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月到期成员2024-06-300001413447美国公认会计准则：无担保债务成员NXPI：固定利率 3125 张高级无担保票据将于 2042 年 2 月到期成员2023-12-310001413447美国公认会计准则：无担保债务成员NXPI：固定利率325张高级无担保票据将于2051年11月到期成员2024-06-300001413447美国公认会计准则：无担保债务成员NXPI：固定利率325张高级无担保票据将于2051年11月到期成员2023-12-310001413447US-GAAP：循环信贷机制成员NXPI：浮动利率循环信贷额度将于2027年8月到期成员2024-06-300001413447US-GAAP：循环信贷机制成员NXPI：浮动利率循环信贷额度将于2027年8月到期成员2023-12-310001413447US-GAAP：关联党成员2024-04-012024-06-300001413447US-GAAP：关联党成员2023-04-032023-07-020001413447US-GAAP：关联党成员2024-01-012024-06-300001413447US-GAAP：关联党成员2023-01-012023-07-020001413447US-GAAP：关联党成员2024-06-300001413447US-GAAP：关联党成员2023-12-310001413447US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-06-300001413447US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2023-12-310001413447US-GAAP：公允价值输入 1 级会员美国公认会计准则：货币市场基金成员US-GAAP：公允价值公允价值披露的估算记住2024-06-300001413447US-GAAP：公允价值输入 1 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美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告
在截至的季度期间 2024年6月30日
要么
☐ 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期内。
委员会文件号： 001-34841
恩智浦半导体有限公司
（注册人章程中规定的确切名称）
| | | | | | | | |
荷兰 | | 98-1144352 |
（州或其他司法管辖区） 公司或组织的） | | （美国国税局雇主识别号） |
| | |
60 高科技园区 | | 5656 AG |
埃因霍温 | |
荷兰 | |
（主要行政办公室地址） | | （邮政编码） |
| | | | | | | | | | | |
| +31 | 40 | 2729999 |
（注册人的电话号码，包括区号） |
根据该法第12（b）条注册的证券：
| | | | | | | | |
每个课程的标题 | 交易品种 | 注册的每个交易所的名称 |
普通股，面值 0.20 欧元 | NXPI | 纳斯达克全球精选市场 |
用复选标记表明注册人 (1) 在过去的12个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。
是的☒ 不 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在注册人必须提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的☒ 不 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件管理器 | ☒ | 加速过滤器 | ☐ |
非加速过滤器 | ☐ | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是的☐不是 ☒
截至 2024 年 7 月 19 日，有 254,732,930 我们的普通股，每股面值0.20欧元，已发行和流通。
恩智浦半导体有限公司
10-Q 表格
截至2024年6月30日的财政季度
目录
| | | | | | | | |
| 页面 |
第一部分 |
| 简介和前瞻性陈述 | 1 |
第 1 项。 | 财务报表 | 3 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 17 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 30 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 30 |
| | |
第二部分 |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 31 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 31 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 31 |
第 5 项。 | 其他信息 | 31 |
第 6 项。 | 展品 | 32 |
简介和前瞻性陈述
本10-Q表格以及此处以引用方式纳入的某些信息包含前瞻性陈述，这些陈述是在1995年《私人证券诉讼改革法》的 “安全港” 保护下提供的。在本10-Q表格中使用时，“预期”、“相信”、“估计”、“预测”、“期望”、“打算”、“计划” 和 “项目” 等词语以及与我们、我们的管理层或第三方相关的类似表述表示前瞻性陈述。前瞻性陈述包括有关我们业务战略、财务状况、经营业绩、市场数据的陈述以及任何其他非历史事实的陈述。这些陈述反映了我们管理层的信念，以及我们的管理层做出的假设和我们目前可获得的信息。尽管我们认为这些信念和假设是合理的，但这些陈述受许多因素、风险和不确定性的影响，这些因素、风险和不确定性可能导致实际结果和结果与预测结果存在重大差异。这些因素、风险和不确定性明确限定了随后归因于我们或代表我们行事的人的所有口头和书面前瞻性陈述，除了我们在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告第一部分第1A项下列出的内容外，还包括这些因素、风险和不确定性。风险因素及本10-Q表格中的其他内容如下：
•市场需求和半导体行业状况；
•我们成功引入新技术和新产品的能力；
•对包含我们产品的商品的需求；
•中美之间的贸易争端，国际贸易壁垒的潜在增加以及由此导致我们已建立的供应链中断；
•政府行动和法规的影响，包括对美国监管产品和技术出口的限制；
•网络安全威胁和隐私风险不断增加和演变，包括盗窃敏感或机密数据；
•我们有能力在到期日或到期前产生足够的现金、筹集足够的资本或为债务再融资，以满足我们的偿债、研发和资本投资要求；
•我们能够准确估计需求并相应地匹配我们的生产能力或从第三方生产商那里获得供应；
•我们访问第三方外包合作伙伴的产品，以及任何可能影响其业务或我们与他们关系的事件；
•我们确保供应商及时提供充足的设备和材料的能力；
•我们避免运营问题和产品缺陷的能力，并在出现此类问题时迅速予以纠正的能力；
•我们建立战略伙伴关系和合资企业并成功与我们的战略联盟合作伙伴合作的能力；
•我们赢得竞争性投标选择过程的能力；
•我们开发用于客户设备和产品的产品的产品的能力；
•我们成功雇用和留住密钥管理人员和高级产品工程师的能力；
•全球敌对行动，包括俄罗斯入侵乌克兰和由此产生的地区不稳定、对俄罗斯的制裁和任何其他报复措施，以及中东持续的敌对行动和武装冲突，这可能会对全球供应链产生不利影响，扰乱我们的运营或对主要终端市场对我们产品的需求产生负面影响；
•我们与供应商保持良好关系的能力；以及
•税法的变化可能会影响我们估计的有效税率。
除非法律要求，否则我们不承担任何义务更新任何前瞻性陈述，也没有义务更新我们对本文所述任何风险或不确定性的看法，也没有义务公开宣布对本10-Q表格中前瞻性陈述的任何修订的结果。
此外，本10-Q表格包含有关半导体行业、我们的终端市场和总体业务的信息，这些信息本质上是前瞻性的，基于对半导体行业、我们的终端市场和业务发展方式的各种假设。我们的这些假设基于我们目前获得的信息，包括本10-Q表格中提及的市场研究和行业报告。如果这些假设中的任何一个或多个被证明是不正确的，则实际市场结果可能与预测的有所不同。尽管我们不知道任何此类差异会对我们的业务产生什么影响，但如果存在这种差异，它们可能会对我们未来的经营业绩和财务状况以及普通股的交易价格产生重大不利影响。提醒读者不要过分依赖这些前瞻性陈述，这些陈述仅代表陈述发表之日的业绩。除了美国联邦证券法要求的任何持续披露重要信息的义务外，恩智浦没有任何意图或义务在我们发布本文件后公开更新或修改任何前瞻性陈述，无论是为了反映任何未来事件或情况还是其他原因。
除非另有说明，否则本10-Q表格中包含的财务信息基于美国公认会计原则（U.S. GAAP）。
在介绍和讨论我们的财务状况、经营业绩和现金流时，管理层使用了某些非美国人。GAAP 财务指标。这些非美国人不应孤立地看待GAAP财务指标，也不能将其视为美国公认会计原则等效指标的替代方案，应与最直接可比的美国GAAP指标结合使用。关于非美国的讨论本表格10-Q中包含的GAAP指标以及此类衡量标准与最直接可比的美国GAAP指标的对账载于 “某些非美国公认会计原则的使用”。GAAP财务指标” 载于本10-Q表格第2项下。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析。
除非另有要求，否则此处提及的 “我们”、“我们”、“恩智浦” 和 “公司” 均指恩智浦半导体公司及其合并子公司。
该10-Q表格包括市场数据和某些其他统计信息和估计，这些信息及估算值基于行业分析师、市场研究公司和其他独立来源的报告和其他出版物，以及管理层自己的诚信估计和分析。恩智浦认为这些第三方报告信誉良好，但尚未独立验证基础数据来源、方法或假设。所引用的报告和其他出版物通常向公众公开，并非由恩智浦委托。基于估计、预测、预测、市场研究或类似方法的信息本质上会受到不确定性的影响，实际事件或情况可能与这些信息中反映的事件和情况存在重大差异。
第一部分 — 财务信息
第 1 项。财务报表
简明合并运营报表（未经审计）
（除非另有说明，否则以百万美元计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在截至的六个月中 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 收入 | 3,127 | | | 3,299 | | | 6,253 | | | 6,420 | |
| 收入成本 | (1,335) | | | (1,418) | | | (2,678) | | | (2,769) | |
| 毛利润 | 1,792 | | | 1,881 | | | 3,575 | | | 3,651 | |
| 研究和开发 | (594) | | | (589) | | | (1,158) | | | (1,166) | |
| 销售、一般和管理 | (270) | | | (274) | | | (576) | | | (554) | |
| 与收购相关的无形资产的摊销 | (28) | | | (81) | | | (79) | | | (166) | |
| 运营费用总额 | (892) | | | (944) | | | (1,813) | | | (1,886) | |
| 其他收入（支出） | (4) | | | — | | | (10) | | | (3) | |
| 营业收入（亏损） | 896 | | | 937 | | | 1,752 | | | 1,762 | |
| 财务收入（支出）： | | | | | | | |
| 债务的消除 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 其他财务收入（支出） | (75) | | | (74) | | | (145) | | | (156) | |
| 所得税前收入（亏损） | 821 | | | 863 | | | 1,607 | | | 1,606 | |
| 所得税福利（准备金） | (154) | | | (158) | | | (295) | | | (276) | |
| 与股权入账被投资人相关的业绩 | (3) | | | (1) | | | (4) | | | (3) | |
| 净收益（亏损） | 664 | | | 704 | | | 1,308 | | | 1,327 | |
| 减去：归属于非控股权益的净收益（亏损） | 6 | | | 6 | | | 11 | | | 14 | |
| 归属于股东的净收益（亏损） | 658 | | | 698 | | | 1,297 | | | 1,313 | |
| | | | | | | |
| 每股收益数据： | | | | | | | |
| 归属于股东的每股普通股净收益（亏损），单位为美元 | | | | | | | |
| 基本 | 2.58 | | | 2.69 | | | 5.07 | | | 5.06 | |
| 稀释 | 2.54 | | | 2.67 | | | 5.01 | | | 5.03 | |
| | | | | | | |
| 该期间已发行普通股的加权平均数（千股）： | | | | | | | |
| 基本 | 255,478 | | | 259,160 | | | 256,023 | | | 259,369 | |
| 稀释 | 258,732 | | | 261,303 | | | 258,963 | | | 261,278 | |
见简明合并财务报表附注
简明综合收益表
（未经审计）
（除非另有说明，否则以百万美元计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在截至的六个月中 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 净收益（亏损） | 664 | | | 704 | | | 1,308 | | | 1,327 | |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： | | | | | | | |
| 公允价值现金流套期保值的变化 | — | | | (13) | | | (8) | | | (10) | |
| 外币折算调整的变化 | (16) | | | 2 | | | (54) | | | 21 | |
| 净精算收益（亏损）的变化 | 2 | | | — | | | 2 | | | — | |
| | | | | | | |
| 其他综合收益总额（亏损） | (14) | | | (11) | | | (60) | | | 11 | |
| 综合收益总额（亏损） | 650 | | | 693 | | | 1,248 | | | 1,338 | |
| 减去：归属于非控股权益的综合收益（亏损） | 6 | | | 6 | | | 11 | | | 14 | |
| 归属于股东的综合收益（亏损）总额 | 644 | | | 687 | | | 1,237 | | | 1,324 | |
见简明合并财务报表附注
简明合并资产负债表（未经审计）
（除非另有说明，否则以百万美元计）
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | 2,859 | | | 3,862 | |
| 短期存款 | 400 | | | 409 | |
| 应收账款，净额 | 927 | | | 894 | |
| | | | |
| 库存，净额 | 2,148 | | | 2,134 | |
| 其他流动资产 | 546 | | | 565 | |
| 流动资产总额 | 6,880 | | | 7,864 | |
| 非流动资产： | | | |
| 其他非流动资产 | 2,290 | | | 2,289 | |
| 不动产、厂房和设备，扣除累计折旧 $5,902 和 $5,660 | 3,289 | | | 3,323 | |
| 已确定的无形资产，扣除累计摊销额 $972 和 $1,342 | 796 | | | 922 | |
| 善意 | 9,941 | | | 9,955 | |
| 非流动资产总额 | 16,316 | | | 16,489 | |
| 总资产 | 23,196 | | | 24,353 | |
| | | |
| 负债和权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 应付账款 | 929 | | | 1,164 | |
| | | | |
| 重组负债——当前 | 62 | | | 92 | |
| 其他流动负债 | 1,622 | | | 1,855 | |
| 短期债务 | 499 | | | 1,000 | |
| 流动负债总额 | 3,112 | | | 4,111 | |
| 非流动负债： | | | |
| 长期债务 | 9,681 | | | 10,175 | |
| 重组负债 | 7 | | | 9 | |
| 递延所得税负债 | 48 | | | 44 | |
| 其他非流动负债 | 1,003 | | | 1,054 | |
| 非流动负债总额 | 10,739 | | | 11,282 | |
| 负债总额 | 13,851 | | | 15,393 | |
| 股权： | | | |
| 非控股权益 | 327 | | | 316 | |
| | | | |
| 股东权益： | | | |
| 普通股，面值欧元0.20 每股： | 56 | | | 56 | |
| 超过面值的资本 | 14,730 | | | 14,501 | |
| 库存股，按成本计算： | | | |
| 19,543,790 股票（2023 年）： 17,329,585 股票） | (3,762) | | | (3,210) | |
| 累计其他综合收益（亏损） | 30 | | | 90 | |
| 累计赤字 | (2,036) | | | (2,793) | |
| 股东权益总额 | 9,018 | | | 8,644 | |
| 权益总额 | 9,345 | | | 8,960 | |
| 负债和权益总额 | 23,196 | | | 24,353 | |
见简明合并财务报表附注
简明合并现金流量表（未经审计）
（除非另有说明，否则以百万美元计）
| | | | | | | | | | | |
| 在截至的六个月中 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 来自经营活动的现金流： | | | |
| 净收益（亏损） | 1,308 | | | 1,327 | |
| 为将净收益（亏损）与（用于）经营活动提供的净现金进行对账而进行的调整： | | | |
| 折旧和摊销 | 448 | | | 564 | |
| 基于股份的薪酬 | 229 | | | 201 | |
| 债务折扣（溢价）的摊销，净额 | 2 | | | 1 | |
| 债务发行成本的摊销 | 3 | | | 4 | |
| 出售资产的净（收益）亏损 | (2) | | | (1) | |
| 股权证券（收益）亏损，净额 | 5 | | | (5) | |
| | | |
| 与股权入账被投资人相关的业绩 | 4 | | | 3 | |
| 递延所得税支出（福利） | (87) | | | (137) | |
| 运营资产和负债的变化： | | | |
| 应收账款和其他流动资产 (增加) 减少 | (15) | | | (158) | |
| 库存（增加）减少 | (14) | | | (325) | |
| 应付账款和其他负债增加 (减少) | (322) | | | (92) | |
| 其他非流动资产减少（增加） | 46 | | | — | |
| 交易所差异 | 8 | | | 10 | |
| 其他物品 | (1) | | | (4) | |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | 1,612 | | | 1,388 | |
| 来自投资活动的现金流： | | | |
| 购买已确定的无形资产 | (87) | | | (93) | |
| 不动产、厂房和设备的资本支出 | (411) | | | (452) | |
| | | |
| 收到的设备损坏保险赔偿 | 2 | | | — | |
| 处置不动产、厂房和设备的收益 | 3 | | | 1 | |
| | | |
| | | |
| 短期存款的收益 | 9 | | | — | |
| | | |
| 购买投资 | (34) | | | (62) | |
| 出售投资的收益 | 5 | | | — | |
| | | |
| 由（用于）投资活动提供的净现金 | (513) | | | (606) | |
| 来自融资活动的现金流： | | | |
| 回购长期债务 | (1,000) | | | — | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 支付给普通股股东的股息 | (521) | | | (483) | |
| 通过股票计划发行普通股的收益 | 40 | | | 34 | |
| 购买库存股和预扣的限制性股票单位 | (613) | | | (313) | |
| 其他，净额 | (1) | | | (1) | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | (2,095) | | | (763) | |
| 汇率变动对现金状况的影响 | (7) | | | (1) | |
| 现金和现金等价物的增加（减少） | (1,003) | | | 18 | |
| 期初的现金和现金等价物 | 3,862 | | | 3,845 | |
| 期末的现金和现金等价物 | 2,859 | | | 3,863 | |
| | | | | | | | | | | |
| 简明合并现金流的补充披露 |
| 在此期间为以下各项支付的净现金： | | | |
| 利息 | 124 | | | 140 | |
| 所得税，扣除退款 | 391 | | | 533 | |
| 出售资产的净收益（亏损）： | | | |
| 出售资产的现金收益 | 3 | | | 1 | |
| 这些资产的账面价值 | (1) | | | — | |
| 非现金投资活动： | | | |
| 非现金资本支出 | 166 | | | 165 | |
见简明合并财务报表附注
简明合并权益变动报表（未经审计）
（除非另有说明，否则以百万美元计）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 杰出
的数量
股份（在
成千上万） | | 常见
股票 | | 资本进入
过量的
面值 | | 财政部
股票位于
成本 | | Accumu-
迟来的
其他
比较-
尖刻的
收入
（损失） | | Accumu-
迟来的
赤字 | | 总计
股票-
持有人
公正 | | 非-
骗局-
巨怪
利益 | | 总计
公正 |
| 截至 2023 年 12 月 31 日的余额 | | 257,190 | | | 56 | | | 14,501 | | | (3,210) | | | 90 | | | (2,793) | | | 8,644 | | | 316 | | | 8,960 | |
| 净收益（亏损） | | | | | | | | | | | | 639 | | | 639 | | | 5 | | | 644 | |
| 其他综合收益（亏损） | | | | | | | | | | (46) | | | | | (46) | | | | | (46) | |
| 基于股份的薪酬计划 | | | | | | 118 | | | | | | | | | 118 | | | | | 118 | |
| 根据股票奖励发行的股票 | | 228 | | | | | | | 44 | | | | | (7) | | | 37 | | | | | 37 | |
| 回购并退回的库存股 | | (1,323) | | | | | | | (303) | | | | | | | (303) | | | | | (303) | |
股息普通股 ($)1.014 每股） | | | | | | | | | | | | (260) | | | (260) | | | | | (260) | |
截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | | 256,095 | | | 56 | | | 14,619 | | | (3,469) | | | 44 | | | (2,421) | | | 8,829 | | | 321 | | | 9,150 | |
| 净收益（亏损） | | | | | | | | | | | | 658 | | | 658 | | | 6 | | | 664 | |
| 其他综合收益（亏损） | | | | | | | | | | (14) | | | | | (14) | | | | | (14) | |
| 基于股份的薪酬计划 | | | | | | 111 | | | | | | | | | 111 | | | | | 111 | |
| 根据股票奖励发行的股票 | | 89 | | | | | | | 17 | | | | | (14) | | | 3 | | | | | 3 | |
| 回购并退回的库存股 | | (1,208) | | | | | | | (310) | | | | | | | (310) | | | | | (310) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股息普通股 ($)1.014 每股） | | | | | | | | | | | | (259) | | | (259) | | | | | (259) | |
截至 2024 年 6 月 30 日的余额 | | 254,976 | | | 56 | | | 14,730 | | | (3,762) | | | 30 | | | (2,036) | | | 9,018 | | | 327 | | | 9,345 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 杰出
的数量
股份（在
成千上万） | | 常见
股票 | | 资本进入
过量的
面值 | | 财政部
股票位于
成本 | | Accumu-
迟来的
其他
比较-
尖刻的
收入
（损失） | | Accumu-
迟来的
赤字 | | 总计
股票-
持有人
公正 | | 非-
骗局-
巨怪
利益 | | 总计
公正 |
| 截至2022年12月31日的余额 | | 259,463 | | | 56 | | | 14,091 | | | (2,799) | | | 76 | | | (3,975) | | | 7,449 | | | 291 | | | 7,740 | |
| 净收益（亏损） | | | | | | | | | | | | 615 | | | 615 | | | 8 | | | 623 | |
| 其他综合收益（亏损） | | | | | | | | | | 22 | | | | | 22 | | | | | 22 | |
| 基于股份的薪酬计划 | | | | | | 101 | | | | | | | | | 101 | | | | | 101 | |
| 根据股票奖励发行的股票 | | 309 | | | | | | | 61 | | | | | (28) | | | 33 | | | | | 33 | |
回购并退回的库存股 | | (37) | | | | | | | (7) | | | | | | | (7) | | | | | (7) | |
股息普通股 ($)1.014 每股） | | | | | | | | | | | | (264) | | | (264) | | | | | (264) | |
| 截至 2023 年 4 月 2 日的余额 | | 259,735 | | | 56 | | | 14,192 | | | (2745) | | | 98 | | | (3,652) | | | 7,949 | | | 299 | | | 8,248 | |
| 净收益（亏损） | | | | | | | | | | | | 698 | | | 698 | | | 6 | | | 704 | |
| 其他综合收益（亏损） | | | | | | | | | | (11) | | | | | (11) | | | | | (11) | |
| 基于股份的薪酬计划 | | | | | | 99 | | | | | | | | | 99 | | | | | 99 | |
| 根据股票奖励发行的股票 | | 71 | | | | | | | 13 | | | | | (12) | | | 1 | | | | | 1 | |
| 回购并退回的库存股 | | (1,681) | | | | | | | (302) | | | | | | | (302) | | | | | (302) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
股息普通股 ($)1.014 每股） | | | | | | | | | | | | (262) | | | (262) | | | | | (262) | |
截至 2023 年 7 月 2 日的余额 | | 258,125 | | | 56 | | | 14,291 | | | (3,034) | | | 87 | | | (3,228) | | | 8,172 | | | 305 | | | 8,477 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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见简明合并财务报表附注
恩智浦半导体 N.V.
未经审计的简明合并财务报表附注
除非另有说明，否则所有金额均以百万美元计
1 演示基础和概述
我们根据美国公认的会计原则编制了附带这些附注的中期简明合并财务报表，在所有重大方面都与截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中适用的报告一致。
我们已经做出了影响简明合并财务报表和附注中报告的金额的估算和判断。我们经历的实际结果可能与我们的估计有重大差异。中期财务信息未经审计，但反映了所有正常调整，我们认为这些调整是提供公允的中期业绩表所必需的。本中期信息应与截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的合并财务报表一起阅读。
2 重要会计政策和近期会计声明
重要会计政策
有关我们重要会计政策的讨论，请参阅 “第二部分——第8项。财务报表和补充数据—合并财务报表附注—截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告的 “重要会计政策”。自我们截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告以来，我们的重要会计政策没有任何变化。
最近的会计准则
尚未采用会计准则
2023年11月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-07《分部报告（主题280）：改进应申报分部披露》，要求按年度和中期披露某些增量分部信息，包括（除其他事项外）额外披露重大分部支出，并要求拥有单一应申报板块的公共实体提供该亚利桑那州立大学要求的所有披露。亚利桑那州立大学2023-07对2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期有效，允许提前采用。我们将回顾性地在2024财年开始的年度期间（及之后的过渡期）采用亚利桑那州立大学2023-07年，并继续评估对我们披露的影响。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了2023-09年会计准则更新（ASU），《所得税（主题740）：所得税披露的改进》，要求每年披露与有效税率对账和已缴所得税等项目相关的某些额外分类所得税信息。亚利桑那州立大学2023-09对2024年12月15日之后开始的财政年度有效，允许提前采用。我们将从2025年开始采用新的要求，并继续评估采用的基础和对我们披露的影响。
在此期间，没有发布或生效的其他新会计公告，这些公告已经或预计会对我们的合并财务报表产生重大影响。
3 收购和撤资
2024
有 不 2024年前六个月的重大收购或撤资。
2023
有 不 2023年前六个月的重大收购或撤资。
4 补充财务信息
运营报表信息：
收入分类
下表显示了按销售渠道分列的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在截至的六个月中 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 分销商 | 1,804 | | | 1,679 | | | 3,543 | | | 3,170 | |
| 原始设备制造商和电子制造服务 | 1,294 | | | 1,596 | | | 2,649 | | | 3,190 | |
其他 | 29 | | | 24 | | | 61 | | | 60 | |
| 总收入 | 3,127 | | | 3,299 | | | 6,253 | | | 6,420 | |
折旧、摊销和减值
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在截至的六个月中 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 不动产、厂房和设备的折旧 | 146 | | | 162 | | | 291 | | | 322 | |
| 内部使用软件的摊销 | 7 | | | 5 | | | 14 | | | 9 | |
其他已确定的无形资产的摊销 | 60 | | | 114 | | | 143 | | | 233 | |
| 总计-折旧、摊销和减值 | 213 | | | 281 | | | 448 | | | 564 | |
自 2024 年 1 月起，我们将某些制造设备的估计使用寿命从 5 年延长至 10 年。与使用变更之前的估计使用寿命所产生的影响相比，这一变化导致2024年前两个季度的毛利率微不足道的增长。
财务收入和支出
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在截至的六个月中 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 利息收入 | 39 | | | 43 | | | 89 | | | 85 | |
| 利息支出 | (97) | | | (109) | | | (202) | | | (220) | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 其他财务收入/（支出）总额 | (17) | | | (8) | | | (32) | | | (21) | |
总计 | (75) | | | (74) | | | (145) | | | (156) | |
每股收益
每股收益（EPS）的计算如下表所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在截至的六个月中 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 净收益（亏损） | 664 | | | 704 | | | 1,308 | | | 1,327 | |
| 减去：归属于非控股权益的净收益（亏损） | 6 | | | 6 | | | 11 | | | 14 | |
| 归属于股东的净收益（亏损） | 658 | | | 698 | | | 1,297 | | | 1,313 | |
| | | | | | | |
年内已发行股票的加权平均数（扣除库存股后）（以千计） | 255,478 | | | 259,160 | | | 256,023 | | | 259,369 | |
| 加上假定转换后的增量份额： | | | | | | | |
选项 1) | 157 | | | 189 | | | 165 | | | 197 | |
限制性股票单位、绩效股份单位和权益 2) | 3,097 | | | 1,954 | | | 2,775 | | | 1,712 | |
| 稀释性潜在普通股 | 3,254 | | | 2,143 | | | 2,940 | | | 1,909 | |
| | | | | | | |
年内调整后的加权平均已发行股数（扣除库存股后）（以千计） | 258,732 | | | 261,303 | | | 258,963 | | | 261,278 | |
| | | | | | | |
| 归属于股东的每股收益（美元）： | | | | | | | |
| 基本净收益（亏损） | 2.58 | | | 2.69 | | | 5.07 | | | 5.06 |
| 摊薄后的净收益（亏损） | 2.54 | | | 2.67 | | | 5.01 | | | 5.03 |
1) 有 不 购买2024年第二季度及2024年年初至今（2023年第二季度以及2023年年初至今）流通的恩智浦普通股的股票期权： 不 由于行使价高于普通股的平均公允市场价值，或者假定使用未确认的薪酬支出收益和行使价回购的股票数量大于已发行股票期权的加权平均股票数量，因此不包含在摊薄后每股收益的计算中）。
2) 有 不 2024 年第二季度和 2024 年年初至今（2023 年第二季度和 2023 年年初至今）未归还的限制性股票单位、PSU 和股权： 不 由于假定使用未确认的薪酬支出收益回购的股票数量大于未归还的未归属限制性股票单位、PSU和股权的加权平均数，或者业绩目标尚未实现，因此未包含在摊薄后每股收益的计算中。
资产负债表信息
现金和现金等价物
截至2024年6月30日和2023年12月31日，我们的现金余额为美元2,859 百万和美元3,862 分别是百万，其中美元241 百万和美元214 百万美元由我们与台积电的合并合资公司SSMC持有。根据我们与台积电的合资协议条款，这笔现金的一部分可以通过分红的方式分配给我们，但是 38.8股息的百分比将支付给我们的合资伙伴。在 2024 年和 2023 年的前六个月中， 不 SSMC 宣布了分红。
库存
库存汇总如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 原材料 | 103 | | | 113 | |
| 工作正在进行中 | 1,568 | | | 1,633 | |
| 成品 | 477 | | | 388 | |
| 2,148 | | | 2,134 | |
上面记录的数额已扣除报废备抵金 (美元)185 截至 2024 年 6 月 30 日的百万美元（2023 年 12 月 31 日：美元189 百万）。
股权投资
截至2024年6月30日和2023年12月31日，股票证券投资的总账面价值汇总如下：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 有价股权证券 | 7 | | | 12 | |
| 不可出售的股权证券 | 66 | | | 55 | |
| 权益记账投资 | 117 | | | 101 | |
| 190 | | | 168 | |
股票账户投资者的总账面价值汇总如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 持股比例 | | 金额 | | 持股比例 | | 金额 |
| SMART 增长基金，L.P. | 8.41 | % | | 41 | | | 8.41 | % | | 42 | |
| SigmaSense 有限责任公司 | 10.64 | % | | 31 | | | 10.64 | % | | 33 | |
| 其他 | — | | | 45 | | | — | | | 26 | |
| | | 117 | | | | | 101 | |
| | | | | | | |
每个期末与股票账户被投资人相关的业绩如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在截至的六个月中 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 公司在收入中的份额（亏损） | (3) | | | (1) | | | (5) | | | (3) | |
| 其他结果 | — | | | — | | | 1 | | | — | |
| (3) | | | (1) | | | (4) | | | (3) | |
其他流动负债
截至2024年6月30日和2023年12月31日的其他流动负债包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 应计薪酬和福利 | 402 | | | 500 | |
| 客户计划 | 307 | | | 280 | |
| 应缴所得税 | 122 | | | 170 | |
| 应付股息 | 259 | | | 261 | |
| 其他 | 532 | | | 644 | |
| 1,622 | | | 1,855 | |
累计其他综合收益（亏损）
综合收益（亏损）总额代表净收益（亏损）加上未反映在简明合并运营报表中的某些权益变动的结果。 累计其他综合收益（亏损）的税后组成部分及其相应变化如下所示：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 货币
翻译
分歧 | | 变化
公允价值
现金流
树篱 | | 精算净额
收益/（亏损） | | 累积的
其他
全面
收入（亏损） |
| 截至 2023 年 12 月 31 日 | 177 | | | 1 | | | (88) | | | 90 | |
之前的其他综合收益（亏损）
重新分类 | (54) | | | (20) | | | 2 | | | (72) | |
从累计其他金额中重新分类的金额
综合收益（亏损） | — | | | 9 | | | — | | | 9 | |
| 税收影响 | — | | | 3 | | | — | | | 3 | |
| 其他综合收益（亏损） | (54) | | | (8) | | | 2 | | | (60) | |
| 截至 2024 年 6 月 30 日 | 123 | | | (7) | | | (86) | | | 30 | |
现金分红
根据恩智浦的季度分红计划，在2024年和2023年的前六个月宣布了以下股息：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024 财年 | | 2023 财年 |
| 每股分红 | | 金额 | | 每股分红 | | 金额 |
| 第一季度 | 1.014 | | | 260 | | | 1.014 | | | 263 | |
| 第二季度 | 1.014 | | | 259 | | | 1.014 | | | 263 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2024年6月30日，第二季度宣布的股息（尚未支付）归类为其他流动负债的简明合并资产负债表，随后于2024年7月10日支付。
5 重组
在每个报告日，我们都会评估我们的重组负债，主要包括解雇补助金，以确保我们的应计负债仍然合理。
下表显示了2024年重组负债的变化：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至 2024 年 1 月 1 日 | | 补充 | | 已使用 | | 已发布 | | 其他
更改 | | 截至 2024 年 6 月 30 日 |
| 重组负债 | 101 | | | 18 | | | (45) | | | (4) | | | (1) | | | 69 | |
截至2024年6月30日的重组负债总额为美元69 百万美元在合并资产负债表中归类为流动负债（美元）62 百万）和非流动负债（美元）7 百万）。
截至2024年6月30日的六个月期间的重组费用包括美元17 百万美元用于特定目标行动的人事相关费用，由一美元抵消4 早期程序的发行量为百万份。截至2023年7月2日的六个月期间的重组费用包括美元21 2023年重组计划的人事相关费用为百万美元，由1美元抵消3 之前的程序发行了数百万份。
这些在所述期间记入营业收入的重组费用包含在运营报表的以下细列项目中：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在截至的六个月中 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 收入成本 | 4 | | | — | | | 7 | | | (2) | |
| 研究和开发 | 4 | | | — | | | 7 | | | 14 | |
| 销售、一般和管理 | (2) | | | — | | | (1) | | | 6 | |
| | | | | | | |
净重组费用 | 6 | | | — | | | 13 | | | 18 | |
6 所得税
恩智浦每年都会对其年度有效税率进行估计。然后，将该估计的年度有效税率（“EAETR”）应用于不包括离散项目的所得税前年初至今的收入（亏损），以确定年初至今的所得税收益（准备金）。任何离散项目的所得税影响均在其发生的过渡期内予以确认。随着年度的推移，公司根据实际事件和收益（亏损）的分配不断完善EAETR。这种定期的持续估算过程可能会导致我们当年的EAETR发生变化。发生这种情况时，我们会累计调整变动发生当季的所得税福利（准备金）。
我们2024年的所得税准备金基于我们的EAETR 17.8%，低于荷兰的法定税率 25.8％，主要是由于荷兰的税收优惠和外国税收优惠。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在截至的六个月中 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 税收优惠（准备金）按EAETR计算 | (147) | | | (147) | | | (286) | | | (273) | |
| 离散的税收优惠（拨备）项目 | (7) | | | (11) | | | (9) | | | (3) | |
| 所得税福利（准备金） | (154) | | | (158) | | | (295) | | | (276) | |
| | | | | | | |
| 有效税率 | 18.8 | % | | 18.3 | % | | 18.4 | % | | 17.2 | % |
的有效税率 18.8由于离散项目的所得税支出为美元，2024年第二季度的百分比高于EAETR7 百万。这些离散项目主要与前几年估计值的变化以及外币对所得税相关项目的影响有关。除此之外，还收回了美元的税收支出1 百万是由于EAETR与上一季度相比有所增加。
在截至2024年的前六个月中，有效税率为 18.4% 高于 17.8% 是由于不利离散项目的净结果为 $9 百万。
的有效税率 18.4与截至2023年前六个月的前六个月相比，2024年前六个月的百分比更高 17.2百分比是由于我们经营所在地的所得税福利（准备金）组合不同，由于符合条件的收入减少而导致本期外国税收优惠降低，2024年新颁布了替代性最低税法，也由于相应时期的分散项目的影响。
7 已确定的无形资产
截至2024年6月30日和2023年12月31日，已确定的无形资产分别由以下内容组成：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 格罗斯
携带
金额 | | 累积的
摊还 | | 总承载量
金额 | | 累积的
摊还 |
过程内研发 (IPR&D) 1) | 33 | | | — | | | 70 | | | — | |
| | | | | | | |
| 与客户相关 | 791 | | | (377) | | | 788 | | | (352) | |
| 以技术为基础 | 944 | | | (595) | | | 1,406 | | | (990) | |
| 已确定的无形资产 | 1,768 | | | (972) | | | 2,264 | | | (1,342) | |
| | | | | | | |
1) 在完成或放弃相关的研发工作之前，知识产权与开发无需摊销。 |
在接下来的五年中，这些已确定的无形资产的估计摊销费用为：
| | | | | |
| 2024（剩余） | 137 | |
| 2025 | 178 | |
| 2026 | 97 | |
| 2027 | 69 | |
| 2028 | 63 | |
| 此后 | 252 | |
所有无形资产，不包括知识产权研发和商誉，均需摊销，没有假定剩余价值。
已识别无形资产的预期加权平均剩余寿命为 5 截至 2024 年 6 月 30 日（2023 年 12 月 31 日）的年份： 4 年）。
8 债务
下表汇总了截至2024年6月30日和2023年12月31日的未偿债务：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 到期日 | | 金额 | | 利息 评分 | | 金额 | | 利息
评分 |
固定利率 4.875% 优先无抵押票据 | 2024 年 3 月 | | — | | | 4.875 | | | 1,000 | | | 4.875 | |
固定利率 2.7% 优先无抵押票据 | 2025 年 5 月 | | 500 | | | 2.700 | | | 500 | | | 2.700 | |
固定利率 5.35% 优先无抵押票据 | 2026年3月 | | 500 | | | 5.350 | | | 500 | | | 5.350 | |
固定利率 3.875% 优先无抵押票据 | 2026年6月 | | 750 | | | 3.875 | | | 750 | | | 3.875 | |
固定利率 3.15% 优先无抵押票据 | 2027年5月 | | 500 | | | 3.150 | | | 500 | | | 3.150 | |
固定利率 4.40% 优先无抵押票据 | 2027 年 6 月 | | 500 | | | 4.400 | | | 500 | | | 4.400 | |
固定利率 5.55% 优先无抵押票据 | 2028 年 12 月 | | 500 | | | 5.550 | | | 500 | | | 5.550 | |
固定利率 4.3% 优先无抵押票据 | 2029年6月 | | 1,000 | | | 4.300 | | | 1,000 | | | 4.300 | |
固定利率 3.4% 优先无抵押票据 | 2030 年 5 月 | | 1,000 | | | 3.400 | | | 1,000 | | | 3.400 | |
固定利率 2.5% 优先无抵押票据 | 2031年5月 | | 1,000 | | | 2.500 | | | 1,000 | | | 2.500 | |
固定利率 2.65% 优先无抵押票据 | 2032年2月 | | 1,000 | | | 2.650 | | | 1,000 | | | 2.650 | |
固定利率 5.0% 优先无抵押票据 | 2033 年 1 月 | | 1,000 | | | 5.000 | | | 1,000 | | | 5.000 | |
固定利率 3.25% 优先无抵押票据 | 2041年5月 | | 1,000 | | | 3.250 | | | 1,000 | | | 3.250 | |
固定利率 3.125% 优先无抵押票据 | 2042年2月 | | 500 | | | 3.125 | | | 500 | | | 3.125 | |
固定利率 3.25% 优先无抵押票据 | 2051 年 11 月 | | 500 | | | 3.250 | | | 500 | | | 3.250 | |
| 浮动利率循环信贷额度（RCF） | 2027 年 8 月 | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 本金总额 | | | 10,250 | | | | | 11,250 | | | |
| | | | | | | | | |
未摊销的折扣、保费和债务
发行成本 | | | (70) | | | | | (75) | | | |
债务总额，包括未摊销的折扣，
保费、债务发行成本和公允价值
调整 | | | 10,180 | | | | | 11,175 | | | |
| 长期债务的当前部分 | | | (499) | | | | | (1,000) | | | |
| 长期债务 | | | 9,681 | | | | | 10,175 | | | |
| | | | | | | | | |
9 关联方交易
该公司的关联方是恩智浦半导体公司的董事会成员、恩智浦半导体公司的执行官和股票入账的被投资者。
下表列出了与这些关联方交易中产生的与收入和其他收入以及商品和服务购买相关的金额：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 在结束的三个月里 | | 在截至的六个月中 |
| 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 | | 2024年6月30日 | | 2023年7月2日 |
| 收入和其他收入 | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 2 | |
| 购买商品和服务 | 1 | | | 1 | | | 2 | | | 1 | |
下表列出了与这些关联方的应收账款和应付账款余额相关的金额：
| | | | | | | | | | | |
| 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 应收款 | — | | | 1 | |
| 应付帐款 | 3 | | | 7 | |
10 公允价值测量
下表汇总了我们定期以公允价值计量的金融工具的估计公允价值：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 估计的公允价值 |
| 公允价值
等级制度 | | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
| 资产： | | | | | |
| 短期存款 | 1 | | 400 | | | 409 | |
| 货币市场基金 | 1 | | 2,033 | | | 3,137 | |
| 有价股权证券 | 1 | | 7 | | | 12 | |
| 衍生工具资产 | 2 | | 2 | | | 12 | |
| | | | | |
| 负债： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 衍生工具——负债 | 2 | | (12) | | | (3) | |
以下方法和假设用于估算金融工具的公允价值：
经常性以公允价值计量的资产和负债
短期存款投资是指初始到期日超过三个月且不存在重大公允价值变动风险的流动资产，由于从工具发行到预期变现的时间相对较短，按账面价值列示为合理的公允价值估计。货币市场基金（作为我们的现金和现金等价物的一部分）和有价股权证券（作为其他非流动资产的一部分）的公允价值衡量标准均基于活跃市场上相同资产或负债的报价。对于衍生品（作为其他流动资产或应计负债的一部分），公允价值基于重要的其他可观测投入，具体取决于衍生品的性质。
非经常性按公允价值记录的资产和负债
在需要减值费用时，我们会按公允价值衡量和记录我们的非有价股权证券、权益法投资和非金融资产，例如无形资产和不动产、厂房和设备。
资产和负债不按公允价值定期入账
未定期按公允价值记录的金融工具包括本期未进行重新计量或减值的非有价股票证券和权益法投资以及债务。
截至2024年6月30日，流动和非流动债务的估计公允价值为美元9.1 十亿（美元）10.3 截至 2023 年 12 月 31 日，已达十亿）。公允价值是根据经纪交易商报价估算的，这些报价是二级输入。应计利息包含在应计负债项下，不在债务的账面金额或估计公允价值之内。
11 承付款和或有开支
购买承诺
公司维持与某些供应商的采购承诺，主要是原材料、半成品和制造服务以及一些非生产性物品。库存材料的购买承诺通常仅限于双方共同商定的预测时间范围。不同供应商的预测时间范围可能会有所不同。截至2024年6月30日，该公司的收购承诺为美元3,899 百万美元，将在2044年到期。
法律诉讼
我们经常作为原告或被告参与与各种事项相关的索赔和诉讼，例如合同纠纷、人身伤害索赔、员工申诉和知识产权诉讼。此外，我们的收购、撤资和金融交易有时会导致或随后出现索赔或诉讼。其中一些索赔可能会从保险报销中收回。尽管无法预测主张的索赔的最终处理情况
可以肯定的是，我们认为，任何此类索赔的结果，无论是单独的还是合并的，都不会对我们的合并财务状况产生重大的不利影响。但是，此类结果可能对我们特定时期的简明合并运营报表具有重要意义。当公司认为可能面临意外损失并且可以合理估计意外损失金额时，就会记录任何索赔的应计金额。在所有意外情况得到解决且收益实现或可变现之前，公司不会记录应急收益。法律费用在发生时记为支出。
摩托罗拉人身伤害诉讼
由于飞思卡尔在2004年与摩托罗拉分离的协议中包含赔偿义务，该公司目前正在协助摩托罗拉为人身伤害诉讼进行辩护。摩托罗拉的多原告诉讼正在伊利诺伊州库克县巡回法院待审。这些索赔声称在半导体制造洁净室设施工作与美国的出生缺陷有关 21 个人。摩托罗拉的诉讼声称在1980年至2005年期间存在曝光情况。每项索赔都要求对所谓的伤害提供金额不详的赔偿；但是，代表原告的法律顾问表示，他们将就摩托罗拉的全部索赔向摩托罗拉寻求巨额的补偿性和惩罚性赔偿，如果得到证实和追回，公司认为这些索赔是实质性的。如果摩托罗拉从其保险中获得赔偿，则应付给摩托罗拉的任何赔偿的一部分将退还给恩智浦。摩托罗拉在上述许多年份都有潜在的保险，但保险类型和水平、自保保留金额和免赔额各不相同。我们正在与摩托罗拉及其保险公司讨论每个案例的适用保险的可用性。摩托罗拉和恩智浦基于多种抗辩理由，否认对这些所谓的伤害负责。
与应计费用和保险承保范围相关的法律诉讼
公司至少每季度重新评估所产生的索赔，以确定是否需要进行任何新的应计款项，或者是否需要根据其现有的最新信息和最佳估计进行调整。根据上述程序，该公司的总金额为 $95 截至2024年6月30日，潜在和当前未决法律诉讼累积了百万美元，而这一数字为美元112 截至2023年12月31日累计100万英镑（不扣除任何相关保险报销）。应计数列入 “其他流动负债” 和 “其他非流动负债”。截至2024年6月30日，公司的相关保险报销余额为美元67 百万（2023 年 12 月 31 日：美元67 百万），并包含在 “其他非流动资产” 中。
公司还根据目前可作出此类估算的案例的可用信息，估算合理可能的损失超过应计金额的总损失范围。鉴于诉讼的不同阶段、此类索赔中有多个被告（包括公司）的责任份额尚未确定、许多索赔中有许多尚未解决的问题，以及此类索赔的各种潜在结果随之而来的不确定性，估计的总体范围需要作出重大判断。因此，公司的估计将不时变化，实际损失可能超过目前的估计。截至2024年6月30日，该公司认为，对于所有未决的诉讼，其潜在损失总额超过应计金额（不扣除根据保险计划可能收回的任何金额）可能介于美元之间0 和 $93 百万。根据我们过去在这些问题上的经验, 公司预计将获得最高$的额外保险报销70 百万美元，其中某些索赔将部分抵消超过应计金额的潜在总损失风险。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
管理层的讨论与分析（MD&A）应与我们的合并财务报表和附注以及截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中的管理层讨论与分析（MD&A）以及本文件其他地方出现的财务报表和相关附注一起阅读。
最近的事态发展
我们的管理团队专注于领导恩智浦团队成员共同努力并与客户合作，创造突破性技术，让互联世界变得更美好、更安全、更有保障。由于各种原因，管理团队中的角色和/或个人会不时变化。最近的变动包括延长病假的执行副总裁托尔斯滕·莱曼和执行副总裁亨利·阿德沃尔（Henri Ardevol）从面向业务的职位过渡到管理团队的战略职位。
概述
焦点季度
•收入为31亿美元，同比下降5.2％；
•GAAP毛利率为57.3％，GAAP营业利润率为28.7％；
•非公认会计准则毛利率为58.6％，非公认会计准则营业利润率为34.3％；
•运营现金流为7.61亿美元，不动产、厂房和设备的净资本支出为1.84亿美元，非公认会计准则自由现金流为5.77亿美元；
•在2024年第二季度，恩智浦向股东返还了资本，支付了2.6亿美元的现金分红，回购了3.1亿美元的普通股，总资本回报率为5.7亿美元；
连续结果
2024 年第二季度与 2024 年第一季度相比
截至2024年6月30日的三个月，收入持平，为31.27亿美元，而截至2024年3月31日的三个月，收入为31.26亿美元，符合管理层的预期。在我们的终端市场中，工业物联网终端市场增长了4200万美元，增长了7.3％，通信基础设施和其他终端市场增长了3,900万美元，增长了9.8％，
被汽车终端市场下降7,600万美元（下降4.2％）和移动终端市场的400万美元（下降1.1％）所抵消。
汇总所有终端市场并审查销售渠道绩效时，恩智浦第三方分销合作伙伴的收入为18.04亿美元，与前一时期相比增长了6500万美元，增长了3.7％。恩智浦的第三方直接OEM和EMS客户的收入为12.94亿美元，比上期减少了6,100万美元，下降了4.5％。
从地理角度来看，中国地区的收入同比增长8.3％，而欧洲、中东和非洲地区的收入下降了9％，亚太地区的收入下降了1.3％，美洲地区的收入下降了0.9％。
截至2024年6月30日的三个月，我们的毛利百分比为57.3％，相对稳定，而截至2024年3月31日的三个月为57.0％。
截至2024年6月30日的三个月，营业收入为8.96亿美元，而截至2024年3月31日的三个月的营业收入为8.56亿美元，增长了4,000万美元，增长了4.7％。与收购相关的无形资产摊销率降低是连续下降的主要驱动力。
操作结果
下表分别列出了截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月期间的经营业绩：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （除非另有说明，否则以百万美元计） | 2024 年第二季度 | | 占收入的百分比 | | 2023 年第二季度 | | 占收入的百分比 | | 2024 年至今 | | 占收入的百分比 | | 2023 年至今 | | 占收入的百分比 |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 收入 | 3,127 | | | | | 3,299 | | | | | 6,253 | | | | | 6,420 | | | |
| 名义增长百分比 | (5.2) | | | | | (0.4) | | | | | (2.6) | | | | | (0.4) | | | |
| 毛利润 | 1,792 | | | | | 1,881 | | | | | 3,575 | | | | | 3,651 | | | |
| 毛利率 | 57.3 | % | | | | 57.0 | % | | | | 57.2 | % | | | | 56.9 | % | | |
| 研究和开发 | (594) | | | 19.0 | % | | (589) | | | 17.9 | % | | (1,158) | | | 18.5 | % | | (1,166) | | | 18.2 | % |
| 销售、一般和管理 | (270) | | | 8.6 | % | | (274) | | | 8.3 | % | | (576) | | | 9.2 | % | | (554) | | | 8.6 | % |
| 与收购相关的无形资产的摊销 | (28) | | | 0.9 | % | | (81) | | | 2.5 | % | | (79) | | | 1.3 | % | | (166) | | | 2.6 | % |
| 其他收入（支出） | (4) | | | 0.1 | % | | — | | | — | % | | (10) | | | 0.2 | % | | (3) | | | — | % |
| 营业收入（亏损） | 896 | | | 28.7 | % | | 937 | | | 28.4 | % | | 1,752 | | | 28.0 | % | | 1,762 | | | 27.4 | % |
| 财务收入（支出） | (75) | | | 2.4 | % | | (74) | | | 2.2 | % | | (145) | | | 2.3 | % | | (156) | | | 2.4 | % |
| 所得税福利（准备金） | (154) | | | 4.9 | % | | (158) | | | 4.8 | % | | (295) | | | 4.7 | % | | (276) | | | 4.3 | % |
| 与股权入账被投资人相关的业绩 | (3) | | | 0.1 | % | | (1) | | | — | % | | (4) | | | 0.1 | % | | (3) | | | — | % |
| 净收益（亏损） | 664 | | | 21.2 | % | | 704 | | | 21.3 | % | | 1,308 | | | 20.9 | % | | 1,327 | | | 20.7 | % |
| 减去：归属于非控股权益的净收益（亏损） | 6 | | | 0.2 | % | | 6 | | | 0.2 | % | | 11 | | | 0.2 | % | | 14 | | | 0.2 | % |
| 归属于股东的净收益（亏损） | 658 | | | 21.0 | % | | 698 | | | 21.2 | % | | 1,297 | | | 20.7 | % | | 1,313 | | | 20.5 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 摊薄后的每股收益 | 2.54 | | | | | 2.67 | | | | | 5.01 | | | | | 5.03 | | | |
收入
2024 年第二季度概览
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
截至2024年6月30日的三个月，收入为31.27亿美元，而截至2023年7月2日的三个月，收入为32.99亿美元，下降了1.72亿美元，下降了5.2％，符合管理层的预期。
2024 年至今概览
2024 年年初至今与 2023 年年初
截至2024年6月30日的六个月收入为62.53亿美元，而截至2023年7月2日的六个月收入为64.2亿美元，下降了1.67亿美元，下降了2.6％。
按终端市场划分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （除非另有说明，否则以百万美元计） | 2024 年第二季度 | | 2023 年第二季度 | | % 变化 | | 2024 年至今 | | 2023 年至今 | | % 变化 |
| 汽车 | 1,728 | | | 1,866 | | | (7.4) | % | | 3,532 | | | 3,694 | | | (4.4) | % |
| 工业和物联网 | 616 | | | 578 | | | 6.6 | % | | 1,190 | | | 1,082 | | | 10.0 | % |
| 手机 | 345 | | | 284 | | | 21.5 | % | | 694 | | | 544 | | | 27.6 | % |
| 通信基础设施及其他 | 438 | | | 571 | | | (23.3) | % | | 837 | | | 1,100 | | | (23.9) | % |
| 总收入 | 3,127 | | | 3,299 | | | (5.2) | % | | 6,253 | | | 6,420 | | | (2.6) | % |
按销售渠道划分的收入如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （除非另有说明，否则以百万美元计） | 2024 年第二季度 | | 2023 年第二季度 | | % 变化 | | 2024 年至今 | | 2023 年至今 | | % 变化 |
| 分销商 | 1,804 | | | 1,679 | | | 7.4 | % | | 3,543 | | | 3,170 | | | 11.8 | % |
| OEM/EMS | 1,294 | | | 1,596 | | | (18.9) | % | | 2,649 | | | 3,190 | | | (17.0) | % |
| 其他 | 29 | | | 24 | | | 20.8 | % | | 61 | | | 60 | | | 1.7 | % |
| 总收入 | 3,127 | | | 3,299 | | | (5.2) | % | | 6,253 | | | 6,420 | | | (2.6) | % |
按地理区域划分的收入如下所示，该收入基于客户的收货地点：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （除非另有说明，否则以百万美元计） | 2024 年第二季度 | | 2023 年第二季度 | | % 变化 | | 2024 年至今 | | 2023 年至今 | | % 变化 |
中国 (1) | 1,098 | | | 1,031 | | | 6.5 | % | | 2,112 | | | 1,978 | | | 6.8 | % |
| 亚太地区，不包括中国 | 898 | | | 958 | | | (6.3) | % | | 1,808 | | | 1,933 | | | (6.5) | % |
| EMEA（欧洲、中东和非洲） | 676 | | | 797 | | | (15.2) | % | | 1,419 | | | 1,522 | | | (6.8) | % |
| 美洲 | 455 | | | 513 | | | (11.3) | % | | 914 | | | 987 | | | (7.4) | % |
| 总收入 | 3,127 | | | 3,299 | | | (5.2) | % | | 6,253 | | | 6,420 | | | (2.6) | % |
1) 中国包括中国大陆和香港 | | | | |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
从终端市场的角度来看，恩智浦的移动和工业物联网终端市场经历了增长，但与去年同期相比，汽车、通信基础设施和其他终端市场的下降抵消了增长。
汽车终端市场的收入为17.28亿美元，比去年同期减少1.38亿美元，下降7.4％。汽车终端市场收入的下降归因于我们的汽车处理器和连接产品的下降，但被我们的ADAS——安全产品和高级模拟产品组合的增长所抵消。
工业和物联网终端市场的收入为6.16亿美元，比去年同期增长3,800万美元，增长6.6％。在工业和物联网终端市场中，整个产品组合同比增长，包括处理器、高级模拟、连接和安全。
移动终端市场的收入为3.45亿美元，与去年同期相比增长了6100万美元，增长了21.5％。移动终端市场收入的增长涵盖了整个产品组合，包括移动钱包和高级模拟。
通信基础设施和其他终端市场的收入为4.38亿美元，与去年同期相比减少了1.33亿美元，下降了23.3％。通信基础设施和其他终端市场收入的下降归因于我们的安全卡、射频电源产品和传统处理器的下降。
汇总所有终端市场并审查销售渠道绩效时，恩智浦第三方分销合作伙伴的收入为18.04亿美元，比去年同期增长7.4％。通过OEM和EMS直接客户获得的收入为12.94亿美元，与去年同期相比下降了18.9％。
从地理角度来看，中国地区的收入同比增长6.5％，而欧洲、中东和非洲地区的收入下降了15.2％，美洲地区的收入下降了11.3％，亚太地区的收入下降了6.3％。
2024 年年初至今与 2023 年年初
从终端市场的角度来看，恩智浦的移动、工业和物联网终端市场经历了增长，但与去年同期相比，通信基础设施和其他以及汽车终端市场的下降抵消了增长。
汽车终端市场的收入为35.32亿美元，与去年同期相比减少了1.62亿美元，下降了4.4％。汽车终端市场收入的下降归因于我们的汽车处理器和连接产品的下降，但这些下降被我们的高级模拟产品组合和ADAS——安全产品的增长所抵消。
工业和物联网终端市场的收入为11.9亿美元，比去年同期增长1.08亿美元，增长10.0％。在工业和物联网终端市场中，整个产品组合同比增长，包括处理器、连接、高级模拟和安全。
移动终端市场的收入为6.94亿美元，比去年同期增长1.5亿美元，增长27.6％。移动终端市场收入的增长归因于我们的移动钱包和先进模拟产品的增加。
通信基础设施和其他终端市场的收入为8.37亿美元，与去年同期相比减少了2.63亿美元，下降了23.9％。安全卡和射频电源产品的收入下降是由于终端市场需求疲软。传统处理器经历了预期的报废趋势。
汇总所有终端市场并审查销售渠道绩效时，恩智浦第三方分销合作伙伴的收入为35.43亿美元，与去年同期相比增长了11.8％。通过OEM和EMS直接客户获得的收入为26.49亿美元，与去年同期相比下降了17.0％。
从地理角度来看，中国地区的收入同比增长6.8％，而美洲地区的收入下降7.4％，欧洲、中东和非洲地区的收入下降6.8％，亚太地区的收入下降6.5％。
毛利润
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
截至2024年6月30日的三个月，毛利为17.92亿美元，占收入的57.3％，而截至2023年7月2日的三个月，毛利为18.81亿美元，占收入的57.0％，与收入和成本相对一致，两者均同比下降。
2024 年年初至今与 2023 年年初
截至2024年6月30日的六个月中，毛利为35.75亿美元，占收入的57.2％，而截至2023年7月2日的六个月为36.51亿美元，占收入的56.9％。与收入和成本相对一致，两者在今年迄今为止都有可比的下降。
运营费用
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
截至2024年6月30日的三个月，运营支出总额为8.92亿美元，占收入的28.5％，而截至2023年7月2日的三个月，为9.44亿美元，占收入的28.6％。
2024 年年初至今与 2023 年年初
截至2024年6月30日的六个月中，运营支出总额为18.13亿美元，占收入的29.0％，而截至2023年7月2日的六个月为18.86亿美元，占收入的29.4％。
•研究和开发
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （除非另有说明，否则以百万美元计） | 2024 年第二季度 | | 2023 年第二季度 | | % 变化 | | 2024 年至今 | | 2023 年至今 | | % 变化 |
| 研究和开发 | 594 | | | 589 | | | 0.8 | % | | 1,158 | | | 1,166 | | | (0.7) | % |
| 占收入的百分比 | 19.0 | % | | 17.9 | % | | (1.1) | ppt | | 18.5 | % | | 18.2 | % | | (0.3) | ppt |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
与截至2023年7月2日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月的研发成本增加了500万美元，增长了0.8％，这主要是由更高的1500万美元的许可费和500万美元的人事相关成本增加所致，但被更高的2,000万美元政府补助金和补贴所抵消。
2024 年年初至今与 2023 年年初
与截至2023年7月2日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月的研发成本减少了800万美元，下降了0.7％，这主要是由政府拨款和4000万美元补贴的增加所推动的，但部分被更高的1500万美元许可费和900万美元的人事相关成本增加所抵消。
•销售、一般和管理
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （除非另有说明，否则以百万美元计） | 2024 年第二季度 | | 2023 年第二季度 | | % 变化 | | 2024 年至今 | | 2023 年至今 | | % 变化 |
| 销售、一般和管理 | 270 | | | 274 | | | (1.5) | % | | 576 | | | 554 | | | 4.0 | % |
| 占收入的百分比 | 8.6 | % | | 8.3 | % | | (0.3) | ppt | | 9.2 | % | | 8.6 | % | | (0.6) | ppt |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
与截至2023年7月2日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月的销售和收购成本减少了400万美元，下降了1.5％，这主要是由于法律费用减少了700万美元。
2024 年年初至今与 2023 年年初
与截至2023年7月2日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月的销售和收购成本增加了2200万美元，增长了4.0％，这主要是由于800万美元的人事相关成本增加和900万美元的法律费用增加。
•与收购相关的无形资产的摊销
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （除非另有说明，否则以百万美元计） | 2024 年第二季度 | | 2023 年第二季度 | | % 变化 | | 2024 年至今 | | 2023 年至今 | | % 变化 |
| 与收购相关的无形资产的摊销 | 28 | | | 81 | | | (65.4) | % | | 79 | | | 166 | | | (52.4) | % |
| 占收入的百分比 | 0.9 | % | | 2.5 | % | | 1.6 | ppt | | 1.3 | % | | 2.6 | % | | 1.3 | ppt |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
与截至2023年7月2日的三个月相比，截至2024年6月30日的三个月，与收购相关的无形资产摊销减少了5,300万美元，下降了65.4％，这主要是由于某些与收购相关的无形资产被全部摊销（涉及Marvell和以前的飞思卡尔收购）。
2024 年年初至今与 2023 年年初
与截至2023年7月2日的六个月相比，截至2024年6月30日的六个月中，与收购相关的无形资产摊销减少了8,700万美元，下降了52.4％，这主要是由于某些与收购相关的无形资产被全部摊销（涉及Marvell和以前的飞思卡尔收购）。
财务收入（支出）
下表列出了财务收入和支出的详细信息：
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| （除非另有说明，否则以百万美元计） | 2024 年第二季度 | | 2023 年第二季度 | | 2024 年至今 | | 2023 年至今 |
| 利息收入 | 39 | | | 43 | | | 89 | | | 85 | |
| 利息支出 | (97) | | | (109) | | | (202) | | | (220) | |
| 其他财务收入/（支出）总额 | (17) | | | (8) | | | (32) | | | (21) | |
| 总计 | (75) | | | (74) | | | (145) | | | (156) | |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
截至2024年6月30日的三个月，财务收入（支出）为7,500万美元的支出，而截至2023年7月2日的三个月，财务收入（支出）为7,400万美元。财务收入（支出）的变化归因于现金水平下降导致利息收入减少400万美元。利息支出减少了1200万美元，这主要是由于4.875％的优先无抵押票据于2024年3月1日退回。其他财务收入/（支出）主要包括股票证券的公允价值调整，截至2024年6月30日的三个月亏损300万美元，而截至2023年7月2日的三个月的利润为600万美元。
2024 年年初至今与 2023 年年初
截至2024年6月30日的六个月中，财务收入（支出）为1.45亿美元的支出，而截至2023年7月2日的六个月的支出为1.56亿美元。财务收入（支出）的变化可归因于财务收入的增加
由于提高利率，利息收入为400万美元。利息支出减少了1,800万美元，这主要是由于4.875％的优先无抵押票据于2024年3月1日退回。其他财务收入/（支出）主要包括股票证券的公允价值调整，截至2024年6月30日的六个月亏损500万美元，而截至2023年7月2日的六个月的利润为500万美元。
所得税福利（准备金）
我们在2024年的所得税准备金是基于我们17.8％的EAETR，低于荷兰25.8％的法定税率，这主要是由于荷兰的税收优惠和外国税收优惠。
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| 2024 年第二季度 | | 2023 年第二季度 | | 2024 年至今 | | 2023 年至今 |
| 税收优惠（准备金）按EAETR计算 | (147) | | | (147) | | | (286) | | | (273) | |
| 离散的税收优惠（拨备）项目 | (7) | | | (11) | | | (9) | | | (3) | |
| 所得税福利（准备金） | (154) | | | (158) | | | (295) | | | (276) | |
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| 有效税率 | 18.8 | % | | 18.3 | % | | 18.4 | % | | 17.2 | % |
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
由于离散项目的所得税支出为700万美元，2024年第二季度18.8％的有效税率高于EAETR。这些离散项目主要与前几年估计值的变化以及外币对所得税相关项目的影响有关。除此之外，由于EAETR与上一季度相比有所增加，收回了100万美元的税收支出。
2024 年年初至今与 2023 年年初
在截至2024年的前六个月中，18.4％的有效税率高于17.8％，这是由于不利的离散项目的净结果为900万美元。
2024年前六个月的有效税率为18.4％，高于截至2023年的前六个月的17.2％，这是由于我们运营所在地的所得税福利（准备金）组合不同，合格收入减少导致本期外国税收优惠降低，2024年新颁布的替代性最低税法，以及相应时期分立项目的影响。
与股票入账的投资者相关的业绩
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
截至2024年6月30日的三个月，与股票账户被投资人相关的业绩亏损300万美元，而截至2023年7月2日的三个月中，与股票账户被投资人相关的业绩为100万美元的亏损。
2024 年年初至今与 2023 年年初
截至2024年6月30日的六个月中，与股票账户被投资人相关的业绩亏损400万美元，而截至2023年7月2日的六个月中，与股票账户被投资人相关的业绩亏损300万美元。
非控股权益
2024 年第二季度与 2023 年第二季度相比
非控股权益与合并公司（主要是SSMC）业绩中的第三方份额有关。截至2024年6月30日的三个月，他们的非控股权益份额为600万美元的利润，而截至2023年7月2日的三个月的利润为600万美元。
2024 年年初至今与 2023 年年初
非控股权益与合并公司（主要是SSMC）业绩中的第三方份额有关。截至2024年6月30日的六个月中，他们的非控股权益份额为1,100万美元的利润，而截至2023年7月2日的六个月的利润为1,400万美元。
流动性和资本资源
我们的流动性和资本资源主要来自运营现金流。我们继续产生强劲的正运营现金流。截至2024年第二季度末，我们的现金余额为28.59亿美元，与2023年12月31日相比减少了10.03亿美元，此前我们已全部偿还了2024年3月到期的4.875％的未偿优先无抵押票据本金总额为10亿美元。考虑到25亿美元的无抵押循环信贷额度的可用金额，截至2024年6月30日，我们获得了53.59亿美元的流动性。我们目前使用现金为运营提供资金，满足营运资金需求，用于资本支出以及潜在的普通股回购、分红和战略投资。根据过去的业绩和当前的预期，我们认为，我们目前的可用资金来源（包括现金和现金等价物、短期存款、25亿美元的区域合作框架协议以及预计的运营产生的现金）将足以为我们的运营、营运资金需求、资本支出和至少未来十二个月的潜在分红提供资金。
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| （除非另有说明，否则以百万美元计） | 2024 年至今 | | 2023 年至今 |
| 运营产生的现金 | 1,612 | | | 1,388 | |
| 资本支出 | (411) | | | (452) | |
| 给股东的现金 | (1,134) | | | (796) | |
现金和短期存款
截至2024年6月30日，我们的现金和短期存款余额为32.59亿美元，其中2.41亿美元由我们与台积电的合并合资公司SSMC持有。根据我们与台积电的合资协议条款，这笔现金的一部分可以通过分红的方式分配给我们，但38.8％的股息将支付给我们的合资伙伴。
资本支出
2024年前六个月，我们的资本支出现金流出量为4.11亿美元，而2023年前六个月为4.52亿美元。
资本回报
根据我们的季度股息计划，2024年1月5日支付了每股普通股1.014美元（2.61亿美元）的中期股息，2024年4月10日支付了每股普通股1.014美元的股息（2.6亿美元），2024年7月10日支付了每股普通股1.014美元的股息（2.59亿美元）。
在2024年的前六个月，我们回购了约6.13亿美元的股票。
债务
截至2024年6月30日，我们的债务总额为101.8亿美元，包括总本金、未摊销折扣、保费、债务发行成本和公允价值调整，与2023年12月31日（111.75亿美元）相比减少了9.95亿美元。2024年3月1日，我们使用资产负债表上的可用现金，在到期时完全偿还了本金总额为10亿美元的4.875％优先无抵押票据。
截至2024年6月30日，我们有期限不同的未偿还固定利率票据，本金总额为102.5亿美元（统称为 “票据”），其中5亿美元将在12个月内支付。与票据相关的未来利息总额为29.21亿美元，其中3.78亿美元将在12个月内支付。
截至2024年6月30日，我们的净负债状况（参见某些非公认会计准则财务指标的使用部分）为69.21亿美元，而截至2023年12月31日为69.04亿美元。
额外资本要求
我们在截至2023年12月31日的财政年度的10-k表年度报告第二部分第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中描述了预期的营运和其他资本需求。截至2024年6月30日，除了本季度报告中 “简明合并财务报表附注” 和 “流动性和资本资源” 中披露的变动外，我们在截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中描述的预期营运和其他资本要求没有其他重大变化。
现金流
我们的现金及现金等价物在2024年前六个月减少了9.96亿美元（不包括汇率变动对我们（700）万美元现金状况的影响），具体如下：
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| （除非另有说明，否则以百万美元计） | 2024 年至今 | | 2023 年至今 |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | 1,612 | | | 1,388 | |
| 投资活动提供的（用于）净现金 | (513) | | | (606) | |
| 由（用于）融资活动提供的净现金 | (2,095) | | | (763) | |
| 现金和现金等价物的增加（减少） | (996) | | | 19 | |
经营活动产生的现金流
在2024年的前六个月，我们的经营活动提供了16.12亿美元的现金。这主要是净收入13.08亿美元、调整净收入6.02亿美元以及运营资产和负债变动（3.05亿美元）的结果。净收益（亏损）的调整包括抵消非现金项目，例如4.48亿美元的折旧和摊销、2.29亿美元的股份薪酬以及递延税（8,700万美元）的变动。运营资产和负债的变化主要是由应付账款和其他负债减少3.22亿美元所致，这是由于购买量和付款时间减少所致，应收账款和其他流动资产减少了1,500万美元；由于两个时期收入的线性关系、客户结构和相关的现金收款时机，应收账款和其他流动资产增加了1,400万美元；为使手头库存与预期需求保持一致，库存增加了1,400万美元，但部分被其他资产减少的4600万美元所抵消应用程序中的非流动资产用于确保长期生产供应的预付款。
在2023年的前六个月，我们的经营活动提供了13.88亿美元的现金。这主要是13.27亿美元的净收入、为调节6.3亿美元的净收入而进行的调整以及运营资产和负债变动（5.75亿美元）的结果。净收益（亏损）的调整包括抵消非现金项目，例如5.64亿美元的折旧和摊销、2.01亿美元的基于股份的薪酬以及递延税（1.37亿美元）的变动。运营资产和负债的变化主要是由产量增加导致库存增加3.25亿美元以使手头库存与预期需求保持一致、应收账款和其他流动资产增加1.58亿美元是由于两个时期收入的线性关系、客户结构以及相关的现金收款时机而增加的1.58亿美元，部分抵消了与付款时间相关的应付账款和其他负债增加的9200万美元。
来自投资活动的现金流
2024年前六个月用于投资活动的净现金为5.13亿美元，主要包括资本支出的现金流出4.11亿美元，用于购买投资的3,400万美元（主要由向欧洲半导体制造公司（ESMC）GmbH的初始资本出资约2200万美元推动），以及用于购买包括EDA（电子设计自动化）在内的已确定无形资产的8700万美元。
2023年前六个月用于投资活动的净现金为6.06亿美元，主要包括4.52亿美元的资本支出的现金流出、用于购买投资的5800万美元以及用于购买已确定无形资产的9,300万美元。
来自融资活动的现金流
2024年前六个月用于融资活动的净现金为20.95亿美元，主要是由支付10亿美元用于在到期时偿还2024年3月到期的4.875％优先无抵押票据、向普通股股东支付的5.21亿美元的股息以及购买6.13亿美元的库存股和限制性股票单位持有量，这部分被通过4000万美元股票计划发行普通股的收益所抵消。
2023年前六个月用于融资活动的净现金为7.63亿美元，主要由向普通股股东支付的4.83亿美元股息以及购买3.13亿美元的库存股和限制性股票单位持有的部分所推动，但通过3,300万美元的股票计划发行普通股的收益部分抵消了这些收益。
有关恩智浦担保人的信息（未经审计）
子公司证券担保综合财务信息汇总
所有债务工具均由恩智浦半导体公司全额和无条件地共同或单独担保，并由恩智浦美国有限公司、恩智浦公司和恩智浦有限责任公司（合称 “附属债务人”，与恩智浦半导体公司合称 “债务人集团”）发行或担保。除子公司债务人外，公司的子公司（统称为 “非担保子公司”）均未为票据提供担保。公司在合并财务报表中合并子公司债务人，每家附属债务人都是公司的全资子公司。
公司现有的所有担保与债务人集团所有现有和未来的优先债务在支付权中处于同等地位。对债务人集团通过股息或贷款从各自子公司获得资金的能力没有重大限制。
下表汇总了债务人集团的合并财务信息，取消了债务人集团各实体之间的公司间余额和交易，不包括非担保子公司收益中的投资和权益。债务人集团的到期金额、到期金额以及与非担保子公司的公司间往来交易在重要时已在表格下方披露。
损益表汇总
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| 在截至的六个月中 |
| （百万美元） | 2024年6月30日 |
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| 收入 | 3,586 | |
| 毛利润 | 1,832 | |
| 营业收入 | 648 | |
| 净收入 | 239 | |
资产负债表摘要
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| 截至 |
| （百万美元） | 2024年6月30日 | | 2023 年 12 月 31 日 |
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| 流动资产 | 3,249 | | | 4,298 | |
| 非流动资产 | 11,828 | | | 11,773 | |
| 总资产 | 15,077 | | | 16,071 | |
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| 流动负债 | 1,284 | | | 2,005 | |
| 非流动负债 | 10,074 | | | 10,566 | |
| 负债总额 | 11,358 | | | 12,571 | |
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| 债务人的集团股权 | 3,719 | | | 3,500 | |
| 负债总额和债务人集团权益 | 15,077 | | | 16,071 | |
恩智浦半导体公司是企业所得税和增值税财政统一的负责人，该机构包含荷兰最重要的全资集团公司。因此，公司对整个税务实体的纳税义务负有连带责任，因此，荷兰财政团体的所得税支出已计入债务人集团的净收入。
债务人集团的财务信息包括通过非担保子公司单一账单一账单实体代表债务人集团实体作为销售代理执行的销售。债务人集团向非担保人的销售额（截至2024年6月30日的六个月：3.44亿美元）。债务人集团的股权融资到期金额（2024年6月30日：69.78亿美元；2023年12月31日：54.41亿美元），以及非担保子公司的到期债务融资（2024年6月30日：31.41亿美元；2023年12月31日：23.46亿美元）。
某些非公认会计准则财务指标的使用
非公认会计准则财务指标
除了在符合美国公认会计原则（“美国公认会计原则” 或 “GAAP”）的基础上提供财务信息外，恩智浦还在非公认会计准则基础上提供针对特定项目进行调整的特定财务指标。为实现这些非公认会计准则财务指标或规定的非公认会计准则财务指标而进行的调整如下所述，包括对管理层和投资者的用处。
在合并管理恩智浦业务时，管理层使用非公认会计准则财务指标制定年度运营计划，该计划由董事会批准。在根据该计划衡量业绩时，管理层会考虑为提高毛利率和营业利润率而采取的降低成本的行动以及评估适当的研发工作水平对这些非公认会计准则财务指标的实际或潜在影响。此外，管理层在做出有关产品支出、管理预算和其他运营费用的决策时依赖这些非公认会计准则财务指标。我们认为，这些非公认会计准则财务指标，加上GAAP业绩以及与相应GAAP财务指标的对账，可以更全面地了解公司的经营业绩以及影响恩智浦业务的因素和趋势。我们认为，它们使投资者能够对我们的经营业绩进行更多比较，评估我们的流动性和资本状况，分析财务业绩，不包括与核心经营业绩无关的支出、某些非现金支出和基于股份的薪酬支出的影响，这可能会掩盖恩智浦基础业绩的趋势。这些信息还使投资者能够比较某些项目可能与业务绩效无关的时期之间的财务业绩，并可以提高管理层使用的关键指标的透明度。
不应将恩智浦非公认会计准则财务业绩中这些项目和其他类似项目的列报解释为暗示这些项目是非经常性的、不经常的或不寻常的。这些非公认会计准则财务指标是对根据公认会计原则编制的财务业绩指标的补充，而不是替代或优于根据公认会计原则编制的财务业绩指标。
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| 非公认会计准则调整或衡量标准 | | 定义 | | 对管理层和投资者的用处 |
| 购买价格会计影响 | | 收购价格会计（“PPA”）影响反映了影响收购会计和其他计入合并运营报表的收购调整的公允价值调整。这通常涉及库存、不动产、厂房和设备以及无形资产，例如已开发的技术和营销以及获得的客户关系。PPA效应记录在我们的美国公认会计准则财务报表的收入成本和运营费用中。这些费用是在相关购置资产的估计使用寿命内记录的，因此通常在多年内记录。 | | 我们认为，在计算某些非公认会计准则指标时将这些与公允价值调整相关的费用排除在外，可以使我们的财务报表的用户更好地了解我们产品的历史和当前成本、毛利率、运营成本、营业利润率，也有利于与同行公司的比较。 |
| 重组 | | 重组费用是主要与员工遣散费和福利安排有关的成本。在我们的《美国公认会计原则》财务报表中，与重组相关的费用均计入收入成本和运营支出 | | 为了计算某些非公认会计准则指标，我们不包括重组费用，包括对前期记录的费用的任何调整，因为这些成本不能反映我们的核心经营业绩。这些调整有助于对我们的核心经营业绩进行有用的评估以及与过去的经营业绩进行比较，并为投资者提供了评估支出趋势的额外手段。 |
| 基于股份的薪酬 | | 基于股份的薪酬包括以股权工具的形式向符合条件的员工发放的激励性支出。在我们的 US GAAP 财务报表中，与基于股份的薪酬相关的费用计入收入成本和运营支出。 | | 在计算某些非公认会计准则指标时，我们不包括与股份薪酬相关的费用，因为我们认为这些费用是非现金的，不能代表我们的核心经营业绩，因为它们可能会根据我们无法控制的因素（例如股票补助金发行之日的股价）而在不同时期之间波动。我们认为，从管理层的角度来看，这些调整为投资者提供了一个有用的视角，可以了解我们的核心业务模式、管理层目前如何评估核心运营业绩以及评估支出趋势的其他手段。 |
| 其他杂费 | | 其他杂费包括某些项目，这些项目可能是非经常性的、不寻常的、不经常发生的，或者与某一事件直接相关，这些事件与公司核心经营业绩截然不同且不能反映公司的核心经营业绩。这些项目可能包括流程和产品转让成本、与收购和资产剥离相关的某些费用、诉讼和法律和解、与产品线、工厂或设施退出相关的成本、环境或政府和解以及其他类似性质的项目。 | | 在计算某些非公认会计准则指标时，我们将这些可能非经常性、不寻常、不经常发生或与不同且不反映公司核心经营业绩的事件直接相关的某些项目排除在外。这些调整有助于对我们的核心经营业绩进行有用的评估以及与过去的经营业绩进行比较，并为投资者提供了评估支出趋势的额外手段。 |
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| 非公认会计准则调整或衡量标准 | | 定义 | | 对管理层和投资者的用处 |
| 非公认会计准则所得税准备金 | | 非公认会计准则所得税准备金是恩智浦的GAAP所得税准备金，根据调整我们的GAAP指标的所得税影响进行了调整，包括购买价格会计（“PPA”）、重组成本、基于股份的薪酬、其他附带项目和某些其他财务收入（支出）项目调整的影响。此外，还对过渡期内发生的任何离散项目的所得税影响进行了调整。离散项目主要与由于无法预测这些金额而可能发生的意外税收事件有关（例如，税法和/或税率变化的影响、与上一年度税收条款相关的估算变动或已解决的税务审计、超额或赤字税对基于股份的薪酬的影响等）。 | | 非公认会计准则所得税准备金用于确定和列报恩智浦调整后的所得税准备金，其用途见下表。此外，为实现上述非公认会计准则指标而进行的调整所得税影响用于确定恩智浦归属于股东的非公认会计准则净收益（亏损），相应地，我们摊薄后的非公认会计准则股东每股收益。 |
| 自由现金流 | | 自由现金流是指根据不动产、厂房和设备的净增加量调整后的运营现金流。 | | 我们认为，自由现金流可以深入了解我们的现金生成能力和财务业绩，并且是财务报表用户在满足资本支出后评估现金流的有效手段。 |
| 净负债 | | 净负债是指扣除现金和现金等价物以及短期存款后的总债务（短期和长期）。 | | 我们认为，该衡量标准为投资者提供了有关我们业务财务业绩的有用补充信息，可以比较某些项目可能与业务业绩无关的时期之间的财务业绩，并提高了计算净杠杆率的透明度。 |
以下是我们最具可比性的美国公认会计准则指标与提出的非公认会计准则指标的对账：
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| （百万美元） | 在结束的三个月里 |
| 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年7月2日 |
| GAAP 毛利 | $ | 1,792 | | | $ | 1,783 | | | $ | 1,881 | |
| PPA 效应 | (12) | | | (12) | | | (14) | |
| 重组 | (4) | | | (3) | | | — | |
| 基于股份的薪酬 | (15) | | | (15) | | | (13) | |
| 其他杂费 | (10) | | | (5) | | | (18) | |
| 非公认会计准则毛利 | $ | 1,833 | | | $ | 1,818 | | | $ | 1,926 | |
| GAAP 毛利率 | 57.3 | % | | 57.0 | % | | 57.0 | % |
| 非公认会计准则毛利率 | 58.6 | % | | 58.2 | % | | 58.4 | % |
| GAAP 研究与开发 | $ | (594) | | | $ | (564) | | | $ | (589) | |
| 重组 | (4) | | | (3) | | | — | |
| 基于股份的薪酬 | (58) | | | (58) | | | (51) | |
| 其他杂费 | — | | | (1) | | | (1) | |
| 非公认会计准则研发 | $ | (532) | | | $ | (502) | | | $ | (537) | |
| GAAP 销售、一般和行政 | $ | (270) | | | $ | (306) | | | $ | (274) | |
| PPA 效应 | (1) | | | — | | | — | |
| 重组 | 2 | | | (1) | | | — | |
| 基于股份的薪酬 | (41) | | | (42) | | | (38) | |
| 其他杂费 | (2) | | | (29) | | | (2) | |
| 非公认会计准则销售、一般和行政销售 | $ | (228) | | | $ | (234) | | | $ | (234) | |
| GAAP 营业收入（亏损） | $ | 896 | | | $ | 856 | | | $ | 937 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 在结束的三个月里 |
| 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年7月2日 |
| GAAP 营业收入（亏损） | $ | 896 | | | $ | 856 | | | $ | 937 | |
| PPA 效应 | (41) | | | (63) | | | (95) | |
| 重组 | (6) | | | (7) | | | — | |
| 基于股份的薪酬 | (114) | | | (115) | | | (102) | |
| 其他杂费 | (14) | | | (39) | | | (21) | |
| 非公认会计准则营业收入（亏损） | $ | 1,071 | | | $ | 1,080 | | | $ | 1,155 | |
| GAAP 营业利润率 | 28.7 | % | | 27.4 | % | | 28.4 | % |
| 非公认会计准则营业利润率 | 34.3 | % | | 34.5 | % | | 35.0 | % |
| GAAP 所得税优惠（准备金） | $ | (154) | | | $ | (141) | | | $ | (158) | |
| 所得税效应 | 15 | | | 30 | | | 22 | |
| 非公认会计准则所得税优惠（准备金） | $ | (169) | | | $ | (171) | | | $ | (180) | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 在结束的三个月里 |
| 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年7月2日 |
| 经营活动提供的（用于）的净现金 | $ | 761 | | | $ | 851 | | | $ | 756 | |
| 不动产、厂房和设备的净资本支出 | (184) | | | (224) | | | (200) | |
| 非公认会计准则自由现金流 | $ | 577 | | | $ | 627 | | | $ | 556 | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 在结束的三个月里 |
| 2024年6月30日 | | 2024 年 3 月 31 日 | | 2023年7月2日 |
| 长期债务 | $ | 9,681 | | | $ | 10,178 | | | $ | 10,171 | |
| 短期债务 | 499 | | | — | | | 999 | |
| 债务总额 | 10,180 | | | 10,178 | | | 11,170 | |
| 减去：现金和现金等价物 | (2,859) | | | (2,908) | | | (3,863) | |
| 减去：短期存款 | (400) | | | (400) | | | — | |
| 净负债 | $ | 6,921 | | | $ | 6,870 | | | $ | 7,307 | |
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
在2024年的前六个月中，公司的市场风险没有实质性变化。有关公司市场风险敞口的讨论，请参阅我们在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中第二部分第7A项 “有关市场风险的定量和定性披露” 中规定的公司市场风险披露。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层在首席执行官兼首席财务官（认证官）的参与下，于2024年6月30日评估了公司披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》颁布的第13a-15（e）条或第15d-15（e）条）的有效性。根据该评估，认证人员得出结论，该公司的披露控制和程序自2024年6月30日起生效。
财务报告内部控制的变化
在截至2024年6月30日的三个月期间，公司对财务报告的内部控制没有变化，这些变化是在《交易法》第13a-15条和第15d-15条（d）段要求的管理层评估中发现的，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
第二部分 — 其他信息
第 1 项。法律诉讼
不适用。
第 1A 项。风险因素
与我们之前在截至2023年12月31日止年度的10-K表年度报告中披露的风险因素相比，没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
发行人及关联买家购买股权证券
我们的董事会已批准从恩智浦股票计划的参与者那里购买股票，以履行参与者的预扣税义务，该授权将一直有效，直到董事会终止为止。2022年1月，董事会批准了最高20亿美元的股票回购（“2022年股票回购计划”）。截至2024年6月30日，根据2022年股票回购计划，还有大约9亿美元可用于回购股票。
在截至2024年6月30日的三个月中，根据这些计划进行了以下股票回购活动：
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时期 |
总人数
的股份
已购买 | | 平均价格
每股支付 | | 作为公开宣布的回购计划的一部分购买的股票数量 | | 最大数量
那五月的股票
还没被购买
根据回购计划 | | 以交易换税方式购买的股票数量 (1) |
2024 年 4 月 1 日 — 2024 年 5 月 5 日 | 521,300 | | 239.14 美元 | | 511,174 | | 4,321,633 | | 10,126 |
2024 年 5 月 6 日 — 2024 年 6 月 2 日 | 369,319 | | 269.04 美元 | | 340,941 | | 3,758,375 | | 28,378 |
2024 年 6 月 3 日 — 2024 年 6 月 30 日 | 317,776 | | 271.32 美元 | | 317,757 | | 3,480,018 | | 19 |
总计 | 1,208,395 | | | | 1,169,872 | | | | 38,523 |
(1) 反映参与者为履行与公司股权计划相关的预扣税义务而交出的股份。
第 5 项。其他信息
规则 10b5-1 交易计划
开启 2024年6月6日， 詹妮弗·瓦米特， 执行副总裁、总法律顾问、公司秘书兼首席可持续发展官 公司的，签订了 规则 10b5-1 交易计划 （“计划”），根据该计划，最高金额为 16,553 公司的普通股可以在2024年9月17日至2025年7月25日期间根据该计划出售。本计划于以下日期终止，以较早者为准：（i）2025年7月25日，（ii）本计划中规定的所有交易首次执行的日期，或（iii）本计划根据其条款以其他方式终止的日期。
其他
迄今为止，我们的IT系统没有受到与CrowdStrike软件更新相关的负面影响。
第 6 项。展品
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展览 数字 | | 展品描述 | | |
| 3.1 | | 恩智浦半导体有限公司2020年6月9日的公司章程（参照公司于2020年7月28日提交的恩智浦半导体公司10-Q表季度报告附录3.1纳入） | | |
31.1* | | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席执行官的认证 | | |
31.2* | | 规则 13a-14 (a) /15d-14 (a) 首席财务官的认证 | | |
32.1* | | 第 1350 节首席执行官和首席财务官的认证 | | |
| 101 | | 公司截至2024年6月30日的季度10-Q表季度报告中的以下材料，格式为ixBRL（在线可扩展业务报告语言）：（i）截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月的简明合并运营报表；（ii）截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月的简明综合综合收益表；（iii）简明合并余额截至2024年6月30日和2023年12月31日的表格；(iv) 简明合并现金流量表截至2024年6月30日和2023年7月2日的六个月；（v）截至2024年6月30日和2023年7月2日的三个月和六个月的简明合并权益变动表；以及（vi）未经审计的简明合并财务报表附注。 | | |
| 104 | | 封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）。 | | |
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| * | 随函提交或提供。 |
| + | 表示管理合同或补偿计划或安排。 |
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
日期：2024 年 7 月 23 日
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| 恩智浦半导体有限公司 |
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| /s/William J. Betz |
| 姓名：William J. Betz，首席财务官 |
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附录 31.1
认证
我，库尔特·西弗斯，保证：
1. 我已经查看了恩智浦半导体公司10-Q表的这份季度报告；
2. 据我所知，鉴于此类陈述是在何种情况下作出的，本报告没有包含任何对重要事实的不真实陈述，也没有省略陈述作出陈述所必需的重大事实，在报告所涉时期内不会产生误导性；
3. 根据我所知，本报告中包含的财务报表和其他财务信息，在所有重大方面公允反映了注册人截至本报告所述期间和期间的财务状况、经营业绩和现金流；
4. 注册人的另一位认证人和我负责为注册人建立和维护披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）以及对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条），并有：
a) 设计了此类披露控制和程序，或促使在我们的监督下设计此类披露控制和程序，以确保这些实体内的其他人向我们提供与注册人（包括其合并子公司）有关的重要信息，尤其是在编写本报告期间；
b) 设计了此类财务报告内部控制，或使此类财务报告内部控制在我们的监督下设计，以合理地保证财务报告的可靠性以及根据公认的会计原则编制用于外部目的的财务报表；
c) 评估了注册人披露控制和程序的有效性，并在本报告中根据此类评估得出了截至本报告所涉期末我们对披露控制和程序有效性的结论；以及
d) 在本报告中披露了注册人最近一个财政季度（如果是年度报告，则为注册人的第四个财季度）发生的注册人对财务报告的内部控制的任何变化，这些变化对注册人对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对注册人对财务报告的内部控制产生重大影响；以及
5. 根据我们对财务报告内部控制的最新评估，注册人的另一位认证人员和我已向注册人的审计师和注册人董事会审计委员会（或履行同等职能的人员）披露：
a) 财务报告内部控制的设计或运作中存在的所有重大缺陷和重大弱点，这些缺陷和重大缺陷可能对注册人记录、处理、汇总和报告财务信息的能力产生不利影响；以及
b) 任何涉及管理层或其他在注册人财务报告内部控制中扮演重要角色的员工的欺诈行为，无论是否重大。
日期：2024 年 7 月 23 日
| | | | | | | | |
| 作者： | | /s/Kurt Sievers |
| | 库尔特·西弗斯 |
| | 总裁兼首席执行官 |
附录 31.2
认证
我，William J. Betz，保证：
1. 我已经查看了恩智浦半导体公司10-Q表的这份季度报告；
2. 据我所知，鉴于此类陈述是在何种情况下作出的，本报告没有包含任何对重要事实的不真实陈述，也没有省略陈述作出陈述所必需的重大事实，在报告所涉时期内不会产生误导性；
3. 根据我所知，本报告中包含的财务报表和其他财务信息，在所有重大方面公允反映了注册人截至本报告所述期间和期间的财务状况、经营业绩和现金流；
4. 注册人的另一位认证人和我负责为注册人建立和维护披露控制和程序（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）以及对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条），并有：
a) 设计了此类披露控制和程序，或促使在我们的监督下设计此类披露控制和程序，以确保这些实体内的其他人向我们提供与注册人（包括其合并子公司）有关的重要信息，尤其是在编写本报告期间；
b) 设计了此类财务报告内部控制，或使此类财务报告内部控制在我们的监督下设计，以合理地保证财务报告的可靠性以及根据公认的会计原则编制用于外部目的的财务报表；
c) 评估了注册人披露控制和程序的有效性，并在本报告中根据此类评估得出了截至本报告所涉期末我们对披露控制和程序有效性的结论；以及
d) 在本报告中披露了注册人最近一个财政季度（如果是年度报告，则为注册人的第四个财季度）发生的注册人对财务报告的内部控制的任何变化，这些变化对注册人对财务报告的内部控制产生了重大影响，或者有理由可能对注册人对财务报告的内部控制产生重大影响；以及
5. 根据我们对财务报告内部控制的最新评估，注册人的另一位认证人员和我已向注册人的审计师和注册人董事会审计委员会（或履行同等职能的人员）披露：
a) 财务报告内部控制的设计或运作中存在的所有重大缺陷和重大弱点，这些缺陷和重大缺陷可能对注册人记录、处理、汇总和报告财务信息的能力产生不利影响；以及
b) 任何涉及管理层或其他在注册人财务报告内部控制中扮演重要角色的员工的欺诈行为，无论是否重大。
日期：2024 年 7 月 23 日
| | | | | | | | |
| 作者： | | /s/William J. Betz |
| | 威廉 ·J· 贝兹 |
| | 首席财务官 |
附录 32.1
首席执行官和首席财务官的认证
根据
18《美国法典》第 1350 节，
根据以下规定通过的
2002 年《萨班斯-奥克斯利法案》第 906 条
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条，截至本文发布之日，我库尔特·西弗斯保证，恩智浦半导体公司截至2024年6月30日的10-Q表季度报告完全符合1934年《证券交易法》第13（a）或15（d）条的要求，其中包含的信息在这样的10-Q表格中，在所有重要方面公允地列出了恩智浦半导体公司在所示日期和期间的财务状况和经营业绩。
日期：2024 年 7 月 23 日
| | | | | | | | |
| 作者： | | /s/Kurt Sievers |
| | 库尔特·西弗斯 |
| | 总裁兼首席执行官 |
根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18条第1350条，截至本文发布之日，我William J. Betz保证，恩智浦半导体公司截至2024年6月30日的10-Q表季度报告完全符合1934年《证券交易法》第13（a）或15（d）条的要求，其中包含的信息在这样的10-Q表格中，在所有重要方面公允地列出了恩智浦半导体股份有限公司在指定日期和期限内的财务状况和经营业绩。
日期：2024 年 7 月 23 日
| | | | | | | | |
| 作者： | | /s/William J. Betz |
| | 威廉 ·J· 贝兹 |
| | 首席财务官 |
