美国证券交易所和交易所监察委员会
华盛顿，特区。20549
表格
截至季度结束
或者
过渡期从__________到__________
佣金
文件编号:
（根据公司规章制度指定的公司确切名称）
| （公司所在州） | 佛罗里达州迈阿密市990 Biscayne Blvd.，503号套房 |
阜阳区，
(总部地址)
（公司的电话号码，包括区号）
根据证券交易法第12(b)条注册的证券:
无
普通股，每股面值$0.001，B级优先参与优先股购股权
| A类无面值普通投票股 | 注册的每个交易所的名称 | |
| PIK | 无数据 |
在证券法规则405条中定义的著名老牌发行人中打勾号。是☐否☒
如公司根据《证券交易法》第13条或第15(d)条规定免除提交报告的，用勾选符号表示。是☐ 否☒
请在勾选标记中注明，发行人（1）在过去的12个月内（或公司需要提交这些报告的较短期间内）提交了交易所法第13或15(d)条规定要提交的所有报告，（2）在过去的90天内一直受到提交要求的约束。
请在勾选标记中注明，公司是否已经按照规则S-T (第232.405章)的规定，在其公司网站上提交和发布了所需提交和发布的每个交互式数据文件，在过去的12个月（或公司需要提交和发布这些文件的较短期间）内。是 ☐
请勾选表示，本文件中没有包含根据S-K规则项405（§229.405）披露拖欠报告人的披露，并且据公司所知，在本10-K的第III部分或本10-K的任何修订中引用的明确代理或信息声明中不会包含该披露。 ☐
请勾选一个选项，指示公司是大型加速发行人、加速发行人、非加速发行人还是较小的报告公司。参见交易所法规则12b-2中“大型加速发行人”、“加速发行人”和“较小的报告公司”的定义。
| 大型加速文件审核人 | ☐ | 加速文件提交人 | ☐ |
| ☐ | 较小的报告公司 | ||
| (不要勾选较小的报告公司) | 新兴成长公司 |
如果是新兴成长公司，请勾选标记，指示报告人选择不使用按照交易所法第13(a)条规定提供的任何新的或修订的财务会计准则的延长过渡期来遵守规则。☐
如公司是外壳公司（按照《证券交易法》规则12亿.2定义），用勾选符号表示。是☐ 否
截至2024年7月19日，发行人普通股的股份为
参照文献：无
☒季度报告，根据1934年证券交易法第13条或第15（d）条
目录
页 编号。 | ||
| 第一部分 - 财务信息 | ||
| 项目 1. | 基本报表 | |
| 截至2024年5月31日的简明合并资产负债表（未经审计）和2024年2月29日的审计资产负债表 | 3 | |
| 截至2024年5月31日和2023年的简明合并收益表 | 4 | |
| 简明合并股东权益/(赤字)表 | 5 | |
| 截至2024年5月31日和2023年的简明合并现金流量表 | 6 | |
| 基本报表附注（未经审计） | 7 | |
| 项目 2. | 分销计划 | 23 |
| 项目 3. | 有关市场风险的定量和定性披露 | 29 |
| 项目4。 | 控制和程序 | 29 |
| 第二部分-其他信息 | ||
| 项目 1. | 法律诉讼 | 30 |
| 项目 1A | 风险因素 | 30 |
| 项目 2. | 未注册的股票股权销售和筹款用途 | 30 |
| 项目 3. | 对优先证券的违约 | 30 |
| 项目4。 | 矿山安全披露 | 30 |
| 项目5。 | 其他信息 | 30 |
| 项目 6. | 展示资料 | 30 |
| 签名 | 31 | |
| 2 |
第I部分 - 财务信息
项目1. 基本报表。
Jingbo Technology, Inc.
简明合并资产负债表
2024年5月31日 (未经审计) | 2024年2月29日 (已审计) | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产 | ||||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||
| 受限现金 | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 应收关联方款项 | ||||||||
| 资产预付款和其他流动资产的变动 | ||||||||
| 总流动资产 | ||||||||
| 非流动资产 | ||||||||
| 固定资产和设备，净值 | ||||||||
| 无形资产, 净额 | ||||||||
| 租赁资产 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 总非流动资产 | ||||||||
| 总资产 | ||||||||
| 负债和股东（赤字）权益 | ||||||||
| 流动负债 | ||||||||
| 开空贷款 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 来自客户预付款 | ||||||||
| 其他流动应付款 | ||||||||
| 应付税款 | ||||||||
| 到相关方款项 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动负债 | ||||||||
| 流动负债合计 | ||||||||
| 非流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债 | ||||||||
| 开多应付款项 | ||||||||
| 所有非流动负债 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| 股东（赤字）权益 | ||||||||
| 普通股($共发行和流通)面值为 股授权，截至2024年5月31日和2024年2月29日，已发行和流通股份数分别为) | ||||||||
| 额外实收资本 | ||||||||
| 累积赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累计其他综合收益 | ||||||||
| 非控制权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总（赤字）权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总负债和（赤字）股本 | ||||||||
| 3 |
Jingbo Technology, Inc.
汇编的综合损失和营运状况
截至2024年5月31日和2023年同期的三个月
| 2024 | 2023 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 净收入 | ||||||||
| 营收成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 毛损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 营业费用： | ||||||||
| 销售和市场费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 一般及管理费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 研发费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 减值损失 | - | ( | ) | |||||
| 营业费用总计 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 营业收入/（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||
| 利息费用 | ( | ) | - | |||||
| 其他收入/(支出) | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总其他收入和支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税费用 | ( | ) | - | |||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他综合收益: | ||||||||
| 外汇翻译收益 | ||||||||
| 总综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 归属于净亏损： | ||||||||
| 公司股东 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非控制权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总综合亏损归属于： | ||||||||
| 公司股东 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非控制权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总综合亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 每股普通股亏损： | ||||||||
| 基本和稀释 | ) | ) | ||||||
| 流通股平均权重： | ||||||||
| 基本和稀释 | ||||||||
| 4 |
Jingbo Technology, Inc.
简明 股东权益（赤字）简化合并报表
截至2024年5月31日和2023年同期为止
| 额外的 | 其他 | 总费用 | 非公司治理股份 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 已缴（ ） | 留存收益 | 综合 | 股东的 | 控制权 | 总费用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 数量 | 资本 | 收益 | 收益/（亏损） | 股权 | 利息 | 股权 | |||||||||||||||||||||||||
| 余额 截至2023年2月28日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | - | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 外币翻译调整 | - | - | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 余额 截至2023年5月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 余额 截至2024年2月29日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 净收入 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||
| 外币翻译调整 | - | - | - | - | | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额 截至2024年5月31日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 5 |
Jingbo Technology, Inc.
简明合并现金流量表。
报告期截至2024年5月31日和2023年5月31日的三个月
| 2024 | 2023 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 调整使净利润与经营性现金净额相符 | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 租赁权资产的折旧 | ||||||||
| 坏账费用 | - | |||||||
| 固定资产处置损失 | - | |||||||
| 营运资产和负债的变化 | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 存货 | ( | ) | ||||||
| 资产预付款和其他流动资产的变动 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 应付账款及其他流动负债 | ( | ) | ||||||
| 经营活动提供的净现金流量 | ( | ) | ||||||
| 投资活动现金流量 | ||||||||
| 出售固定资产的收益 | - | - | ||||||
| 购置固定资产等资产支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 向关联方提供的无息贷款 | ( | ) | - | |||||
| 由关联方归还的无息贷款 | - | |||||||
| 投资活动产生的净现金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 筹资活动现金流量 | ||||||||
| 短期借款取得的资金 | - | - | ||||||
| 来自关联方无息贷款的收益 | ||||||||
| 筹资活动产生的现金净额 | ||||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金及现金等价物的净增加/(减少) | ||||||||
| 期初现金及现金等价物 | ||||||||
| 期末现金及现金等价物 | ||||||||
| 补充现金流信息： | ||||||||
| 所得税 | ||||||||
| 利息费用 | - | |||||||
| 6 |
1.经营性质和编制基础组织及主要业务
2015年3月6日，SavMobi Technology Inc. （“公司”）在内华达州成立，并确定5月31日为财政年度结束日期。最初的业务平台是提供应用软件给全球货币提供商平台，以连接人们的业务并提供新的购物体验。
2017年5月18日，公司前董事兼首席执行官Lakwinder Singh Sidhu与New Reap Global Ltd.完成交易，New Reap Global Ltd.获得普通股的68.4%所有权。
2018年3月19日，New Reap Global转让了受限制股票给Eng Wah Kung。
2018年5月10日和2018年5月30日，Arden Wealth and Trust转让了。洪凌Shang的股票自由交易，新收获全球有限公司的限制股票和各自来自Xuedong Zhang，Jingmei Jiang，Qianxian，Yulan Qi，Baoxin Song，Jianlong Wu。2018年6月15日，新收获全球将限制股票转让给EMRD Global Holdings。
2018年6月26日，New Reap Global将限制股票转让给FORTRESS ADVISORS，LLC和Baywall Inc。。2018年6月26日，New Reap Global将限制股票转让给FORTRESS ADVISORS，LLC和Baywall Inc。
2022年6月8日，公司的三个（3）股东，包括马洪宇，叶彩云和李文哲，与五个（5）非美国认可投资者（“购买协议”）签订了股份购买协议，出售了公司普通股的总和25095788股，约占公司已发行的普通股的40.54％，售价为250958美元。公司普通股的股数，占发行的普通股总数的约
购买协议于2022年6月8日完全执行和交付。张一平和陈欣欣分别获得该公司已发行的股份的约％，其余购买者则获得少于％的发行和流通的股份。所有权变更后，公司目前的主要办事处位于中国浙江富阳区银湖街中国致故B8号。
| 购买者 | 所购股票 | % | ||||||
| 张义平 | % | |||||||
| 陈欣欣 | % | |||||||
| 王艳芳 | % | |||||||
| 刘晨 | % | |||||||
| 刘颖 | % | |||||||
于2022年12月15日，公司与Intellegence Parking Group Limited （成立于2022年6月29日的开曼群岛公司）、Chen Xinxin、Intellegence的官员和董事及实际控股股东（“股东”）签订了一份股份交换协议（“股份交换协议”）。根据股份交换协议，Intellegence的所有权百分之一（%）按照股份交换协议的方式交换为公司发行给股东的普通股。为结果，已发行和流通的普通股的绝大多数将由Intellegence的前股东持有。本交易被视为公司的资本重组，其中Intellegence是会计收购方。
完成股票交换后，公司将持有总共汇信智颖（杭州）科技有限公司于2022年10月24日根据中国大陆法律成立。汇信智颖是智谷（香港）的全资子公司，为投资控股公司。
| 7 |
因此，该公司已不再属于1934年修订的交易法规则12b-2下定义的空壳公司的定义，并且Intellegence现在是其全资子公司。
Intellegence Parking Group Limited（“Intellegence Parking”）是 2022 年 6 月 29 日根据开曼群岛法律成立的公司，由张国威、陈秀娟、李鸿伟和张楚楚控制。Intellegence Parking 是一个投资控股公司。
Intellegence Parking （香港）有限公司（“Intellegence HK”）于 2022 年 7 月 20 日根据香港特别行政区法律成立。自成立以来，Intellegence HK 是 Intellegence Parking 的全资子公司，是一个投资控股公司。
2023年3月8日，公司通过向内华达州秘书处提交修正案证书更名为晶博科技公司。2024年2月8日，金融业监管局宣布了公司的更名。
根据2022年11月15日至11日期间华信WFOE与浙江晶波生态科技有限公司签署的业务操作协议，公司通过与这些国内公司及其各自的被提名股东签署一系列合同安排获得对这些国内公司的控制权。这些合同协议包括授权书、独家选择协议、独家商业合作协议、股权质押协议和其他经营性协议。这些协议合同可以在相关中国子公司到期前由其选择续约。因此，该公司维护对这些中国国内公司的控制能力，有权获得这些中国国内公司的几乎所有经济利益，并有责任承担这些中国国内公司的所有预期损失。
由于共同控制，公司合并了其财务报表。
公司的主要子公司、可变利益实体和可变利益实体的子公司如下：
| 国家/地点和日期 | 直接或间接经济利益所有权的百分比 | |||||||||
| （“RICs”） |
合并/成立日期 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | |||||||
| 主要附属公司 | ||||||||||
| 智能停车集团有限公司 | 开曼 | % | % | |||||||
| 智能停车（香港）有限公司 | 香港 | % | % | |||||||
| 汇信智盈（杭州）科技有限公司 | 中华人民共和国 | % | % | |||||||
| 主要VIE（包括VIE的子公司） | ||||||||||
| 浙江京博生态科技有限公司 | 中华人民共和国 | % | % | |||||||
| 杭州筑易科技有限公司 | 中华人民共和国 | % | % | |||||||
在2024年2月28日，公司将财政年度从5月31日更改为2月的最后一天。
在2024年3月14日，乐山竹艺旗风智能技术开发有限公司根据中华人民共和国法律成立，它是杭州竹艺的全资子公司。其主要关注智慧停车项目。
| 8 |
2。可变利益实体
根据汇信WFOE与浙江景博生态科技有限公司签订的业务经营协议，公司通过与这些中国内地公司和它们各自的被提名股东之间签订的一系列合同协议掌控了这些内地的中国公司。这些合同协议包括授权书、独家期权协议、独家业务合作协议、股权质押协议和其他营运协议。这些合同协议可以在相关中国内地子公司到期前根据它们的选择加以延长，因此公司保有控制这些中国内地公司的能力，有权为这些中国内地公司的几乎所有经济利益并承担所有预期损失的责任。
浙江竞博生态科技有限公司是一家成立于2019年12月18日的中华人民共和国公司，从事智慧停车应用软件和平台运营业务。张国伟自2019年12月以来一直担任浙江竞博生态科技有限公司的主席。
杭州诸依科技有限公司（“杭州诸依”）于2017年11月13日根据中华人民共和国法律组建，注册资本为人民币
浙江灵灵易网络科技股份有限公司（“灵灵易”）于2018年11月17日成立。其唯一董事为张国伟。杭州诸依于2022年4月29日收购了灵灵易的％股份。其主要业务是智慧停车项目和智慧停车移动应用。
凉山通孚科技有限公司（“凉山”）成立于2018年11月13日。2022年9月29日，杭州筑易与杭州咖喱科技有限公司签订了股权协议，以购买%的股份。因此，杭州竹溢持有梁山的%的股份。梁山从事智能停车项目和智能停车移动应用业务。
竹溢科技（安平）股份有限公司（“安平”）成立于2022年5月12日，是杭州竹溢持有的%股权的公司，主要研发智能停车项目和智能停车移动应用。
海口竹溢科技有限公司（“海口”）成立于2022年5月9日，是杭州竹溢的全资子公司，专注于智能停车项目和智能停车移动应用。
宜宾汇博科技有限公司（“宜宾”）成立于2019年7月4日，杭州竹溢持有公司的%股权的公司，主要研发智能停车项目和智能停车移动应用。
喜德竹溢科技有限公司（“喜德”）成立于2021年10月14日，是杭州竹溢持有公司的%股权的公司，主要研发智能停车项目和智能停车移动应用。
湖北通坡停车管理有限公司（“通坡”）成立于2020年11月4日，是杭州竹溢的全资子公司，专注于智能停车项目和智能停车移动应用。
竹溢科技（泰宁）股份有限公司（“泰宁”）成立于2021年5月18日，是杭州竹溢持有的%股权的公司，主要研发智能停车项目和智能停车移动应用。
英特灵停车集团有限公司通过其合并子公司、可变利益实体（“VIE”）以及VIE的子公司通过提供智能停车项目、智能停车移动应用和云平台建设创新来提供服务（下称“集团”）。
a.与VIE之间的合同协议
授权书
根据外商独资企业（“WFOE（S）”）、VIEs及其各自提名股东之间的授权协议，每个VIE的提名股东不可撤销地承诺任命WFOE为其代理人，全权行使VIE股东的所有权利，包括但不限于召集和出席股东会议，表决任何需要股东表决的决议，例如任命或罢免董事和其他高级管理人员，以及根据VIE公司章程（经修改）授予的其他表决权。每份授权协议都是不可撤销的，在提名股东继续作为VIE的股东期间有效。除非中华人民共和国法律另有要求，否则VIE或其股东都不能单方面终止本协议。
| 9 |
独家期权协议
根据WFOE、VIE和它们各自的被提名股东签订的独家期权协议，被提名股东授予WFOE购买VIE股东的全部或部分权益的独家权力，只要符合中国内地法律的要求。购买全部或部分权益的行权价格应符合当时适用的中国内地法律的最低收购价格。协议有效期为10年，可以自动续期，直到WFOE发出确认函，指定本协议的续订期限为止。除非被要求采取其他措施遵守中国国内法律，否则VIE或其股东不得单方面终止此协议。
独家营业合作协议
依据WFOE与VIE之间的独家业务合作协议，WFOE享有向VIE提供有关，但不限于专业培训、咨询服务、诸如综合技术支持、商标和版权等服务的独家权利。未经WFOE事先书面同意，VIE同意不直接或间接地接受相同或任何类似于独家业务合作协议规定的事项的服务。VIE同意向WFOE支付服务费用，并由WFOE确定服务费用。WFOE对因履行协议而产生的知识产权拥有独占权。除非WFOE书面允许，否则该协议仍然有效。除非中华人民共和国法律另有要求，VIE不得单方面终止本协议。
股权质押协议
根据WFOE、VIE和其各自提名股东之间的股权质押协议，VIE的提名股东将其各自在VIE中的所有权益抵押给WFOE作为履行独家业务合作协议、授权协议和独家期权协议中VIE及其提名股东的义务的抵押物。VIE的提名股东还承诺，在股权质押协议的有效期间内，除非WFOE书面批准，否则他们不会转让质押的股权或者创设或允许任何新的股权质押或其他抵押权。这些股权质押协议在VIE及其各自提名股东履行其合同协议的义务之前一直有效。
配偶同意信
根据配偶同意书，部分个人被提名股东的配偶无条件和不可撤销地同意，根据相关的独家业务合作协议、股权质押协议、独家期权协议和授权书协议处置他或她各自的配偶持有并在 VIE 名下注册的股权，而不需要他或她的同意。此外，他们中的每一个同意不对其各自的配偶持有的 VIE 的股权主张任何权利。此外，万一他们中的任何一个由于某种原因获得了其各自配偶持有的 VIE 股权，这些配偶同意受到类似的义务限制，并同意签订类似的合同安排。
b. VIE结构相关风险
2019年3月15日，全国人民代表大会通过了《中华人民共和国外商投资法》，该法于2020年1月1日生效，连同其实施条例和附属法规。外商投资法没有明确将合同安排归为外商投资的一种形式，但它在“外商投资”定义下包含了由外国投资者通过法律或行政法规规定的手段或国务院规定的其他方式进行的投资。目前尚不清楚公司的企业结构是否会被视为违反外商投资规定，因为公司目前正在利用合同安排运营某些外国投资者被禁止或受到限制的业务。如果关联方往来实体被纳入外商投资实体范畴，则公司利用其与VIEs之间的合同安排和公司通过VIEs开展业务的能力可能会受到严重限制。
| 10 |
如果中国政府认为公司违反任何现行或未来的中国法律或法规或没有必要的许可证或执照用于经营业务，则公司有关中国的监管当局可能会：
● 撤销中国实体的营业执照或经营许可证；
● 征收罚款；
● 没收他们认为是通过非法操作获得的任何收入，或者制定其他可能无法遵守的要求；
● 终止或限制或将繁琐条件加于公司的经营；
● 限制收入方收取收入的权利；
● 要求公司重组所有权结构或经营，包括终止与VIEs的合同协议并注销VIEs的股权质押，从而影响了对VIEs及其子公司的财务结果合并和经济利益的获取能力；
● 限制或禁止利用融资活动筹集的资金用于VIEs的业务和运营；或
● 采取其他可能对公司业务有害的监管或执行行动。
如果加盟商违反合同条款或适用法律法规，我们有权采取较为严格的惩罚措施，可能会对我们的业务能力造成重大不利影响。此外，如果加盟商的惩罚措施导致我们失去控制 VIE 的活动或收益权，我们将无法继续合并 VIE。管理层认为，根据目前的事实和情况，公司失去该能力的可能性很小。但中国内地法律和法规的解释和实施以及它们对合同的合法性、约束力和可执行性的影响是由有关中国内地机构自由裁量的，因此没有保证相关中国内地机构在上述合同方面与公司采取相同的立场。同时，由于中国内地法律体系持续快速发展，可能会导致对中国内地已有法律、法规和政策的修改、解释和应用等方面的变化，这可能会限制公司享有的法律保护，以执行合同安排，如果 VIE 或 VIE 的被提名股东未能履行其义务，则公司面临限制。合约协议的可执行性，因此他们之间的好处是依靠被提名股东执行合约的合同。 VIE的被提名股东中的一些人，有时也是公司的股东，在未来可能会与公司产生利益冲突或未能履行其合同义务。鉴于VIE的重要性和重要性，如果不能执行这些合约，对公司将产生显着的负面影响。
公司的业务依赖于VIEs履行其与公司之间的合同协议。公司指导对VIEs产生重大经济影响的活动以及从VIEs获取重要经济利益的权利，都依赖于股东授权适用于VIEs股东股东大会上所有需要获得股东批准的事项的投票权。公司相信，股东在授权行使投票权方面达成的协议是可以根据协议条款和当前有效的中国法律或法规得以实施的，因此，无法以前述风险和不确定性为由，再无法对VIEs进行合并。
| 11 |
c. VIE的财务信息总结（包括VIE子公司）
下表列出了VIEs及其子公司在集团中的互公司间余额和交易经过消除后所包含的财务报表余额和金额。
2024年5月31日 | 2024年2月29日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 现金及现金等价物 | ||||||||
| 受限现金 | ||||||||
| 应收账款 | ||||||||
| 存货 | ||||||||
| 资产预付款和其他流动资产的变动 | ||||||||
| 应收关联方款项 | ||||||||
| 固定资产和设备，净值 | ||||||||
| 无形资产, 净额 | ||||||||
| 租赁资产 | ||||||||
| 其他非流动资产 | ||||||||
| 总资产 | ||||||||
| 开空贷款 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 来自客户预付款 | ||||||||
| 其他流动应付款 | ||||||||
| 应付税款 | ||||||||
| 到相关方款项 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动负债 | ||||||||
| 开多应付款项 | ||||||||
| 非流动经营租赁负债 | ||||||||
| 总负债 | ||||||||
| VIE公司总股东权益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||
| VIE的总负债和（赤字）权益 | ||||||||
三个月之内结束 2024年5月31日 | 三个月之内结束 2023年5月31日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 净收入 | ||||||||
| 营收成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 毛损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总成本和费用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 营业亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他支出总额 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 经营活动税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税费用 | ( | ) | - | |||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 归属于VIE的净亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
三个月之内结束 2024年5月31日 | 三个月之内结束 2023年5月31日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 经营活动提供的净现金流量 | ||||||||
| 投资活动产生的净现金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 筹资活动产生的现金净额 | ||||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 现金及现金等价物净增加额 | ||||||||
| 期初现金及现金等价物 | ||||||||
| 期末现金及现金等价物余额 | ||||||||
| 12 |
3.重要会计政策之摘要
公司的重要会计政策与截至2024年2月29日的年度保持一致。
随附的未经审计的简明中期财务报表已按照相应的会计准则编制，属于中期财务信息，同时还遵守了10-Q形式和S-X规则的说明。因此，它们未包含所有美国一般通行的会计原则所要求的信息和注解。但是，在公司管理层的意见中，所有必要的调整以保证财务状况和经营业绩的公正呈现已包含在这些未经审计的简明中期财务报表中。这些未经审计的简明中期财务报表应与公司在2024年7月5日提交给SEC的10-K表和表注一起阅读。截至2024年5月31日的三个月的营业业绩并不一定代表随后任何季度或截至2025年2月28日的业绩。
预计继续运营
公司在截至2023年5月31日的一年中出现净亏损
继续作为持续经营的能力取决于Shaoxing Keqiao Zhuyi Technology Co.和公司董事（Guowei Zhang）提供的长期贷款，用于完成其义务并在正常经营活动中偿还其债务。合并财务报表不包括未来发生的可能重组，并包括转让或关闭业务或磨合甚至公司进程解散的可能性。
这些情况对公司的持续经营能力产生了重大的疑虑。公司的持续经营能力取决于长期贷款和董事（张国卫）及时履行义务，并获得足够的收入以偿还债务，以及获得足够的可重复的收入来源。不能保证公司能够成功地实现上述计划或以可接受的条件或根本不能吸引股本或替代融资。合并财务报表不包括可能因此不确定性结果而产生的任何调整。
外币折算
附带财务报表以美元表示。公司的功能货币为人民币。公司的资产和负债按年末汇率从人民币折算为美元，其收入和支出以当年年均汇率折算。所有资本账户均按其发生实际交易时的历史汇率折算。
| 05312024 | 02292024 | 05312023 | ||||||||||
| 期末/年末人民币：美元汇率 | ||||||||||||
| 年平均人民币：美元汇率 |
人民币不能自由兑换成外汇，所有外汇交易必须通过授权金融机构进行。
公司根据ASC第260号主题“每股收益”计算每股收益。基本EPS按照可用于期间的普通股股东所得或损失除以加权平均普通股的流通股计算。稀释EPS按照每股可转换证券或期权的潜在转换造成的稀释效应计算；可转换证券潜在的稀释效应使用虚拟法进行计算；期权的潜在稀释效应使用库存股法进行计算。潜在抵消效应的证券（即增加每股收益或减少每股亏损的证券）排除在稀释EPS的计算之外。
| 13 |
4.交易应收款项
公司不为智慧停车提供任何信用贷款，现金将在停车场出口收取。公司为购买停车设备的客户提供为期一至三个月的信贷期限。
5.预付款项及其他流动资产
| 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | |||||||
| 向供应商预付款 | ||||||||
| 房租预付款（a） | ||||||||
| 存入资金 | ||||||||
| 贷款应收款项（b） | ||||||||
| 员工预支款项 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 增值税 | ||||||||
| 总费用 | ||||||||
| 呆账准备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总费用 | ||||||||
| （a） |
| （b） |
6.资产和设备
| 家具、装置 及办公室 设备 | 建造业 | 汽车 | 项目 设施 | 建造业 在建工程 | 总费用 | |||||||||||||||||||
| 成本 | ||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年2月29日 | ||||||||||||||||||||||||
| 本年度增加额 | - | - | ||||||||||||||||||||||
| 本年度处置 | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 货币翻译的影响 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 2024年5月31日 | ||||||||||||||||||||||||
| 累计折旧 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年2月29日 | - | |||||||||||||||||||||||
| 本年度折旧额 | - | |||||||||||||||||||||||
| 本年度处置 | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 货币翻译效应 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | |||||||||||||
| 2024年5月31日 | - | |||||||||||||||||||||||
| 净账面价值 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年2月29日 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024年5月31日 | ||||||||||||||||||||||||
(a) 该建筑的地址为中国阜阳市寿江镇银湖村创业路1至10号6层的楼。
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7.无形资产
| 成本 | ||||
| 截至2024年2月29日 | ||||
| 本年度增加额 | - | |||
| 本年度处置 | - | |||
| 货币翻译的影响 | ( | ) | ||
| 截至2024年5月31日 | ||||
| 累计折旧 | ||||
| 截至2024年2月29日 | ||||
| 本年度折旧额 | ||||
| 本年度处置 | - | |||
| 货币翻译的影响 | ( | ) | ||
| 2024年5月31日 | ||||
| 净账面价值 | ||||
| 截至2024年2月29日 | ||||
| 2024年5月31日 |
8.使用权资产
| $ | ||||
| 成本 | ||||
| 在2024年2月29日 | ||||
| 本年度增加额 | - | |||
| 本年度核销额 | ( | ) | ||
| 货币翻译的影响 | ( | ) | ||
| 在2024年5月31日 | ||||
| 累计折旧 | ||||
| 在2024年2月29日 | ||||
| 本年度折旧额 | ||||
| 本年度核销额 | ( | ) | ||
| 货币翻译的影响 | ( | ) | ||
| 在2024年5月31日 | ||||
| 净账面价值 | ||||
| 在2024年2月29日 | ||||
| 在2024年5月31日 | ||||
租赁资产包括5份租赁办公室、仓库和停车场的合同。合同期限从一年半到五年不等，最早的开始日期为2020年1月1日。
9.其他非流动资产
其他非流动资产主要包括与第三方租赁停车场的租赁协议。合同于2021年1月1日生效，到2030年12月31日结束。截至2024年2月29日，公司已支付完全租金。
10.短期借款
在2023年9月25日，公司子公司杭州竹亿与浙江稠州商业银行签订了一项 $338,818 的贷款协议，年利率为百分之310,753，到期日为。公司按月支付利息，并在到期时偿还本金余额。这笔贷款由中国浙江省富阳区首江镇银湖村创业路1-10号1-6层的房产提供担保，由刘建强担任担保人。
| 15 |
11.其他应付款和应计费用
| 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 应计工资及福利应付款 | ||||||||
| 存入资金 | ||||||||
| 贷款支付 | ||||||||
| 员工预支款 | ||||||||
| 退款 （a） | ||||||||
| 其他 （b） | ||||||||
| 总费用 | ||||||||
| （a） |
| （b） |
12.关联交易
以下是公司在2024年5月31日结束的三个月和2024年2月29日结束的年度内与之发生交易的关联方列表：
| 姓名 | 关系 | ||
| （a） | 李红伟 | ||
| （b） | 智胜控股有限公司 | ||
| （c） | 德盈控股有限公司 | ||
| (d) | 盛联控股有限公司 | ||
| (e) | 张国伟 | ||
| (f) | Xinxin Chen | ||
| (g) | Chuchu Zhang | ||
| （i） | 绍兴柯桥注盈科技有限公司 | ||
| “Closing”在第2.8条中所指； | Xiujuan Chen |
| （a） |
截至2024年5月31日和2024年2月29日，公司拥有以下相关方的所有基金类型余额：
| 2024年2月29日 | 但前提是，在购买方的销售合同时间之前，在注册声明或招股说明书中作出的任何声明，或者在被纳入注册声明或招股说明书中的文件中或视为已被纳入注册声明或招股说明书中而申报的声明中作出的任何声明，将不会取代或修改此前在注册声明或招股说明书中作出或在任何这类文件中作出的任何声明。 | 2021年8月 偿还 | 汇率差额 | 2024年5月31日 | ||||||||||||||||
| 智胜股份有限公司 | $ | $ | - | $ | - | $ | - | $ | ||||||||||||
| Virtue Victory Holdings Limited | - | - | - | |||||||||||||||||
| 力合控股有限公司 | - | - | - | |||||||||||||||||
| 李红伟 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 所有相关方的应收款项总额 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||
| 16 |
截至2024年2月29日和2024年5月31日，公司欠以下相关方的所有基金类型款项：
| 2024年2月29日 | 借入款 | 偿还款项 | 汇率差额 | 2024年5月31日 | ||||||||||||||||
| 张国伟 | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
| Xiujuan Chen | - | ( | ) | |||||||||||||||||
| Chuchu Zhang | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 绍兴市柯桥区住艺科技有限公司 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||
| 相关方应付款项总额 | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
郑国威的预付款项是非担保、无息贷款，随时到期。
公司于2019年9月20日与北京智博创新科技有限公司（“智博”）签订了一份为期三年的贷款协议。该协议于2019年10月1日开始生效。最大借款额为人民币
由于业务重组，Zhibo于2023年初注销。注销前，于2023年1月15日，Zhibo将债务转移到多个公司/合伙企业，条款未作修改。下表列出了截至2023年1月15日每个Zhibo债权人转移的金额。
| 受让人 | 已转移金额（人民币） | 已转移金额（美元指数） | ||||||
| 杭州赤易企业管理合伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 杭州创筑企业管理合伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 杭州宏阔企业管理合伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 杭州弘盈企业管理合伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 杭州柳金企业管理合伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 杭州瑞奇企业管理合伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 杭州朱盛企业管理合伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 杭州竹园企业管理合伙企业（有限合伙） | ||||||||
| 杭州集众生态科技有限公司 | ||||||||
| 杭州六金企业管理合伙企业有限公司 | ||||||||
| 杭州人衣购电子商务有限公司 | ||||||||
| 杭州易鑫供应链管理有限公司 | ||||||||
| 杭州之竹停车场有限公司 | ||||||||
| 总费用 | ||||||||
为协助公司巩固债务并为公司提供财务支持，绍兴柯桥竹衣科技有限公司，其唯一股东是陈秀娟，接手了表中提到的企业的债务。贷款转移协议于2023年3月16日和17日执行，原始条款不变。陈秀娟也是公司的股东之一。在贷款转移给绍兴柯桥竹衣科技有限公司后，如果受让方是我们的现有债务人，则应部分或全部抵消未偿余额。
| 17 |
下表显示了转移之前的贷款动态和最终转移的金额。
| 转让方 | 截至日期 2023年1月15日 （人民币） | 抵消 （人民币） | 增加 （人民币） | 转移金额（人民币） | 转移金额（美元指数） | |||||||||||||||
| 杭州赤逸企业管理合伙企业（有限合伙） | - | - | ||||||||||||||||||
| 杭州创筑企业管理合伙企业（有限合伙） | - | - | ||||||||||||||||||
| 杭州红阔企业管理合伙企业（有限合伙） | - | - | ||||||||||||||||||
| 杭州弘颖企业管理合伙企业（有限合伙） | - | - | ||||||||||||||||||
| 杭州六晋企业管理合伙企业（有限合伙） | - | |||||||||||||||||||
| 杭州六晋企业管理合伙企业有限公司 | - | |||||||||||||||||||
| 杭州瑞琪企业管理合伙企业（有限合伙） | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 杭州竹盛企业管理合伙企业(有限合伙) | - | - | ||||||||||||||||||
| 杭州竹园企业管理合伙企业(有限合伙) | - | - | ||||||||||||||||||
| 杭州集众生态科技有限公司 | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||
| 杭州仁一购电子商务有限公司 | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||
| 杭州易鑫供应链管理有限公司 | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||
| 杭州致助停车有限公司 | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||
| 总费用 | ( | ) | ||||||||||||||||||
在截至2024年5月31日的三个月内，公司没有借款或向绍兴柯桥筑一科技有限公司做出付款。
13.所得税
中国
公司在中国设立的子公司的利润税率为
| 18 |
承认由于结转损失所带来的税收利益的完全实现在很大程度上取决于公司能否在结转期内产生应税收入。
所得税费用（效益）
| 2024年5月31日 | 2023年5月31日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 计算于法定税率的税收抵免 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 不同税率的影响 | ||||||||
| 未在本年度确认的递延所得税资产 | ||||||||
| 所得税支出 | - | |||||||
截至2024年5月31日和2024年2月29日，递延所得税资产和负债的重要组成部分如下：
| 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 递延税资产: | ||||||||
| 净营业亏损结转 | ||||||||
| 存疑账款准备 | ||||||||
| 递延所得税资产总额 | ||||||||
| 扣除：减值准备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 递延所得税资产，净额 | - | - | ||||||
公司采用ASC740收入税的资产/负债方法核算所得税。根据该方法，递延所得税资产和负债是根据资产和负债在财务报告和税务备案基础之间的差异确定的，使用法定税率在这些差异预计反转的期间将生效。由于公司不能利用这些项目，未承认递延所得税资产。
管理层认为，递延所得税资产将来可能无法完全实现。因此，公司针对其递延所得税资产提供了全额计提的减值准备。
14.租约
租赁权（“ROU”）资产代表使用基础资产的租赁期限权利，租赁负债代表租赁所引起的租赁支付的义务。ROU资产和负债是根据估计的租赁期限内租赁支付的现值在租赁开始日期确认的。
公司签订了16份租赁办公室、仓库和停车场的协议。截至2024年5月31日，公司拥有$59,867的租赁权资产，$ 和 $ 的经营租赁负债
新租赁标准的采纳涉及到重大的假设和判断，包括确定(i)合同是否包含租赁，(ii)合同是否涉及确认的资产，以及(iii)合同的哪一方指导资产的使用。计算租赁支付现值所使用的折现率是基于公司可以获得的类似租赁期限的假设借贷利率来确定的。
| 19 |
公司未来的最低长期不可取消运营租赁付款如下:
| 截至2024年5月31日 | 截至 2024年2月29日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 1年内 | ||||||||
| 1年以上，但在5年内 | ||||||||
| 总租赁支付 | ||||||||
| 减：隐含利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租赁义务总额 | ||||||||
| 扣除: 当前义务 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 开多长期租赁负债 | ||||||||
15.开多应付款项
| 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | |||||||
| $ | $ | |||||||
| 开多应付款项 | ||||||||
| 总费用 | ||||||||
在结束于2024年2月29日的两个会计年度内，公司与十四名代理商签订了十四份合同，允许他们在指定的城市停车场使用公司的软件应用来收费。这些合同已在2024年2月29日之前通过协议相互终止。截至2024年5月31日，长期应付款的余额代表 12 个月内支付的退款。
16.非控制权益（NCI）
非控制权益（“NCI”）代表被合并实体中未由公司所有的净资产部分。
以下表格描述了截至2024年5月31日和2024年2月29日分别在股东权益中报告的非控制股权和非控制权益余额。
| 20 |
| 梁山 | 宜宾 | 喜德 | 泰宁 | 乐山 | 总费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 新华保险 持有的权益 | % | % | % | % | % | % | % | % | % | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 新华保险 结余 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
下属公司的财务信息汇总，包括对公司具有重大非控制权利的子公司提供的信息如下。基于公司间消除之前的金额提供此信息。
截至 摘要财务状况表为
| 凉山 | 宜宾 | 喜德 | 泰宁 | 乐山 | 总费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非流动资产 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动资产 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 流动负债 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 非流动负债 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净资产 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 凉山 | 宜宾 | 喜德 | 泰宁 | 乐山 | 总费用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | 053124 | 022924 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净资产 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 减：注资本金及其他股本 | ( |
) | ( |
) | - | - | - | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 减：其他综合收益 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 累积亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 非控股权益累积亏损 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 加：非控股权益的其他全面收益 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 非控股权益余额 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||
| 21 |
17. 储备
法定储备
| 外币兑换损益 |
外币财务报表的翻译差价转入外币兑换损益。
18.市场风险的定量和定性披露
| A. | 信用风险 | |
| 公司的存款存放在中国内地的银行。这些存款不包括联邦存款保险，如果银行破产可能会遭受损失。 | ||
应收账款通常不受担保，来自于中国内地的客户收入。关于应收账款的信用风险通过我们对客户的信用控制政策和我们对未结余额的持续跟踪过程予以减轻。 | ||
| B. | 经济和政治风险 | |
| 公司的业务运营在中国内地进行。因此，公司的业务、财务状况和业绩可能受到中国内地政治、经济和法律环境变化的影响。 | ||
| 公司在中国内地的业务运营受到特殊的考虑和重大的风险，这些风险通常不与北美和西欧的公司有关。这些风险包括政治、经济和法律环境以及外汇汇率等方面的风险。政府政策方面包括法规、反通胀措施、货币兑换、汇款海外、税收率和方式等等。这些因素可能会对公司的业绩产生负面影响。 | ||
| 第C节 | 利率风险 | |
| 当长期贷款到期需要再融资时，公司面临着利率风险。 | ||
| D. | 敏感度分析 | |
| 长期贷款在前32个月内免息，但若利息按 |
19. 重要事件
到2024年5月31日，公司已决定进入旅游和红酒行业。公司希望从第二季度开始从这些来源获得收入。
20.后续事件
公司已经评估了2024年7月19日公布的合并财务报表以后的事项，并确定除上述事项外，没有任何事项需要调整或披露。
| 22 |
第2条：“管理层讨论与分析财务状况和经营业绩”。
以下管理讨论与分析应与我们的财务报表、附注和其它出现在本报告其它部分的财务信息一起阅读。我们的财务报表以美元为单位编制，并按照美国通用会计原则编制。
有关前瞻性声明的特别通知
除了历史信息以外，本报告还包含前瞻性陈述。我们使用诸如“相信”，“期望”，“预计”，“项目”，“目标”，“计划”，“乐观”，“打算”，“意图”，“瞄准”，“将”或类似表述，旨在识别前瞻性陈述。前瞻性陈述仅在其制作之日有效，是基于各种基本假设和对未来的现有预期而制定的。因此，不应认为此类信息代表将实现这些说明中描述的结果或情况的表述或我们的目标和计划，我们不对任何这些前瞻性陈述的准确性或完整性承担任何责任。我们提醒您，此类前瞻性陈述不是未来绩效的保证，并涉及风险和不确定性以及假设，如果它们曾经具有实质性的材料性或证明是不正确的，可能会导致我们的结果与这些前瞻性陈述的表述或暗示有所不同。
读者应仔细审阅并考虑我们在本报告和我们向SEC提交的其他文件中披露的各种信息。这些报告意图告知感兴趣的各方可能影响我们业务、财务状况和业绩以及前景的风险和因素。本报告中所作的前瞻性声明仅于此时此地发表，除非有法律要求，否则我们不承担更新、修订或修改任何前瞻性声明以反映我们的期望或未来事件的责任。
概述
2015年3月6日，SavMobi Technology Inc.（“公司”）在内华达州成立并确定了财政年度截止于5月31日。最初，其业务平台为向全球供应商平台提供应用软件，连接人与企业并提供新的购物体验。
2017年5月18日，公司前董事兼首席执行官拉特温德·辛格·西德胡（Lakwinder Singh Sidhu）与New Reap Global Ltd.进行了交易，New Reap Global Ltd.收购了3250万股普通股，占公司股份的68.4%。
2018年3月19日，New Reap Global向Eng Wah Kung转让了250,000股限制股。
2018年5月10日和5月30日，Arden Wealth and Trust转让了16,959,684股，洪玲商有2,000,000股自由交易股，New Reap Global, LTD有559,684股限制股，而张学东、江景梅、钱先、祁玉兰和宋宝新各自持有2,400,000股，吴建龙持有2,400,000股。
2018年6月15日，New Reap Global向EMRD Global Holdings转让了690,316股限制股。
2018年6月26日，New Reap Global向FORTRESS ADVISORS, LLC和Baywall Inc.各自转让了3,000,000股限制股。
2020年11月10日，公司的十（10）名股东，包括关联方Arden Wealth and Trust（瑞士）AG和New Reap Global Limited，与19名非美国认证投资者共签订了股票购买协议，出售公司42,440,316股普通股，占公司发行股份的约68.6%。
| 23 |
2022年6月8日，公司的三（3）名股东，包括马红雨、叶彩云和李文哲，与5名非美国认证投资者签订了股票购买协议，出售公司25,095,788股普通股，占已发行股份的约40.54%，售价为250,958美元。
上述交易完成后，公司当前的主要办公地址位于中国浙江富阳区银湖街中国智谷B8栋。
| 购买者 | 所购股票 | % | ||||||
| 张义平 | 15,189,500 | 在2022年12月15日，公司与Intellegence Parking Group Limited（“Intellegence”）一起进入了股票交换协议（“股票交换协议”）。Intellegence是2022年6月29日成立的开曼群岛公司，Chen Xinxin（“Xinxin”）是Intellegence的官员和董事以及Intellegence的控制股东和Intellegence的股东（“股东”）。这项交易于2023年1月5日完成。根据股票交换协议，Intellegence的100%所有权权益以按照股票交换协议发行给股东的公司普通股1,000,000,000股的方式进行交换。Intellegence的前股东因进行股票交换交易而收购了公司已发行和流通的普通股的大部分。该交易已被视为公司的资本重组，其中Intellegence是财务收购方。 | % | |||||
| 陈欣欣 | 4,000,000 | 6.46 | % | |||||
| 王艳芳 | 2,000,000 | 3.23 | % | |||||
| 刘晨 | 2,000,000 | 3.23 | % | |||||
| 刘颖 | 1,906,288 | 3.08 | % | |||||
2022年12月15日，公司与成立于2022年6月29日的开曼群岛公司Intellegence Parking Group Limited (“Intellegence”)、官员和董事陈新新（“Xinxin”），以及Intellegence的股东（“股东”）签订了一份股份交换协议（“股份交换协议”），并在2023年1月5日结束。根据股份交换协议，Intellegence100%的所有权益已按照股份交换协议的规定换取了公司发行给股东的10亿股普通股。作为股份交换交易的结果，Intellegence的前股东成为公司已发行和流通普通股的大多数股东。本交易被视为公司的资本重组，其中Intellegence是会计收购方。
完成此类股票交换后，公司共持有Intellegence的2亿股已发行和流通股。张国威是Intellegence Parking Group Limited的唯一董事。
因此，该公司已不再属于1934年修订的交易法规则12b-2下定义的空壳公司的定义，并且Intellegence现在是其全资子公司。
Intellegence Parking Group Limited（“Intellegence Parking”）是 2022 年 6 月 29 日根据开曼群岛法律成立的公司，由张国威、陈秀娟、李鸿伟和张楚楚控制。Intellegence Parking 是一个投资控股公司。
Intellegence Parking （香港）有限公司（“Intellegence HK”）于 2022 年 7 月 20 日根据香港特别行政区法律成立。自成立以来，Intellegence HK 是 Intellegence Parking 的全资子公司，是一个投资控股公司。
Huixin Zhiying（杭州）科技有限公司（“Huxin”）于 2022 年 10 月 24 日根据中华人民共和国法律成立，是 Intellegence HK 自成立以来的全资子公司，是一家投资控股公司。
根据无锡惠欣投资有限公司和浙江景博生态科技有限公司之间签订的业务操作协议，公司通过与这些中国内地公司及其各自的股东的一系列合同安排，获得了对这些中国内地公司的控制权。这些合同协议包括授权书、独家认购协议、独家业务合作协议、股权质押协议和其他经营协议。这些合同协议可以在相关中国内地子公司到期前根据其选项予以延长。因此，公司保持控制这些中国内地公司的能力，有资格获得这些中国内地公司的几乎全部经济利益，并有责任承担这些中国内地公司的所有预期损失。
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浙江竞博生态科技有限公司是一家成立于2019年12月18日的中华人民共和国公司，从事智慧停车应用软件和平台运营业务。张国伟自2019年12月以来一直担任浙江竞博生态科技有限公司的主席。
杭州诸依科技有限公司（“杭州诸依”）于2017年11月13日根据中华人民共和国法律设立，注册资本为人民币六千万元。成立时的大股东是Guowei Zhang。2020年4月1日，浙江景博生态科技公司成为杭州诸依的唯一股东。杭州诸依专门从事智能停车项目、智能停车移动应用和云平台构建创新。
浙江棱丽易网络科技有限公司（“棱丽易”）于2018年11月17日成立，其唯一董事是张国伟。杭州竹易于2022年4月29日收购了棱丽易的100%股权。其主要业务是智慧停车项目和智慧停车移动应用。
梁山通付科技有限公司（“梁山”）成立于2018年11月13日。2022年9月29日，杭州助易与杭州凯爱科技有限公司签订股权协议，购买了梁山26%的股份。因此，杭州助易持有梁山的67%的股份。梁山从事智能停车项目和智能停车移动应用程序业务。
浙江助易科技（安平）有限公司（“安平”）于2022年5月12日成立，其90%的股权为杭州助易所有，主要专注于智能停车项目和智能停车移动应用程序。安平于2023年6月27日已注销。
海口竹溢科技有限公司（“海口”）成立于2022年5月9日，是杭州竹溢的全资子公司，专注于智能停车项目和智能停车移动应用。
宜宾惠博科技有限公司（“宜宾”）于2019年7月4日成立，其80%的股权由杭州竹易持有。其主要关注智慧停车项目和智慧停车移动应用。
喜德竹易科技有限公司（“喜德”）于2021年10月14日成立，其67%的股权由杭州竹易持有。其主要关注智慧停车项目和智慧停车移动应用。
湖北通坡停车管理有限公司（“通坡”）成立于2020年11月4日，是杭州竹溢的全资子公司，专注于智能停车项目和智能停车移动应用。
泰宁竹易科技有限公司（“泰宁”）于2021年5月18日成立，其72%的股权由杭州竹易持有。其主要关注智慧停车项目和智慧停车移动应用。
中乡胡集镇诸依科技有限公司（“胡集”）于2023年8月14日成立，是杭州诸依的全资子公司。它主要专注于智能停车项目和智能停车移动应用。
Intellengence Parking Group Limited通过其合并子公司、可变利益实体（“VIE（s）”）和VIE的子公司提供智能停车项目、智能停车移动应用和云平台构建创新。
在2023年3月8日，公司通过向内华达州国务卿提交修正证书将其名称从Savmobi Technology，Inc.更改为Jingbo Technology，Inc.。在2024年2月8日，金融业监管局（“FINRA”）宣布了公司的更名。
2024年2月28日，公司将其财务年度结束日从5月31日改为2月的最后一天。
于2024年3月14日，乐山诸依旗峰智能技术开发有限公司根据中华人民共和国法律成立，由杭州诸依持有65%股权。它主要专注于智能停车项目。
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企业架构图
截至2024年5月31日三个月的财务报表相比于截至2023年5月31日的三个月
营业收入
公司在2024年5月31日结束的三个月内收入为$308,534，而在2023年5月31日结束的三个月内收入为$460,165。收入主要包括停车费。收入下降主要是由于停车设备销售下降引起的。
收益成本
在2024年5月31日结束的三个月内，公司的营业成本为$512,305，而在2023年5月31日结束的三个月内为$824,298。营运成本主要包括折旧、工资和租金费用。营业成本的下降是由于工资和租赁费用减少而导致的。
毛利亏损
2024年5月31日为止的三个月内，总亏损为203771美元，而2023年5月31日为止的三个月内亏损总额为364133美元。减少的主要原因是营业成本的降低。
销售和市场营销费用
2024年5月31日为止的三个月内，我们的销售和营销费用为97177美元，而截至2023年5月31日的三个月为106900美元。2024年5月31日和2023年5月31日的销售和营销费用主要包括薪资支出、差旅费、招待费和专业费。销售和营销费用的减少主要是由于薪资和招待费用的降低。
总部及管理费用
2024年5月31日为止的三个月内，我们的总务及管理费用为792244美元，而2023年5月31日为止的三个月内为1239604美元。2024年5月31日为止的总务和管理费用主要由薪资支出和专业费构成。总务和管理费用的降低主要是由于专业费的降低。
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研发费用
2024年5月31日为止的三个月内，我们的研发费用为81473美元，而截至2023年5月31日的三个月为103903美元。研发费用主要包括薪资支出和折旧费用。研发费用的减少是由于这些主要支出的减少贡献的。
净亏损
因此，2024年5月31日结束的三个月的净亏损为1204624美元，而2023年5月31日结束的三个月为1653607美元。
流动性和资本资源
| 营运资本 | 2024年5月31日 | 2024年2月29日 | ||||||
| 总流动资产 | $ | 4127185 | $ | 4,255,988 | ||||
| 流动负债合计 | 30458386 | 28,635,745 | ||||||
| 营运资金短缺 | $ | （26331201 | ) | $ | （24379757 | ) | ||
2024年5月31日结束的总亏损为26331201美元，而截至2023年5月31日的三个月总亏损为24379757美元。迄今为止，我们主要通过关联方贷款来进行业务资金的支持。
以下是公司截至2024年5月31日的经营、投资和筹资活动的现金流量摘要。
三个月之内结束 2024年5月31日 | 2023年5月31日止三个月 | |||||||
| 经营活动提供的净现金流量 | 471911 | （58254 | ) | |||||
| 投资活动产生的净现金流出 | （171179 | ) | （314134 | ) | ||||
| 筹资活动产生的现金净额 | 171,636 | 513729 | ||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | （6277 | ) | （12,713 | ) | ||||
| 现金及现金等价物净增加/(减少)额 | 466091 | 128628 | ||||||
| 期初现金及现金等价物 | 148,505 | 331,073 | ||||||
| 期末现金及现金等价物余额 | 614596 | 459,701 | ||||||
营业费用现金流量
截止2024年5月31日这三个月，经营活动产生的净现金流为471,911美元，主要包括净亏损1,204,624美元，除此之外还有194,187美元的折旧与摊销费用、445,810美元的预付费用和其他流动资产的减少以及866,188美元应付账款和其他流动负债的增加。截止2023年5月31日这三个月里，经营活动使用的现金流为58,254美元，主要包括净亏损1,822,734美元，以及1,529,517美元预付费用和其他流动资产减少和227,077美元的折旧与摊销。
投资活动现金流量
截止2024年5月31日这三个月，投资活动使用的净现金流为171,179美元，主要是由购置263,943美元的固定资产构成，除此之外还有94,170美元的来自关联方的无息贷款偿还。截止2023年5月31日这三个月，投资活动使用的净现金流为314,134美元，唯一用途是购置固定资产。
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筹资活动现金流量
截止2024年5月31日这三个月，融资活动产生的净现金流为171,636美元，相较于截止2023年5月31日这三个月的513,729美元，均来自关联方的无息贷款。
考虑企业存续
能否继续作为一家持续经营的公司，依赖于与绍兴柯桥朱益技术有限公司和董事（张国伟）的相关长期贷款，以满足正常业务运营时的债务支付和偿还义务。这些合并财务报表不包括应付帐款和应付票据的可能性调整，并分类未登记资产和负债的调整，应对公司是否能够继续作为持续经营的公司这一问题。
这些情况对公司的持续经营能力产生了重大的疑虑。公司的持续经营能力取决于长期贷款和董事（张国卫）及时履行义务，并获得足够的收入以偿还债务，以及获得足够的可重复的收入来源。不能保证公司能够成功地实现上述计划或以可接受的条件或根本不能吸引股本或替代融资。合并财务报表不包括可能因此不确定性结果而产生的任何调整。
表外安排
公司没有任何可能对投资者的财务状况、财务状况变化、收入或支出、业务成果、流动资产、资本开支或资本资源产生现有或未来影响的任何场外安排。
合同义务
由于是根据《S-K规则10》中定义的“小型报告公司”，因此公司不需要提供此信息。
关键会计政策和估计
我们按照美国公认会计原则编制财务报表，这需要管理层进行某些估计和判断。我们的估计和判断基于历史经验、当前趋势和管理层认为在编制精简财务报表时重要的其他因素。我们定期回顾我们的会计政策以及如何应用和披露在我们的精简财务报表中。
虽然我们认为历史经验、当前趋势和其他考虑都支持我们按照美国公认会计原则编制财务报表，但实际结果可能会与我们的估计有所不同，这种差异可能是重大的。
通货膨胀的影响
根据中国国家统计局的数据，2019年3月、2020年3月、2021年3月和2022年3月，居民消费价格指数同比增长分别为2.3%、4.3%、4.4%和2%。中国的通货膨胀没有对我们的盈利能力和运营结果产生实质影响。然而，我们不能保证我们不会受到中国未来更高通货膨胀率的影响。
外币汇率
我们不受外币汇率的实质影响。然而，预测市场力量或中华人民共和国或美国政府政策对我们的经营产生的影响是困难的。中华人民共和国政府仍面临巨大的国际压力，要求采取实质性的汇率政策自由化，这可能导致人民币对美元的价值进一步大幅波动。在中国，只有有限的对冲交易可用于减少我们的外汇风险。到目前为止，我们还没有进行任何对冲交易，以减少我们面临的外币汇率风险。虽然在未来我们可能会决定进行对冲交易，但这些对冲交易的可用性和有效性可能会受到限制，我们可能无法成功地对冲我们的风险。此外，我们的货币兑换亏损可能会受到中华人民共和国的汇兑控制法规的限制，这些限制限制了我们将人民币兑换成外币的能力。
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第3项。关于市场风险的定量和定性披露。
我们是一家受到Exchange Act规则12b-2定义为较小报告公司的公司，不需要提供此项目要求的信息。
项目4. 控制和程序。
披露控制和程序的评估
我们有责任维护按照1934年证券交易法规则13a-15(e)定义的披露控制和程序。我们的管理层在设计和评估披露控制和程序时认识到，不管怎样设想和操作，披露控制和程序只能提供合理的，而非绝对的保证，披露控制和程序的目标得到实现。此外，在设计披露控制和程序时，我们的管理层必须在评估可能的披露控制和程序的成本效益关系时应用其判断。任何披露控制和程序的设计也部分基于关于未来事件可能性的某些假设，但在所有可能的未来情况下实现其规定目标的任何设计都不能得到保证。基于对本报告期结束时的评估，我们的首席执行官和财务长已经得出结论，我们的披露控制和程序效果不彰，导致我们公司在证券交易委员会报告所需披露的信息(i)未能在SEC规则和表格规定的时间内记录、处理、汇总和报告，以及(ii)所披露的信息未能及时传递给我们的管理层，甚至因为我们内部财务报告的继续弱点而未能作出及时的决策披露要求的信息。
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正如我们在于于2024年2月29日结束的年度报告中披露的，根据管理层对我们财务报告内部控制有效性的评估，管理层认为由于：(1)缺乏一个有效运作的审计委员会以及没有大部分为公司董事会的独立董事；(2)无法实现符合控制目标的任务分离；(3)缺乏撰写反映US GAAP和SEC披露要求的会计和财务报告政策和程序的书面文件；以及(4)不能对期末财务披露和报告流程实现控制，导致我们对财务报告内部控制的评估在2024年5月31日未能证明其有效性。我们管理层相信上述问题构成了我们公司财务报告内部控制的重大弱点。在我们重新整顿财务报告的内部控制弱点之前（如果可能），我们预计我们的披露控制和程序内的重大弱点将继续存在。
基本报表的控件内部审计控制的变化。
在本报告所涵盖的一段期间内，我们的财务报告内部控制没有发生任何会对我们财务报告内部控制产生重大影响或有可能产生重大影响的变化，这是根据证交会规则13a-15(f)或15d-15(f)所定义的。
第II部分—其他信息
项目1。法律诉讼
目前我们没有涉及任何待决诉讼或法律程序。
事项1A.风险因素。
我们是一家受到Exchange Act规则12b-2定义为较小报告公司的公司，不需要提供此项目要求的信息。
项目2.未注册证券的销售和资金用途。
无
项目3. 对高级证券的违约。
无
项目4. 煤矿安全披露。
项目 第8条。
项目5. 其他信息。
无
项目 6. 附件。
| 31.1 | 首席执行官的13(a)-14(a)/15(d)-14(a)认证。 |
| 31.2 | 首席财务官的13(a)-14(a)/15(d)-14(a)认证。 |
| 32.1 | 首席执行官的1350证书。 |
| 32.2 | 首席财务官的1350证书。 |
| 101 | 根据Regulation S-t规则405，交互数据文件。 |
| 101.INS | 内联XBRL实例文档 |
| 101.SCH | 内联XBRL分类扩展模式文档 |
| 101.CAL | 内联XBRL分类扩展计算链路库文档 |
| 101.DEF | 内联XBRL分类扩展定义链路库文档 |
| 101.LAB | 内联XBRL分类扩展标签链路库文档 |
| 101.PRE | 内联XBRL分类扩展演示链路库文档 |
| 104 | 内嵌于Inline XBRL文件内的封面交互式数据文件 |
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签名
根据1934年证券交易法的要求，注册者已经授权下面的签字人代表其签署了本报告。
| 京波科技有限公司。 | ||
| （注册人） | ||
| 日期：2024年7月19日 | 通过： | 张国伟 |
| 张国伟 | ||
| 董事、总裁、首席执行官、致富金融(临时代码)和秘书 | ||
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