BILL 公布 2023 财年第三季度财务业绩

•第三季度核心收入同比增长45％

•第三季度总收入同比增长63％

加利福尼亚州圣何塞--（美国商业资讯）——2023年5月4日——中小型企业（SMB）金融自动化软件领域的领导者比尔（纽约证券交易所代码：BILL）今天公布了截至2023年3月31日的第三财季财务业绩。

BILL首席执行官兼创始人勒内·拉塞特表示：“我们在执行成为中小企业基本金融运营平台的战略的同时，实现了强劲的第三季度业绩和利润增长。”“作为中小企业的拥护者，我们为超过45万家企业使用我们的解决方案来实现财务运营自动化并提高财务可见度和控制力而感到自豪。”

BILL首席财务官约翰·雷蒂格表示：“在第三季度，我们的收入同比增长了63％，非公认会计准则毛利率创历史新高，非公认会计准则净收入利润率也有所扩大。”“我们的业绩凸显了我们商业模式的力量以及我们对实现平衡增长和盈利能力的承诺。”

2023财年第三季度的财务亮点：

下面列出的被确定为独立账单的财务指标不包括Divvy、Invoice2GO和Finmark的业绩。

•总收入为2.726亿美元，同比增长63％。

•包括订阅费和交易费在内的核心收入为2.395亿美元，同比增长45％。

◦订阅费为6,670万美元，同比增长28％。这包括来自BILL独立平台的5,760万美元订阅费，同比增长33％。

◦交易费用为1.728亿美元，同比增长52％。这包括来自BILL独立平台的8,320万美元交易费用，同比增长41％，以及来自我们的Divvy支出管理解决方案的8,860万美元交易费用，同比增长65％。

•浮动收入为3,310万美元，包括为客户持有的资金的利息。

•毛利为2.237亿美元，毛利率为82.1％，而2022财年第三季度为1.296亿美元，毛利率为77.6％。非公认会计准则毛利为2.372亿美元，非公认会计准则毛利率为87.0％，而2022财年第三季度为1.411亿美元，非公认会计准则毛利率为84.6％。

•运营亏损为5,420万美元，而2022财年第三季度的运营亏损为8,320万美元。非公认会计准则运营收入为3,480万美元，而2022财年第三季度的非公认会计准则运营亏损为570万美元。

•基本亏损和摊薄后净亏损为3,110万美元，合每股亏损0.29美元，而2022财年第三季度的基本亏损和摊薄后净亏损为8,670万美元，合每股亏损0.84美元。非公认会计准则净收益为5,870万美元，摊薄每股收益为0.50美元，而2022财年第三季度的非公认会计准则净亏损为870万，基本和摊薄后每股亏损为0.08美元。

业务亮点和近期发展

下面列出的被确定为独立账单的指标不包括Divvy、invoice2GO和Finmark的业绩。

•截至第三季度末，使用我们的解决方案为455,300家企业提供了服务。这包括197,900名账单独立客户、使用Divvy的27,100家消费企业以及使用Invoice2GO的230,300名订阅者。

•第三季度处理了647亿美元的总付款量，同比增长13％。这包括我们的BILL独立平台上的610亿美元总支付量，同比增长11％，以及Divvy的34亿美元信用卡总支付量，同比增长63％。

•第三季度处理了2140万笔交易，同比增长36％。这包括在我们的BILL独立平台上进行的1090万笔交易，同比增长15％，以及1020万笔Divvy卡交易，同比增长73％。

•回购了约35.9万股股票，总成本约为2700万美元。

•欢迎经验丰富的技术领导者肯·莫斯担任我们的首席技术官。

财务展望

我们为截至2023年6月30日的第四财季和截至2023年6月30日的整个财年提供以下指导。

这些陈述是前瞻性的，实际结果可能存在重大差异。有关可能导致我们的实际业绩与这些前瞻性陈述存在重大差异的因素的信息，请参阅下面的前瞻性陈述安全港。

BILL尚未提供非公认会计准则净收益或非公认会计准则每股净收益指导指标与最直接可比的GAAP指标的对账情况，因为目前无法合理计算或预测不包括在GAAP之外的某些项目。因此，如果不作出不合理的努力，就无法实现和解。

电话会议和网络直播信息

在宣布这一消息的同时，BILL将于太平洋时间今天下午 1:30（美国东部时间下午 4:30）为投资者举行电话会议，讨论2023年第三财季的业绩以及我们对截至2023年6月30日的第四财季和财年的展望。网络直播和网络直播的重播将在BILL网站的投资者关系栏目播出：https://investor.bill.com/events-and-presentations/default.aspx。

关于 BILL

比尔（纽约证券交易所代码：BILL）是中小型企业（SMB）财务自动化软件领域的领导者。作为中小型企业的拥护者，我们正在实现金融的未来自动化，使企业能够蓬勃发展。成千上万的企业依靠BILL来更有效地控制其应付账款、应收账款以及支出和费用管理。BILL的网络连接了数百万会员，因此他们可以更快地付款或获得报酬。BILL 总部位于加利福尼亚州圣何塞，是美国领先金融机构、会计师事务所和会计软件提供商值得信赖的合作伙伴。欲了解更多信息，请访问 bill.com。

关于前瞻性陈述的说明

本新闻稿和随附的电话会议包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述，这些陈述不是历史事实陈述，也是未来时态的陈述。前瞻性陈述基于我们截至本新闻稿发布之日的预期，受许多风险、不确定性和假设的影响，其中许多涉及因素或

我们无法控制的情况。这些报表包括但不限于有关我们对未来业绩的预期的陈述，包括截至2023年6月30日的第四财季和截至2023年6月30日的整个财年的总收入、非公认会计准则净收益和非公认会计准则每股净收益的指导，我们对平台需求增长的预期，以及客户对我们服务的利用率扩大的预期。这些风险和不确定性包括但不限于宏观经济因素，包括利率、通货膨胀和衰退环境、外汇汇率波动、美国和全球银行系统的不稳定、乌克兰持续战争的全球影响、冠状病毒疫情（COVID-19）及其变种及其对员工、客户和战略合作伙伴以及供应链和劳动力市场的影响、我们的营业亏损历史、我们最近的快速增长、我们转账的大量客户资金每天，损失、错误和欺诈活动的风险，我们信托的客户资金所受的市场、利率、外汇和其他条件，我们吸引新客户和将试用客户转化为付费客户的能力，我们开发新产品和服务的能力，市场竞争加剧或新进入者的能力，收购和投资的潜在影响，包括我们整合Divvy和invoice2GO的能力，与我们的会计和内部控制相关的影响到 Divvy 和 invoice2Go 正在运营业绩、人员配置变动和其他风险详见我们向美国证券交易委员会（SEC）提交的注册声明和定期报告，包括我们的季度和年度报告，这些报告可在BILL网站（https://investor.bill.com/financials/sec-filings/default.aspx）的投资者关系栏目和美国证券交易委员会网站www.sec.gov上获得。您不应依赖这些前瞻性陈述，因为由于此类风险和不确定性，实际结果可能与这些前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异。本新闻稿中的所有前瞻性陈述均基于截至本新闻稿发布之日我们获得的信息。由于新信息、未来事件或其他原因，我们认为没有义务更新或修改本新闻稿或随附的电话会议中包含的前瞻性陈述。

非公认会计准则财务指标

除了根据美国公认会计原则（GAAP）编制的财务指标外，本新闻稿和随附表格还包含非公认会计准则财务指标，包括非公认会计准则毛利、非公认会计准则毛利率、非公认会计准则运营支出、非公认会计准则运营收入（亏损）、非公认会计准则净收益（亏损）、基本和摊薄后每股净收益（亏损）。非公认会计准则财务信息仅供补充信息之用，无意孤立地考虑，也无意替代或优于根据公认会计原则编制和列报的财务信息。

提醒投资者，使用非公认会计准则财务指标作为分析工具存在重大限制。不包括非公认会计准则毛利率和非公认会计准则毛利率的项目包括某些无形资产的摊销、股票薪酬和相关工资税以及折旧费用。不包括在非公认会计准则运营费用中的项目包括某些无形资产的摊销、股票薪酬和相关的工资税、折旧费用以及收购和整合相关费用。不包括在非公认会计准则净收益（亏损）和非公认会计准则每股净收益（亏损）中的项目包括股票薪酬支出和相关的工资税、折旧费用、某些无形资产的摊销、收购和整合相关费用、债务溢价和发行成本的摊销以及与收购相关的所得税影响。值得注意的是，我们在非公认会计准则财务指标中排除或包含的特定项目可能不同于同一行业其他公司使用的类似非公认会计准则财务指标中排除或包含的项目。

我们认为，这些非公认会计准则财务指标提供了有关我们财务业绩的有用信息，增强了对我们过去业绩和未来前景的总体理解，并提高了管理层用于财务和运营决策的重要指标的透明度。我们认为，这些指标为投资者提供了额外的工具，可以用来比较我们在多个时期的核心财务业绩，与业内其他公司进行比较。

我们根据一项或多项非公认会计准则财务指标调整了以下项目：

股票薪酬和相关的工资税。我们将股票薪酬（非现金支出）和相关的工资税排除在某些非公认会计准则财务指标之外，因为我们认为排除这些项目可以提供有关运营业绩的有意义的补充信息。特别是，公司使用各种估值方法和主观假设来计算股票薪酬支出，而相关的工资税则取决于我们的普通股价格和其他我们无法控制且与业务运营无关的因素。

折旧费用。我们将折旧费用排除在某些非公认会计准则财务指标之外，因为我们认为，将折旧费用排除在外可以提供有关运营业绩的有意义的补充信息。折旧费用不包括资本化内部使用软件成本的摊销。

无形资产的摊销。我们将收购的无形资产的摊销排除在某些非公认会计准则财务指标之外，因为我们认为将这种非现金支出排除在外可以提供有关我们经营业绩的有意义的补充信息。

收购和整合相关费用。我们将收购和整合相关费用排除在某些非公认会计准则财务指标中，因为这些成本本来不会在我们的正常业务运营过程中产生。此外，我们认为，收购和整合相关费用是特定收购特有的非经常性费用。尽管我们可能会进行未来的收购，但此类收购以及相关的收购和整合相关费用被认为是独一无二的，无法与其他收购相提并论。

债务溢价和发行成本的摊销。我们将与发行可转换优先票据和信贷协议相关的债务发行成本的摊销以及与信贷协议相关的债务溢价的增加排除在某些非公认会计准则财务指标中，因为我们认为，排除这种非现金利息支出可以提供有关我们运营业绩的有意义的补充信息。

与收购相关的所得税影响。我们将与收购相关的所得税影响排除在我们的某些非公认会计准则财务指标中，因为我们认为将其排除在外可以提供有关我们运营业绩的有意义的补充信息。

使用非公认会计准则财务指标存在重大限制，因为它们不包括公认会计原则要求在我们的财务报表中记录的重大支出和收入。请参阅本新闻稿末尾的对账表，了解 GAAP 和非 GAAP 业绩的对账情况。

自由现金流

自由现金流是一项非公认会计准则衡量标准，我们按经营活动提供的净现金计算，并根据不动产和设备的购买以及内部使用软件成本的资本化进行调整。我们认为，自由现金流是衡量扣除资本支出后可用于运营费用和业务投资的现金（如果有）的重要流动性指标。自由现金流作为流动性衡量标准对投资者很有用，因为它可以衡量我们产生或使用现金的能力。自由现金流的一个局限性是它不能反映我们未来的合同承诺。此外，自由现金流不代表给定时期内我们现金余额的总增加或减少。一旦我们的业务需求和义务得到满足，现金就可以用来维持强劲的资产负债表并投资于未来的增长。

投资者关系联系人：

凯伦·桑索

ksansot@hq.bill.com

新闻联系人：

约翰·韦尔顿

john.welton@hq.bill.com

比尔控股有限公司

简明的合并资产负债表

（未经审计，以千计）

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简明合并运营报表

（未经审计，除每股金额外，以千计）

比尔控股有限公司

简明的合并现金流量表

（未经审计，以千计）

比尔控股有限公司

公认会计准则与非公认会计准则财务指标的对账

（未经审计，以千计，百分比和每股金额除外）

比尔控股有限公司

自由现金流

（未经审计，以千计）

比尔控股有限公司

剩余的履约义务

（未经审计，以千计）