。下表提供了根据最直接可比的GAAP指标计算的净负债与净资本的比例:
| | | | | | | | | | | | | | | |
净负债与净资本比率 (以千美元计) | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 | |
商业票据 | | $ | 209,800 | | | $ | 467,600 | | |
其他 | | 671 | | | 682 | | |
短期借款总额 | | 210,471 | | | 468,282 | | |
长期债务 | | 2,960,914 | | | 2,991,759 | | |
债务总额 | | 3,171,385 | | | 3,460,041 | | |
减去:现金及现金等价物,包括待售现金 | | (328,752) | | | (415,861) | | |
净负债 | | 2,842,633 | | | 3,044,180 | | |
添加:股东权益 | | 5,363,623 | | | 5,106,605 | | |
净资本 | | $ | 8,206,256 | | | $ | 8,150,785 | | |
净负债与净资本的比率 | | 34.6 | % | | 37.3 | % | |
我们的净负债与净资本的比率从2023年12月31日的37.3%降至2024年6月30日的34.6%。在此期间,净负债减少了2.015亿美元,这主要是由于出售De-Sta-Co的净收益用于减少我们的商业票据借款和长期债务的减少。由于当前收益为9.14亿美元,该期间股东权益有所增加,但部分被ASR计划下的股票回购所抵消。
运营现金流和资本市场准入预计将满足我们的各种现金流要求,包括收购、资本支出、购买义务和租赁义务。收购支出和/或股票回购可能会增加我们的债务。
我们认为,在可预见的将来,以当前风险为基础的利率,现有的流动性来源足以满足预期的资金需求。
关键会计估计
我们的简明合并财务报表和相关的公共财务信息基于公认会计原则的应用,该公认会计原则要求使用对所报告的资产、负债、收入和支出金额产生影响的估计、假设、判断和对会计原则的主观解释。这些估计还会影响我们的公开披露中包含的补充信息,包括有关突发事件、风险和财务状况的信息。我们认为,我们对估计值和基本会计假设的使用符合公认会计原则,并始终如一地适用。我们始终根据估计值对估值进行审查,以确保其合理性。
最新会计准则
参见本10-Q表格第1项中简明合并财务报表中的附注19——最近的会计公告。简明合并财务报表中附注19——近期会计公告中包含的最新会计准则的采用并未对我们的收入、收益或流动性产生重大影响,预计也不会对我们的收入、收益或流动性产生重大影响。
关于前瞻性陈述的特别说明
本10-Q表季度报告,尤其是MD&A,包含经修订的1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性” 陈述。除历史事实陈述外,本文件中的所有陈述均为或可以被视为 “前瞻性” 陈述。其中一些陈述可能用诸如 “可能”、“预期”、“期望”、“相信”、“打算”、“继续”、“指导”、“估计”、“建议”、“将”、“计划”、“应该”、“将”、“可能”、“预测” 等词语以及其他使用未来时态或具有类似含义的词语和术语来表示。前瞻性陈述基于当前的预期,受许多重要的风险、不确定性和假设的影响,包括我们在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中描述的风险、不确定性和假设。可能导致实际业绩与当前预期存在重大差异的因素包括:总体经济状况和我们运营所在特定市场的状况;可能导致停产、材料投入成本和货运物流上涨的供应链限制和劳动力短缺;自然或人为灾害、战争行为、恐怖主义、国际冲突、公共卫生危机或其他未来流行病对全球经济以及我们的客户、供应商的影响员工,业务和现金流;客户需求和资本支出的变化;竞争因素和定价压力;我们以具有成本效益的方式开发和推出新产品的能力;法律的变化,包括税法和贸易政策和关税发展的影响;我们识别和完成收购以及整合和实现新收购业务协同效应的能力;利率和货币汇率波动的影响;资本配置计划和这些计划的变化,包括股息、股票回购、研发投资、资本支出和收购;我们从重组、生产力举措和其他成本削减行动中获得预期收益的能力;法律合规风险和诉讼的影响,包括产品质量和安全、网络安全和隐私方面的影响;我们获取和保护知识产权的能力,以及我们向美国证券交易委员会提交或提供的定期报告中描述的各种其他因素,包括我们截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告。除非法律要求,否则公司没有义务公开更新任何前瞻性陈述,无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。鉴于这些风险和不确定性,提醒读者不要过分依赖此类前瞻性陈述。
公司可能会不时在其网站www.dovercorporation.com上发布财务或其他信息。该网站仅供参考,不用作超链接。该公司未将网站上的任何材料纳入本报告。
非公认会计准则披露
为了向投资者提供有关我们根据公认会计原则确定的业绩的更多信息,我们还披露了非公认会计准则信息,我们认为这些信息为投资者提供了有用的信息。自由现金流、自由现金流占收入的百分比、自由现金流占净收益的百分比、净负债、净资本、净负债与净资本比率、调整后的营运资本和有机收入增长不是公认会计原则下的财务指标,不应被视为根据公认会计原则确定的经营活动、债务或股权、营运资金或收入的现金流的替代品,它们可能无法与其他报告的类似标题的指标进行比较公司。我们认为,净负债与净资本的比率和自由现金流是衡量流动性的重要指标。净负债与净资本的比率有助于评估我们的资本结构和我们采用的杠杆率。自由现金流和自由现金流比率为管理层和投资者提供了对运营产生的现金的衡量标准,这些现金可用于为收购提供资金、支付股息、偿还债务和回购我们的普通股。自由现金流占收入的百分比等于自由现金流除以收入。自由现金流占净收益的百分比等于自由现金流除以净收益。我们认为,报告调整后的营运资金可显示经营业绩引起的变化,从而为衡量流动性提供有意义的衡量标准。我们认为,报告有机收入增长可以对我们的收入表现和不同时期的趋势进行有用的比较。
与非公认会计准则指标的对账和比较可以在上面的第2项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论与分析” 中找到。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
在截至2024年6月30日的六个月中,我们的市场风险敞口没有重大变化。有关我们的市场风险敞口的讨论,请参阅我们截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中的第7A项 “市场风险的定量和定性披露”。
第 4 项。控制和程序
在本报告所涉期结束时,公司在包括公司首席执行官兼首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下,对根据《交易法》第13a-15(e)条设计和运作的公司披露控制和程序的有效性进行了评估。根据该评估,首席执行官兼首席财务官得出结论,该公司的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。
在2024年第二季度,公司对财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
参见本10-Q表第1项中附注14——简明合并财务报表中的承付款和或有负债。
第 1A 项。风险因素
与我们之前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露的风险因素相比,没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售、所得款项的使用和发行人购买股权证券
a. 不适用。
b. 不适用。
c. 2023年8月,公司董事会批准了一项新的常设股票回购授权,根据该授权,公司可以从2024年1月1日起至2026年12月31日回购多达2,000万股股票。截至2024年6月30日,根据当前股票回购授权仍可供回购的股票数量为17,430,161股。
第 3 项。优先证券违约
不适用。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
a.-b。没有。
c. 在截至2024年6月30日的六个月中,没有董事或第16节官员 采用 要么 终止 S-k法规第408项所定义的任何第10b5-1条交易安排或非规则10b5-1的交易安排。
第 6 项。展品
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3.1 | 公司第六份重述公司注册证书(于2024年5月7日向特拉华州国务卿办公室提交),作为公司于2024年5月8日提交的8-k表最新报告(美国证券交易委员会文件编号001-04018)的附录3.1提交。 |
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10.1 | 作为公司截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告(美国证券交易委员会文件编号:001-04018),多佛公司、其贷款子公司以及作为管理代理人的北卡罗来纳州摩根大通银行于2024年4月4日签订的364天信贷协议,该协议作为附录10.3提交。 |
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10.2 | 第一修正案于2024年4月4日作为公司截至2024年3月31日的季度10-Q表季度报告附录10.4提交了截至2024年3月31日的公司10-Q表季度报告(美国证券交易委员会文件编号:001-04018),该协议于2024年4月4日生效,该协议由多佛公司、其贷款方及其发行银行一方、其借款子公司以及作为行政代理人的北美摩根大通银行于2023年4月6日签订的五年期信贷协议。 |
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31.1 | 根据经修订的《1934年证券交易法》第13a-14(a)条颁发的证书,由布拉德·塞雷帕克签署和注明日期。 |
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31.2 | 根据1934年《证券交易法》第13a-14(a)条颁发的证书,该证书由理查德·托宾修订、签署和注明日期。 |
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32 | 根据《美国法典》第18章第1350条进行认证,该条款是根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的,由理查德·托宾和布拉德·塞雷帕克签署并注明日期。 |
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101 | | 以下材料来自多佛公司截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告,其格式为ixBRL(在线可扩展业务报告语言):(i)简明合并收益表,(ii)简明综合收益表,(iii)简明合并资产负债表,(iv)简明合并股东权益表,(v)简明合并现金流量表,以及(vi)简明合并现金流量表,以及(vi)) 简明合并财务报表附注。 |
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104 | | 封面采用嵌入式 XBRL 格式并包含在附录 101 中。 |
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| *高管薪酬计划或安排。 |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求,注册人已正式授权下述签署人代表其签署了10-Q表格的本报告。
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| | 多佛公司 |
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日期: | 2024年7月25日 | /s/ Brad m. Cerepak |
| | Brad m. Cerepak |
| | 高级副总裁兼首席财务官 |
| | (首席财务官) |
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日期: | 2024年7月25日 | /s/ 瑞安 ·W· 保尔森 |
| | 瑞安 ·W· 保尔森 |
| | 副总裁、主计长 |
| | (首席会计官) |