美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表单
在截至的季度期间
或者
在从 ________ 到 ________
委员会档案编号
（注册人的确切姓名如其所示 章程）
（州或其他司法管辖区 公司或组织） | （美国国税局雇主 证件号） |
| （主要行政办公室地址） | （邮政编码） |
（注册人的电话号码，包括 区号）
根据第 12 (b) 条注册的证券 该法案的：
| 每个课程的标题 | 交易符号 | 注册的每个交易所的名称 | ||
| 这个 |
用复选标记表明注册人是否
(1) 在过去的12年中提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告
月（或注册人必须提交此类报告的较短期限），并且（2）受此类申报要求的约束
在过去的 90 天里。
用复选标记表明注册人是否
已以电子方式提交了根据 S-T 法规（第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件
在本章中）在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类文件的较短期限）。
用复选标记表明注册人是否 是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司或新兴成长型公司。 请参阅 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 的定义 以及《交易法》第12b-2条中的 “新兴成长型公司”。
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速过滤器 | ☐ |
| ☒ | 规模较小的申报公司 | ||
| 新兴成长型公司 |
如果是新兴成长型公司，请用支票注明 标记注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何新的或修订的财务会计 根据《交易法》第 13 (a) 条规定的标准。☐
用复选标记表明注册人是否
是一家空壳公司（定义见《交易法》第120亿.2条）。是的 ☐ 没有
注明每家发行人的已发行股票数量 截至最新可行日期的普通股类别。
| 班级 | 截至 2024 年 5 月 7 日 | |
| 普通股，面值每股0.001美元 |
| * | 不包括641,963股股票 Paltalk, Inc. 作为库存股持有的普通股 |
PalTalk, INC.
10-Q 表季度报告
截至2024年3月31日的季度
目录
| 页面 数字 | ||
| 部分 I. 财务信息 | 1 | |
| 第 1 项。 | 金融 声明 | 1 |
| 浓缩 截至2024年3月31日（未经审计）和2023年12月31日的合并资产负债表 | 1 | |
| 浓缩 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月合并运营报表（未经审计） | 2 | |
| 浓缩 截至2024年和2023年3月31日的三个月的股东权益变动合并报表（未经审计） | 3 | |
| 浓缩 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月合并现金流量表（未经审计） | 4 | |
| 注意事项 至简明合并财务报表（未经审计） | 5 | |
| 第 2 项。 | 管理层的 财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 14 |
| 第 3 项。 | 定量 以及有关市场风险的定性披露 | 22 |
| 第 4 项。 | 控件 和程序 | 22 |
| 部分 二。其他信息 | 23 | |
| 第 1 项。 | 合法 议事录 | 23 |
| 第 1A 项。 | 风险 因素 | 23 |
| 第 2 项。 | 未注册 股权证券的出售和所得款项的使用 | 23 |
| 第 3 项。 | 默认 关于高级证券 | 23 |
| 第 4 项。 | 我的 安全披露 | 23 |
| 第 5 项。 | 其他 信息 | 23 |
| 第 6 项。 | 展品 | 24 |
Paltalk、我们的徽标和其他商标或 本报告中出现的服务商标是 Paltalk, Inc. 的财产。其他公司的商品名称、商标和服务标志 本报告中显示的是其各自所有者的财产。仅为方便起见，商标、服务标志和商标 本报告中包含的名称不带有® 或其他适用的符号，但此类参考文献无意表明 在适用法律的最大范围内，我们不会以任何方式主张我们的权利或适用许可人的权利 这些商标、服务标志和商品名称。
除非上下文另有说明，否则参考文献 “Paltalk”、“我们”、“我们的” 和 “公司” 指的是 Paltalk, Inc. 及其子公司合并计算。
我
前瞻性陈述
本季度中包含的某些声明 根据经修订的1933年《证券法》第27A条的定义，10-Q表报告构成了 “前瞻性陈述”， 以及根据当前预期修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条， 估计, 预测和假设, 并受风险和不确定性的影响.诸如 “预测”、“假设” 之类的词语 “开始”、“相信”、“预算”、“继续”、“可以”、“估计” “期望”、“预测”、“目标”、“打算”、“可能”、“计划”、“潜力”， “预测”、“项目”、“寻找”、“应该”、“目标”、“将” 和 此类词语和相似表述的变体旨在识别此类前瞻性陈述。所有前瞻性陈述 只能在他们发布之日说话。此类前瞻性陈述受某些风险、不确定性和假设的影响 涉及可能导致实际结果与此类报表中预期的结果存在重大差异的因素，包括没有 限制，以下：
| ● | 我们的有效能力 营销我们的应用程序并从中获得收入； |
| ● | 我们的生成能力 并保持活跃用户并有效地从我们的用户群中获利； |
| ● | 我们更新我们的 应对快速技术变化的应用程序； |
| ● | 激烈的竞争 在我们业务运营的行业中，以及我们与现有竞争对手和新市场进入者有效竞争的能力； |
| ● | 我们的完美能力 有利的收购并有效地整合我们收购的任何公司或财产； |
| ● | 任何经济的影响 经济衰退和整体通货膨胀环境对我们的经营业绩和业务的影响； |
| ● | 我们应用程序的依赖性 在我们无法控制的移动平台和操作系统上，包括我们对苹果、Facebook平台的严重依赖 以及谷歌及其停止、限制或限制我们或我们的应用程序访问其平台的能力，更改他们的 条款和条件或其他政策或功能（包括限制收款、发送通知的方式）或 投放广告），与我们的一个或多个竞争对手建立更有利的关系，或者开发应用程序或功能 与我们的应用程序竞争的； |
| ● | 我们的发展能力， 建立和维护强大的品牌； |
| ● | 我们对高管的依赖 官员和顾问； |
| ● | 我们的适应能力或 修改我们的国际市场申请并从中获得收入； |
| ● | 外国的能力 政府限制访问我们的应用程序或实施新的法规； |
| ● | 我们手机的依赖 有关拥有移动数据套餐和/或Wi-Fi接入以获得互联网连接的应用程序； |
| ● | 安全的影响 漏洞、计算机病毒和网络安全事件； |
| ● | 我们对信贷的依赖 信用卡处理商和相关商家账户的审批，以及我们可能面临的信用卡拒付责任的影响 处理器； |
| ● | 我们的可能性 用户或第三方在与其他用户互动后可能会受到身体或情感上的伤害； |
ii
| ● | 我们获得额外资源的能力 必要时提供资本或融资，以执行我们的业务计划，包括通过发行债务或股权或出售 我们的任何资产； |
| ● | 我们可能面临的风险 因通过我们的应用程序传输信息而产生的诉讼； |
| ● | 电流的影响 以及未来的政府监管，包括税法以及与互联网使用、隐私、网络安全相关的法律法规 以及保护用户数据； |
| ● | 任何索赔的影响 我们侵犯了他人的知识产权； |
| ● | 我们的保护能力 我们的知识产权； |
| ● | 我们的维持能力 对财务报告进行有效的内部控制； |
| ● | 我们抵消费用的能力 与托管我们应用程序的分发平台相关； |
| ● | 我们对内部的依赖 派生数据，用于准确报告用户指标和其他衡量我们绩效的指标； |
| ● | 我们的释放能力 新应用程序或按计划或完全改进现有应用程序或向现有应用程序添加功能； |
| ● | 我们对第三方的依赖 投资者关系公司将帮助提高对我们公司的认识，并帮助此类第三方遵守监管要求 与促销报告有关；以及 |
| ● | 我们的吸引能力 并留住合格的员工和顾问。 |
有关这些和其他内容的更详细的讨论 可能影响我们业务的因素，请参阅 “第 1A 项” 中的讨论。本报告第二部分 “项目” 中的 “风险因素” 2。本报告第一部分中管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析，以及 我们向证券公司提交的截至2023年12月31日财年的10-k表年度报告中列出的风险因素 以及2024年3月15日的交易委员会。我们警告说, 上述因素清单并非排他性的, 可能会出现新的因素, 或者上述因素可能会发生变化，这可能会影响我们的业务。我们不承担任何更新任何前瞻性信息的义务 与本报告中讨论的事项有关的书面或口头声明，适用证券要求的除外 法律。
iii
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
PalTalk, INC.
简明的合并资产负债表
| 3月31日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | （未经审计） | |||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 减去美元备抵后的应收账款 | ||||||||
| 应收员工留存税抵免，净额 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 其他资产 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用和其他流动负债 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 偶然考虑 | ||||||||
| 延期订阅收入 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 经营租赁负债，非流动部分 | ||||||||
| 递延所得税负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和或有开支（注9） | ||||||||
| 股东权益： | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 库存股， | ( | ) | ( | ) | ||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债和股东权益总额 | $ | $ | ||||||
随附的注释是不可分割的一部分 这些简明的合并财务报表中。
1
PalTalk, INC.
简明合并运营报表
（未经审计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 订阅收入 | $ | $ | ||||||
| 广告收入 | ||||||||
| 总收入 | ||||||||
| 成本和支出： | ||||||||
| 收入成本 | ||||||||
| 销售和营销费用 | ||||||||
| 产品开发费用 | ||||||||
| 一般和管理费用 | ||||||||
| 成本和支出总额 | ||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 净利息收入 | ||||||||
| 所得税准备金前的运营亏损 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 所得税优惠 | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 普通股每股净亏损： | ||||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 用于计算普通股每股净亏损的普通股加权平均数： | ||||||||
| 基本 | ||||||||
| 稀释 | ||||||||
随附的注释是不可分割的一部分 这些简明的合并财务报表中。
2
PalTalk, INC.
简明合并变更报表 在股东权益中
在截至2024年3月31日的三个月中，以及 2023
（未经审计）
| 常见 | 股票 | 财政部 | 股票 | 额外付费 | 累积的 | 总计 股东 | ||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 股票 | 金额 | 资本 | 赤字 | 股权 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 回购普通股 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的余额 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
随附的注释是不可分割的一部分 这些简明的合并财务报表中。
3
PalTalk, INC.
简明的合并现金流量表
（未经审计）
| 截至3月31日的三个月 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 为调节运营净亏损与用于经营活动的净现金而进行的调整： | ||||||||
| 无形资产的摊销 | ||||||||
| 经营租赁使用权资产的摊销 | ||||||||
| 所得税优惠 | ( | ) | ||||||
| 信用损失备抵金 | ||||||||
| 递延所得税优惠 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 基于股票的薪酬 | ||||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁责任 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 应付账款、应计费用和其他流动负债 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 延期订阅收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 用于投资活动的净现金 | ||||||||
| 来自融资活动的现金流： | ||||||||
| 购买库存股票 | ( | ) | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物的净减少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 期初现金和现金等价物的余额 | ||||||||
| 期末现金及现金等价物余额 | $ | $ | ||||||
| 现金流信息的补充披露： | ||||||||
| 在此期间支付的现金： | ||||||||
| 税收 | $ | $ | ||||||
随附的注释是不可分割的一部分 这些简明的合并财务报表中。
4
PalTalk, INC.
简明合并财务报表附注
（未经审计）
1。业务的组织和描述
概述
随附的简明合并财务报告 声明包括 Paltalk, Inc. 及其全资子公司 A.v.m. Software, Inc.、Paltalk Software Inc.、Paltalk Holdings, Inc. Tiny Acquisition Inc.、Camshare, Inc.、Fire Talk LLC、Vumber LLC和ManyCam ULC（统称为 “公司”）。
该公司是通信软件的创新者 它为多媒体社交应用程序提供动力。该公司的产品组合包括Paltalk、Camfrog和Tinychat，它们合在一起 托管大量基于视频的社区。该公司的其他产品包括ManyCam和Vumber。ManyCam 是现场直播 流媒体软件和虚拟摄像头，允许用户在流媒体平台、视频会议上提供专业的直播视频 应用程序和远程学习工具。Vumber 是一家电信服务提供商，它使用户能够通过以下方式进行私密通信 具有任何区号的多个电话号码，通过这些电话号码可以将呼叫转接到用户的现有电话号码。该公司 拥有 20 多年的技术创新历史，拥有 8 项专利。
宏观经济因素的影响
该公司的经营业绩有 已经并且可能继续受到宏观经济因素的负面影响，包括经济衰退和/或复苏的时机 以及整体通货膨胀环境。长期的通货膨胀已经影响并可能继续影响公司的 能够锁定新客户并保持现有客户的参与度，最终可能会对其用户产生相关影响 全权支出。未来经济环境和地缘政治紧张局势方面的不利事态发展可能会造成更多 市场和经济的不确定性，这可能会影响公司的行业。
留住员工 税收抵免
根据条款
在《冠状病毒援助、救济和经济安全法》的延期中，公司有资格获得可退还的员工留用金
税收抵免（“ERTC”），但须遵守某些标准。在截至2023年12月31日的年度中，公司申请了
ERTC 并记录了一笔金额为 $ 的应收款
的基础 演示
简明的合并财务报表 本报告中包含的都是根据公认的会计原则在持续经营的基础上编制的 美国（“GAAP”）和美国证券交易委员会（“SEC”）的规章制度 临时财务信息。公司未按公认会计原则提供完整财务报表所需的某些信息和附注 根据这些规则和条例，尽管它认为此处所包含的披露足以提供信息 呈现不具误导性。此处包含的简明合并财务报表应与公司的合并财务报表一起阅读 经审计的合并财务报表和公司年度10-k表年度报告中包含的相关附注 截止于 2023 年 12 月 31 日，于 2024 年 3 月 15 日向美国证券交易委员会提交（“10-K 表格”）。
管理层认为，随之而来的 未经审计的简明合并财务信息包含为公平呈现财务状况所必需的所有正常和经常性调整 简明的合并资产负债表和运营报表、现金流和公司股东权益变动 在所提出的过渡期内。该公司的历史业绩不一定代表未来的经营业绩， 而且截至2024年3月31日的三个月的业绩不一定代表截至12月31日的财年的业绩， 2023 年，或任何其他时期。
5
2。重要会计政策摘要
在截至2024年3月31日的三个月中，没有重大事件 对公司重要会计政策的修改。
有关公司重要会计的详细讨论 政策，请参阅 10-k 表格。
降低通货膨胀 2022年法案
2022年8月16日，
2022年的《通货膨胀降低法》（“投资者关系法”）已签署成为联邦法律。《投资者关系法》除其他外规定：
一个新的美国联邦
估算值的使用
按规定编制财务报表 根据公认会计原则，管理层对影响财务报告金额的未来事件做出估算和假设 声明和附注。无法绝对肯定地确定未来的事件及其影响。因此，决心 的估计需要行使判断力。实际结果不可避免地会与这些估计值有所不同，这种差异可能会 对财务报表具有重要意义。编制财务报表时固有的最重要的会计估计 包括贴现率和用于ManyCam资产公允价值和分配资产的加权平均资本成本 各自的使用寿命。这些公允价值和估计值基于多种因素，包括独立三分之一的估值 派对。
对公司估计值的修订可能会 导致收入和收入的增加或减少，并反映在各期的简明合并财务报表中 其中首先确定了它们。如果公司的估计表明将发生合同损失，则损失准备金 记录在损失首次可能发生且可以合理估计的时期内。合同损失的金额为 合同的估计成本超过了合同将产生的估计总收入，并包括在内 在公司简明合并运营报表中的收入成本方面。这段时间内没有合同损失 呈现。
6
收入确认
根据ASC 606的规定， 合同收入 与客户一起，当承诺服务的控制权移交给客户时，将确认与客户签订合同的收入 该金额反映了公司为换取这些服务而预期将获得的对价。销售税不包括 报告的收入。公司已选择指导方针所允许的实际权宜之计，不披露有关剩余的信息 与原预计期限为一年或更短的合同有关的履约义务。
订阅收入
该公司主要产生订阅收入
来自每月高级订阅服务。列报的订阅收入已扣除退款、积分以及已知和估计的积分
信用卡退款。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，订阅期限为一、三、六、
十二个月和二十四个月的期限。但是，所有订阅费均在订阅开始时通过信用卡支付
无论订阅期限如何。多月订阅的收入在直线基础上确认
向客户提供服务的期限，以购买的订阅期限长度表示。未赚取的部分
订阅收入在随附的简明合并资产负债表中以延期订阅收入的形式列报。已推迟
截至 2023 年 12 月 31 日，订阅收入为 $
广告收入
该公司的广告收入来自于 通过与第三方签订的基于广告数量的合同协议在其产品上显示广告 印象已达到。曝光量的衡量标准包括客户点击广告的时间（基于每次点击费用）、浏览广告的时间 展示次数（基于 CPM），或通过点击或通过应用程序（以 CPA 为基础）通过广告注册外部网站。 广告收入取决于流量以及公司产品上的广告库存。
7
善意
购买价格支付时记录商誉
因收购超过所购的已确定有形和无形资产净额的估计公允价值。该公司评估
根据澳大利亚证券交易委员会350的规定，其减值商誉， 无形资产 — 商誉及其他（经亚利桑那州立大学2017-04修订），由
评估定性因素以确定是否更有可能（即可能超过
公司对记录的商誉金额进行减值测试
在每个财政年度的12月31日按年计算，如果有迹象表明商誉的公允价值超过，则更频繁地进行
其账面金额。该公司有
无形资产
公司收购的可摊销无形资产 资产主要包括2022年6月收购的与ManyCam软件相关的资产，这些资产由内部开发的资产组成 软件、知识产权（商品名称、商标和网址）和订户关系/客户名单。
| 专利 | ||||
| 商品名称、商标、产品名称、URL | ||||
| 内部开发的软件 | ||||
| 非竞争协议 | ||||
| 订阅者/客户关系 |
公司审查无形资产的减值情况 每当事件或业务情况的变化表明资产的账面金额可能无法收回时。因素 公司在决定何时进行减值审查时考虑的包括与之相关的业务表现严重不佳 由于预期，行业或经济的重大负面趋势以及资产使用方面的重大变化或计划中的变化。 如果进行减值审查以评估长期资产的可收回性，则公司会比较未贴现的预测 预计现金流将源于长期资产的使用和最终按其账面价值处置。减值损失 将在预计因使用某项资产而产生的未贴现未来现金流量少于其账面额时予以确认 金额。减值损失将基于减值资产的账面价值超过其公允价值的部分，确定 基于折扣现金流。由于该期间未记录减值指标，无形资产没有减值记录 在这些合并财务报表中列报。
3.无形资产，净额
2024 年 3 月 31 日 （未经审计） | 2023 年 12 月 31 日 | |||||||||||||||||||||||
| 格罗斯 | 网 | 格罗斯 | 网 | |||||||||||||||||||||
| 携带 | 累积的 | 携带 | 携带 | 累积的 | 携带 | |||||||||||||||||||
| 金额 | 摊销 | 金额 | 金额 | 摊销 | 金额 | |||||||||||||||||||
| 专利 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
| 商品名称、商标、产品名称、URL | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 内部开发的软件 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 订阅者/客户关系 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 无形资产总额 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
截至三个月的摊销费用
2024 年 3 月 31 日为 $
8
4。应计费用和其他流动负债
| 三月三十一日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未经审计） | ||||||||
| 薪酬、福利和工资税 | $ | $ | ||||||
| 其他应计费用 | ||||||||
| 应计费用和其他流动负债总额 | $ | $ | ||||||
5。所得税
公司的所得税准备金 包括联邦、外国和州税（如适用），其金额为调整公司年初至今的税收条款所必需的金额 其有效利率预计将达到全年水平.公司每个季度都会更新其年度有效预期 税率并在必要时记录累积调整。
在截至2024年3月31日的三个月中，公司记录了
美元的所得税优惠
在截至2023年3月31日的三个月中，公司记录了
美元的所得税优惠
9
6。股东权益
Paltalk, Inc. 修订并重述了 2011 年长期报告
未来奖励的激励计划（“2011年计划”）已于2016年5月16日终止。总共有
股票期权
| 预期的波动率 | % | |||
| 期权的预期寿命（以年为单位） | ||||
| 无风险利率 | % | |||
| 预期股息收益率 | % |
期权的预期寿命是期限 员工和非雇员在行使期权之前应持有期权的时间长度。期权的预期寿命为 是使用《工作人员会计公告》第 110 号规定的 “简化” 方法确定的，该公告使用两者之间的中点 归属日期和合同期限的终止。公司普通股的波动率使用公司的波动率计算 历史波动从授予之日开始，可追溯到等于奖励预期寿命的时期。这个 公司估算了可能没收的股票奖励，并相应地调整了记录的股票薪酬支出。该公司 主要根据公司的历史经验估算归属前的没收额，并进行调整以反映实际没收情况 作为股票奖励背心。
| 加权 | ||||||||
| 平均值 | ||||||||
| 的数量 | 运动 | |||||||
| 选项 | 价格 | |||||||
| 股票期权： | ||||||||
| 截至 2024 年 1 月 1 日 | $ | |||||||
| 在此期间获得批准 | ||||||||
| 在此期间取消/没收 | ||||||||
| 在此期间已过期 | ( | ) | ||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日未缴清 | $ | |||||||
| 可于 2024 年 3 月 31 日行使 | $ | |||||||
10
截至 2024 年 3 月 31 日，有 $
2024 年 3 月 31 日，总内在价值
已发行且可行使的股票期权为美元
在截至2024年3月31日的三个月中，
公司向董事会成员授予股票期权，总共购买了
| 三个月已结束 | ||||||||
| 3 月 31 日（未经审计） | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 收入成本 | $ | $ | ||||||
| 销售和营销费用 | ||||||||
| 产品开发费用 | ||||||||
| 一般和管理费用 | ||||||||
| 股票补偿支出总额 | $ | $ | ||||||
库存股
董事会批准了股票回购
计划最高可达 $
截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司已经
11
7。每股净亏损
每股基本净亏损是通过除以计算的
根据定义，按该期间已发行普通股的加权平均数计算普通股股东可获得的净亏损
作者：ASC Topic 260 每股收益。摊薄后的每股净亏损是使用普通股的加权平均数计算得出的
如果是稀释性的，还包括该期间可能发行的普通股。潜在普通股包括增量普通股
可在行使股票期权时发行（使用库存股方法）。就股票期权具有反稀释性的程度而言，它们是
不包括在摊薄后每股收益的计算中。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，
| 三个月已结束 | ||||||||
| 3 月 31 日（未经审计） | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 加权平均已发行股票—基本 | ||||||||
| 加权平均已发行股票——摊薄 | ||||||||
| 每股数据： | ||||||||
| 基本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 稀释 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
8。租赁
2021 年 4 月 9 日，公司签订了租约
与杰里科行政中心有限责任公司签订的纽约杰里科行政广场30号办公空间的延期协议已生效
2021 年 12 月 1 日，一直持续到 2024 年 11 月 30 日。目前，公司根据租约支付的每月办公租金为
大约 $
截至2024年3月31日，该公司没有长期计划 被归类为融资租赁且没有尚未开始的额外运营或融资租赁的租赁。
截至2024年3月31日，该公司已开始运营
租赁负债约为 $
截至2024年3月31日的三个月的总租金支出为美元
| 三个月已结束 | ||||||||
| 三月三十一日 （未经审计） | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 为计量经营租赁负债所含金额支付的现金： | $ | $ | ||||||
| 加权平均假设： | ||||||||
| 剩余租赁期限 | ||||||||
| 折扣率 | % | % | ||||||
12
| 在截至12月31日的年度中， | 金额 | |||
| 2024 | ||||
| 总计 | $ | |||
| 减去：现值调整 | ( | ) | ||
| 最低租赁付款的现值 | $ | |||
9。承付款和或有开支
专利诉讼
2021 年 7 月 23 日，完全 该公司旗下的子公司Paltalk Holdings, Inc. 对思科 WebEx Communications, Inc. 提起了专利侵权诉讼 WebEx LLC 和思科系统公司（统称 “思科”）在美国德克萨斯州西区地方法院（ “法院”）。该公司声称，思科的某些产品侵犯了美国专利号6,683,858，而且 公司有权获得赔偿。
Markman 的听证会举行了 于2022年2月24日举行。2022年9月7日，美国专利局发布了对美国专利号为6,683,858的复审报告， 2023 年 1 月 19 日，考官签发了单方面复审证书，结束了复试 并确认美国专利号为6,683,858的第1-10项权利要求的可专利性。2023年6月29日，法院举行了审前会议 并驳回了思科的即决判决动议。该审判预计将于2024年8月举行。
法律诉讼
公司可能参与法律诉讼， 正常业务过程中产生的索赔和评估。公司评估是否需要为特定法律事务储备金 其依据是出现不利结果的概率和可估计损失的合理性.截至3月，认为没有必要储备 2024 年 31 日。
10。后续活动
管理层已经评估了后续事件或 截至简明合并财务报表发布之日发生的交易，并确定没有发生任何事件或交易 必须在此处披露。
13
第 2 项。管理层的讨论和分析 财务状况和经营业绩
本管理层的讨论和分析 《财务状况和经营业绩》旨在为我们的财务报表的读者提供财务状况和经营业绩的叙述 我们的管理层对我们的财务状况、经营业绩、流动性以及可能影响我们的某些其他因素的看法 未来的结果。应将以下讨论和分析与以下内容结合起来阅读：（i）随附的未经审计的简明合并报告 截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的财务报表及其附注，（ii）合并财务报表 以及截至2023年12月31日止年度的相关附注，包含在我们提交的10-k表年度报告（“10-K表格”）中 2024年3月15日与美国证券交易委员会（“SEC”），以及（iii）以 “管理层的” 为标题进行讨论 10-k表格的 “财务状况和经营业绩的讨论和分析”。除了截至的某些信息外 2023 年 12 月 31 日，此处的所有金额均未经审计。
前瞻性陈述
除了历史财务信息外， 以下讨论和分析包含涉及风险、不确定性和假设的前瞻性陈述。请参阅 “前瞻性 声明。”我们的结果和选定事件发生的时间可能与本前瞻性报告中的预期存在重大差异 声明是由许多因素造成的，包括在 “项目1A” 下讨论的那些因素。本报告第二部分中的 “风险因素” 以及 “第 1A 项。10-k 表格中的 “风险因素”。
概述
我们是一家通信软件创新者 为多媒体社交应用程序提供支持。我们运营着一个消费者应用程序网络，我们相信该网络可以创造一个独特的社交媒体企业 在这里，用户可以在安全的环境中实时见面、观看、聊天、广播、玩在线纸牌游戏和棋盘游戏以及发消息 我们网络中的其他人。我们的消费者应用程序主要通过订阅费和广告安排产生收入。
我们的产品组合包括 Paltalk、Camfrog 还有Tinychat，它们共同托管了大量基于视频的社区。我们的其他产品包括 ManyCam 和 Vumber。ManyCam 是一款直播软件和虚拟摄像头，允许用户在流媒体平台、视频会议上提供专业的直播视频 应用程序和远程学习工具。Vumber 是一家电信服务提供商，它使用户能够通过以下方式进行私密通信 具有任何区号的多个电话号码，通过这些电话号码可以将呼叫转接到用户的现有电话号码。我们有一个 超过20年的技术创新历史，拥有8项专利。
我们认为，我们的用户群规模表明 视频社交网络行业的竞争优势，为推进我们现有产品的发展提供了增长机会 通过交叉销售优惠向上销售机会并建立未来品牌。我们还认为，我们专有的消费者应用程序技术平台 可以在视频、语音和文字聊天、在线纸牌游戏和棋盘游戏等活动中为大型用户社区提供可扩展支持 提供强大的用户获利工具。
我们的持续增长取决于吸引新朋友 通过引入新的应用程序、功能和合作伙伴关系以及进一步渗透我们现有的应用程序、功能和合作伙伴关系，消费类应用程序用户 市场。我们的主要增长战略是投资专有软件的开发，扩大我们的销售和营销工作 关于此类软件，并通过潜在的平台合作伙伴关系以及新的和现有的来增加我们的消费者应用程序用户群 我们通过互联网和移动广告网络开展的广告活动，同时平衡业务的资本需求。 我们的战略还包括收购或投资补充我们业务的技术、解决方案或业务，以及 将其交叉销售给其他具有协同作用的企业。
我们的策略是抓住这些机会 谨慎地考虑我们的资源并评估潜在收入、上市时间和资本金额等因素 需要投资这个机会。
14
最近的事态发展
宏观经济因素的影响
我们的经营业绩已经并将继续下去 会受到宏观经济因素的负面影响，包括经济衰退和/或复苏的时机以及总体通货膨胀 环境。长期的通货膨胀已经影响并可能继续影响我们瞄准新客户的能力以及 保持现有客户的参与度，最终可能会对我们用户的全权支出产生相关影响。未来的不利因素 经济环境和地缘政治紧张局势的发展可能会增加市场和经济的不确定性, 这可能会影响我们的行业。
根据条款 在《冠状病毒援助、救济和经济安全法》的延期中，我们有资格获得可退还的员工留用税抵免 (“ERTC”) 须遵守某些标准.在截至2023年12月31日的年度中，我们申请了ERTC并记录了 扣除相关费用后金额为343,045美元的应收账款，这笔款项已在我们的简明合并运营报表中确认 作为其他收入。截至2024年3月31日，我们共收到294,833美元，这笔款项记作我们应收账款的减少 简明的合并资产负债表。
运营亮点和业务目标
在截至2024年3月31日的三个月中， 我们执行了目标的关键组成部分：
| ● | 总收入增加了 截至2024年3月31日的三个月，约为1.3％，至2597,730美元，而这三个月的总收入为2564,017美元 截至2023年3月31日的月份，主要是由于广告收入的增加； |
| ● | 网 截至2024年3月31日的三个月，亏损下降了33.3％，至492,307美元，而该公司的净亏损约为738,298美元 由于收入增加、支出减少和运营效率提高，截至2023年3月31日的三个月；以及 |
| ● | 现金流用于 截至2024年3月31日的三家公司的业务下降了35.1％，至282,197美元，而截至3月31日的三家公司的业务额为802,991美元， 2023年，主要是由于运营费用减少。 |
在短期内，我们的业务目标包括：
| ● | 继续 我们努力通过向上销售计划将ManyCam软件集成到我们的Paltalk产品中； |
| ● | 更远的 优化营销支出，以有效实现我们的投资的正回报； |
| ● | 继续努力 使用ManyCam软件改善用户体验，优化消费者和企业应用程序的功能； |
| ● | 继续 对我们的实时视频聊天应用程序进行多项增强，并集成纸牌和棋盘游戏以及其他功能 侧重于留存率和盈利，这两者共同旨在增加用户参与度和收入机会； |
| ● | 继续 探索战略机会，包括但不限于可能合并或收购其他资产或实体 对我们的业务具有协同作用； |
| ● | 继续 通过寻求与我们合作的大型第三方社区的潜在合作伙伴关系来制定我们的消费者应用平台战略 可以推广我们的视频聊天产品的联名版本，并有可能分享这些合作伙伴产生的增量收入 社区；以及 |
| ● | 继续 捍卫我们的知识产权。 |
15
收入来源
我们的主要收入来源是订阅收入， 其中包括虚拟礼品收入，以及我们的核心视频聊天产品Paltalk和Camfrog的用户产生的广告收入。 我们还通过订阅我们的ManyCam软件产品来获得收入。我们预计，我们的大部分收入将在未来一段时间 将继续由我们的核心视频聊天产品生成。
订阅收入
我们的视频聊天平台主要创造收入 通过订阅费。我们的订阅等级为用户提供了无限的视频窗口和社区中的状态级别。 根据产品的不同，提供不同的订阅期限，包括一、三、六、十二和二十四个月 条款，随着我们继续测试和优化时长和定价，这些条款会继续变化。长期计划（期限长于 一个月）通常按月折扣费率提供。会员权益等级按等级提供，会员人数最少 最低收入级别的福利和最高收入级别的大多数会员福利。我们的会员等级是 “Plus”， Paltalk 和 “Pro” 的 “极限”、“VIP” 和 “Prime”、“Extreme” 和 “Gold” 适用于 Camfrog。我们还偶尔举行促销活动，提供折扣订阅和虚拟礼物。ManyCam 的订阅通常是 按年度和两年提供，企业销售除外。
我们确认每月保费订阅的收入 从订阅起始月份开始的服务。来自多月（或每年）订阅的收入得到确认 在订阅期内按总额和直线计算。列报了订阅收入的未赚取部分 作为随附的简明合并资产负债表中的递延收入。
我们还通过以下方式向用户提供虚拟礼物 我们的 Paltalk、Camfrog 和 TinyChat 应用程序。用户可以购买积分，这些积分可以兑换许多虚拟礼物，例如 玫瑰、啤酒或汽车等。虚拟礼品收入根据用户对虚拟礼物的使用情况进行确认， 包含在订阅收入中。虚拟礼物收入的未获部分在随附的简报中以递延收入的形式列报 合并资产负债表。
广告收入
我们的部分收入是通过广告创造的 在我们的视频平台上。广告收入取决于活跃用户查看的广告曝光量以及 我们在产品上放置的广告清单。我们将广告收入视为通过点击、曝光和注册获得的收入 或以订阅为基础。曝光量的衡量标准包括用户点击广告（基于每次点击费用）、浏览广告的时间 impression（基于 CPM），或通过点击或通过我们的应用程序（以 CPA 为基础）通过广告注册外部网站。
成本和开支
收入成本
收入成本主要由薪酬组成 （包括股票薪酬）以及从事数据中心和客户服务职能的人员的其他与员工相关的费用， 信用卡手续费、托管费以及数据中心租金和带宽成本。收入成本还包括薪酬和其他 技术人员、顾问的雇员相关费用以及与技术服务收入相关的分包费用。
16
销售和营销费用
销售和营销费用主要包括 人事和顾问的广告支出和薪酬（包括股票薪酬）以及其他与员工相关的成本 从事销售和销售支持职能。广告和促销支出包括在线营销，包括为搜索支付的费用 引擎和线下营销，主要包括向那些将流量引导到我们品牌的用户支付与合作伙伴相关的款项。
产品开发费用
产品开发费用，涉及 我们的应用程序技术的开发主要包括薪酬（包括股票薪酬）和其他与员工相关的薪酬 以及参与设计, 测试和改进所提供服务的人员未记入资本的与顾问有关的费用 以及资本化网站开发成本的摊销。
一般和管理费用
一般和管理费用主要包括 从事行政管理的人员的薪酬（包括非现金股票薪酬）和其他与员工相关的成本， 财务、法律、税收和人力资源及设施成本以及其他专业服务的费用和保险成本。将军和 管理费用还包括无形资产的摊销。
关键指标
我们的管理依赖于某些非公认会计准则和/或 未经审计的绩效指标，用于管理和评估我们的业务。以下列出的关键绩效指标可帮助我们进行评估 增长趋势，制定预算，衡量我们广告和营销工作的有效性并评估运营效率。 我们还将在下文 “流动性和资本资源” 部分中讨论运营活动提供的净现金。调整后 息税折旧摊销前利润将在下文讨论。
| 三个月已结束 | ||||||||
三月
31， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 用于经营活动的净现金 | $ | (520,794) | ) | $ | (802,991) | ) | ||
| 净亏损 | $ | (492,307) | ) | $ | (738,298) | ) | ||
| 净亏损占总收入的百分比 | (19.0 | )% | (28.8 | )% | ||||
| 调整后 EBITDA | $ | (497,297) | ) | $ | (648,294) | ) | ||
| 调整后的息税折旧摊销前利润占总收入的百分比 | (19.1) | )% | (25.3) | )% | ||||
调整后 EBITDA
调整后的息税折旧摊销前利润是一项非公认会计准则财务指标。 调整后的息税折旧摊销前利润定义为经调整后的净亏损，不包括利息（收益）支出、净额、其他（收益）支出、净额、所得税（收益） 费用、折旧和摊销费用以及股票薪酬支出。
我们提供调整后的息税折旧摊销前利润，因为它是关键 我们管理层和董事会使用的衡量标准，以了解和评估我们的核心运营业绩和趋势，以发展 短期和长期运营计划，并分配资源以扩大我们的业务。特别是，排除某些费用 在计算调整后息税折旧摊销前利润时，可以为逐期比较由以下因素产生的现金营业收入提供有用的衡量标准 我们的业务。我们认为，调整后的息税折旧摊销前利润有助于投资者和其他人了解和评估我们的经营业绩，以及 它允许对我们的表现和竞争对手的表现进行更有意义的比较。
17
调整后息税折旧摊销前利润的限制
我们使用调整后的息税折旧摊销前利润作为分析工具存在局限性，而且 您不应将此绩效衡量标准与根据公认会计原则报告的业绩分析分开考虑，或将其作为对业绩分析的替代品。 其中一些限制因素是调整后的息税折旧摊销前利润没有反映出来，除其他外：标的资产的现金资本支出 可能需要替换的折旧和摊销费用或新的资本支出；已终止业务的净亏损； 净利息收入；净额其他支出；持续经营的所得税支出（收益）；我们的营运资金需求； 股票薪酬的潜在稀释影响；以及所得税准备金。其他公司，包括我们旗下的公司 行业，调整后息税折旧摊销前利润的计算方式可能会有所不同，这降低了其作为比较衡量标准的用处。
由于这些限制，你应该考虑 调整后的息税折旧摊销前利润以及其他财务业绩指标，包括各种现金流指标、净亏损和我们的其他GAAP业绩。 下表显示了净收入的对账情况，这是计算和列报的最直接可比的财务指标 根据公认会计原则，将每个期限的调整后息税折旧摊销前利润改为：
| 三个月已结束 | ||||||||
| 3 月 31 日（未经审计） | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 净亏损与调整后息税折旧摊销前利润的对账： | ||||||||
| 净亏损 | $ | (492,307) | ) | $ | (738,298) | ) | ||
| 净利息收入 | (151,984) | ) | (121,167) | ) | ||||
| 所得税（福利） | (117,900 | ) | (49,554) | ) | ||||
| 折旧和摊销费用 | 205,583 | 205,584 | ||||||
| 股票薪酬支出 | 59,311 | 55,141 | ||||||
| 调整后 EBITDA | $ | (497,297) | ) | $ | (648,294) | ) | ||
运营结果
下表列出了简明的综合汇总 每个时期的运营报表数据以占总收入的百分比表示：
| 三个月已结束 | ||||||||
| 3 月 31 日（未经审计） | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 总收入 | 100.0 | % | 100.0 | % | ||||
| 成本和支出： | ||||||||
| 收入成本 | 31.5 | % | 31.3 | % | ||||
| 销售和营销费用 | 7.3 | % | 9.9 | % | ||||
| 产品开发费用 | 46.6 | % | 48.7 | % | ||||
| 一般和管理费用 | 43.9 | % | 45.5 | % | ||||
| 成本和支出总额 | 129.3 | % | 135.5 | % | ||||
| 运营损失 | (29.3) | )% | (35.5) | )% | ||||
| 利息收入（支出），净额 | 5.8 | % | 4.7 | % | ||||
| 其他收入（支出），净额 | 0.0 | % | - | % | ||||
| 所得税准备金前的运营亏损 | (23.5) | )% | (30.7 | )% | ||||
| 所得税优惠（费用） | 4.5 | % | 1.9 | % | ||||
| 净亏损 | (19.0 | )% | (28.8 | )% | ||||
18
截至2024年3月31日的三个月，而三个月相比之下 2023 年 3 月 31 日结束
收入
总收入增长了1.3％，达到2597,730美元 截至2024年3月31日的三个月，从截至2023年3月31日的三个月的2564,017美元起。这种增长主要是由推动的 通过增加广告收入。
下表列出了我们的订阅情况 截至2024年3月31日的三个月和截至2023年3月31日的三个月的收入、广告收入和总收入， 这些时期之间的增加（减少）、这些时期之间的增加（减少）百分比以及占总收入的百分比 这两个时期分别代表：
| 收入百分比 | ||||||||||||||||||||||||
| 三个月已结束 三月三十一日 | $ | % | 三个月已结束 三月三十一日 | |||||||||||||||||||||
| （未经审计） | 增加 | 增加 | （未经审计） | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | （减少） | （减少） | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 订阅收入 | $ | 2,482,982 | $ | 2,505,670 | $ | (22,688) | ) | (0.9 | )% | 95.6 | % | 97.7 | % | |||||||||||
| 广告收入 | 114,748 | 58,347 | 56,401 | 96.7 | % | 4.4 | % | 2.3 | % | |||||||||||||||
| 总收入 | $ | 2,597,730 | $ | 2,564,017 | $ | 33,713 | 1.3 | % | 100.0 | % | 100.0 | % | ||||||||||||
订阅收入
我们三个月的订阅收入 与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月减少了22,688美元，下降了0.9％。订阅量减少 收入主要是由Camfrog和Tinychat订阅收入的下降推动的，但被订阅量的增加略微抵消 来自 ManyCam 的收入。
广告收入
我们截至三个月的广告收入 与截至2023年3月31日的三个月相比，2024年3月31日增加了56,401美元，增长了96.7％。广告收入的增加 主要是由于与第三方广告优化变化相关的广告曝光量增加 合作伙伴。
成本和开支
三个月的总成本和开支 与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月下降了113,115美元，跌幅3.3％。下表显示 我们在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中的成本和支出，这些时期之间的增减和百分比 这些时段之间的增加或减少以及每个期间在总收入中所占的百分比：
| % 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 三个月已结束 三月三十一日 | $ | % | 三个月已结束 三月三十一日 | |||||||||||||||||||||
| （未经审计） | 增加 | 增加 | （未经审计） | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | （减少） | （减少） | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 819,075 | $ | 802,475 | $ | 16,600 | 2.1 | % | 31.5 | % | 31.3 | % | ||||||||||||
| 销售和营销费用 | 190,594 | 254,868 | (64,274) | ) | (25.2 | )% | 7.3 | % | 9.9 | % | ||||||||||||||
| 产品开发费用 | 1,211,701 | 1,248,582 | (36,881) | ) | (3.0 | )% | 46.6 | % | 48.7 | % | ||||||||||||||
| 一般和管理费用 | 1,138,551 | 1,167,111 | (28,560 | ) | (2.4) | )% | 43.9 | % | 45.5 | % | ||||||||||||||
| 成本和支出总额 | $ | 3,359,921 | $ | 3,473,036 | $ | (113,115) | ) | (3.3) | )% | 129.3 | % | 135.5 | % | |||||||||||
19
收入成本
我们截至三个月的收入成本 与截至2023年3月31日的三个月相比，2024年3月31日增加了16,600美元，增长了2.1％。这种增长主要是由于 由于虚拟主机提供商的使用量和单位成本的增加，托管费用增加，但被咨询费略有抵消。
销售和营销费用
我们在这三方面的销售和营销费用 与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的月份减少了64,274美元，下降了25.2％。销售额下降 而截至2024年3月31日的三个月的营销费用主要是由于与薪资相关的费用减少了大约 59,361 美元。
产品开发费用
我们在这三个方面的产品开发费用 与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的月份减少了36,881美元，下降了3.0％。下降主要是 这是由于软件费用减少了79,522美元。我们通过精简海上开发工作来实现这一削减 以及重新分配内部资源。28,602美元的会费和订阅费用增加略微抵消了这一减少，以及 与薪金相关的费用为11,774美元。
一般和管理费用
截至3月的三个月我们的一般和管理费用 与截至2023年3月31日的三个月相比，2024年31日下降了28,560美元，跌幅2.4％。一般和行政费用减少 截至2024年3月31日的三个月的支出主要是由于专业费和税费的减少。
非营业收入
下表列出了以下组件 截至2024年3月31日的三个月和截至2023年3月31日的三个月的非营业收入，这两个时期之间的增长 以及这两个时期之间的增长百分比以及每个时期在总收入中所占的百分比：
| % 收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 三个月已结束 三月三十一日 | 三个月已结束 三月三十一日 | |||||||||||||||||||||||
| （未经审计） | $ | % | （未经审计） | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 增加 | 增加 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 净利息收入 | $ | 151,984 | $ | 121,167 | $ | 30,817 | 25.4 | % | 5.8 | % | 4.7 | % | ||||||||||||
| 营业外收入总额 | $ | 151,984 | $ | 121,167 | $ | 30,817 | 25.4 | % | 5.8 | % | 4.7 | % | ||||||||||||
截至三个月的营业外收入 2024年3月30日为151,984美元，与截至三个月的营业外收入121,167美元相比，增长了30,817美元，增长了25.4％ 2023 年 3 月 31 日。增长的主要原因是高收益银行账户赚取的利息。
20
所得税
我们的所得税规定包括联邦、外国、州 以及地方税（如适用），其金额是使我们的年初至今税收条款与我们预期的有效税率保持一致所必需的金额 实现全年目标。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，我们记录的所得税优惠为117,900美元 以及分别为49,554美元的所得税优惠, 主要包括联邦, 外国, 州和地方税.
流动性和资本资源
| 截至3月31日的三个月 （未经审计） | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 简明合并现金流量表数据： | ||||||||
| 用于经营活动的净现金 | $ | (520,794) | ) | $ | (802,991) | ) | ||
| 用于投资活动的净现金 | - | - | ||||||
| 用于融资活动的净现金 | - | (7,213 | ) | |||||
| 现金和现金等价物的净减少 | $ | (520,794) | ) | $ | (810,204) | ) | ||
目前，我们的主要流动性来源是 手头现金，我们相信我们的现金和现金等价物余额以及预期的运营现金流将足够 自这些财务报表发布之日起一年内履行我们的所有财务义务。截至 2024 年 3 月 31 日，我们有 13,047,255美元的现金及现金等价物。
我们对营运资金的主要用途是相关的 转到产品开发资源，以便为我们的客户和用户维护和创建应用程序中的新服务和功能。 特别是，我们的营运资金的很大一部分已用于改进我们的产品。将来，我们可能 通过花费资本资源为战略收购、投资和合作机会提供资金，寻求发展我们的业务。
运营活动
用于经营活动的净现金为520,794美元 截至2024年3月31日的三个月，截至2024年3月31日的三个月中，用于经营活动的净现金为802,991美元 2023 年 3 月 31 日。在截至2024年3月31日的三个月中，运营中使用现金金额的改善主要归因于 与截至2023年3月31日的三个月相比，总运营支出有所下降。
投资活动
投资活动没有提供净现金 截至2024年3月31日的三个月或截至2023年3月31日的三个月。
融资活动
用于融资活动的净现金为0美元 截至2024年3月31日的三个月，而截至3月的三个月中，用于融资活动的净现金为7,213美元 2023 年 31 日。2023年用于融资活动的现金使用量增加归因于我们批准的股票回购计划 董事会于 2022 年 3 月成立。根据其条款，股票回购计划于2023年3月29日到期，尚未续订。
21
合同义务和承诺
我们没有其他实质性变化 管理层讨论的合同义务和承诺部分中披露的合同义务和承诺 以及10-k表格的财务状况和经营业绩分析。
资产负债表外安排
截至 2024 年 3 月 31 日，我们没有任何失衡 床单排列。
关键会计估计
按规定编制财务报表 根据公认会计原则，管理层对影响财务报告金额的未来事件做出估算和假设 声明和附注。无法绝对肯定地确定未来的事件及其影响。因此，决心 的估计需要行使判断力。实际结果不可避免地会与这些估计值有所不同，这种差异可能是 财务报表的材料。
在截至2024年3月31日的三个月中， 管理层没有做出任何涉及很大程度估算不确定性的关键会计估计 已经或合理可能对公司的财务报表状况或经营业绩产生重大影响。
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
不适用。
第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
我们的管理层，包括我们的首席高管 高管兼首席财务官评估了我们的披露控制和程序（定义见第13a-15 (e) 条）的有效性 或《交易法》规定的第15d-15（e）条），截至本报告所涉期末。有效性存在固有的局限性 任何披露控制和程序系统。在设计和评估披露控制和程序时，我们的首席执行官 官员认识到，任何控制和程序，无论设计和操作多么精良，都只能提供合理的保证 实现所需的控制目标。
根据截至2024年3月31日的评估， 我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，得出的结论是，我们的披露控制和 程序是有效的，可以合理保证我们在提交或提交的报告中必须披露的信息 根据《交易法》，将在美国证券交易委员会规则规定的期限内记录、处理、汇总和报告，以及 表格，并确保收集此类信息并将其传达给我们的管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官 官员，酌情允许及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
我们的内部控制没有变化 在本所涵盖的季度期间，超过财务报告（定义见《交易法》第13a-15（f）条或第15d-15（f）条） 对我们的财务报告内部控制产生重大影响或合理可能对我们的财务报告内部控制产生重大影响的报告。
22
第二部分：其他信息
第 1 项。法律诉讼
专利诉讼
2021 年 7 月 23 日，完全 该公司旗下的子公司Paltalk Holdings, Inc. 对思科 WebEx Communications, Inc. 提起了专利侵权诉讼 WebEx LLC 和思科系统公司（统称 “思科”）在美国德克萨斯州西区地方法院（ “法院”）。该公司声称，思科的某些产品侵犯了美国专利号6,683,858，而且 公司有权获得赔偿。
Markman 的听证会举行了 于2022年2月24日举行。2022年9月7日，美国专利局发布了对美国专利号为6,683,858的复审报告， 2023 年 1 月 19 日，考官签发了单方面复审证书，结束了复试 并确认美国专利号为6,683,858的第1-10项权利要求的可专利性。2023年6月29日，法院举行了审前会议 与当事方会谈，并驳回了思科要求即决判决的动议。该审判预计将于2024年8月举行。
如果公司收到 陪审团作出有利于陪审团的裁决或获得与上述诉讼有关的和解收益，此类收益的确切金额 公司收到的款项将根据多种因素确定，并将反映与重大诉讼相关的扣除额 费用，包括律师费。因此，公司不会获得任何潜在收益所产生的任何总收益的大部分 判决或和解。出于上述原因，我们无法预测本次诉讼的结果及其最终成本。
第 1A 项。风险因素
风险因素没有实质性变化 在 “第 1A 项” 中披露。在截至2024年3月31日的三个月中，10-k表格中的 “风险因素”。欲了解更多有关信息 我们的风险因素，请参阅 “第 1A 项。10-k 表格中的 “风险因素”。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
未注册出售股权证券
未出售未注册证券 在截至2024年3月31日的季度中，之前未在8-k表的当前报告中报告的内容。
发行人购买普通股
在截至2024年3月31日的三个月中， 该公司没有回购任何普通股。
第 3 项。优先证券违约
没有。
第 4 项。矿山安全披露
没有。
第 5 项。其他信息
2023 年 12 月 14 日
除非上面另有说明，否则在
截至2024年3月31日的三个月，公司没有任何董事或执行官
23
第 6 项。展品
| (a) | S-k法规第601项要求提交证物。 |
以下展品包含在此处或并入此处 参考：
| 展览 | ||
| 数字 | 描述 | |
| 2.1# | ManyCam ULC、Visicom Media Inc.、2434936 Alberta ULC和Paltalk, Inc. 于2022年6月9日签订的证券购买协议（参照公司于2022年6月10日向美国证券交易委员会提交的公司8-k表最新报告的附录2.1纳入）。 | |
| 3.1 | Paltalk, Inc. 的公司注册证书（经修订至2023年5月11日）（参照公司于2023年8月8日向美国证券交易委员会提交的公司10-Q表季度报告附录3.1纳入）。 | |
| 3.2 | 经修订和重述的Paltalk, Inc.章程（参照公司于2023年3月17日向美国证券交易委员会提交的公司8-k表最新报告附录3.1并入）。 | |
| 4.1 | Paltalk, Inc. 的股票证书样本（参照公司于2023年3月23日向美国证券交易委员会提交的公司10-k表年度报告附录4.1纳入）。 | |
| 31.1* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。 | |
| 31.2* | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。 | |
| 32.1** | 根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官和首席财务官进行认证。 | |
| 101.INS | 内联 XBRL 实例文档。 | |
| 101.SCH | 内联 XBRL 分类架构文档。 | |
| 101.CAL | 行内 XBRL 计算链接库文档。 | |
| 101.DEF | 内联 XBRL 定义链接库文档。 | |
| 101.LAB | 内联 XBRL 标签链接库文档。 | |
| 101.PRE | 内联 XBRL 演示链接库文档。 | |
| 104 | 封面交互式数据文件（格式为内联 XBRL，包含在附录 101 中）。 |
| # | 时刻表 根据S-k法规第601 (b) (2) 项，证物已被遗漏。Paltalk, Inc. 特此承诺提供补充 应证券交易委员会的要求提供任何遗漏的附表和证物的副本。 |
| * | 已归档 随函附上。 |
| ** | 这个 附录 32.1 所附的认证不被视为已向美国证券交易委员会 “提交”，也不应被视为 “已提交” 以引用方式纳入Paltalk, Inc.根据经修订的1933年《证券法》或《证券交易法》提交的任何文件中 经修订的1934年的，无论是在10-Q表季度报告发布之日之前还是之后提交，无论是否为普通公司 此类文件中包含的语言。 |
24
签名
根据证券的要求 1934 年《交易法》中，注册人已正式安排下列签署人代表其签署本报告，并经正式授权。
| Paltalk, Inc. | ||
日期：2024 年 5 月 9 日 | 作者： | /s/ 杰森·卡兹 |
| 杰森·卡兹 | ||
| 首席执行官 | ||
| （首席执行官和 正式授权的官员） | ||
| Paltalk, Inc. | ||
日期：2024 年 5 月 9 日 |
作者： | /s/ Kara Jenny |
| 卡拉珍妮 | ||
| 首席财务官 | ||
| （首席财务和会计官） 和正式授权的官员） | ||
25