美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

6-K 表格

外国私人发行人的报告

根据第13a-16条或第15d-16条

1934 年证券交易法

2024 年 7 月

委员会文件编号 1-11414

拉丁美洲对外商业银行，S.A.

（注册人的确切姓名如其章程所示）

拉丁美洲外贸银行有限公司

（将注册人姓名翻译成英文）

商业园 Torre V, Ave.拉罗通达，埃斯特海岸

邮政信箱 0819-08730

巴拿马共和国巴拿马城

（首席行政办公室地址）

用复选标记表示注册人是否在表格20-F或40-F的封面下提交或将提交年度报告。

表格 20-F x 表格 40-F o

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。

BLADEX宣布第二季度净利润为5,010万美元，合每股1.36美元；24年第二季度的年化股本回报率为16.2％

巴拿马共和国巴拿马城，2024 年 7 月 23 日

总部位于巴拿马的跨国银行拉丁美洲外贸银行股份有限公司（纽约证券交易所代码：BLX、“Bladex” 或 “银行”），最初由23个拉丁美洲和加勒比国家的中央银行成立，旨在促进该地区的对外贸易和经济一体化，今天公布了截至2024年6月30日的第二季度（“2Q24”）和六个月（“6M24”）的业绩。

本文件中的合并财务信息是根据国际会计准则理事会（“IASB”）发布的《国际财务报告准则》（“IFRS”）编制的。

财务快照

24 年第 2 季度和 6 月24 日财务和业务亮点

•强劲的盈利能力，24年第二季度净利润为5,010万美元（同比增长35％），24年第6季度净利润为1.014亿美元（同比增长37％），这得益于总收入的增加（24年第二季度同比增长31％，24年第六季度同比增长27％）。

•在强劲的经常性经营业绩的支持下，年化股本回报率（“ROE”）在24年第二季度达到16.2％（同比增长279个基点），在24年第6季度达到16.5％（同比增长291个基点）。

•新客户，24年第二季度净利息收入（“NII”）为6,280万美元（同比增长15％），24年第二季度净利息收入（“NIM”）为6,280万美元（同比增长15％）为1.256亿美元（同比增长17％），这得益于净利差和交易量的提高所反映的净利息率（“NIM”）同比增长1个基点至2.43％，在24年第六季度同比增长3个基点至2.45％ 入职、交叉销售和高效的资金管理成本。

•24年第二季度的费用收入同比增长93％，达到1,250万美元，同比增长94％，达到2,200万美元，这得益于该银行每个业务领域的费用增加，我们新成立的项目融资和基础设施部门以及银团业务的强劲表现，资产负债表外业务的费用增加，继续增加新客户并抓住利润丰厚的准时机会。

•在稳健的总收入水平的支持下，效率比率在24年第二季度提高到24.3％，在24年第六季度提高到24.7％，这弥补了运营开支的同比增长（24年第二季度同比增长17％，24年第六季度同比增长16％）。

•截至2024年6月30日，信贷组合创历史新高，达到103.36亿美元（同比增长13％）。

◦商业投资组合的Eop余额在24年第二季度末达到创纪录的92.01亿美元（同比增长13％），这表明新客户入职和产品交叉销售策略的需求和业务持续增长。

◦投资组合为11.34亿美元（同比增长13％），主要包括以摊销成本持有的投资级证券，进一步加强了国家和信用风险敞口的分散化，并提供了或有流动性资金。

•健康的资产质量。大多数信贷组合（95％）被归类为低风险或第一阶段。在24年第二季度末，减值信贷（第三阶段）保持不变，为1,000万美元，占信贷组合总额的0.1％，储备覆盖率为7.5倍。

•存款基础持续增长，在24年第二季度末达到创纪录的52.59亿美元（同比增长29％），占该银行总资金来源的58％。该银行还指望有充足和持续的银行间和债务资本市场准入。

•截至2024年6月30日，流动性状况为18.99亿美元，占总资产的17％，主要由银行到期现金组成，存放在纽约联邦储备银行（79％）。

•该银行的1级巴塞尔协议III资本和监管资本充足率分别提高至16.2％和14.0％，这得益于该银行盈利的改善。

按业务部门划分的业绩

Bladex 的活动由两个业务部门组成，即商业和财务。与每个应报告的细分市场相关的信息载于下文。业务板块报告基于银行的管理会计流程，该流程系统地为每个业务部门分配资产、负债、收入和支出项目。

商业业务板块

商业业务板块包括该银行的核心业务，即金融中介和费用生成活动，旨在满足拉丁美洲的公司、金融机构和投资者的需求。这些活动包括发放双边短期和中期贷款、结构化信贷和银团信贷、贷款承诺和财务担保合同，例如已签发和确认的信用证、备用信用证、商业风险担保以及由承兑项下的客户负债构成的其他资产。

截至24年第二季度末，该银行的大部分核心金融中介业务，包括按摊销成本计算的总贷款和FVOCI的总贷款（或 “贷款组合”），总额为74.2亿美元，环比增长1％，同比增长9％。此外，截至24年第二季度末，意外开支和接受金额为17.82亿美元，环比增长33％，同比增长36％，这表明新客户入职和产品交叉销售策略的需求和业务持续增长。

因此，该银行的商业投资组合在24年第二季度末达到92.01亿美元的历史新高，较上一季度的86.9亿美元增长了6％，较去年同期的81.14亿美元增长了13％。此外，商业投资组合平均余额在24年第二季度增加至87.82亿美元（环比增长2％，同比增长12％），在24年第二季度增加至87.08亿美元（同比增长14％）。

截至2024年6月30日，75％的商业投资组合计划在一年内到期，贸易融资交易占该银行短期原始账簿的64％。

24年第二季度的加权平均贷款利率为8.49％（环比下降5个基点；同比增长43个基点），24年第二季度加权平均贷款利率为8.52％（同比增长76个基点）。逐年增长继续受到更高的贷款利差和更高的市场利率的青睐。

Bladex's在各个国家和行业保持着多元化的风险敞口。截至2024年6月30日，39％的商业投资组合在投资级别的国家/地区分布。巴西占商业投资组合总额的12％，仍然是最大的国家风险敞口，其次是墨西哥和哥伦比亚，各占11％，多米尼加共和国和危地马拉各占10％。截至24年第二季度末，与在该地区进行的交易相关的拉丁美洲以外顶级国家的投资占投资组合的8％。

该银行传统客户群（包括金融机构）的敞口占总额的38％，而主权和国有企业占另外17％。提醒，企业的敞口占商业投资组合的45％，由各行各业分散的顶级客户组成，大多数行业占商业投资组合总额的5％或以下，但某些行业除外，例如石油和天然气（下游）和电力（各占8％），石油和天然气（综合）以及食品和饮料，截至24季度末，各占商业投资组合的7％。

有关银行按国家分列的商业投资组合分布的更多信息，请参阅附录七。

商业板块盈利能力

商业业务板块的利润包括：（i）贷款的净利息收入；（ii）信用证、担保和贷款承诺的发行、确认和谈判以及贷款结构和银团活动产生的费用和佣金；（iii）通过贷款中介活动（例如初级市场的销售和分配）产生的贷款出售收益（亏损）；（iv）以FVTT计量的金融工具的出售收益（亏损）PL；（v）信贷损失的逆转（准备金），（vi）非金融资产的收益（亏损）；以及 (vii) 直接和分配的业务费用.

24年第二季度商业板块利润总额为4,750万美元（季度稳定，同比增长30％），24年第6季度总利润为9,520万美元（同比增长35％）。商业板块的业绩主要是由费用创收的增加和强劲的NII推动的，抵消了更高的准备金要求和运营支出。

财资业务板块

财政部业务部门管理银行的投资组合和整体资产负债结构，以提高资金效率和流动性，减轻与资产负债表相关的传统金融风险，例如利率、流动性、价格和货币风险。财政部业务板块管理的计息资产包括现金和现金等价物的流动性头寸，评级为 “A-” 或以上的高流动性公司债务证券，以及与投资管理活动相关的金融工具，包括通过其他综合收益计算的公允价值证券（“FVOCI”）和按摊销成本计算的证券（“投资组合”）。

流动性

截至2024年6月30日，该银行的流动资产主要由现金和银行到期日组成，总额为18.99亿美元，而截至2024年3月31日为17.64亿美元，截至2023年6月30日为17.57亿美元，符合该银行积极谨慎的流动性管理方针，该方针遵循巴拿马银行监管机构的要求的巴塞尔方法的流动性覆盖率。在这些时期结束时，所有比较期的流动性余额占总资产的比例为17％，而流动性余额与存款总额的比率分别为36％、37％和43％。截至2024年6月30日，有15.09亿美元，占流动资产总额的79％，是存入纽约联邦储备银行（“美联储”）的存款。

投资组合

该投资组合旨在进一步分散信用风险敞口并提供应急流动性资金，截至2024年6月30日，本金为11.34亿美元，较上一季度增长3％，比去年同期增长13％。投资组合的86％由符合美联储贴现窗口资格的投资级信贷证券组成，9800万美元由归类为高质量流动资产的高评级公司债务证券（“A-” 或以上）（“HQLA”）符合巴塞尔委员会的规范。有关投资组合的每个国家的风险分布，请参阅附录X。

资金

财政部业务部门还管理银行的计息负债，包括存款、根据回购协议出售的证券、借入资金以及浮动和固定利率债务配售。截至2024年6月30日，总融资额为91.02亿美元，与一个季度前的90.21亿美元相比增长了1％，与去年同期的85.3亿美元相比增长了7％。

截至24年第二季度末，存款余额再次达到创纪录的52.59亿美元（环比增长11％，同比增长29％），占总资金来源的58％，而上一季度为52％，去年同期为48％，这反映了资金结构向存款依赖程度增加的转变。截至2024年6月30日，该银行的洋基存款证计划也增加到14亿美元，这提供了细粒度并补充了短期融资结构和该银行A类股东（即中央银行及其指定人）的长期支持，截至24年第二季度末，该股占存款总额的39％。

由于存款大幅增长，通过短期和中期借款和债务融资，在24年第二季度末净额下降了10％，同比下降了13％，至35.4亿美元，而通过回购协议（“回购协议”）出售的证券的融资在24年第二季度末带来了3.03亿美元（环比下降17％；同比下降26％）。

加权平均融资成本在24年第二季度为5.71％（环比增长4个基点；同比增长51个基点），24年第6季度（+75个基点）为5.69％（+75个基点），这主要是由于市场利率的上升。

财资板块盈利能力

财资业务板块的利润包括来自上述国库资产和负债的净利息收入，以及相关的其他净收益（衍生金融工具和外币兑换的净业绩、按公允价值计的每种金融工具的损益（亏损）（“FVTPL”）、在FVOCI出售证券的收益（亏损）以及其他收入）、金融工具的恢复或减值损失以及直接和分配的运营费用。

财资业务板块在24年第二季度录得260万澳元的利润（环比下降26％；同比增长409％），24年6M的利润为620万美元（同比增长+82％）。美国财政部净利润的季度下降主要是由于上一季度的信贷损失逆转，以及与24年第二季度套期保值衍生品头寸相关的其他支出增加。年度增长主要是由于总收入的增加，主要来自持续的NII以及其套期保值衍生品头寸的其他收入（支出）的改善。

净利息收入和利润

NII季度保持稳定，在24年第二季度同比增长15％至6,280万美元，在24年第6季度增长17％至1.256亿美元。稳健的NII水平是较高的贷款利差和市场利率、平均计息资产量的增长（24年第二季度环比增长1％，同比增长15％；24年6M24同比增长15％）以及存款基础增加所推动的有效资金成本的结果。NiM在24年第二季度为2.43％（环比下降4个基点；同比上一个基点），在24年第6季度（同比增长3个基点）为2.45％（同比增长3个基点）。

费用和佣金

净费用和佣金包括与信用证业务和担保、信贷承诺、贷款结构和银团组织、初级市场的贷款中介和分销相关的收入，以及其他佣金，主要来自预付款，扣除费用支出。

费用和佣金净额在24年第二季度达到1,250万美元（环比增长32％；同比增长93％），在24年第6季度达到2,200万美元（同比增长94％），这得益于该银行每个业务领域的费用增加，我们新成立的项目融资和基础设施部门以及银团业务的强劲表现，以及资产负债表外业务（信用证和承诺），继续增加新客户并抓住非常有利可图的准时机会。

投资组合质量和信贷损失准备金总额

截至2024年6月30日，信贷损失准备金总额为7,610万美元，信贷组合的覆盖率为0.7％，而在24年第一季度末为6,950万美元，占0.7％，截至23年第二季度末，为5,020万美元，占0.6％。亏损准备总额季度增加670万澳元，主要与该银行信贷组合的增长（环比增长6％）有关。

截至2024年6月30日，减值信贷（第三阶段）保持不变，为1,000万美元，占信贷组合总额的0.1％，储备覆盖范围充足，减值信贷的信贷损失准备金总额扩大到7.5倍。根据国际财务报告准则第9号归类为第一阶段或低风险信贷的信贷占总信贷的95％，而第二阶段的信贷占总额的5％。

运营费用和效率

24年第二季度的运营支出总额为1,820万美元（季度稳定；同比增长17％），24年第6季度的运营支出总额为3,650万美元（同比增长16％）。运营开支的年度增长主要与人事开支的增加有关，因为该银行的员工队伍随着其对加强该银行战略执行能力的重点而增加。

得益于稳健的总收入水平和良好的运营支出控制，24年第二季度的效率比率为24.3％，而第二季度为25.2％，去年同期为27.2％。6M24的效率比率从去年同期的27.0％提高到24.7％，这是由于总收入的27％增长超过了该年16％的运营费用增长。

资本比率和资本管理

下表显示了截至所示日期的资本金额和比率：

该银行的股权完全由已发行和全额支付的普通普通股组成，截至2024年6月30日，已发行的普通股为3680万股。同日，巴塞尔协议三级资本比率为16.2％，其中风险加权资产是根据先进的内部评级方法（IRB）计算信用风险的。同样，截至2024年6月30日，巴拿马银行监管机构根据巴塞尔标准化方法定义的该银行的资本充足率为14.0％，远高于8％的监管最低水平。

最近发生的事件

•季度股息支付：董事会批准了每股0.50美元的季度普通股股息，相当于24年第二季度。现金股息将于2024年8月20日支付给截至2024年8月5日注册的股东。

注意事项：

—本财报中列出的数字和百分比已四舍五入，因此总数可能不准确。

—QoQ和YoY分别指季度和同比变化。

脚注：

(1) 每股收益（“EPS”）的计算基于每个时期的平均已发行股票数量。

(2) ROE是指根据未经审计的每日平均余额计算的平均股东权益回报率。

（3）ROA是指根据未经审计的每日平均余额计算的平均资产回报率。

(4) NiM是指净利息利率，即净利息收入（NII）除以赚取利息资产的平均余额。

(5) NIS是指净利差，即计息资产的平均收益率减去计息负债的平均收益率。

(6) 效率比率是指合并运营费用占总收入的百分比。

(7) 银行的信贷组合包括按摊销成本计算的总贷款（或贷款组合）、按FVOCI和摊销成本计算的证券、应收利息总额和预期信贷损失备抵额、贷款承诺和财务担保合同，例如确认和备用信用证以及涵盖商业风险的担保；以及由承兑下的客户负债组成的其他资产。

(8) 银行的商业投资组合包括按摊销成本计算的总贷款（或贷款组合）、贷款承诺和财务担保合同，例如已签发和确认的信用证、备用信用证、涵盖商业风险的担保以及由客户承兑负债组成的其他资产。

(9) 市值相当于已发行普通股总额乘以每个相应时期末的市场收盘价。

(10) 一级资本比率根据巴塞尔协议III资本充足率指南计算，并以风险加权资产的百分比计算。风险加权资产是根据巴塞尔协议III资本充足率指南估算的，使用基于内部评级的方法或iRB来评估信用风险，使用标准化方法评估运营风险。

(11) 由巴拿马银行监管局根据巴塞尔协议三标准化方法通过第01-2015号和03-2016号规则定义。资本充足率定义为资本资金与风险加权资产的比率，根据资产的信用风险类别进行评级。此外，风险加权资产会考虑计算市场风险和运营风险。

(12) 流动资产包括银行到期的现金总额，减去原始到期日超过90天的定期存款和其他限制性存款，以及评级为A-或以上的公司债务证券。流动性比率是指流动资产占总资产的百分比。

(13) 贷款组合是指按摊销成本计算的总贷款，不包括应收利息、贷款损失备抵以及未赚取的利息和递延费用。信用减值贷款通常也被称为不良贷款或不良贷款。

(14) 减值信贷是指按FVOCI和摊销成本计算的不良贷款或不良贷款和不良证券。

(15) 损失备抵总额是指贷款损失备抵加上贷款承诺备抵金和财务担保合同损失备抵额以及投资证券损失备抵金。

安全港声明

本新闻稿包含对1995年《私人证券诉讼改革法》和1934年《证券交易法》第21E条所指未来预期发展的前瞻性陈述。前瞻性陈述可以通过诸如 “预期”、“打算”、“计划”、“目标”、“寻求”、“相信”、“项目”、“估计”、“预期”、“战略”、“未来”、“可能”、“应该”、“将” 等词语来识别，以及对未来时期的类似提法。本新闻稿中的前瞻性陈述包括银行的财务状况、资产质量和盈利能力等。这些前瞻性陈述反映了银行管理层的预期，基于当前可用数据；但是，实际业绩和业绩受未来事件和不确定性的影响，这可能会对银行的预期产生重大影响。可能导致实际业绩和业绩出现重大差异的因素包括：冠状病毒（COVID-19）疫情和地缘政治事件；世界银行信贷组合的预期变化；该银行优先债权人地位的延续；该地区利率上升/下降和宏观经济环境对该银行财务状况的影响；该银行战略和举措的执行，包括其收入多元化战略；银行补贴的充足性不出所料信贷损失；为预期的信贷损失提供额外备抵的必要性；该银行实现未来增长、降低流动性水平和提高杠杆率的能力；银行维持其投资级信用评级的能力；银行贷款业务未来资金来源的可用性和组合；潜在的交易损失；欺诈的可能性；以及银行的流动性来源是否足以取代存款提款。可能导致我们实际结果不同的因素或事件可能会不时出现，因此我们无法预测所有因素或事件。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表截至本文发布之日。除非法律要求，否则我们没有义务公开更新任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来发展还是其他原因。

关于 BLADEX

Bladex是一家跨国银行，最初由拉丁美洲和加勒比国家的中央银行设立，于1979年开始运营，旨在促进该地区的对外贸易和经济一体化。该银行总部位于巴拿马，还在阿根廷、巴西、哥伦比亚、墨西哥和美利坚合众国设有办事处，并在秘鲁拥有代表许可证，支持区域扩张并为包括金融机构和公司在内的客户群提供服务。

自1992年以来，Bladex在美国纽约证券交易所（纽约证券交易所代码：BLX）上市，其股东包括：代表23个拉丁美洲国家的中央银行和国有银行和实体；商业银行和金融机构；以及通过公开上市的机构和散户投资者。

电话会议信息

纽约时间2024年7月24日星期三上午11点（美国东部时间）将举行电话会议，讨论该银行的季度业绩。对于有兴趣参与的人，请点击此处预注册我们的电话会议或访问我们的网站 http://www.bladex.com。参与者应在通话开始前五分钟注册。网络直播演示文稿将在 http://www.bladex.com 上可供观看和下载。电话会议将在结束一小时后可供审查。

欲了解更多信息，请访问 http://www.bladex.com 或联系：

卡洛斯·丹尼尔·拉德先生

首席投资者关系官

电话：+507 366-4925 分机 7925

电子邮件地址：craad@bladex.com/ir@bladex.com

展品 I

合并财务状况表

			最后，
			(A)						(B)						(C)						(A)-(B)												(A)-(C)
			2024年6月30日						2024 年 3 月 31 日						2023年6月30日						改变						%						改变						%
			（以千美元计）
资产
现金和银行应付款			$	1,903,541					$	1,726,295					$	1,820,024					$	177,246					10		%				$	83,517					5		%
证券，净额			$	1,146,484					$	1,110,369					$	1,009,857					$	36,115					3						136,627						14
贷款，净额			$	7,443,597					$	7,383,521					$	6,820,865					$	60,076					1						622,732						9
承兑项下的客户责任			$	284,997					$	235,344					$	310,814					$	49,653					21						(25,817)						(8)
衍生金融工具-资产			$	92,652					$	183,177					$	138,877					$	(90,525)					(49)						(46,225)						(33)
设备和租赁权改进，净额			$	15,821					$	16,287					$	16,979					$	(466)					(3)						(1,158)						(7)
无形资产，净值			$	2,605					$	2,616					$	2,255					$	(11)					0						350						16
其他资产			$	16,917					$	30,214					$	14,021					$	(13,297)					(44)						2,896						21
总资产			$	10,906,614					$	10,687,823					$	10,133,692					$	218,791					2		%				$	772,922					8		%
负债
活期存款			$	644,179					$	533,709					$	590,589					$	110,470					21		%				$	53,590					9		%
定期存款			$	4,615,046					$	4,190,570					$	3,483,866					$	424,476					10						1,131,180						32
			$	5,259,225					$	4,724,279					$	4,074,455					$	534,946					11						1,184,770						29
应付利息			$	61,917					$	52,966					$	24,783					$	8,951					17						37,134						150
存款总额			$	5,321,142					$	4,777,245					$	4,099,238					$	543,897					11						1,221,904						30
根据回购协议出售的证券			302,765						363,804						407,572						(61,039)						(17)						(104,807)						(26)
借款和债务，净额			3,540,487						3,933,303						4,048,071						(392,816)						(10)						(507,584)						(13)
应付利息			37,310						41,596						49,508						(4,286)						(10)						(12,198)						(25)
租赁负债			16,148						16,434						16,596						(286)						(2)						(448)						(3)
录取率待定			284,997						235,344						310,814						49,653						21						(25,817)						(8)
衍生金融工具-负债			94,578						36,301						39,454						58,277						161						55,124						140
贷款承诺和财务担保合同损失备抵金			11,488						8,620						5,269						2,868						33						6,219						118
其他负债			34,104						37,265						29,648						(3,161)						(8)						4,456						15
负债总额			$	9,643,019					$	9,449,912					$	9,006,170					$	193,107					2		%				$	636,849					7		%
股权
普通股			$	279,980					$	279,980					$	279,980					$	0					0		%				$	0					0		%
库存股			(105,672)						(106,759)						(110,715)						1,087						1						5,043						5
超过普通股分配价值的额外实收资本			120,735						120,064						119,960						671						1						775						1
资本储备			95,210						95,210						95,210						0						0						0						0
监管储备			136,019						136,019						136,362						0						0						-343						0
留存收益			737,958						706,228						599,069						31,730						4						138,889						23
其他综合收益（亏损）			(635)						7,169						7,656						(7,804)						(109)						(8,291)						(108)
权益总额			$	1,263,595					$	1,237,911					$	1,127,522					$	25,684					2		%				$	136,073					12		%
负债和权益总额			$	10,906,614					$	10,687,823					$	10,133,692					$	218,791					2		%				$	772,922					8		%

附录二

合并损益表

（以千美元计，每股金额和比率除外）

附录三

合并损益表

（以千美元计，每股金额和比率除外）

附录四

合并净利息收入和平均余额

(1) 按摊销成本计算的证券损失备抵总额。

(2) 包括减去预付佣金后的租赁负债。

注意：利息收入和/或支出包括用于套期保值的衍生金融工具的影响。

附录五

合并净利息收入和平均余额

(1) 按摊销成本计算的证券损失备抵总额。

(2) 包括减去预付佣金后的租赁负债。

注意：利息收入和/或支出包括用于套期保值的衍生金融工具的影响。

附录六

合并损益表

（以千美元计，每股金额和比率除外）