丹纳赫报告2024年第二季度业绩

丹纳赫公司（NYSE:DHR）（“本公司”）宣布2024年6月28日季度业绩，本公告中所有数据仅包括持续经营数据。

2024年第二季度主要业绩

•净利润为9,0700万美元，每股摊薄普通股收益为1.22美元，非GAAP调整摊薄每股净收益为1.72美元。

•营业收入同比下降3.0%，至5.7亿美元，非GAAP核心收入下降3.5%。

•营运现金流为14亿美元，非GAAP自由现金流为11亿美元。

莱纳-布莱尔（Rainer M. Blair）总裁兼首席执行官表示：“我们的团队在第二季度表现很好，实现了超预期的收入、盈利和现金流。我们特别高兴的是，在生物加工业务上持续的积极势头以及西菲德的强劲表现，我们相信西菲德在分子检测领域再次获得了市场份额。”

布莱尔继续说：“丹纳赫的未来充满着光明的前景。我们在过去几年中进行的投资组合转型，已经创造出了一个专注于生命科学和诊断领域的领导者，未来长期增长、扩大利润和更强的现金流的地位也日益显现。”

2024年第三季度和全年业绩展望

拟定销售预测仅基于非通用会计准则核心营收，因为估计GAAP收益的其他组成部分(如货币翻译、收购和出售产品线)较为困难。

2024年第三季度，该公司预计非通用原则核心营业收入将同比下降个位数；2024年全年，该公司继续预计非通用原则核心营业收入将同比下降个位数。

电话会议和网络直播信息

丹纳赫将于今日8:00 a.m. Et开始的季度业绩会上，讨论其第二季度业绩和2024年第三季度和全年的财务指引。本次会议及附带的幻灯片演示将在丹纳赫的网站“投资者”栏目下的“事件和演示”子栏目中进行网络直播，并将发布相关材料。网络直播的重播节目也将在丹纳赫网站同一栏目发布，直到下一季度业绩会结束之前都可以收听。

本次电话会议可通过在美国拨打800-245-3047，在美国以外拨打+1 203-518-9765，于上午8:00（东部时间）开始并告诉操作员您是参加丹纳赫的业绩会议电话的（会议ID：DHRQ224）来加入。电话会议结束后，重播将在丹纳赫网站同一栏目发布，可在2024年8月6日之前听取。

关于丹纳赫

丹纳赫是一家领先的全球生命科学和诊断创新企业，致力于加速科学和技术的力量改善人类健康。我们的业务与客户紧密合作，解决影响全球患者最重要的健康挑战。丹纳赫的先进科学技术和卓越的创新能力有助于实现更快速、准确地诊断，减少维持持续发现、开发和交付改变生命的治疗所需的时间和成本。我们的约63,000名全球同事以科学卓越、创新和持续改进为中心，助力确保丹纳赫今天正在改善数十亿人们的生活质量，为更健康、更可持续的明天奠定基础。了解更多信息，请登录www.danaher.com。

前瞻性声明

本公告中不属于严格历史性的声明，包括关于2024年第三季度和全年的预期财务结果，本公司的长期定位和财务前景以及我们认为或预期将来会发生的任何事件或发展的声明，均属于联邦证券法项下的“前瞻性”声明。有许多重要因素可能导致实际结果、发展和业务决策与此类前瞻性声明所表明或暗示的结果及我们提供的原因存在重大区别，您不应过度依赖此类前瞻性声明。这些因素包括：我们COVID-19相关产品需求的进一步意外下降、全球卫生危机的影响、我们的债务义务对我们的经营和流动性的影响、全球经济、我们服务的市场和金融市场的衰退或不稳定、与我们业务和产品中人工智能的开发、部署和使用相关的不确定性、与国家法律或政策相关的不确定性，包括旨在保护或促进国内利益和/或应对外国竞争的法律或政策、我们服务市场的收缩或增长率和市场周期性、竞争，我们开发和成功营销新产品和技术并扩展到新市场的能力，员工、代理人或业务伙伴可能存在不当行为的潜在风险、我们遵守适用法律法规的能力（包括与医疗设备和医疗保健行业有关的偏移营销相关的规定和其他法规）、我们临床试验的结果及其知名度、我们在成本削减和医疗保健行业的其他变化方面有效应对的能力、我们能够成功识别并完成适当的收购和战略投资的能力、我们能够整合我们收购的企业，实现预期的增长、协同效应和其他收益的能力，收购、投资、战略关系和出售（包括与过去和未来IPO、分拆或剥离相关的涉税及其他附带责任）的附带责任和其他风险，我们的信息技术系统遭到安全漏洞或其他干扰或数据隐私法规的违反，我们的重组活动对我们的增长能力的影响，可能对商誉和其他无形资产的减值的风险、汇率、税务审计和我们的税率和所得税负债的变化、适用于跨国公司的税法变化、诉讼及其他涉及附带责任的事项，包括知识产权和环境、健康和安全事项、在国家紧急状态或知识产权/生产能力方面，美国政府对我们产生影响的权利、与产品、服务或软件缺陷相关的风险、产品责任和召回风险、我们制造业务的风险和我们需要用于经营的用品（包括大宗商品）和劳动力的成本和可用性的波动，我们与渠道合作伙伴的关系和业绩、与第三方的合作协议的不确定性、放松法规对我们产品和服务需求的影响、气候变化的影响、应对气候变化的法律或监管措施以及我们应对与气候变化有关的利益相关者期望的能力、劳工事务和我们招募、留住和激励具有不同背景、经验和技能的人才的能力、非美国经济、政治、法律、合规、社会和商务因素（包括军事冲突的影响），与人为和自然灾害有关的干扰、通货膨胀和我们的章程排外性论坛条款的影响。有关可能导致实际结果与上述前瞻性声明相差很大的因素的更多信息，可在我们的SEC文件中找到，包括我们的2023年10-K年度报告和2024年第二季度的10-Q季度报告。这些前瞻性声明仅在本次公告的发布日有效，如果不是适用法律的范围所要求的，则本公司不承担更新或修订任何前瞻性声明的任何义务，无论是因为新信息、未来事件和发展还是其他原因。

联系方式

John T. Bedford，投资者关系副总裁, investor.relations@danaher.com

丹纳赫公司，宾夕法尼亚大道2200号，华盛顿特区20037，美国

电话：（202）828-0850，传真：（202）828-0860

丹纳赫公司及其子公司

合并简明收益表

（除每股金额外，单位均为百万美元和股份）

(未经审计)

（a）有关三个月期间每股普通股的净收益金额不加到六个月期间的金额中是因为四舍五入而导致的。

此信息仅供参考。丹纳赫的基本报表的完整副本可在公司网站（www.danaher.com）上获取。

每股普通股摊薄净收益和调整后的每股普通股摊薄净收益1

1.对于截至2023年6月30日的六个月期间，以上每股金额是在假设强制转换的优先可转换股票（"MCPS"）在其在2023年4月17日转换之前被转换为普通股的情况下计算的。有关期间净收益每摊薄普通股的披露三个月不得加到年度总计数中。

GAAP与非GAAP财务指标协调说明注释

A.在以下历史时期并购相关无形资产的摊销费用（金额以百万美元为单位，以下仅反映税前金额）：

B.在以下历史时期公司股权和有限合伙制投资的净损（益）额（金额以百万美元为单位，以下仅反映税前金额）：

C.关于2024年6月28日结束的六个月的Abcam plc股票收购相关的库存公允价值调整成本（额为2500万美元税前，1900万美元税后）。

D.生物技术板块科技和其他资产减值费用，分别于2023年6月30日三个月期间和六个月期间披露（分别为4200万美元税前，3200万美元税后）。

E.此项反映表格前面各项非税调整的总体税收影响。此外，上面的注释指出了每项个体调整的税后金额。丹纳赫通过将丹纳赫整体预计的适用税率应用于税前金额来估算每个调整项的税收影响，除非该项性质和/或记录该项的税收管辖区要求应用特定税率或税收处理，在这种情况下，该项的税收影响通过应用此类特定税率或税收处理来估算。MCPS股利无法减免税收，因此调整的税收影响不包括MCPS股息的任何税收影响。

F.关于2024年6月28日为止的三个月的离散税务调整和其他与税收有关的调整，其中包括由于股票赔偿的超额税收效益而产生的税收福利净额达900万美元。关于2024年6月28日为止的六个月的离散税务调整和其他与税收有关的调整，其中包括与股票赔偿有关的超额税收效益净额4500万美元，由于法定时效的到期而释放了有关不确定税务位置的储备金，以及与以前时期不确定税务职位的估计变更相关的估计变更。关于2023年6月30日为止的三个月的离散税务调整和其他与税收有关的调整，其中包括由于本公司Environmental & Applied Solutions业务分离的税收成本，实施了旨在重新调整某些业务的法律和运营行动以及与以前时期不确定税务职位的估计变更，主要抵销了去年税款退款的利息。关于2023年6月30日为止的六个月的离散税务调整和其他与税收有关的调整，其中包括由于本公司Environmental & Applied Solutions业务分离的税收成本，实施了旨在重新调整某些业务的法律和运营行动以及与以前时期不确定税务职位的估计变更，主要抵销了超额股票赔偿税收效益和往年税款退款的利息。

普通股和普通股当股票等效摊薄流通股平均数和调整后的平均数目

(单位：百万股)

2 MCPS按“转换则计算”方法计算的影响，使截至2023年6月30日的三个月期间摊薄后每股收益呈稀释状态，因此在计算摊薄后每股收益时，MCPS下的150万股股票被计入。MCPS按“转换则计算”方法计算的影响，在截至2023年6月30日的六个月期间呈抗稀释状态，因此，MCPS下的510万股股票被排除在摊薄后平均流通股数和股票等价物数的计算之外，并且相关的MCPS分红2100万美元被计入摊薄后每股收益的净收益中。在MCPS转换之前的2023年第二季度没有MCPS分红。截至2023年4月17日，所有未偿还的MCPS股票转换为公司8.6百万股普通股。

3 转换的股份数量假定所有MCPS股票转换并发行基础股票，应用“转换则计算”核算方法，并使用截至2023年6月30日的实际转换比率。

板块销售(下降)增长和核心销售(下降)增长按板块分类

预计核心销售下降

持续经营活动的现金流量和持续经营活动的自由现金流

（以百万美元为单位）

我们将持续经营的自由现金流定义为持续经营的经营现金流减去持续经营的物业、厂房和设备的增加支出（“资本支出”），再加上持续经营的房地产、物业和设备销售所得（“资本处置”）。

关于非GAAP财务指标的声明

除了可比的GAAP财务指标之外，所有上述非GAAP财务指标都应当被视为补充而非替换品或更优品。这些指标可能与其他公司所报告的类似指标不可比。管理层认为这些指标提供了有用的信息，为我们的投资者提供了额外的检视丹纳赫公司（“丹纳赫”或“公司”）业绩的方式，当这些指标与相应的GAAP指标相符，可以帮助我们的投资者：

•关于调整后的每股稀释净收益，了解我们业务的长期盈利趋势，并将我们的盈利能力与之前和未来的期间以及与我们的同行进行比较；

•关于核心销售额，确定我们业务的基本增长趋势，并将我们的销售业绩与之前和未来的期间以及与我们的同行进行比较；

•关于持续经营自由现金流（“自由现金流量指标”），了解丹纳赫在没有外部融资的情况下产生现金的能力，加强其资产负债表，投资于其业务并通过收购和其他战略机会增长业务（尽管自由现金流的局限性在于它不考虑公司的债务偿还要求和其他非自主支出，因此并非整个自由现金流量可用于自主支出）。

管理层使用上述非GAAP财务指标衡量公司的运营和财务业绩，并在公司的高管酬金计划中使用类似于持续经营每股调整后稀释净收益和自由现金流量指标的核心销售和非GAAP财务指标。

上述非GAAP财务指标中排除的项目有以下原因：

•关于调整后的每股稀释净收益：

◦无形资产摊销费用：我们排除并购相关的无形资产摊销费用，因为此类费用的金额和时间受并购的时机、规模、数量和性质显著影响。虽然我们有重大的收购活动历史，但我们并不按可预测的周期收购企业，并且收购价格分配给无形资产和相关的摊销期对于每个收购是独特的，且可能会因收购而不同。排除这些摊销费用可以更加一致地比较我们新收购的业务和长期持有的业务，以及与具有并购和非并购同行公司进行比较。然而，我们认为投资者理解这种无形资产对销售额的贡献非常重要，并且未来摊销的无形资产摊销费用将在未来一段时间内重演。

◦重组费用：我们排除了基于根本上不同的离散重组计划产生的成本（例如，这些计划的规模、战略性质和规划要求，以及计划的不同频率）而产生的成本，这些计划是从丹纳赫商业系统中产生的持续不断的生产力改善活动中不可避免的。由于这些重组计划是基于我们日常业务中产生的核心活动的基础上而增量的，我们认为这些计划在某个期间内不具有丹纳赫的持续运营成本的指标意义，并且我们排除这些成本以便在时间上更加一致地比较运营业绩。

◦其他调整：对于从持续经营中每股调整后的稀释净收益中排除的其他项目，我们排除这些项目是因为它们具有不一致的频率或有不同的性质和/或规模，可能与该期间丹纳赫的商业表现无关，且/或我们认为这些项目可能混淆基础业务趋势并让长期业绩的比较变得困难。

•关于调整后的稀释每股普通股和普通等价股：丹纳赫的MCPS已于2023年4月17日强制转换为丹纳赫普通股（除非根据适用的设计证书的条款转换或赎回）。关于持续经营每股调整后稀释净收益的计算，我们在适用期间将“如果转换”方法应用于上述每股稀释普通股，在该期间无论这些优先股是否在期间内具有稀释性或反稀释性。我们认为此表述提供了有用的信息，帮助投资者了解丹纳赫的每股利润相关衡量指标的净影响，无论在何种期间。

•关于核心销售额，（1）我们排除货币翻译的影响，因为它不在管理层的控制范围内，受波动性影响，可以掩盖业务的基本趋势，以及（2）我们排除收购和挂牌的产品线的影响，因为此类交易的时机、规模、数量和性质在各个时期和我们与同行之间均可能变化，这些可能混淆基础业务趋势并使长期业绩的比较变得困难。

•关于自由现金流量指标，我们排除对物业、厂房和设备增加支出的支付（资本处置所得净额之和）以展示该期间的运营现金流量，该运营现金流量在计算公司的资本支出要求后仍有余额。

拟定销售预测仅基于非通用会计准则核心营收，因为估计GAAP收益的其他组成部分(如货币翻译、收购和出售产品线)较为困难。