附录 99.1
Ally Financial公布2024年第二季度财务业绩
| 0.86 美元 | 9.3% | 2.57 亿美元 | 20 亿美元 | |||
| GAAP EPS | 普通股回报率 | 税前收入 | GAAP 总净收入 | |||
| 0.97 美元 | 14.0% | 2.99 亿美元 | 20 亿美元 | |||
| 调整后的 EPS1 | CORE ROTCE1 | 核心税前收入1 | 调整后的净收入总额1 | |||
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• 净利息同比强劲增长 2024 年第一季度低谷后的利润率和收益
• NiM ex.OID1 由于存款成本的稳定，3.30％同比增长14个基点；为各种利率情景做好了充分准备
• 常见 一级股票比率为9.6％，同比增长18个基点；在第二季度执行了第一笔信用风险转移交易
• CET1超出规定的最低限额40亿美元；初步压力 资本缓冲从2.5％上升2.6％，自10月1日起生效st | |
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• 370 万款消费类汽车应用程序和 98亿美元的消费汽车发行量
• 零售汽车产生的收益率1 为 10.59%，其中 44% 的交易量处于最高信贷质量等级
• 181 个基点 由于季节性趋势，零售汽车净扣款同比下降46个基点
• 保险保费为3.44亿美元，同比增长15％；稳健 P&C 和 F&I 的势头
• 1420亿美元的零售存款，同比下降30亿美元 季节性税收流出的四分之一
• 零售存款客户连续61个季度增长，第二季度增长5.4万；320万客户
• 120万活跃信用卡持卡人；平衡的增长方式
• 企业 为97亿美元的HFI投资组合融资；受批评和不良资产接近历史低点 | |
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2024 年第二季度财务业绩 |
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| 增加/（减少）vs. | ||||||||||||||||||||
| （百万美元，每人除外 共享数据） |
2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | 1Q 24 | 2Q 23 | |||||||||||||||
| GAAP 应占净收益 致普通股股东 |
$ | 266 | $ | 129 | $ | 301 | 106 | % | (12) | )% | ||||||||||
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归属于普通股股东的核心净收益1 |
$ | 299 | $ | 139 | $ | 291 | 116 | % | 3 | % | ||||||||||
| 普通股每股GAAP收益 分享 |
$ | 0.86 | $ | 0.42 | $ | 0.99 | 105 | % | (13) | )% | ||||||||||
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调整后 EPS1 |
$ | 0.97 | $ | 0.45 | $ | 0.96 | 115 | % | 1 | % | ||||||||||
| GAAP 回报率 股东权益 |
9.3 | % | 4.5 | % | 10.8 | % | 105 | % | (14) | )% | ||||||||||
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核心 ROTCE1 |
14.0 | % | 6.5 | % | 13.9 | % | 117 | % | 1 | % | ||||||||||
| GAAP 普通股股东 每股净值 |
$ | 37.84 | $ | 37.28 | $ | 37.16 | 1 | % | 2 | % | ||||||||||
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调整后的每股有形账面价值1 |
$ | 33.51 | $ | 32.89 | $ | 32.08 | 2 | % | 4 | % | ||||||||||
| GAAP 总净额 收入 |
$ | 2,000 | $ | 1,986 | $ | 2,079 | 1 | % | (4) | )% | ||||||||||
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调整后的净收入总额1 |
$ | 2,042 | $ | 1,989 | $ | 2,066 | 3 | % | (1) | )% | ||||||||||
1 以下是非公认会计准则 Ally认为这些财务指标对合并财务报表的读者很重要，但它们是公认会计原则指标的补充而不是替代：调整后每股收益（调整后每股收益）、调整后总净额 收入、核心税前收益、归属于普通股股东的核心净收益、核心OID、有形普通股核心回报率（Core ROTCE）、预计零售汽车原产收益率、有形普通股、 净融资收入（不包括核心OID）和调整后的每股有形账面价值（调整后的TBVPS）。管理层使用这些衡量标准，我们认为对投资者评估公司的经营业绩和资本很有用。 请参阅本新闻稿后面的非公认会计准则财务指标和其他关键术语的定义，以及与公认会计原则的对账。
| 讨论2024年第二季度 结果 | ||||
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网 本季度归属于普通股股东的收益为2.66亿美元，而2023年第二季度为3.01亿美元。下降是由净融资收入减少、信贷损失准备金增加以及增加所推动的 非利息支出。
净融资收入为 15亿美元，同比下降7800万美元，这主要是由融资成本上涨所推动的，但部分被零售汽车贷款定价的强劲和盈利资产收益率的持续扩大所抵消。
其他收入同比减少了100万美元，至 5.05亿美元，包括本季度股权证券公允价值减少了2,800万美元，而2023年第二季度增加了2500万美元。调整了其他 收入一个，不包括股票证券公允价值的变化，为5.33亿美元，同比增长5200万美元，这得益于保险业的势头和多元化费用收入 来自 SmartAuction 和 Passthrough 平台。
网 利率（“NIM”）为3.27％，同比下降11个基点。不包括核心 OID一个，由于融资成本的上涨，3.30％的Nim也同比下降了11个基点，但部分抵消了这一点 新发地收益率持续走强。
信贷损失准备金同比增加3000万美元，达到4.57亿美元，反映了净额的增加 扣款。
非利息支出增加 同比增长3700万美元，这主要是由于保险中天气损失的增加和汽车内部服务费用的增加。
在强劲的电动汽车租赁的推动下，本季度的有效税率（14％）带来了3700万美元的税收优惠 起源。 | ||||
| 一个 | 代表非公认会计准则财务指标。请参阅本新闻稿后面的非公认会计准则财务指标和其他关键术语的定义以及与公认会计原则的对账。 |
| 2024 年第二季度财务 结果 | ||||
| 增加/（减少）vs. | ||||||||||||||||||||
| （每股数据除外，百万美元） | 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | 1Q 24 | 2Q 23 | |||||||||||||||
| (a) 净融资收入 |
$ | 1,495 | $ | 1,456 | $ | 1,573 | $ | 39 | $ | (78) | ||||||||||
| 核心 OID1 |
14 | 13 | 12 | 1 | 2 | |||||||||||||||
| 净融资收入（不包括核心 OID）1 |
1,509 | 1,469 | 1,585 | 40 | (76) | |||||||||||||||
| (b) 其他收入 |
505 | 530 | 506 | (25) | (1) | |||||||||||||||
| 股权证券公允价值的变动2 |
28 | (11) | (25) | 39 | 53 | |||||||||||||||
| 调整后的其他收入1 |
533 | 519 | 481 | 14 | 52 | |||||||||||||||
| (c) 信贷损失准备金 |
457 | 507 | 427 | (50) | 30 | |||||||||||||||
| (d) 非利息支出 |
1,286 | 1,308 | 1,249 | (22) | 37 | |||||||||||||||
| 重新定位3 |
- | (10) | - | 10 | - | |||||||||||||||
| 非利息支出（不包括重新定位）1 |
1,286 | 1,298 | 1,249 | (12) | 37 | |||||||||||||||
| 税前收入 (a+b-c-d) |
$ | 257 | $ | 171 | $ | 403 | $ | 86 | $ | (146) | ||||||||||
| 所得税支出（福利） |
(37) | 14 | 74 | (51) | (111) | |||||||||||||||
| 已终止业务的净亏损 |
- | - | - | - | - | |||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 294 | $ | 157 | $ | 329 | $ | 137 | $ | (35) | ||||||||||
| 优先股息 |
28 | 28 | 28 | - | - | |||||||||||||||
| 归属于普通股股东的净收益 |
$ | 266 | $ | 129 | $ | 301 | $ | 137 | $ | (35) | ||||||||||
| GAAP 每股收益（摊薄） |
$ | 0.86 | $ | 0.42 | $ | 0.99 | $ | 0.44 | $ | (0.13) | ||||||||||
| 核心 OID，扣除税款1 |
0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||||
| 股权证券公允价值的变动，扣除税款3 |
0.07 | (0.03) | (0.06) | 0.10 | 0.14 | |||||||||||||||
| 除税后的重新定位、已终止的运营和其他业务3 |
- | 0.02 | - | (0.02) | - | |||||||||||||||
| 调整后 EPS1 |
$ | 0.97 | $ | 0.45 | $ | 0.96 | $ | 0.52 | $ | 0.01 | ||||||||||
| (1) | 代表非公认会计准则财务指标。请参阅非公认会计准则财务指标和其他关键术语的定义，以及 本新闻稿稍后将与GAAP进行对账。 |
| (2) | 影响保险、企业融资、企业和其他领域。该变化反映了以下方面的公允价值调整 按公允价值报告的股权证券。管理层认为，应将股票证券公允价值的变化从特定财务指标中删除，因为这使读者能够更好地了解业务的持续情况 产生收入和收入的能力。 |
| (3) | 包含非公认会计准则财务指标和其他财务指标。有关定义，请参见第 5 页和第 6 页。 |
注意：重新定位项目是指与24年第一季度联邦存款保险公司特别评估相关的成本。
2
| 按细分市场划分的税前收入 | ||||
| 增加/（减少）vs. | ||||||||||||||||||||
| （百万美元） | 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | 1Q 24 | 2Q 23 | |||||||||||||||
| 汽车金融 |
$ | 407 | $ | 322 | $ | 501 | $ | 85 | $ | (94) | ||||||||||
| 保险 |
(42) | 70 | 8 | (112) | (50) | |||||||||||||||
| 经销商金融服务 |
$ | 365 | $ | 392 | $ | 509 | $ | (27) | $ | (144) | ||||||||||
| 企业融资 |
98 | 90 | 72 | 8 | 26 | |||||||||||||||
| 抵押融资 |
27 | 25 | 21 | 2 | 6 | |||||||||||||||
| 企业和其他 |
(233) | (336) | (199) | 103 | (34) | |||||||||||||||
| 税前收入来自 持续运营 |
$ | 257 | $ | 171 | $ | 403 | $ | 86 | $ | (146) | ||||||||||
| 核心 OID1 |
14 | 13 | 12 | 1 | 2 | |||||||||||||||
| 股权证券公允价值的变动2,3 |
28 | (11) | (25) | 39 | 53 | |||||||||||||||
| 重新定位及其他3 |
- | 10 | - | (10) | - | |||||||||||||||
| 核心税前收入1 |
$ | 299 | $ | 183 | $ | 390 | $ | 116 | $ | (91) | ||||||||||
| (1) | 代表非公认会计准则财务指标。请参阅本新闻稿后面的非公认会计准则财务指标和其他关键术语的定义以及与公认会计原则的对账。 |
| (2) | 股权证券公允价值的变化主要影响保险、企业融资以及公司和其他方面 段。反映股票公允价值调整，要求将股票证券公允价值的变动计入本期净收益。 |
| (3) | 包含非公认会计准则财务指标和其他财务指标。参见第 5 页和 6 用于定义。 |
| 讨论分部业绩 | ||||
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汽车金融 4.07亿美元的税前收入同比下降9400万美元，主要是 受净扣除额和非利息支出增加的推动。
受融资成本上涨的推动，净融资收入为13.14亿美元，同比下降3500万美元。 Ally的零售汽车投资组合收益率（不包括套期保值的影响）同比增长99个基点至8.86％，这是因为该投资组合的周转并反映了近期较高的原始收益率。
增加了3.83亿美元的信贷损失准备金 受零售汽车净扣款增加的推动，同比增长5200万美元。零售汽车净扣费率为1.81％。
6.17亿美元的非利息支出同比增长1,700万美元，这主要是由服务相关支出推动的 开支。
消费类汽车的起源 98亿美元包括61亿美元的二手零售量，占总发放量的62％，28亿美元的新零售量和9亿美元的租赁额。预计零售汽车原产收益率B 本季度为10.59％，其中44％的发放属于最高信贷质量等级。
期末汽车收益资产增加 同比增长19亿美元，从1154亿美元增加到1173亿美元。期末消费汽车收益资产减少了921亿美元 受近期零售汽车贷款销售的推动，同比增长26亿美元。期末商业收益资产为252亿美元 受新车库存增加的推动，同比增长45亿美元。
保险 4200万美元的税前亏损同比不利于5000万美元。结果 反映了股票证券公允价值的变动减少了5200万美元。核心税前亏损C 在1400万美元中，每年增加200万美元 同比增长，这得到了本季度3.44亿美元的收入保费的支持。
受天气损失增加和GAP上升的推动，保险损失为1.81亿美元，同比增长4700万美元 在二手车价值正常化的情况下，由于贷款价值升高而造成的损失。
在财产和意外保费增长的推动下，保费为3.44亿美元，同比增长15％。
总投资收益，不包括公允变动 股权证券的价值D，为5200万美元，同比增长2200万美元，这得益于已实现投资收益的增加。
|
B预计零售汽车原产收益率是一项前瞻性的非公认会计准则财务指标，通过计算预计的平均年化收益率来确定 在此期间发放的贷款。请参阅本新闻稿后面的非公认会计准则财务指标和其他关键术语的定义以及与公认会计原则的对账。
C代表非公认会计准则财务指标。请参阅本新闻稿后面的非公认会计准则财务指标和其他关键术语的定义以及与公认会计原则的对账。
D权益证券公允价值的变动将计入本期净收益。请参阅非公认会计准则财务指标和其他指标的定义 本新闻稿稍后将介绍关键条款和与公认会计原则的对账。
3
| 讨论分部业绩 | ||||
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企业融资 9,800万美元的税前收入同比增长2600万美元 通过增加净融资收入和降低拨备支出。
净融资收入同比增长1200万美元至1.04亿美元，这主要是受收入差距提高的推动 以及贷款还款带来的更高费用。其他收入为3000万美元，同比增长200万美元。
300万美元的拨备支出同比下降1,200万美元，这主要是由前一时期的特定储备金推动的 建造。
为投资而持有的97亿美元贷款组合实际上全部是第一留置权。由14亿美元商业房地产担保的贷款继续表现良好。
抵押融资 2700万美元的税前收入同比增长600万美元，主要是 受非利息支出减少的推动，这反映了可变成本直接面向消费者的伙伴关系模式的好处。
净融资收入和其他收入均持平 同比分别为5,300万美元和500万美元。
直接面向消费者的来源总数 本季度2.61亿美元，主要用于出售。
现有的Ally Bank存款客户占本季度直接面向消费者的存款额的70％以上，这继续凸显了强劲的客户价值主张。 |
| 资本、流动性和存款 | ||||
| 资本 Ally支付了每股0.30美元的季度普通股股息，同比没有变化 年。艾莉董事会批准了2024年第三季度每股0.30美元的普通股股息。Ally在本季度没有在公开市场上回购任何股票。
Ally的普通股1级（CET1）资本比率为 9.6％，风险权重资产（RWA）从第一季度的1583亿美元下降至1575亿美元。在本季度内，Ally完成了一项信用风险转移交易，该交易产生了11个基点的CET1并降低了RWA 30亿美元的参考资金池从100％降至38％。
流动性和资金 流动现金和现金等价物E 总额为67亿美元，低于第一季度末的74亿美元。高流动性证券为189亿美元，FHLB和fRb的未使用质押借款能力为 分别为122亿美元和265亿美元。当前可用流动性总额F 为643亿美元，相当于未投保存款余额的5.7倍。
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存款占Ally资金组合的89％。
存款 1421亿美元的零售存款同比增长31亿美元，同比下降31亿美元 受季节性税收外流的推动。存款总额为1522亿美元，Ally保持了行业领先的客户保留率G 达到 96%。
零售投资组合的平均存款利率为4.18％，上升 同比下降50个基点，同比下降7个基点。
Ally Bank继续表现出强劲的客户获取能力，净新增存款客户为5.4万，目前共计新增存款客户 320万名客户，同比增长11％。千禧一代和年轻客户仍然是新客户中最大的一代群体，占本季度新客户的74％。大约 10% 或 32.3万 存款客户维持了Ally Invest、Ally Home或Ally信用卡关系。 |
E现金及现金等价物可能包括在内到期的留存票据的限制性现金累积 30 天后，在发放之日归还给 Ally。更多详情，请参阅《财务补编》第18页。
F总流动性包括现金和现金等价物、高流动性证券和fHLB当前未使用的借款能力以及联邦储蓄银行折扣窗口。见《财务补编》第18页 了解更多详情。
G参见非公认会计准则财务指标的定义和 有关更多详细信息，请参阅本文档后面的其他关键术语。
4
| 非公认会计准则的定义 财务措施和其他关键条款 | ||||
Ally认为，此处定义的非公认会计准则财务指标对读者很重要 合并财务报表，但这些是公认会计原则指标的补充而不是替代。有关计算方法和每项衡量标准的详细信息，请参阅下文的 GAAP 对账。
调整后每股收益（调整后每股收益）是一项非公认会计准则财务指标，可根据收入和支出调整GAAP每股收益 通常具有战略性质的项目或管理层以其他方式认为不能反映公司经营业绩的项目。管理层认为，调整后的每股收益可以帮助读者更好地了解其经营业绩 核心业务及其创收能力。在调整后每股收益分子中，归属于普通股股东的GAAP净收益按以下项目进行了调整：（1）不包括已终止的扣除税款的业务，就像Ally一样 主要是一家国内公司，过去国际业务和其他已终止业务的销售对GAAP每股收益产生了重大影响，（2）增加了受税收影响的非现金核心OID，（3）调整了受税收影响的重新定位以及其他主要与注销高成本遗留债务、战略活动相关的调整 以及其他重要的一次性项目，（4）股权证券公允价值的变化，（5）不包括与核心证券经营业绩无关的重大离散税收项目 业务，并根据公司为使资本结构正常化而采取的优先股资本行动进行调整，视相应时期而定。有关计算方法和详细信息，请参见第 6 页。
有形普通股核心回报率（Core ROTCE）是一项非公认会计准则财务指标，管理层认为有助于 读者可以更好地了解该公司在支持核心运营的股本基础上创造回报的持续能力。出于本计算的目的，有形普通股根据核心OID余额和净数据进行了调整。盟友的 用于计算Core ROTCE的归属于普通股股东的核心净收益基于该期间的实际有效税率，该税率针对包括税收储备金发放在内的重要离散税收项目进行了调整，该税率与税收储备金一致 用于计算调整后每股收益的方法。
| (1) | 在Core ROTCE的分子中，归属于普通股股东的GAAP净收益根据已终止收益进行了调整 扣除税收后的业务、受税收影响的核心OID、受税收影响的重新定位以及其他主要与清偿高成本遗留债务相关的业务，战略 活动和其他重要的一次性项目、股权证券公允价值的变化、重要的离散税收项目和优先股资本行动，视相应时期而定。 |
| (2) | 在分母中，GAAP股东权益根据扣除DTL、Core的商誉和可识别无形资产进行了调整 OID 余额和净数据。 |
调整后的效率比率是管理层的非公认会计准则财务指标 believes有助于读者将其核心银行和贷款业务的效率与同行的效率进行比较。在调整后的效率比率分子中，非利息支出总额根据代表和认股权证支出进行了调整， 保险板块支出、重新定位和其他主要与清偿高成本遗留债务、战略活动和其他重要一次性项目相关的费用（视情况而定） 相应的时期。在分母中，总净收入根据核心OID和保险板块收入进行了调整。有关计算方法和详细信息，请参阅第 7 页上的 GAAP 对账。
调整后的每股有形账面价值（调整后TBVPS）是一项非公认会计准则财务指标，反映了其账面价值 即使通过财务报表立即加速了核心OID余额，也可归属于股东的股权。因此，管理层认为，调整后的TBVPS为读者提供的价值评估更为保守 高于GAAP普通股股东的每股权益。调整后的TBVPS通常根据以下因素调整普通股：（1）扣除DTL的商誉和可识别无形资产，以及（2）受税收影响的核心OID余额 在相应期限内兑换/投标相应的贴现债券时减少有形普通股。
核心净收入 归属于普通股股东的是一项非公认会计准则财务指标，是计算调整后每股收益和核心ROTCE的分子，与这些指标一样，管理层也相信这一点 帮助读者更好地了解核心业务的经营业绩及其创收能力。归属于普通股股东的核心净收益调整了归属于普通股股东的GAAP净收益 扣除税款、受税收影响的核心OID支出、受税收影响的重新定位以及其他主要与清偿高成本遗留债务相关的已终止业务 以及战略活动和重要的其他重要优先股资本行动、重要的离散税收项目以及按公允价值计量的股权投资的税收变动，视情况而定 相应的时期。有关计算方法和详细信息，请参阅第 6 页上的 GAAP 对账。
核心原始发行折扣（核心 OID）摊销费用 是OID的非公认会计准则财务指标，管理层认为它可以帮助读者更好地了解从以下项目中删除的活动：核心税前收入（亏损）， 归属于普通股股东的核心净收益（亏损）、调整后的每股收益、核心ROTCE、调整后的效率比率、调整后的总净收入和净融资收入（不包括核心OID）。核心OID主要与债券交易所OID有关， 不包括国际业务和未来发行。有关计算方法和详细信息，请参见第 7 页。
核心未发行原创发行折扣 余额（核心OID余额）是衡量未偿还OID的非公认会计准则财务指标，管理层认为它可以帮助读者更好地了解从核心ROTCE和调整后的TBVPS中扣除的余额。 核心OID余额主要与债券交易所OID有关，不包括国际业务和未来发行。有关计算方法和详细信息，请参见第 7 页。
核心税前收入是一项非公认会计准则财务指标，通过排除 (1) 核心OID和 (2) 股权证券公允价值的变化（股权证券公允价值的变化影响保险和企业融资）来调整持续经营业务的税前收入 细分市场），以及（3）重新定位和其他主要与清偿高成本遗留债务、战略活动和其他重要一次性项目相关的项目，视情况而定 相应的时期或业务。管理层认为，核心税前收入可以帮助读者更好地了解核心业务的经营业绩及其产生收益的能力。有关计算方法和详细信息，请参阅第 3 页按分部划分的税前收入表。
有形普通股是一种非公认会计准则财务指标，其定义为扣除递延所得税负债后的普通股股东权益减去商誉和可识别的无形资产。Ally 在评估时会考虑各种措施 资本充足率，包括有形普通股。Ally认为有形普通股很重要，因为我们相信读者可以使用这种衡量标准来评估我们的资本充足率。此外，这项措施的介绍使读者能够 在相同的基础上将我们的资本充足率的某些方面与业内其他公司进行比较。为了计算有形普通股核心回报率（Core ROTCE），有形普通股根据核心OID余额进行了进一步调整 递延所得税净资产。有关计算方法和详细信息，请参见第 6 页。
净利率（不包括核心OID）是使用非公认会计准则衡量标准计算的，该指标通过排除核心OID来调整净利率。核心OID余额主要与债券交易所OID有关，不包括国际业务和未来发行。管理 相信净利率 ex.Core OID是一项有用的财务指标，因为它使读者能够更好地了解业务的盈利能力和利润率。
净融资收入（不包括核心OID）是使用非公认会计准则指标计算的，该指标将净融资收入调整为 不包括核心 OID。核心OID余额主要与债券交易所OID有关，不包括国际业务和未来发行。管理层认为净融资收入例如核心 OID 是一项有用的财务指标，因为它能够 读者可以更好地了解企业的创收能力。
调整后的其他收入为非公认会计准则 根据OID支出、重新定位和股权证券公允价值变动调整GAAP其他收入的财务指标。管理层认为，调整后的其他收入是一个有用的财务指标，因为它可以更好地为读者服务 了解企业创造其他收入的能力。
调整后的净收入总额为非公认会计准则 管理层认为，财务指标有助于读者了解公司的持续创收能力。出于本计算的目的，对GAAP净融资收入进行了调整，其中不包括核心OID来计算净额 融资收入，例如核心 OID。GAAP其他收入根据OID支出、重新定位和股权证券公允价值的变化进行了调整，以计算调整后的其他收入。调整后的总净收入是通过加上净融资来计算的 收入（不包括核心 OID）转化为调整后的其他收入。
调整后的非利息支出是一项非公认会计准则财务指标 调整重新定位项目的 GAAP 非利息支出。管理层认为，调整后的非利息支出是一项有用的财务指标，因为它使读者能够更好地了解企业的支出，不包括非经常性项目。
调整后的信贷损失准备金是一项非公认会计准则财务指标，用于调整GAAP的信用损失准备金 重新放置物品。管理层认为，调整后的信贷损失准备金是一项有用的财务指标，因为它使读者能够更好地了解企业的支出，不包括非经常性项目。
预计零售汽车起源收益率是一项财务指标，通过计算在此期间发放的贷款的估计平均年化收益率来确定 时期。目前，零售汽车原产收益率的估计值没有可比的GAAP财务指标，因此，该发行时的预测收益率估计值无法与可比的GAAP进行定量对账 信息。
净扣除比率是按年计算的净扣除额除以平均未清应收账款的平均值 以及不包括按公允价值计量的贷款和待售贷款的贷款.
加速发行费用（Accelerated OID）是对与可赎回债务认购相关的发行费用的确认。
客户留存率为 3 个月的年滚动平均值 1 减去月流失率；不包括 避开。
重新定位主要与清偿高成本遗留债务、战略活动、重组和其他重要的一次性项目有关。
企业和其他主要包括与集中式企业资金活动相关的活动，例如 管理现金和企业投资证券和贷款组合、短期和长期债务、零售和经纪存款负债、衍生工具、与新债发行相关的折扣的摊销以及 债券交易所，以及我们的企业FTP和国库AlM活动的剩余影响。企业和其他投资还包括某些股权投资、我们传统抵押贷款组合的管理以及两者之间的重新分类和清除 应报告的运营细分市场。2016年6月1日之后，与Ally Invest相关的收入和支出活动被纳入企业和其他板块。2019 年 10 月 1 日之后，收入和支出 与Ally Lending相关的活动已包含在企业和其他板块中。Ally Lending 于 2023 年 12 月 31 日移至 “持有待售运营资产”。Ally Lending的出售于2024年3月1日结束。之后 2021年12月1日，与Ally信用卡相关的收入和支出活动包含在公司和其他板块中。
5
股权证券公允价值的变化会影响保险、企业融资和企业及其他 区段。该变化反映了对按公允价值报告的股票证券的公允价值调整。管理层认为，应将股票证券公允价值的变化从特定财务指标中删除，因为这使得 读者可以更好地了解企业持续创造收入和收入的能力。
根据最终规则，CECL对监管资本的估计影响 美国银行机构发布——2018年12月，联邦储备银行和其他美国银行机构批准了一项最终规则，允许BHC和包括Ally在内的银行选择在三年内逐步实施CECL的第一天影响，从而应对CECL对监管资本的影响。2020年3月，联邦储备银行和其他美国银行机构发布了一项临时最终规则，该规则于2020年3月31日生效，并提供了替代选择 银行可以暂时推迟CECL对监管资本的影响（相对于估算贷款损失备抵额的已发生损失的方法）。与2020年3月的临时最终规则基本保持不变的最终规则是 由联邦储备银行和其他美国银行机构于2020年8月发行，并于2020年9月生效。出于监管资本的目的，这些规则允许我们将确认CECL对监管资本的估计影响推迟到之后 两年延期，对我们而言，延期期至2021年12月31日。从2022年1月1日起，我们需要逐步降低CECL先前推迟的估计资本影响的25％， 另外25％将在随后每年年初分阶段实施，直到2025年第一季度完全分阶段实施。根据这些规则，采用CECL并选择五年过渡的公司将计算预计的影响 CECL将监管资本视为收养的第一天的影响，加上两年延期期内随后补贴变动的25％，根据CECL 最终规则近似于CECL相对于已发生损失模型的影响。我们在2020年第一季度采用了这种过渡方案，从2022年1月1日起，我们将逐步降低CECL的监管资本影响 这个五年的过渡期。
| 与 GAAP 的对账 | ||||
| 调整后的每股收益 |
||||||||||||||
| 分子（百万美元） | 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | |||||||||||
| 归属于普通股股东的GAAP净收益 |
$ | 266 | $ | 129 | $ | 301 | ||||||||
| 已停止的业务，扣除税款 |
- | - | - | |||||||||||
| 核心 OID |
14 | 13 | 12 | |||||||||||
| 重新定位及其他 |
- | 10 | - | |||||||||||
| 股权证券公允价值的变化 |
28 | (11) | ) | (25) | ) | |||||||||
| 税收：核心OID和股权证券公允价值变动（21％的税率） |
(9) | ) | (3) | ) | 3 | |||||||||
| 归属于普通股股东的核心净收益 |
[a] |
$ | 299 | $ | 139 | $ | 291 | |||||||
| 分母 |
||||||||||||||
| 已发行普通股的加权平均值 -（稀释， 成千上万） |
[b] |
309,886 | 308,421 | 304,646 | ||||||||||
| 调整后 EPS |
[a] ÷ [b] |
$ | 0.97 | $ | 0.45 | $ | 0.96 | |||||||
| 有形普通股核心回报率（ROTCE） | ||||||||||||||
| 分子（百万美元） | 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | |||||||||||
| 归属于普通股股东的GAAP净收益 |
$ | 266 | $ | 129 | $ | 301 | ||||||||
| 已停止的业务，扣除税款 |
- | - | - | |||||||||||
| 核心 OID |
14 | 13 | 12 | |||||||||||
| 重新定位及其他 |
- | 10 | - | |||||||||||
| 股权证券公允价值的变动 |
28 | (11) | ) | (25) | ) | |||||||||
| 税收：核心OID和股权证券公允价值变动（21％的税率） |
(9) | ) | (3) | ) | 3 | |||||||||
| 归属于普通股股东的核心净收益 |
[a] |
$ | 299 | $ | 139 | $ | 291 | |||||||
| 分母（平均值，百万美元） |
||||||||||||||
| GAAP 股东权益 |
$ | 13,754 | $ | 13,712 | $ | 13,455 | ||||||||
| 优先股权 |
(2,324) | ) | (2,324) | ) | (2,324) | ) | ||||||||
| GAAP 普通股股东权益 |
$ | 11,430 | 11,388 | $ | 11,131 | |||||||||
| 扣除递延所得税负债（DTL）后的商誉和可识别无形资产 |
(717) | ) | (723 | ) | (891) | ) | ||||||||
| 有形普通股 |
$ | 10,713 | $ | 10,664 | $ | 10,240 | ||||||||
| 核心 OID 平衡 |
(773) | ) | (786) | ) | (824) | ) | ||||||||
| 递延所得税净资产 (DTA) |
(1,388) | ) | (1,278) | ) | (1,060) | ) | ||||||||
| 标准化普通股 | [b] | $ | 8,553 | $ | 8,600 | $ | 8,357 | |||||||
| 有形普通股的核心回报率 |
[a] ÷ [b] |
14.0 | % | 6.5 | % | 13.9 | % | |||||||
6
| 调整后的每股有形账面价值 |
||||||||||||||||
| 分子（百万美元） | 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | |||||||||||||
| GAAP 股东权益 |
$ | 13,851 | $ | 13,657 | $ | 13,532 | ||||||||||
| 优先股权 |
(2,324) | ) | (2,324) | ) | (2,324) | ) | ||||||||||
| GAAP 普通股股东权益 |
$ | 11,527 | $ | 11,333 | $ | 11,208 | ||||||||||
| 商誉和可识别的无形资产，扣除 DTL |
(713) | ) | (720) | ) | (887) | ) | ||||||||||
| 有形普通股 |
10,814 | 10,613 | 10,321 | |||||||||||||
| 受税影响的核心 OID 余额（21% 的税率） |
(605) | ) | (616) | ) | (646) | ) | ||||||||||
| 调整后的有形账面价值 |
[a] | $ | 10,209 | $ | 9,997 | $ | 9,675 | |||||||||
| 分母 |
||||||||||||||||
| 已发行的已发行股票 （周期结束） | [b] | 304,656 | 303,978 | 301,619 | ||||||||||||
| 公制 |
||||||||||||||||
| GAAP 普通股股东每股权益 |
$ | 37.84 | $ | 37.28 | $ | 37.16 | ||||||||||
| 商誉和可识别的无形资产，扣除每股 DTL |
(2.34) | ) | (2.37 | ) | (2.94) | ) | ||||||||||
| 每股有形普通股 |
$ | 35.50 | $ | 34.91 | $ | 34.22 | ||||||||||
| 每股受税收影响的核心OID余额（21％的税率） |
(1.99) | ) | (2.03) | ) | (2.14 | ) | ||||||||||
| 调整后的每股有形账面价值 |
[a] ÷ [b] | $ | 33.51 | $ | 32.89 | $ | 32.08 | |||||||||
| 调整后的效率比 | ||||||||||||||||
| 分子（百万美元） | 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | |||||||||||||
| GAAP 非利息支出 |
$ | 1,286 | $ | 1,308 | $ | 1,249 | ||||||||||
| 保险费用 |
(410) | ) | (343) | ) | (358) | ) | ||||||||||
| 重新定位及其他 |
- | (10) | ) | - | ||||||||||||
| 调整后效率比率的调整后非利息支出 |
[a] | $ | 876 | $ | 955 | $ | 891 | |||||||||
| 分母（百万美元） |
||||||||||||||||
| 净收入总额 |
$ | 2,000 | $ | 1,986 | $ | 2,079 | ||||||||||
| 核心 OID |
14 | 13 | 12 | |||||||||||||
| 保险收入 |
(368) | ) | (413) | ) | (366) | ) | ||||||||||
| 调整后效率比率的调整后净收入 |
[b] | $ | 1,646 | $ | 1,586 | $ | 1,725 | |||||||||
| 调整后的效率比 |
[a] ÷ [b] | 53.2 | % | 60.2 | % | 51.7 | % | |||||||||
| 原始发行折扣摊销费用（百万美元） | ||||||||||||||||
| 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | ||||||||||||||
| GAAP 原始发行折扣摊销费用 |
$ | 17 | $ | 17 | $ | 15 | ||||||||||
| 其他 OID |
(3) | ) | (3) | ) | (3) | ) | ||||||||||
| 核心原始发行折扣（核心 OID）摊销 开支 |
$ | 14 | $ | 13 | $ | 12 | ||||||||||
| 未偿原始发行折扣余额（百万美元） | ||||||||||||||||
| 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | ||||||||||||||
| GAAP 未偿还的原始发行折扣余额 |
$ | (797) | ) | $ | (815) | ) | $ | (863) | ) | |||||||
| 其他未清的 OID 余额 |
31 | 35 | 45 | |||||||||||||
| 核心未偿还原始发行折扣余额（核心） OID 平衡） |
$ | (766) | ) | $ | (779) | ) | $ | (818) | ) | |||||||
7
| （百万美元） |
||||||||||||||||
| 净融资收入（不包括核心 OID） |
||||||||||||||||
| 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | ||||||||||||||
| GAAP 净融资收入 |
[w] | $ | 1,495 | $ | 1,456 | $ | 1,573 | |||||||||
| 核心 OID |
14 | 13 | 12 | |||||||||||||
| 净融资收入（不包括核心 OID） |
[a] | $ | 1,509 | $ | 1,469 | $ | 1,585 | |||||||||
| 调整后的其他收入 | ||||||||||||||||
| 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | ||||||||||||||
| GAAP 其他收入 |
[x] | $ | 505 | $ | 530 | $ | 506 | |||||||||
| 股权证券公允价值的变动 |
28 | (11) | ) | (25) | ) | |||||||||||
| 调整后的其他收入 |
[b] | $ | 533 | $ | 519 | $ | 481 | |||||||||
| 调整后的净收入总额 | ||||||||||||||||
| 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | ||||||||||||||
| 调整后的净收入总额 |
[a] + [b] | $ | 2,042 | $ | 1,989 | $ | 2,066 | |||||||||
| 调整后的信贷损失准备金 | ||||||||||||||||
| 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | ||||||||||||||
| GAAP 信贷损失准备金 |
[y] | $ | 457 | $ | 507 | $ | 427 | |||||||||
| 调整后的信贷损失准备金 |
[c] | $ | 457 | $ | 507 | $ | 427 | |||||||||
| 调整后的 NIE（不包括重新定位） | ||||||||||||||||
| 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | ||||||||||||||
| GAAP 非利息支出 |
[z] | $ | 1,286 | $ | 1,308 | $ | 1,249 | |||||||||
| 重新定位 |
- | (10) | ) | - | ||||||||||||
| 调整后的 NIE（不包括重新定位） |
[d] | $ | 1,286 | $ | 1,298 | $ | 1,249 | |||||||||
| 核心税前收入 | ||||||||||||||||
| 2Q 24 | 1Q 24 | 2Q 23 | ||||||||||||||
| 税前收入 |
[w] + [x]-[y]-[z] | $ | 257 | $ | 171 | $ | 403 | |||||||||
| 核心税前 收入 |
[a] + [b]-[c]-[d] | $ | 299 | $ | 183 | $ | 390 | |||||||||
| 保险 非公认会计准则向核心税前收入迈进 |
| |||||||||||||||||||||||
| 2024 年第二季度 | 2023 年第 2 季度 | |||||||||||||||||||||||
| （百万美元）
保险 |
GAAP |
|
换进去 公允价值 的股权
|
|
非公认会计准则1 |
GAAP |
|
的变化 公允价值 的股权
|
|
非公认会计准则1 |
||||||||||||||
| 保费、所得服务收入及其他 |
$ | 344 | $ | - | $ | 344 | $ | 312 | $ | - | $ | 312 | ||||||||||||
| 损失和损失调整费用 |
181 | - | 181 | 134 | - | 134 | ||||||||||||||||||
| 收购和承保费用 |
229 | - | 229 | 224 | - | 224 | ||||||||||||||||||
| 投资收益及其他 |
24 | 28 | 52 | 54 | (24) | ) | 30 | |||||||||||||||||
| 税前收入来自 持续运营 |
$ | (42) | ) | $ | 28 | $ | (14) | ) | $ | 8 | $ | (24) | ) | $ | (16) | ) | ||||||||
1非公认会计准则细列项目转到核心税前收入，这是一项调整税前收入的非公认会计准则财务指标。
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| 其他财务信息 | ||||
关于艾利金融公司
Ally Financial Inc.（纽约证券交易所代码：ALLY）是一家金融服务公司，拥有美国最大的全数字银行和 业界领先的汽车融资业务，以 “正确行事” 为使命，成为客户和社区的不懈盟友。该公司通过全方位的网上银行为大约1100万名客户提供服务 服务（包括存款、抵押贷款和信用卡产品）以及证券经纪和投资咨询服务。该公司还包括一家强大的企业融资业务，为股票发起人和中间市场提供资本 公司，以及汽车融资和保险产品。
前瞻性陈述
本财报和相关信息应与我们的年度报告中包含的财务报表、附注和其他信息一起阅读 10-k 表报告、10-Q 表季度报告和 8-k 表最新报告。此信息是初步的，有依据 关于发布或相关通信时可用的公司和第三方数据。
本财报和相关通讯包含 1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。这些陈述可以通过以下事实来识别：它们与历史或当前的事实（例如有关历史或当前事实）的陈述 财务和运营指标及业绩展望以及未来的资本配置和行动。前瞻性陈述通常使用 “相信”、“期望”、“预测”、“打算” 等词语 “追求”、“寻找”、“继续”、“估计”、“项目”、“展望”、“预测”、“潜力”、“目标”、“目标”、“趋势”、“计划”， “目标”、“倡议”、“优先事项” 或其他具有类似含义的词语或未来时态或条件动词，例如 “可能”、“将”、“应该”、“将” 或 “可以”。 前瞻性陈述传达了我们对未来事件、情况或结果的期望、意图或预测。就其性质而言，所有前瞻性陈述都受假设、风险和不确定性的影响，这些假设、风险和不确定性可能会发生变化 时间，其中许多是我们无法控制的。您不应依赖任何前瞻性陈述作为对未来的预测或保证。
实际 未来的目标、战略、计划、前景、业绩、条件或结果可能与任何前瞻性陈述中列出的目标存在重大差异。一些可能导致实际结果或其他未来事件的因素或 我们截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告、随后的10-Q表季度报告或8-k表最新报告，或向美国证券交易委员会（统称为 “SEC”）提交或提供的其他适用文件中描述了与前瞻性陈述不同的情况 申报”）。我们或代表我们所作的任何前瞻性陈述仅代表其发表之日。我们不承诺更新任何前瞻性陈述以反映发生的事件、情况或结果的影响 在声明发表之日之后，除非适用的证券法要求。但是，您应查阅我们在随后提交的美国证券交易委员会文件中可能做出的进一步披露（包括前瞻性披露）。
本财报和相关通信包含特别确定的非公认会计准则财务指标， 补充根据公认会计原则（“GAAP”）报告的结果。这些非公认会计准则财务指标可能对投资者有用，但不应参考 与公认会计准则结果隔离或替代公认会计原则。非公认会计准则财务指标和可比GAAP财务指标之间的差异在新闻稿中进行了对账。
除非上下文另有要求，否则以下定义适用。“贷款” 一词是指以下相关的消费和商业产品 我们的直接和间接融资活动：贷款、零售分期付款销售合同、信贷额度和其他融资产品，不包括经营租赁。“经营租赁” 一词是指消费类和商用车 租赁协议，其中Ally是出租人，承租人通常没有义务在租赁到期时获得车辆的所有权或向Ally补偿车辆的剩余价值。条款 “贷款”、“融资” 和 “发起” 是指我们直接发放或发放贷款、购买或收购贷款或购买运营租约（视情况而定）。“消费者” 一词意味着所有 与我们的贷款和经营租赁活动相关的消费品以及所有商业零售分期付款销售合同。“商业” 一词是指与我们的贷款活动相关的所有商业产品，商业产品除外 零售分期付款销售合同。“伙伴关系” 一词是指商业安排，而不是法律所界定的合伙关系。
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