在大陆证券转让和信托公司开设的账户”）。信托账户中持有的资金将仅投资于到期日为一百八十五（185）天或更短的美国政府国库券，或投资于符合1940年《投资公司法》第2a-7条特定条件且仅投资于美国政府直接债务的货币市场基金。资金将保留在信托账户中，直到 (i) 初始业务合并完成或 (ii) 信托账户收益的分配（以较早者为准），如下文所述。信托账户之外的剩余收益可用于支付对潜在收购的业务、法律和会计尽职调查以及持续的一般和管理费用。

与2022年11月4日的特别会议有关，股东持有13,769,910A类普通股（“公开股票”）的股票行使了赎回此类股票的权利。赎回后，该公司有3,539,809已发行的公开股票。

与 2023 年 5 月 5 日的特别会议有关，股东持有 2,449,091 A类普通股的股票行使了赎回此类股票的权利。赎回后，公司有 1,090,718 已发行的公开股票。

与2024年2月5日的特别会议有关，股东持有 93,402 该公司的A类普通股行使了赎回此类股票的权利。赎回后，公司有 997,316 已发行的公开股票。

信托账户中持有的资金所赚取的利息除外，这些利息可能发放给公司以缴纳税款，最高不超过美元10万可用于解散费用的利息，首次公开募股和私募的收益要等到以下时间较早者才会从信托账户中发放：(i) 公司初始业务合并完成；(ii) 赎回任何与股东投票修改公司经修订和重述的公司注册证书 (A) 以修改公司实质内容或时间相关的任何公开股票赎回的义务100如果公司未在首次公开募股结束后的24个月内或根据股东批准的稍后日期完成其初始业务合并，或（B）与股东权利或初始业务合并前活动有关的任何其他条款，则公开发行股票的百分比；以及（iii）赎回100如果公司无法在合并期内（定义见下文）完成初始业务合并，则为公开股份的百分比，但须遵守适用法律的要求。存入信托账户的收益可能受公司债权人的索赔（如果有）的约束，后者可能优先于公司公众股东的索赔。

初始业务合并

尽管几乎所有净收益都旨在普遍用于完成业务合并，但公司管理层在首次公开募股和出售配售单位的净收益的具体应用方面拥有广泛的自由裁量权。纳斯达克规则规定，业务合并必须涉及一个或多个目标企业，这些企业的公允市场价值总和至少等于80签署企业合并协议时信托账户（定义见下文）余额的百分比（减去任何递延承保佣金和应付利息的税款，减去由此产生的应纳税利息）的百分比。只有在业务合并后的公司拥有或收购的情况下，公司才会完成业务合并50根据经修订的1940年《投资公司法》（“投资公司法”），目标公司或以其他方式收购目标公司的未偿还有表决权的百分比或以上的比例足以使其无需注册为投资公司。无法保证公司能够成功实现业务合并。

在业务合并完成后，公司将为其股东提供赎回全部或部分公开股票的机会，可以是（i）与召集的股东大会批准业务合并有关，或（ii）通过要约的方式。对于拟议的业务合并，公司可以在为此目的召开的会议上寻求股东批准业务合并，无论他们投票赞成还是反对企业合并，股东都可以在该会议上寻求赎回股份。只有当公司的净有形资产至少为美元时，公司才会进行业务合并5,000,001业务合并完成后，如果公司寻求股东批准，则大多数已发行股票将被投票支持业务合并。

如果公司寻求股东批准业务合并但未根据要约规则进行赎回，则公司经修订和重述的公司备忘录和章程规定，公众股东以及该股东的任何关联公司或与该股东一致行动或作为 “团体”（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13条）），将限制就以下方面寻求赎回权15未经公司事先书面同意，公开股份的百分比或更多。

股东将有权以信托账户中金额的比例赎回其公开股票（最初为美元）10.15每股（截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的赎回价格为美元）11.80 和 $11.63分别）），再加上信托账户中持有且以前未向公司发放以支付其纳税义务的资金所赚取的任何按比例利息）。向赎回公开股票的股东分配的每股金额不会因公司向承销商支付的延期承保佣金而减少。公司认股权证的业务合并完成后，将没有赎回权。

所有公开股票均包含赎回功能，允许在公司清算时赎回此类公开股票，前提是股东投票或要约与公司的业务合并以及对公司修订和重述的公司注册证书（“公司注册证书”）的某些修正有关。根据美国证券交易委员会（“SEC”）的规则及其关于可赎回股票工具的指导方针（已编入会计准则编纂（“ASC”）480-10-S99，赎回条款不仅仅由公司控制，还要求将需要赎回的普通股归类为永久股权以外的普通股。鉴于公开股是与其他独立工具（即公开认股权证）一起发行的，归类为临时股权的A类普通股的初始账面价值是根据ASC 470-20确定的分配收益。由于上述赎回功能，A类普通股的股票受ASC 480-10-S99 的约束。如果股票工具很可能成为可赎回工具，则公司可以选择（i）从发行之日（或从该工具可能变为可赎回之日，如果更晚）到该工具最早的赎回日期这段时间内累积赎回价值的变化，或者（ii）在赎回价值发生变化时立即确认赎回价值的变化，并将该工具的账面金额调整为等于每个报告期结束时的赎回价值。公司已选择立即承认这些变更。重新评估被视为视同股息（即留存收益的减少，或在没有留存收益的情况下，增加实收资本）。虽然赎回不会导致公司的净有形资产跌破美元5,000,001，在赎回活动发生之前，公开股票是可赎回的，将在资产负债表上按此分类。

如果不需要股东投票，并且公司出于商业或其他法律原因不决定举行股东投票，则公司将根据其经修订和重述的备忘录和公司章程，根据美国证券交易委员会的要约规则进行此类赎回，并在完成业务合并之前向美国证券交易委员会提交包含与委托书中包含的信息基本相同的信息。

保荐人已同意 (a) 投票表决其b类普通股、私募股中包含的普通股（“配售股份”）以及在首次公开募股期间或之后购买的任何公开发行以支持企业合并；(b) 除非公司提供解释，否则不对公司经修订和重述的有关公司业务合并前活动的备忘录和章程提出修正让公众股东有机会与任何此类修正案一起赎回其公开股票；(c) 不得将任何股份（包括b类普通股）和私募配售单位（包括标的证券）赎回为股东投票批准企业合并（如果公司未就此寻求股东批准，则出售与业务合并相关的任何股份）或投票修改条款而从信托账户获得现金的权利经修订和重述的公司注册证书与股东在商业合并前活动的权利有关，以及（d）如果业务合并未完成，则b类普通股和私募单位（包括标的证券）在清盘时不得参与任何清算分配。但是，如果公司未能完成业务合并，则保荐人将有权从信托账户中清算在首次公开募股期间或之后购买的任何公开股票的分配。

在2022年11月4日修改公司章程之前，公司必须在2022年11月7日之前完成业务合并。2022年11月4日，公司举行了一次特别股东会议，会上公司股东批准了一项修正案，将公司必须完成业务合并的截止日期从2022年11月7日延长至2023年5月7日（“合并期”）。赞助商每月贷款 $159,291 用于此扩展。截至2024年3月31日和2023年12月31日，总额为美元955,748 已存入与本次延期有关的信托账户。如果公司无法在合并期内完成业务合并，除非寻求股东批准的额外延期，否则公司将 (i) 停止除清盘目的以外的所有业务，(ii) 尽快在合理的时间内，但之后不超过五个工作日，进行赎回 100以每股价格计算的已发行公开股票的百分比，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括所得利息（扣除应付税款减去用于支付解散费用的利息，最高为美元）10万），除以当时已发行的公开股票的数量，在适用法律的前提下，赎回将完全取消公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算分配的权利，如果有的话），以及（iii）在赎回后尽快合理地尽快消失，但须获得股东的批准

其余股东和公司董事会着手开始自愿清算，从而正式解散公司，但每种情况都必须履行其规定债权人索赔的义务和适用法律的要求。承销商已同意，如果公司未在合并期内完成业务合并，则放弃其对信托账户中持有的延期承保佣金的权利，在这种情况下，此类金额将包含在信托账户中持有的可用于赎回公开股票的资金中。如果进行此类分配，剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于每单位的首次公开募股价格。

在2023年5月5日修改公司章程之前，公司必须在2023年5月7日之前完成业务合并。2023年5月5日，公司举行了一次特别股东会议，会上公司股东批准了一项修正案，将公司必须完成业务合并的截止日期从2023年5月7日延长至2024年2月7日（“第三次合并期”）。赞助商每月贷款 $27,268用于此扩展。截至2024年3月31日和2023年12月31日，总额为美元245,412和 $218,144已分别存入信托账户, 以支持与本次延期有关的每月延期。如果公司无法在第三次合并期内完成业务合并，除非寻求股东批准的额外延期，否则公司将 (i) 停止除清盘目的以外的所有业务，(ii) 尽快在合理的时间内进行赎回，但不超过五个工作日 100以每股价格计算的已发行公开股票的百分比，以现金支付，等于当时存入信托账户的总金额，包括所得利息（扣除应付税款减去用于支付解散费用的利息，最高为美元）10万）除以当时已发行的公开股票的数量，在适用法律的前提下，赎回将完全取消公众股东作为股东的权利（包括获得进一步清算分配的权利，如果有的话），以及（iii）在赎回后，在获得剩余股东和公司董事会批准的情况下，尽快开始自愿清算，从而正式解散公司，但以每种情况为前提履行其为索赔提供准备的义务债权人的权利和适用法律的要求。承销商已同意，如果公司未在第三次合并期内完成业务合并，则放弃其对信托账户中持有的延期承保佣金的权利，在这种情况下，此类金额将包含在信托账户中持有的可用于赎回公开股票的资金中。如果进行此类分配，剩余可供分配的资产的每股价值可能会低于每单位的首次公开募股价格。

2024年2月5日，公司举行了一次特别会议，当时公司股东批准了对公司经修订和重述的公司注册证书的修正案，规定公司必须在2024年2月7日至2024年8月7日（或董事会确定的更早日期）期间完成其初始业务合并。该公司于2024年2月7日向特拉华州国务卿提交了章程修正案。在本次延期中，公司和赞助商与一个或多个非关联第三方签订了非赎回协议，以换取该第三方或第三方同意不赎回总额的 538,093首次公开募股中出售的Maquia A类普通股（“非赎回股份”）。作为不赎回此类未赎回股份的上述承诺的交换，赞助商已同意向此类第三方转让 2.5每月未赎回股份的百分比，最高为 6 个月 （视初始业务合并完成的月份而定），如果第三方在第四次延期会议之前继续持有此类非赎回股份，则在初始业务合并完成后立即获得此类第三方持有的公司A类普通股。在批准延期修正提案的投票中，公众股东持有 93,402公司A类普通股，面值美元0.0001，正确行使了从公司信托账户中赎回股票以获得现金的权利，与延期修正提案相关的余额为997,316 公众股东手中的A类普通股。

赞助商已同意，如果供应商就向公司提供的服务或出售的产品提出的索赔，或公司已讨论与之签订交易协议的潜在目标企业提出的任何索赔，将信托账户中的金额减少到美元以下，则赞助商将对公司承担责任10.15每股（不论承销商的超额配股权是否全部行使），但对寻求访问信托账户的所有权利的放弃的第三方提出的任何索赔除外，以及根据公司对首次公开募股承销商的赔偿对某些负债，包括经修订的1933年《证券法》（“证券法”）规定的负债提出的任何索赔。如果已执行的豁免被认为无法对第三方执行，则赞助商对此类第三方索赔不承担任何责任。公司将努力让所有供应商、服务提供商（公司的独立注册会计师事务所除外）、潜在目标企业或与公司有业务往来的其他实体与公司签订协议，免除信托账户中持有的款项的任何权利、所有权、利息或任何形式的索赔，从而减少保荐人因债权人的索赔而不得不对信托账户进行赔偿的可能性。

2023年8月8日，Maquia与Immersed, Inc.（“Immersed”）签署了业务合并协议。2023年10月4日，Maquia、Immersed和Merger Sub签署了业务合并协议的第1号修正案。2024 年 1 月 8 日，双方签订了《企业合并协议》第 2 号修正案。2024年4月5日，双方签订了业务合并协议的第3号修正案，将与Immersed, Inc.的业务合并协议的截止日期延长至2024年5月7日，但收盘时的可用现金将从美元增加到2024年5月7日21.9百万到美元23.4 百万。如果收盘时没有这笔款项，则与Immersed, Inc.的业务合并将不会关闭。

2024年5月20日，根据业务合并协议第9.01（a）节，Maquia和Immersed签订了终止业务合并协议（”终止协议”）根据该协议，业务合并协议自2024年5月20日起终止。Maquia打算继续确定并寻求具有适当目标的业务合并。

仅限于缴税的资金的使用

公司确定透支了信托账户中赚取的税收利息和股息收入。自公司于2021年6月上市以来，公司已缴纳的所得税和特许经营税累计金额为美元1,181,965 截至 2024 年 3 月 31 日和 $1,126,832 截至 2023 年 12 月 31 日。根据投资管理信托协议，所得税和特许经营税支出是允许的信托提款。公司已累计提取总金额为 $1,475,000 截至 2024 年 3 月 31 日和 $1,375,000 截至 2023 年 12 月 31 日。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司已超额撤回信托美元293,209 和 $248,168，分别地。2024 年 4 月 5 日，公司的赞助商补充了 2023 年的超额提款金额，包括利息 $6,512，直接交给信托基金。赞助商尚未为额外的美元补充信托44,909 在截至2024年3月31日的三个月内透支。

2023年，对于2022年11月的赎回，公司确定没有从信托账户中提取所有利息，这些利息是为了支付应计的联邦所得税和特拉华州特许经营税261,900 因此，赎回款项应向下调整为美元10.40 每股。结果，赎回股东被多付了$的款项208,342。2024年3月，该公司获悉，向赎回股东追回多付金额的努力并未发生。因此，2024年3月27日，公司的保荐人补充了多付的款项，包括利息美元12,016，直接交给信托基金。公司打算通过cST立即启动向赎回股东的追回工作。正在向赎回股东通报这种情况，并被指示将超额付款金额退还给cSt。

公司要求大陆股票转让与信托公司对公司与大陆证券转让与信托公司之间违反投资管理信托协议的此类情况的豁免，并收到了大陆证券转让和信托公司的豁免。

持续经营和流动性

2021年5月，公司完成了首次公开募股17,309,719单位为 $10.00每单位，包括承销商的超额配股，产生的总收益为美元173.1百万。在首次公开募股结束的同时，公司完成了私募股权583,743私募认股权证，包括承销商的超额配股，以收购价$向保荐人提供10.00每份私募认股权证，产生的总收益约为美元5,837,430。

在首次公开募股完成之前，公司的流动性需求通过美元的收益得到满足25000来自出售创始人股份（注释4）和贷款 $177,111根据无抵押和无息本票—关联方（注4）。首次公开募股完成后，公司计划通过完成首次公开募股和在信托账户之外持有的私募所得的净收益来解决其流动性问题。该公司在实施收购计划时已经产生并预计将承担巨额成本。

关于公司根据FASB的ASC副主题 “财务报表列报——持续经营” 对持续经营考虑的评估，公司是一家特殊目的收购公司，其成立的目的是在2024年8月7日当天或之前完成与一家或多家企业或实体的合并、股权交换、资产收购、股票购买、重组或类似的业务合并。无法保证该公司会筹集为其运营提供资金所需的额外资金。如果无法在2024年8月7日之前完成业务合并，该公司也没有获得批准的计划，将业务合并的最后期限延长到2024年8月7日之后的任何一段时间。这些事项使人们对公司继续作为持续经营企业的能力产生了重大怀疑。财务报表不包括在公司无法继续经营的情况下可能需要的任何调整。

无法保证公司完成初始业务合并的计划将在合并期内取得成功。财务报表不包括因这种不确定性而可能产生的任何调整。

风险和不确定性

管理层目前正在评估 COVID-19 疫情的影响，并得出结论，尽管该病毒有可能对公司的财务状况、经营业绩、拟议公开发行结束和/或寻找目标公司产生负面影响，但截至这些财务报表发布之日，具体影响尚不容易确定。财务报表不包括因这种不确定性而可能产生的任何调整。

美国和世界各地的各种社会和政治环境（包括战争和其他形式的冲突，包括中美之间不断加剧的贸易紧张局势，以及有关美国实际和潜在变化以及与其他国家的外交、贸易、经济和其他政策的其他不确定性、恐怖行为、安全行动和灾难性事件，例如火灾、洪水、地震、龙卷风、飓风和全球健康流行病），也可能导致市场波动和经济疫情加剧不确定性或美国和全球的恶化。具体而言，俄罗斯和乌克兰之间不断加剧的冲突以及由此产生的市场波动可能会对公司完成业务合并的能力产生不利影响。为了应对俄罗斯和乌克兰之间的冲突，美国和其他国家对俄罗斯实施了制裁或其他限制性行动。上述任何因素，包括制裁、出口管制、关税、贸易战和其他政府行动，都可能对公司完成业务合并的能力和公司证券的价值产生重大不利影响。

《减少通货膨胀法》（“投资者关系法”）于2022年8月16日颁布。《投资者关系法》包括规定1对2022年12月31日之后发生的股票回购征收的消费税百分比，并引入了15调整后财务报表收入的公司替代性最低税（“CAMT”）百分比。CamT将从2024财年开始对我们生效。截至2024年3月31日和2023年12月31日，该公司的应付消费税为美元275,665 和 $265,380，分别地。

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的1,150,0002021年5月4日，向公司免费提供b类普通股。赞助商还转让7000创始人持有ARC Group Limited的股份，以换取公司财务顾问等方提供的与本次发行相关的服务，并入账美元529,200这被记录为股票发行成本。因此，赞助商目前拥有4,530,000创始人股票。此类b类普通股总计不超过60万如果承销商的超额配股未全部或部分行使，则保荐人将没收股份，因此保荐人将集体拥有20首次公开募股后公司已发行和流通股票的百分比（假设初始股东未在首次公开募股中购买任何公开股票，不包括私募股和标的证券）。2021 年 5 月 7 日，公司发行了160,000向承销商出售的b类普通股股份，用于提供和入账的服务1,209,600这被记录为股票发行成本。2021 年 5 月 12 日，公司发行了13,098向承销商出售的b类普通股股份，用于提供和入账的服务99,021这被记录为股票发行成本。由于承销商于2021年5月10日选择行使部分超额配股权，272,570创始人股票不再被没收。

初始股东已同意不转让、转让或出售任何b类普通股或转换后可发行的普通股，直到（A）公司初始业务合并完成后的六个月和（B）公司初始业务合并之后，（x）如果报告的普通股最后销售价格等于或超过美元，则不转让、转让或出售任何b类普通股或普通股12.00每股（根据股票分割、股票分红、重组、资本重组等进行调整）20任何交易日内30-交易日期限自公司初始业务合并后至少150天开始，或（y）公司完成清算、合并、股本交换、重组或其他类似交易之日，该交易导致公司所有股东都有权将其普通股兑换成现金、证券或其他财产。

2023 年 4 月 21 日，保荐人选择以一比一的方式转换其持有的创始人股份的一半，或2,128,715公司B类普通股（“创始人转换”）的股份转换为A类普通股，创始人转换后，保荐人继续持有2,128,715b类普通股的股份。这个2,128,715向发起人发行的与创始人转换相关的A类普通股股份2,128,715本文将创始人转换后继续持有的b类普通股统称为 “创始人股份”，其中上下文保证在创始人转换后持有。创始人转换后的创始人股票受到与创始人转换前的b类普通股相同的限制，包括某些转让限制、赎回权的放弃以及首次公开募股招股说明书中描述的对初始业务合并投赞成票的义务。创始人股份有权获得注册权。

私募配售

在首次公开募股结束的同时，公司完成了总额为583,743单位，包括承销商的超额配股，以收购价$向保荐人提供10.00每单位，为公司带来总收益，金额为美元5,837,430。2021年，由于首次公开募股规模的缩小，美元124,289的资金已退还给赞助商。

私募单位的部分收益已添加到信托账户中持有的首次公开募股收益中。如果公司未在合并期内完成业务合并，则出售信托账户中持有的私募单位的收益将用于为赎回公开股提供资金（视适用法律的要求而定），私募单位将一文不值。

保荐人和公司的高级管理人员和董事同意，在初始业务合并完成后的30天内，不得转让、转让或出售其任何私募股份，但有限的例外情况除外。

期票—关联方

2021年1月29日，保荐人向公司发行了无抵押本票，根据该期票，公司可以借款本金总额不超过美元300,000，用于支付与首次公开募股相关的费用。该票据不计息，在（i）2021年6月30日或（ii）首次公开募股完成时支付，以较早者为准。2021年，该公司借入了美元177,111根据这张已全额偿还的期票。截至2024年3月31日和2023年12月31日，保荐人本票下的未清余额为美元0。

关联方贷款

为了支付与业务合并相关的交易成本，公司的保荐人或保荐人的关联公司或公司的高级管理人员和董事可以但没有义务根据需要向公司贷款（“营运资金贷款”）。此类营运资金贷款将以期票为证。这些票据要么在企业合并完成后偿还，不计利息，要么由贷款人自行决定，最高不超过美元1,500,000保荐人或其关联公司发放的票据和任何其他贷款（包括为实现延期而发放的贷款，如下文所述）、公司高管和董事或公司及其关联公司在业务合并之前或与业务合并相关的附属公司可以在业务合并完成后以美元的价格转换为额外的私募单位10.00每单位。如果业务合并未关闭，公司可以使用信托账户之外持有的部分收益来偿还营运资金贷款，但信托账户中持有的收益不会用于偿还营运资金贷款。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，该公司已经 不 营运资金贷款下的借款。

根据其修订和重述的公司注册证书，公司可以将完成业务合并的时间最多延长两次，每次再延长三个月（完成业务合并最多可延长18个月）。为了实现此类延期，保荐人或其关联公司或指定人必须向信托账户存入美元1,730,972($0.10每股）在适用截止日期当天或之前，每次延期三个月（或总额不超过美元）3,461,944或者 $0.20每股（如果公司延长整整六个月）。任何此类付款都将以贷款的形式支付。任何此类贷款均不计息，并在企业合并完成后从向其发放的信托账户的收益中支付。如果公司未完成业务合并，则此类贷款将不予偿还。

公司选择了公允价值期权来核算第一张延期票据。

2022年5月3日，公司发行了本金为美元的期票（“票据”）1,730,972（“延期付款”），向保荐人支付与第一次延期（定义见下文）有关的款项。该票据不计利息，在 (i) 公司初始业务合并完成之日和 (ii) 公司清算之日到期和支付，以较早者为准。在选举赞助商时，最多 $1,500,000票据未付本金的部分可以转换为公司单位（“换算单位”），如此发行的换算单位总数应等于：（x）票据本金中被转换的部分除以（y）十美元（美元）的转换价格10.00)，向上舍入到最接近的单位整数。2022年8月4日，公司对该票据（“修订后的票据”）进行了全部修订和重述，其唯一目的是将票据下的本金额从美元上调至美元1,730,972到 $3,461,944 与第二次延期有关。

由于股东批准了《章程修正案》以及公司的实施，保荐人或其指定人将以贷款形式向公司捐款，总额为美元0.045对于2023年5月7日之前的每个日历月（从2022年11月7日开始，以及随后每个月的第7天）（每股均为 “延期期”）或其中的一部分，未赎回的每股A类普通股，用于完成初始业务合并（“供款”）。

由于股东批准延期以及公司实施延期，公司于2022年11月14日发行了本金不超过美元的期票955,748给保荐人，根据该协议，保荐人向公司贷款，总额不超过美元955,748（“延期基金”），将公司未赎回的每股A类普通股存入公司的信托账户。

公司将促使延期资金存入信托账户，相当于约美元0.045对于2022年11月7日至2023年5月7日之前公司完成初始业务合并所需的每个月，每股未赎回的公开股票。公司累计存款额为 $955,748 存入与本次延期相关的信托账户，有效期至2024年3月31日。

2023年5月5日，由于股东批准延期以及公司的实施，公司于2023年5月22日发行了两张本金不超过美元的期票245,412 和 $250,000 分别给赞助商。

2023 年 8 月 2 日，公司向保荐人签发了额外的期票，金额为 $15万。

这些票据不计息，应在（a）公司初始业务合并完成之日或（b）公司清算之日当天全额偿还，以较早者为准。

以杰出为基础1,090,718赎回后的公开股票，每月的每笔供款将为美元27,268将在该日历月（或其一部分）开始后的五（5）个工作日内存入信托账户。公司将自行决定是否继续延长其他日历月至2024年2月7日。如果公司选择不使用延长期限的任何剩余部分，则公司将根据其章程立即进行清算和解散，其保荐人缴纳额外捐款的义务将终止。该公司的存款总额为 $27,268在截至2024年3月31日的三个月中，存款总额为美元218,144 在截至2023年12月31日的年度中，代表与本次延期相关的延期付款的相应月份，直至2024年2月7日。

按成本计算，未偿贷款总额为美元5,262,067 和 $5,102,453，分别为2024年3月31日和2023年12月31日，账面价值为美元3,546,948 和 $3,444,038，分别在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日（见注释 8）。

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发行价或有效发行价格低于美元9.20每股A类普通股（此类发行价格或有效发行价格将由我们董事会真诚地确定，如果向我们的保荐人或其关联公司进行任何此类发行，则不考虑我们发起人或此类关联公司在发行前持有的任何创始股份，视情况而定）（“新发行价格”），(y) 此类发行的总收益超过60截至我们初始业务合并完成之日，可用于为我们的初始业务合并提供资金的总股本收益及其利息的百分比（扣除赎回后），以及（z）我们在A类普通股的交易量加权平均交易价格20交易日时段从我们完成初始业务合并之日（此类价格，“市值”）的前一交易日开始，低于美元9.20每股，则认股权证的行使价将调整（至最接近的百分比），使其等于115市值和新发行价格中较大值的百分比，以及美元18.00下文 “认股权证赎回” 下述的每股赎回触发价格将进行调整（至最接近的美分），使其等于180市值和新发行价格中较大值的百分比。

衍生金融工具的会计处理要求公司在首次公开募股结束时记录衍生负债。因此，公司将每份认股权证按其公允价值归类为负债，认股权证被分配了发行单位的部分收益，该收益等于蒙特卡罗模拟确定的公允价值。该负债在每个资产负债表日均须重新计量。每次此类重新评估时，认股权证负债都将调整为公允价值，公允价值的变化将在公司的运营报表中予以确认。公司将在每个资产负债表日期重新评估该分类。如果在此期间发生的事件导致分类发生变化，则认股权证将从导致重新分类的事件发生之日起重新分类。

在公司截至2021年6月30日的财季中，认股权证从单位中分离出来并开始交易，因此，自2021年6月30日财季结束以来，公开认股权证的交易价格将用作公开认股权证的公允价值。

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截至2024年3月31日和2023年12月31日，与认股权证相关的衍生负债为美元268,402和 $165,954，分别地。此外，在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司录得亏损美元102,450 并获得 $155,567分别是关于衍生权证公允价值的变化，衍生权证的公允价值变动包含在随附的运营报表中衍生负债的公允价值变动中。

2023 年 4 月，公司转型 2,128,715 将b类普通股改为不可赎回的A类普通股，将不可赎回的A类普通股从 583,743 分享到 2,712,458 股票并减少b类普通股 4,257,430 分享到 2,128,715 股份。

2023年5月5日，公司举行了一次特别会议，以代替2023年年度股东大会（“会议”）。在会议上，公司股东批准了对公司经修订和重述的公司注册证书（“章程修正案”）的修订，将公司必须完成初始业务合并的日期从2023年5月7日延长至2024年2月7日或公司董事会（“董事会”）确定的更早日期。该公司于2023年5月5日向特拉华州国务卿提交了章程修正案。

与会议有关的是，股东持有2,449,091A类普通股（“公开股”）的股票行使了将此类股票赎回公司信托账户（“信托账户”）中按比例部分资金的权利。结果，大约 $26,538,036（大约 $10.84每股公开股票）已从信托账户中删除并支付给此类持有人，大约为 $11.9赎回事件发生后，信托账户中仍有100万英镑。此次赎回后，公司有1,090,718已发行的公开股票。

2024年2月5日，公司举行了一次特别会议，当时公司股东批准了对公司经修订和重述的公司注册证书的修正案，规定公司必须在2024年2月7日至2024年8月7日（或董事会确定的更早日期）期间完成其初始业务合并。公司于2024年2月7日向特拉华州国务卿提交了章程修正案。

在2024年2月5日的特别会议上，持有公司93,402股A类普通股的股东行使了赎回此类股票的权利。此次赎回后，公司已发行997,316股公开股票。

b类普通股—公司被授权发行10,000,000面值为美元的b类普通股的股份0.0001每股。公司b类普通股的持有人有权一为每股投票。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有2,371,813保荐人、顾问和承销商发行和流通的b类普通股股份。

优先股 — 公司被授权发行1,000,000面值为美元的优先股0.0001每股股份，其名称、权利和优惠可能由公司董事会不时决定。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有不已发行或流通的优先股。

首次公开募股完成后，公司使用蒙特卡罗模拟模型对公开认股权证进行估值，并使用修改后的Black-Scholes模型对私募认股权证进行估值。公司将 (i) 出售单位（包括一股A类普通股和一半的公开认股权证）、(ii) 出售私募认股权证和 (iii) 发行b类普通股所得的收益首先根据初始计量确定的公允价值分配给认股权证，其余收益分配给A类普通股，但可能需要赎回（临时股权），基于A类普通股（永久股权）和b类普通股（永久股权）以其在初始计量日的相对公允价值为准。在最初的衡量日期，由于使用了不可观察的输入，认股权证在衡量日期被归类为公允价值层次结构的3级。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公共认股权证使用认股权证的公开价格进行估值，在公允价值层次结构中被归类为第一级。截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司使用修改后的Black-Scholes模型对私募认股权证进行估值。公司依据公开认股权证的隐含波动率和可比公司的隐含波动率以及截至2024年3月31日和2023年12月31日每份公开认股权证的收盘价来估计私募认股权证的波动率。截至2024年3月31日和2023年12月31日，由于使用了不可观察的输入，私募认股权证在衡量日期被归类为公允价值层次结构的3级。

截至2024年3月31日，第一份延期票据的公允价值是（i）经清算调整后的直接债务现值的总和，减去六个月的无风险收益率为5.4可推断公司债券的百分比和利差8.0估值时普遍的百分比；（ii）使用Black-Scholes方法计算的看涨期权的清算调整后的公允价值，以股价为美元10.94，六个月的无风险收益率为5.4% 和波动率17.9在估值时普遍存在的可推断基准中观察到的百分比；以及（iii）以美元计算的认股权证的公允价值0.03来自可转换单位。业务合并可能性的假设是50%.

截至2023年12月31日，第一份延期票据的公允价值是（i）经清算调整后的直接债务现值的总和，减去六个月的无风险收益率为 5.5可推断公司债券的百分比和利差8.6估值时普遍的百分比；（ii）使用Black-Scholes方法计算的看涨期权的清算调整后的公允价值，以股价为美元11.40，六个月无风险收益率为 5.5% 和波动率19.4在估值时普遍存在的可推断基准中观察到的百分比；以及（iii）以美元计算的认股权证的公允价值0.02 来自可转换单位。业务合并可能性的假设是50%.