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TermLoandUE2027会员US-GAAP：循环信贷机制成员VRT：一两个月、三个月或六个月的伦敦银行同意，如果所有定期贷款机构同意，则为12个月的伦敦银行同意，或者如果经代理人同意，则由借款人成员选择任何较短的期限2021-03-102021-03-100001674101VRT：规定百分比会员VRT: TermLoandUE2027会员US-GAAP：循环信贷机制成员2021-03-102021-03-100001674101VRT：规定百分比会员VRT: TermLoandUE2027会员US-GAAP：循环信贷机制成员2021-01-012021-06-300001674101US-GAAP：循环信贷机制成员美国公认会计准则：信用额度成员VRT: abl循环信贷机构会员2021-06-300001674101SRT: 最低成员2021-01-012021-06-300001674101SRT: 最大成员2021-01-012021-06-300001674101US-GAAP：机械和设备成员2021-06-300001674101US-GAAP：机械和设备成员2020-12-310001674101美国公认会计准则：建筑会员2021-06-300001674101美国公认会计准则：建筑会员2020-12-310001674101美国通用会计准则：Landmember2021-06-300001674101美国通用会计准则：Landmember2020-12-310001674101US-GAAP：在建会员2021-06-300001674101US-GAAP：在建会员2020-12-310001674101US-GAAP：利率互换成员2021-06-300001674101US-GAAP：公允价值输入 1 级会员2021-06-300001674101US-GAAP：公允价值输入二级会员2021-06-300001674101US-GAAP：公允价值输入三级会员2021-06-300001674101VRT：私募担保权会员2021-06-300001674101VRT：私募担保权会员US-GAAP：公允价值输入 1 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| | | | |
| 美国 |
| 证券交易委员会 |
| 华盛顿特区 20549 |
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表格 10-Q |
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☒根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
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在截至的季度期间 2021年6月30日 |
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| | 要么 | | |
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☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告 |
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| 在从 __to__ 的过渡期内 |
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委员会文件编号 001-38518 |
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| Vertiv 控股公司 |
| （注册人章程中规定的确切名称） |
| 特拉华 （州或其他司法管辖区 公司或组织） | | 81-2376902 （美国国税局雇主 证件号） | |
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1050 Dearborn Dr.， 哥伦布， 俄亥俄43085 |
| （主要行政办公室的地址，包括邮政编码） |
614-888-0246 |
| （注册人的电话号码，包括区号） |
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| 根据该法第12（b）条注册的证券： |
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| 每个课程的标题 | | 交易符号 | | 注册的每个交易所的名称 |
A类普通股，每股面值0.0001美元 | | VRT | | 纽约证券交易所 |
用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。
是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。
是的 ☒ 没有 ☐
用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义：
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| 大型加速文件管理器 | ☒ | | 加速过滤器 | ☐ |
| 非加速过滤器 | ☐ | | 规模较小的申报公司 | ☐ |
| | | 新兴成长型公司 | ☐ |
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》12b-2）。
是的 ☐ 不是 ☒
截至 2021 年 7 月 30 日，有 352,427,840 我们的A类普通股，面值0.0001美元，已发行和流通。
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| 目录 |
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第一部分-财务信息 |
第 1 项。 | 财务报表 | 2 |
| 简明合并收益表（亏损） | 2 |
| 综合收益（亏损）简明合并报表 | 3 |
| 简明合并资产负债表 | 4 |
| 简明合并现金流量表 | 5 |
| 股东权益变动简明合并报表 | 6 |
| 未经审计的简明合并财务报表附注 | 7 |
第 2 项。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 20 |
第 3 项。 | 关于市场风险的定量和定性披露 | 30 |
第 4 项。 | 控制和程序 | 30 |
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第二部分-其他信息 |
第 1 项。 | 法律诉讼 | 32 |
第 1A 项。 | 风险因素 | 32 |
第 2 项。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 32 |
第 3 项。 | 优先证券违约 | 32 |
第 4 项。 | 矿山安全披露 | 32 |
第 5 项。 | 其他信息 | 32 |
第 6 项。 | 展品 | 33 |
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签名 | 34 |
第一部分财务信息
第 1 项。未经审计的简明合并财务报表
未经审计的简明合并收益表（亏损）
VERTIV 控股公司
（以百万美元计，每股数据除外）
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| 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 |
| 净销售额 | | | | | | | |
| 净销售额-产品 | $ | 976.5 | | | $ | 750.2 | | | $ | 1,820.5 | | | $ | 1,397.4 | |
| 净销售额-服务 | 283.8 | | | 255.5 | | | 538.2 | | | 505.6 | |
| 净销售额 | 1,260.3 | | | 1,005.7 | | | 2,358.7 | | | 1,903.0 | |
| 成本和开支 | | | | | | | |
| 销售成本-产品 | 686.2 | | | 515.3 | | | 1,279.6 | | | 978.5 | |
| 销售成本-服务 | 164.8 | | | 144.0 | | | 311.8 | | | 291.1 | |
| 销售成本 | 851.0 | | | 659.3 | | | 1,591.4 | | | 1,269.6 | |
| 运营费用 | | | | | | | |
| 销售、一般和管理费用 | 271.7 | | | 226.3 | | | 521.8 | | | 491.1 | |
| 无形资产的摊销 | 31.9 | | | 32.2 | | | 63.7 | | | 64.6 | |
| 重组成本 | 1.1 | | | 2.4 | | | 3.1 | | | 1.3 | |
| 外币（收益）亏损，净额 | 4.1 | | | 2.8 | | | (2.8) | | | 4.6 | |
| 资产减值 | — | | | 12.3 | | | — | | | 12.3 | |
| 其他运营支出（收入） | (1.7) | | | (0.2) | | | (0.5) | | | 1.1 | |
| 营业利润（亏损） | 102.2 | | | 70.6 | | | 182.0 | | | 58.4 | |
| 利息支出，净额 | 20.0 | | | 30.1 | | | 44.1 | | | 99.0 | |
| 债务消灭造成的损失 | — | | | — | | | 0.4 | | | 174.0 | |
| 认股权证负债公允价值的变化 | 71.2 | | | 82.2 | | | 84.8 | | | 21.6 | |
| 所得税前收入（亏损） | 11.0 | | | (41.7) | | | 52.7 | | | (236.2) | |
| 所得税支出 | 1.3 | | | 14.3 | | | 11.3 | | | 28.1 | |
| 净收益（亏损） | $ | 9.7 | | | $ | (56.0) | | | $ | 41.4 | | | $ | (264.3) | |
| | | | | | | |
| 每股收益（亏损）： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.03 | | | $ | (0.17) | | | $ | 0.12 | | | $ | (0.93) | |
| 稀释 | $ | 0.03 | | | $ | (0.17) | | | $ | 0.12 | | | $ | (0.93) | |
| 加权平均已发行股数： | | | | | | | |
| 基本 | 352,199,184 | | 328,411,705 | | 350,908,612 | | 284,534,285 |
| 稀释 | 356,652,811 | | 328,411,705 | | 354,883,869 | | 284,534,285 |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注
未经审计的综合收益（亏损）简明合并报表
VERTIV 控股公司
（百万美元）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 |
| 净收益（亏损） | $ | 9.7 | | | $ | (56.0) | | | $ | 41.4 | | | $ | (264.3) | |
| 扣除税款的其他综合收益（亏损）： | | | | | | | |
| 外币折算 | 20.2 | | | 11.9 | | | (15.9) | | | (42.4) | |
| 利率互换 | (8.6) | | | (11.5) | | | 25.3 | | | (35.5) | |
| 应收税款协议 | (9.4) | | | (9.7) | | | (5.3) | | | 16.2 | |
| 养老金 | 0.2 | | | — | | | (0.6) | | | (0.2) | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | 2.4 | | | (9.3) | | | 3.5 | | | (61.9) | |
| 综合收益（亏损） | $ | 12.1 | | | $ | (65.3) | | | $ | 44.9 | | | $ | (326.2) | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注
未经审计的简明合并资产负债表
VERTIV 控股公司
（百万美元）
| | | | | | | | | | | |
| 2021 年 6 月 30 日 | | 2020年12月31日 |
| 资产 | | | |
| 流动资产： | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 708.8 | | | $ | 534.6 | |
应收账款，减去美元备抵金21.9 和 $22.3，分别地 | 1,374.0 | | | 1,354.4 | |
| 库存 | 551.4 | | | 446.6 | |
| 其他流动资产 | 215.2 | | | 183.2 | |
| 流动资产总额 | 2,849.4 | | | 2,518.8 | |
| 财产、厂房和设备，净额 | 409.2 | | | 427.6 | |
| 其他资产： | | | |
| 善意 | 603.1 | | | 607.2 | |
| 其他无形资产，净额 | 1,235.1 | | | 1,302.5 | |
| 递延所得税 | 16.5 | | | 20.9 | |
| 其他 | 218.7 | | | 196.8 | |
| 其他资产总额 | 2,073.4 | | | 2,127.4 | |
| 总资产 | $ | 5,332.0 | | | $ | 5,073.8 | |
| 负债和权益 | | | |
| 流动负债： | | | |
| 长期债务的当前部分 | $ | 21.8 | | | $ | 22.0 | |
| 认股权证负债的当前部分 | — | | | 68.5 | |
| 应付账款 | 766.4 | | | 730.5 | |
| 应计费用和其他负债 | 897.2 | | | 901.8 | |
| 所得税 | 25.4 | | | 18.8 | |
| 流动负债总额 | 1,710.8 | | | 1,741.6 | |
| 长期债务，净额 | 2,122.8 | | | 2,130.5 | |
| 递延所得税 | 89.9 | | | 116.5 | |
| 认股证负债 | 172.5 | | | 87.7 | |
| 其他长期负债 | 492.3 | | | 485.4 | |
| 负债总额 | 4,588.3 | | | 4,561.7 | |
| 股权 | | | |
优先股，$0.0001 面值， 5,000,000 已授权的股份， 无 已发行和尚未发行 | — | | | — | |
普通股，$0.0001 面值， 700,000,000 已授权的股份， 352,331,540 和 342,024,612 分别于2021年6月30日和2020年12月31日已发行和流通的股份 | — | | | — | |
| 额外的实收资本 | 1,978.5 | | | 1,791.8 | |
| 累计赤字 | (1,289.8) | | | (1,331.2) | |
| 累计的其他综合（亏损）收益 | 55.0 | | | 51.5 | |
| 权益总额 | 743.7 | | | 512.1 | |
| 负债和权益总额 | $ | 5,332.0 | | | $ | 5,073.8 | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注
未经审计的简明合并现金流量表
VERTIV 控股公司
（百万美元）
| | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 |
| 来自经营活动的现金流： | | | |
| 净收益（亏损） | $ | 41.4 | | | $ | (264.3) | |
| 为调节净收益（亏损）与用于经营活动的净现金而进行的调整： | | | |
| 折旧 | 35.2 | | | 28.5 | |
| 摊销 | 70.5 | | | 72.0 | |
| 递延所得税 | (22.3) | | | (5.9) | |
| 债务折扣和发行成本的摊销 | 3.3 | | | 7.6 | |
| 债务消灭造成的损失 | 0.4 | | | 174.0 | |
| | | |
| 认股权证负债公允价值的变化 | 84.8 | | | 21.6 | |
| 资本化软件注销 | — | | | 12.3 | |
| 运营资金的变化 | (126.1) | | | (168.6) | |
| 基于股票的薪酬 | 11.8 | | | 3.2 | |
| 应收税款协议的变更 | 1.6 | | | 16.2 | |
| 其他 | 19.4 | | | (18.3) | |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | 120.0 | | | (121.7) | |
| 来自投资活动的现金流： | | | |
| 资本支出 | (30.4) | | | (13.2) | |
| 对资本化软件的投资 | (5.4) | | | (6.2) | |
| | | |
| 用于投资活动的净现金 | (35.8) | | | (19.4) | |
| 来自融资活动的现金流： | | | |
| 从ABL循环信贷额度借款 | — | | | 324.2 | |
| ABL 循环信贷额度的还款 | — | | | (199.1) | |
| 短期借款的收益 | — | | | 20.2 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 扣除折扣后的定期贷款借款 | — | | | 2,189.0 | |
| 定期贷款还款 | (10.9) | | | (5.5) | |
| 偿还先前定期贷款 | — | | | (2,070.0) | |
| 偿还先前票据 | — | | | (1,370.0) | |
| 支付赎回保费 | — | | | (75.0) | |
| 支付债务发行成本 | — | | | (11.2) | |
| 反向资本重组的收益，净额 | — | | | 1,832.5 | |
| 向 Vertiv 股东付款 | — | | | (341.6) | |
| 行使认股权证的收益 | 107.5 | | | — | |
| 行使员工股票期权 | 2.1 | | | — | |
| 从预扣股份中缴纳的员工税 | (7.0) | | | — | |
| 融资活动提供的净现金 | 91.7 | | | 293.5 | |
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | (1.7) | | | (6.2) | |
| 现金、现金等价物和限制性现金的增加（减少） | 174.2 | | | 146.2 | |
| 期初现金、现金等价物和限制性现金 | 542.6 | | | 233.7 | |
| 期末现金、现金等价物和限制性现金 | $ | 716.8 | | | $ | 379.9 | |
| 运营资金的变化 | | | |
| 应收账款 | $ | (28.4) | | | $ | 27.2 | |
| 库存 | (107.3) | | | (66.9) | |
| 其他流动资产 | (8.1) | | | (1.2) | |
| 应付账款 | 50.9 | | | (21.1) | |
| 应计费用和其他负债 | (16.0) | | | (116.0) | |
| 所得税 | (17.2) | | | 9.4 | |
| 营运资金变动总额 | $ | (126.1) | | | $ | (168.6) | |
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注
未经审计的简明合并权益表（赤字）
VERTIV 控股公司
（百万美元）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 股本 | | | | | | | | | | |
| | 股票 | | 金额 | | 额外实收资本 | | 累计赤字 | | | | 累计其他综合收益（亏损） | | 总计 |
最初公布的截至2019年12月31日的余额 | | 1,000,000 | | | $ | — | | | $ | 277.7 | | | $ | (1,000.6) | | | | | $ | 18.1 | | | $ | (704.8) | |
| 股本单位的转换 | | 117,261,955 | | | — | | | — | | | — | | | | | — | | | — | |
重计后的截至2019年12月31日的余额 (1) | | 118,261,955 | | | — | | | 277.7 | | | (1,000.6) | | | | | 18.1 | | | (704.8) | |
| 应收税款协议 | | — | | | | | (133.4) | | | — | | | | | — | | | (133.4) | |
| 净收益（亏损） | | — | | | — | | | | | (208.3) | | | | | — | | | (208.3) | |
| 股票发行 | | 123,900,000 | | | — | | | 1,195.1 | | | — | | | | | — | | | 1,195.1 | |
合并资本重组 (2) | | 86,249,750 | | | — | | | 179.5 | | | — | | | | | — | | | 179.5 | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 0.7 | | | — | | | | | — | | | 0.7 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (52.6) | | | (52.6) | |
截至2020年3月31日的余额 | | 328,411,705 | | | $ | — | | | $ | 1,519.6 | | | $ | (1,208.9) | | | | | $ | (34.5) | | | $ | 276.2 | |
| 净收益（亏损） | | — | | | — | | | — | | | (56.0) | | | | | — | | | (56.0) | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 2.5 | | | — | | | | | — | | | 2.5 | |
| 其他合并调整 | | — | | | — | | | (0.4) | | | — | | | | | — | | | (0.4) | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | (9.3) | | | (9.3) | |
截至2020年6月30日的余额 | | 328,411,705 | | | $ | — | | | $ | 1,521.7 | | | $ | (1,264.9) | | | | | $ | (43.8) | | | $ | 213.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
截至2020年12月31日的余额 | | 342,024,612 | | | $ | — | | | $ | 1,791.8 | | | $ | (1,331.2) | | | | | $ | 51.5 | | | $ | 512.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 净收益（亏损） | | — | | | — | | | — | | | 31.7 | | | | | — | | | 31.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 行使员工股票期权 | | 76,047 | | | — | | | 0.9 | | | — | | | | | — | | | 0.9 | |
| 员工 401K 与 Vertiv 股票配对 | | 69,309 | | | — | | | 1.3 | | | — | | | | | — | | | 1.3 | |
行使认股权证 (3) | | 9,346,822 | | | — | | | 176.0 | | | — | | | | | — | | | 176.0 | |
| 基于股票的薪酬 | | — | | | — | | | 5.6 | | | — | | | | | — | | | 5.6 | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 1.1 | | | 1.1 | |
截至2021年3月31日的余额 | | 351,516,790 | | | $ | — | | | $ | 1,975.6 | | | $ | (1,299.5) | | | | | $ | 52.6 | | | $ | 728.7 | |
| 净收益（亏损） | | — | | | — | | | — | | | 9.7 | | | | | — | | | 9.7 | |
| 行使员工股票期权 | | 120,721 | | | — | | | 1.4 | | | — | | | | | — | | | 1.4 | |
股票比较活动，扣除税收预扣额 (4) | | 586,139 | | | — | | | (0.8) | | | — | | | | | — | | | (0.8) | |
| 员工 401K 与 Vertiv 股票配对 | | 107,890 | | | — | | | 2.3 | | | — | | | | | — | | | 2.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| 其他综合收益（亏损），扣除税款 | | — | | | — | | | — | | | — | | | | | 2.4 | | | 2.4 | |
截至2021年6月30日的余额 | | 352,331,540 | | | $ | — | | | $ | 1,978.5 | | | $ | (1,289.8) | | | | | $ | 55.0 | | | $ | 743.7 | |
(1)在业务合并之前，公司股本持有人可获得的股票和每股收益已重计为反映业务合并中确定的兑换率的股票（1.0 维谛控股股份至 118.261955 Vertiv Holdings Co. 股票）。
(2)合并资本重组包括美元的公允价值116.3 截至2020年2月7日的公共认股权证和私募认股权证。
(3)认股权证的行使包括 $107.5 在截至2021年3月31日的三个月内收到的用于行使公开认股权证的现金的百分比。
(4)净股票补偿活动包括 906,197 价值为美元的既得股票6.2 抵消了 320,058 预扣税款的股票价值为美元7.0。
见随附的未经审计的简明合并财务报表附注
Vertiv 控股公司
合并财务报表附注（未经审计）
（除非另有说明，否则以百万美元计，每股金额除外）
(1) 业务描述
Vertiv Holdings Co（“Holdings Co”，及其控股子公司 “Vertiv”、“我们” 或 “公司”），前身为GS Acquisition Holdings Corp（“GSAH”），为数据中心、通信网络以及商业和工业环境提供关键任务基础设施技术和生命周期服务。Vertiv 的产品包括功率调节和不间断电源系统、散热管理、集成数据中心控制设备、软件、监控和服务。Vertiv 管理和报告以下各项的运营结果 三 可报告的细分市场：美洲；亚太地区；以及欧洲、中东和非洲。
(2) 重要会计政策的列报基础和摘要
未经审计的简明合并中期财务报表是根据美利坚合众国的公认会计原则（“GAAP”）和美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度编制的，包括公司及其拥有控股权的子公司的账目。这些简明的合并中期财务报表不包括完整财务报表所需的所有信息和脚注。管理层认为，这些财务报表反映了公允列报中期业绩所必需的所有正常、经常性调整。
某些前期金额的列报包括将无形摊销费用、重组成本和净外币（收益）亏损重新归类为运营费用中的单独组成部分，以符合本期列报。此外，对前一时期的某些金额进行了重新分类，以与本年度列报方式相符。
根据美国公认会计原则编制财务报表要求公司做出估算和假设，这些估算和假设会影响财务报表之日报告的资产和负债金额以及报告期内报告的收入和支出金额。实际金额可能与估计数不同。管理层不断根据现有信息审查其估计数。事实和情况的变化可能会导致订正估计数。这些中期的业绩不一定表示全年业绩的预期，原因包括由于 COVID-19 疫情导致的总体经济状况持续存在不确定性，这种不确定性已经影响并可能继续影响我们的销售渠道、供应链、制造业务、员工队伍或运营的其他关键方面。
此处包含的附注应与公司于2021年4月30日向美国证券交易委员会提交的10-K/A表年度报告（“2020年10-K/A表格”）中包含的公司经审计的合并财务报表一起阅读。
(3) 收入
当承诺的商品或服务的控制权移交给客户时，公司确认销售制成品和服务的收入，其金额反映了公司为换取这些商品或服务而预计有权获得的对价。
收入分类
从2020年第二季度开始，销售额在产品和服务提供类别内转移，以反映公司矩阵组织结构内部的战略调整。对截至2020年6月30日的三个月和六个月的比较结果进行了调整，以反映这一修改。此外，产品和服务产品类别名称修改如下：服务和软件解决方案更改为服务和备件，i.T. 边缘和基础设施更改为集成机架解决方案。关键基础设施和解决方案产品的描述没有变化。
下表按业务领域、产品和服务提供以及控制权移交时间分列了我们的收入：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 |
| 美洲 | | 亚太地区 | | 欧洲、中东和非洲 | | 总计 |
| 按产品和服务提供的销售额： | | | | | | | |
| 关键基础设施和解决方案 | $ | 305.3 | | | $ | 239.8 | | | $ | 181.7 | | | $ | 726.8 | |
| 服务和备件 | 179.6 | | | 106.3 | | | 77.3 | | | 363.2 | |
| 集成机架解决方案 | 80.0 | | | 51.9 | | | 38.4 | | | 170.3 | |
| 总计 | $ | 564.9 | | | $ | 398.0 | | | $ | 297.4 | | | $ | 1,260.3 | |
| | | | | | | |
| 收入确认时间： | | | | | | | |
| 在某个时间点转移的产品和服务 | $ | 403.1 | | | $ | 315.8 | | | $ | 248.3 | | | $ | 967.2 | |
| 随着时间的推移转移的产品和服务 | 161.8 | | | 82.2 | | | 49.1 | | | 293.1 | |
| 总计 | $ | 564.9 | | | $ | 398.0 | | | $ | 297.4 | | | $ | 1,260.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的三个月 |
| 美洲 | | 亚太地区 | | 欧洲、中东和非洲 | | 总计 |
按产品和服务提供的销售额：(1) | | | | | | | |
| 关键基础设施和解决方案 | $ | 251.1 | | | $ | 196.8 | | | $ | 99.4 | | | $ | 547.3 | |
| 服务和备件 | 161.1 | | | 86.1 | | | 64.7 | | | 311.9 | |
| 集成机架解决方案 | 72.5 | | | 39.9 | | | 34.1 | | | 146.5 | |
| 总计 | $ | 484.7 | | | $ | 322.8 | | | $ | 198.2 | | | $ | 1,005.7 | |
| | | | | | | |
| 收入确认时间： | | | | | | | |
| 在某个时间点转移的产品和服务 | $ | 332.4 | | | $ | 256.8 | | | $ | 153.4 | | | $ | 742.6 | |
| 随着时间的推移转移的产品和服务 | 152.3 | | | 66.0 | | | 44.8 | | | 263.1 | |
| 总计 | $ | 484.7 | | | $ | 322.8 | | | $ | 198.2 | | | $ | 1,005.7 | |
(1) 截至2020年6月30日的三个月，关键基础设施和解决方案、服务和备件以及集成机架解决方案的比较结果已调整了美元4.9, $(8.7) 和 $3.8分别以反映上述战略调整.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的六个月 |
| 美洲 | | 亚太地区 | | 欧洲、中东和非洲 | | 总计 |
| 按产品和服务提供的销售额： | | | | | | | |
| 关键基础设施和解决方案 | $ | 584.8 | | | $ | 455.8 | | | $ | 314.1 | | | $ | 1,354.7 | |
| 服务和备件 | 333.7 | | | 201.8 | | | 149.4 | | | 684.9 | |
| 集成机架解决方案 | 147.9 | | | 97.8 | | | 73.4 | | | 319.1 | |
| 总计 | $ | 1,066.4 | | | $ | 755.4 | | | $ | 536.9 | | | $ | 2,358.7 | |
| | | | | | | |
| 收入确认时间： | | | | | | | |
| 在某个时间点转移的产品和服务 | $ | 763.6 | | | $ | 597.4 | | | $ | 443.3 | | | $ | 1,804.3 | |
| 随着时间的推移转移的产品和服务 | 302.8 | | | 158.0 | | | 93.6 | | | 554.4 | |
| 总计 | $ | 1,066.4 | | | $ | 755.4 | | | $ | 536.9 | | | $ | 2,358.7 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2020年6月30日的六个月 |
| 美洲 | | 亚太地区 | | 欧洲、中东和非洲 | | 总计 |
按产品和服务提供的销售额：(1) | | | | | | | |
| 关键基础设施和解决方案 | $ | 491.2 | | | $ | 310.8 | | | $ | 204.7 | | | $ | 1,006.7 | |
| 服务和备件 | 322.7 | | | 164.9 | | | 129.9 | | | 617.5 | |
| 集成机架解决方案 | 137.5 | | | 71.0 | | | 70.3 | | | 278.8 | |
| 总计 | $ | 951.4 | | | $ | 546.7 | | | $ | 404.9 | | | $ | 1,903.0 | |
| | | | | | | |
| 收入确认时间： | | | | | | | |
| 在某个时间点转移的产品和服务 | $ | 645.6 | | | $ | 417.7 | | | $ | 319.2 | | | $ | 1,382.5 | |
| 随着时间的推移转移的产品和服务 | 305.8 | | | 129.0 | | | 85.7 | | | 520.5 | |
| 总计 | $ | 951.4 | | | $ | 546.7 | | | $ | 404.9 | | | $ | 1,903.0 | |
(1) 截至2020年6月30日的六个月中，关键基础设施和解决方案、服务和备件以及集成机架解决方案的比较结果已调整了美元7.0, $(11.4) 和 $4.4分别以反映上述战略调整.
我们当前和长期合同资产的期初和期末余额以及当前和长期递延收入如下：
| | | | | | | | | | | |
| 余额为 2021年6月30日 | | 截至2020年12月31日的余额 |
| | | |
递延收入-当前 (1) | $ | 231.1 | | | $ | 199.6 | |
递延收入-非流动 (2) | 42.3 | | | 38.8 | |
其他合同负债——流动 (1) | 50.5 | | | 36.1 | |
(1) 当期递延收入和合同负债包含在应计费用和其他负债中。
(2) 非流动递延收入记入其他长期负债。
递延收入-非流动收入主要包括维护、延长保修和其他服务合同。我们预计将确认收入为美元13.2, $15.0 和 $14.1 分别在2022财年、2023财年及以后。
(4) 重组成本
重组成本包括与公司努力不断提高运营效率和调整资产以保持全球竞争力相关的费用。工厂关闭和其他成本包括移动固定资产的成本、员工培训、搬迁和设施成本。
按业务部门划分的重组成本如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 |
| 美洲 | $ | 1.4 | | | $ | 0.7 | | | $ | 2.1 | | | $ | 1.0 | |
| 亚太地区 | 3.2 | | | — | | | 3.4 | | | 0.2 | |
| 欧洲、中东和非洲 | (3.8) | | | 1.6 | | | (2.7) | | | 0.8 | |
| 企业 | 0.3 | | | 0.1 | | | 0.3 | | | (0.7) | |
| 总计 | $ | 1.1 | | | $ | 2.4 | | | $ | 3.1 | | | $ | 1.3 | |
在截至2021年6月30日的六个月中，业务重组负债的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2020年12月31日 | | 开支 | | 已付费/已使用 | | 2021 年 6 月 30 日 |
| 遣散费和福利 | $ | 68.9 | | | $ | (0.4) | | | $ | (15.8) | | | $ | 52.7 | |
| 工厂关闭等 | 0.4 | | | 3.5 | | | (3.6) | | | 0.3 | |
| 总计 | $ | 69.3 | | | $ | 3.1 | | | $ | (19.4) | | | $ | 53.0 | |
在截至2020年6月30日的六个月中，业务重组负债的变化如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2019年12月31日 | | 开支 | | 已付费/已使用 | | 2020年6月30日 |
| 遣散费和福利 | $ | 21.6 | | | $ | 0.6 | | | $ | (12.7) | | | $ | 9.5 | |
| 工厂关闭等 | 0.6 | | | 0.7 | | | (0.8) | | | 0.5 | |
| 总计 | $ | 22.2 | | | $ | 1.3 | | | $ | (13.5) | | | $ | 10.0 | |
(5) 债务
截至2021年6月30日和2020年12月31日，净长期债务包括以下内容：
| | | | | | | | | | | |
| 2021 年 6 月 30 日 | | 2020年12月31日 |
2027年到期的定期贷款 2.84% 和 3.152021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日分别为%。 | $ | 2,172.6 | | | $ | 2,183.5 | |
| | | |
| 未摊销的折扣和发行成本 | (28.0) | | | (31.0) | |
| 2,144.6 | | | 2,152.5 | |
| 减去：当前部分 | (21.8) | | | (22.0) | |
| 长期债务总额，扣除流动部分 | $ | 2,122.8 | | | $ | 2,130.5 | |
截至2021年6月30日，公司债务的合同到期日如下所示： | | | | | | | | | |
| 定期贷款 | | | | |
| 2021 年的剩余时间 | $ | 10.9 | | | | | |
| 2022 | 21.8 | | | | | |
| 2023 | 21.8 | | | | | |
| 2024 | 21.8 | | | | | |
| 2025 | 21.8 | | | | | |
| 2026 | 21.8 | | | | | |
| 此后 | 2,052.7 | | | | | |
| 总计 | $ | 2,172.6 | | | | | |
对2027年到期的定期贷款的修订
正如先前披露的那样，作为担保人的特拉华州公司和公司的间接全资子公司维帝夫集团公司（“维谛集团” 或 “借款人”）、特拉华州的一家公司和维谛集团（“控股公司”）的直接母公司维帝夫中级控股二公司以及借款人的某些直接和间接子公司于2021年3月10日签订了第1号定期贷款修正案协议（“定期贷款修正案”）和经《定期贷款修正案》修订的原始定期贷款信贷协议（“信贷”）与作为行政代理人的北卡罗来纳州花旗银行（以此类身份为 “定期代理人”）以及不时签署的各种金融机构（“定期贷款人”）达成的协议”），该定期贷款修正案对借款人和其他各方于2020年3月2日签订的定期贷款信贷协议（“原始定期贷款信贷协议”）进行了某些修改，包括降低利率利率。
根据定期贷款修正案，除其他修改外，借款人根据信贷协议未偿还的定期贷款的利率差额降低了 0.25%，至 2.75根据伦敦银行同业拆借利率计息的定期贷款的百分比，以及 1.75根据信贷协议中规定的基准利率计息的定期贷款的百分比。公司确认了 “清偿债务的损失” 为美元0.4 与截至2021年6月30日的六个月的修正案有关。
此类定期贷款的到期日仍为2027年3月2日，信贷协议的所有其他重要条款保持实质性不变。
ABL 循环信贷额度
截至2021年6月30日，作为借款人的维谛科技集团和作为共同借款人的借款人的某些子公司（“共同借款人”）拥有美元434.9 资产型循环信贷额度（“ABL循环信贷额度”）下的可用性（须遵守惯例条件，并对信用证、swingline借款和向某些非美国人提供的借款另行设定次级限额）共同借款人），扣除未偿还的信用证，本金总额为美元20.1，并考虑到ABL循环信贷额度中规定的借款基础限制。2021 年 6 月 30 日，有 不 ABL循环信贷额度的借款余额。
(6) 租赁
该公司租赁办公空间、仓库、车辆和设备。租赁的剩余租赁条款为 1 年至 20 年份，其中一些有续订和终止选项。终止期权可由公司选择行使。根据指南的规定，延期或终止的条款和条件被视为使用权资产和租赁负债的一部分。我们的大多数租约都是经营租赁。记录在 “不动产、厂房和设备” 中的融资租赁对我们的简明合并财务报表无关紧要。
运营租赁费用记录在未经审计的简明合并收益表（亏损）中的 “销售成本” 和 “销售、一般和管理费用” 中。有关这些租赁费用的摘要，请参阅下表：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 |
| 运营租赁成本 | $ | 14.9 | | | $ | 12.3 | | | $ | 28.6 | | | $ | 25.2 | |
| 短期和可变租赁成本 | 5.3 | | | 5.6 | | | 10.5 | | | 13.1 | |
| 总租赁成本 | $ | 20.2 | | | $ | 17.9 | | | $ | 39.1 | | | $ | 38.3 | |
与经营租赁相关的补充现金流信息如下： | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 |
| 为计量租赁负债所含金额支付的现金： | | | |
| 运营现金流出——经营租赁的付款 | $ | 27.9 | | | $ | 25.2 | |
| 为换取新的租赁义务而获得的使用权资产： | | | |
| | | |
| | | |
| 经营租赁 | $ | 45.4 | | | $ | 24.6 | |
| | | |
与经营租赁相关的补充资产负债表信息如下： | | | | | | | | | | | | | | |
| 财务报表细列项目 | 2021 年 6 月 30 日 | | 2020年12月31日 |
| | | | |
| 经营租赁使用权资产 | 其他资产 | $ | 163.9 | | | $ | 145.8 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
| 经营租赁负债 | 应计费用和其他负债 | 43.7 | | | 42.3 | |
| | | | |
| 经营租赁负债 | 其他长期负债 | 124.4 | | | 107.3 | |
| | | | |
| 租赁负债总额 | | $ | 168.1 | | | $ | 149.6 | |
运营租赁的加权平均剩余租赁条款和折扣率如下： | | | | | | | | | | | |
| 2021 年 6 月 30 日 | | 2020年12月31日 |
| 加权平均剩余租赁期限 | 5.7 年份 | | 4.5 年份 |
| | | |
| | | |
| 加权平均折扣率 | 5.5 | % | | 5.8 | % |
| | | |
租赁负债的到期日如下：
| | | | | | | | | | | | | |
| 2021 年 6 月 30 日 | | 2020年12月31日 | | |
| 经营租赁 | | |
| 2021 | $ | 27.4 | | | $ | 51.0 | | | |
| 2022 | 47.6 | | | 41.4 | | | |
| 2023 | 39.7 | | | 33.4 | | | |
| 2024 | 27.1 | | | 20.9 | | | |
| 2025 | 16.1 | | | 10.4 | | | |
| 此后 | 41.8 | | | 17.2 | | | |
| 租赁付款总额 | 199.7 | | | 174.3 | | | |
| 减去：估算利息 | (31.6) | | | (24.7) | | | |
| 租赁负债的现值 | $ | 168.1 | | | $ | 149.6 | | | |
(7) 所得税
该公司的有效税率为 11.8%， 21.4%, (34.3)% 和 (11.9) 在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月中分别为百分比。当前三个月和六个月期间的有效利率受扣除估值补贴变动后的美国和非美国业务收入组合的影响，反映了认股权证负债公允价值不可扣除的变动以及与本季度颁布的立法变更相关的离散税收调整的负面影响。这种负面影响被美国以外的某些内部重组和税收选举的好处部分抵消。比较三个月和六个月期间的有效税率主要受扣除估值补贴变动后的美国和非美国业务收入组合的影响。前几个时期还反映了与我们的无限期再投资负债变化相关的离散税收优惠，该变化是由该期间颁布的立法变更和外币变动引起的。
该公司已规定对所有临时差异征收美国联邦所得税和外国预扣税，这些差异归因于不被视为无限期再投资的外国子公司的基差异。截至2021年6月30日，公司拥有某些外国附属公司的某些收益，这些收益将继续无限期地进行再投资，但确定影响并不切实可行。
(8) 关联方交易
服务协议
公司从Platinum Equity Advisors, LLC（“顾问”）和顾问的附属公司获得了某些企业和咨询服务。这些服务是根据顾问与公司之间的企业咨询服务协议（“CASA”）提供的。在截至2020年3月31日的三个月中，公司记录了美元0.5 与CASA有关的费用。该协议于 2020 年 2 月 7 日终止。
在截至2020年3月31日的三个月中，公司记录了美元25.0 与业务合并相关服务相关的费用。这些费用被记录为在额外实收资本中从GSAH获得的现金的减少。
在截至2020年3月31日的三个月中，公司记录了美元5.5 与调整与业务合并相关的合并对价相关的现金。
与顾问关联公司的交易
公司还在正常业务过程中向顾问的附属公司购买和出售商品。在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月中，购买量为美元19.1, $33.7, $12.9 和 $24.4，分别地。截至2021年6月30日和2020年12月31日，顾问关联公司的应付账款微不足道。
应收税款协议
有关其他信息，请参阅附注10 — 金融工具和风险管理。
(9)
其他财务信息 | | | | | | | | | | | |
| 2021 年 6 月 30 日 | | 2020年12月31日 |
| 现金、现金等价物和限制性现金的对账 | | | |
| 现金和现金等价物 | $ | 708.8 | | | $ | 534.6 | |
| 限制性现金包含在其他流动资产中 | 8.0 | | | 8.0 | |
| 现金、现金等价物和限制性现金总额 | $ | 716.8 | | | $ | 542.6 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021 年 6 月 30 日 | | 2020年12月31日 |
| 库存 | | | |
| 成品 | $ | 222.9 | | | $ | 201.0 | |
| 原材料 | 177.2 | | | 155.7 | |
| 工作正在进行中 | 151.3 | | | 89.9 | |
| 库存总额 | $ | 551.4 | | | $ | 446.6 | |
| | | |
| 2021 年 6 月 30 日 | | 2020年12月31日 |
| 财产、厂房和设备，净额 | | | |
| 机械和设备 | $ | 341.3 | | | $ | 322.4 | |
| 建筑物 | 255.0 | | | 255.5 | |
| 土地 | 46.9 | | | 47.4 | |
| 在建工程 | 16.7 | | | 23.1 | |
| 不动产、厂房和设备，按成本计算 | 659.9 | | | 648.4 | |
| 减去：累计折旧 | (250.7) | | | (220.8) | |
| 财产、厂房和设备，净额 | $ | 409.2 | | | $ | 427.6 | |
| | | |
| 2021 年 6 月 30 日 | | 2020年12月31日 |
| 应计费用和其他负债 | | | |
| 递延收入 | $ | 231.1 | | | $ | 199.6 | |
| 应计工资和其他员工薪酬 | 119.1 | | | 138.5 | |
诉讼储备金（见附注14） | 96.2 | | | 96.6 | |
合同负债（见附注3） | 50.5 | | | 36.1 | |
| 经营租赁负债 | 43.7 | | | 42.3 | |
| 产品质保 | 35.9 | | | 36.5 | |
重组（见附注4） | 53.0 | | | 69.3 | |
| 其他 | 267.7 | | | 282.9 | |
| 总计 | $ | 897.2 | | | $ | 901.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 |
| 产品保修应计金额的变化 | | | |
| 1 月 1 日期初余额 | $ | 36.5 | | | $ | 43.3 | |
| 拨备费用记作支出 | 11.3 | | | 13.2 | |
| 已付费/已使用 | (11.9) | | | (19.6) | |
6月30日期末余额 | $ | 35.9 | | | $ | 36.9 | |
(10) 金融工具和风险管理
根据ASC 820，公司使用三级公允价值层次结构，优先考虑用于衡量公允价值的投入。可观察到的输入来自独立于公司的来源。不可观察的输入反映了公司对市场参与者在估值资产或负债时将使用的因素的假设，这些因素是根据当时可用的最佳信息得出的。这些等级包括以下内容：
第 1 级 — 输入包括相同资产或负债在活跃市场中可观察到的未经调整的报价
第 2 级 — 投入包括活跃市场中可直接或间接观察到的报价以外的价格
第 3 级 — 输入包括不可观察的输入，其中几乎没有或根本没有市场数据，因此需要实体制定自己的假设
在确定公允价值时，公司使用各种估值技术，并优先使用可观察的投入。可观测输入的可用性因工具而异，并取决于多种因素，包括工具的类型、该工具是否活跃交易以及该工具特有的其他特征。对于许多金融工具而言，定价投入在市场上很容易观察到，所使用的估值方法被市场参与者广泛接受，估值不需要管理层的重大判断。对于其他金融工具，定价投入在市场上不太明显，可能需要管理层的判断。
定期公允价值测量
我们选择对应收税款协议采用公允价值期权会计。 公司按公允价值确认的金融工具以及所使用的公允价值衡量标准摘要如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产负债表地点 | 总计 | | 相同资产在活跃市场中的报价（1级） | | 其他可观测输入（级别 2） | | 不可观察的输入（级别 3） |
2021年6月30日 | | | | | | | | |
| 资产： | | | | | | | | |
| 利率互换 | 其他非流动资产 | $ | 2.7 | | | $ | — | | | $ | 2.7 | | | $ | — | |
| 总资产 | | $ | 2.7 | | | $ | — | | | $ | 2.7 | | | $ | — | |
| | | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | | |
| 利率互换 | 应计费用和其他负债 | $ | 10.2 | | | $ | — | | | $ | 10.2 | | | $ | — | |
| 应收税款协议 | 其他长期负债 | 162.5 | | | — | | | — | | | 162.5 | |
| 私人认股权证 | 认股证负债 | 172.5 | | | — | | | 172.5 | | | — | |
| 负债总额 | | $ | 345.2 | | | $ | — | | | $ | 182.7 | | | $ | 162.5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 资产负债表地点 | 总计 | | 相同资产在活跃市场中的报价（1级） | | 其他可观测输入（级别 2） | | 不可观察的输入（级别 3） |
2020年12月31日 | | | | | | | | |
| 负债： | | | | | | | | |
| 应收税款协议 | 其他长期负债 | $ | 155.6 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 155.6 | |
| 利率互换 | 应计费用和其他负债 | 10.3 | | | — | | | 10.3 | | | — | |
| 利率互换 | 其他长期负债 | 22.5 | | | — | | | 22.5 | | | — | |
| 公开认股权证 | 认股权证负债的当前部分 | 68.5 | | | 68.5 | | | — | | | — | |
| 私人认股权证 | 认股证负债 | 87.7 | | | — | | | 87.7 | | | — | |
| 负债总额 | | $ | 344.6 | | | $ | 68.5 | | | $ | 120.5 | | | $ | 155.6 | |
应收税款协议—公司估计总付款额约为 $191.5 在未贴现的基础上。业务合并产生的估计负债的初始公允价值 $133.4 已列为对额外已缴资本的调整。随后的衡量指标将根据时间的推移、无风险利率的变化和隐含的信用利差，酌情记录在未经审计的简明合并收益表（亏损）中的 “净利息支出” 和未经审计的简明合并资产负债表中的 “累计其他综合收益” 中。应收税款协议的现金流在根据我们自己的信用利差调整的工具的适用期限内以适当的利率进行贴现。应收税款协议中归因于我们自身信用风险利差的公允价值变动记录在未经审计的简明合并资产负债表的 “累计其他综合收益” 中。这些估计和假设可能会发生变化，这可能会对负债的衡量产生重大影响。
我们已经记录了 $ (0.1), $1.6, $7.1 和 $16.2 未经审计的简明合并收益表（亏损）中分别在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月中，“净利息支出” 中的增值支出。未实现收益（亏损）为 $ (9.4), $(5.3), $(9.7) 和 $16.2 在未经审计的简明合并资产负债表中记录在 “累计其他综合收益” 中，分别与截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月中应收税负债的公允价值变动有关。
应收税款协议的价值使用第 3 级输入确定。该衡量标准是根据公司自己的假设（包括未来应纳税所得额的时间和金额以及税收属性的可实现性）使用不可观察的输入计算得出的。在对2021年6月30日的应收税负债进行估值时，我们使用的贴现率为 2.9%。贴现率是根据无风险利率和Vertiv的隐含信用利差确定的。贴现率变动一个百分点将导致价值变化约为美元11.0 2021 年 6 月 30 日。不可观察的投入的重大变化可能导致应收税负债的实质性变化。
应收税款协议价值变动的详细信息如下：
| | | | | | | | | | | | | |
| 2021 | | 2020 | | |
| 1 月 1 日的期初负债余额 | $ | 155.6 | | | $ | — | | | |
| 应收税款协议，最初记录 | — | | | 133.4 | | | |
| 公允价值的变化 | 6.9 | | | (0.1) | | | |
6月30日的期末负债余额 | $ | 162.5 | | | $ | 133.3 | | | |
利率互换 — 公司可能会不时订立旨在对冲浮动利率债务利息支出的可变性的衍生金融工具。衍生品按其公允价值在合并资产负债表中确认为资产或负债。当衍生工具符合现金流对冲条件时，根据抵消的性质和有效性，公允价值的变化将通过其他综合收益递延。
在2020年3月2日进行再融资的同时，公司指定了某些利率互换，初始名义金额为美元1,200.0 因为现金流套期保值实际上是将基于伦敦银行同业拆借利率的浮动利率债务中的此类金额换成固定利率债务。
公司使用利率互换来管理我们总债务投资组合的利率组合和相关的总体借款成本。2021年6月30日，被指定为现金流套期保值的利率互换协议实际上互换了名义金额为美元1,000.0 基于LIBOR的固定利率债务的浮动利率债务。我们的利率互换将于2027年3月到期。截至2021年6月30日，利率互换的公允价值为美元7.5 并记录在未经审计的简明合并资产负债表上的 “累计其他综合（亏损）收益” 中。截至2021年6月30日，总公允价值为美元10.2 未经审计的简明合并资产负债表中 “应计费用和其他负债” 中记录的当期部分和美元2.7 记录在 “其他资产” 中的非流动部分。公司认可了 $2.6, $5.3, $0.5 和 $0.5 截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的收益分别为。截至2021年6月30日，公司预计约为美元10.2 现金流套期保值的税前净亏损将在未来十二个月内从累计其他综合收益（亏损）重新归类为收益。
利率互换使用报告日的伦敦银行同业拆借利率收益率曲线进行估值。这些合同的交易对手是评级很高的金融机构。通过公司的信用估值调整（“CVA”），公司利率互换的公允价值根据交易对手的非履约风险和信誉进行了调整。CVA是在交易对手层面计算的，使用每个付款日的公允价值敞口，并应用适当的存活率和边际违约百分比的加权概率。
公开认股权证——由于公开认股权证是在活跃市场上交易的，其价值是根据报价得出的，被归类为一级金融工具。
私人认股权证——私人认股权证的公允价值被视为二级估值，并使用Black-Sholes-Merton估值模型确定。
公司在模型中使用的重要假设是：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 权证估值输入 | | 2021 年 6 月 30 日 | | 2020年12月31日 |
| 股票价格 | | $ | 27.30 | | | $ | 18.67 | |
| 行使价 | | $ | 11.50 | | | $ | 11.50 | |
| 剩余寿命 | | 3.60 | | 4.10 |
| 波动率 | | 32.8 | % | | 29.0 | % |
利率 (1) | | 0.58 | % | | 0.27 | % |
股息收益率 (2) | | 0.04 | % | | 0.05 | % |
(1) 利率根据固定期限国债收益率确定
(2) 2021 年 6 月 30 日和 2020 年 12 月 31 日的股息收益率假设为 $0.01 每年每股。
外币汇率风险管理
我们以几种主要的国际货币开展业务，因此面临与外币汇率变动相关的风险。为了管理这种风险，我们签订了各种合约，这些合约的价值会随着外币汇率的变化而变化。此类合约限制了受有利和不利汇率波动影响的风险。
其他公允价值衡量标准
我们根据市场报价使用二级输入来确定债务的公允价值。 下表列出了长期债务的估计公允价值和账面价值，包括截至2021年6月30日和2020年12月31日的长期债务的流动部分。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2021 年 6 月 30 日 | | 2020年12月31日 |
| | 公允价值 | | 面值 (1) | | 公允价值 | | 面值 (1) |
| 2027 年到期的定期贷款 | $ | 2,156.3 | | | $ | 2,172.6 | | | $ | 2,169.9 | | | $ | 2,183.5 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
(1) 有关其他信息，请参阅附注5 — 债务
(11) 累计其他综合收益（亏损）
累计其他综合收益（亏损）中的活动如下：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 |
| 外币折算，开始 | $ | 68.8 | | | $ | (21.4) | | | $ | 104.9 | | | $ | 32.9 | |
| 其他综合收益（亏损） | 20.2 | | | 11.9 | | | (15.9) | | | (42.4) | |
| 外币折算，结尾 | 89.0 | | | (9.5) | | | 89.0 | | | (9.5) | |
| 利率互换，开始 | 1.1 | | | (24.0) | | | (32.8) | | | — | |
期内递延的未实现收益（亏损）(1) | (8.6) | | | (11.5) | | | 25.3 | | | (35.5) | |
| 利率互换，结束 | (7.5) | | | (35.5) | | | (7.5) | | | (35.5) | |
| 养老金，起步 | (20.5) | | | (15.0) | | | (19.7) | | | (14.8) | |
| 期内确认的精算收益（亏损），扣除所得税 | 0.2 | | | — | | | (0.6) | | | (0.2) | |
| 养老金，到期 | (20.3) | | | (15.0) | | | (20.3) | | | (15.0) | |
| 应收税款协议，开始 | 3.2 | | | 25.9 | | | (0.9) | | | — | |
期内未实现收益（亏损）(2) | (9.4) | | | (9.7) | | | (5.3) | | | 16.2 | |
| 应收税款协议，到期 | (6.2) | | | 16.2 | | | (6.2) | | | 16.2 | |
| 累计其他综合收益（亏损） | $ | 55.0 | | | $ | (43.8) | | | $ | 55.0 | | | $ | (43.8) | |
(1) 在截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月中，美元2.6, $5.3, $0.5 和 $0.5分别被重新归类为收益。
(2) 应收税款协议中归因于我们自身信用风险利差的公允价值变动记入其他综合（亏损）收益。
(12) 区段信息
从2021年开始，用于评估细分市场业绩和做出运营决策的主要收入指标是营业利润（亏损）。分部业绩的评估不包括公司和其他成本、外币收益（亏损）和无形资产的摊销。公司和其他成本主要包括总部管理成本、股票薪酬、其他激励性薪酬、全球信息技术成本、认股权证负债变动、资产减值以及支持全球产品平台开发和产品管理的成本。
Vertiv根据向客户销售的产品和服务的内部运营管理方式来确定其可报告的细分市场，包括首席运营决策者（CODM）审查结果的方式，包括确定用于可报告细分市场的资源分配方法。2021 年初，我们重组了内部报告，调整了运营部门结构，以适应我们的首席执行官 CodM 现在分配资源和做出决策的方式。这些变化导致确定了 二 新的运营细分市场，1）北亚和2）澳大利亚和新西兰、东南亚和印度（ASI），这些细分市场以前被报告为我们的传统亚太运营板块。鉴于经济特征和其他定性因素的相似之处，我们将这些运营细分市场进行汇总，因此我们的应报告的细分市场保持不变。
在调整的同时，公司得出结论，新的运营部门还包括申报单位，公司在业务调整前后不久对每个报告单位进行了商誉减值测试。公司向公司分配了商誉 二 根据其相对公允价值计算的新申报单位。传统和新申报单位结构下的商誉减值测试得出的结论是 不 2021财年上半年存在减值。
按可报告的细分市场以及产品和服务提供的有关公司经营业绩的汇总信息如下：
美洲包括为北美和拉丁美洲的数据中心、通信网络和商业/工业市场内的应用销售的产品和服务。该细分市场的主要产品和服务包括：
•关键基础设施和解决方案包括交流和直流电源管理、散热管理和模块化超大规模类型数据中心站点。
•集成机架解决方案包括机架、机架电源、机架配电、机架散热系统和可配置的集成解决方案；以及用于管理 i.T. 设备的硬件。
•服务和备件包括预防性维护、验收测试、工程和咨询、性能评估、远程监控、培训、备件和数字关键基础设施软件。
亚太地区包括为整个北亚和ASI的数据中心、通信网络和商业/工业市场内的应用销售的产品和服务。提供的产品和服务与美洲细分市场类似。
欧洲、中东和非洲包括为欧洲、中东和非洲的数据中心、通信网络和商业/工业市场内的应用销售的产品和服务。提供的产品和服务与美洲细分市场类似。
可报告的细分市场 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 销售 | 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 |
| 美洲 | $ | 568.2 | | | $ | 488.1 | | | $ | 1,074.1 | | | $ | 957.5 | |
| 亚太地区 | 416.3 | | | 340.6 | | | 793.9 | | | 579.6 | |
| 欧洲、中东和非洲 | 310.2 | | | 210.1 | | | 560.6 | | | 427.8 | |
| 1,294.7 | | | 1,038.8 | | | 2,428.6 | | | 1,964.9 | |
| 淘汰 | (34.4) | | | (33.1) | | | (69.9) | | | (61.9) | |
| 总计 | $ | 1,260.3 | | | $ | 1,005.7 | | | $ | 2,358.7 | | | $ | 1,903.0 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
细分市场间销售 (1) | 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 |
| 美洲 | $ | 3.3 | | | $ | 3.4 | | | $ | 7.7 | | | $ | 6.1 | |
| 亚太地区 | 18.3 | | | 17.8 | | | 38.5 | | | 32.9 | |
| 欧洲、中东和非洲 | 12.8 | | | 11.9 | | | 23.7 | | | 22.9 | |
| 总计 | $ | 34.4 | | | $ | 33.1 | | | $ | 69.9 | | | $ | 61.9 | |
(1) 分部间销售价格近似于市场价格。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
营业利润（亏损）(1) | 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 |
| 美洲 | $ | 128.6 | | | $ | 130.0 | | | $ | 255.0 | | | $ | 221.5 | |
| 亚太地区 | 62.8 | | | 56.1 | | | 115.9 | | | 77.0 | |
| 欧洲、中东和非洲 | 62.4 | | | 27.5 | | | 95.8 | | | 48.3 | |
| 可报告的细分市场总数 | 253.8 | | | 213.6 | | | 466.7 | | | 346.8 | |
| 外币收益（亏损） | (4.1) | | | (2.8) | | | 2.8 | | | (4.6) | |
| 企业和其他 | (115.6) | | | (108.0) | | | (223.8) | | | (219.2) | |
| 企业、其他和抵消总额 | (119.7) | | | (110.8) | | | (221.0) | | | (223.8) | |
| 无形资产的摊销 | (31.9) | | | (32.2) | | | (63.7) | | | (64.6) | |
| 营业利润（亏损） | $ | 102.2 | | | $ | 70.6 | | | $ | 182.0 | | | $ | 58.4 | |
(1) 从2021年第一季度开始，营业利润（亏损）是用于评估分部业绩和制定运营决策的主要收入指标。截至2020年6月30日的三个月和六个月的比较结果已按照更新后的格式列报。
(13) 每股收益（亏损）
普通股每股基本收益的计算方法是将归属于公司A类普通股持有人的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数。普通股摊薄后每股收益的计算方法是，归属于公司A类普通股持有人的净收益除以该期间已发行普通股的加权平均数，再乘以与潜在稀释性证券或工具相关的额外已发行股票数量（如果影响具有稀释性）。
截至2021年6月30日和2020年6月30日的三个月和六个月的每股收益计算详情如下（以百万计，每股和每股金额除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 |
| 归属于普通股股东的净收益（亏损） | $ | 9.7 | | | $ | (56.0) | | | $ | 41.4 | | | $ | (264.3) | |
| | | | | | | |
| 已发行普通股的加权平均数——基本 | 352,199,184 | | | 328,411,705 | | | 350,908,612 | | | 284,534,285 | |
| 股票薪酬和认股权证的稀释效应 | 4,453,627 | | | — | | | 3,975,257 | | | — | |
| 已发行普通股的加权平均数——摊薄后 | 356,652,811 | | | 328,411,705 | | | 354,883,869 | | | 284,534,285 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 归属于普通股股东的每股净收益 | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.03 | | | $ | (0.17) | | | $ | 0.12 | | | $ | (0.93) | |
| 稀释 | 0.03 | | | (0.17) | | | 0.12 | | | (0.93) | |
股票奖励的稀释效应是 4.5 百万和 4.0 在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，有100万股股票。在截至2021年6月30日的三个月和六个月中，其他股票奖励和认股权证也尚未兑现，但由于其影响将具有反稀释作用，因此未包括在普通股摊薄后每股收益的计算中。此类反稀释股票奖励和认股权证所代表 0.5 百万和 5.5 截至2021年6月30日的三个月，共有百万股，以及 1.0百万和 6.5截至2021年6月30日的六个月中，分别持有百万股。
在截至2020年6月30日的三个月和六个月中，股票奖励的稀释效应为零。在截至2020年6月30日的三个月和六个月中，其他股票奖励和认股权证也尚未兑现，但由于其影响将具有反稀释作用，因此未包括在普通股摊薄后每股收益的计算中。此类反稀释股票奖励和认股权证所代表 1.5百万和 33.5截至2020年6月30日的三个月中持有百万股股票，以及 3.1百万和 33.5截至2020年6月30日的六个月中，有100万股股票。
(14) 承付款和意外开支
公司是许多未决法律诉讼和索赔的当事方，包括涉及一般和产品责任以及其他事项的诉讼和索赔。当未来可能产生成本并且可以合理估计此类成本时，公司应计此类负债。应计费用基于迄今为止的事态发展；管理层对这些事项结果的估计；公司在竞争、诉讼和解决类似问题方面的经验；以及任何相关的保险承保范围。尽管公司认为不太可能产生重大不利影响，但鉴于诉讼固有的不确定性，这些事项的未来发展可能会对公司产生重大不利影响。除下述情况外，公司无法估计这些问题的最终解决可能造成的任何额外损失或损失范围。
2018年5月10日，Bladeroom Group Limited等人诉Facebook, Inc.、艾默生电气公司、艾默生网络电力解决方案有限公司（现名为Vertiv Solutions, Inc.）和利伯特公司案的陪审团作出了有利于原告的判决，金额为美元30.0。陪审团认定，被告违反了与Bladeroom签订的保密协议，通过此类违规行为不公正地致富，不当披露或使用了原告的某些商业机密，盗用此类商业秘密是故意和恶意的。2019年3月11日，法院在该案中下达了命令，确认了最初的美元裁决30.0 并对惩罚性赔偿金追加一笔赔偿金30.0 以及律师费和利息。根据与艾默生签订的购买协议的条款，本公司将获得赔偿，包括上述金额，由本案引起或与之相关的损失。2019年8月12日作出判决，确认了2019年3月11日作出的裁决。艾默生已提出上诉，并就上诉提交了由第三方保险公司承保的担保金，金额为 $120.1。截至2021年6月30日，公司已累计美元96.2 在应计费用中，为判决的全额金额，并记录的抵消性赔偿应收款为美元96.2 与此事相关的其他流动资产。
2017年12月28日，维捷收购了能源实验室有限公司（“能源实验室”）。收购协议包含一项根据2018年经营业绩以收益支付形式的或有对价条款。结果范围是 零 到 $34.5。2019年6月4日，Vertiv向能源实验室的销售股东通报了Vertiv的决定，即未实现适用的2018年经营业绩，而且 不 或有对价应归因于出售股东。2019年9月6日，能源实验室的出售股东向维谛科技通报了他们对应得的或有对价的争议。出售股东断言，已超过适用的2018年经营业绩，而维捷欠款为美元34.5 在收益方面，是协议下可能获得的最高收入金额。截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司已累积美元2.8 在应计费用中。发现正在进行中，并定于2022年2月进行试验。尽管维谛技术（Vertiv）认为它对能源实验室出售股东的指控有合理的辩护，但维蒂夫目前无法预测这场争议的结果。如果Vertiv不成功，则该争议的最终解决可能导致高达$的损失31.7 超过 $2.8 应计费用以及费用和律师费。
截至2021年6月30日，管理层认为与公司合并财务报表相关的已知或有负债（包括担保、税收和其他索赔），除上述承诺外，在正常业务流程之外也没有任何重大承诺。
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
除非文中另有说明或要求，否则提及 (1) “公司”、“我们” 和 “我们的” 是指业务合并后的特拉华州公司维捷控股公司及其合并后的合并子公司；(2) “GSAH” 是指业务合并前的GS Acquisition Holdings Corp；以及 (3) “控股” 是指业务合并前的Vertiv Holdings, LLC及其子公司。此外，美元金额以百万计，每股金额除外。您应阅读以下对我们财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及本10-Q表季度报告和2021年4月30日提交的截至2020年12月31日止年度的10-K/A表年度报告其他地方包含的简明合并财务报表及其附注。
概述
我们在关键数字基础设施技术的设计、制造和服务方面处于全球领先地位，这些技术为处理、存储和传输数据的电子设备提供动力、冷却、部署、保护和维护。我们向全球的数据中心、通信网络以及商业和工业环境提供这项技术。我们的目标是帮助创造一个关键技术始终发挥作用的世界，在这个世界中，我们可以为数字世界的重要应用提供支持。
主要进展
以下是截至2021年6月30日的六个月中影响我们业务的部分关键进展摘要：
•2021年3月10日，特拉华州的一家公司（“借款人”）、维谛控股公司的间接全资子公司维帝夫集团公司、特拉华州公司（“控股公司”）和维谛集团的直接母公司以及借款人的某些直接和间接子公司与花旗银行签订了定期贷款信贷协议第1号修正案（“定期贷款修正案”），N.A.，作为行政代理人（以此身份为 “定期代理人”）及其贷款方，《定期贷款修正案》修订了控股公司、借款人、定期代理人和贷款人之间不时签订的定期贷款信贷协议（经定期贷款修正案，“定期贷款信贷协议” 修订），除其他外，将借款人根据定期贷款信贷协议未偿定期贷款的利率幅度降低0.25％，至基于LIBL的带息定期贷款的2.75％ 根据定期贷款信贷协议中规定的基准利率，定期贷款的利率为1.75％。此类定期贷款的到期日仍为2027年3月2日，原始定期贷款信贷协议的所有其他重要条款保持实质性不变。
•2020年12月17日，公司宣布计划将其所有未偿还的公开认股权证兑换成现金，以购买我们的A类普通股。2020年12月，行使1360万份公开认股权证产生了156.5美元的现金。2021年1月，行使了93万份公开认股权证，产生了107.5美元的现金收益。截至2021年1月19日纽约时间下午5点仍未行使的公开认股权证不再可行使，此类未行使的公开认股权证的注册持有人有权获得每份认股权证0.01美元的赎回价格。截至2021年1月22日，所有公开认股权证均已行使或兑换。
•正如先前在2021年4月30日提交的2020年10-K/A表格中披露的那样，我们重报了公司先前发布的截至2020年12月31日止年度的合并财务报表，以及2020年内的每个季度，以进行与权证会计相关的必要会计更正。
操作结果
截至2021年6月30日的三个月与截至2020年6月30日的三个月的比较
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | $ Change | | % 变化 | | |
| 净销售额 | $ | 1,260.3 | | | $ | 1,005.7 | | | $ | 254.6 | | | 25.3 | % | | |
| 销售成本 | 851.0 | | | 659.3 | | | 191.7 | | | 29.1 | % | | |
| 毛利润 | 409.3 | | | 346.4 | | | 62.9 | | | 18.2 | % | | |
| 销售、一般和管理费用 | 271.7 | | | 226.3 | | | 45.4 | | | (20.1) | % | | |
| 无形资产的摊销 | 31.9 | | | 32.2 | | | (0.3) | | | 0.9 | % | | |
| 重组成本 | 1.1 | | | 2.4 | | | (1.3) | | | 54.2 | % | | |
| 外币（收益）亏损，净额 | 4.1 | | | 2.8 | | | 1.3 | | | (46.4) | % | | |
| 资产减值 | — | | | 12.3 | | | (12.3) | | | 100.0 | % | | |
| 其他运营支出（收入） | (1.7) | | | (0.2) | | | (1.5) | | | (750.0) | % | | |
| 营业利润（亏损） | 102.2 | | | 70.6 | | | 31.6 | | | (44.8) | % | | |
| 利息支出，净额 | 20.0 | | | 30.1 | | | (10.1) | | | 33.6 | % | | |
| | | | | | | | | |
| 认股权证负债公允价值的变化 | 71.2 | | | 82.2 | | | (11.0) | | | 13.4 | % | | |
| 所得税支出（福利） | 1.3 | | | 14.3 | | | (13.0) | | | 90.9 | % | | |
| 净收益（亏损） | $ | 9.7 | | | $ | (56.0) | | | $ | 65.7 | | | 117.3 | % | | |
净销售额
2021年第二季度的净销售额为1,260.3美元，与2020年第二季度的1,005.7美元相比增长了254.6美元，增长了25.3％。销售额的增长主要是由公司每种产品和服务的需求增长、49.5美元外币的积极影响以及从 COVID-19 疫情中复苏所推动的。通过发行，关键基础设施和解决方案的销售额增长了179.5美元，其中包括29.6美元的外币带来的积极影响。服务和备件销售额增长了51.3美元，其中包括来自13.3美元的外币的积极影响。集成机架解决方案的销售额增长了23.8美元，其中包括6.6美元的外币带来的积极影响。
不包括公司间销售额，美洲的净销售额为564.9美元，亚太地区的净销售额为398.0美元，欧洲、中东和非洲的净销售额为297.4美元。下面的 “业务板块” 部分详细介绍了按细分市场和产品划分的净销售额变动。
销售成本
2021年第二季度的销售成本为851.0美元，与2020年第二季度相比增长了191.7美元，增长了29.1％。销售成本的增加主要是由于净销售量增加以及商品和物流成本增加的流通影响。2021年第二季度的毛利为409.3美元，占销售额的32.5％，而2020年第二季度为346.4美元，占销售额的34.4％。
销售、一般和管理费用
2021年第二季度的销售、一般和管理费用（SG&A）为271.7美元，与2020年第二季度相比增长了45.4美元。2021年第二季度，销售和收购占销售额的百分比为21.6％，而2020年第二季度为22.5％。销售和收购的增长主要是由去年为应对 COVID-19 疫情而采取的固定成本削减措施所推动的，包括全权支出削减，这些措施在2020年第二季度节省了约30.0美元的一次性成本，而在2021年却没有复制。
其他运营费用
其他运营费用包括无形资产的摊销、重组成本、外币（收益）损失和其他运营费用（收入）。2021年第二季度的其他运营支出为35.4美元，比2020年第二季度下降了14.1美元。下降的主要原因是2020年注销了12.3美元的资本化软件以及2021年第二季度收到的1.1美元的政府补贴。
认股权证负债公允价值的变化
认股权证负债公允价值的变动是指对与GSAH首次公开募股（“IPO”）相关的未偿还认股权证的按市值计价的公允价值调整。在2021年第二季度和2020年第二季度，未偿还认股权证的公允价值分别变动为71.2美元和82.2美元。股票认股权证公允价值的变化是市场价格变动得出金融工具价值的结果。
利息支出
2021年第二季度的净利息支出为20.0美元，而2020年第二季度为30.1美元。10.1美元的下降主要是由与应收税协议相关的增值支出减少7.2美元所致，如未经审计的简明合并财务报表附注5所述，2021年第一季度到期的定期贷款修正案中担保的利率下降了3.9美元，但部分被公司利率互换净结算付款导致的2.6美元增长所抵消。
所得税
2021年第二季度的所得税支出为1.3美元，而2020年第二季度的所得税支出为14.3美元。截至2021年6月30日的三个月，有效利率主要受扣除估值补贴后的美国和非美国业务收入组合的影响，反映了认股权证负债公允价值不可扣除的变动以及与本季度颁布的立法变更相关的离散税收调整的负面影响。这种负面影响被美国境外的某些内部重组和税收选举的好处部分抵消。在截至2020年6月30日的三个月中，所得税支出主要受到扣除估值补贴变动后的美国和非美国业务收入组合的影响，以及与立法变化和外币变动导致的无限期再投资负债变化相关的离散税收优惠。
2021年第二季度的税收支出比2020年第二季度减少13.0美元，这主要与某些内部重组活动、美国以外的税收选举和美国以外的税收选举产生的收入和净离散收益组合的变化有关。
业务板块
以下是截至2021年6月30日的三个月的业务板块业绩的详细信息。分部盈利能力定义为营业利润（亏损）。分部利润率表示分部营业利润（亏损），以分部净销售额的百分比表示。有关分部净销售额和收益与公司合并业绩的对账，请参阅公司简明合并财务报表附注12——分部信息。列报的分部净销售额不包括公司间销售额。
美洲
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| （百万美元） | 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | $ Change | | % 变化 | | |
| 净销售额 | $ | 564.9 | | | $ | 484.7 | | | $ | 80.2 | | | 16.5 | % | | |
| 营业利润（亏损） | 128.6 | | | 130.0 | | | (1.4) | | | (1.1) | % | | |
| 利润 | 22.8 | % | | 26.8 | % | | | | | | |
2021年第二季度美国的净销售额为564.9美元，比2020年第二季度增长了80.2美元，增长了16.5％。通过产品供应，所有产品类别的净销售额都有所改善。关键基础设施和解决方案增加了54.2美元，这主要是由于散热、交流电和定制解决方案产品的强劲增长。服务和备件增加了18.5美元，这主要是由于客户现场的可用性。集成机架解决方案增加了7.5美元，这主要是由于UPS的强劲增长。此外，美国的净销售额受到约6.3美元的外币的积极影响。
2021年第二季度的营业利润（亏损）为128.6美元，与2020年第二季度相比下降了1.4美元。利润率下降的主要原因是大宗商品和物流成本的增加以及供应链的限制。
亚太地区
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| （百万美元） | 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | $ Change | | % 变化 | | |
| 净销售额 | $ | 398.0 | | | $ | 322.8 | | | $ | 75.2 | | | 23.3 | % | | |
| 营业利润（亏损） | 62.8 | | | 56.1 | | | 6.7 | | | 11.9 | % | | |
| 利润 | 15.8 | % | | 17.4 | % | | | | | | |
2021年第二季度亚太地区的净销售额为398.0美元，比2020年第二季度增长75.2美元，增长23.3％。销售额增长主要是由于数据中心、5G项目和风力发电等大型项目的强劲增长。此外，销售额有所改善，部分原因是电信、渠道和服务业从 COVID-19 中恢复过来。通过产品供应，所有产品类别的净销售额均有所提高，包括关键基础设施和解决方案、集成机架解决方案以及服务和备件分别增长了43.0美元、12.0美元和20.2美元。此外，亚太地区的净销售额受到约26.2美元的外币的积极影响。
2021年第二季度的营业利润（亏损）为62.8美元，与2020年第二季度相比增长6.7美元。利润率下降的主要原因是 2020 年 COVID-19 的成本行动，包括一次性政府补贴，而不是重复补贴，但部分被固定成本量对销售增长的杠杆作用所抵消。
欧洲、中东和非洲
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| （百万美元） | 截至2021年6月30日的三个月 | | 截至2020年6月30日的三个月 | | $ Change | | % 变化 | |
| 净销售额 | $ | 297.4 | | | $ | 198.2 | | | $ | 99.2 | | | 50.1 | % | |
| 营业利润（亏损） | 62.4 | | | 27.5 | | | 34.9 | | | 126.9 | % | |
| 利润 | 21.0 | % | | 13.9 | % | | | | | |
2021年第二季度，欧洲、中东和非洲的净销售额为297.4美元，比2020年第二季度增长99.2美元，增长50.1％。销售额增长的主要原因是部署了大型托管数据中心和从 COVID-19 中恢复过来。按产品供应来看，所有产品类别的净销售额均有所增长，包括关键基础设施和解决方案、服务和备件以及集成机架解决方案的增长，分别增长了82.3美元、12.6美元和4.3美元。此外，欧洲、中东和非洲的净销售额受到约17.0美元的外币的积极影响。
2021年第二季度的营业利润（亏损）为62.4美元，与2020年第二季度相比增长了34.9美元。利润率的提高主要是由于固定成本量利用了更高的销售额，提高了运营生产率和推出了新产品，但部分被大宗商品、物流成本的增加和供应链限制所抵消。
Vertiv 企业及其他
公司成本和其他成本包括与我们位于俄亥俄州哥伦布市的总部相关的成本，以及集中的全球职能，包括财务、财务、风险管理、战略与营销、IT、法律以及全球产品平台开发和产品管理。2021年第二季度和2020年第二季度的公司和其他成本分别为115.6美元和108.0美元。与2020年第二季度相比，公司和其他成本增加了7.6美元，这主要是由于与研发和增长计划相关的成本增加了23.0美元，但2020年注销的12.3美元资本化软件在2021年没有重演，部分抵消了这一点。
截至2021年6月30日的六个月与截至2020年6月30日的六个月的比较
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| （百万美元） | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 | | $ Change | | % 变化 | | |
| 净销售额 | $ | 2,358.7 | | | $ | 1,903.0 | | | $ | 455.7 | | | 23.9 | % | | |
| 销售成本 | 1,591.4 | | | 1,269.6 | | | 321.8 | | | 25.3 | % | | |
| 毛利润 | 767.3 | | | 633.4 | | | 133.9 | | | 21.1 | % | | |
| 销售、一般和管理费用 | 521.8 | | | 491.1 | | | 30.7 | | | (6.3) | % | | |
| 无形资产的摊销 | 63.7 | | | 64.6 | | | (0.9) | | | 1.4 | % | | |
| 重组成本 | 3.1 | | | 1.3 | | | 1.8 | | | (138.5) | % | | |
| 外币（收益）亏损，净额 | (2.8) | | | 4.6 | | | (7.4) | | | 160.9 | % | | |
| 资产减值 | — | | | 12.3 | | | (12.3) | | | 100.0 | % | | |
| 其他运营支出（收入） | (0.5) | | | 1.1 | | | (1.6) | | | 145.5 | % | | |
| 营业利润（亏损） | 182.0 | | | 58.4 | | | 123.6 | | | (211.6) | % | | |
| 利息支出，净额 | 44.1 | | | 99.0 | | | (54.9) | | | 55.5 | % | | |
| 债务消灭造成的损失 | 0.4 | | | 174.0 | | | (173.6) | | | 99.8 | % | | |
| 认股权证负债公允价值的变化 | 84.8 | | | 21.6 | | | 63.2 | | | (292.6) | % | | |
| 所得税支出（福利） | 11.3 | | | 28.1 | | | (16.8) | | | 59.8 | % | | |
| 净收益（亏损） | $ | 41.4 | | | $ | (264.3) | | | $ | 305.7 | | | 115.7 | % | | |
净销售额
2021年上半年的净销售额为2,358.7美元，与2020年上半年的1,903.0美元相比，增长了455.7美元，增长了23.9％。销售额的增长主要是由公司每种产品和服务的需求增长、75.4美元外币的积极影响以及从 COVID-19 疫情中复苏所推动的。通过产品供应，关键基础设施和解决方案的销售额增长了348.0美元，其中包括44.2美元的外币带来的积极影响。服务和备件销售额增长了67.4美元，其中包括21.2美元外币的积极影响。集成机架解决方案的销售额增长了40.3美元，其中包括10.0美元外币的积极影响。
不包括公司间销售额，美洲的净销售额为1,066.4美元，亚太地区的净销售额为755.4美元，欧洲、中东和非洲的净销售额为536.9美元。以下业务板块部分详细介绍了按细分市场和产品划分的净销售额变动。
销售成本
2021年上半年的销售成本为1,591.4美元，与2020年上半年相比增长了321.8美元，增长了25.3％。销售成本的增加主要是由于净销售量增加的流通影响，以及大宗商品和物流成本增加所产生的流通影响，尤其是在2021年第二季度。2021年上半年的毛利为767.3美元，占销售额的32.5％，而2020年上半年为633.4美元，占销售额的33.3％。
销售、一般和管理费用
2021年上半年的销售、一般和管理费用（SG&A）为521.8美元，与2020年上半年相比增长了30.7美元。截至2021年6月30日的六个月中，销售和收购占销售额的百分比为22.1％，而截至2020年6月30日的六个月中，销售和收购占销售额的百分比为25.8％。销售和收购的增长主要是由去年为应对 COVID-19 疫情而采取的固定成本削减措施所推动的，包括全权支出削减，这些措施在2020年第二季度节省了约30.0美元的一次性成本，而在2021年却没有复制。2020年，这些节省的成本被一次性交易相关奖金所抵消。
其他运营费用
其他运营费用包括无形资产的摊销、重组成本、外币（收益）损失和其他运营费用（收入）。2021年上半年的其他支出为63.5美元，比2020年上半年减少了20.4美元。下降的主要原因是2020年注销了12.3美元的资本化软件，以及7.4美元的外币（收益）亏损变动，部分被1.8美元的重组成本增加所抵消。
债务消灭造成的损失
2021年上半年，债务清偿损失为0.4美元，与定期贷款修正案相关的贷款人费用有关。这比2020年上半年的亏损减少了173.6美元，该亏损是由于偿还了业务合并的债务以及随后的再融资交易造成的。
认股权证负债公允价值的变化
认股权证负债公允价值的变动是指对与GSAH首次公开募股相关的未偿认股权证的按市值计价的公允价值调整。2021年上半年和2020年上半年未偿认股权证负债的公允价值变化分别增加了84.8美元和21.6美元。股票认股权证公允价值的变化是市场价格变动得出金融工具价值的结果。
利息支出
2021年上半年的净利息支出为44.1美元，而2020年上半年的净利息支出为99.0美元。下降54.9美元的主要原因是2020年上半年偿还债务导致利息支出减少了25.4美元，如未经审计的简明合并财务报表附注5所述，下降18.2美元与通过债务再融资担保的利率降低有关，与应收税协议相关的增值支出减少了14.6美元，部分被公司净结算付款导致的5.3美元增长所抵消的利率互换。
所得税
2021年上半年的所得税支出为11.3美元，而2020年上半年的所得税支出为28.1美元。2021年上半年的有效利率主要受扣除估值补贴变动后的美国和非美国业务收入组合的影响，反映了认股权证负债公允价值不可扣除的变动的负面影响，以及与本季度颁布的立法变更相关的离散税收调整的负面影响。这种负面影响被美国以外的某些内部重组和税收选举的好处部分抵消。2020年上半年，所得税支出主要受到扣除估值补贴变动后的美国和非美国业务收入组合的影响，以及与立法变化和外币变动导致的无限期再投资负债变化相关的离散税收优惠。
2021年上半年的税收支出比2020年上半年减少16.8美元，这主要是由于收入组合、非美国税收选择的变化以及美国估值补贴的变化。
业务板块
以下是截至2021年6月30日的六个月的业务板块业绩的详细信息。分部盈利能力定义为营业利润（亏损）。分部利润率表示分部营业利润（亏损），以分部净销售额的百分比表示。有关分部净销售额和收益与公司合并业绩的对账，请参阅公司简明合并财务报表附注12——分部信息。列报的分部净销售额不包括公司间销售额。
美洲
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 | | $ Change | | % 变化 | | |
| 净销售额 | $ | 1,066.4 | | | $ | 951.4 | | | $ | 115.0 | | | 12.1 | % | | |
| 营业利润（亏损） | 255.0 | | | 221.5 | | | 33.5 | | | 15.1 | % | | |
| 利润 | 23.9 | % | | 23.3 | % | | | | | | |
2021年上半年美国的净销售额为1,066.4美元，比2020年上半年增长了115.0美元，增长了12.1％。通过产品供应，所有产品类别的净销售额都有所改善。关键基础设施和解决方案增加了93.6美元，这主要是由于散热、交流电和定制解决方案产品的强劲增长。服务和备件增加了 11.0 美元，这主要是由于客户现场的可用性。集成机架解决方案增加了10.4美元，这主要是由于机架UPS的强劲增长。美国的净销售额受到约4.2美元的外币的积极影响。
2021年上半年的营业利润（亏损）为255.0美元，与2020年上半年相比增长了33.5美元。利润率的提高主要是由于固定成本量利用了更高的销售额和固定成本管理，但部分被大宗商品、物流成本和供应链限制的增加所抵消。
亚太地区
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 | | $ Change | | % 变化 | | |
| 净销售额 | $ | 755.4 | | | $ | 546.7 | | | $ | 208.7 | | | 38.2 | % | | |
| 营业利润（亏损） | 115.9 | | | 77.0 | | | 38.9 | | | 50.5 | % | | |
| 利润 | 15.3 | % | | 14.1 | % | | | | | | |
2021年上半年，亚太地区的净销售额为7554美元，比2020年上半年增长208.7美元，增长38.2％。销售额增长主要是由于数据中心、5G项目和风力发电等大型项目的强劲增长。此外，销售额有所改善，部分原因是电信、渠道和服务业从 COVID-19 中复苏。通过产品供应，所有产品类别的净销售额均有所提高，包括关键基础设施和解决方案、集成机架解决方案以及服务和备件的增长分别为145.0美元、26.8美元和36.9美元。此外，亚太地区的净销售额受到约39.8美元的外币的积极影响。
2021年上半年的营业利润（亏损）为115.9美元，与2020年上半年相比增长了38.9美元。利润率的提高是由固定成本量对销售额增加的杠杆作用所推动的，但2020年缺乏相关政府补贴以及大宗商品、物流成本增加和供应链限制所部分抵消。
欧洲、中东和非洲
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| （百万美元） | 截至2021年6月30日的六个月 | | 截至2020年6月30日的六个月 | | $ Change | | % 变化 | |
| 净销售额 | $ | 536.9 | | | $ | 404.9 | | | $ | 132.0 | | | 32.6 | % | |
| 营业利润（亏损） | 95.8 | | | 48.3 | | | 47.5 | | | 98.3 | % | |
| 利润 | 17.8 | % | | 11.9 | % | | | | | |
2021年上半年，欧洲、中东和非洲的净销售额为536.9美元，比2020年上半年增长132.0美元，增长32.6％。销售额增长主要归因于大型托管数据中心的部署以及从 COVID-19 中恢复过来。通过发行，所有产品类别的净销售额均有所提高，包括关键基础设施和解决方案、服务和备件以及集成机架解决方案的增长分别为109.4美元、19.5美元和3.1美元。此外，欧洲、中东和非洲的净销售额受到约31.4美元的外币的积极影响。
2021年上半年的营业利润（亏损）为95.8美元，与2020年上半年相比增长了47.5美元。利润率的提高主要是由于固定成本量利用了更高的销售额，提高了运营生产率和推出了新产品，但部分被大宗商品、物流成本的增加和供应限制所抵消。
Vertiv 企业及其他
公司成本和其他成本包括与我们位于俄亥俄州哥伦布市的总部相关的成本，以及集中的全球职能，包括财务、财务、风险管理、战略与营销、IT、法律以及全球产品平台开发和产品管理。2021年上半年和2020年上半年的公司和其他成本分别为223.8美元和219.2美元。与2020年上半年相比，公司和其他成本增加了4.6美元，这主要是由于与研发和增长计划相关的成本增加了25.0美元，但2020年注销的12.3美元资本化软件在2021年没有重演，部分抵消了这一点。
资本资源和流动性
我们未来的主要现金需求与营运资金、运营活动、资本支出、战略投资和债务还本付息有关。正如先前在公司2020年年度报告中披露的那样，随着业务合并的完成，Vertiv Holdings Co. 于2020年2月7日进行了首次公开募股，该公司使用了1,464.0美元的收益来偿还其现有债务。2020年3月2日，Vertiv宣布完成一项新的七年期2,200.0美元定期贷款，其所得款项用于全额偿还其先前的定期贷款和全额赎回其高收益债券，包括先前票据。2021年3月10日，我们修订了定期贷款信贷协议，根据该协议，我们在信贷协议下未偿定期贷款的利率差额降低了0.25％，至2.75％。此类定期贷款的到期日仍为2027年3月2日，信贷协议的所有其他重要条款保持实质性不变。此外，Holdings、Vertiv集团及其某些子公司完成了对455.0美元ABL循环信贷额度的修正案，该修正案将到期日延长至2025年3月2日。
除了完成与GSAH的合并所产生的现金流入外，我们认为，经营活动提供的净现金加上长期债务安排和ABL循环信贷额度，将为未来12个月的独立运营提供足够的短期流动性，并为投资现有业务增长和短期和长期管理资本结构提供必要的资源。我们预计将继续不时有机会地进入资本市场和融资市场。未来获得资本的机会和以可接受条件获得的融资将受到许多因素的影响，包括我们的信用评级、经济状况和资本市场的整体流动性。无法保证我们将继续以可接受的条件进入资本市场和融资市场。
截至2021年6月30日，我们有708.8美元的现金及现金等价物，其中包括在美国境外（主要是欧洲和亚洲）持有的金额。非美国现金通常可以不受法律限制地进行汇回，需缴纳某些税款，主要是预扣税。在没有股息以外的其他汇回选择的情况下，由于未偿债务，我们不主张对我们的非美国子公司进行无限期的现金或外部基础再投资。我们的ABL循环信贷额度提供高达455.0美元的循环借款，对信用证和swingline借款有单独的次级限额，未承诺的手风琴最高为145.0美元。截至2021年6月30日，维帝夫集团和公司的某些其他子公司在ABL循环信贷额度下的可用资金为434.9美元，扣除未偿还的本金总额为20.1美元的信用证，同时考虑到ABL循环信贷额度中规定的借款基础限制。
长期债务债务
附注5——公司与指定为担保人或共同借款人的某些子公司发行的长期债务安排的合并财务报表中的债务进行了讨论。
现金流量汇总表
截至2021年6月30日和2020年6月30日的六个月
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| （百万美元） | 2021 | | 2020 | | $ Change | | % 变化 | |
| 由（用于）经营活动提供的净现金 | $ | 120.0 | | | $ | (121.7) | | | $ | 241.7 | | | (198.6) | % | |
| 用于投资活动的净现金 | (35.8) | | | (19.4) | | | (16.4) | | | 84.5 | | |
| 融资活动提供的净现金 | 91.7 | | | 293.5 | | | (201.8) | | | (68.8) | | |
| 资本支出 | (30.4) | | | (13.2) | | | (17.2) | | | 130.3 | | |
| 对资本化软件的投资 | (5.4) | | | (6.2) | | | 0.8 | | | (12.9) | | |
由（用于）经营活动提供的净现金
2021年上半年，经营活动提供的净现金为120.0美元，与2020年上半年相比，现金产生量增加了241.7美元。现金产生的增加主要是由销售和营业利润的增加、偿还债务和再融资导致的利息支出现金减少、贸易营运资金的改善以及2020年上半年与特殊目的收购公司（“SPAC”）交易相关的一次性成本减少所推动的。
用于投资活动的净现金。
2021年上半年用于投资活动的净现金为35.8美元，而2020年上半年用于投资活动的净现金为19.4美元。同期现金使用量的增加主要是资本支出增加的结果。
融资活动提供的净现金
2021年上半年，融资活动提供的净现金为91.7美元，而2020年上半年为293.5美元。现金产生的减少主要是由于2020年第一季度许多非经常性融资活动的结果，包括1,827.0美元的业务合并（如上所述）的收益被向Vertiv股东支付的341.6美元和先前票据的偿还额1,370.0美元部分抵消。此外，2020年上半年，ABL循环信贷额度和定期贷款的净借款分别为125.1美元和113.5美元。2021年上半年，金融活动是由行使总额为107.5美元的公开认股权证的收益推动的。
关键会计政策与估计
根据美国普遍接受的会计原则编制财务报表和相关披露要求管理层作出估算和假设，这些估计和假设会影响报告的资产和负债数额、简明财务报表之日的或有资产和负债的披露以及报告期间的收入和支出。实际结果可能与这些估计有重大差异。前面对我们合并经营业绩和财务状况的讨论和分析应与本10-Q表季度报告中其他地方包含的简明合并财务报表一起阅读。作为2021年4月30日提交的10-K/A表格的一部分重报的2020年财务报表包括有关我们、我们的业务、财务状况、我们的关键会计政策和会计估计的更多信息，应与本10-Q表季度报告一起阅读。10-K/A表附注1——重要会计政策摘要中描述了我们的重要会计政策。
关于前瞻性陈述的警示性说明
本10-Q表季度报告以及Vertiv可能发表的其他陈述可能包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指的有关维捷未来财务或业务业绩、战略或预期的前瞻性陈述，因此不是历史事实。这包括但不限于有关财务状况、资本结构、债务、业务战略以及维谛技术（Vertiv）管理层未来运营计划和目标的声明。这些陈述构成预测、预测和前瞻性陈述，不能保证业绩。Vertiv警告说，前瞻性陈述受许多假设、风险和不确定性的影响，这些假设、风险和不确定性会随着时间的推移而变化。此类陈述可以通过以下事实来识别：它们与历史或当前事实不完全相关。在本表10-Q季度报告中使用诸如 “预期”、“相信”、“继续”、“可能”、“估计”、“期望”、“打算”、“可能”、“计划”、“可能”、“潜力”、“预测”、“项目”、“应该”、“努力”、“将” 等词语以及类似的表述可以识别前瞻性陈述，但缺乏这些词语并不意味着陈述不是前瞻性的。
本10-Q表季度报告中包含或以引用方式纳入的前瞻性陈述基于当前对未来发展及其对Vertiv潜在影响的预期和信念。无法保证影响维谛技术（Vertiv）的未来发展会是维谛技术（Vertiv）所预料的。除非适用的证券法另有要求，否则Vertiv没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性（其中一些是Vertiv无法控制的）或其他假设，这些假设可能导致实际业绩或业绩与这些前瞻性陈述所表达或暗示的结果或业绩存在重大差异。如果其中一项或多项风险或不确定性成为现实，或者任何假设被证明不正确，则实际结果在重大方面可能与这些前瞻性陈述中的预测有所不同。Vertiv此前曾在其证券交易委员会（“SEC”）报告中披露过风险因素，包括其年度报告中列出的风险因素
2021年4月30日向美国证券交易委员会提交了截至2020年12月31日止年度的10 K/A表报告。这些风险因素以及本10-Q表季度报告中其他地方确定的风险因素可能导致实际业绩与历史表现存在重大差异，包括但不限于：竞争、Vertiv盈利增长和管理增长、维持与客户和供应商关系以及留住其管理层和关键员工的能力；以及与维谛科技及其子公司的业务、运营和财务业绩相关的因素，包括：全球经济疲软和不确定性；与之相关的风险Vertiv客户市场的持续增长；未能满足或预测技术变化；Vertiv未来经营业绩的不可预测性，包括盈利增长和管理增长的能力；Vertiv客户订单或Vertiv客户市场的中断；与大客户的合同条款不利；与政府合同相关的风险；未能降低与长期固定价格合同相关的风险；与信息技术中断或安全相关的风险；与信息技术中断或安全相关的风险信息系统的实施和改进；未能妥善管理Vertiv的供应链或与第三方制造商的困难；基础设施技术行业的竞争；未能从任何合理化、重组和改进工作中实现预期收益；Vertiv的独立销售代表、分销商和原始设备制造商中断或变动；未能从金融机构获得业绩和其他担保；未能实现Vertiv的预期销售积压的订单和合同；税法的修改；正在进行的税务审计；与维谛技术（Vertiv）客户在美国和国外市场的未来立法和监管相关的风险；与产品负债相关的成本或负债；Vertiv吸引、培训和留住其领导团队关键成员和其他合格人员的能力；Vertiv的保险覆盖范围是否充足；未能从未来的收购中受益；未能实现商誉和无形资产的价值；Vertiv 业务的全球范围；与Vertiv在新兴市场的销售和运营相关的风险；外币汇率波动的风险；Vertiv遵守各种法律和法规的能力以及与法律合规相关的成本；由或针对Vertiv提起的任何法律索赔和诉讼的不利结果；Vertiv保护或执行其业务所依赖的所有权的能力；第三方知识产权侵权索赔；与环境、健康和安全事项相关的责任，包括相关的风险COVID-19 疫情；与针对维谛科技的诉讼或索赔相关的风险；维谛科技实现与维谛重组计划相关的成本节约的能力；与维谛科技作为独立公司有限的运营历史相关的风险；未来时期的潜在净亏损；未能纠正对财务报告的内部控制；公司的负债水平和承担额外债务的能力；维谛的合规能力我们的信贷协议中包含的契约和限制，包括限制运营灵活性的限制性契约；Vertiv遵守信贷协议中包含的契约和限制的能力不完全在我们的控制范围内；公司通过资本市场获得资金的能力；Vertiv股东对公司的重大所有权和影响力；与Vertiv向Vertiv股东支付与营业前合并税收资产和属性相关的部分税收优惠的义务相关的风险；Vertiv的转售 V 的证券可能会导致市场波动我们证券的价格；Vertiv的组织文件包含可能阻止未经请求的收购提案的条款；Vertiv的公司注册证书包括法院选择条款，该条款可能会阻碍或限制股东对其提出索赔的能力；Vertiv子公司的支付能力
股息；由于各种市场和运营因素导致的Vertiv股价的波动；Vertiv维持在纽约证券交易所上市并遵守上市要求的能力；与行业分析师未能提供Vertiv业务或证券报道相关的风险；以及Vertiv向美国证券交易委员会提交或将要提交的Vertiv向美国证券交易委员会提交或将要提交的文件中指出的其他风险和不确定性。
本10-Q表季度报告中包含的前瞻性陈述仅代表截至本10-Q表季度报告发布之日或此类陈述中规定的任何更早日期。公司没有义务更新或修改任何前瞻性陈述，无论是由于新信息、未来事件还是其他原因，除非适用证券法要求维捷向美国证券交易委员会提交。本关于前瞻性陈述的警示说明可对随后归因于公司或代表公司行事的人的所有书面或口头前瞻性陈述进行全面的限定。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
维谛技术（Vertiv）定期监控持有现金和短期投资的第三方存款机构，主要是为了确保本金安全，其次是为了最大限度地提高这些资金的收益率。公司在交易对手之间分散现金和短期投资，以最大限度地减少对其中任何一个实体的风险。Vertiv 还监控其客户和供应商的信誉，以减轻任何不利影响。
Vertiv使用衍生工具来管理某些债务工具的利率波动风险。公司使用的衍生金融工具简单明了，没有杠杆作用。这些工具的交易对手是信用评级很高的金融机构。维谛技术（Vertiv）控制与任何一个交易对手签订的头寸规模，并定期监控这些机构的信用评级。有关套期保值和衍生金融工具的更多信息，请参阅未经审计的合并财务报表附注10。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
1934年《证券交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（e）条将 “披露控制和程序” 一词定义为 “发行人的控制措施和其他程序，旨在确保在证券交易委员会规则和表格规定的期限内，记录、处理、汇总和报告发行人在根据该法提交或提交的报告中要求披露的信息。”我们的披露控制和程序旨在确保收集与我们和合并子公司相关的重要信息，并酌情传达给我们的管理层，包括我们的总裁兼首席执行官和首席财务官，以便及时就所需的披露做出决定。
我们的管理层在总裁兼首席执行官和首席财务官的参与下，对截至2021年6月30日（本10-Q表季度报告所涵盖期末）的披露控制和程序的有效性进行了评估。根据该评估，我们的首席执行官兼首席财务官得出结论，由于下文所述的财务报告内部控制存在重大缺陷，我们的披露控制和程序截至2021年6月30日尚未生效。
公司管理层负责建立和维持对财务报告的充分内部控制，该术语的定义见1934年《证券交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条。
根据特雷德韦委员会赞助组织委员会（COSO）于2013年发布的内部控制综合框架中制定的标准，管理层评估了截至2021年6月30日公司对财务报告的内部控制的有效性。
重大缺陷是财务报告内部控制的缺陷或缺陷的组合，因此很可能无法及时预防或发现公司年度或中期财务报表的重大错报。
管理层已发现控制措施存在重大缺陷，这些缺陷涉及（a）在支持公司所有内部控制流程的系统的用户访问和程序变更管理领域未完全设计、实施和监测一般信息技术控制措施；（b）由于控制措施的设计和运作不完善，公司财务报告流程中存在的公开控制缺陷。
尽管发现了重大缺陷，但管理层得出的结论是，本10-Q表季度报告中包含的合并财务报表在所有重大方面都公允地反映了公司在根据美国公认会计原则（U.S. GAAP）披露期间的财务状况、经营业绩和现金流量。
补救计划
我们目前正在采取多项行动，如下所述，以修复本第 4 项中描述的重大缺陷。公司管理层致力于确保我们对财务报告的内部控制措施的设计和运作有效。
一般信息技术控制 (GITC)
我们在推进GITC的基础要素方面继续取得进展。这些要素正在提供价值，因为我们正在利用它们来设计甲骨文内部的未来状态流程和控制，该流程和控制预计将于2021年上线。我们的补救计划包括但不限于：
•实施新的相关信息技术系统；
•实施改进的 IT 变更管理政策和程序、控制活动和工具，确保影响财务 IT 应用程序的变更得到适当的识别、授权、测试和实施；
•改进请求、授权和审查用户访问影响我们财务报告的关键系统的流程，包括确定可能需要手动控制业务流程的职位的访问权限；
•在影响财务报告内部控制的相关系统中实施适当的职责分离；
•增加专门用于监控 GITC 的资源，以确保遵守政策和程序；以及
•实施额外的培训，以确保清楚地了解与自动化流程、IT系统和GITC相关的风险评估和监控活动。
财务报告
我们在自动和手动业务流程控制方面继续取得进展，包括这些信息技术系统生成的报告，这些报告取决于受影响的 GITC 重大漏洞所提供信息的完整性和准确性。这些要素提供了价值，因为我们正在利用它们来设计甲骨文内部的未来状态流程和控制，预计将于2021年上线。我们的补救计划包括但不限于：
•我们的审计委员会与管理层之间经常就我们的财务报告和内部控制环境进行沟通；
•通过增加经验丰富和合格的资源，扩大业务部门财务、会计和报告以及信息技术团队；
•我们将改进确定金融工具和关键协议的适当会计和分类的流程和控制措施；
•提供额外的内部控制培训，并尽可能实现政策和控制标准化；
•作为萨班斯-奥克斯利法案的一部分，重新设计了内部控制流程，以提高问责制和效率；
•对按关键业务部门和职能领域分列的财务报表进行每月审查，以评估结果，观察政策的遵守情况并商定必要的行动；
•聘请外部资源来协助设计和实施基于风险的内部控制计划，完善流程文档，提供全公司范围的培训，并帮助管理层对内部控制进行自我评估和测试。
我们认为，我们设计或计划设计的控制措施一旦全面实施并投入运作，将纠正导致我们发现的重大缺陷的控制缺陷，并加强对财务报告的内部控制。
除非适用的控制措施运行了足够长的一段时间，而且管理层通过测试得出结论，这些控制措施正在有效运作，否则不会认为重大缺陷已得到补救。
财务报告内部控制的变化
如上所述，我们已经采取了战略补救行动，以解决财务报告内部控制中的重大缺陷。这些补救行动持续了截至2021年6月30日的整个季度，但并未对我们对财务报告的内部控制产生重大影响。
第二部分。其他信息
第 1 项。法律诉讼
本项目所要求的信息载于公司简明合并财务报表附注14 “承诺、意外开支和担保”，该附注包含在第一部分第1项 “财务报表” 中，该附注以引用方式纳入此处。
第 1A 项。风险因素
第 1A 项。风险因素。
截至2021年6月30日，公司的风险因素与2021年4月30日提交的截至2020年12月31日财年的10-K/A表年度报告第1部分第1A项中所述的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
A) 未注册证券的近期销售
没有。
B) 我们首次公开发行普通股所得收益的使用
没有。
C) 回购股票或公司股权证券
没有。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
没有。
第 6 项。展品
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| 展览索引 |
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| 展品编号 | | 描述 |
| 3.1 | | 经修订的第二经修订和重述的公司章程（随函提交） |
| 10.1 | | Vertiv Hens Co 与 Stephen Hen I Liang 之间签订的雇佣协议 |
| 31.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官的认证（随函提交） |
| 31.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官的认证（随函提交） |
| 32.1 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官的认证（随函提供） |
| 32.2 | | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席财务官的认证（随函提供） |
| 101.INS | | 以下财务报表来自公司截至2021年6月30日的季度10-Q表季度报告，格式为Inline XBRL：（i）合并现金流量表，（ii）合并运营报表，（iii）合并综合收益表，（iv）合并资产负债表，（v）合并财务报表附注，标记为文本块并包含详细标签。 |
| 101.SCH | | 内联 XBRL 分类扩展架构（在此提交） |
| 101.CAL | | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库（在此提交） |
| 101.DEF | | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库（在此提交） |
| 101.LAB | | 内联 XBRL 分类扩展标签链接库（在此提交） |
| 101.PRE | | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库（在此提交） |
| 104 | | 公司截至2021年6月30日的季度10-Q表季度报告的封面，格式为行内XBRL（包含在附录101中） |
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使下列签署人代表其签署本报告，并获得正式授权。
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日期：2021 年 8 月 2 日 | Vertiv 控股公司 |
| /s/ 罗伯·约翰逊 |
| 姓名：罗伯·约翰逊 |
| 职务：首席执行官 |
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| /s/ 大卫·法伦 |
| 姓名：大卫法伦 |
| 职务：首席财务官 |