与亚马逊普通股中表现最差的股票有关， Inc.、苹果公司的普通股和特斯拉公司的普通股

的初始估计值 截至定价日，票据本金为每1,000.00美元的票据为959.50美元，低于上市的公开发行价格 下面。您的备注在任何时候的实际价值都将反映许多因素，无法准确预测。请参阅 “风险” 因素” 从本定价补充文件第 PS-10 页开始，本定价第 PS-18 页上的 “结构化附注” 补充其他信息。

有重要的区别 在票据和常规债务证券之间。票据的潜在购买者应考虑 “风险因素” 中的信息 从本定价补充文件第 PS-10 页、随附产品补充文件第 PS-5 页、随附招股说明书第 S-6 页开始 附录，以及随附的招股说明书的第7页。

没有证券交易所 委员会（“SEC”）、任何州证券委员会或任何其他监管机构已批准或不批准这些条款 证券或确定本定价补充文件及随附的产品补充资料、招股说明书补充文件和招股说明书是否真实 或完成。任何与此相反的陈述均属刑事犯罪。

票据和相关担保：

销售代理

票据条款

或有收益（带记忆功能）可自动赎回收益票据 | PS-2

或有收益（带记忆功能）可自动赎回收益票据 | PS-3

观察日期、临时付款日期、电话观察日期 并致电付款日期

* 观察日期可能会延期，因为 详见第页上的 “附注描述——附注的某些条款——与观察日期相关的事件” 随附产品补充剂的 PS-21。

或有收益（带记忆功能）可自动赎回收益票据 | PS-4

* 电话观察日期可能会延期 如 “附注描述——附注的某些条款——与观察日期有关的事件” 中所述 随附的产品补充文件第 PS-21 页，提及 “观察日期” 的内容被理解为 “致电” 观察日期。”

票据的任何付款都取决于以下方面的信用风险 作为发行人的BofA Finance和作为担保人的BAC，以及标的股票的表现。票据的经济条款是依据的 关于BAC的内部融资利率，即通过发行市场挂钩票据借款所支付的利率，以及 BAC附属公司签订的某些相关套期保值安排的经济条款。BAC 的内部资金利率通常为 低于其发行传统固定或浮动利率债务证券时支付的利率。这种资金费率的差异， 以及承保折扣（如果有）、销售佣金和下文所述的套期保值相关费用（请参阅 “风险因素”） 从第 PS-10 页开始），向你简化了票据的经济条款和票据的初始估计价值。由于这些因素， 您为购买票据而支付的公开发行价格高于票据定价时的初始估计价值 日期。

截至定价时票据的初始估计价值 日期载于本定价补充文件的封面。有关初始估计值和结构的更多信息 在附注中，请参阅 PS-10 页开头的 “风险因素” 和第 PS-18 页上的 “票据结构”。

或有收益（带记忆功能）可自动赎回收益票据 | PS-5

确定或有息票付款和赎回金额

在每个 或有付款日期，如果之前没有赎回票据，您可能会收到

特遣队 每1,000.00美元的票据本金的息票支付额确定如下：

假设 票据尚未自动赎回，在到期日，每1,000.00美元的本金您将获得现金付款
金额 的票据确定如下：

上述所有款项均以抵免额度为准 作为发行人的美银金融和作为担保人的BAC的风险。

或有收益（带记忆功能）可自动赎回收益票据 | PS-6

临时代金券支付总额示例

以下示例说明了假设的总数 根据或有息票付款，在票据期限内每1,000.00美元的票据本金的或有息票支付额 每1,000美元的票据本金等于 (i) 产品 为 12.50 美元 倍 或有付款日期的数量 在相关或有付款日期（包括相关的或有付款日期）之前发生的 减去 (ii) 先前支付的所有或有息票付款的总和。根据标的股票的表现，您可能不会收到任何 票据期限内的临时息票付款。

示例 1 — 观测值 在第一个和第二个观察日，每只标的股票都低于其息票壁垒。因此，没有临时优惠券 款项将在适用的或有付款日期支付。第三次观测结果中每只标的股票的观察价值 日期（也是第一个看涨观察日期）高于其息票壁垒，但低于其看涨价值。因此，临时优惠券 款项将在适用的或有付款日支付，但票据不会自动兑现。应急优惠券 在相关或有付款日到期的每1,000.00美元的票据本金的付款将按以下方式计算：

(i) 产品 为 12.50 美元 倍 截至相关或有付款日期（包括）的或有付款日期的数量 相关的或有付款日期） 减去 (ii) 先前支付的所有或有息票付款的总和。

= (i) 12.50 美元 x 3 -(ii) 每1,000美元的票据本金为0.00美元 = 37.50美元。

每只标的股票的观察价值 第四个观察日期（也是看涨观察日期）高于其息票壁垒和看涨价值。因此，注释将 自动赎回，并按本金1,000.00美元支付相关应急票据本金的或有息票 付款日期将按以下方式计算：

(i) 产品 为 12.50 美元 倍 截至相关或有付款日期（包括）的或有付款日期的数量 相关的或有付款日期） 减去 (ii) 先前支付的所有或有息票付款的总和。

= (i) 12.50 美元 x 4 -(ii) 每1,000美元的票据本金为37.50美元 = 12.50美元。

在适用的或有付款日期（即 也是看涨期付款日期），每1,000.00美元的票据本金您将获得1,012.50美元，并且无需再支付任何款项 在自动呼叫之后的备忘录上。

示例 2 — 每个的观测值 第一个和第二个观察日的标的股票均低于其息票壁垒。因此，没有临时息票付款 将在适用的或有付款日期支付。每只标的股票在第三个观察日的观察价值 （这也是第一个看涨观察日期）低于其息票壁垒和看涨价值。因此，没有临时息票付款 将在适用的或有付款日支付，并且票据不会自动赎回。每种观测值 第四个观察日（也是看涨观察日）的标的股票高于其息票壁垒和看涨价值。 因此，票据将自动赎回，每1,0000.00美元到期票据本金的应急息票付款 相关的或有付款日期将按以下方式计算：

(i) 产品 为 12.50 美元 倍 截至相关或有付款日期（包括）的或有付款日期的数量 相关的或有付款日期） 减去 (ii) 先前支付的所有或有息票付款的总和。

= (i) 12.50 美元 x 4 -(ii) 每1,000美元的票据本金为0.00美元 = 50.00美元。

在适用的或有付款日期（即 也是看涨期付款日期），每1,000美元的票据本金您将获得1,050.00美元，并且无需再支付任何款项 在自动呼叫之后的备忘录上。

示例 3 — 每个的观测值 第一个和第二个观察日的标的股票均高于其息票壁垒。因此，临时息票付款 每1,000.00美元的票据本金为12.50美元，将在每个适用的或有付款日支付。《观察》 每只标的股票在第三个观察日（也是第一个看涨观察日）的价值均高于其息票壁垒 但低于其通话价值。因此，应急息票付款将在适用的或有付款日期支付，但票据 不会被自动调用。相关或有债券到期的每1,000.00美元本金的或有息票付款 付款日期将按以下方式计算：

(i) 产品 为 12.50 美元 倍 截至相关或有付款日期（包括）的或有付款日期的数量 相关的或有付款日期） 减去 (ii) 先前支付的所有或有息票付款的总和。

= (i) 12.50 美元 x 3 -(ii) 12.50 美元 x 2 = 每1,000.00美元的票据本金额为 12.50 美元。

或有收益（带记忆功能）可自动赎回收益票据 | PS-7

每只标的股票的观察价值 第四至第二十三次观察日期（也是来电观察日期）中高于其息票壁垒但低于 它的通话价值。因此，将支付每1,000.00美元的票据本金12.50美元的或有息票付款 在每个适用的或有付款日，但票据不会被自动赎回。每只标的股票的期末价值 在估值日高于其息票壁垒和阈值。因此，应急息票付款将在到期日到期 日期，计算方法如下：

(i) 产品 为 12.50 美元 倍 截至相关或有付款日期（包括）的或有付款日期的数量 相关的或有付款日期） 减去 (ii) 先前支付的所有或有息票付款的总和。

= (i) 12.50 美元 x 24 -(ii) 12.50 美元 x 23 = 每1,000.00美元的票据本金额为 12.50 美元。

在到期日，您每人将获得1,012.50美元 票据本金为1,000.00美元。

示例 4 — 每个的观测值 第一个和第二个观察日的标的股票均高于其息票壁垒。按金额支付的或有息票 每1,000.00美元的票据本金为12.50美元，将在每个适用的或有付款日支付。的观察值 第三至第二十三次观察日（也是看涨观察日）中每只标的股票如下 其息票壁垒及其看涨价值。因此，在任何相关的或有付款日期都不会支付任何或有息票付款，并且 注释不会被自动调用。估值日每只标的股票的期末价值均低于其票面门槛 和阈值。因此，到期日将不会到期任何或有息票付款，您将在到期时收到一笔款项 这将低于您票据的规定本金，并且可能为零。

或有收益（带记忆功能）可自动赎回收益票据 | PS-8

假设的支付概况和到期付款示例

或有收入（带记忆功能）可自动调用 收益率票据表

下表仅作说明之用。 它假设票据在到期前没有被自动赎回，而是基于假设值并显示假设值 在 Notes 上返回。该表根据假设说明了赎回金额和票据回报率的计算 表现最差的标的股票的起始价值为100，表现最差的标的股票的假设息壁垒为60 股票，表现最差的标的股票的假设门槛值为60，或有息票为每1,000.00美元的12.50美元 票据本金和一系列表现最差的标的股票的假设期末价值。实际金额 您收到，最终的回报将取决于实际的起始值、息票壁垒、阈值、观察值 以及标的股票的期末价值，票据是否在到期前自动赎回，以及您是否持有票据 到成熟。以下示例未考虑投资票据的任何税收后果。下表也是 假设在到期前的每个或有付款日支付了或有息票付款。

有关标的股票的近期实际价值，请参阅 下面是 “标的股票” 部分。每只标的股票的期末价值将不包括以下股票产生的任何收入 就该标的股票支付的股息或其他分配。此外，票据上的所有付款均须缴纳 向发行人和担保人提供信用风险。

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风险因素

您在票据中的投资会带来重大风险， 其中许多不同于传统债务证券的债券.只有在谨慎行事后才能做出购买票据的决定 根据您的特殊情况，与您的顾问一起考虑投资票据的风险，包括下文讨论的风险。 如果您对票据或财务的重要内容不了解，则这些票据不适合您的投资 一般问题。您应仔细阅读 “风险因素” 中对与票据相关的风险的更详细解释 从随附的产品补充文件PS-5页、随附的招股说明书补充文件第S-6页和第7页开始的部分 随附的招股说明书中，每份招股说明书见下文 PS-22 页。

与结构相关的风险

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估值和市场相关风险

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与冲突相关的风险

相关股票的相关风险

税务相关风险

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标的股票

我们得出了每种底层证券的以下信息 股票和每家发行标的股票的公司（每家都是 “标的公司”，统称为 “标的公司”） 来自公开的文件。由于每只标的股票都是根据1934年的《证券交易法》注册的，因此标的股票是 公司必须定期提交美国证券交易委员会规定的某些财务和其他信息。向其提供或归档的信息 标的公司向美国证券交易委员会提供的标的公司可以通过美国证券交易委员会的网站sec.gov查找，参考适用的CIK 数字如下所示。

本文件仅涉及票据的发行 并且与标的公司的任何标的股票或任何其他证券的发行无关。我们谁都不是，担保人， BOFA或我们的任何其他关联公司已对标的公司进行了任何与之相关的尽职调查调查 票据的发行。我们、担保人、BOFA或我们的任何其他关联公司均未独立验证其准确性或完整性 有关标的公司的公开文件或任何其他公开信息，因此没有 关于同样的陈述。此外, 无法保证所有事件都发生在本文件发布之日之前, 包括可能影响交易价格的这些公开文件的准确性或完整性的事件 标的股票已经或将要公开披露。随后披露任何事件或披露或失败 披露与标的公司有关的重大未来事件可能会影响适用标的股票的价格，因此 可能会影响您在 Notes 上的回报。选择标的股票不建议买入或卖出标的股票。

亚马逊公司的普通股

Amazon.com, Inc. 是一家在线零售商，提供 产品种类繁多。该公司的产品包括书籍、音乐、计算机、电子产品和许多其他产品。该公司提供 个性化购物服务、基于 Web 的信用卡付款和直接配送给客户。该公司还运营云平台 在全球范围内提供服务。该标的股票在纳斯达克全球精选市场上交易，股票代码为 “AMZN”。该公司的 CiK 号码是 0001018724。

AMZN 的历史表现

下图列出了每日历史表现 从2019年1月2日到定价之日这段时间内，亚马逊的股份。我们从彭博有限责任公司获得了这些历史数据。我们还没有 独立验证了从彭博有限责任公司获得的信息的准确性或完整性。收盘价格反映了 下图中可能已进行调整以反映某些公司行动，例如股票拆分和反向股票拆分。在 定价日期，AMZN的收盘市价为183.75美元。

AMZN上的这些历史数据不一定是指示性的 AMZN的未来表现或票据的价值。收盘市场的任何历史上升或下降趋势 在上述任何时期内，AMZN的价格均不表示AMZN的收盘市场价格或多或少有可能上涨 或在票据期限内随时减少。

在投资票据之前，您应该公开咨询 AMZN收盘价和交易模式的可用来源。

或有收益（带记忆功能）可自动赎回收益票据 | PS-13

苹果公司的普通股

苹果公司设计、制造和销售个人产品 计算机和相关的个人计算和移动通信设备以及各种相关的软件, 服务, 外围设备, 和网络解决方案。该公司通过其在线商店，零售商店，直销队伍在全球范围内销售其产品， 第三方批发商和经销商。该标的股票在纳斯达克全球精选市场上交易，股票代码为 “AAPL”。 该公司的CiK号码是 0000320193。

AAPL 的历史表现

下图列出了每日历史表现 从2019年1月2日到定价之日期间，AAPL的份额。我们从彭博有限责任公司获得了这些历史数据。我们还没有 独立验证了从彭博有限责任公司获得的信息的准确性或完整性。收盘市场价格反映了 下图中可能已进行调整以反映某些公司行动，例如股票拆分和反向股票拆分。在 定价日期，AAPL的收盘市价为224.18美元。

AAPL 的历史数据不一定是指示性的 AAPL的未来表现或票据的价值。收盘市场的任何历史上升或下降趋势 在上述任何时期内，AAPL的价格并不表示AAPL的收盘市价或多或少有可能上涨 或在票据期限内随时减少。

在投资票据之前，您应该公开咨询 AAPL的收盘市场价格和交易模式的可用来源。

或有收益（带记忆功能）可自动赎回收益票据 | PS-14

特斯拉公司的普通股

特斯拉公司设计、制造和销售高性能 电动汽车和电动汽车动力总成组件。该公司拥有自己的销售和服务网络，并销售电动动力系统 其他汽车制造商的组件。该公司为全球客户提供服务。该标的股票在纳斯达克全球上市 在 “TSLA” 符号下选择市场。该公司的CiK号码是0001318605。

TSLA 的历史表现

下图列出了每日历史表现 从2019年1月2日到定价之日期间的TSLA。我们从彭博有限责任公司获得了这些历史数据。我们还没有 独立验证了从彭博有限责任公司获得的信息的准确性或完整性。收盘价格反映了 下图中可能已进行调整以反映某些公司行动，例如股票拆分和反向股票拆分。在 定价日期，TSLA的收盘市价为249.23美元。

TSLA 的历史数据不一定是指示性的 TSLA的未来表现或票据的价值。收盘市场的任何历史上升或下降趋势 上述任何时期的TSLA价格均不表示TSLA的收盘市场价格或多或少可能上涨 或在票据期限内随时减少。

在投资票据之前，您应该公开咨询 TSLA收盘市场价格和交易模式的可用来源。

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分配计划补编；BOFA 的作用和冲突 感兴趣的

BofaS 是我们的经纪交易商附属机构，是会员 金融业监管局有限公司（“FINRA”），并将作为销售代理参与分销 笔记。因此，票据的发行将符合FINRA规则5121的要求。BOFA 可能不会在这方面进行销售 在未经账户持有人事先书面批准的情况下向其任何全权账户发行。

我们将在付款后交付票据 纽约、纽约，日期为定价日期后一个工作日以上的日期。根据证券交易所第15c6-1条 1934年法案，二级市场的交易通常需要在一个工作日内结算，除非任何此类交易的当事方 另行明确同意。因此，希望在最初发行票据前一个工作日以上交易票据的买方 将要求日期具体说明其他和解安排，以防止和解失败。

根据我们与美国银行签订的分销协议，BOFA将 以本定价补充文件封面上标明的公开发行价格减去标明的价格，以本金身份向我们购买票据 承保折扣（如果有）。BOFA将把票据出售给其他将参与发行但未参与发行的经纪交易商 隶属于我们，按约定的本金折扣。这些经纪交易商中的每一个都可以将票据出售给另外一个或多个经纪交易商 经纪交易商。BofaS已通知我们，这些折扣可能因经销商而异，并非所有经销商都会购买或回购 票据享受同样的折扣。某些购买票据以出售给某些收费咨询账户的交易商可能会放弃某些票据 或他们所有的销售优惠、费用或佣金。投资者购买这些收费票据的公开发行价格 咨询账户每1,0000.00美元的票据本金额可能低至997.50美元。除了承保折扣（如果有）外， BofA Finance的关联公司将为每1,000.00美元的票据本金支付高达5.00美元的推荐费 向其他注册的经纪交易商分发票据。

BOFA和我们的任何其他经纪交易商附属机构可以 使用本定价补充文件和随附的产品补充资料、招股说明书补充文件和招股说明书进行二级报价和销售 票据中的市场交易和做市交易。但是，他们没有义务进行此类二级市场交易 和/或做市交易。这些经纪交易商关联公司可以在这些交易以及任何此类销售中充当委托人或代理人 将按与销售时当前市场状况相关的价格制定。

由美国银行自行决定，在短时间内，未确定 票据发行后的初始阶段，BOFA可能会提议在二级市场上以可能超过的价格购买票据 票据的初始估计价值。Bofa为票据提供的任何价格都将基于当时的市场状况， 其他考虑因素，包括标的股票的表现和票据的剩余期限。但是，我们当中没有一个人， 担保人、BOFA或我们的任何其他关联公司都有义务随时以任何价格购买您的票据，我们无法保证 您认为任何一方都将以等于或超过票据初始估计价值的价格购买您的票据。

BOFA为回购票据可能支付的任何价格 将取决于当时的市场状况、我们和担保人的信誉以及交易成本。在某些时候， 该价格可能高于或低于票据的初始估计价值。

欧洲经济区和英国

本定价补充、随附产品均不包含 补充资料、随附的招股说明书或随附的招股说明书补充文件是《招股说明书条例》所指的招股说明书 （定义见下文）。本定价补充、随附的产品补充文件、随附的招股说明书和随附的招股说明书 补编是在欧洲经济区（“EEA”）任何成员国的任何票据要约的基础上编制的 或在英国（每个州均为 “相关国家”）只能向根据以下条件成为合格投资者的法律实体签发 《招股说明书条例》（“合格投资者”）。因此，任何人提出或打算在相关文件中提出要约 本定价补充文件、随附的产品补充文件中考虑的发行标的票据状况 随附的招股说明书和随附的招股说明书补充文件只能针对合格投资者这样做。都不是美银金融 BAC既未授权也未授权向合格投资者发行任何票据要约。“招股说明书” 一词 法规” 指法规（欧盟）2017/1129。

禁止出售给 欧洲经济区和英国散户投资者——本票据不打算发行、出售或以其他方式发行 向欧洲经济区或英国的任何散户投资者提供、出售或以其他方式向其提供、出售或以其他方式提供。出于这些目的： (a) 散户投资者是指指指令第4 (1) 条第 (11) 款所定义的以下一位（或多个）零售客户中的一个（或多个）个人 经修订的 2014/65/EU（“MiFID II”）；或（ii）第 2016/97 号指令（欧盟）（“保险分配”）所指的客户 指令）该客户没有资格成为MiFID II第4（1）条第（10）款所定义的专业客户；或（iii） 不是《招股说明书条例》中定义的合格投资者；以及 (b) “要约” 一词包括通信 以任何形式和任何方式提供有关要约条款和将要发行的票据的足够信息，以使投资者能够这样做 决定购买或订阅票据。因此，（欧盟）第 1286/2014 号法规没有要求提供任何关键信息文件，因为 针对发行或出售票据或以其他方式向散户投资者提供票据进行了修订（“PRIIPs法规”） 欧洲经济区或英国已准备好票据，因此发行或出售票据或以其他方式将其提供给 根据PRIIPs法规，欧洲经济区或英国的任何散户投资者都可能是非法的。

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英国

本定价补充材料的通信，随附的 产品补充文件、随附的招股说明书补充文件、随附的招股说明书以及与之相关的任何其他文件或材料 本次发行的票据未发行，此类文件和/或材料尚未获得授权机构的批准 就经修订的英国《2000年金融服务和市场法》（“FSMA”）第21条而言，个人。 因此，此类文件和/或材料不分发给美国公众，也不得将其传递给公众 王国。作为财务促销的文件和/或材料的通信仅限于美国境内的人员 在投资相关事务方面具有专业经验且符合投资专业人士定义的王国 （定义见经修订的2005年《2000年金融服务和市场法（金融促进）令》第19（5）条（“金融 促销令”))，或属于《金融促销令》第 49 条第 2 款 (a) 至 (d) 项范围的人，或任何其他人士 根据《金融促进令》，本来可以合法向谁发放（所有这些人统称为 “相关人员”） 人”）。在英国，此处发行的票据仅适用于任何投资或投资活动 本定价补充文件、随附的产品补充文件、随附的招股说明书补充文件和随附的招股说明书涉及 将仅与相关人员合作。英国境内的任何非相关人员都不应采取行动或依赖 在本定价补充文件、随附的产品补充文件、随附的招股说明书补充文件或随附的招股说明书中 或他们的任何内容。

任何参与投资的邀请或诱惑 与票据发行或出售有关的活动（根据FSMA第21条的定义）只能进行沟通或 在FSMA第21（1）条不适用于作为发行人的BofA Finance或作为担保人的BAC的情况下传达的。

必须遵守 FSMA 的所有适用条款 涉及任何人在联合王国境内、来自或以其他方式涉及联合王国的《照会》所做的任何事情。

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构造笔记

这些票据是我们的债务证券，其回报率 与标的股票的表现有关。相关担保是BAC的义务。就像我们所有人一样 以及BAC各自的债务证券，包括我们的市场挂钩票据，这些票据的经济条款反映了我们和BAC的债券 定价时的实际或感知信誉。此外，由于与市场挂钩的票据可提高运营能力， 我们和BAC、BAC的资金和负债管理成本通常按我们所指的利率借入此类票据下的资金 在这份定价补充文件中，作为BAC的内部融资利率，这对BAC来说比它可能支付的利率更有利 传统的固定或浮动利率债务证券。这通常相对较低的内部融资率，这反映在 票据的经济条款以及与市场挂钩票据相关的费用和收费得出了初始估计价值 定价日期的票据低于其公开发行价格。

为了履行我们在票据上的付款义务， 在我们发行票据时，我们可以选择订立某些套期保值安排（可能包括看涨期权、看跌期权） 或其他衍生品）向美国银行或我们的其他附属机构提供。这些套期保值安排的条款是根据条款确定的 由美国银行及其关联公司提供，并考虑了多种因素，包括我们和BAC的信誉、利息 利率变动、标的股票的波动率、票据的期限和对冲安排。的经济条款 票据及其初始估计价值在一定程度上取决于这些套期保值安排的条款。

美国银行已告知我们，套期保值安排将 包括与套期保值相关的费用，反映与这些套期保值安排相关的成本以及我们的关联公司从中获得的利润。 由于套期保值会带来风险，并且可能受到不可预测的市场力量、这些套期保值交易的实际利润或损失的影响 可能大于或小于任何预期金额。

有关更多信息，请参阅 “风险因素” 从附带产品补充文件第 PS-5 页开始，第 PS-18 页上的 “收益的补充用途”。

票据的有效性

作为美国银行法律顾问的麦圭尔伍德律师事务所认为 当受托人在附表1中向主人作了相应的记项或注释时，作为发行人进行融资，BAC作为担保人 代表票据（“主票据”）的全球票据，将特此发行的票据确定为补充债务 根据BofA Finance的指示，票据已按计划交付 在本定价补充文件和相关的招股说明书、招股说明书补充文件和产品补充文件中，均符合规定 在管理票据的契约和相关担保中，此类票据将是美银金融的法律、有效和具有约束力的义务， 而相关的担保将是BAC的法律、有效和具有约束力的义务，在每种情况下，均受适用的影响 破产、破产（包括与优惠、欺诈性转让和公平从属地位有关的法律）、重组、暂停 以及其他普遍影响债权人权利的类似法律，以及一般公平原则。这个意见是从那时起给出的 本定价补充协议的日期，仅限于《特拉华州通用公司法》和《特拉华州有限责任公司法》 （包括法定条款、特拉华州宪法的所有适用条款和报告的司法裁决） 上述任何一项）以及截至本文发布之日生效的纽约州法律。此外，该意见受制于 关于受托人授权、执行和交付票据契约以及正当认证的惯常假设 主票据的有效性、约束性和可执行性，以及与之相关的担保 对受托人的尊重、个人的法律行为能力、签名的真实性、提交的所有文件的真实性 作为原件提交给 McGuireWoods LLP，所有作为副本提交给 McGuireWoods LLP 的文件的原始文件是否一致， 此类副本原件的真实性以及某些事实事项，所有这些都如麦圭尔伍德律师事务所的意见书中所述 日期为 2022 年 12 月 8 日，已作为 BAC 注册声明（文件编号 333-268718 和 333-268718-01）的附物提交 以及 BofA Finance，于2022年12月8日向美国证券交易委员会提交。

或有收益（带记忆功能）可自动赎回收益票据 | PS-18

美国联邦所得税摘要

以下是美国联邦重要收入的摘要 以及票据补编的收购、所有权和处置的遗产税注意事项，并在一定程度上不一致 取代了随附招股说明书中 “美国联邦所得税注意事项” 下的讨论，而且并非详尽无遗 所有可能的税收考虑因素。本摘要基于经修订的1986年《美国国税法》（“《国税法》”）， 美国财政部（“财政部”）根据该守则颁布的法规（包括拟议和临时法规）， 裁决、美国国税局当前的行政解释和官方声明以及司法裁决，所有这些都与目前一样有效 而且所有这些都可能有不同的解释或修改, 可能具有追溯效力.对此无法保证 美国国税局不会主张或法院不会维持与下述任何税收后果相反的立场。这个 摘要不包括对任何州或地方政府或任何外国政府的税法的任何描述，可能是 适用于特定的持有人。

尽管票据是由我们发行的，但仍将对其进行处理 就好像它们是由BAC出于美国联邦所得税目的发行的。因此，在本次税收讨论中，提及 “我们”， 除非上下文另有要求，否则 BAC 通常使用 “我们的” 或 “我们”。

本摘要仅针对美国持有人和非美国持有人。 除非另有特别说明，否则将在首次发行时购买票据并将票据作为资本持有这些票据的持有人 《守则》第 1221 条所指的资产，通常是指为投资而持有的财产，不排除在 随附的招股说明书中 “美国联邦所得税注意事项” 下的讨论。

您应该咨询自己的税务顾问 收购、持有和处置票据对您的美国联邦所得税后果以及由此产生的任何税收后果 根据任何州、地方、外国或其他税收管辖区的法律以及美国联邦税或其他税收变更可能产生的影响 法律。

普通的

尽管没有法定、司法或行政 权威机构直接处理票据的定性，我们打算将用于所有税收目的的票据视为有或有收入的票据 与标的股票有关的单一金融合约，根据票据的条款，我们和票据中的每位投资者 同意在没有相反的行政裁决或司法裁决的情况下，按照这样的规定处理《票据》 表征。我们的律师盛德奥斯汀律师事务所认为，将票据视为或有收入的单一票据是合理的 与标的股票有关的金融合约。但是，盛德奥斯汀律师事务所告诉我们，它无法得出这样的结论 维持这种待遇的可能性很大。本次讨论假设票据构成或有收入 用于美国联邦所得税目的的标的股票的单一金融合约。如果附注不构成 或有收入的单一金融合同，下文描述的税收后果将大不相同。

对《说明》的这种描述不具有约束力 在国税局或法院。没有任何法定、司法或行政机构直接处理票据的描述或 任何用于美国联邦所得税目的的类似工具，并且没有要求国税局就其适当性作出任何裁决 表征和治疗。由于缺乏权力，美国联邦所得税后果的重要方面 对票据的投资尚不确定，也无法保证美国国税局或任何法院会同意这种说法 以及本定价补充文件中描述的税收待遇。因此，我们敦促您就以下方面的各个方面咨询您的税务顾问 投资票据的美国联邦所得税后果，包括可能的替代描述。

除非另有说明，否则以下讨论是 基于上述特征。本节中的讨论假设很有可能发生重大事件 投资票据的本金损失。

我们不会试图确定发行人是否 根据以下定义，任何标的股票都将被视为 “被动外国投资公司”（“PFIC”） 《守则》第 1297 条，或《守则》第 897 (c) 条所指的美国不动产控股公司。如果 任何标的股票的发行人都受到这样的待遇，某些不利的美国联邦所得税后果可能适用于持有人 的笔记。您应参考标的股票发行人向美国证券交易委员会提交的信息，并咨询您的税务顾问 关于如果任何标的股票的发行人是或成为PFIC，或者现在或成为美联航，可能对您造成的后果（如果有） 国家不动产控股公司。

美国持有人

尽管美国联邦所得税待遇任何 票据的或有息票支付尚不确定，我们打算采取以下立场，以下讨论假设：任何或有债券 根据美国持有人的利益，息票付款构成美国持有人在收到或应计时的应纳税普通所得额 常规会计方法。购买票据即表示您同意，在没有行政裁决或司法裁决的情况下 相反，按照前一句的规定对待任何或有息票付款。

在到期时或在收到现金付款时收到现金付款后 在到期前出售、交换或赎回票据，美国持有人通常将确认的资本收益或损失等于 已实现金额之间的差额（代表任何或有息票付款的金额除外），这些金额将按描述征税 上文）以及票据中美国持有人的纳税基础。美国持有人在票据中的纳税基础将等于美国持有人支付的金额 那个持有者来收购它们。如果美国持有人持有票据，则该资本收益或损失通常为长期资本收益或损失 超过一年。资本损失的可扣除性受到限制。

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替代税收待遇。 由于缺席 在直接处理票据适当税收待遇的机构中，敦促潜在投资者咨询其税务顾问 关于票据中投资的所有可能的替代税收待遇。特别是，美国国税局可能会寻求对票据进行标的 以及美国财政部关于或有付款债务工具的条例。如果美国国税局在这方面取得了成功，时机和性质 票据的收入将受到重大影响。除其他外，美国持有人将被要求累积原始发行折扣 每年按发行时确定的 “可比收益率” 计算。此外，美国持有人实现的任何收益为 票据到期或出售、交换或赎回票据时通常将被视为普通收益，实现的任何亏损均为 票据到期或出售、交换或赎回票据时通常将被视为普通损失，仅限于美国持有人的损失 原始发行折扣的先前应计，其后计为资本损失。

此外，有可能对《说明》进行处理 作为一个由存款和票据持有人开具的看跌期权组成的单位，在这种情况下，收益的时间和性质取决于票据持有人 票据将受到重大影响。

美国国税局发布了2008-2号通知（“通知”）， 它就目前作为 “预付远期合同” 征税的金融工具的税收征求了公众的意见。 本通知涉及票据等工具。根据该通知，美国国税局和财政部正在考虑是否持有 应要求诸如票据之类的工具按当期累积普通收入，无论是否有任何付款 在到期之前制作。无法确定美国国税局和财政部最终将发布什么指导方针（如果有的话）。任何这样的未来 指导可能会影响票据的收入、收益或损失的金额、时间和性质，可能具有追溯效力。

美国国税局和财政部也在考虑更多 问题，包括是否应将此类票据的额外收益或损失视为普通收益或资本，无论是外国持有人 此类票据的任何视为应计收入都应缴预扣税，无论是该法典第1260条，都应缴纳与某些有关的预扣税 “推定所有权交易” 一般适用于或应普遍适用于此类票据，以及是否有 这些决定取决于标的资产的性质。

此外，拟议的财政部条例要求 根据某些名义主合同支付的或有付款按当期应计收入。法规的序言 指出 “观望” 会计方法不能正确反映这些合同的经济应计收入, 并要求某些已经存在的合同按当期应计收入.虽然拟议的法规不适用于预付款 远期合同，拟议法规的序言表达了这样的观点，即预付费用也存在类似的时间问题 远期合约。如果美国国税局或财政部发布未来的指导方针，要求对预付的或有付款采用当前的经济应计额 远期合约，您可能需要在票据期限内累积收入。

由于缺乏有关权力 票据的税收描述，美国国税局也有可能试图以产生税收的方式对票据进行特征描述 后果与上述后果不同。例如，美国国税局可能会断言持有人的任何收益或损失 可能在到期时或在出售、交换或赎回票据时确认应被视为普通收益或损失。

非美国持有者

因为美国联邦所得税的待遇是 票据（包括任何或有息票付款）尚不确定，我们（或适用的付款代理人）将预扣美国联邦所得税 对任何应急息票付款的全部金额按30％的税率（或适用的所得税协定下的较低税率），除非 此类付款实际上与非美国人的行为有关在美国从事贸易或业务的持有人（在这种情况下， 避免预扣税，非美国的持有人必须提供表格（W-8ECI）。我们（或适用的付款代理人）不会支付任何费用 与此类预扣税有关的额外金额。要根据所得税协定申请福利，非美国人持有人必须获得纳税人 识别号码，并根据相应条约的福利限制条款（如果适用）证明其符合资格。 此外，特殊规则可能适用于非美国国家提出的条约福利索赔。持有人是实体而非个人。 根据适用的所得税协定，能否获得较低的预扣税率将取决于该税率是否适用于 根据美国联邦所得税法对付款的描述。非美国有资格享受美国联邦减免税率的持有人 根据所得税协定的预扣税可以通过提出适当的申请来获得预扣的任何超额金额的退款 向国税局退款。

除下文所述外，非美国一般是持有人 就票据支付的金额无需缴纳美国联邦所得税或预扣税（不包括为避税目的而支付的预扣税） （值得怀疑的是，代表任何或有息票付款的金额，将受前一段讨论的规则约束） 在出售、交换或赎回票据或到期结算时，前提是非美国债券持有人符合适用的规定 认证要求，而且这笔款项与非美国人的行为没有实际关系美国交易的持有人或 商业。尽管如此，出售、交换或赎回票据或到期结算的收益可能会 如果该非美国，则需缴纳美国联邦所得税持有人是非居民外国个人，在美国居留183天 在销售、交换、赎回或结算的应纳税年度内或更多，并且满足某些其他条件。

如果是非美国票据持有人从事 在美国境内开展贸易或业务，如果有应急息票付款和到期结算时实现的收益， 或在出售、交换或赎回票据时，实际上与此类贸易或业务的开展有关（而且，如果 某些税收协定适用，归因于由非美国人维持的常设机构美国持有人）， 非美国持有人虽然免征美国联邦预扣税，但通常需要为此缴纳美国联邦所得税 应急息票支付和净收益的支付方式与美国持有人相同。这样的非美国人持有者 应阅读 “—美国持有人” 标题下的材料，以了解美国联邦所得税的描述 收购、拥有和处置票据的后果。此外，如果是非美国的持有人是一家外国公司，可能是 还需缴纳分行利得税，该税率等于分支机构的30％（或任何适用的税收协定规定的较低税率）

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其应纳税年度的部分收入和利润 与其在美国开展的贸易或业务有实际关联的，但须进行某些调整。

处理 “等值股息” 付款 作为来自美国境内的股息，如果支付，此类款项通常需要缴纳30％的美国预扣税 给非美国人持有人。根据美国财政部法规，股票挂钩工具（“ELI”）的付款（包括视同付款） 如果特定股票挂钩投资提及 “标的股息” 的权益，则属于 “特定股票挂钩投资” 的股息可被视为股息等价物 证券”，通常是指出于美国联邦所得税目的应作为公司纳税的实体的任何权益，前提是付款 对于这种利息，可能会产生美国来源的红利。但是，美国国税局的指导方针规定，预扣等值股息 付款不适用于2027年1月1日之前发行的非三角洲证券的特定股票挂钩投资。基于我们的 认定这些票据不是 delta-one 工具，非美国持有人不应被预扣等值股息 附注下的付款（如果有）。但是，这些票据有可能被视为根据美国联邦收入重新发行 影响标的股票或票据的某些事件发生时的纳税目的，以及此类事件发生后的票据 可以被视为可以预扣股息等值款项。非美国参与或已经参与其他交易的持有人 对于标的股票或票据，应就股息等值预扣的应用咨询其税务顾问 在票据及其其他交易的背景下征税。如果任何款项被视为股息等价物，须预扣， 我们（或适用的付款代理人）将有权预扣税款，而无需为此支付任何额外款项 改为按此扣留的金额。

如上所述，其他特征是 用于美国联邦所得税目的的附注是可能的。是否应以变更或澄清为由另一种描述 法律规定，通过法规或其他方式，使与票据有关的款项除了预扣税外还需要缴纳预扣税 上述税款，税款将按适用的法定税率预扣。潜在的非美国人持有人应自行咨询税收 有关此类替代描述的税收后果的顾问。

美国联邦遗产税。 根据现行法律，而 此事尚不完全清楚，个人非美国持有人以及其财产可能包含在这些个人的财产中的实体 用于美国联邦遗产税目的的总遗产（例如，由此类个人出资的信托，个人与之相关的信托 保留了某些利益或权力），应注意，如果没有适用的条约利益，照会很可能会被视为美国照会 场地财产，需缴纳美国联邦遗产税。这些个人和实体应就以下问题咨询自己的税务顾问 投资票据的美国联邦遗产税后果。

备份预扣税和信息报告

请参阅 “美国联邦收入” 下的讨论 税收注意事项——概述—— “备用预扣税和信息报告”，请参见随附的招股说明书以供参考 备用预扣和信息报告规则对票据付款的适用性。

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在哪里可以找到更多信息

本票据的条款和风险包含在本文件中 定价补充文件以及以下相关产品补充文件、招股说明书补充文件和招股说明书，可通过以下网址获取 以下链接：

本定价补充材料和随附的产品 补充资料、招股说明书补充文件和招股说明书已作为注册声明的一部分向美国证券交易委员会提交，无需 费用，可在美国证券交易委员会网站www.sec.gov上访问或致电1-800-294-1322从美国银行获取。在投资之前，你应该阅读 本定价补充文件及随附的产品补充资料、招股说明书补充文件和招股说明书，以获取有关我们、BAC和 这个优惠。此前或同期您可能收到的任何口头陈述和任何其他书面材料均被本声明取代 定价补充文件及随附的产品补充资料、招股说明书补充文件和招股说明书。中使用但未定义的某些术语 本定价补充文件具有随附的产品补充文件或招股说明书补充文件中规定的含义。除非另有 除非上下文另有要求，否则本文档中所有提及 “我们”、“我们”、“我们的” 的内容 或类似的提法是指美银金融，而不是BAC。

这些票据是我们的优先债务证券。任何付款 票据上由BAC提供全面和无条件的担保。票据和相关担保不由联邦存款保险 保险公司或由抵押品担保。这些票据的受付权将与我们所有其他无抵押和非次级票据的排名相同 义务，法律规定受任何优先权或优惠约束的债务除外。相关的担保将排在同等的右边 BAC所有其他无抵押和非次级债务的还款额，受任何优先权约束的债务除外 或法律规定的优惠，优先于其次要义务。票据的任何到期付款，包括本金的偿还 金额，将受作为发行人的美银金融和作为担保人的BAC的信用风险的约束。

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