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通用电气航空航天激励措施 | HRb-919.21 |
薪酬计划 | |
(修订并重申,自Vernova剥离起生效,以前称为GE Incentive Compensation Plan) | |
第一节。
计划目的与激励性薪酬准备金的确定
(1)此外,本计划的目的是向通用电气公司及其附属公司在管理和其他重要职位上的关键员工(包括高级管理人员)提供一种支付激励性薪酬的手段,这些员工通过他们的能力、创造力和勤奋为公司的业务成功做出重大贡献,并通过使他们参与这种成功的结果来奖励他们。该计划规定设立奖励补偿准备金,其最高数额取决于综合集团实现的利润,并可从中分配奖励补偿。
(二)建立激励性薪酬准备金(以下简称准备金)。本储备金每年须记入本公司董事会为此目的而拨出的款项,但不得超过综合集团净收益超额(如有的话)的10%
就第(3)段所界定的该年度而言,超过综合集团于第(4)段所界定的该年度的平均资本投资的5%。
(3)本计划所使用的“综合集团净收益”一词,是指每年(A)本公司及其综合关联公司的综合净收益,(B)该年度为根据本计划支付奖励薪酬而计入费用的金额(不包括可归因于该等付款或费用的任何所得税减少),(C)计入资本投资的任何债务所支付或应累算的利息(减去美国联邦所得税或外国征收的可比国民所得税准备金的减去已支付或应计利息的数额)及(D)该年度股东权益的任何增加(或减去任何减少),但(I)股本、(Ii)超过面值的股本、(Iii)留存收益及(Iv)库房持有的股本的变动除外。
就本计划而言,“综合净收益”是指经本公司独立会计师批准,在本公司年度报告中向其股东报告的经本公司独立会计师批准的综合净收益,可包括(I)包括在账目中的非常项目及(Ii)非综合集团成员的任何公司的权益变动的适当部分。适用于各合并联营公司的上述(B)及(C)项下的调整部分,须减去(I)其他股份拥有人于该合并联营公司的权益中的权益与(Ii)该合并联营公司的总股本的比率(于适用年度结束时厘定)。
(4)本计划所使用的“综合集团任何年度平均资本投资”一词,指(A)本公司平均股东权益及(B)综合集团有利息并由债券、票据或其他书面证明证明的平均负债总额。此类“平均股东权益”和“平均负债金额”应包括截至适用年度开始和结束时适用金额的平均值(按以下规定递减)。“股东权益”应在公司提交给股东的适用年度年报中报告,并经公司独立会计师批准
扣除国库持有的股本前。就本计划而言,在计算综合集团平均资本投资所包括的“平均负债金额”时,每间合并联营公司于适用年度开始及结束时的负债应减去按下列比率厘定的数额:(A)其他股东在该综合联营公司的权益中的权益与(B)该综合联属公司的总股本的比率。
(5)尽管上文第(3)和(4)款或本计划的任何其他规定另有规定,本计划中使用的任何年度的“综合集团净收益”和“综合集团的平均资本投资”的厘定,就销售财务公司而言,只包括(A)综合集团从该等销售财务公司收取的股息和利息,及(B)综合集团投资于该等销售财务公司的成本,任何该等公司的账目或业绩是否已在公司年报内合并。任何此类销售财务公司的员工(包括高级管理人员)将没有资格参加本计划,并且在确定第七节(I)段规定的百分比时不会被考虑在内。任何此类销售财务公司可以
计划,有一个或多个单独的计划,用于向其任何雇员(包括高级职员)支付奖励或其他可变薪酬,任何此类计划下的付款不应计入储备金。
(6)在董事会决定任何年度的储备金贷方金额前,董事会主席须向本公司董事会报告(A)根据本节厘定的可根据计划拨入储备金贷方的最高金额,及(B)从前几年结转的储备金余额。
(七)储备金为单一连续储备金。储备金中任何一年的未发放款项均应结转,以备日后发放。如本公司独立会计师或以其他方式厘定,根据本计划于任何年度记入储备金贷方或计入储备金的款额,因任何原因或多或少多于应适当贷记或计入储备金的款额,唯一的后果应是在作出有关厘定的年度储备金作出适当调整,以相等于超额或不足的款额。如有必要,任何调整应在以后各年通过减少记入储备金贷方的数额来进行。
任何对储备金数额的夸大和基于该等夸大而作出的裁决以及任何未能向储备金作出适当收费的行为,只可通过按照前述规定作出的调整予以更正,且不得向任何获奖人士或本公司的任何雇员、高级人员、董事或任何其他人士追索。
(8)*合并附属公司应为该公司的账户支付或接受所有激励性薪酬分配以及股息和利息等价物(统称等价物)的费用。
第二节。
计划的管理
(1)本计划由本公司董事会从其成员中委任的一个委员会(委员会)管理。董事会可以随时减少、更改或增加委员会的成员。委员会任何成员在担任委员会成员期间均无资格获得所获拨款。
(2)委员会拥有全面权力:解释和解释本计划,并为其管理制定和修改规章制度。根据本计划,谁可以参加激励性薪酬以及这些参与者的个人分配金额的确定取决于
委员会的酌情权。前一句规定的决定可根据委员会不时订明或采纳的规则及规例,转授本公司一名或多名高级职员及/或经理,惟委员会本身将决定给予本公司高级职员的个别配售。
(3)于董事会决定任何年度应拨入储备金的款额后,委员会须在切实可行范围内尽快厘定该年度从储备金拨出的总款额,但分配总额不得超过(A)记入该年度储备金贷方的款额及(B)经本公司独立会计师根据计划第一节第(6)段厘定及核证的过往年度结转余额的款额。
第三节。
向参与者支付分配额
(1)除第IV节的条文另有规定外,本计划向委员会酌情选择的综合集团成员的参与雇员(包括高级人员)作出的拨款,可部分或全部以递延付款方式支付。除非另有规定,否则
在提交委员会审议时,与会者可选择:(1)延期拨款的部分和(2)第四节规定的延期拨款的入账方式。
(2)并非以延期付款方式作出的拨款中的任何部分(如有的话),须在切实可行范围内尽快全数支付,或在委员会指明的其他情况下全数支付。委员会可酌情决定全部或部分以现金、公司普通股、其他证券或两者的任何组合支付。就该项付款而言,公司普通股应按其公平市价估值,为此,有关日期应为紧接配发日期之前的日期,而其他证券则按委员会决定的配发日期的市值估值。
(3)任何参与者在将任何延期或其他形式的分配或有关该分配的书面通知交付予该参与者之前,不得对该分配享有任何权利。
第四节。
递延拨款
(1)为对延迟支付的奖励进行会计处理,公司须为每名参与者建立账目。每个账户都应是无资金、无担保和不可转让的,并且不应成为该参与者利益的信托。尽管如此
根据本计划,自2023年1月1日起,任何延期都不允许,也不会生效。
(2)除委员会另有规定外,延期拨款最初应记入参加者账户的贷方,并应按参加者选择的下列一种或多种方式入账,但须符合委员会对此种选择施加的条款和条件以及限制:
(A)公司普通股。计入贷方的公司普通股数量应为本次配售将以相当于公司普通股公平市价的价格购买的公司普通股(包括零碎权益)的数量,为此,相关日期应为紧接配发日期的前一天。
(B)现金。
(C)证券指数。委员会应确定证券指数及其单位的确定依据。
(D)其他。以下所述的其他会计方法。
(3)除委员会、参与者或该参与者的
受益人或法定代表人可不时选择(无论是在受雇期间或受雇后)转换该参与人递延分配(包括其中的零碎权益)的会计方法或方法,但须遵守委员会可能制定的条款和条件。为此目的,参与者账户转换为另一种会计方法的部分的价值(以及要转换为的会计方法的价值)应自高级副总裁、公司人力资源部或指定人员收到正确执行的账户转换表格之日起确定,或如果通过隔夜美国特快专递发送,则应在该选择的邮戳日期正确注明所有邮资和费用。该等价值应按下列方式计算:
(A)普通股。公司普通股的价值应等于该股票在账户转换日(或GE Vernova普通股的适用交易所收盘价,如适用)在纽约证券交易所上市证券合并磁带上报告的收盘价,或者,如果在账户转换日没有出售公司普通股(或GE Vernova普通股,如果适用),则在发生此类出售的前一个日期的下一个日期(普通股的零星权益应
估值相当于上述股票价格的相应部分)。
(B)证券指数。证券指数单位的价值应按照委员会制定的程序计算。
(4)委员会在作出符合第四节规定的每一延期拨款时,应根据一般规则或其他规定,具体说明延期拨款是否应或有支付(如果是,应在多大程度上支付)。应或有支付的任何延期分配或其部分应受下列条件的约束:
(A)在参与者(已获授予或有应付递延配售股份)受雇于本公司及其联属公司期间,该等递延配售股份只应计入本公司普通股。在终止受雇于该参与者的公司及其关联公司后,该或有延期拨款可在符合本节第四节第(3)款的账户转换规则的情况下进行转换。
(B)如果参与者在受雇期间或受雇终止后的任何时间从事任何活动,而委员会酌情认为该活动直接或间接损害了本公司的任何利益,则委员会可决定是否应没收记入该参与者的任何未付或有应付延期配发及相关等价物,如有,则在多大程度上予以没收。在委员会根据本分段作出没收决定的每一种情况下,委员会的行动应向董事会报告。
(C)根据本条例没收的任何分配或其部分,须归还储备金,并加于储备金的结余款额内。任何该等被没收的配售股份或其部分的价值,应根据本公司原先用以厘定配售股份数目的普通股价格厘定。
(5)除本节第四款第(4)款所列条件另有规定外,延期拨款应自4月1日起按年分期支付,或尽快支付。
1如上所述,第四节第(4)款适用于1984年及以后年度记入贷方的延期拨款。前一年贷记入贷方的延期拨款须遵守第四节第(3)款的规定,该款的规定与作出此种拨款时的规定相同。
此后,在可行的情况下,参与者终止受雇于本公司(包括其关联公司)的下一年。年满65周岁终止雇佣的,分期付款为15期;年满终止雇佣的,为16期;年满63周岁终止雇佣的,为17期;年满62周岁终止雇佣的,为18期;年满61周岁终止雇佣的,为19期;未满61周岁终止雇佣的,为20期
如果公司普通股(或GE Vernova普通股,如果适用)的任何零碎权益将作为延期分配分期付款的一部分支付或分配,参与者将获得相当于每股公平市场价值的相同部分的现金金额,为此,相关日期应为支付日期之前的3月15日。
(6)在参与者死亡后支付的任何延期分配或其剩余未付部分,应分期支付给参与者不时指定的受益人(如果没有指定,则支付给参与者的法定受益人)。
代表们)。如果参加者在受雇终止后死亡,分期付款的数目应为本应支付给该参加者的剩余数目,如果受雇终止是由于死亡所致,则此种分期付款的数目应符合本第四节第5款的规定。
(7)尽管有本节第四节第5款和第6款的规定,委员会仍有权酌情加快或推迟支付任何或全部延期拨款的全部或部分,或其剩余未付分期付款,只要委员会认为在这种情况下是公平或适宜的。
(8)委员会应有权酌情行使完全以现金或委员会可能指定的其他方式支付任何延期拨款(包括根据第六节与此类分期付款一起支付的等值款项)。如果以现金付款,则支付金额应确定如下:
(a)普通股。公司普通股的价值
2适用于1955年及以后记入的延期拨款以及参与者同意的先前延期拨款。
3第四节第(7)款适用于1963年及以后应付的任何延期拨款,但第(7)款也适用。关于加速付款,适用于1958年及以后(以及1958年之前的年度,在参与者死亡后支付)的任何延期付款。
股票应相当于此类股票的公平市值,为此,相关日期应为支付日期前的3月15日(公司普通股的零碎权益的估值应等于该股票的公允市值的相应部分)4;但是,任何分期支付的或有应付递延分配和相关股息等价物(如下文第六节所述)的任何分期付款的价值,一直作为公司普通股计入1982年12月31日或之后终止雇佣的员工,其估值不得低于分配给此类股票时分配的价值,如果是股息等价物,则计入贷方时。5 GE Vernova普通股的股票价值应相当于该等股票的公平市场价值,为此,相关日期应为付款日期前的3月15日(GE Vernova普通股的零星权益的估值应等于相应的
该股票的公允市值的零头)。
(B)证券指数。证券指数单位的价值应按照委员会制定的程序计算。
第五节
计划剥离
(1)自2023年1月1日(“计划分拆日期”)起,预计通用电气公司将分拆为三家独立的公司,分别包括通用电气公司的航空、医疗保健和能源业务,医疗福利负债和能源福利负债(定义见下文)分别转移到由GE Healthcare Holding LLC(或其继任者)发起的GE Healthcare Holding LLC(或其继任者)发起的GE Healthcare Incentive Compensation计划和由Ropcor,Inc.发起的GE Energy Incentive Compensation计划(各为“剥离计划”),如下所述(“计划剥离”)。每个福利是医疗福利负债或能源福利负债的个人都是“受影响的受让人”。
4适用于1983年及其后记入贷方的递延拨款,并适用于参与者同意的先前递延拨款。未经参与方同意的前几年记入贷方的延期拨款,须遵守在作出此种拨款时有效的“计划”规定。
5适用于1983年及其后记入贷方的递延拨款,并适用于参与者同意的先前递延拨款。未经参与方同意的前几年记入贷方的延期拨款,须遵守在作出此种拨款时有效的“计划”规定。
(A)医疗福利负债是指本计划下对(I)GE Healthcare Holding LLC(或其继任者)及其附属公司的在职员工(构成通用电气公司的医疗保健业务(以下简称GE Healthcare))和(Ii)通用电气公司医疗保健业务的大多数前雇员以及其在通用电气公司及其附属公司中的最后记录雇主不能归因于通用电气公司的任何航空、医疗保健或能源业务(或在有限情况下归因于通用电气公司的航空或能源业务)的福利和负债。由通用电气公司自行决定,并在通用电气公司记录中保存的清单上确定。
(B)能源福利负债是指在本计划分拆日期之前根据本计划延期支付的福利和债务,对象为(I)组成通用电气公司能源业务(“GE Energy”)的Ropcor,Inc.及其关联公司的在职员工和(Ii)通用电气公司能源业务的大多数前雇员,在每种情况下,均由通用电气公司自行决定,并列于通用电气公司记录中保存的名单上。
(2)通用电气公司医疗保健和能源业务的某些前雇员的福利和责任将保留在该计划中,由通用电气公司自行决定,并在通用电气公司记录中保存的清单上确定。
(3)为免生疑问,于计划分拆日期根据本计划获得递延奖励的个人,如当时亦享有GE退休金计划或补充退休金计划的福利,则其在本计划下的递延奖励将转移至由负责其退休金福利的同一实体所赞助的相应分拆计划(或相应地保留在本计划中)。
(4)在紧接本计划分拆日期前生效的受影响受让人(如适用,包括其受益人)将不再是本计划的参与者,不再有权获得本计划的任何福利付款,并且不再享有本计划下的任何权利(即使受影响受让人随后受雇于通用电气公司或其附属公司,或在其附属公司服务,除非受影响受让人的福利按下文所述转回本计划)。
(5)自计划剥离之日起,受影响的受让人应成为适用的
衍生品计划。每个受影响的受让人在计划分拆日期的适用分拆计划下的地位,应与紧接计划分拆日期之前受影响受让人在本计划下的地位相同。为免生疑问,(I)每名受影响受让人在紧接本计划分拆日期前于本计划下入账的通用电气公司及其附属公司的服务,应计入适用的分拆计划下,及(Ii)任何受影响受让人不得仅因计划分拆或GE Healthcare或GE Energy的分拆或公司分拆而被视为终止雇用、离职、退休或类似事件,以决定在本计划下享有分配、福利或任何其他目的的权利。
(6)在计划剥离日期之后,如果:
(A)当通用电气公司或其联营公司(并非通用电气医疗保健公司或通用电气能源公司的一部分)在通用电气医疗保健公司或通用电气能源公司内的雇主是通用电气公司的联营公司时,个人的就业从该公司或其联营公司直接转移到该雇主;或
(B)离开通用电气公司及其所有关联公司的雇员随后受雇于GE Healthcare或GE Energy,而当时该雇用实体是通用电气公司的关联公司;
这些个人的利益和责任应从本计划转移到适用的衍生计划(每次转移到一个衍生计划,即“后续计划衍生计划”)。这种后续的计划剥离应在这种就业或租用转移(“后续剥离日期”)时生效。(为免生疑问,如在随后的分拆日期,该个人的雇主不是通用电气公司的附属公司,则不得在与就业转移有关的情况下进行后续计划分拆。)
随后的每一次计划剥离应以与本计划第四节和第五节一致的方式完成,后续计划剥离的个人应被视为“受影响的受让人”;但受影响的受让人的“计划剥离日期”应为随后的剥离日期。
(7)在计划剥离日期之后,如果个人在剥离计划下具有应计福利:
(A)在通用电气公司及其联营公司(并非通用电气医疗保健公司或通用电气能源公司的一部分)内的雇主直接将就业从通用电气医疗保健公司或通用电气能源公司的雇主转移到该雇主,而当时该雇用实体是通用电气公司的联营公司;或
(B)受雇于通用电气公司或其联营公司(即
不是GE Healthcare或GE Energy的一部分),而适用的分拆计划的发起人仍然是通用电气公司的附属公司(每个这样的个人,即“转移参与者”);
被转移参与者的福利和债务应从适用的衍生计划转移到本计划(每次转移到本计划,即所谓的反向计划衍生)。这种反向计划剥离应在这种就业或雇佣转移(“转移日期”)时生效。(为免生疑问,如果该个人的雇主在转移日期不是通用电气公司的附属公司,则不得在与转移就业有关的情况下进行反向计划剥离。)
每一次反向计划剥离都应根据本计划和适用法律的适用要求进行。被转移参与者在紧接反向计划剥离之前适用的剥离计划下的应计福利,应在紧接反向计划剥离之后成为其在本计划下的应计福利。
在紧接反向计划剥离之前适用的剥离计划对转移日期之前转移的参与者在剥离计划下(或转移到)应计福利的负债,应在紧接反向计划剥离之后成为本计划的负债。
自GE Vernova LLC及其附属公司(GE Energy)剥离为独立上市公司(“Vernova剥离”)起生效,本计划将更名为GE AerSpace Incentive Compensation Plan。
(8)自Vernova分拆起生效,在公司普通股中入账的任何递延配售均须记入额外数目的GE Vernova LLC(或其继任者)普通股(“GE Vernova普通股”)的贷方,数额等于(I)于Vernova分拆时记入该账户的公司普通股股数,乘以(Ii)用以厘定在Vernova分拆时公司普通股记录持有人收到的每股公司普通股的GE Vernova普通股股数的分派比率。GE Vernova普通股的任何股息将在股息记录日计入股息等价物(以额外GE Vernova普通股的形式),否则应按照第VI节的概念处理。
(9)在Vernova分拆一周年时,GE Vernova普通股中的任何递延配股将自动转换为第四节所述的以现金计入的递延配股,就像这种转换是第四节第(3)段所述的转换一样,直到参与者(或受益人)进行如下转换
或按第四节第(4)至(8)款的规定付款。
第六节。
可记入递延拨款的等价物
(1)每项递延分配,在期间内,在其仍未支付(或如属或有分配,则为未没收)的范围内,应记入等同于适用于依据第四节第(2)和(3)款确定的递延分配会计方法的股息或利息的数额,如下所述:
(A)购买公司普通股。在公司普通股计入的范围内,每个账户应贷记等同于在该期间内宣布的股息的金额,如果该公司普通股已发行并已发行,则应在该期间宣布股息。该股息等价物应在宣布该股息的记录日期入账。
股息等价物应以(I)现金、(Ii)公司普通股股份(包括其中的零碎权益)或(Iii)部分现金和部分公司普通股的形式记入参与者递延分配的贷方,委员会应酌情决定
指定。递延分配的股利等价物以公司普通股的形式计入的,计入股利的股数应当确定如下:
(I)如股息已宣布以现金支付,股息等值应包括可按适用股息记录日期纽约证券交易所上市证券综合录影带所载的公司普通股收市价购买的股份数目(包括零碎权益),或如在适用股息记录日期并无出售公司普通股,则为出售前一日的下一日。
(ii)如果宣布以现金或公司普通股以外的财产支付股息,则股息等值应包括本可以以上文第(i)段规定的公司普通股价格购买的股份数量(包括其中的零碎权益),以及股息记录日财产的市值,由委员会酌情决定。
其他股息等价物也应计入(与代表递延配售的股份相同的方式)记入参与者贷方的任何公司普通股股份,作为先前股息等价物的一部分。5
(B)购买现金。应在委员会不时决定的时间和基础上,将所有现金贷项的利息等价物和以前贷记的利息等价物记入现金账户的贷方。
(C)中国证券指数(ES)。证券指数中的每个账户应在委员会可能不时决定的时间和基础上,就所有证券指数信用和以前贷记的股息等价物贷记股息等价物。5
(2)自1992年1月1日起,累计股息及利息等值的按比例部分须于下列时间支付或分配
支付根据第九节支付的分期付款。为了确定适用于任何分期付款的股息和利息等价物,这种股息和利息等价物的支付应被视为从该分期付款中最早未支付的部分中支付。
(3)根据本条第VI节记入储备金贷方贷方的等值总额,须记入营运开支,并须附加于根据本计划可记入储备金贷方贷方的任何款额。根据第四节的规定被没收的任何分配所记入的任何等价物,应在没收之时记入业务费用。如果公司普通股的任何零碎权益作为红利等价物的一部分支付或与递延分配的分期付款一起支付,参与者将获得相当于每股公允市场价值的相同部分的现金金额,为此,相关日期应为支付日期之前的3月15日。
6本款适用于在1968年及其后各年度作出的递延分配的股息及利息等价物。
7除非参与者(或受益人)选择,否则本款不适用于1992年1月1日之前开始的股息和利息等值分期付款。
8适用于1983年及其后记入贷方的递延拨款,并适用于参与者同意的先前递延拨款。对参与者未同意的前几年记入贷方贷方的延期拨款,须遵守作出此类拨款时生效的计划的规定。
第七节。
计划的范围
(1)该计划每年适用于委员会指定的有资格参加的综合集团的关键员工。委员会应将根据本计划指定获得某一年分配的员工人数限制为由管理层或高薪员工组成的选定关键员工组;但委员会指定该等关键员工接受任何年度的分配时,不得少于截至适用年度结束时综合集团员工总数的0.5%(0.5%)。
(2)委员会应酌情决定,就本计划而言,向合格员工支付的哪些款项应被视为激励性补偿。本计划不得解释为阻止本公司或其任何合并关联公司制定适用于没有资格参加本计划的员工的奖励或其他可变薪酬计划,向该等员工支付的奖励或其他可变薪酬不得计入储备金。
(3)*本计划不适用于本公司拥有股份权益的任何其他公司的雇员,而该公司的账目并未与本公司的账目合并
任何此类公司均可就其年度报告的目的向股东支付激励性薪酬,而尽管存在本计划,任何此类公司仍可有一个或多个单独的计划来向其员工支付激励性薪酬,包括其在管理或其他重要职位的员工。
(4)在本公司年报中,本公司董事会可酌情决定每年将哪些本公司拥有重大所有权权益的公司纳入综合集团。
(5)(A)本公司于综合联营公司股本中的权益与(B)该综合联营公司的总股本的比率(根据本计划由综合联营公司分配的奖励薪酬或由综合联营公司直接或间接计入的奖励薪酬须按适用年度结束时厘定的比率计入储备)。
第八节。
一般情况
(1)董事会可不时修订、暂停或终止全部或部分计划,如终止则可恢复计划的任何或全部规定,但以下情况除外:(A)未经普通股拥有人事先批准,不得作出任何修订以增加根据计划可拨给储备金的款额
(B)未经参与者同意,任何修订、暂停或终止不得适用于向任何参与者支付在修订、暂停或终止生效日期之前向该参与者配发的任何配发(或有或有)。
(2)该计划的管理地点须最终当作在纽约州境内,而该计划及其规则及规例的效力、解释、解释、管理及效力,以及所有在该计划内或根据该计划拥有或声称拥有权益的人的权利,均须受纽约州法律管限,并须完全和完全按照纽约州法律予以决定。
(4)选择任何雇员参加计划,不应给予该参与者任何权利留用于综合集团的任何成员,雇主公司解雇或解雇任何参与者的权利和权力明确保留。任何该等参与者或根据或透过该参与者提出要求的任何人士,在本计划、储备金或本计划下的任何分配中均无权享有任何权利或权益,不论是否归属于该等权利或权益,除非及直至影响该参与者的本计划的所有条款、条件及规定均已按本计划的规定予以遵守。
(5)本公司、董事会或委员会因本计划及其规则及规例的建造、管理、诠释及效力而作出或将会作出的任何决定或行动,应在其绝对酌情决定权范围内,并对所有参与者及任何透过或透过任何参与者提出申索的人士具有最终约束力。
(6)董事会及委员会可依赖本公司任何高级人员或本公司独立会计师向他们提供的与计划管理有关的任何资料。
(7)董事局或委员会的任何成员,对任何其他成员、任何高级人员、代理人或雇员所作出的任何作为或行动,不论是佣金或不作为,均不负法律责任;除涉及其恶意的情况外,亦不对该成员作出或不作出的任何事情负上法律责任。
(8)委员会须按其不时决定的方式处理事务及举行会议,而委员会在妥为召开及举行的会议上所采取的任何行动,不论是亲身或以电话进行,均须获得当时在任的委员会成员最少过半数的赞成票。也可以通过一致书面同意采取行动。
(9)如果公司普通股(或GE)发生变化
如任何递延配发或股息等值由先前入账的任何递延配发或股息等值(不论是否透过合并、合并、重组、资本重组、股票股息性质的股份分配或公司结构的其他改变)代表,则委员会应对该等递延配发或股息等值所代表的公司普通股(或GE Vernova普通股,如适用)的股份数目作出适当调整。
(10)如果先前记入贷方的任何递延分配或股息等值所代表的安全指数发生任何变化或取消,委员会可酌情(A)对此类递延分配或股息等价物所代表的安全指数的单位数作出适当调整,(B)建立替代安全指数,和/或(C)作出委员会认为适当的其他公平调整。
第九节。
一般定义
就本计划而言,除文意另有所指外,下列定义应适用:
附属公司-通过直接或间接50%或更多权益联系在一起的任何公司或商业实体,无论是否参与该计划。
公司-通用电气公司。
合并集团--通用电气公司和所有其他公司,其有关年度的账目与通用电气公司的账目合并,以便通用电气公司向其股东提交年度报告。
合并关联公司或关联公司-属于合并集团成员的任何公司(通用电气公司除外)。
公平市价-只要本计划使用公平市价一词,该术语应指在紧接相关日期前20个交易日(包括相关日期在内)在纽约证券交易所上市证券合并磁带(或委员会选择的后续报告制度)上报告的公司普通股收盘价的平均值(但前提是相关日期为交易日,否则为紧接相关日期之前20个交易日的收盘价)。
第X节。
生效日期
除本文件或本文件脚注另有说明外,经修订的本计划自1991年7月1日起生效。
附录
通用电气航空航天奖励补偿计划的特别行政程序,以确保遵守守则第409a节
(按本协议规定生效)
第1节.定义
就本特别程序而言,下列术语具有指定的含义:
“新分配”是指2009年或以后年度的分配。
“离职”是指参与者终止受雇于计划发起人及其所有附属公司(为此定义为计划发起人拥有50%或更多权益的任何公司或商业实体,无论是否参与计划的雇主);但就本计划而言,离职的解释应符合国内税收法典第409a条的要求以及根据其发布的条例和其他指导意见。
“指定员工”是指公司根据守则第409a节确定指定员工的程序中所描述的指定员工,该程序经不时修订。
“过渡期拨款”是指2004年、2005年、2006年、2007年或2008年的拨款。
第二节.新的拨款
2.1.总体而言
第2节中的规则适用于新分配的延期。
2.2.选举
推迟新拨款的选择(包括根据第2.3款关于延迟付款方式的选择)应不迟于分配年度的前一年年底按照既定的行政程序作出。所有这种选举都是不可撤销的。
2.3.可用的表格
参与者可以选择一次性或分10年、15年或20年分期付款获得延期新分配。如没有就付款方式作出选择
如果是按照既定的行政程序支付,则应分10年支付。
2.4.开课
延期支付的新拨款应在离职后次年4月1日左右开始支付;但如属特定雇员,则不得在离职后的头六个月内支付任何款项。
2.5.再就业
在确定是否开始支付(或继续支付)递延的新拨款时,应不考虑离职后的任何重新就业。
2.6.死亡
如果参与者在延期的新拨款的所有付款完成之前去世,则应继续向受益人支付款项,同时以相同的形式向受益人支付,就像该参与者还活着一样。
第3款.过渡性拨款:2009年1月1日及之后的期间
3.1.总体而言
本第3节中的规则适用于在2009年1月1日及之后延期过渡期拨款的情况。
3.2.选举
3.2.1.总体而言
推迟过渡期拨款的选择(包括根据第3.3款就延期付款的支付方式进行的选择)应不迟于分配年度的前一年年底作出。所有这种选举都是不可撤销的。
3.2.2。过渡规则
尽管有第3.2.1款的规定:(A)可根据美国国税局公告2005-1至迟于2005年12月31日选择延迟支付2005年拨款的形式,以及(B)
第3.2.1节不应阻止其他符合资格的参与者根据第5节进行特别连任。
3.3.可用的表格
延期的过渡期拨款应支付如下:
(A)2004年或2005年的延期拨款应一次性支付,或在10年至20年之间分期支付,或在没有按照既定行政程序选择支付方式的情况下,分10年支付。
(B)2006、2007或2008年的延期拨款应一次性支付,或分10年、15年或20年分期支付,如果没有按照既定的行政程序选择付款方式,则应分10年支付。
3.4.开课
递延过渡拨款的支付应在离职次年4月1日左右开始。然而,如果参与者选择在晚一年的4月1日(直到参与者年满70岁的那一年的4月1日)开始接受推迟的2005年分配,则根据这种选择,分配的支付应在4月1日晚些时候开始支付,除非参与者在年满60岁并积累了5年符合资格的服务年限之前离职,在这种情况下,分配的支付应在离职后第二年的4月1日左右开始支付。
尽管有上述规定,在任何情况下,在离职后的头六个月内,不得向特定雇员支付递延过渡拨款。
3.5.再就业
在确定是否开始支付(或继续支付)递延过渡拨款时,不应考虑离职后的任何重新就业。
3.6.死亡
如果参与者在延期过渡期拨款的所有付款支付完毕之前去世,应继续向受益人支付款项,同时以相同的形式向受益人支付款项,就像该参与者在世一样。
第4款.过渡性拨款:2009年1月1日之前的期间
本第4节中的规则适用于2009年1月1日之前的过渡期拨款延期。
4.1.总体而言
在这类期限内,延期过渡期拨款应按照《计划》和《行政程序》进行管理,这两项都可能不时加以修订,但前提是:(1)对《守则》第409a节的合理善意解释及其适用的指导;(2)在执行《计划》过程中向参与者提供的函件和选举材料。
4.2.过渡规则
尽管有第4.1节的规定:
(A)在任何情况下,不得在离职后的头六个月向特定雇员支付延期过渡拨款。
(B)在确定是否开始支付(或继续支付)递延过渡拨款时,2009年1月1日或之后的重新就业不应考虑在内。
(C)在2009年1月1日之前因重新就业而暂停支付的任何延期过渡拨款,应在2009年4月1日左右恢复支付。
第五节.特别一次性连任
已将2004、2005、2006或2007年的过渡拨款延期到其账户的合格参与者可重新选择一次性或分期付款10年、15年或20年获得所有延期付款。如重新作出选择,则所有该等延期付款须以选定的形式支付,并须受第2.4、2.5及2.6款的规则规限。如果没有重新选择,则每次延期仍应以参与者最初的选择和适用于本特别程序下此类延期的规则为准。
这一特别的一次性连任的资格和连任规则应按照既定的行政程序确定,但所有连任应符合
2007-86年国税局公告中适用的过渡救济,其中除其他外,要求不迟于2008年12月31日进行这种连任。
第六节一般情况
这些特别程序旨在确保本计划符合规范第409a节及其下的适用指南,并且本计划的管理和解释应与该意图一致。
在不限制前述规定的情况下,根据根据《计划》第二节第(2)款和第四节第(7)款派往委员会的代表团:
(a)这些特别程序中的规则推翻了计划、行政程序或在管理计划过程中向参与者提供的通讯和选举材料中任何相反的内容。
(b)除第5条规定的特殊一次性连任所允许的范围外,在任何情况下均不得加速推迟新拨款或推迟过渡拨款的预定支付,也不得允许随后推迟此类金额。
(c)除了推迟的新拨款和推迟的过渡拨款之外的推迟拨款应遵守第4.2(b)和(c)小节中的规则。