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CADENCE 设计系统有限公司

激励性股票奖励协议
综合股权激励计划
(“计划”)

Cadence Design Systems, Inc.(“公司”)根据下述计划(“奖励”)向下述参与者(“参与者”)授予激励性股票奖励。本奖励受本激励股票奖励协议中规定的条款和条件的约束,包括本协议附录(“附录”)(统称为本 “协议”)以及位于公司员工股票服务内联网网页的计划中规定的其他条款和条件;但是,如果本协议的条款与计划条款存在冲突,则以本协议的条款为准。此处未定义的大写术语将具有本计划中规定的含义。
参与者:[l]
身份证号:[l]
激励股票奖励编号:[l]
获奖日期:[l]
受激励股票奖励约束的股票数量(“股份”):[l]
归属开始日期:[l]
归属时间表:[l]

奖励状态。在授予之日,如上所述,受奖励的股票总数将以参与者的名义发行,并将存入公司指定股票过户代理人的托管账户,等待股票归属。根据归属时间表(如上所述)和本协议中规定的条款和条件,在奖励归属和股份限制失效之前,股份将被没收。
投票权/分红权。自奖励之日起,参与者将拥有与此类股票相关的所有投票权和股息及其他分配权。公司将决定是否将任何此类股息或分红自动再投资于额外股票或以现金支付;前提是此类额外股票和/或现金将受到与分配股票相同的限制和归属条件的约束。此外,只有在按照公司自行决定的方式满足归属条件时,任何以现金支付的股息或分红才会被扣留并支付给参与者。
归属限制。在适用的归属日期,对每股股票的限制(视本计划进行调整)将失效,股票将提供给参与者,如果参与者死亡,则提供给参与者的遗产或继承人,前提是参与者在该归属日期之前一直保持员工或顾问的持续身份,已履行与奖励相关的税收相关项目(定义见下文)的所有义务,并且参与者已填写、签署并归还了任何文件,以及采取
综合股权激励计划-ISA协议-1
2023 年 6 月修订版


公司认为适当的任何其他行动以使其能够完成股份的交付。根据本协议,将不发行任何零碎股票。
终止员工或顾问的连续身份。就参与者参与本计划而言,如果参与者的持续雇员或顾问身份因任何原因终止(无论终止的原因是什么,无论后来是否被认定无效或违反参与者受雇或提供服务的司法管辖区的就业法,或参与者的雇佣或服务协议条款,如果有),则参与者奖励将立即终止对股份标的归属及任何权利自参与者终止员工或顾问的持续身份生效之日起,该奖励将在不考虑参与者的情况下被没收。参与者作为员工或顾问的持续身份将自参与者不再以员工或顾问的身份提供服务之日起终止,该日期自参与者受雇或提供服务的司法管辖区的就业法或参与者的雇佣或服务协议(如果适用)条款规定的任何通知期结束之日起终止。就奖励而言,董事会(定义见下文)将拥有决定参与者作为员工或顾问的持续身份何时终止的全权酌处权。
参与者死亡。如果参与者在本奖励所涉的所有股份归属之前死亡,如果参与者自奖励之日起一直处于持续状态,则计划在参与者去世后一年归属的股份数量将被视为在参与者去世前不久归属。所有其他股份将停止归属,受奖励的股份的任何权利将被没收,而不会向参与者提供补偿。
董事会权限。有关本协议或本计划的解释的任何问题、本计划要求做出的任何调整以及本计划或本协议中可能出现的任何争议,将由公司董事会或董事会根据本计划第4(a)节指定的董事委员会(包括委员会授权的任何小组委员会或其他人员)自行决定(统称为 “董事会”)”)。此类决定将是最终决定并具有约束力。
传输限制。在股份限制失效和根据本协议向参与者提供股份之日之前,对受奖励的股份进行任何出售、转让、转让、抵押、质押、信托转让、赠与、通过遗赠、设计或血统的转让,或任何形式的自愿或法律执行直接或间接的转让或处置,均将受到严格禁止且无效。
证券法合规。公司可以对因本奖励或根据本奖励发行的任何股票的任何转售或其他后续转让的时间和方式施加其认为适当的限制、条件或限制,包括但不限于 (i) 公司证券交易政策下的限制,(ii) 在《证券法》或涵盖该奖项的任何其他类似适用法律(无论是美国法律还是非美国法律)没有有效注册声明的情况下可能必要的限制受该奖励约束的股份,以及(iii) 限制使用指定的经纪公司或其他代理进行此类转售或其他转让。股份的任何出售还必须遵守管理此类股份出售的其他适用法律和法规。
综合股权激励计划-ISA协议-2
2023 年 6 月修订版


内幕交易/市场滥用法。参与本计划即表示参与者同意遵守公司的证券交易政策。此外,参与者承认,他或她可能受到适用司法管辖区的内幕交易限制和/或市场滥用法律的约束,包括但不限于美国,如果不同,还包括参与者的居住国,这可能会影响其在参与者被视为 “重大非公开” 期间出售或以其他方式处置股票或股权(例如激励性股票奖励)或与股票价值相关的权利的能力 “有关公司的信息”(定义为适用司法管辖区的法律)。这些法律或法规规定的任何限制与公司证券交易政策可能施加的任何限制是分开的,也是对这些限制的补充。参与者理解并同意,他或她应咨询其个人法律顾问,了解有关其所在国家/地区任何内幕交易限制和/或市场滥用法律的详细信息,参与者全权负责遵守此类法律或法规。
奖励的某些条件。通过接受奖励,参与者承认并同意:
(a) 本计划由公司自愿设立,本质上是自由裁量的,在本计划允许的范围内,公司可以随时修改、修改、暂停或终止本计划;
(b) 该奖项的授予是特殊的、自愿的、偶然的,不产生任何合同或其他权利,即便过去曾发放过奖励,也不会产生今后领取补助金或以福利代替奖励的任何合同或其他权利;
(c) 有关未来奖励补助的所有决定(如果有)将由公司自行决定;
(d) 参与者参与本计划不会产生进一步获得员工或顾问持续身份的权利,也不会干扰公司(或任何关联公司)随时终止参与者作为员工或顾问的持续身份的任何适用能力;
(e) 奖励和参与者对本计划的参与不会被解释为与公司或任何关联公司的雇佣合同或服务合同或关系的形成或修改;
(f) 参与者自愿参与本计划;
(g) 该奖励和受该奖励约束的股份及其收入和价值并不旨在取代任何养老金权利或补偿;
(h) 该奖励和受该奖励限制的股份及其收入和价值,不属于任何目的的正常或预期薪酬的一部分,包括但不限于计算任何遣散费、辞职、解雇、解雇、服务终了补助金、奖金、长期服务奖励、休假相关付款、假日工资、养老金或退休金或补助金或福利金或类似的强制性付款;
(i) 受该奖励的股份的未来价值未知,无法肯定地预测;
综合股权激励计划-ISA协议-3
2023 年 6 月修订版


(j) 除非本计划中另有规定或公司自行决定,否则本协议所证明的奖励和福利不构成将奖励或任何此类权益转让给另一家公司或由另一家公司承担的权利,也不会产生任何与影响股份的公司交易有关的兑换、兑现或替代的权利;以及
(k) 如果参与者居住在美国境外,除上述 (a) 至 (j) 小节外,以下规定也将适用:
a. 无论出于何种目的,奖励和受奖励的股份及其收入和价值均不属于正常或预期薪酬的一部分;
b.公司、任何关联公司或雇用或雇用参与者的关联公司(“雇主”)均不对参与者当地货币与美元之间的任何外汇汇率波动承担任何责任,这些波动可能影响奖励的价值或根据奖励结算或随后出售结算时获得的任何股份的价值;
c. 如果参与者的持续雇员或顾问身份终止,奖励被没收,则不会引起任何索赔或有权获得补偿或损害赔偿(无论此类解雇的原因如何,以及后来是否被认定无效或违反参与者受雇或提供服务的司法管辖区的就业法,或参与者的雇佣或服务协议的条款(如果有));以及
d. 除非与公司另有协议,否则奖励和受奖励的股份及其收入和价值不作为参与者作为公司关联公司董事可能提供的服务的对价或与之相关的服务予以授予。
数据隐私声明和同意:如果参与者居住和/或工作在欧盟或欧洲经济区以外,则适用本节。
(a) 参与者明确和毫不含糊地同意雇主、公司及其关联公司按照本协议下段和任何其他计划文件(统称 “数据”)的规定以电子或其他形式收集、使用和传输其个人数据(统称为 “数据”),仅用于实施、管理和管理其参与本计划。
(b) 参与者明白,数据可能包括有关他或她的某些个人信息,包括但不限于参与者的姓名、家庭住址、电子邮件地址和电话号码、出生日期、社会保险号码、护照号码或其他身份证号码(例如居民登记号码)、工资、国籍、职称、在公司持有的任何股份或董事职位、所有激励性股票奖励的详细信息或其他授予、取消、行使的股票权利、已购买、归属、未归属或未偿还其本人偏爱。
综合股权激励计划-ISA协议-4
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(c) 参与者明白,数据将传输给E*TRADE Corporate Financial Services, Inc.及其关联公司、嘉信理财公司及其关联公司,或公司目前或将来可能选择的其他股票计划服务提供商(“指定经纪人”),后者正在协助公司实施、管理和管理本计划。参与者明白,数据的接收者可能位于参与者所在的国家或其他地方,并且接收者所在的国家/地区的数据隐私法律和保护措施可能与参与者所在的国家/地区不同。参与者理解,如果他或她居住在美国境外,则参与者可以通过联系其当地人力资源代表来索取包含任何潜在数据接收者的姓名和地址的清单。
(d) 参与者授权公司、指定经纪人和可能协助公司(目前或将来)实施、管理和管理本计划的任何其他可能的接收方以电子或其他形式接收、拥有、使用、保留和传输数据,其唯一目的是实施、管理和管理参与者对本计划的参与。参与者明白,只有在实施、管理和管理其参与本计划所需的时间内,数据才会被保存。参与者明白,他或她可以随时通过联系其当地人力资源代表查看数据、索取有关数据存储和处理的信息、要求对数据进行任何必要的修改或拒绝或撤回本协议中的同意,在任何情况下都是免费的。参与者明白,他或她在本协议中提供的同意纯粹是自愿的。如果参与者不同意,或者他或她后来试图撤销其同意,则参与者的员工和/或顾问身份以及为雇主提供的服务将不会受到影响;拒绝或撤回其同意的唯一后果是公司将无法向参与者发放激励性股票奖励,也无法管理或维持激励性股票奖励。因此,参与者明白,拒绝或撤回其同意可能会影响其参与本计划的能力。有关参与者拒绝同意或撤回同意的后果的更多信息,参与者了解他或她可以联系其当地的人力资源代表。
(e) 应公司或雇主的要求,参与者同意提供公司和/或雇主根据其所在国家的数据隐私法认为有必要获得的任何其他已执行的数据隐私同意书或协议,无论是现在还是将来。参与者明白,如果他或她未能执行任何此类同意或协议,他或她将无法参与本计划。
数据隐私声明和同意。如果参与者在欧盟或欧洲经济区居住和/或工作,则本节适用:
(a) 参与者了解与参与者参与计划相关的公司数据处理做法的信息,请参阅此处提供的公司员工和员工隐私政策。

综合股权激励计划-ISA协议-5
2023 年 6 月修订版


(b) 参与者明白,公司将收集参与者的个人数据,以分配股份以及实施、管理和管理本计划。公司还将把参与者的个人数据转移给E*TRADE Corporate Financial Services, Inc.及其关联公司、Charles Schwab & Co. 及其关联公司,或公司目前或将来可能选择的其他股票计划服务提供商(“指定经纪人”),以便指定经纪人可以协助公司实施、管理和管理该计划。在不限制公司可能拥有的任何其他权利的情况下,参与者声明同意使用与本计划相关的个人数据。

(c) 参与者参与本计划和给予同意纯粹是自愿的。参与者可以随时拒绝或撤回其同意。如果参与者不同意,或者参与者撤回同意,则参与者无法参与本计划。这不会影响参与者作为雇主雇员的工资或作为雇主顾问的报酬,也不会影响参与者为雇主提供的服务。相反,公司将无法向参与者授予激励性股票奖励或其他奖励,也无法管理或维持此类奖励。参与者明白,拒绝或撤回其同意可能会影响其参与本计划的能力。
纳税义务
(a) 税收责任。参与者承认,无论公司或雇主就任何或全部所得税、社会保险、工资税、附带福利税、记账付款或其他与参与者参与计划有关且在法律上适用或被认为适用于参与者的税收相关项目(“税收相关项目”)采取任何行动,所有税收相关项目的最终责任是并仍然是参与者的责任,可能超过实际预扣的金额公司或雇主(如果有)。
参与者进一步承认,公司和/或雇主 (a) 对任何税收相关项目的待遇不作任何陈述或承诺,包括但不限于奖励的授予或归属、随后出售根据奖励归属获得的股份或获得股息,以及 (b) 不承诺也没有义务为减少或淘汰参与者而制定补助金条款或奖励的任何方面对税务相关物品的责任或取得任何特定的纳税结果。
此外,如果参与者在多个司法管辖区受到税收相关项目的约束,则公司和/或雇主(或前雇主,如适用)可能需要在多个司法管辖区预扣税务相关物品或将其入账。
如果参与者未能履行与税收相关项目有关的义务,公司可以拒绝发行、交付或提供股份或出售股票的收益。
综合股权激励计划-ISA协议-6
2023 年 6 月修订版


(b) 预扣股份。在遵守适用的当地法律的前提下,如果公司或雇主需要预扣与奖励有关的税收相关项目,公司将要求参与者履行其对税收相关项目的义务,但须遵守下文 (d) 小节,从本可交付给参与者的股份中扣除在适用的归属日(或其他适用日期)具有公允市场价值的全股与税收相关的物品出现)不超过此类税收的金额-相关项目;前提是,如果适用日期为非交易日,则公允市场价值将根据下一个可用交易日的普通股收盘价确定。
为避免负面会计处理,公司可以通过考虑适用的最低法定预扣税额或其他适用的预扣税率来预扣或核算与税收相关的项目。出于税收目的,参与者被视为已发行了受既得奖励约束的全部股份,尽管部分股份的扣押仅是为了支付应付的税收相关项目。
(c) 替代预扣方法。如果公司自行决定适用的当地法律不允许或不建议预扣股份,则公司可以通过以下一种或多种方式来履行其对税收相关项目的义务:
(i) 扣留公司和/或雇主向参与者支付的参与者的工资或其他现金补偿;
(ii) 通过自愿出售或公司(根据本授权代表参与者)安排的强制性出售,扣留奖励归属时出售股票的收益;或
(iii) 要求参与者向公司或雇主支付相当于税收相关物品的金额。
(d) 预扣税率。在符合本计划和适用法律的范围内,公司可以通过考虑适用的最低法定预扣税率或其他适用的预扣税率(包括适用税收管辖区的最高法定税率)来预扣或核算与税收相关的项目。如果公司使用最高适用税率确定预扣金额,则参与者可能有权以现金退还任何超额预扣的金额(无权获得等值的股份),或者如果公司或雇主未退款,则参与者可以向当地税务机关寻求退款,前提是参与者希望以退款的形式收回超额预扣的金额。如果少缴预扣税,参与者可能需要直接向相应的税务机关或公司和/或雇主支付任何额外的税收相关物品。
综合股权激励计划-ISA协议-7
2023 年 6 月修订版


文件和通知的交付。任何与参与本计划有关的文件或本计划要求或允许的任何通知均以书面形式提供,通过个人交付、通过公司或关联公司向参与者提供的电子邮件地址(如果有)进行电子交付,或者通过挂号信或挂号信存入美国邮局或非美国邮政服务机构,或通过挂号信或挂号信或挂号信存入美国邮局或非美国邮局,或通过挂号信或挂号信存入美国邮局或非美国邮政服务机构,或通过挂号信或挂号信进行电子交付,将被视为有效送达全国认可的隔夜快递服务,预付邮资和费用,寄给另一方,地址如下所示,该方签署本协议时所示的地址或该方可能不时以书面形式指定给另一方的其他地址。
(a) 电子交付的描述。计划文件可能包括但不一定包括:计划、本协议,包括附录、计划招股说明书以及公司一般向公司股东提供的任何报告,可以通过电子方式交付给参与者。此类电子交付手段可能包括但不一定包括向参与管理本计划的第三方的公司内联网或互联网站点提供链接、通过电子邮件或公司指定的其他电子交付方式交付文件。
(b) 同意电子交付。参与者承认,参与者已阅读本协议的 “文件和通知的交付” 部分,并同意按本节所述以电子方式交付计划文件和协议。参与者承认,通过电话或书面联系公司,他或她可以从公司收到以电子方式免费向参与者交付的任何文件的纸质副本。参与者进一步承认,如果尝试以电子方式交付任何文件失败,将向参与者提供此类文件的纸质副本。同样,参与者理解,如果尝试以电子方式交付任何文件失败,参与者必须向公司或任何指定的第三方管理人提供任何文件的纸质副本。参与者可以通过电话、邮政或电子邮件将此类撤销的同意或修改后的电子邮件地址通知公司,随时撤销其对本节所述文件的电子交付的同意,也可以更改交付此类文件的电子邮件地址(如果参与者提供了电子邮件地址)。参与者明白,如本节所述,他或她无需同意以电子方式交付文档。
语言。参与本计划即表示参与者承认他或她的英语水平足够流利,或者已经咨询了英语水平足够高的顾问,使参与者能够理解本协议和计划的条款和条件。如果参与者收到了翻译成英语以外其他语言的本协议或与计划相关的任何其他文件,并且如果翻译版本的含义与英文版本不同,则以英文版本为准,除非适用法律另有要求。
可分割性。本协议的条款是可分割的,如果任何一项或多项条款被确定为全部或部分非法或不可执行,则其余条款仍具有约束力和可执行性。
综合股权激励计划-ISA协议-8
2023 年 6 月修订版


适用法律;地点。本协议将根据特拉华州法律进行解释、解释和执行,不考虑其法律冲突规则。为了对本授予或本协议所证明的双方关系直接或间接引起的任何争议提起诉讼,双方服从并同意加利福尼亚州的专属管辖权,并同意此类诉讼仅在加利福尼亚州圣塔克拉拉县法院或美国加利福尼亚北区联邦法院进行,不在授予和/或履行本授权的其他法院进行。
附录。尽管本协议中有任何规定,但本奖励的授予将受本协议任何附录中针对参与者所在国家/地区规定的任何其他条款和条件的约束。此外,如果参与者迁至附录中包含的国家之一,则该国家的附加条款和条件将适用于参与者,前提是公司出于法律或管理原因认为适用此类条款和条件是必要或可取的。附录构成本协议的一部分。
施加其他要求。在公司出于法律或管理原因认为必要或可取的范围内,公司保留对参与者参与本计划、奖励和根据本计划收购的任何股份施加其他要求的权利,并有权要求参与者签署实现上述目标可能需要的任何其他协议或承诺。
外国资产/账户报告要求;外汇管制。参与者承认,其国家可能有某些外国资产和/或外国账户报告要求和外汇管制,这可能会影响参与者收购或持有根据本计划收购的股票或参与本计划获得的现金(包括根据本计划收购的股票支付的任何销售收益或股息)的能力。参与者可能需要向其所在国家的税务机关或其他机构报告此类账户、资产或交易。参与者还可能需要通过指定的银行或经纪人和/或在收到后的一段时间内将销售收益或其他因参与本计划而获得的其他资金汇回其国家。参与者承认遵守此类法规是他或她的责任,参与者应向其个人法律顾问咨询任何细节。

豁免。参与者承认,公司对违反本协议任何条款的豁免将不起作用,也不会被解释为对本协议任何其他条款或参与者或任何其他参与者随后违反的任何行为的豁免。
[页面的剩余部分故意留空]
综合股权激励计划-ISA协议-9
2023 年 6 月修订版


接受。参与者未能在首次归属之前接受和确认本协议,将导致股票的发行延迟到协议被接受之后;如果在允许公司在奖励归属年度的次年3月15日之前未接受该协议,则奖励将被没收。

Cadence 设计系统有限公司




作者:
姓名:
约翰·沃尔
标题:
高级副总裁兼首席财务官
日期:
[l],2023



已确认并同意




作者:
姓名:
标题:
日期:
综合股权激励计划-ISA协议-10
2023 年 6 月修订版


附录
条款和条件
本附录包括其他条款和条件,适用于根据本计划向参与者发放的奖励,前提是参与者在以下所列国家工作和/或居住在其中一个国家/地区。如果参与者是参与者目前工作和/或居住的国家以外的国家的公民或居民(或出于当地法律的目的被视为如此),或者如果参与者在奖励获得后将工作和/或居留权转移到其他国家,则公司将自行决定此处包含的条款和条件在多大程度上适用于参与者。
本附录中使用但未定义的某些大写术语具有计划和/或协议中规定的含义。
通知
本附录还包括有关外汇管制、证券法和参与者在参与本计划时应注意的某些其他问题的通知。这些通知基于截至2023年6月在相应国家生效的证券、外汇管制和其他法律。此类法律通常很复杂,而且经常变化。因此,参与者明白,他或她不应依赖本附录中包含的通知作为与参与者参与本计划后果有关的唯一信息来源,因为在参与者授予激励性股票奖励或出售此类归属时获得的任何股份时,这些信息可能已经过时。
此外,本附录中包含的通知本质上是一般性的,可能不适用于参与者的特殊情况,涉及参与者在参与本计划方面的个人义务,因此,公司无法向参与者保证任何特定的结果。因此,参与者应就参与者所在国家的相关法律如何适用于参与者的个人情况寻求适当的专业建议。
如果参与者是参与者目前工作和/或居住的国家以外的国家的公民或居民(或出于当地法律的目的被视为如此),或者如果参与者在奖励获得后移居到其他国家,则本附录中包含的通知可能不以相同的方式适用于参与者。
公司没有提供任何税务、法律或财务建议,也没有就参与者参与本计划或其收购或出售受奖励限制的股份提出任何建议。参与者理解并同意,在采取与本计划相关的任何行动之前,他或她应就参与者参与本计划的情况咨询其个人税务、法律和财务顾问。


综合股权激励计划-ISA 协议-2023 年 6 月 11 日修订版




比利时

通知
外国资产/账户报告信息。比利时居民必须在年度纳税申报表中申报在比利时境外持有的任何证券(例如股票)或银行账户(包括经纪账户)。比利时居民首次举报外国证券和/或银行账户时,必须以单独的表格向比利时国家银行中央联络点提供账号、银行名称和开户国家。该表格以及有关如何填写的更多信息,可在比利时国家银行的网站www.nbb.be上找到,标题为Kredietcentrales/Centrales des credits。
《证券交易法》。证券交易税适用于比利时居民通过非比利时金融中介机构(例如美国经纪商)执行的交易。当出售根据本计划收购的股票时,可能会适用证券交易税。参与者应咨询其个人税务或财务顾问以获取更多详细信息。
年度证券账户税务信息。“年度证券账户税” 对比利时或外国证券账户中持有的合格证券的价值征收0.15%的年度税。除非在相关报告期内的四个参考日(即12月31日、3月31日、6月30日和9月30日),该账户中持有的证券总价值平均超过100万欧元,否则该税不适用。根据证券账户是在比利时还是外国金融机构持有,适用不同的付款义务。参与者明白,参与者应咨询其个人税务顾问,以获取有关参与者年度证券账户纳税义务的更多信息。
巴西
条款和条件
遵守法律。接受奖励即表示参与者同意遵守任何适用的巴西法律,并负责支付和申报与参与者参与本计划相关的所有适用的税收相关项目。
奖励的某些条件。本条款补充了本协议的 “奖励的某些条件” 部分:
通过接受奖励,参与者承认并同意(i)参与者正在做出投资决策,(ii)只有在归属条件得到满足且参与者在归属计划规定的归属期内提供任何必要服务的情况下,才会向参与者发行股份;(iii)标的股票的价值不是固定的,可以在归属期内增加或减少而不会向参与者提供补偿。
通知
交易所控制信息。如果巴西境外资产的总价值超过中央银行每年设定的门槛金额,则巴西居民必须提交一份在巴西境外持有的资产和权利(包括根据本计划收购的股份)的申报表。参与者应咨询其个人法律顾问,以确定他或她是否将受到本报告要求的约束。

综合股权激励计划-ISA协议-12
2023 年 6 月修订版


加拿大

条款和条件
结算形式。尽管计划中包含任何自由裁量权,但奖励将仅以股份结算。
终止雇用。该条款取代了协议中 “终止员工或顾问的持续身份” 部分:
就参与者参与本计划而言,如果参与者的持续雇员或顾问身份由于除死亡以外的任何原因终止(无论解雇的原因是什么,无论后来是否被认定无效、非法或违反参与者受雇或提供服务的司法管辖区的就业法或参与者的雇佣或服务协议条款(如果有)),则参与者的股票激励股票奖励将立即停止授予和任何标的股票的权利将在不考虑参与者的情况下被没收,最早的有:(i)员工收到终止雇佣关系的通知或顾问收到终止适用服务合同的通知,(ii)提供辞职通知的员工或提供终止适用服务合同通知的顾问,以及(iii)员工或顾问停止提供主动服务,无论通知的期限如何,代替通知或根据成文、普通法、民法、合同或其他规定,提供或要求提供相关的付款或损害赔偿。在参与者归属权终止之日之前的那段时间内,参与者将无法获得或无权获得任何按比例归属,也无权因归属损失获得任何补偿。如果根据协议和/或本计划的条款无法合理确定参与者作为员工或顾问的持续身份的终止日期,则董事会将全权酌情决定参与者的持续雇员或顾问身份何时终止(包括参与者在请假期间是否仍可被视为提供服务)。
尽管如此,如果适用的就业标准立法明确要求在法定通知期内继续拥有归属权,则参与者拥有激励性股票奖励(如果有)的权利将自参与者最低法定通知期的最后一天起终止,但是如果归属日期在参与者的法定通知期结束之后,参与者将无法获得或无权获得按比例归属,参与者也无权获得任何补偿用于丢失的归属。同样,如果参与者是顾问,并且适用的服务合同明确要求在合同通知期内继续享有归属权,则参与者对激励性股票奖励(如果有)的归属权将自最低合同通知期的最后一天起终止,但是如果归属日期在参与者的合同通知期结束之后,参与者将无法获得或无权获得按比例归属,参与者也无权获得任何归属补偿归属损失。
如果参与者是魁北克省居民,则以下规定将适用:
法语文件。本协议和计划的法文译本将与本协议同时提供给参与者。参与者明白,与限制性股票单位相关的其他信息可能会不时以英文提供,此类信息可能不会立即以法语提供。尽管协议中有任何相反的规定,除非参与者另有说明,否则本计划和本协议的法语译本将适用于参与者对本计划的参与。
综合股权激励计划-ISA协议-13
2023 年 6 月修订版


数据隐私声明和同意。本条款补充了本协议的 “数据隐私声明和同意” 部分:
参与者特此授权公司和公司代表与参与本计划管理和运营的所有人员(无论是否专业人员)进行讨论并获取所有相关信息。参与者进一步授权公司、雇主、其关联公司和计划管理人与包括指定经纪人在内的各自顾问披露和讨论该计划。参与者进一步授权雇主、公司及其关联公司记录此类信息,并将此类信息保存在参与者的员工档案中。参与者承认并同意,参与者的个人信息,包括任何敏感的个人信息,可能会转移或披露到魁北克省以外,包括美国。如果适用,参与者还承认公司、雇主、其关联公司和指定经纪人可以使用技术进行概要分析,并做出可能对参与者或计划管理产生影响的自动决策。
通知
证券法信息。通过本计划收购的股票可以通过指定经纪人出售,前提是此类股票通过股票上市的证券交易所(即纳斯达克全球精选市场)在加拿大境外进行转售。
外国资产/账户报告信息。如果外国财产的总成本在一年中的任何时候超过100,000加元,则特定的外国财产,包括根据本计划收购的股份以及获得由加拿大居民持有的非加拿大公司股份(例如激励性股票奖励)的其他权利,通常必须每年在 T1135 表格(外国收入核实表)上申报。因此,如果由于参与者持有其他特定的外国财产而超过100,000加元的成本门槛,则必须申报此类权利(通常为零成本)。收购股票时,其成本通常是股票的调整后成本基础(“ACB”)。AcB通常等于收购时股票的公允市场价值,但是如果参与者拥有同一家公司的其他股份,则该ACb可能必须与其他股票的AcB相平均。

中国

条款和条件

强制性销售限制。由于中华人民共和国(“PRC”)的外汇管制限制,参与者理解并同意,公司保留在奖励归属后要求出售向参与者发行的股份的权利,(i)在奖励归属后立即出售,(ii)不迟于参与者停止成为公司员工或关联实体或关联公司之日起九十(90)天,或(iii) 在公司允许或中华人民共和国国家对外管理局要求的任何其他时间范围内交易所,受内幕交易限制和/或市场滥用法律的约束。
通过接受该奖励,公司有权指示其指定经纪人协助强制出售此类股票(根据本授权代表参与者),但须遵守内幕交易限制和/或市场滥用法,参与者明确授权公司的指定经纪人完成此类股票的出售。根据任何适用的交易所管制法律法规,出售股票后,所得款项减去经纪人的费用或佣金,将汇给我。
综合股权激励计划-ISA协议-14
2023 年 6 月修订版


外汇管制限制。接受该奖励即表示参与者理解并同意,根据中国的外汇管制法,参与者不得将根据本计划收购的任何股份从参与者在指定经纪商处开设的账户中转出参与者在指定经纪商处开设的账户,并且参与者必须立即汇回因参与者参与本计划而应得的所有收益,包括向中国出售根据本计划收购的股票所得的任何收益。
参与者还了解到,收益的汇回将需要通过公司、雇主或中国关联公司开设的特殊外汇控制账户进行,参与者特此同意并同意,收益可以在交付给中国参与者之前转入此类特殊账户。公司可以自行决定以美元或当地货币支付所得款项。如果收益以美元支付,则参与者了解他或她可能需要在中国开设一个美元银行账户,以便将所得款项存入该账户。如果所得款项转换为当地货币,则参与者承认公司没有义务确保任何特定的货币兑换率,并且由于中国的外汇管制限制,在将收益转换为当地货币方面可能会面临延迟。参与者承认并同意,在股票出售之日和收益转换为当地货币之日之间,他或她承担任何货币兑换率波动的风险。参与者还同意遵守公司未来可能规定的任何其他要求,以促进遵守中国的外汇管制要求。
芬兰
没有针对具体国家的规定。
法国
条款和条件
同意接收英文信息。接受奖励即表示参与者确认已阅读并理解本计划和本协议,包括其中包含的所有条款和条件,这些条款和条件均以英语提供。参与者相应地接受这些文件的条款。
在接受归因时,参与者确认自己已确认计划和合同及相关内容,包括所有条款和条件,这些条款和条件都是用英语传送的。参与者接受这些文件的陈述,以了解原因。
通知
外国资产/账户报告信息。法国居民必须每年以特殊表格申报所有外国银行和经纪账户(包括纳税年度内开立、持有、使用和/或关闭的账户)以及所得税申报表。不举报将受到严厉处罚。
综合股权激励计划-ISA协议-15
2023 年 6 月修订版


德国
通知
交易所控制信息。超过12,500欧元的跨境付款必须向德国联邦银行(Bundesbank)报告。如果参与者收购的股票价值超过该金额,雇主将向德国央行报告股份的收购情况。如果参与者以其他方式支付或收到的款项超过该金额(例如,如果预扣股票以支付适用的税收相关项目,或者如果参与者通过外国经纪商、银行或服务提供商出售股票并获得超过该金额的收益),则参与者必须使用德国央行网站(www.bundesbank 上提供的 “一般统计报告门户”(“Allgemeine Meldeportal Statistik”)以电子方式向德国央行报告付款情况 bank.de) 或通过允许的其他方法(例如通过电子邮件或电话)或德国央行要求。报告必须每月或在德国央行允许或要求的其他时间内提交。
外国资产/账户报告信息。参与者明白,如果他或她根据本计划收购股票导致在日历年度的任何时候出现所谓的 “合格参与”,则参与者可能需要在提交相关年度的纳税申报表时报告收购情况。如果(i)收购的股票价值超过15万欧元,且参与者持有的股份达到或超过公司普通股总额的1%,或(ii)在极少数情况下,参与者持有的股份超过公司普通股总额的10%,则获得 “合格参与”。
匈牙利
没有针对具体国家的规定。
印度
条款和条件
结算形式。尽管计划中包含任何自由裁量权,但奖励将仅以股份结算。
通知
交易所控制信息。参与者必须在适用的印度外汇管制法规定的时间内汇回参与本计划获得的任何资金(例如出售股票的收益),该法律可能会不时修订。如果印度储备银行或公司或雇主要求汇款证明,参与者应从参与者存入外币的银行获得外国汇款凭证(“FIRC”),并保留FIRC作为汇回资金的证据。参与者可能需要向公司和/或雇主提供有关参与本计划所得资金的信息,以使他们能够遵守印度外汇管制法规定的申报要求。
外国资产/账户报告信息。参与者必须在其年度纳税申报表中申报以下项目:(i)持有的任何外国资产(包括根据本计划收购的股份),以及(ii)参与者拥有签署权的任何外国银行账户。参与者有责任遵守本申报义务,并应就此与其个人税务顾问协商。
综合股权激励计划-ISA协议-16
2023 年 6 月修订版


爱尔兰
没有针对具体国家的规定。
意大利
条款和条件
计划文件确认。通过接受奖励的授予,参与者承认他或她已收到本计划和协议(包括本附录)的副本,并已全面审查了计划和协议(包括本附录),完全理解和接受本计划和协议(包括本附录)的所有条款。
参与者进一步确认,他或她已阅读并明确批准协议的以下部分:归属时间表;和解;奖励地位;投票权/分红权;归属限制;终止雇员或顾问的持续身份;奖励的某些条件;纳税义务;语言;管辖法律和地点;附录;施加其他要求;以及在欧盟或欧洲经济区居住和/或工作的参与者的数据隐私声明和同意。
通知
外国资产/账户报告信息。在财政年度的任何时候持有可能在意大利产生应纳税所得的外国金融资产(包括现金和股票)的意大利居民必须在资产持有年度的年度纳税申报表(UNICO表格,RW附表)中申报这些资产,如果没有纳税申报表,则以特殊表格申报。这些举报义务也将适用于根据意大利洗钱条款成为外国金融资产受益所有人的意大利居民。
日本
通知
交易所控制信息。如果参与者在单笔交易中收购了价值超过10000万日元的股票,则参与者必须在收购股票后的20天内通过日本银行向财务省提交证券收购报告。参与者应咨询其个人税务顾问,以确定适用的申报义务。
外国资产/账户报告信息。日本居民必须报告截至12月31日在日本境外持有的任何资产的详细信息,包括根据本计划收购的股票,前提是此类资产的公允市净值总额超过5000万日元。此类报告将在每年3月15日之前提交。参与者有责任遵守本申报义务(如果适用于参与者),并应就此咨询其个人税务顾问。
荷兰
没有针对具体国家的规定。

综合股权激励计划-ISA协议-17
2023 年 6 月修订版


波兰

通知

交易所控制信息。如果此类现金和证券的价值超过一定门槛,则有关在波兰境外持有现金和证券(包括股票)的银行或经纪账户的信息必须按季度向波兰国家银行报告此类账户的交易和余额。任何超过一定门槛的资金转入或转出波兰都必须通过波兰的银行账户进行。与任何外汇交易有关的所有文件应保留五(5)年,从此类交易发生的当年年底算起。
新加坡
通知
证券法信息。本计划下的奖励是根据《新加坡证券期货法》(第289章,2006年版)第273(1)(f)条下的 “合格人员” 豁免发放的(“沙发”)。该计划尚未向新加坡金融管理局提交或注册为招股说明书。因此,根据SFA,与招股说明书内容相关的法定责任将不适用。根据本计划授予的奖励受SFA第257条的约束,参与者明白,他或她不应直接向新加坡的任何个人或实体出售或要约出售任何股份,除非此类出售或要约是在授予之日起六个月或更长时间内提出的,(ii) 根据SFA第十三部分第 (1) 分节 (4)(第280条除外)下的豁免,或 (iii) 根据SFA的任何其他适用条款并符合其条件。
董事通知信息。新加坡关联公司或关联实体的任何董事、副董事或影子董事都必须遵守《新加坡公司法》规定的某些通知要求。这些要求之一是,在接收或处置公司或任何关联实体中的权益(例如权利或股份)时,有义务以书面形式通知新加坡的关联公司或相关实体。此类通知必须在收购或处置公司或任何关联公司权益后的两天内发出,如果当时持有此类权益,则必须在成为董事后的两天内发出。
韩国
通知
外国资产/账户报告信息。韩国居民必须向韩国税务机关申报所有外国金融账户(即非韩国银行账户、经纪账户等),如果此类账户的价值在一个日历年内的任何月底日期超过适用门槛,则必须就此类账户提交报告。参与者应咨询其个人税务顾问,以确定其个人申报义务。
综合股权激励计划-ISA协议-18
2023 年 6 月修订版


瑞典
条款和条件
纳税义务。本条款补充了本协议的 “纳税义务” 部分:
在不限制公司和雇主履行本协议 “纳税义务” 部分规定的税收相关项目的预扣义务的权力的前提下,通过接受该奖励,参与者授权公司和/或雇主,从本可交付给参与者的股份中扣除本来可以交付给参与者的以结算奖励的股份,或者预扣出售通过自愿出售或安排的强制性出售奖励获得的股份的收益公司(在参与者身上根据本授权代表)满足与税收相关的物品,无论公司和/或雇主是否有义务预扣此类税收相关物品。
瑞士
通知
证券法信息。根据《瑞士联邦金融服务法》(“FinSA”)第35条及其后各条,本文件和与计划参与提议相关的任何其他材料均不构成招股说明书;(ii)可以在瑞士向公司员工以外的任何人公开发布或以其他方式公开发布,或者(iii)已经或将要根据第51条向任何瑞士审查机构提交、批准或监督 FinSA 或任何瑞士监管机构,包括瑞士金融市场监管局(FINMA)。
台湾
通知
证券法信息。本计划的参与提议仅适用于符合条件的员工和顾问。本计划的参与要约不是台湾公司的证券公开发行。
交易所控制信息。台湾居民可以在没有正当理由的情况下每年收购和汇出不超过500万美元的外币(包括购买资金或出售股票的收益)。但是,如果单笔交易中的交易金额超过特定阈值,则可能要求台湾居民提交外汇交易表并提供证明文件,以使汇款银行满意。
英国
条款和条件
纳税义务。本条款补充了本协议的 “纳税义务” 部分:
在不限于协议的 “纳税义务” 部分的前提下,参与者同意他或她对所有与税收相关的项目负责,并特此承诺应公司或雇主或英国税务与海关总署(“HMRC”)(或任何其他税务机关或任何其他相关机构)的要求支付所有与税收相关的项目。参与者还同意赔偿公司和雇主代表参与者向英国税务及海关总署(或任何其他税务机关或任何其他相关机构)缴纳或将要支付的任何税款,并继续赔偿公司和雇主应缴纳或将要支付的任何税款。
综合股权激励计划-ISA协议-19
2023 年 6 月修订版


尽管如此,如果参与者是公司的董事或执行官(根据《交易法》第13(k)条的定义),则前述条款的条款将不适用。参与者明白,如果他或她是执行官或董事,并且参与者在导致上述补偿事件的英国纳税年度结束后的90天内未征收所得税,则任何未缴的所得税金额都可能构成参与者的福利,可以据此支付额外的所得税和国民保险缴款(“NIC”)。参与者将负责根据自我评估制度直接向英国税务及海关总署申报和缴纳该额外福利应缴的任何所得税,并负责向公司或雇主付款,视该额外福利应得的任何NIC的价值而定。
美利坚合众国
没有针对具体国家的规定。
综合股权激励计划-ISA协议-20
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