团结起来 各州
证券 和交易所佣金
华盛顿 D.C. 20549
表格
| 每季度 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的报告 |
对于
季度期结束
| 过渡 根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的报告 |
对于 从 ______、20___ 到 _____、20___ 的过渡期。
佣金
文件号：
（精确 注册人姓名（如其章程所规定）
（州 或其他司法管辖区 公司或组织） |
（I.R.S. 雇主 身份识别 数字） |
| （地址 主要行政办公室） | （Zip 代码） |
（注册人的 电话号码，包括区号）
不适用
（前 姓名、以前的地址和以前的财政年度（如果自上次报告以来有更改）
证券 根据该法第 12 (b) 条注册：
| 标题 每个班级的 | 交易 符号 | 姓名 注册的每家交易所的 | ||
| 这个
|
指示
用复选标记注册人（1）是否已提交证券交易所第13条或第15（d）条要求提交的所有报告
在过去的12个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限）的1934年法案，以及（2）
在过去的90天中一直受到此类申报要求的约束。
指示
通过复选标记注册人是否以电子方式提交了根据规则要求提交的所有互动数据文件
S-T 法规（本章第 232.405 节）在过去 12 个月内（或注册人所需的更短期限）第 405 条
必须提交此类文件）。
指示 勾选注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报人 公司，或新兴成长型公司。请参阅 “大型加速文件管理器”、“加速文件管理器” 的定义 《交易法》第12b-2条中的 “小型申报公司” 和 “新兴成长型公司”。
| 大号 加速文件管理器 | ☐ | 加速 申报人 | ☐ |
| ☒ | 更小 举报公司 | ||
| 新兴 成长型公司 |
如果 一家新兴成长型公司，用勾号表示注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守规定 以及根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订的财务会计准则。☐
指示
勾选注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。是的 ☐ 没有
那里 是 截至2024年7月19日，注册人已发行的0.001美元面值普通股的股份。
诺沃 综合科学有限公司
内容
| 部分 I — 财务信息 | ||
| 物品 1。 | 财务报表 | 3 |
| 物品 2。 | 管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 | 41 |
| 物品 3. | 关于市场风险的定量和定性披露 | 58 |
| 物品 4。 | 控制和程序 | 58 |
| 第二部分 — 其他信息 | 58 | |
| 物品 1。 | 法律诉讼 | 58 |
| 物品 1A。 | 风险因素 | 58 |
| 物品 2。 | 未注册的股权证券销售和所得款项的使用 | 58 |
| 物品 3. | 优先证券违约 | 58 |
| 物品 4。 | 矿山安全披露 | 59 |
| 物品 5。 | 其他信息 | 59 |
| 物品 6。 | 展品 | 59 |
| 签名 | 60 | |
| 2 |
物品 1。财务报表。
从头开始 综合科学有限公司
浓缩 合并资产负债表
如 2024 年 5 月 31 日（未经审计）和 2023 年 8 月 31 日
| 5月31日 | 8月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 资产 | ||||||||
| 流动资产： | ||||||||
| 现金和现金等价物 | $ | $ | ||||||
| 应收账款，净额 | ||||||||
| 库存，净额 | ||||||||
| 其他应收账款，流动部分 | ||||||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 流动资产总额 | ||||||||
| 财产和设备，净额 | ||||||||
| 无形资产，净额 | ||||||||
| 使用权资产，净额 | ||||||||
| 善意 | ||||||||
| 总资产 | $ | $ | ||||||
| 负债和股东权益 | ||||||||
| 流动负债： | ||||||||
| 应付账款 | $ | $ | ||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应计利息（包括向关联方支付的金额） | ||||||||
| 政府贷款和应付票据，本期部分 | ||||||||
| 扣除折扣后的可转换应付票据 | ||||||||
| 衍生责任 | — | |||||||
| 或有负债 | ||||||||
| 债券、关联方 | ||||||||
| 应付关联方款项 | ||||||||
| 融资租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，流动部分 | ||||||||
| 流动负债总额 | ||||||||
| 政府贷款和应付票据，扣除流动部分 | ||||||||
| 经营租赁负债，扣除流动部分 | ||||||||
| 递延所得税负债 | ||||||||
| 负债总额 | ||||||||
| 承付款和意外开支 | — | — | ||||||
| 股东权益 | ||||||||
| Novo 综合科学有限公司 | ||||||||
| 可转换优先股; $ 面值； 已获授权的股份； 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日已发行和流通的股份 | — | — | ||||||
| 普通股；$ 面值； 已获授权的股份； 和 分别于 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日已发行和流通的股份 | ||||||||
| 额外的实收资本 | ||||||||
| 待发行的普通股 ( 和 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日的股票） | ||||||||
| 其他综合（亏损）收入 | ( | ) | ||||||
| 累计赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| Novo 集成科学公司股东权益总额 | ||||||||
| 非控股权益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股东权益总额 | ||||||||
| 负债总额和股东权益 | $ | $ | ||||||
* 简明合并资产负债表的普通股金额已进行了追溯调整，以考虑公司的普通股金额 1:10 反向股票拆分，2023 年 11 月 7 日生效。
这个 随附的脚注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 3 |
从头开始 综合科学有限公司
浓缩 合并经营报表和综合亏损报表
对于 截至2024年5月31日和2023年5月31日的三个月和九个月（未经审计）
| 三个月已结束 | 九个月已结束 | |||||||||||||||
| 5月31日 | 5月31日 | 5月31日 | 5月31日 | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | （未经审计） | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 毛利润 | ||||||||||||||||
| 运营费用： | ||||||||||||||||
| 销售费用 | ||||||||||||||||
| 一般和管理费用 | ||||||||||||||||
| 运营费用总额 | ||||||||||||||||
| 运营损失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 非营业收入（支出） | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他费用 | ( | ) | — | ( | ) | — | ||||||||||
| 衍生负债公允价值的变化 | ( | ) | — | ( | ) | — | ||||||||||
| 债务折扣的摊销 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 汇兑货币（亏损）收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他支出总额 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税前亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税支出 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 归因于非控股权益的净收益（亏损） | ( | ) | ||||||||||||||
| 净亏损归因于 Novo Integrated Scienc | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 综合损失： | ||||||||||||||||
| 净亏损 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 外币折算收益（亏损） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 综合损失： | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 加权平均已发行普通股——基本股和摊薄后普通股 | ||||||||||||||||
| 每股普通股净亏损——基本亏损和摊薄后 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
* 简明的合并运营报表和综合亏损的份额和每股金额已追溯使用 考虑到公司自2023年11月7日起生效的 1:10 反向股票拆分进行了调整。
这个 随附的脚注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 4 |
从头开始 综合科学有限公司
浓缩 股东权益合并报表
对于 截至2024年5月31日和2023年5月31日的三个月和九个月（未经审计）
| 额外 | 常见 | 其他 | 总计 诺沃 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常见 股票 | 付费 | 存货至 | 全面 | 累积的 | 股东 | 非控制性 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 被发行 | 收入 | 赤字 | 股权 | 利息 | 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 8 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 无现金行使认股权证 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使认股权证换取现金 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 为可转换债务结算发行股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行待发行的普通股 | ( | ) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 为服务而发行的普通股 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 反向股票拆分四舍五入 | ( | ) | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益 | — | — | — | — | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 11 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
| 为可转换债务结算发行股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期权的公允价值 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 2 月 29 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 为可转换债务结算发行股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 协议取消 | — | — | — | ( | ) | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 外币折算收益 | — | — | — | — | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额，2024 年 5 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 5 |
| 额外 | 常见 | 其他 | 总计 诺沃 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 常见 股票 | 付费 | 股票 至 | 全面 | 累积的 | 股东 | 非控制性 | 总计 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金额 | 资本 | 成为 已发行 | 收入 | 赤字 | 股权 | 利息 | 股权 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 8 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
| 以现金发行的普通股，扣除发行成本 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行待发行的普通股 | ( | ) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 无现金行使认股权证 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期权的公允价值 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算损失 | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 11 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 为可转换债务结算发行股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使认股权证（无现金行使） | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使认股权证换取现金 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行待发行的普通股 | ( | ) | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||
| 以可转换票据发行的股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以可转换票据发行的认股权证的价值 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期权的公允价值 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 因转换而产生的衍生责任的消除 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算损失 | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 2 月 28 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 为可转换债务结算发行股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 行使认股权证换取现金 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以可转换票据发行的股票 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以可转换票据发行的认股权证的价值 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 发行可转换股票时的有益转换功能 债务 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票期权费用 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外币折算损失 | — | — | — | — | ( | ) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 净亏损 | — | — | — | — | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||
| 余额，2023 年 5 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||
* 已对股东权益股份金额的简明合并报表进行了追溯调整，以考虑到 公司 1:10 的反向股票拆分将于 2023 年 11 月 7 日生效。
这个 随附的脚注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
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从头开始 综合科学有限公司
浓缩 合并现金流量表
对于 截至 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 5 月 31 日的九个月（未经审计）
| 九个月已结束 | ||||||||
| 5月31日 | 5月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （未经审计） | （未经审计） | |||||||
| 来自经营活动的现金流： | ||||||||
| 净亏损 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 非现金项目的调整： | ||||||||
| 折旧和摊销 | ||||||||
| 既得股票期权的公允价值 | ||||||||
| 衍生负债公允价值的变化 | — | |||||||
| 无现金行使认股权证 | ||||||||
| 为服务而发行的普通股 | — | |||||||
| 运营租赁费用 | ||||||||
| 债务折扣的摊销 | ||||||||
| 外币交易损失 | ( | ) | ||||||
| 运营资产和负债的变化： | ||||||||
| 应收账款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 库存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 预付费用和其他流动资产 | ||||||||
| 应付账款 | ||||||||
| 应计费用 | ||||||||
| 应计利息 | ( | ) | ||||||
| 经营租赁责任 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于经营活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自投资活动的现金流： | ||||||||
| 购买财产和设备 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用于投资活动的净现金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 来自融资活动的现金流量: | ||||||||
| （偿还给）关联方的收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应付票据的收益 | ||||||||
| 应付票据的还款 | ( | ) | — | |||||
| 偿还融资租赁 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 发行可转换票据的收益，净额 | ||||||||
| 可转换票据的偿还 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 出售普通股的收益，扣除发行成本 | — | |||||||
| 行使认股权证的收益 | ||||||||
| 融资活动提供的净现金 | ||||||||
| 汇率变动对现金和现金等价物的影响 | ||||||||
| 现金和现金等价物的净增加（减少） | ( | ) | ||||||
| 现金和现金等价物，期初 | ||||||||
| 现金和现金等价物，期末 | $ | $ | ||||||
| 支付的现金用于： | ||||||||
| 利息 | $ | $ | ||||||
| 所得税 | $ | — | $ | — | ||||
| 补充非现金投资和融资活动： | ||||||||
| 为可转换债务结算而发行的普通股 | $ | $ | ||||||
| 发行可转换票据时的有益转换功能 | — | |||||||
| 根据衍生负债确认的债务折扣 | — | |||||||
| 在可转换票据上确认的债务折扣 | — | |||||||
| 因转换而产生的衍生责任的消除 | — | |||||||
| 以可转换票据发行的普通股 | — | |||||||
| 以可转换票据发行的认股权证 | $ | — | $ | |||||
这个 随附的脚注是这些未经审计的简明合并财务报表的组成部分。
| 7 |
从头开始 综合科学有限公司
笔记 至简明的合并财务报表
对于 截至2024年5月31日和2023年5月31日的九个月（未经审计）
注意 1- 演示的组织和依据
组织 和业务线
诺沃 Integrated Sciences, Inc.（“Novo Integrated”）于2000年11月27日在特拉华州注册成立，名为涡轮卡车 Engines, Inc. 2008 年 2 月 20 日，公司迁至内华达州。自2017年7月12日起，公司的 更名为 Novo Integrated Sciences, Inc.。此处使用时，“公司”、“我们”、“我们” 等术语 而 “我们的” 是指Novo Integrated及其合并子公司。
这个 公司拥有加拿大和美国的子公司，这些子公司提供或打算提供基本和差异化的交付解决方案 通过整合医疗技术、互联性、先进性，提供多学科初级保健和相关的健康产品 疗法、诊断解决方案、独特的个性化产品和康复科学。
我们 相信，通过整合医疗技术和互联互通，“去中心化” 医疗保健是必不可少的 解决当前非灾难性医疗保健的交付方式和交付方式的快速变化的根本性转变的解决方案 在将来。对于非重症监护而言，医疗技术和互联互通的持续进步允许 将患者/从业者的关系转移到患者家中，而不是到初级医疗中心进行现场就诊 提供大众服务。这种非重症监护诊断患者/从业者互动中 “便于获取” 的速度加快 随后的治疗可以最大限度地减少非危急健康状况向危急条件的恶化，并允许更多的健康状况恶化 具有成本效益和高效的医疗保健分配。
这个 公司的去中心化医疗业务模式以三大支柱为中心，以最好地支持非灾难性转型 为患者和消费者提供医疗服务：
| ● | 第一 支柱—服务网络：通过（i）附属诊所设施网络提供多学科初级保健服务， (ii) 小型和微型诊所设施主要位于箱店商业企业的占地面积内， (iii) 通过与本公司的特许经营关系运营的诊所设施，以及 (iv) 公司经营的诊所设施。 | |
| ● | 第二 支柱—技术：开发、部署和集成复杂的互联技术，将患者与患者连接起来 因此，医疗保健从业人员扩大了公司服务的范围和可用性，超出了传统诊所 位置，到不容易提供先进的外围医疗保健服务的地理区域，包括患者的 家。 | |
| ● | 第三 支柱—产品：开发和分发有效、个性化的健康和保健产品解决方案，允许定制 患者预防性护理疗法，最终使人群更健康。公司以科学为先的产品方法 创新进一步凸显了我们创建和提供非处方预防和维护护理解决方案的使命。 |
开启 2017年4月25日（“生效日期”），我们签订了股份交换协议（“股份交换协议”） 由 (i) Novo Integrated；(ii) Novo Healthnet Limited（“NHL”），（iii）ALMC-ASAP Holdings Inc.（“ALMC”）； (iv) 迈克尔·盖诺家族信托基金（“MGFT”）；（v）1218814 安大略公司（“1218814”）；以及（vi）迈克尔·盖纳 物理治疗专业公司（“MGPP”，与ALMC、MGFT和1218814合称 “NHL股东”）。 根据股份交换协议的条款，Novo Integrated同意从NHL股东手中收购所有股份 NHL股东持有的NHL普通股和优先股以换取Novo Integrated向NHL股东发行的NHL普通股和优先股， Novo Integrated普通股的股份，因此在股票交易协议结束后，NHL股东将 拥有 Novo Integrated 普通股的限制性股票，代表 已发行和未偿还的Novo Integrated普通股的百分比 股票，计算包括截至生效之日为收购Novo Integrated普通股而授予和已发行的所有期权或认股权证， 但不包括受当时有效的S条例发行约束的Novo Integrated普通股 Novo Integrated（“交易所”）。
| 8 |
开启
2017年5月9日，交易所关闭，因此，NHL成为Novo Integrated的全资子公司。交易所已入账
因为自NHL获得Novo Integrated Sciences, Inc.的控制权以来, 作为收购会计方法下的反向收购。因此,
该交易所被记录为NHL的资本重组，而不是业务合并，NHL被视为持续实体。
列报的历史财务报表是NHL的财务报表。在交易所收盘之日，净资产
合法收购方Novo Integrated Sciences, Inc. 的价值为美元
反向 股票分割
开启
2023 年 11 月 7 日，公司实施了
基础 演示文稿
这个 随附的未经审计的简明合并财务报表是根据证券的规章制度编制的 和交易委员会（“SEC”），并符合美国普遍接受的会计原则 美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）中期财务信息以及10-Q表和法规第10条的说明 S-X。此处提供的信息反映了所有调整，仅包括正常的经常性调整，我认为 管理层必须公平陈述公司的财务状况、经营业绩和现金流 所呈现的时期。某些信息和脚注披露通常出现在根据以下规定编制的年度财务报表中 根据此类规则和条例，省略了美国公认会计原则。
这个 本报告中包含的财务信息应与本财年10-k表年度报告一起阅读 截至2023年8月31日，该公司于2023年12月14日提交了申请。截至2024年5月31日的九个月的经营业绩 不一定代表截至2024年8月31日的财政年度的业绩。
这个 公司的加拿大子公司的本位币是加元（“CAD”），母公司的本位币是加元（“CAD”） 本位币是美元（“美元” 或 “美元”）；但是，随附的未经审计的简要说明 合并财务报表以美元翻译和列报。
要去 担忧
这个 公司评估了总体上是否存在任何条件和事件，使人们对其能力产生重大怀疑 在简明合并财务报表发布之日起一年内继续作为持续经营企业。该公司 运营中出现经常性亏损，经营活动产生的现金流为负数，截至目前有累计赤字 2024 年 5 月 31 日。该公司认为，其现金和其他可用资源可能不足以满足其运营需求， 在未经审计的简要报告之日起一年内偿还与各种业务收购相关的债务 发布合并财务报表。
在 为了缓解这些情况，公司已考虑股权和/或债务融资和/或资产货币化。有可以 不能保证资金到位, 也不能保证此类资金的条件如果有的话会有优惠.即使 公司能够获得额外的融资，就债务融资而言，它可能包含对我们业务的不当限制， 或者就股权融资而言，会导致我们的股东大幅稀释。这些条件以及上述事项, 使人们对公司在未经审计之日起一年内继续经营的能力产生重大怀疑 发布了简明的合并财务报表。
| 9 |
而 管理层已经制定并正在实施计划，管理层认为这些计划将来可能会缓解大量问题 有人提出疑问，管理层在未经审计的简明合并财务报表发布之日得出结论 之所以存在重大疑问，是因为这些计划不完全在管理层的控制范围内。这些未经审计的简明合并 财务报表不反映对资产和负债账面价值的调整以及报告的支出和合并 如果公司无法变现其资产和结算负债，则必须将资产负债表分类为 在正常运营过程中，这是一个持续存在的问题。这样的调整可能是实质性的。
国外 货币翻译
这个 公司加拿大子公司的账目以加元维护。这些子公司的账目折算成美元 根据财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂（“ASC”） 话题 830， 外币交易，以加元为本位货币。根据主题 830，所有资产和负债 按资产负债表日的汇率折算，股东权益按历史汇率折算，报表 的业务项目按该期间的加权平均汇率进行折算。报告了由此产生的翻译调整 根据ASC主题220，在其他综合收益（“OCI”）下， 综合收入。收益和损失 由外币交易折算得出的，余额反映在简明的合并报表中 运营和综合损失。下表详细列出了各个时期使用的汇率：
| 2024年5月31日 | 2023年5月31日 | 2023年8月31日 | ||||||||||
| 期末：加元兑美元汇率 | $ | $ | $ | |||||||||
| 平均时段：加元兑美元汇率 | $ | $ | $ | |||||||||
注意 2 — 重要会计政策摘要
使用 的估计数
这个 根据美国公认会计原则编制简明的合并财务报表需要管理层做出估计和假设 这影响了汇总之日报告的资产负债金额以及或有资产和负债的披露 合并财务报表以及报告期内报告的收入和支出金额。公司定期 评估估计值和假设。公司的估计和假设基于当前事实、历史经验和各种情况 它认为在当时情况下合理的其他因素，其结果构成作出判断的依据 资产和负债的账面价值以及从其他来源看不出来的应计成本和支出. 这尤其适用于持续经营评估、非流动资产的使用寿命、非流动资产减值、补贴 可疑应收账款、缓慢流动和过时库存备抵金、基于股份的薪酬和认股权证的估值、估值 衍生负债和递延所得税资产的估值补贴。公司经历的实际业绩可能存在重大差异 而且对公司的估计不利。如果估计数和实际结果之间存在实质性差异, 未来的经营业绩将受到影响。
原则 整合的
这个
随附的未经审计的简明合并财务报表包括公司及其控制的实体的账目，包括
其全资子公司NHL、Acenzia Inc.（“Acenzia”）、Novomerica Health Group, Inc.（“NHG”）、Novo Healthnet
康复有限公司、诺沃评估公司、PRO-DIP, LLC（“PRO-DIP”）、a
| 10 |
全部 公司间交易已被取消。
一个 当公司有能力指导该实体的相关活动，拥有变量风险敞口或权利时，实体将受到控制 从其参与该实体中获得的回报，并能够利用其对该实体的控制来影响其从该实体获得的回报。
收入 或亏损，OCI的每个组成部分均归因于公司的股东和非控股权益。完全全面 收入归属于公司股东和非控股权益，即使这导致非控股权益 利息在合并时出现赤字余额。
非控制性 利息
这个 公司关注 FASB ASC 主题 810， 整合， 它管理非控股权益的会计和报告 （“NCI”）在部分持有的合并子公司中以及子公司失去控制权。这方面的某些条款 标准表明，除其他外，NCI应被视为股权的单独组成部分，而不是负债，会增加和 母公司所有权权益的减少使控制权保持不变应视为股权交易，而不是分期收购 或稀释收益或亏损，部分控股的合并子公司的亏损即使是这样的分配，也应分配给NCI 可能会导致赤字平衡。
这个 归因于NCI的净收益（亏损）在随附的简明合并运营报表中单独指定 和综合损失。
现金 等价物
对于 简明合并现金流量表的目的，现金等价物包括定期存款，存款证， 以及所有原始到期日为三个月或更短的高流动性债务工具。
账户 应收款
账户 应收账款包括客户因公司正常业务活动而应向公司支付的款项。账户 应收账款在资产负债表上列报，扣除可疑账款的估计备抵额。公司设立津贴 根据历史经验估算的无法收回的应收账款的可疑账户，评估具体风险，审查 未清的发票以及在当时情况下被认为合理的各种假设和估计，并承认 该项准备金作为销售、一般和管理费用的一部分。无法收回的账目从津贴中注销 在用尽适当的收款努力之后以及当认为余额无法收回时.该公司记录了 根据过去的历史以及对可追回性有疑问时的补贴。截至2024年5月31日，公司已记录了津贴 用于它预计无法收回的余额.
库存
库存 按成本（由先进先出方法确定）和净可变现价值的较低者进行估值。管理层比较成本 对于具有净可变现价值的存货，如果较低，则允许将其库存减记为可变现净值。 库存分为三个区域：原材料、在制品和成品。公司定期评估其库存 对于流动缓慢和/或过时的物品，补贴的任何变化都将计入随附的简明合并报告中的收入成本 经营报表和综合亏损报表。如果确定了任何物品，则为这些物品提供了适当的备抵金和/或这些物品 被视为受损。
其他 应收款
其他 应收账款按成本入账, 并根据协议条款列报为当期或长期应收款。管理层审查可收款性 其他应收账款，并注销被认为无法收回的部分。在截至2024年5月31日的九个月中， 截至2023年5月31日的九个月，公司注销了美元零 和 $零分别是预计不会出现的其他应收款 收集。
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财产 和设备
财产 设备按成本减去折旧和减值列报。维护和维修支出记作收入 发生；增加、续订和改进均为资本化。当财产和设备报废或以其他方式处置时， 相关成本和累计折旧从相应的账户中扣除，任何损益都包含在运营中。折旧 财产和设备是使用余额递减法提供的，几乎所有资产的估计寿命如下：
日程安排 资产的估计使用寿命
| 建筑 | |
| 租赁地产 改进 | |
| 临床 设备 | |
| 计算机 设备 | |
| 办公室 设备 | |
| 家具 和固定装置 |
租约
这个 公司适用 ASC 主题 842 的规定， 租赁 它要求承租人确认租赁资产和租赁负债 在资产负债表上。公司在合同开始时确定合同是否是或包含租约，以及该合同是否 租赁符合融资或经营租赁的分类标准。如果可用，公司使用租约中隐含的费率 将租赁款项折现为现值；但是，公司的大多数租约并未提供易于确定的隐含信息 评分。因此，公司必须根据其增量借款利率的估计对租赁付款进行贴现。
寿命长 资产
这个 公司适用 ASC 主题 360 的规定， 财产、厂房和设备，其中涉及财务会计和报告 用于长期资产的减值或处置。ASC 360要求记录长期资产的减值损失，包括 使用权资产，在存在减值指标且预计产生的未贴现现金流时用于运营 这些资产低于资产的账面金额。在这种情况下，根据损失的金额确认损失 账面金额超过长期资产的公允价值。待处置的长期资产的损失由类似的方法确定 方式，唯一的不同是降低了处置成本的公允价值。根据2024年5月31日的审查，该公司认为 没有减损其长期资产。
无形的 资产
这个 公司的无形资产将在其预计使用寿命内摊销，如下所示：
| 土地 使用权利 | |
| 知识分子 属性 | |
| 顾客 关系 | |
| 品牌 名字 |
这个
当存在减值指标且未贴现时，对使用寿命有限的无形资产进行减值审查
据估计，这些资产产生的现金流低于资产的账面金额。在这种情况下，确认损失
以账面金额超过长期资产公允价值的金额为基础。根据其在 2024 年 5 月 31 日的审查，
该公司认为有
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使用权 资产
这个
公司的使用权资产包括根据ASC 842确认的租赁资产， 租约，其中 需要承租人
确认几乎所有租赁合同的租赁负债和相应的租赁资产。使用权资产代表公司的
在租赁期限和租赁负债中使用标的资产的权利代表公司支付租赁费的义务
由租赁产生的，两者均根据租赁期内未来最低租赁付款的现值确认
在开始之日。租赁期限为的租赁
善意
善意 代表收购价格超过所收购企业标的净资产的部分。根据美国公认会计原则，商誉不摊销 但须接受年度减值测试。该公司记录了与收购APKA Health, Inc.（“APKA”）相关的商誉 在截至2017年8月31日的财年中，截至2018年8月31日的财年中，行政健身负责人（“EFL”）， 截至2019年8月31日的财政年度Action Plus物理疗法罗克兰（“罗克兰”），本财年Acenzia 截至2021年8月31日，在截至2022年8月31日的财政年度中，加拿大为1285年。根据2024年5月31日的审查，该公司 相信有 不 其商誉减值。
摘要 被收购企业的商誉变动情况如下：
| APKA | EFL | 罗克兰 | Acenzia | 1285 加拿大 | 总计 | |||||||||||||||||||
| 余额，2022 年 8 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 余额，2023 年 8 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 外币折算调整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 余额，2024 年 5 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
公平 金融工具的价值
对于 公司的某些金融工具，包括现金和现金等价物、应收账款、其他应收账款、账目 应付账款、应计费用、融资和经营租赁负债的当期部分、政府贷款和应付票据的流动部分， 债券、应付可转换票据以及应付给关联方的账面金额由于其短期而接近其公允价值 到期。
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ASC 话题 820， 公允价值计量和披露，要求披露持有的金融工具的公允价值 公司。ASC 主题 825， 金融工具，定义公允价值，并为披露建立三级估值层次结构 公允价值计量，增强了公允价值衡量标准的披露要求。简报中报告的账面金额 应收账款和流动负债的合并资产负债表均符合金融工具的资格，是合理的估计 其公允价值是由于此类票据的产生与预期实现之间的时间很短, 交易对手违约的风险及其当前的市场利率很低。估值层次结构的三个级别定义如下：
| ● | 级别 估值方法的1项输入是活跃市场中相同资产或负债的报价。 | |
| ● | 级别 估值方法的2个输入包括活跃市场中类似资产和负债的报价， 非活跃市场中相同或相似的资产，以及可以直接或间接观察到的资产或负债的投入， 基本上是金融工具的整个期限。 | |
| ● | 级别 估值方法的3个输入使用一个或多个不可观察的输入，这些输入对公允价值衡量很重要。 |
这个 公司分析了ASC主题480下所有具有负债和权益特征的金融工具， 区分负债 来自 Equity，以及 ASC 主题 815， 衍生品和套期保值。
对于 某些金融工具，简明合并资产负债表中报告的现金和现金等价物的账面金额， 应收账款、其他应收账款和流动负债，包括应付账款、应计费用、财务的流动部分 以及经营租赁负债、政府贷款和应付票据的流动部分、债券、应付和到期的可转换票据 对于关联方而言，每种都有资格成为金融工具，并且由于时间短，都是对其公允价值的合理估计 从这些票据的发起到预期实现的时间以及目前的市场利率.随身携带 根据此类债务的当前市场利率，应付票据的价值接近其公允价值。
如 分别于2024年5月31日和2023年8月31日，公司没有确定任何所需金融资产和负债 按公允价值在简明合并资产负债表上列报，但或有负债除外，该或有负债按公允价值结算 一级投入和衍生负债，使用三级投入按公允价值计值。
衍生物 金融工具
公平 价值会计需要对嵌入式衍生工具进行分支，例如可转换债务或股权工具中的转换功能 以及为会计目的衡量其公允价值.在评估可转换债务工具时，管理层决定是否 可转换债务托管工具是传统的可转换债券，如果有有利的转换功能需要，则还有 测量。如果根据ASC 470，该工具不被视为常规可转换债务，则公司将继续进行评估 根据ASC 815将这些工具作为衍生金融工具进行处理。公司适用ASC 815-40-35-12中的指导方针 以确定对每种可转换工具进行衍生分类的评估顺序。
曾经 确定，对衍生负债进行调整以反映每个报告期末的公允价值，包括任何增加或减少 作为对衍生品公允价值的调整而记录在经营业绩中的公允价值。
收入 认可
这个 根据财务会计准则委员会会计准则的要求，公司的收入确认反映了更新的会计政策 更新（“亚利桑那州立大学”）第 2014-09 号， 与客户签订合同的收入 （“主题 606”）。随着销售额的增长和现在的增长 该公司主要来自提供医疗保健服务，因此没有重大的交付后义务。
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收入 提供医疗保健和医疗保健相关服务和产品销售的确认如下 话题 606 以合理的方式 反映了向客户交付的产品和服务以换取预期的报酬，并包括以下要素：
| ● | 已处决 与公司客户签订的其认为具有法律效力的合同； | |
| ● | 识别 相关合同中的履约义务； | |
| ● | 决心 有关合约中每项履约义务的交易价格为何； | |
| ● | 分配 每项履约义务的交易价格；以及 | |
| ● | 认可 仅在公司履行每项履约义务时才获得收入。 |
这些 适用于公司收入类别的五个要素汇总如下：
| ● | 医疗保健 和医疗保健相关服务 — 服务总收入记录在服务提供时的会计记录中 按供应商的既定费率按应计制提供（时间点）。公司保留合同条款 从总服务收入中扣除的调整和折扣。公司报告扣除所有销售、使用和价值后的收入 附加税。 | |
| ● | 产品 销售 — 收入在交付时记录。 |
在 在另一方参与向客户提供特定服务的安排中，公司会评估其是否为委托人 或代理人。在本评估中，公司会考虑公司是否在特定商品或服务获得控制权之前就获得了对这些商品或服务的控制权 移交给客户，以及其他指标，例如对配送负有主要责任的一方、库存风险以及 确定价格的自由裁量权。对于公司不是主要的产品销售，公司按净额确认收入。 在本报告所述期间，以公司为代理人的安排的收入并不大。
付款 在满足所有相关收入确认标准之前收到的收入记作未赚取的收入。未赚取的收入 包含在随附的简明合并资产负债表中的应计支出中。
销售 在截至2024年5月31日的九个月和截至2023年5月31日的九个月中，回报和津贴微不足道。该公司 不向其客户提供无条件的退货权、价格保护或任何其他优惠。
收入 税收
这个 公司根据ASC主题740记入所得税， 所得税。ASC 740 要求公司使用该资产 以及所得税的负债会计方法，即确认递延所得税资产中可扣除的临时差额， 递延所得税负债按应纳税临时差额予以确认。暂时的差异是两者之间的区别 报告的资产和负债金额及其税基。在以下情况下，递延所得税资产会被估值补贴减少 管理层认为，部分或全部递延所得税资产很可能无法变现。已推迟 税收资产和负债根据颁布之日税法和税率变化的影响进行了调整。
在下面 ASC 740，只有在 “很可能” 维持税收状况的情况下，税收状况才被确认为一项福利 在税务审查中，假定会进行税务审查。确认的金额是最大的税收优惠金额 通过考试实现的可能性大于 50%。对于不符合 “更有可能” 标准的税收状况， 未记录任何税收优惠。在所提交的任何报告期内，公司都没有重大不确定的税收状况。
这个 公司根据ASC主题718记录股票薪酬， 补偿 — 股票补偿。ASC 主题 718 要求公司在授予之日按公允价值衡量股票员工薪酬的薪酬成本，并确认 必要服务期内的费用。公司在简明的合并运营报表中确认和综合报表 损失向员工和非雇员发放的股票期权和其他股票薪酬的授予日公允价值。
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收益 每股按照 ASC 主题 260 计算， 每股收益。这些简明合并中的计算结果 已对财务报表进行了追溯调整，以反映生效的10比10反向股票拆分的影响 2023 年 11 月 7 日。每股基本收益（“EPS”）基于已发行普通股的加权平均数。 摊薄后的每股收益假设所有摊薄证券均已转换。稀释是通过应用库存股法计算的。在这之下 假定方法、期权和认股权证在期限开始时行使（或发行时，如果较晚的话）行使，并作为 如果在此期间使用由此获得的资金以平均市场价格购买普通股。有 和 分别于2024年5月31日和2023年5月31日未偿还的期权/认股权证。此外，2024年5月31日，还有未偿还的敞篷车 可以转换为 普通股还有 待发行的普通股。
到期 对于产生的净亏损，潜在的稀释工具将具有反稀释作用。因此，摊薄后的每股亏损等于 列报的所有时期的每股基本亏损。
国外 货币交易和综合收益
美国 GAAP通常要求将已确认的收入、支出、损益包含在净收益中。但是，某些声明要求 实体将资产和负债的具体变化（例如外币折算损益）作为单独组成部分进行报告 资产负债表的权益部分。这些项目以及净收入是综合收益的组成部分。功能性 公司加拿大子公司的货币是加元。翻译损益列为其他综合项目 简明合并资产负债表中股东权益部分的亏损。
浓缩 合并现金流量表
现金 来自公司业务的流量是根据当地货币使用平均折算率计算的。结果， 简明合并现金流量表中报告的与资产和负债相关的金额不一定一致 简明合并资产负债表上的相应余额也发生了变化。
分段 报告
ASC 话题 280， 分部报告, 要求使用 “管理方法” 模式进行分部报告.管理层 方法模型基于公司管理层组织公司内部各部门以做出运营决策的方式 并评估绩效。该公司确定其有两个可报告的细分市场。参见注释 16。
重新分类
可以肯定 为符合本期的列报方式, 对前一期间的金额进行了重新分类。这些改叙没有 对净亏损或股东权益的影响。
最近 会计声明
来自 财务会计准则委员会或其他标准制定机构不时发布新的会计公告，这些声明自公司起采用这些公告 指定的生效日期。
ASU 2016-13 当前的预期信用损失 (ASC326)
在 2021 年 12 月，财务会计准则委员会发布了对亚利桑那州立大学第 2016-13 号的《当前预期信用损失 (CECL) 标准》(ASC 326) 的更新，该标准的设计是 通过在衡量寿命时纳入预估的前瞻性数据，提高信用风险的透明度和对信用风险的理解 预计信用损失（ECL），并要求加强财务报表披露。该指导方针是在九个月内通过的 期限截至2024年5月31日，因此津贴没有增加。
| 16 |
注意 3 — 关联方交易
到期 致关联方
金额
公司股东和高级管理人员向公司贷款应按需支付，且无抵押。在 2024 年 5 月 31 日和 8 月 31 日，
2023 年，应付给关联方的金额为 $
在
2024 年 5 月 31 日，美元
在
2023 年 8 月 31 日，美元
注意 4 — 应收账款，净额
账户 截至2024年5月31日和2023年8月31日的净应收账款包括以下内容：
| 5月31日 | 8月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 贸易应收账款 | $ | $ | ||||||
| 已赚取但未计费的金额 | ||||||||
| 应收账款总额 | ||||||||
| 可疑账款备抵金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 应收账款，净额 | $ | $ | ||||||
注意 5 — 库存
库存 在 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日包括以下内容：
| 5月31日 | 8月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 工作正在进行中 | ||||||||
| 成品 | ||||||||
| 库存总额 | ||||||||
| 缓慢流动和过时的库存备抵金 | — | — | ||||||
| 库存，净额 | $ | $ | ||||||
期间
在截至2024年5月31日的九个月期间，库存被注销了美元
注意 6 — 其他应收账款
其他 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日的应收账款包括以下内容：
| 2024年5月31日 | 2023年8月31日 | |||||||
| 向公司垫款；累积利息为 | $ | $ | ||||||
| 向公司垫款；累积利息为 | ||||||||
| 向公司垫款；累积利息为 | ||||||||
| 其他应收账款总额 | ||||||||
| 当前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 长期部分 | $ | — | $ | — | ||||
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注意 7 — 财产和设备
财产 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日的设备包括以下内容：
| 5月31日 | 8月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 土地 | $ | $ | ||||||
| 建筑 | ||||||||
| 租赁权改进 | ||||||||
| 临床设备 | ||||||||
| 计算机设备 | ||||||||
| 办公设备 | ||||||||
| 家具和固定装置 | ||||||||
| 财产和设备总额 | ||||||||
| 累计折旧 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
折旧
截至2024年5月31日和2023年5月31日的九个月的支出为美元
可以肯定 财产和设备已用于担保应付票据（见附注10）。
注意 8 — 无形资产
无形的 截至 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日的资产包括以下内容：
| 5月31日 | 8月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 土地使用权 | $ | $ | ||||||
| 知识产权 | ||||||||
| 客户关系 | ||||||||
| 品牌名称 | ||||||||
| 有限的活期无形资产，总额 | ||||||||
| 累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 总计 | $ | $ | ||||||
摊销
截至2024年5月31日和2023年5月31日的九个月的支出为美元
预期 未来5年及以后的无形资产摊销费用如下：
| 截至5月31日的十二个月 | ||||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ | |||
| 18 |
注意 9 — 应计费用
应计 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日的支出包括以下内容：
| 五月 31， | 八月 31， | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 应计 负债 | $ | $ | ||||||
| 应计 工资单 | ||||||||
| 没赚到的 收入 | — | |||||||
| 应计费用 | $ | $ | ||||||
注意 10 — 政府贷款和应付票据
注意事项 在 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日支付的款项包括以下内容：
| 5月31日 | 8月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 根据加拿大政府的加拿大紧急业务发放的政府贷款 账户（“CEBA”）计划 (A)。 | ||||||||
| 应付给小型企业管理局的票据。该票据的兴趣是 | ||||||||
| 日期为 2018 年 12 月 3 日的应付票据；应计利息为 | ||||||||
| 2023年5月25日收到的应付票据，应计利息为 | — | |||||||
| 应付票据于 2023 年 5 月 10 日收到，应计利息为 | — | |||||||
| 政府贷款和应付票据总额 | ||||||||
| 减少当前部分 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 长期部分 | $ | $ | ||||||
| (A) |
| 19 |
未来 未偿还的政府贷款和应付票据的预定到期日如下：
| 截至5月31日的十二个月 | ||||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
| 此后 | ||||
| 总计 | $ | |||
注意 11 — 可转换应付票据
诺沃 2021年12月综合票据、SPA和认股权证
开启
2021 年 12 月 14 日，Novo Integrated 发行了两张可转换票据，总额为 $
在
与1666万美元以上的可转换票据有关，公司向票据持有人发行了认股权证，总共购买了
| ● | 预期
的生活 | |
| ● | 波动率
的 | |
| ● | 分红
的产量 | |
| ● | 风险
的自由利率 |
这个
1666万美元以上的可转换票据的面值
开启
2022年11月14日，对超过1666万美元的可转换票据进行了修订，为持有人提供了包括转换在内的转换权
价格改为第一美元
| ● | 预期
的生活 | |
| ● | 波动率
的 | |
| ● | 分红
的产量 | |
| ● | 风险
的自由利率 |
这个 衍生品被记录为可转换票据的折扣，但仅限于不超过其他折扣的金额，因此受其上限 可转换票据的未贴现金额。
| 20 |
期间
截至 2023 年 8 月 31 日的财年，总计 $
期间
截至2023年8月31日的财年，公司摊销了美元
期间
截至2023年8月31日的财年，公司支付的现金总额为美元
Terragenx 2021 年 11 月票据、SPA 和认股权证
开启
2021 年 11 月 17 日，Terragenx，a
在
与18.75万美元的可转换票据有关，公司向票据持有人发行了认股权证，总共购买了
| ● | 预期
的生活 |
| ● | 波动率
的 |
| ● | 分红
的产量 |
| ● | 风险
的自由利率 |
这个
18.75万美元可转换票据的面值
开启
2022年6月1日，公司支付了两个 Terragenx 美元之一的欠款余额
开启
2022年6月1日，公司和两个Terragenx中的一个 $
| 21 |
有效 2023年2月16日，除了违约赔偿金外，杰斐逊票据已全额支付。2023 年 8 月 21 日，杰斐逊改信了 额外的违约赔偿金费用及其利息。2023年8月21日，由于转换，公司发行了 杰斐逊的普通股。截至2024年5月31日和2023年8月31日，两个Terragenx下所欠的本金总额 187.5万美元的可转换票据为零。
诺沃 整合 — Mast Hill Fund，L.P. 2023 年 2 月票据、SPA 和认股权证
开启
2023年2月23日，公司与Mast Hill Fund, L.P. 签订了证券购买协议（“Mast Hill SPA”）。
（“Mast Hill”），据此，公司发行了
依照
根据Mast Hill票据的条款，公司同意按月支付应计利息以及Mast Hill本金，具体如下：
(i) $
这个
公司可以在违约事件（定义见Mast Hill Note）发生之日之前的任何时候预付Mast Hill Note
金额等于当时未偿还的Mast Hill本金加上应计和未付利息（无预付保费）再加上美元
之后
发生任何违约事件时，Mast Hill Note应立即到期并付款，公司应向Mast付款
为了充分履行本协议规定的义务，Hill的金额等于当时未偿还的Mast Hill本金加上应计的金额
利息乘以
这个
自2023年2月23日起，Mast Hill认股权证可行使五年，行使价为美元
| ● | 预期
的生活 | |
| ● | 波动率
的 | |
| ● | 分红
的产量 | |
| ● | 风险
的自由利率 |
| 22 |
如
根据2023年2月24日Mast Hill SPA的条款，购买Mast Hill Note的额外对价，
该公司发行了 收盘时将普通股（“承诺股”）限售给马斯特希尔。桅杆山
SPA 包含公司的惯常陈述、担保和承诺，除其他外，并受某些约束
例外情况，承诺股份以及所依据的普通股的搭档注册权
Mast Hill Note 和 Mast Hill Warrant。除了《Mast Hill Note》中规定的实益所有权限制和
Mast Hill认股权证，根据Mast Hill SPA（包括承诺）可能发行的普通股数量的总和
股票）、Mast Hill Note和Mast Hill认股权证应限于
这个
美元的本金
期间
截至2023年8月31日的财年，本金为美元
开启
2023 年 9 月 18 日，Mast Hill 完全行使了根据美元条款和条件授予的所有认股权证
诺沃 整合 — FirstFire 全球机会基金有限责任公司2023年3月票据、SPA和认股权证
开启
2023 年 3 月 21 日，公司与 FirstFire Global Opportunities 签订了证券购买协议（“SPA”）
基金有限责任公司（“FirstFire”），公司据此发行了
依照
根据2023年FirstFire票据的条款，公司同意按月支付应计利息和本金，如下所示：
(i) $
这个
公司可以在违约事件发生之日之前的任何时候预付 2023 年 FirstFire 票据（如 2023 年 FirstFire 的规定）
注）的金额等于当时未偿还的本金加上应计和未付利息（无预付保费）加上美元
| 23 |
之后
发生任何违约事件时，2023年FirstFire票据应立即到期并付款，公司应向其付款
FirstFire，为了充分履行其在本协议下的义务，其金额等于当时未偿还的本金加上应计利息
乘以
这个
2023 年 FirstFire 认股权证可从 2023 年 3 月 21 日起行使五年，行使价为 $
| ● | 预期
的生活 | |
| ● | 波动率
的 | |
| ● | 分红
的产量 | |
| ● | 风险
的自由利率 |
如
购买2023 FirstFire Note的额外对价，根据SPA的条款，公司将于2023年3月22日
发行的 收盘时，公司普通股（“承诺股”）仅限FirstFire。这个
SPA 包含公司的惯常陈述、担保和承诺，除其他外，并受某些约束
例外情况，承诺股份以及所依据的普通股的搭档注册权
2023 年 FirstFire Note 和 2023 年的 FirstFire除了 2023 年 FirstFire 中规定的实益所有权限制外
附注和 2023 年 FirstFire 认股权证，即根据SPA可能发行的普通股数量的总和（包括
承诺份额）、2023 年 FirstFire 票据和 2023 年 FirstFire 认股权证应限于
这个
美元的本金
这个
有效转换价格被确定为 $
这个
合并总折扣为 $
期间
截至2024年5月31日的九个月中，本金为美元
开启
2023 年 10 月 12 日，FirstFire 完全行使了根据美元条款和条件授予的所有认股权证
| 24 |
诺沃 综合版 — Mast Hill 2023 年 6 月 445,000 美元票据、SPA 和认股权证
开启
2023 年 6 月 20 日，公司与 Mast Hill 签订了证券购买协议（“MH 445,000 美元 SPA”）
该公司向其发行了
依照
根据MH 445,000美元票据的条款，公司同意每月支付应计利息以及44.5万澳元的本金
如下：(i) $
这个
公司可以在违约事件（定义见附注）之前的任何时候预付MH 445,000美元的票据（每张票据均为 “MH”）
445,000 美元 “违约事件”）的金额等于当时未偿还的 MH 445,000 美元本金加上应计和未付的金额
利息（无预付保费）加上美元
之后
如果发生任何马币445,000美元的违约事件，MH 445,000美元的票据应立即到期并付款，公司应
向Mast Hill支付相当于当时未偿还的445,000马其顿第纳尔本金的款项，以充分履行其在本协议下的义务
加上应计利息乘以
这个
MH 445,000 美元认股权证自2023年6月20日起可行使五年，行使价为美元
| ● | 预期
的生活 | |
| ● | 波动率
的 | |
| ● | 分红
的产量 | |
| ● | 风险
的自由利率 |
| 25 |
如
购买MH 445,000美元票据的额外对价，根据MH 445,000美元的SPA的条款，公司发行了
收盘时，公司普通股（“MH 445,000美元承诺股”）的限制性股份，交给Mast Hill。
MH 445,000 美元SPA包含公司的惯常陈述、担保和承诺，除其他外，包括和标的
除某些例外情况外，还附带了MH 445,000美元承诺股和普通股的注册权
MH 445,000美元票据和MH 445,000美元认股权证的标的股票。除了 MH 中规定的实益所有权限制外
445,000美元票据和44.5万澳元认股权证，根据MH 445,000美元SPA可能发行的普通股数量的总和（包括
MH 445,000 美元的承诺股）、MH 445,000 美元的票据和 MH 445,000 美元的认股权证应限于
这个
MH 445,000美元票据的本金按比例分配给可转换票据、已发行的普通股和认股权证
金额为 $
这个
有效转换价格被确定为 $
这个
合并总折扣为 $
具体
2023年7月20日，公司向44.5万澳元的MH票据支付了每月的利息
开启
2023 年 10 月 23 日，Mast Hill 完全行使了根据美元条款和条件授予的所有认股权证
开启
2023 年 12 月 21 日，本金为美元
诺沃 综合版-Mast Hill 2023 年 9 月笔记和 SPA
开启
2023 年 9 月 12 日，公司与 Mast 签订了证券购买协议（“2023 年 9 月 Mast Hill SPA”）
Hill Fund, L.P.（“Mast Hill”），据此，公司发行了
依照
根据2023年9月Mast Hill票据的条款，公司同意按以下方式支付本金和应计利息：(i) 全部
2023 年 12 月 12 日的应计利息，(ii) $
这个
公司可以在违约事件发生之日之前的任何时候预付2023年9月的Mast Hill票据（定义见附注）
发生的金额等于当时未偿还的本金加上应计和未付利息（无预付保费）加上美元
| 26 |
之后
任何违约事件的发生，2023年9月的Mast Hill票据应立即到期并付款，公司将
向 Mast Hill 支付的金额等于当时未偿还的本金加上应计利息乘以
这个
2023 年 9 月 Mast Hill SPA 包含公司的惯常陈述、担保和承诺，其中包括
除某些例外情况外，2023年9月Mast所依据的普通股的搭档注册权
希尔笔记。此外，根据2023年9月的Mast Hill SPA，公司同意转让其押金/抵押贷款的权利
以 CE925256 号文书（金额为加元）为证
这个 该公司的子公司Acenzia Inc.（“Acenzia”）于2023年9月12日与Mast Hill签订了担保。Acenzia 为2023年9月的Mast Hill Note的偿还提供了担保，并向Mast Hill提供了Acenzia资产的担保权益，包括 但不限于该物业位于加拿大安大略省特库姆西市罗西大道1580号。
这个
公司确定这些票据的转换特征代表嵌入式衍生品，因为这些票据可以转换为
转换后的股票数量可变。2023年9月12日，公司记录的衍生负债为美元
| ● | 预期
的生活 | |
| ● | 波动率
的 | |
| ● | 分红
的产量 | |
| ● | 风险
的自由利率 |
这个 衍生品被记录为可转换票据的折扣，但仅限于不超过其他折扣的金额，因此受其上限 可转换票据的未贴现金额。
这
衍生负债的公允价值为美元零 在截至2024年5月31日的九个月中，该公司的收益为美元
| ● | 预期
的生活 | |
| ● | 波动率
的 | |
| ● | 分红
的产量 | |
| ● | 风险
的自由利率 |
这个
2023 年 9 月 Mast Hill Note 的票据折扣为 $
期间
在截至2024年5月31日的九个月中，公司摊销了美元的全部余额
依照
根据2023年9月Mast Hill Note的条款，公司于2023年12月12日支付了美元的纯息付款
开启
2024 年 4 月 9 日，公司支付了 2023 年 9 月 Mast Hill 票据的全部余额，本金为美元
| 27 |
诺沃 集成-FirstFire 2023 年 9 月注意事项和 SPA
开启
2023 年 9 月 18 日，公司与 FirstFire 签订了证券购买协议（“2023 年 9 月 FirstFire SPA”）
全球机会基金，L.P.（“FirstFire”），根据该基金，公司发行了一份
依照
根据2023年9月FirstFire票据的条款，公司同意按以下方式支付本金和应计利息：(i) 全部
2023 年 12 月 18 日的应计利息，(ii) $
这个
公司可以在违约事件发生之日之前的任何时候预付2023年9月的FirstFire票据，金额等于
到当时未偿还的本金加上应计和未付利息（无预付保费）加上美元
之后
如果发生任何违约事件，2023年9月的FirstFire票据应立即到期并付款，公司应
向FirstFire支付一笔金额，以充分履行其在本协议下的义务，该金额等于当时未偿还的本金加上应计的款项
利息乘以
这个 2023 年 9 月 FirstFire SPA 包含公司的惯常陈述、担保和承诺，其中包括 除某些例外情况外，还将附带2023年9月FirstFire所依据的普通股的注册权 注意。除了 2023 年 9 月 FirstFire 票据中规定的实益所有权限制外，股票数量的总和 在 2023 年 9 月 FirstFire SPA 和 2023 年 9 月 FirstFire Note 下可能发行的普通股应限于 正如2023年9月的FirstFire SPA中进一步描述的那样，除非公司获得股东批准超出此类限制。
Acenzia 2023 年 9 月 18 日与 FirstFire 签订了担保。Acenzia 保证了 2023 年 9 月的 FirstFire 票据的偿还以及 向FirstFire授予了Acenzia资产的担保权益，包括但不限于位于罗西大道1580号的房产， 加拿大安大略省特库姆西，其优先权低于Acenzia向FirstFire授予的担保权益。
这个
公司确定这些票据的转换特征代表嵌入式衍生品，因为这些票据可以转换为
转换后的股票数量可变。2023年9月18日，公司记录的衍生负债为美元
| ● | 预期
的生活 | |
| ● | 波动率
的 | |
| ● | 分红
的产量 | |
| ● | 风险
的自由利率 |
| 28 |
这个 衍生品被记录为可转换票据的折扣，但仅限于不超过其他折扣的金额，因此受其上限 可转换票据的未贴现金额。
如
截至2024年5月31日，衍生负债的公允价值为美元零 在截至2024年5月31日的九个月中，公司记录了
收益 $
| ● | 预期
的生活 | |
| ● | 波动率
的 | |
| ● | 分红
的产量 | |
| ● | 风险
的自由利率 |
这个
2023 年 9 月 FirstFire Note 包含票据折扣 $
期间
在截至2024年5月31日的九个月中，公司摊销了美元
依照
根据2023年9月FirstFire票据的条款，公司于2023年12月18日支付了美元的纯息付款
开启
2024 年 4 月 9 日，公司以本金支付了 2023 年 9 月 FirstFire 票据所欠的全部余额
诺沃 综合——Streeterville Capital, LLC 2024年4月票据和SPA
开启
2024年4月5日，公司与斯特里特维尔资本签订了证券购买协议（“Streeterville SPA”），
有限责任公司（“Streeterville”），根据该有限责任公司，公司发行了有担保的可转换本票（“Streeterville”）
注”)，到期日为
斯特里特维尔
可以在任何交易日（及下一个交易日）将Streeterville票据转换为公司的普通股
普通股的盘中交易价格比前一交易日的收盘交易价格高出10％（均为 “自愿”）
转换”）。对于任何自愿转换，转换价格等于
开始
2024 年 10 月 8 日，Streeterville 有权兑换高达 $
| 29 |
之后
发生任何违约事件时，Streeterville票据应立即到期并付款，公司应向其付款
Streeterville 为了充分履行其在本协议下的义务，其金额等于未清余额加上触发效应
（定义见此处）。
在
除了斯特里特维尔票据中规定的受益所有权限制外，普通股数量的总和
可能根据Streeterville SPA和Streeterville票据发行的票据应限于
这个 Streeterville SPA包含公司的惯常陈述、担保和承诺，除其他外，包括和标的 除某些例外情况外，还包括斯特里特维尔票据所依据的普通股的注册权。斯特里特维尔水疗中心 还要求公司提交一份注册声明，涵盖斯特里特维尔转售斯特里特维尔标的普通股的情况 请注意，自截止日期起 75 天内。
在 与Streeterville Note和Streeterville SPA有联系，该公司和斯特里特维尔还签订了一项担保协议（ “斯特里特维尔安全协议”）。根据斯特里特维尔安全协议，公司授予斯特里特维尔 公司所有资产的担保权益。
Acenzia， 该公司的全资子公司于2024年4月5日与斯特里特维尔签订了担保（“Acenzia担保”）。 Acenzia为斯特里特维尔票据的偿还提供了担保，并向斯特里特维尔提供了Acenzia资产的担保权益，包括 但不限于位于加拿大安大略省特库姆西市罗西大道1580号的房产。此外，该公司的全资子公司NHL 公司于2024年4月5日与斯特里特维尔签订了担保（“NHL担保”）。NHL 保证还款 斯特里特维尔票据并授予了NHL资产的担保权益。
这个
公司确定这些票据的转换特征代表嵌入式衍生品，因为这些票据可以转换为
转换后的股票数量可变。2024年4月5日，公司记录的衍生负债为美元
| ● | 预期
的生活 | |
| ● | 波动率
的 | |
| ● | 分红
的产量 | |
| ● | 风险
的自由利率 |
这个 衍生品被记录为可转换票据的折扣，但仅限于不超过其他折扣的金额，因此受其上限 可转换票据的未贴现金额。
| 30 |
如
截至2024年5月31日，衍生负债的公允价值为美元
| ● | 预期
的生活 | |
| ● | 波动率
的 | |
| ● | 分红
的产量 | |
| ● | 风险
的自由利率 |
这个
Streeterville Note 包含的票据折扣为 $
期间
在截至2024年5月31日的九个月中，公司摊销了美元
注意 12 — 债券，关联方
开启
2013年9月30日，公司发行了五张总额为加元的债券
期间 在截至2024年5月31日的九个月中，公司无法根据修订后的协议向债券持有人还款 还款时间表，因此在期末违反了贷款协议。因此，该公司已重新归类 流动负债贷款的全部未清余额。截至本文件提交之日，公司正在讨论正式确定 向持有人付款的安排。
开启
2018 年 1 月 31 日，债券持有人进行了转换
开启
2020年7月21日，公司部分偿还了应向关联方偿还的债券
在
2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日，未偿债券金额为美元
注意 13 — 租约
运营 租赁
这个 公司在合同开始时确定合同是否是或包含租约，以及该租约是否符合分类 融资或经营租赁的标准。如果可用，公司使用租约中隐含的费率来折扣租赁付款 按现值计算；但是，公司的大多数租赁都没有提供易于确定的隐含利率。因此，该公司 根据其增量借款利率的估计对租赁付款进行折扣。
这个 公司根据将在2031财年到期的长期经营租约租赁其公司办公空间和某些设施。
| 31 |
这个 下表显示了公司简明合并资产负债表中记录的与租赁相关的资产和负债为 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日：
| 5月31日 | 8月31日 | |||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||
| 资产负债表上的分类 | ||||||||||
| 资产 | ||||||||||
| 经营租赁资产 | 经营租赁使用权资产 | $ | $ | |||||||
| 租赁资产总额 | $ | $ | ||||||||
| 负债 | ||||||||||
| 流动负债 | ||||||||||
| 经营租赁责任 | 当前的经营租赁负债 | $ | $ | |||||||
| 非流动负债 | ||||||||||
| 经营租赁责任 | 长期经营租赁负债 | |||||||||
| 租赁负债总额 | $ | $ | ||||||||
未来 最低经营租赁付款额如下：
| 截至5月31日的十二个月 | ||||
| 2025 | $ | |||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029 | ||||
| 此后 | ||||
| 付款总额 | ||||
| 代表利息的金额 | ( | ) | ||
| 租赁债务，净额 | ||||
| 减去租赁债务，流动部分 | ||||
| 租赁债务，长期部分 | $ | |||
期间 在截至2024年5月31日的九个月中，公司签订了两份新的租约。
这个
截至2024年5月31日和2023年5月31日的九个月的租赁费用为美元
金融 租约
这个
公司根据租赁合同租赁某些设备，这些设备记作融资租赁。如果合同符合以下标准
融资租赁，租赁合同所依据的相关设备资本化，并在其估计使用寿命内摊销。如果
设备的成本不可用，公司通过使用租赁付款的现值来计算成本
隐含借款利率为
| 32 |
这个 随附的简明合并余额中不动产和设备中包含的融资租赁设备的账面净值 截至 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日的表格如下：
| 5月31日 | 8月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 成本 | $ | $ | ||||||
| 累计摊销 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 账面净值 | $ | — | $ | — | ||||
未来 最低融资租赁付款额如下:
| 截至5月31日的十二个月 | ||||
| 2025 | $ | |||
| 付款总额 | ||||
| 代表利息的金额 | ( | ) | ||
| 租赁债务，净额 | ||||
| 减去租赁债务，流动部分 | ( | ) | ||
| 租赁债务，长期部分 | $ | — | ||
注意 14 — 股东权益
反向 股票分割
开启
2023 年 11 月 6 日，公司实施了
可兑换 优先股
这个 公司已授权 美元的股份 面值可转换优先股。在 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日，有 已发行和流通的可转换优先股。
常见 股票
这个 公司已授权 美元的股份 面值普通股。在 2024 年 5 月 31 日和 2023 年 8 月 31 日，有 和 分别是已发行和流通的普通股。
期间 在截至2024年5月31日的九个月期间，公司发行的普通股如下：
| ● |
普通股是在行使认股权证时向各种认股权证持有人发行的 | |
| ● |
普通股是在行使认股权证时向各种认股权证持有人发行的 | |
| ● | 根据咨询协议，普通股的限制性股票作为对价发行。公允价值已确定 以发行之日公司普通股的市场价格为基础。股票发行于 。 |
| 33 |
| ● |
股票是在无现金行使所有认股权证后向Mast Hill发行的。认股权证于 2023 年 2 月 23 日根据
公司与Mast Hill之间与美元有关的认股权证协议的条款和条件 | |
| ● | 根据咨询协议，普通股的限制性股票作为对价发行。公允价值已确定 以发行之日公司普通股的市场价格为基础。股票发行于 。 | |
| ● |
根据证券条款转换未偿债务后，向FirstFire发行了限制性普通股
FirstFire 与公司之间的购买协议。转换后的债务金额由本金组成 $ | |
| ● | 根据咨询协议，普通股的限制性股票作为对价发行。公允价值已确定 以发行之日公司普通股的市场价格为基础。股票发行于 。 | |
| ● | 发行限制性普通股是为了换取先前与之相关的NHL的某些无表决权特殊股 根据NHL与Terragenx股东签订的股票交换协议，公司与先生签订的资产购买协议 泰伦斯·穆林斯以及与泰伦斯·穆林斯先生的雇佣协议，均于2021年11月17日结束。公允价值 是根据收盘之日公司普通股的市场价格确定的。股票发行于 。 | |
| ● |
普通股是在无现金行使所有认股权证后向FirstFire发行的。逮捕令是在3月21日签发的，
2023 年根据公司与 Mast Hill 之间就美元签订的认股权证协议的条款和条件 | |
| ● | 根据咨询协议，普通股的限制性股票作为对价发行。公允价值已确定 以发行之日公司普通股的市场价格为基础。股票发行于 。 | |
| ● |
普通股是在无现金行使所有认股权证后向Mast Hill发行的。认股权证于6月20日授予，
2023 年根据公司与 Mast Hill 之间就美元签订的认股权证协议的条款和条件 | |
| ● | 根据咨询协议，普通股的限制性股票作为对价发行。公允价值已确定 以发行之日公司普通股的市场价格为基础。股票发行于 。 | |
| ● | 限制性普通股是根据11月15日执行协议的条款和条件发行的， 2022 年，在 NHL 和 NHL 的一名官员之间。公允价值是根据公司普通股的市场价格确定的 在发行之日。股票发行于 。 | |
| ● | 限制性普通股是根据11月15日执行协议的条款和条件发行的， 2022 年，在 NHL 和 NHL 的一名官员之间。公允价值是根据公司普通股的市场价格确定的 在发行之日。股票发行于 。 | |
| ● |
发行普通股以代替公司发行的部分股票 |
| 34 |
| ● |
根据证券购买条款，在转换未偿债务后，向Mast Hill发行了普通股
Mast Hill 与公司之间的协议。转换后的债务金额由本金组成 $ | |
| ● |
根据证券购买条款，在转换未偿债务后，向Mast Hill发行了普通股
2023年9月12日，Mast Hill与公司签订了协议。转换后的债务金额由本金组成
为 $ | |
| ● |
根据证券购买条款，在转换未偿债务后，向FirstFire发行了普通股
FirstFire 与公司于 2023 年 9 月 18 日签订的协议。转换后的债务金额由本金组成
为 $ |
常见 待发行的股票
如 2024 年 5 月 31 日，与收购 1285 Canada 和 Poling Taddeo Hovius Physiotherapy Professional Corp 有关 已分配且有义务发行 公司普通股的股份。截至2024年5月31日，股票的公允价值 待发行的是 $。
股票 选项
开启 2015 年 9 月 8 日，公司董事会和持有公司大部分已发行普通股的股东 股票批准了 Novo Integrated Sciences, Inc. 2015 年激励薪酬计划（“2015 年计划”），该计划授权 最多发行 向公司的员工、高级职员、董事或独立顾问持有的普通股，前提是 根据2015年计划，不得向任何人授予与筹集资金或促销活动相关的服务的股份。在此期间 截至2024年5月31日的九个月中，公司没有根据2015年计划发放任何奖励。该公司无意发行任何额外债务 2015年计划下的补助金。
开启 2018 年 1 月 16 日，公司董事会和持有公司大部分已发行普通股的股东 股票批准了Novo Integrated Sciences, Inc.2018年激励性薪酬计划（“2018年计划”）。根据2018年计划， 普通股被授权授予股票期权和发行限制性股票，股票增值 向公司或其子公司的高级职员、董事、员工和合格顾问发放的权利、幻影股票和绩效奖励。 在截至2024年5月31日的九个月中，2018年计划有 可供奖励的股份；但是，公司不打算 根据2018年计划发放任何额外补助金。
开启 2021 年 2 月 9 日，公司董事会和持有公司大部分已发行普通股的股东 股票批准了Novo Integrated Sciences, Inc. 2021年股权激励计划（“2021年计划”）。根据2021年计划，共计 的 根据股票期权、股票增值权、限制性授权，普通股获准发行 向高管、董事、员工发放股票、限制性股票单位、绩效股或其他以现金或股票为基础的奖励 以及公司或其子公司的合格顾问。根据2021年计划的规定进行调整，
| 35 |
开启 2023 年 7 月 26 日和 2023 年 9 月 29 日，公司董事会和股东分别批准了 Novo Integrated Sciences, Inc. 2023年股权激励计划（“2023年计划”）。根据2023年计划，共有 普通股股票 根据授予股票期权, 股票增值权, 限制性股票, 限制性股票单位, 向高管、董事、员工和符合条件的顾问发放绩效单位、绩效股份或其他现金或股票奖励 给公司或其子公司。截至 2024 年 5 月 31 日，2023 年计划已经 可供奖励的股份。
| 加权 | ||||||||||||||||
| 加权 | 平均值 | |||||||||||||||
| 平均值 | 剩余的 | 聚合 | ||||||||||||||
| 选项 | 运动 | 合同的 | 固有的 | |||||||||||||
| 杰出 | 价格 | 生活 | 价值 | |||||||||||||
| 杰出，2023 年 8 月 31 日 | $ | |||||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||||||
| 已过期 | ( | ) | ||||||||||||||
| 已锻炼 | — | |||||||||||||||
| 杰出，2024 年 5 月 31 日 | $ | — | ||||||||||||||
| 可行使，2024 年 5 月 31 日 | $ | $ | — | |||||||||||||
| 杰出 | 可锻炼 | |||||||||||||
| 的数量 | 运动 | 的数量 | 运动 | |||||||||||
| 选项 | 价格 | 选项 | 价格 | |||||||||||
| $ | $ | |||||||||||||
| | ||||||||||||||
期权是在截至2024年5月31日的九个月内授予的，而 期权是在截至5月31日的九个月内授予的 2023。
这个 股票期权的公允价值将在归属期内摊销为股票期权支出。公司录得的股票期权 开支为 $ 和 $ 在分别截至2024年5月31日和2023年5月31日的九个月中。截至2024年5月31日，未摊销的 股票期权支出为美元零。
认股权证
这个 以下是认股权证活动摘要：
| 加权 | ||||||||||||||||
| 加权 | 平均值 | |||||||||||||||
| 平均值 | 剩余的 | 聚合 | ||||||||||||||
| 认股权证 | 运动 | 合同的 | 固有的 | |||||||||||||
| 杰出 | 价格 | 生活 | 价值 | |||||||||||||
| 杰出，2023 年 8 月 31 日 | $ | $ | ||||||||||||||
| 已授予 | — | |||||||||||||||
| 被没收 | — | |||||||||||||||
| 已锻炼 | ( | ) | ||||||||||||||
| 杰出，2024 年 5 月 31 日 | $ | $ | — | |||||||||||||
| 可行使，2024 年 5 月 31 日 | $ | $ | — | |||||||||||||
| 36 |
| 非常出色 且可行使 | ||||||
| 数字 认股权证 | 运动 价格 | |||||
| $ | ||||||
注意 15 — 承付款和或有开支
诉讼
这个 公司是某些法律诉讼的当事方，这些诉讼不时与其业务有关。这些诉讼可能导致 包括罚款、罚款、补偿性或三倍赔偿金或非金钱救济。法律诉讼的性质使公司 无法保证任何特定事项的结果，不利的裁决或事态发展可能会对以下方面产生重大不利影响 我们在裁决或和解期间的简要合并财务状况、经营业绩和现金流量。 但是，根据公司管理层迄今为止获得的信息，公司管理层并不预料到这一点 针对公司的任何未决事项的结果都可能对公司未经审计的业务产生重大不利影响 截至2024年5月31日的简要合并财务状况、公司的经营业绩、现金流或流动性。
期间
截至2024年5月31日期间，公司产生了美元
注意 16 — 分部报告
ASC 话题 280， 分部报告, 要求使用 “管理方法” 模式进行分部报告.管理层 方法模型基于公司管理层在公司内部组织各部门以做出运营决策的方式 并评估绩效。该公司有两个可报告的部门：医疗保健服务和产品销售。
| 37 |
这个 下表汇总了公司截至2024年5月31日和2023年5月31日的三个月和九个月的分部信息：
| 三 已结束的月份 | 九 已结束的月份 | |||||||||||||||
| 五月 2024 年 31 月 31 日 | 五月 2023 年 31 日 | 五月 2024 年 31 月 31 日 | 五月 2023 年 31 日 | |||||||||||||
| 销售 | ||||||||||||||||
| 医疗保健 服务 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 产品 制造和开发 | ||||||||||||||||
| 企业 | — | — | ||||||||||||||
| 销售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 总计 利润 | ||||||||||||||||
| 医疗保健 服务 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 产品 制造和开发 | ||||||||||||||||
| 企业 | — | — | ||||||||||||||
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| 产品 制造和开发 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
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| （损失） 运营收入 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 折旧 和摊销 | ||||||||||||||||
| 医疗保健 服务 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 产品 制造和开发 | ||||||||||||||||
| 企业 | ||||||||||||||||
| 折旧 和摊销 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 资本 支出 | — | |||||||||||||||
| 医疗保健 服务 | $ — | $ — | $ — | $ — | ||||||||||||
| 产品 制造和开发 | ||||||||||||||||
| 企业 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 资本 支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
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| 医疗保健 服务 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 产品 制造和开发 | ||||||||||||||||
| 企业 | — | |||||||||||||||
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| 医疗保健 服务 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 产品 制造和开发 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 企业 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 网 损失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
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| 截至 | 截至 | |||||||
| 5 月 31 日 | 8月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 总资产 | ||||||||
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| 医疗保健服务 | $ | $ | ||||||
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| 企业 | — | — | ||||||
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注意 17 — 后续事件
RC 咨询联盟集团有限责任公司修正案
开启
2023年4月26日，公司与RC咨询联盟集团有限责任公司（“RC”）签订了证券购买协议
支持摩纳哥SCP Tourbillion 或注册受让人（“持有人”），根据该协议，公司发行了15年期无抵押债券
给持有人的期票（“RC 票据”），到期日为
开启
2024 年 6 月 3 日，公司和 RC 咨询联盟集团有限责任公司签署了一项修正案（“2024 年 6 月修正案”），以
RC 笔记。根据2024年6月修正案的条款，在12个月后的任何时候，不迟于生效后的60个月
如果公司的上市普通股收盘价超过美元，则在违约事件发生之前 每股，为期五年
连续交易日，公司可以（自行决定）最多预付款
| 39 |
除了 根据2024年6月修正案的规定，本说明的所有其他条款和条件仍然完全有效，包括 公司有权提前15天发出书面通知，在违约事件发生前随时预付票据。
罗伯特 马塔基奥内行政协议修正案
如 此前披露，公司于2021年6月18日签订了一项执行协议（“2021年6月的马塔基奥内协议”） 与由罗伯特·马塔基奥内控制的实体GPE Global Holdings Inc. 合作，Mattacchione先生同意通过该实体提供服务 给公司（“GPE”）。根据2021年6月《马塔基奥内协议》的条款，马塔基奥内先生同意担任 公司的首席执行官以换取其中规定的薪酬，且符合其条款。 马塔基奥内先生还担任公司董事会主席。
开启 2024年6月18日，公司和GPE签署了对2021年6月马塔基奥内协议的修正案（“马塔基奥内修正案”）， 根据该协议，双方同意将2021年6月的马塔基奥内协议的期限延长一年，因此 2021 年 6 月 Mattacchione 协议将持续到 2025 年 6 月 18 日。除了《马塔基奥内修正案》中规定的情况外，2021年6月 《马塔基奥内协议》仍然完全有效。
克里斯托弗 戴维行政协议修正案
如 此前披露，公司于2021年6月18日签订了执行协议（“2021年6月戴维协议”） 和克里斯托弗·戴维在一起戴维先生担任公司的首席运营官。
开启 2024年6月18日，公司和戴维先生订立了对2021年6月戴维协议的修正案（“大卫修正案”）， 根据该协议，双方同意将2021年6月的戴维协议的期限延长一年，即6月的期限 2021 年《戴维协议》将持续到 2025 年 6 月 18 日。此外，双方同意将戴维先生的头衔更新为首席运营官 公司高管，而不是总裁兼首席运营官。除戴维修正案中规定的情况外，2021年6月 《戴维协议》仍然完全有效。
斯特里特维尔 Capital LLC SPA第1号修正案
开启
2024 年 4 月 5 日，公司根据以下规定与斯特里特维尔签订了证券购买协议（“Streeterville SPA”）
该公司向其发行了有担保的可转换本票（“Streeterville Note”），到期日为
开启 2024年6月23日，公司和斯特里特维尔签订了交易文件第一修正案（“第一修正案”）， 依据此 (i) 对 Streeterville SPA 进行了修订，规定注册声明可以在 S-1 或 S-3 表格上提交，以及 注册声明将在2024年7月3日当天或之前提交，并且（ii）Streeterville放弃了任何发生的违规或违约行为 根据截至2024年6月23日的Streeterville票据（如果有），这是由于公司因未能按时提交票据而存在任何违规行为所致 提交注册声明。
转售 表格 S-1 上的注册声明
开启 2024 年 7 月 8 日，公司在 S-1 表格上提交了一份注册声明，内容涉及最多转售 本公司的股份 Streeterville的普通股可在转换斯特里特维尔票据后由公司发行。斯特里特维尔可能的价格 出售普通股将由股票的现行市场价格或通过谈判的交易决定。公司将 不会从出售Streeterville拥有的普通股中获得任何收益，公司也不会从中获得任何收益 斯特里特维尔票据的转换。
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项目 2。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
这个 1995年《私人证券诉讼改革法》和经修订的1933年《证券法》（“证券法”）第27A条， 以及经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第21E条为前瞻性提供了安全港 由本公司或代表公司作出的声明。公司及其代表可以不时发表书面或口头陈述 “前瞻性”，包括本报告和向美国证券交易所提交的其他文件中包含的陈述 委员会（“SEC”）以及我们向股东或潜在股东提交的报告和陈述中。在某些情况下，具有前瞻性 陈述可以用 “相信”、“期望”、“预测”、“计划” 等词语来识别 “潜在”、“继续” 或类似的表达。此类前瞻性陈述包括风险和不确定性 还有一些重要因素可能导致实际业绩与此类前瞻性所表达或暗示的结果存在重大差异 声明。这些因素、风险和不确定性可以在公司第一部分第1A项 “风险因素” 中找到 截至2023年8月31日的财政年度的10-k表年度报告，可能会不时更新，包括部分更新 本10-Q表季度报告的第二部分，第1A项，“风险因素”。
虽然 我们认为我们的前瞻性陈述中反映的预期是基于合理的假设，这是不可能的 预见或确定所有可能对公司未来财务业绩产生重大影响的因素。前瞻性 本报告中的陈述是根据管理层的假设和分析作出的，截至报表发表之时， 根据他们的经验和对历史条件的看法, 预期的未来发展和其他被认为适当的因素 在这种情况下。
除了 根据联邦证券法的另行要求，我们不承担任何公开发布任何更新或修订的义务或承诺 适用于本10-Q表季度报告中包含的任何前瞻性陈述以及本表中以引用方式纳入的信息 报告以反映我们对此的期望的任何变化，或任何事件、条件或情况的变化 声明是有根据的。
概述 该公司的
什么时候 此处使用的 “公司”、“我们” 和 “我们的” 等术语是指Novo Integrated Sciences， Inc. 及其合并子公司。公司拥有加拿大和美国子公司，这些子公司提供或打算提供必需品 以及通过整合提供多学科初级保健和相关健康产品的差异化解决方案 医疗技术、互联性、先进疗法、诊断解决方案、独特的个性化产品和康复治疗 科学。
我们 相信，通过整合医疗技术和互联互通，“去中心化” 医疗保健是必不可少的 解决当前非灾难性医疗保健的交付方式和交付方式的快速变化的根本性转变的解决方案 在将来。对于非重症监护而言，医疗技术和互联互通的持续进步允许 将患者/从业者的关系转移到患者家中，而不是到初级医疗中心进行现场就诊 提供大众服务。这种非重症监护诊断患者/从业者互动中 “便于获取” 的速度加快 随后的治疗可以最大限度地减少非危急健康状况向危急条件的恶化，并允许更多的健康状况恶化 具有成本效益和高效的医疗保健分配。
这个 公司的去中心化医疗业务模式以三大支柱为中心，以最好地支持非灾难性转型 为患者和消费者提供医疗服务：
| ● | 第一 支柱—服务网络：通过（i）附属诊所设施网络提供多学科初级保健服务， (ii) 小型和微型诊所设施主要位于箱店商业企业的占地面积内， (iii) 通过与本公司的特许经营关系运营的诊所设施，以及 (iv) 公司经营的诊所设施。 | |
| ● | 第二 支柱—技术：开发、部署和集成复杂的互联技术，将患者与患者连接起来 因此，医疗保健从业人员扩大了公司服务的范围和可用性，超出了传统诊所 位置，到不容易提供先进的外围医疗保健服务的地理区域，包括患者的 家。 | |
| ● | 第三 支柱—产品：开发和分发有效、个性化的健康和保健产品解决方案，允许定制 患者预防性护理疗法，最终使人群更健康。公司以科学为先的产品方法 创新进一步凸显了我们创建和提供非处方预防和维护护理解决方案的使命。 |
创新 通过科学，再加上尖端、安全的技术的集成，确保Novo Integrated继续保持领先地位 患者至上平台的进步。
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首先 支柱 — 患者亲身护理服务网络
我们的 临床医生和从业人员提供医疗以外的某些多学科初级卫生保健服务和相关产品 医生的初级接触者被确定为初级保健人员。我们的临床医生和从业者不是持牌医生，医生， 专家、护士或执业护士。我们的临床医生和从业人员无权执业初级保健医学， 他们没有开药类产品解决方案的医学许可。
我们的 由多学科初级卫生保健临床医生和从业人员组成的团队提供评估，诊断，治疗，疼痛管理， 各种骨科、肌肉骨骼、运动损伤和神经系统疾病的康复、教育和初级预防 通过我们的16家企业拥有的诊所，涵盖不同的人群，包括儿科、成人和老年人群，这是一家合约诊所 加拿大附属诊所网络以及与老年护理相关的长期护理院、养老院和社区场所。
我们的 专业的多学科初级卫生保健服务包括物理治疗、脊椎疗法、手动/手法疗法、职业疗法 疗法、老年护理、按摩疗法（包括产前和产后）、针灸和功能性干针、手足疗法、中风和 创伤性脑损伤/神经系统康复、运动机能学、前庭治疗、脑震荡管理和基线测试、创伤 针对脑震荡获得性脑损伤和职业压力的敏感瑜伽和冥想-创伤后应激障碍，女性骨盆健康计划， 运动医学疗法、辅助器械、营养师、整体营养、秋季预防教育、运动队训练计划 包括赛事和比赛报道以及私人私人训练。
此外， 我们将继续扩展我们的患者护理理念，即与当前和未来的患者保持持续的联系 社区通过扩大对患者诊断、护理和监测的监督，超越传统的实体设施范围， 直接通过正在使用或正在开发的各种医疗技术平台。
这个 NHL签约的职业治疗师、物理治疗师、脊椎治疗师、按摩治疗师、脊椎治疗师和运动学家 提供职业治疗、物理治疗和跌倒预防评估服务已在职业学院注册 安大略省治疗师、安大略省物理治疗师学院、安大略脊医学院、按摩治疗师学院 安大略省、安大略省脊足病学院和安大略省运动学会监管机构。
我们的 严格遵守公共监管标准以及自我制定的卓越和监管标准使我们得以驾轻就熟 通过该行业的许可和监管框架轻松完成。合规治疗、数据和管理协议是 由一支训练有素、经过认证的医疗保健和行政专业人员组成的团队进行管理。我们和我们的关联公司提供服务 转向加拿大财产和意外伤害保险行业，从而形成由金融服务委员会管理的监管框架 安大略省。
第二 支柱——服务、产品和数字医疗产品虚拟生态系统的互联技术
权力下放 通过整合互联技术，平台已被采用，并在各个领域和行业中蓬勃发展 例如交通（Uber、Lyft）、房地产（Zillow、Redfin、Airbnb、VRBO）、二手车销售（Carvana、Vroom）、股票和金融 市场（罗宾汉、橡子、微牛）以及许多其他行业。然而，非关键初级保健和保健部门的权力下放 的医疗保健在患者获得和交付服务和产品的能力和收益方面明显落后。COVID-19 疫情使患者和医疗保健提供者了解了分散获得初级医疗服务的可行性、重要性和好处 仅通过迅速采用远程医疗/远程医疗来提供护理。
这个 公司专注于通过创新和去中心化来实现以患者为先的健康和保健的整体方法，包括 超越传统的实体界限，与我们当前和未来的患者社区保持持续的联系 设施，通过直接通过各种医疗机构扩大对患者评估、诊断、治疗解决方案和监测的监督 正在使用或正在开发的技术平台和外围工具。通过集成和部署复杂的 以及安全的技术和外围诊断工具，该公司正在努力扩大我们的非关键初级保健服务的范围 以及除传统诊所所在地以外的产品供应到不易提供先进初级保健服务的地理区域 迄今为止，包括病人的家。
NovoConnect 该公司专有的移动应用程序，具有完全证券化的科技股票、远程医疗/远程医疗和远程患者监护 属于第二支柱。2021 年 10 月，我们宣布成立合资企业 MiteLemed+, Inc.（“MiteleMed”） 与 EK-Tech Solutions Inc.（“EK-Tech”）合作。MiteleMed将运营、支持和扩大iTeleMed的访问权限和功能， EK-Tech 的增强型专有远程医疗平台。通过iTeleMed平台，MiteLemed+将允许我们为患者提供服务 而从业者则是复杂而增强的远程医疗互动。通过基于外围设备的复杂诊断接口 工具由熟练的支持人员在患者偏远地区操作，我们相信从业者的能力和 提供独特的全面评估、诊断和治疗解决方案的舒适度将大大提高。
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第三 支柱—健康和保健产品
我们 相信我们以科学为先的产品供应方法进一步强调了公司的战略愿景，即创新、发展， 并提供非处方预防和维护护理解决方案以及治疗和个性化诊断，使得 个性化健康优化。
如 该公司的患者基础通过扩大其公司自有诊所、附属网络、微型诊所而增长 设施开放、其互联技术平台和其他增长举措、高质量产品的开发和分销 健康产品解决方案是（i）提供有效的产品解决方案不可或缺的一部分，允许定制患者预防剂 护理补救措施，最终使人群更健康，以及（ii）通过定制与患者保持持续的关系 患者预防和维护护理解决方案。
这个 公司的产品提供生态系统是通过战略收购和与合作伙伴签订许可协议来建立的 这与我们的愿景相同，即提供一系列产品，为全球健康和保健提供基本和差异化的解决方案。 我们在2021年对Acenzia、PRO-DIP和Terragenx的收购支持了第三支柱。2022 年 3 月 15 日，PRO-DIP 获得了美国专利 美国专利商标局于 2022 年 3 月 15 日发布第 11,273,965 号。'965 年专利与 PRO-DIP 的新技术有关 用于制造其口服补充剂袋。2022年4月4日，加拿大卫生部授予NHL天然产品编号（NPN） ionOvo GO 碘是继ionovo之后，该公司第四款碘相关产品最近被加拿大卫生部授予NPN 纯碘、ionovo 碘化物和 ionovo 儿童纯碘口服喷雾剂。
我们 有两个可报告的细分市场：医疗保健服务和产品销售。在截至2024年5月31日的季度中，来自医疗保健的收入 服务和产品销售分别占公司本季度总收入的53％和45％。
最近 事态发展
九月 2023 Mast Hill 水疗中心
开启 2023 年 9 月 12 日，公司与 Mast 签订了证券购买协议（“2023 年 9 月 Mast Hill SPA”） Hill Fund, L.P.（“Mast Hill”），根据该协议，公司发行了12％的期票（“2023年9月的Mast”） Hill Note”），本金到期日为2024年9月12日（“2023年9月Mast Hill到期日”） 总额为 3,500,000 美元。根据2023年9月Mast Hill票据的条款，公司同意向Mast Hill支付本金 并按每年12％的利率支付本金余额的利息。2023 年 9 月的 Mast Hill Note 发行了原版 35万美元的折扣（“OID”）。因此，在截止日期，Mast Hill支付了3,150,000美元的收购价作为交换 适用于 2023 年 9 月的 Mast Hill Note。Mast Hill 可能会将 2023 年 9 月的 Mast Hill Note 转换为公司普通股 随时以转换价格等于 (i) 4.50 美元或 (ii) 最低成交量加权平均价格的 91.5% 中较低值的股票 公司在相应转换日之前的五个交易日内任何交易日的普通股，前提是 按照2023年9月Mast Hill Note的规定进行调整（包括但不限于将来的价格保护条款） 稀释性发行，但须遵守某些惯例豁免交易）以及受益所有权限制。
依照 根据2023年9月Mast Hill票据的条款，公司同意按以下方式支付本金和应计利息：(i) 全部 2023 年 12 月 12 日的应计利息，(ii) 350,000 美元加上 2024 年 3 月 12 日的应计利息，(iii) 350,000 美元外加应计利息 2024 年 4 月 12 日，(iv) 350,000 美元加上 2024 年 5 月 12 日的应计利息，(v) 595,000 美元加上 2024 年 6 月 12 日的应计利息，(vi) 595,000 美元 外加2024年7月12日的应计利息，（vii）595,000美元加上2024年8月12日的应计利息，以及（viii）所有剩余的欠款 根据2023年9月Mast Hill到期日的2023年9月Mast Hill票据（上述每笔款项均为 “摊销”） 付款”）。如果公司未能支付任何摊销款，则Mast Hill将有权转换此类款项 按照 2023 年 9 月 Mast Hill Note 的规定向普通股支付相应的摊销款，以 (i) 中较低者为准 然后是 2023 年 9 月 Mast Hill Note 下的适用转换价格，或 (ii) 该票据最低成交量加权平均价格的 85% 公司在相应转换日之前的五个交易日内任何交易日的普通股。
这个 公司可以在违约事件发生之日之前的任何时候预付2023年9月的Mast Hill票据（定义见附注） 发生的金额等于当时未偿还的本金加上应计和未付利息（无预付溢价）加上750美元 管理费。2023 年 9 月 Mast Hill Note 包含与付款等相关的惯常违约事件 违约、违反陈述和保证，以及违反 2023 年 9 月 Mast Hill Note 或 2023 年 9 月 Mast 的规定 希尔水疗中心。
之后 任何违约事件的发生，2023年9月的Mast Hill票据应立即到期并付款，公司将 向Mast Hill支付的金额等于当时未偿还的本金加上应计利息乘以125％。发生时 对于违约事件，将从违约事件发生之日起累计额外利息，利率等于每人16％，以较低者为准 年费或法律允许的最高费率。
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这个 2023 年 9 月 Mast Hill SPA 包含公司的惯常陈述、担保和承诺，其中包括 除某些例外情况外，2023年9月Mast所依据的普通股的搭档注册权 希尔笔记。此外，根据2023年9月的Mast Hill SPA，公司同意转让其押金/抵押贷款的权利 该物业的第 CE925256 号文书（金额为1600,000加元）和 CE888785（金额为1800,000加元）为证 位于加拿大安大略省特库姆西市罗西大道1580号，作为公司2023年9月还款的担保 Mast Hill Note。除了 2023 年 9 月 Mast Hill Note 中规定的实益所有权限制外，该数字的总和 2023 年 9 月 Mast Hill SPA 和 2023 年 9 月 Mast Hill Note 下可能发行的普通股应有限制 根据 2023 年 9 月 Mast Hill SPA 的进一步描述，增至 1,772,045 股，除非股东批准超出该限额 由公司获得。
这个 该公司的子公司Acenzia Inc.（“Acenzia”）于2023年9月12日与Mast Hill签订了担保。Acenzia 为2023年9月的Mast Hill Note的偿还提供了担保，并向Mast Hill提供了Acenzia资产的担保权益，包括 但不限于该物业位于加拿大安大略省特库姆西市罗西大道1580号。
依照 根据2023年9月Mast Hill Note的条款，公司于2023年12月12日向Mast支付了104,712美元的纯息付款 希尔。在2024年3月14日至2024年4月4日期间，公司在转换已发行普通股后向马斯特希尔发行了826,203股普通股 债务包括271,226美元的本金和104,712美元的利息，总额为375,938美元。
开启 2024 年 4 月 9 日，公司全额支付了 2023 年 9 月 Mast Hill 票据的欠款余额，本金为 3,228,774 美元，以及 利息金额为30,571美元。自2024年5月31日起，2023年9月的Mast Hill Note已全额支付。
九月 2023 FirstFire 水疗和注意事项
开启 2023 年 9 月 18 日，公司与 FirstFire 签订了证券购买协议（“2023 年 9 月 FirstFire SPA”） 全球机会基金，L.P.（“FirstFire”），根据该基金，公司发行了12％的期票（“9月 2023 FirstFire Note”），到期日为2024年9月18日，本金为277,778美元。根据条款 2023 年 9 月 FirstFire Note，公司同意向 FirstFire 支付本金并支付本金余额的利息 年增长率为12％。2023年9月的FirstFire Note的OID为27,778美元。因此，在截止日期，FirstFire 支付了25万美元的收购价来换取2023年9月的FirstFire Note。FirstFire 可能会改装 2023 年 9 月的 FirstF 随时以转换价格等于 (i) 4.50 美元或 (ii) 最低股的 91.5% 中较低值的票据存入公司普通股 在此之前的五个交易日期间，公司普通股在任何交易日的交易量加权平均价格 相应的转换日期，视2023年9月FirstFire Note的规定进行调整（包括但不限于价格） 未来稀释性发行时的保护条款，但须遵守某些惯例豁免交易）以及受益所有权 局限性。
依照 根据2023年9月FirstFire票据的条款，公司同意按以下方式支付本金和应计利息：(i) 全部 2023 年 12 月 18 日的应计利息，(ii) 27,778 美元加上 2024 年 3 月 18 日的应计利息，(iii) 27,778 美元加上 4 月的应计利息 2024 年 18 日，(iv) 27,778 美元外加 2024 年 5 月 18 日的应计利息，(v) 47,222 美元外加 2024 年 6 月 18 日的应计利息，(vi) 47,222 美元外加应计利息 2024 年 7 月 18 日的利息，(vii) 47,222 美元加上 2024 年 8 月 18 日的应计利息，以及 (viii) 9 月下的所有剩余欠款 到期日的2023年FirstFire票据（上述每笔付款均为 “FirstFire摊销付款”）。如果 公司未能支付任何FirstFire摊销款，则FirstFire有权转换相应的摊销金额 FirstFire 摊销按照 2023 年 9 月 FirstFire 票据中规定的普通股分期付款，以 (i) 中较低者为准 然后是 2023 年 9 月 FirstFire 票据下的适用转换价格，或 (ii) 该票据最低成交量加权平均价格的 85% 公司在相应转换日之前的五个交易日内任何交易日的普通股。
这个 公司可以在违约事件发生之日之前的任何时候预付2023年9月的FirstFire票据，金额等于 到当时未偿还的本金加上应计和未付利息（无预付保费）加上750美元的管理费。这个 2023 年 9 月 FirstFire Note 包含与付款违约、违反陈述等相关的惯常违约事件 和担保，以及违反 2023 年 9 月 FirstFire Note 或 2023 年 9 月 FirstFire SPA 条款的行为。
随后 如果发生任何违约事件，2023年9月的FirstFire票据应立即到期并付款，公司应 向FirstFire支付一笔金额，以充分履行其在本协议下的义务，该金额等于当时未偿还的本金加上应计的金额 利息乘以125％。违约事件发生后，将从违约事件发生之日起累计额外利息 违约率等于每年 16% 或法律允许的最高利率，以较低者为准。
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这个 2023 年 9 月 FirstFire SPA 包含公司的惯常陈述、担保和承诺，其中包括 除某些例外情况外，还将附带2023年9月FirstFire所依据的普通股的注册权 注意。除了 2023 年 9 月 FirstFire 票据中规定的实益所有权限制外，股票数量的总和 在 2023 年 9 月 FirstFire SPA 和 2023 年 9 月 FirstFire Note 下可能发行的普通股应限于 480,156 股 正如2023年9月的FirstFire SPA中进一步描述的那样，除非公司获得股东批准超出此类限制。
Acenzia 2023 年 9 月 18 日与 FirstFire 签订了担保。Acenzia 保证了 2023 年 9 月的 FirstFire 票据的偿还以及 向FirstFire授予了Acenzia资产的担保权益，包括但不限于位于罗西大道1580号的房产， 加拿大安大略省特库姆西，其优先权低于Acenzia向FirstFire授予的担保权益。
依照 根据2023年9月FirstFire票据的条款，该公司于2023年12月18日向FirstFire支付了8,333美元的纯息付款。 2024年4月4日，公司在转换未偿债务后向FirstFire发行了48万股普通股，其中包括 本金为195,016美元，利息为8,333美元，总额为203,349美元。
开启 2024 年 4 月 9 日，公司支付了 2023 年 9 月 FirstFire 票据所欠的全部余额，本金为 82,761 美元，以及 利息金额为1,552美元。截至2024年5月31日，2023年9月的FirstFire Note已全额支付。
黑羊 主（资产转让）协议
开启 2023年9月27日，公司在双方之间签订了主（资产转让）协议（“主协议”） 公司和黑羊信托基金（“黑羊”）。根据主协议的条款，Blacksheep同意转让， 在公司和Blacksheep商定的日期向公司提供相当于10亿美元并由Blacksheep控制的某些抵押品 （“抵押品”）。抵押品将由公司用于获利。抵押品的对价是 等于获利金额的15％，在明确使用货币化或货币化工具后的五个工作日内预付。
这个 主协议各方打算通过第三方审计对抵押品的转让进行适当的验证和认证 程序，上述审计将允许转让的抵押品的转移和货币化，不含任何留置权和索赔 或抵押品，从Blacksheep到公司，并且出于任何目的，抵押品都不会成为Blacksheep财产的一部分 根据州或联邦法律。
依照 根据主协议的条款，Blacksheep将有权获得净利润的10％的年度分配，具体分配方式为 独立审计师根据公司的业务活动进行直接投资而得出的任何资金 转让抵押品的货币化。
这个 公司拥有自货币化之日起不超过15年的抵押品权，拥有公司的专有权 尽快将抵押品归还给Blacksheep，不会受到任何处罚。Blacksheep 将被允许在公司董事会中占有一席之地， 在抵押品转让期限内或抵押品汇回Blacksheep之前，哪个头寸将保持可用状态。任何 抵押品的货币化提款需要董事会的一致同意。
这个 主协议包含公司和Blacksheep的惯常陈述、担保和承诺。
购买 和销售协议 — Ophir Collection
开启 2023 年 11 月 21 日，公司与 Blake 签订了买卖协议（“Ophir 协议”） 阿尔斯布鲁克，仅以法院任命的海洋热能继任接管人（“继任接收人”）的身份行事 Corporation 诉 C. Robert Coe II 等人，美国加利福尼亚中区地方法院（“法院”） 案例编号 2:19-cv-04299 VAP（JpRx）（“诉讼”）。根据Ophir协议的条款，公司同意购买 继任接管人同意向公司出售Ophir藏品（定义见下文），但须视突发情况而定 在《奥菲尔协议》中进行了概述，包括2023年12月1日获得的法院批准。《奥菲尔协议》生效 经双方执行; 但是, “奥菲尔协定” 须经法院批准.
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依照 根据经法院2022年2月25日诉讼命令修改的法院2019年7月2日的诉讼令，继任者 收件人拥有并有权出售某系列 43 颗宝石，其中 42 颗经过宝石研究所认证 美国，被称为 “奥菲尔藏品”。法院于2019年7月2日下达的任命原始接管人的命令合而为一， 移交了法院2019年12月3日的任命继任接管人的命令和法院2022年2月25日的命令 统称为 “破产管理令”。破产管理令授权继任接管人全权保管, 拥有和控制 Ophir 藏品，以及出售、分配、转让、转让和交付 Ophir 内部的所有权和权利 收款须经法院批准，以保护某些已确定的债权人的利益。
在里面 在公司执行Ophir协议的两个工作日后，公司被要求并且确实存入了25,000美元 使用后继接收器。此外, 为了延长和维持与 “奥菲尔协议” 有关的排他性, (i) 在三个月内 截至2024年2月期间，公司向继任接管人支付了总额为7.5万美元的额外押金；(ii) 在这三个月中 截至2024年5月期间，公司向继任接管人支付了总额为10万美元的额外押金；以及（iii）在此之后 截至2024年5月31日期间，公司向继任接管人额外支付了总额为3万美元的押金，作为总额存款 截至本10-Q表格的提交之日，金额为23万美元。
依照 根据Ophir协议的条款，公司同意向继任接管人支付6000万美元，以购买Ophir藏品 如下所示：
| (i) | 这个 公司有权在2023年11月21日之后的任何时候对Ophir藏品进行全面和不受限制的检查。 虽然公司有权在关闭之前检查Ophir藏品，但公司的检查并非偶然事件 到关闭Ophir藏品但公司无法事先检查（或公司决定不检查）Ophir藏品 关闭不会延迟或阻止关闭。 | |
| (ii) | 之后 继任接管人获得法院对Ophir协议的批准，公司将提供59,975,000美元（相当于6,000,000美元） 购买价格（减去押金）将在2023年12月19日当天或之前支付给继任接管人。尽管有这样的数额 尚未交付给继任接管人，双方仍在努力达成协议。 | |
| (iii) | 在里面 此后一个工作日，继任接收人将免费和明确地转让、转让、传送和交付以下所有权和利息 并将奥菲尔藏品归公司所有。 |
如 由于签订了Ophir协议，该公司不再打算与SwagCheck Inc.（“SWAG”）进行交易。 公司、SWAG和所有SWAG股东之间签订的截至2022年12月23日的股份购买协议，此前经修订 根据其条款终止。
警官 期权补助
开启 2024 年 1 月 16 日，董事会授予公司首席运营官兼成员 Christopher David 董事会，根据2023年股权激励计划，可以选择购买20万股公司普通股。 该期权已完全归属授予，有效期至2030年1月16日。该期权的行使价为每股0.78美元。
诺沃 整合 — Mast Hill Fund、L.P. 445,000 美元票据、SPA 和认股权证
开启 2023 年 6 月 20 日，公司与 Mast Hill 签订了证券购买协议（“MH 445,000 美元 SPA”） 该公司向其发行了12％的无抵押本票（“MH 445,000美元票据”），到期日为2024年6月20日 （“44.5万马币到期日”），本金为44.5万美元（“44.5万马币本金”）。此外， 该公司签发了普通股购买权证，用于购买最多77,662股公司普通股（“MH” 根据MH 445,000美元的SPA，向Mast Hill提供44.5万美元的认股权证”）。根据MH 445,000美元票据的条款，该公司同意 向Mast Hill支付44.5万澳元的本金，并按每年12％的利率支付本金余额的利息。MH 445,000 美元 Note 的 OID 为 44,500 美元。因此，在截止日期（定义见MH 445,000美元的SPA），Mast Hill支付了收购价格 400,500美元以换取MH的445,000美元票据和MH 445,000美元的认股权证。Mast Hill可能会将MH 44.5万美元的票据转换为该公司的票据 随时按每股1.75美元的转换价格购买普通股，视MH 445,000美元票据的规定进行调整（包括 但不限于未来稀释发行时的某些价格保护条款，但须遵守某些惯例豁免交易）， 以及某些实益所有权限制。
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依照 根据MH 445,000美元票据的条款，公司同意每月支付应计利息以及MH的445,000美元本金 如下：(i) 2023 年 12 月 20 日 44,500 美元，(ii) 2024 年 1 月 20 日 44,500 美元，(iii) 2024 年 2 月 20 日 44,500 美元，(iv) 3 月 77,661 美元 2024 年 20 日，(v) 2024 年 4 月 20 日的 77,661 美元，(vi) 2024 年 5 月 20 日的 77,661 美元，以及 (vii) MH 445,000 美元票据下的所有剩余欠款 在马币44.5万美元到期日（上述每笔款项均为 “44.5万马币摊销付款”）。如果 公司未能支付任何44.5万马币的摊销款，则Mast Hill有权转换相应的摊还款额 MH 445,000 美元摊销按照 MH 445,000 美元票据中规定的普通股分期付款，以 (i) 当时适用的两者中较低者为准 在五次交易中，MH 445,000美元票据或（ii）任何交易日最低普通股VWAP的85％的转换价格 相应转换日期的前几天。
这个 公司可以在违约事件（定义见附注）之前的任何时候预付MH 445,000美元的票据（每张 “MH”） 445,000 美元 “违约事件”）的金额等于当时未偿还的 MH 445,000 美元本金加上应计和未付的金额 利息（无预付保费）外加750美元的管理费。MH 445,000美元的票据包含与违约相关的惯常事件 除其他外，还包括拖欠付款、违反陈述和担保以及违反MH 445,000美元票据的规定， MH 445,000 美元的认股权证，或 MH 445,000 美元的 SPA。
之后 如果发生任何马币445,000美元的违约事件，MH 445,000美元的票据应立即到期并付款，公司应 向Mast Hill支付相当于当时未偿还的44.5万马币本金的款项，以全额履行其在本协议下的义务 加上应计利息乘以 125%。一旦发生445,000澳元的违约事件，将产生额外利息 MH 445,000美元违约事件发生之日，利率等于每年 16% 或法律允许的最高利率，以较低者为准。
这个 MH 445,000美元认股权证自2023年6月20日起可行使五年，行使价为每股2.50美元，视调整而定 如 MH 445,000 美元的认股权证中所规定的。MH 445,000美元的认股权证还包含某些无现金行使条款以及价格 保护条款规定调整行使MH 445,000美元认股权证时可发行的普通股数量 以及未来稀释发行的行使价，但须遵守某些惯例豁免交易。的估计价值 77,856美元的认股权证是使用Black-Scholes期权定价模型确定的，其假设如下：
| ● | 预期 寿命为5.0年； | |
| ● | 波动率 为251％； | |
| ● | 分红 收益率为0％；以及 | |
| ● | 风险 3.96% 的自由利率 |
如 购买MH 445,000美元票据的额外对价，根据MH 445,000美元的SPA的条款，公司发行了 收盘时，公司普通股（“MH 44.5万股承诺股”）的74,167股限制性股票归Mast Hill。 MH 445,000 美元SPA包含公司的惯常陈述、担保和承诺，除其他外，包括和标的 除某些例外情况外，还附带了MH 445,000美元承诺股和普通股的注册权 MH 445,000美元票据和MH 445,000美元认股权证的标的股票。除了 MH 中规定的实益所有权限制外 445,000美元票据和44.5万澳元认股权证，根据MH 445,000美元SPA可能发行的普通股数量的总和（包括 MH 445,000 美元（承诺股）、MH 445,000 美元票据和 MH 445,000 美元认股权证应限于 1,772,045 美元，详情见 MH 445,000 SPA，除非公司获得股东批准超出该限额。
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具体 2023年7月20日，该公司向44.5万澳元的MH票据支付了每月4,243美元的利息。2023 年 8 月 21 日，公司制作了 每月支付利息4,535美元。2023年9月21日，该公司每月支付4535美元的利息。2023 年 10 月 20 日 该公司每月支付4,389美元的利息。
开启 2023 年 10 月 23 日，Mast Hill 完全行使了根据 MH 445,000 美元的 Mast Hill 认股权证的条款和条件发行的所有认股权证 协议，日期为 2023 年 6 月 20 日。根据某些无现金行使条款，以及规定调整的价格保护条款 在行使Mast Hill认股权证后可发行的公司普通股数量中，公司发行了138,703股 公司普通股的限制性股票。
开启 2023年12月21日，MH 445,00美元票据所欠的本金和利息总额454,071美元转换为公司457,128股股票 普通股价格为每股1.11095美元。这张44.5万澳元的国债已全额支付。
纳斯达 通知 — 不符合最低出价要求
开启 2024 年 2 月 9 日，公司收到了来自纳斯达克股票市场有限责任公司的通知信（“通知信”） （“纳斯达克”）认为它没有遵守纳斯达克上市规则5550 (a) (2) 中规定的最低出价要求 继续在纳斯达克资本市场上市。《纳斯达克上市规则》5550 (a) (2) 要求上市证券维持最低出价 每股价格为1.00美元，《纳斯达克上市规则》第5810 (c) (3) (A) 条规定，存在未达到最低出价要求的情况 如果亏损持续了连续30个工作日。基于公司普通股的收盘价 股票在2023年12月27日至2024年2月8日之间，公司不再符合最低出价要求。该通知 信函对公司普通股在纳斯达克资本市场的上市或交易没有立即影响，目前 随着时间的推移，普通股将继续在纳斯达克资本市场上交易，股票代码为 “NVOS”。
这个 通知信规定，公司有180个日历日，或直到2024年8月7日，才能恢复遵守纳斯达克上市规定 规则 5550 (a) (2)。为了恢复合规性，公司普通股的收盘价必须至少为1.00美元 每股至少连续 10 个工作日。如果公司在 2024 年 8 月 7 日之前仍未恢复合规，则再增加 180 美元 只要公司符合纳斯达克资本市场的持续上市要求，就可以给予几天时间来恢复合规（除外 （对于投标价格要求），并以书面形式通知纳斯达克其打算在第二个合规期内弥补缺陷。 如果公司没有资格进入第二个合规期或未能在第二个180天合规期内恢复合规，那么 纳斯达克将通知公司，决定将公司的普通股退市，届时公司将 有机会就除名决定向听证小组提出上诉。
这个 公司打算监控其普通股的收盘价，并将考虑实施可用的期权以恢复合规 符合《纳斯达克上市规则》规定的最低出价要求。
证券 购买协议豁免和修改
开启 2023年4月26日，公司与RC Consulting Group LLC签订了有利于RC Consulting Group LLC的证券购买协议（“SPA”） 摩纳哥SCP Tourbillion公司或注册受让人（“持有人”）的股份，根据该协议，公司发行了15年期无抵押债券 给持有人的期票（“票据”），到期日为2038年4月26日，本金为7000万美元， 金额表示自发行之日起57,000,000美元的收购价格加上每年1.52％（零息票）的收益率（非复利）。
这个 本说明包含与付款违约、违反陈述和担保等有关的惯常违约事件， 以及违反最高人民会议或本说明的条款。发生任何违约事件（如附注中所定义）时，附注是 立即到期并付款，公司将向持有人支付一笔款项，以完全履行其在协议下的义务 等于当时未偿还的本金加上截至全额还款之日的应计利息（包括任何违约利息） 乘以 125%（统称为 “默认金额”），以及费用，包括但不限于律师费和 收款费用，全部无需要求、出示或通知。
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根据 对最高人民会议而言，根据条款，公司不遵守最低出价要求构成违约事件 SPA 和 Note 的内容。
开启 2024 年 2 月 16 日，公司和持有人签订了有限豁免（“豁免”），豁免了任何决定 与最低出价要求相关的违规行为；仅与根据最低出价要求发出的任何差额通知有关 最低出价要求，但不适用于与SPA下最低出价要求相关的任何退市 和笔记。豁免书中的任何内容均不被视为：(1) 构成对任何其他条款、规定的豁免、修改或修正 或SPA的条件或其中提及的任何其他文书或协议；(2) 损害持有人可能享有的任何权利或补救措施 根据最高人民会议或其中提及的任何其他文书或协议，现在已经或将来可能拥有或与之相关的任何其他文书或协议，除非 如其中另有规定。
开启 2024 年 3 月 18 日，公司签订了证券购买协议和期票的转让（“转让”） 与持有人和RC咨询联盟集团有限责任公司合作。根据转让条款，持有人进行转让和转让 向RC Consulting Consortium Group LLC转让持有人在SPA和票据中的所有权利、所有权、索赔和利息，以及 RC咨询联盟集团有限责任公司同意承担同样的责任。除非转让书、SPA的条款和附注中另有规定， 每项不时修订的内容，包括豁免条款，均保持完全的效力和效力。
开启 2024 年 3 月 19 日，公司和 RC 咨询联盟集团有限责任公司签订了有限豁免（“2024 年 3 月豁免”） 适用于水疗中心。特别是，由于2024年3月的豁免，RC咨询联盟集团有限责任公司放弃了SPA条款 要求公司将票据的收益用于业务发展和一般工作费用，不得用于任何其他目的， 包括但不限于 (i) 偿还欠公司高管、董事或雇员的任何债务，(ii) 任何 向任何其他公司、合伙企业、企业或其他人提供贷款或投资（与公司有关的除外） 当前的业务），（iii）向公司任何高级职员、董事、员工或关联公司提供的任何贷款、信贷或预付款， 或 (iv) 违反或违反任何适用的法律、规则或法规。2024 年 3 月豁免中的任何内容都不会被视为： (1) 构成对SPA或任何其他文书或协议的任何其他条款、规定或条件的豁免、修改或修改 其中提及；(2) 损害RC Consulting Consortium Group LLC为SCP Tourbillion Monaco可能获得的任何权利或补救措施 根据最高人民会议或其中提及的任何其他文书或协议，现在已经或将来可能拥有或与之相关的任何其他文书或协议，除非 如其中另有规定。SPA的所有其他条款和条件以及与SPA相关的任何其他文件均保持完整 力量和效果。
开启 2024 年 6 月 3 日，公司和 RC 咨询联盟集团有限责任公司签署了一项修正案（“2024 年 6 月修正案”），以 笔记。根据2024年6月修正案的条款，在12个月后的任何时候，不迟于生效后的60个月 如果公司的上市普通股在五年内收盘价超过每股15美元，则在违约事件发生之前 连续交易日，公司可以（自行决定）预付高达50％的已发行限制性股票RC票据的50％ 根据第144条的规定，公司普通股的价值等于比平均收盘价高15％ 该公司的普通股连续五天超过每股15美元。如果公司选择预付任何未付款 限制性股票的数量，取消限制后，RC Consulting Consortium Group LLC（或其指定公司）将受到限制 改为在单一30天内出售不超过规则144限制解除后可用股票数量的六分之一。
除了 根据2024年6月修正案的规定，本说明的所有其他条款和条件仍然完全有效，包括 公司有权提前15天发出书面通知，在违约事件发生前随时预付票据。
出发 克里斯托弗·戴维担任总统
开启 2024 年 2 月 15 日，公司时任总裁、首席运营官兼公司董事会成员戴维先生 董事们告知公司，他决定自愿辞去公司总裁的职务，生效日期为 2024 年 2 月 15 日。戴维先生并不是因为在与公司有关的任何事项上与公司有任何分歧而辞职 运营、政策或惯例。
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先生 大卫将继续担任首席运营官和董事会成员。
预约 由罗伯特·奥利瓦担任总统
依照 在戴维先生离任总裁后，公司董事会任命罗伯特·奥利瓦为总裁，自2月起生效 2024 年 15 日。奥利瓦先生曾于2021年1月26日至2022年6月30日期间在公司任职，担任董事一职。在他任职期间 作为董事，奥利瓦先生还曾在公司担任薪酬委员会成员、提名和公司治理成员 委员会。2022年6月30日，奥利瓦先生辞去了董事会的职务。
先生。 但是，奥利瓦目前不是与公司签订雇佣协议的当事方，目前也没有任何薪酬安排 奥利瓦先生和公司计划签订补偿协议。
那里 奥利瓦先生与公司任何董事或执行官之间没有家庭关系，也没有直接或间接的亲属关系 根据S-k法规第404（a）项要求披露的任何交易的重大利益。
斯特里特维尔 Capital, LLC 交易
开启 2024年4月5日，公司与斯特里特维尔资本签订了证券购买协议（“Streeterville SPA”）， 有限责任公司（“Streeterville”），根据该有限责任公司，公司发行了有担保的可转换本票（“Streeterville”） 注”），到期日为2025年4月8日，本金为621万美元（“斯特里特维尔本金”）。 根据斯特里特维尔票据的条款，公司同意向斯特里特维尔支付斯特里特维尔本金并支付 本金余额的利息，年利率为10.9％。Streeterville Note的OID为66万美元。此外，50,000 美元 从斯特里特维尔本金中扣留以支付斯特里特维尔的交易成本。因此，在2024年4月8日，斯特里特维尔 支付了550万美元的收购价来换取斯特里特维尔票据。在收到斯特里特维尔收购价后，公司 以原发行的350万美元本金全额偿还了该期票下的剩余未清余额 2023年9月12日，以及9月18日发行的某些原本金为277,777.77美元的期票， 2023。
斯特里特维尔 可以在任何交易日（及下一个交易日）将Streeterville票据转换为公司的普通股 普通股的盘中交易价格比前一交易日的收盘交易价格高出10％（均为 “自愿”） 转换”）。对于任何自愿转换，转换价格等于最低日交易量加权的85％ 普通股在相应转换日之前的五个交易日期间内任何交易日的平均价格（ “转换价格”），将根据Streeterville票据的规定进行调整，并受益所有权限制。
开始 2024年10月8日，斯特里特维尔有权在每个日历月兑换最多95万美元的斯特里特维尔票据。该公司 必须以现金支付此类赎回金额，但是，前提是如果满足某些股权条件，则公司 可以通过按适用的转换价格发行普通股来支付此类适用赎回金额的全部或任何部分 在这样的时候。
这个 公司可以在违约事件（定义见Streeterville附注）（均为 “事件”）之日之前的任何时间预付票据 违约”）的金额等于未清余额的105％（定义见下文）。“未清余额” 指当时未偿还的斯特里特维尔本金加上应计和未付利息。Streeterville Note 包含习惯事件 与拖欠付款、违反陈述和保证以及违反协议中的契约等有关的违约行为 Streeterville Note 或 Streeterville SPA。
随后 发生任何违约事件时，Streeterville票据应立即到期并付款，公司应向其付款 Streeterville 为了充分履行其在本协议下的义务，其金额等于未清余额加上触发效应 （定义见此处）。“触发效果” 是指任何重大触发事件发生时未清余额的20％ （定义见Streeterville票据）以及发生任何次要触发事件（定义见Streeterville Note）时未清余额的5％ 斯特里特维尔笔记）。任何次要触发事件的触发效果最多可能出现三次。事件发生时 如果违约，将从违约事件发生之日起累计额外利息，利率等于每年 22%，以较低者为准，或 法律允许的最高费率。
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在 除了斯特里特维尔票据中规定的实益所有权限制外，普通股数量的总和 可能根据Streeterville SPA和Streeterville票据发行的票据应限于已发行普通股的19.99％ 公司自2024年4月5日起生效，除非公司获得股东批准超出该限制。公司为必填项， 根据斯特里特维尔票据的条款，在自2024年4月5日起的6个月内就该交易寻求股东的批准。 如果公司无法在自2024年4月5日起的9个月内获得此类股东批准，则公司必须偿还斯特里特维尔的款项 现金票据。
这个 Streeterville SPA包含公司的惯常陈述、担保和承诺，除其他外，包括和标的 除某些例外情况外，还包括斯特里特维尔票据所依据的普通股的注册权。斯特里特维尔水疗中心 还要求公司提交一份注册声明，涵盖斯特里特维尔转售斯特里特维尔标的普通股的情况 请注意，自截止日期起 75 天内。
在 与Streeterville Note和Streeterville SPA有联系，该公司和斯特里特维尔还签订了一项担保协议（ “斯特里特维尔安全协议”）。根据斯特里特维尔安全协议，公司授予斯特里特维尔 公司所有资产的担保权益。
Acenzia， 该公司的全资子公司于2024年4月5日与斯特里特维尔签订了担保（“Acenzia担保”）。 Acenzia为斯特里特维尔票据的偿还提供了担保，并向斯特里特维尔提供了Acenzia资产的担保权益，包括 但不限于位于加拿大安大略省特库姆西市罗西大道1580号的房产。此外，该公司的全资子公司NHL 公司于2024年4月5日与斯特里特维尔签订了担保（“NHL担保”）。NHL 保证还款 斯特里特维尔票据并授予了NHL资产的担保权益。
依照 根据Streeterville SPA的条款，除其他外，公司同意在75年内在S-1表格上提交注册声明 根据票据登记至少3,500,000股普通股进行转换（“注册”）自截止之日起的几天 声明”）。
开启 2024年6月23日，公司和斯特里特维尔签订了交易文件第一修正案（“第一修正案”）， 依据此 (i) 对 Streeterville SPA 进行了修订，规定注册声明可以在 S-1 或 S-3 表格上提交，以及 注册声明将在2024年7月3日当天或之前提交，并且（ii）Streeterville放弃了任何发生的违规或违约行为 根据截至2024年6月23日的附注（如果有），这是由于公司因未能及时提交注册而存在任何违规行为 声明。
罗伯特 马塔基奥内行政协议修正案
如 此前披露，公司于2021年6月18日签订了一项执行协议（“2021年6月的马塔基奥内协议”） 与由罗伯特·马塔基奥内控制的实体GPE Global Holdings Inc. 合作，Mattacchione先生同意通过该实体提供服务 给公司（“GPE”）。根据2021年6月《马塔基奥内协议》的条款，马塔基奥内先生同意担任 公司的首席执行官以换取其中规定的薪酬，且符合其条款。 马塔基奥内先生还担任公司董事会主席。
开启 2024年6月18日，公司和GPE签署了对2021年6月马塔基奥内协议的修正案（“马塔基奥内修正案”）， 根据该协议，双方同意将2021年6月的马塔基奥内协议的期限延长一年，因此 2021 年 6 月 Mattacchione 协议将持续到 2025 年 6 月 18 日。除了《马塔基奥内修正案》中规定的情况外，2021年6月 《马塔基奥内协议》仍然完全有效。
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克里斯托弗 戴维行政协议修正案
还有 如先前披露的那样，公司于2021年6月18日签订了执行协议（“2021年6月戴维协议”） 和克里斯托弗·戴维在一起。戴维先生担任公司的首席运营官。
开启 2024年6月18日，公司和戴维先生订立了对2021年6月戴维协议的修正案（“大卫修正案”）， 根据该协议，双方同意将2021年6月的戴维协议的期限延长一年，即6月的期限 2021 年《戴维协议》将持续到 2025 年 6 月 18 日。此外，双方同意将戴维先生的头衔更新为首席运营官 公司高管，而不是总裁兼首席运营官。除戴维修正案中规定的情况外，2021年6月 《戴维协议》仍然完全有效。
转售 表格 S-1 上的注册声明
开启 2024 年 7 月 8 日，公司在 S-1 表格上提交了一份注册声明，涉及转售公司不超过 3,500,000 股股份 Streeterville的普通股可在转换斯特里特维尔票据后由公司发行。斯特里特维尔可能的价格 出售普通股将由股票的现行市场价格或通过谈判的交易决定。公司将 不会从出售Streeterville拥有的普通股中获得任何收益，公司也不会从中获得任何收益 斯特里特维尔票据的转换。
对于 截至2024年5月31日的三个月与截至2023年5月31日的三个月相比
收入 截至2024年5月31日的三个月，为3,151,851美元，较这三个月的3,292,933美元下降了141,082美元，下降了4％ 2023 年 5 月 31 日结束。收入的减少主要是由于产品销售的减少。Acenzia's 和 Terragenx 截至2024年5月31日的三个月，收入分别为884,396美元和103,399美元。尽管总收入有所下降，但收入 与截至2024年5月31日的三个月的收入与三个月的收入相比，我们的医疗保健服务增长了8.1％ 2023 年 5 月 31 日结束。
成本 截至2024年5月31日的三个月，收入为2,254,958美元，较1,978,839美元增长了276,119美元，增长了14％ 截至 2023 年 5 月 31 日的三个月。收入成本占我们医疗保健和产品销售板块收入的百分比为68％ 在截至2024年5月31日的三个月中，分别为79％。我们的医疗保健和产品销售部门的收入成本为 截至2023年5月31日的三个月，分别为66％和51％。收入成本占收入百分比的总体变化 对于我们的产品销售部门而言，主要是由于产品成本的变化。
运营 截至2024年5月31日的三个月，成本为3,417,096美元，较2744,512美元增加了672,584美元，增长了25％ 截至 2023 年 5 月 31 日的三个月。运营成本的增加是由于通货膨胀对运营成本的影响。
利息 截至2024年5月31日的三个月，支出为178,445美元，较三个月的9,570美元增加了168,875美元，增长了1,765％ 截至 2023 年 5 月 31 日的月份。由于公司整个可转换票据的平均本金余额明显增加 与上一时期相比，截至2024年5月31日的三个月导致利息支出大幅增加。
摊销 截至2024年5月31日的三个月，债务折扣为2,904,830美元，较156,037美元增加了2748,793美元，增长了1,762％ 截至2023年5月31日的三个月。增长是由于已结算的可转换票据以及发行了新的可转换债券 在此期间原始本金余额较高的债务。
网 截至2024年5月31日的三个月，Novo Integrated Sciences, Inc.的亏损为13,741,903美元，增幅 从截至2023年5月31日的三个月的1,497,330美元上涨12,244,573美元，涨幅818％。净亏损增加12,244,573美元主要归因于确认 衍生负债公允价值亏损6,724,690美元，运营亏损1,089,785美元，债务折扣摊销 2,748,793美元，公司间余额对账产生的外币汇兑损失1,455,248美元。
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对于 截至2024年5月31日的九个月与截至2023年5月31日的九个月相比
收入 在截至2024年5月31日的九个月中，为10,213,661美元，较九个月的9,268,722美元增加了944,939美元，增长了10％ 截至 2023 年 5 月 31 日的月份。尽管在截至2024年5月31日的三个月中收入有所下降，但九个月内收入有所增加 这主要是由于截至2024年2月29日的六个月中产品销售的增加。Acenzia 和 Terragenx 的收入 在截至2024年5月31日的九个月中，分别为2568,247美元和120,370美元。我们的医疗保健服务的收入增加了 将截至2024年5月31日的九个月的收入与截至2023年5月31日的九个月的收入进行比较时为4.2％。
这个 截至2024年5月31日的九个月中，收入成本为6,048,664美元，较5,244,192美元增加了804,472美元，增长了15％ 在截至2023年5月31日的九个月中。收入成本占我们医疗保健和产品销售板块收入的百分比为 在截至2024年5月31日的九个月中，分别为66％和49％。我们的医疗保健和产品销售部门的收入成本为 在截至2023年5月31日的九个月中，分别为63％和55％。收入成本占收入百分比的总体变化 对于我们的产品销售部门而言，主要是由于产品成本的变化。
运营 截至2024年5月31日的九个月中，成本为11,542,605美元，较原来的9,483,718美元增加了2,058,887美元，增长了22％ 截至 2023 年 5 月 31 日的九个月。业务成本的增加主要是由于发行的股票期权的公允价值提高, 发行普通股以提供服务，以及无现金认股权证行使。
利息 截至2024年5月31日的九个月的支出为460,503美元，较九个月的240,520美元增加了219,983美元，增长了91％ 截至 2023 年 5 月 31 日的月份。增长是由于现金支付以及将公司的可转换票据转换为普通股 以及截至2024年5月31日发行本金余额更高的新可转换票据。
摊销 截至2024年5月31日的九个月中，债务折扣为5,095,331美元，较4,386,899美元增加了708,432美元，增长了16％ 在截至2023年5月31日的九个月中。增长是由于已结算的可转换票据以及发行了新的可转换债券 在此期间原始本金余额较高的债务。
网 截至2024年5月31日的九个月中，Novo Integrated Sciences, Inc.的亏损为21,168,374美元，同比增长 11,114,276美元，涨幅为111％，高于截至2023年5月31日的九个月的10,054,098美元。九个月净亏损增加了11,114,276美元 截至2024年5月31日的主要原因是确认了5,765,822美元的衍生负债公允价值亏损，亏损来自 运营额为1,918,420美元，708,432美元的债务折扣的摊销以及由以下原因产生的1,498,513美元的外币汇兑亏损 公司间余额对账的结果。
流动性 和资本资源
如 在随附的截至2024年5月31日的九个月中，公司未经审计的简明合并财务报表中显示 净亏损为21,142,583美元。
运营 活动
期间 在截至2024年5月31日的九个月中，公司在经营活动中使用的现金为6,009,784美元，而在经营活动中使用的现金为2,014,543美元 截至2023年5月31日的九个月的经营活动。经营活动中使用的现金增加的主要原因 这是由于运营资产和负债账户中现金的利用率提高.
投资 活动
期间 在截至2024年5月31日和2023年5月31日的九个月中，该公司分别使用2,005美元和18,870美元购买了房产和设备。
融资 活动
期间 在截至2024年5月31日的九个月中，公司通过融资活动提供的现金为5,119,060美元，而融资使用的现金为5,119,060美元 截至2023年5月31日的九个月中，活动为296,334美元。融资活动提供的现金增加的主要原因 是发行可转换票据获得的8,649,153美元收益和行使认股权证获得的240,400美元收益， 被偿还的3,311,536美元的可转换票据、向关联方偿还的267,756美元、应付票据的184,125美元偿还额所抵消 融资租赁的还款额为7,350美元。
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期间 在截至2023年5月31日的九个月中，公司通过出售普通股获得1795,000美元，扣除发行成本和收益 发行可转换票据所得的925,306美元被3,033,888美元的可转换票据偿还额和6,435美元的融资租赁还款所抵消 以及向关联方偿还56,649美元。
我们的 未来的资本要求将包括为我们的运营提供资金，直到我们能够达到一定的收入和总收入水平 利润率足以等于或超过我们的持续运营开支。我们目前没有任何信贷协议或流动性来源 可供我们使用。
平衡不足 床单排列
我们 没有任何对我们的财务产生或合理可能对当前或未来产生影响的资产负债表外安排 状况、财务状况的变化、收入或支出、经营业绩、流动性、资本支出或资本资源 这对投资者来说是至关重要的。
关键 会计政策与估计
这个 根据美国普遍接受的会计原则编制简明的合并财务报表 美利坚合众国（“美国公认会计原则”）要求管理层做出影响报告金额的估算和假设 资产和负债以及财务报表日或有资产和负债的披露以及报告的数额 报告期内的收入和支出。实际结果可能与这些估计有所不同。
我们 认为以下关键政策会影响我们在编制财务报告时使用的更重要的判断和估计 声明。
使用 的估计数
这个 根据美国公认会计原则编制简明的合并财务报表需要管理层做出估计和假设 这影响了汇总之日报告的资产负债金额以及或有资产和负债的披露 合并财务报表以及报告期内报告的收入和支出金额。公司定期 评估估计值和假设。公司的估计和假设建立在当前事实、历史经验和各种基础上 它认为在当时情况下合理的其他因素，其结果构成作出判断的依据 资产和负债的账面价值以及从其他来源看不出来的应计成本和支出. 这尤其适用于持续经营评估、非流动资产的使用寿命、非流动资产减值、补贴 可疑账目、缓慢流动和过时库存备抵金、基于股份的薪酬和认股权证的估值、估值 衍生负债和递延所得税资产的估值补贴。公司经历的实际业绩可能存在重大差异 而且对公司的估计不利。如果估计数和实际结果之间存在实质性差异, 未来的经营业绩将受到影响。
财产 和设备
财产 设备按成本减去折旧和减值列报。维护和维修支出记作收入 发生；增加、续订和改进均为资本化。当财产和设备报废或以其他方式处置时， 相关成本和累计折旧从相应的账户中扣除，任何损益都包含在运营中。折旧 财产和设备是使用余额递减法提供的，几乎所有资产的估计寿命如下：
| 建筑 | 30 年份 | |
| 租赁地产 改进 | 5 年份 | |
| 临床 设备 | 5 年份 | |
| 计算机 设备 | 3 年份 | |
| 办公室 设备 | 5 年份 | |
| 家具 和固定装置 | 5 年份 |
这个 该公司没有改变其财产和设备使用寿命的估计。
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无形的 资产
这个 公司的无形资产将在其预计使用寿命内摊销，如下所示：
| 土地 使用权利 | 50 年（租赁期） | |
| 知识分子 属性 | 7 年份 | |
| 顾客 关系 | 5 年份 | |
| 品牌 名字 | 7 年份 |
这个 当存在减值指标且未贴现时，对使用寿命有限的无形资产进行减值审查 据估计，这些资产产生的现金流低于资产的账面金额。在这种情况下，确认损失 以账面金额超过长期资产公允价值的金额为基础。
寿命长 资产
这个 公司适用财务会计准则委员会（“FASB”）会计准则编纂的规定 (“ASC”) 主题 360， 财产、厂房和设备，其中涉及财务会计和减值报告 或处置长期资产。ASC 360要求记录包括使用权资产在内的长期资产的减值损失， 在存在减值指标且估计由这些资产产生的未贴现现金流时用于运营 低于资产的账面金额。在这种情况下，根据账面金额的金额确认损失 超过长期资产的公允价值。待处置的长期资产的损失以类似的方式确定，除了 减少了处置成本的公允价值。
使用权 资产
这个 公司的使用权资产包括根据ASC 842确认的租赁资产， 租约，其中 需要承租人 确认几乎所有租赁合同的租赁负债和相应的租赁资产。使用权资产代表公司的 在租赁期限和租赁负债中使用标的资产的权利代表公司支付租赁费的义务 由租赁产生的，两者均根据租赁期内未来最低租赁付款的现值确认 在开始之日。初始租期为12个月或更短的租赁不记录在简明合并余额中 表格，并在简明合并运营报表和综合报表中按直线计算支出 损失。公司通过与出租人的协议确定租赁期限。如果租约没有提供隐性利息 利率，公司根据开始日期可用的信息使用公司的增量借款利率来确定 未来付款的现值。
善意
善意 代表收购价格超过所收购企业标的净资产的部分。根据美国公认会计原则，商誉不摊销 但须接受年度减值测试。该公司记录了与收购APKA Health, Inc.（“APKA”）相关的商誉 在截至2017年8月31日的财年中，截至2018年8月31日的财年中，行政健身负责人（“EFL”）， 在截至2019年8月31日的财政年度中，罗克兰德Action Plus物理疗法（“罗克兰”），Acenzia, Inc.（“Acenzia”） 在截至2021年8月31日的财政年度中，加拿大1285年以及Fairway物理治疗和运动损伤诊所（“Fairway”） 在截至2022年8月31日的财政年度中。根据2024年5月31日的审查，该公司认为其商誉没有减值。
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账户 应收款
账户 应收账款入账，扣除可疑账款备抵金和销售回报。管理层审查应收账款的构成 并分析了历史坏账、客户集中度、客户信用价值、当前经济趋势和客户变化 付款模式，以确定可疑账户备抵金是否充足。收款时会对可疑账目进行估算 全部金额的可能性已不复存在。在管理层确定拖欠账户余额的可能性后，将注销拖欠的账户余额 收款不太可能，已知坏账一旦查明，将从可疑账户备抵中注销。该公司 没有改变其估算可疑账户备抵额的方法，而且从历史上看，估计数的变化并不大 转到公司的简明合并财务报表。如果公司的客户情况恶化 支付能力，或者如果未来应收账款的注销与目前的预期不同，公司可能不得不调整其备抵额 对于可疑账户，这将影响调整期间的收益。
库存
库存 按成本（由先进先出方法确定）和净可变现价值的较低者进行估值。管理层比较成本 对于具有净可变现价值的存货，如果较低，则允许将其库存减记为可变现净值。 库存分为三个区域：原材料、在制品和成品。公司定期评估其库存 对于流动缓慢和/或过时的物品，补贴的任何变化都将计入随附的简明合并报告中的收入成本 经营报表和综合亏损报表。如果确定了任何物品，则为这些物品提供了适当的备抵金和/或这些物品 被视为受损。
收入 税收
这个 公司根据ASC主题740记入所得税， 所得税。ASC 740 要求公司使用该资产 以及所得税的负债会计方法，即确认递延所得税资产中可扣除的临时差额， 递延所得税负债按应纳税临时差额予以确认。暂时的差异是两者之间的区别 报告的资产和负债金额及其税基。在以下情况下，递延所得税资产会被估值补贴减少 管理层认为，部分或全部递延所得税资产很可能无法变现。已推迟 税收资产和负债根据颁布之日税法和税率变化的影响进行了调整。该公司没有 改变了估值补贴的估算方法。估值补贴的变化会影响调整期间的收益 由于目前确立了巨额估值补贴，因此可能意义重大。
在下面 ASC 740，只有在 “很可能” 维持税收状况的情况下，税收状况才被确认为一项福利 在税务审查中，假定会进行税务审查。确认的金额是最大的税收优惠金额 通过考试实现的可能性大于 50%。对于不符合 “更有可能” 标准的税收状况， 未记录任何税收优惠。在所提交的任何报告期内，公司都没有重大不确定的税收状况。
收入 认可
这个 根据财务会计准则委员会会计准则的要求，公司的收入确认反映了更新的会计政策 更新编号 2014-09， 与客户签订合同的收入 （“主题 606”）。由于过去和现在的销售额主要来自 提供医疗保健服务，公司没有重大的交付后义务。
收入 提供医疗保健和医疗保健相关服务和产品销售的确认如下 话题 606 以合理的方式 反映了向客户交付的产品和服务以换取预期的报酬，并包括以下要素：
| ● | 已处决 与公司客户签订的其认为具有法律效力的合同； | |
| ● | 识别 相关合同中的履约义务； | |
| ● | 决心 有关合约中每项履约义务的交易价格为何； | |
| ● | 分配 每项履约义务的交易价格；以及 | |
| ● | 认可 仅在公司履行每项履约义务时才获得收入。 |
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这些 适用于公司收入类别的五个要素汇总如下：
| ● | 医疗保健 和医疗保健相关服务-服务总收入在提供服务时记录在会计记录中 （时间点）按供应商的既定费率按应计制进行。公司保留合同调整准备金 以及从总服务收入中扣除的折扣。公司报告的收入已扣除任何销售税、使用税和增值税。 | |
| ● | 产品 销售-收入在交付时记录 |
在 在另一方参与向客户提供特定服务的安排中，公司会评估其是否为委托人 或代理人。在本评估中，公司会考虑公司是否在特定商品或服务获得控制权之前就获得了对这些商品或服务的控制权 移交给客户，以及其他指标，例如对配送负有主要责任的一方、库存风险以及 确定价格的自由裁量权。对于公司不是主要的产品销售，公司按净额确认收入。 在本报告所述期间，以公司为代理人的安排的收入并不大。
衍生物 金融工具
公平 价值会计需要对嵌入式衍生工具进行分支，例如可转换债务或股权工具中的转换功能 以及为会计目的衡量其公允价值.在评估可转换债务工具时，管理层决定是否 可转换债务托管工具是传统的可转换债券，如果有有利的转换功能需要，则还有 测量。如果根据ASC 470，该工具不被视为常规可转换债务，则公司将继续进行评估 根据ASC 815将这些工具作为衍生金融工具进行处理。公司适用ASC 815-40-35-12中的指导方针 以确定对每种可转换工具进行衍生分类的评估顺序。
曾经 确定，对衍生负债进行调整以反映每个报告期末的公允价值，包括任何增加或减少 作为对衍生品公允价值的调整而记录在经营业绩中的公允价值。
以股票为基础 补偿
这个 公司根据ASC主题718记录股票薪酬， 补偿 — 股票补偿。ASC 主题 718 要求公司在授予之日按公允价值衡量股票员工薪酬的薪酬成本，并确认 必要服务期内的费用。公司在简明的合并运营报表中确认和综合报表 损失向员工和非雇员发放的股票期权和其他股票薪酬的授予日公允价值。
基本 和摊薄后的每股收益
收益 每股按照 ASC 主题 260 计算， 每股收益。每股基本收益（“EPS”）为 基于已发行普通股的加权平均数。摊薄后的每股收益假设所有摊薄证券均已转换。稀释 是通过应用库存法计算得出的。根据这种方法，假设期权和认股权证在开始时被行使 期限（或发行时，如果更晚的话），就好像由此获得的资金平均用于购买普通股一样 在此期间的市场价格。
国外 货币交易和综合收益
美国 GAAP通常要求将已确认的收入、支出、损益包含在净收益中。但是，某些声明要求 实体将资产和负债的具体变化（例如外币折算损益）作为单独组成部分进行报告 资产负债表的权益部分。这些项目以及净收入是综合收益的组成部分。功能性的 公司加拿大子公司的货币是加元，母公司的本位货币是美联储 美元。在股东权益部分中，折算收益（亏损）被归类为其他综合收益的项目 简明的合并资产负债表。
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全新 会计声明
管理 认为最近发布但尚未生效的任何会计准则都不会对相应的会计准则产生重大影响 简明的合并财务报表。随着新会计公告的发布，我们将采用适用于以下内容的公告 情况。
最近 FasB、美国注册会计师协会和美国证券交易委员会发布的会计声明没有得到信任，也没有得到信任 管理层将对公司的简明合并财务报表产生重大影响。
项目 3.有关市场风险的定量和定性披露
不是 适用的。
物品 4。控制和程序
披露 控制和程序
这个 公司首席执行官兼首席财务官已评估了公司披露的有效性 截至2024年5月31日的控制和程序（定义见交易法第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）。根据这种评估, 首席执行官兼首席财务官得出结论，截至2024年5月31日，公司的披露控制措施 而且程序没有按照《交易法》第13a-15 (e) 条和第15d-15 (e) 条的要求生效。
更改 在财务报告的内部控制中
那里 与所需评估相关的公司对财务报告的内部控制没有变化 根据截至2024年5月31日期间发生的《交易法》第13a-15条或第15d-15条（d）款，这些条款具有重大意义 影响或合理可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响。
部分 II-其他信息
项目 1。法律诉讼
除了 如本文所述，截至本10-Q表季度报告发布之日，除了 与我们的业务相关的普通例行诉讼，我们是这些诉讼的当事方或我们的财产的主体。此外，没有 我们的高管、董事、关联公司或 5% 的股东（或其任何关联方）是对我们不利的一方，或者拥有重大利益 在任何重大程序中都对我们不利。
项目 1A。风险因素
没有。
项目 2。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用
没有。
项目 3.优先证券违约
在截至2024年5月31日的季度中，本金和利息的支付没有发生实质性违约，也没有出现暴跌 或购买资金分期付款，或在30天内未纠正的任何其他重大违约行为，涉及注册人的任何债务 或其任何重要子公司超过注册人及其合并子公司总资产的5％。
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项目 4。矿山安全披露
不是 适用的。
项目 5。其他信息
(a) 没有。
(b) 证券持有人向公司董事会推荐被提名人的程序没有重大变化 自公司上次根据S-K法规第407（c）（3）项的要求提供披露以来，董事会成员。
(c)
在截至2024年5月31日的季度中，公司没有董事或高级职员
物品 6。展品
展览 数字 |
描述 文档的 | |
| 10.1 | 注册人RC Consulting Group LLC和RC咨询联盟集团有限责任公司于2024年3月18日转让证券购买协议和期票（参照公司于2024年3月18日向委员会提交的8-k表最新报告附录10.1合并）。 | |
| 10.2 | RC Consulting Consortium Group LLC于2024年3月19日发布的有限豁免（参照公司于2024年3月19日向委员会提交的8-k表最新报告附录10.1并入）。 | |
| 10.3 | 本票，截至2024年4月5日，由Novo Integrated Sciences, Inc.和Streeterville Capital, LLC以及该公司于2024年4月11日向委员会提交的8-k表最新报告附录10.1合并）。 | |
| 10.4 | Novo Integrated Sciences, Inc.和Streeterville Capital, LLC于2024年4月5日签订的截至2024年4月5日的证券购买协议（参照公司于2024年4月11日向委员会提交的8-k表最新报告附录10.2合并）。 | |
| 10.5 | 自2024年4月5日起，Novo Integrated Sciences, Inc.和Streeterville Capital, LLC之间签订的担保协议（参照公司于2024年4月11日向委员会提交的8-k表最新报告附录10.3合并）。 | |
| 10.6 | Acenzia Inc.和Streeterville Capital, LLC自2024年4月5日起生效的担保（参照公司于2024年4月11日向委员会提交的8-k表最新报告附录10.4合并）。 | |
| 10.7 | 自2024年4月5日起，由Novo Healthnet Limited和Streeterville Capital, LLC及其之间的担保（参照公司于2024年4月11日向委员会提交的8-k表最新报告附录10.5合并）。 | |
| 31.1* | 规则 13a-14 (a) 首席执行官的认证。 | |
| 31.2* | 规则 13a-14 (a) 首席财务官的认证。 | |
| 32.1** | 根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对首席执行官和首席财务官进行认证。 | |
| 101.INS* | 内联 XBRL 实例文档 | |
| 101.SCH* | 内联 XBRL 分类扩展架构文档 | |
| 101.CAL* | 内联 XBRL 分类扩展计算链接库 | |
| 101.DEF* | 内联 XBRL 分类扩展定义链接库 | |
| 101.LAB* | 内联 XBRL 分类扩展标签 Linkbase | |
| 101.PRE* | 内联 XBRL 分类扩展演示文稿链接库 | |
| 104* | 封面 页面交互式数据文件（嵌入在内联 XBRL 文档中） |
* 随函提交。
** 随函附上
† 管理合同或补偿计划或安排。
| 59 |
签名
依照 根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已促使该报告由注册人代表其签署 在下方签名，经正式授权。
| 从头开始 综合科学有限公司 | ||
| 日期： 2024 年 7 月 19 日 | 作者： | /s/ 罗伯特·马塔基奥内 |
| 罗伯特 Mattacchione | ||
| 首席 执行官（首席执行官） | ||
| 日期： 2024 年 7 月 19 日 | 来自： | /s/ Vivek Sethi |
| Vivek 塞西 | ||
| 校长 财务主管（首席财务官和首席会计官） | ||
| 60 |