美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告 |
在截至的季度期间
要么
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的过渡报告
在从到的过渡期内 |
委员会档案编号:
（注册人章程中规定的确切名称）
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（州或其他司法管辖区 |
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（美国国税局雇主 |
公司或组织） |
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证件号） |
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（主要行政办公室地址） |
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（邮政编码） |
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券：
每个课程的标题 |
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交易符号 |
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注册的每个交易所的名称 |
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用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。
用勾号指明注册人是否在过去 12 个月（或在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规 405（本章第 232.405 节）要求提交的所有交互式数据文件。
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报公司”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。
☒ |
加速过滤器 |
☐ |
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非加速过滤器 |
☐ |
规模较小的申报公司 |
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新兴成长型公司 |
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如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第12b-2条）。
是：☐ 否：
注明截至最迟可行日期注册人每类普通股的已发行股票数量：截至2024年7月16日，有
前瞻性陈述
本10-Q表季度报告包含的陈述不是历史事实，而是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的前瞻性陈述。此类前瞻性陈述包括涉及奥托立夫公司（“奥托立夫”、“公司” 或 “我们”）或其管理层认为或预期未来可能发生的活动、事件或发展的前瞻性陈述。所有前瞻性陈述均基于我们当前的预期、各种假设和/或第三方提供的数据。我们的期望和假设是本着诚意表达的，我们相信这些期望和假设有合理的依据。但是，无法保证此类前瞻性陈述会实现或被证明是正确的，因为前瞻性陈述本质上受已知和未知的风险、不确定性和其他因素的影响，这些因素可能导致未来的实际业绩、业绩或成就与此类前瞻性陈述中表达或暗示的未来业绩、业绩或成就存在重大差异。
在某些情况下，您可以通过诸如 “估计”、“期望”、“预期”、“项目”、“计划”、“打算”、“相信”、“可能”、“可能”、“可能”、“可能”、“将”、“应该”、“可能” 或这些术语的否定词和其他类似术语来识别这些陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含此类词语。
由于这些前瞻性陈述涉及风险和不确定性，其结果可能与前瞻性陈述中列出的结果存在重大差异，原因有很多，包括但不限于：包括通货膨胀在内的总体经济状况；轻型汽车生产的变化；公司作为供应商的汽车生产计划波动；全球供应链中断，包括港口、运输和配送延迟或中断；汽车特有的供应链中断和零部件短缺行业或公司；与俄罗斯和乌克兰之间持续的战争以及中东敌对行动有关的干扰和影响；总体行业和市场状况的变化或区域增长或衰退；我们的产能调整的变化和成功执行：重组、成本降低和效率举措以及市场对此的反应；竞争加剧造成的业务损失；原材料、燃料和能源成本上涨；消费者和客户对终端产品的偏好变化；客户流失；监管变化情况；客户破产、合并或重组或剥离客户品牌；我们运营所在的各个司法管辖区之间货币或利率的不利波动；我们新产品的市场接受度；与整合任何新业务或收购的业务和技术有关的成本或困难；与客户定价和其他谈判的持续不确定性；成功整合合资企业的收购和运营；成功实施战略伙伴关系和合作；我们获得新业务的能力；产品责任、保修和召回索赔和调查以及其他诉讼、民事判决或经济处罚以及客户的反应；更高的养老金和其他退休后福利支出，包括更高的养老金计划资金需求；停工或其他劳工问题；未决或未来诉讼或侵权索赔可能产生的不利后果以及与此类事项相关的保险供应情况；我们保护知识产权的能力；负面反垄断调查或其他政府调查以及与我们的业务行为有关的相关诉讼的影响；政府当局的税收评估和我们有效税率的变化；对关键人员的依赖；影响或限制我们业务的立法或监管变化；我们实现可持续发展目标、目标和承诺的能力；政治条件；对客户和供应商的依赖和关系；实现财务目标的必要条件；以及其他风险和不确定性我们在2024年2月20日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日的10-k表年度报告中，在本10-Q表季度报告的第1A项 “风险因素”、第1A项 “风险因素” 和第7项 “管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析” 中确定。
对于本文件或任何其他文件中包含的任何前瞻性陈述，我们要求保护1995年《私人证券诉讼改革法》中包含的前瞻性陈述的安全港，除非法律要求，否则我们没有义务根据新信息或未来事件公开更新或修改任何前瞻性陈述。
2
索引 |
|
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|
第一部分-财务信息 |
4 |
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|
第 1 项。财务报表 |
4 |
|
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|
|
1。 |
演示基础 |
9 |
2。 |
新会计准则 |
10 |
3. |
公允价值测量 |
11 |
4。 |
所得税 |
14 |
5。 |
库存 |
14 |
6。 |
重组 |
15 |
7。 |
产品相关负债 |
15 |
8。 |
退休计划 |
16 |
9。 |
或有负债 |
17 |
10。 |
股票激励计划 |
19 |
11。 |
每股收益 |
19 |
12。 |
收入分类 |
19 |
13。 |
后续事件 |
20 |
|
|
|
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析 |
21 |
|
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露 |
35 |
|
第 4 项。控制和程序 |
35 |
|
第二部分-其他信息 |
36 |
|
第 1 项。法律诉讼 |
36 |
|
第 1A 项。风险因素 |
36 |
|
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用 |
36 |
|
第 3 项。优先证券违约 |
36 |
|
第 4 项。矿山安全披露 |
36 |
|
第 5 项。其他信息 |
36 |
|
第 6 项。展品 |
37 |
|
3
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
合并收益表（未经审计）
（以百万美元计，每股数据除外）
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
截至6月30日的六个月 |
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||||||||||
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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净销售额 |
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$ |
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$ |
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销售成本 |
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毛利润 |
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销售、一般和管理费用 |
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研究、开发和工程费用，净额 |
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其他收入（支出），净额 |
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营业收入 |
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权益法投资收益 |
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利息收入 |
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利息支出 |
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其他非营运项目，净额 |
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所得税前收入 |
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所得税支出 |
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( |
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) |
净收入1) |
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||||
减去：归属于非控股权益的净收益 |
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归属于控股权益的净收益 |
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每股净收益——基本 |
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每股净收益——摊薄后 |
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已发行股票的加权平均数，扣除 |
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已发行股票的加权平均数， |
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每股现金分红——已宣布 |
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||||
每股现金分红——已支付 |
|
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
1)
见未经审计的简明合并财务报表附注。
4
综合收益表（未经审计）
（百万美元）
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
||||||||||
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2024 |
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2023 |
|
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2024 |
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2023 |
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净收入 |
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$ |
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$ |
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税前其他综合收益（亏损）： |
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累积平移调整的变化 |
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) |
固定福利计划未实现部分的净变动 |
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税前其他综合（亏损） |
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) |
分配给其他综合收益（亏损）的税收影响 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
其他综合（亏损），扣除税款 |
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( |
) |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
综合收益 |
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减去：综合收益（亏损）归因于 |
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( |
) |
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归因于的综合收益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
见未经审计的简明合并财务报表附注。
5
简明合并资产负债表（未经审计）
（百万美元）
|
|
截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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资产 |
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现金和现金等价物 |
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应收账款，净额 |
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库存，净额 |
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预付费用和应计收入 |
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其他流动资产 |
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流动资产总额 |
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财产、厂房和设备，净额 |
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经营租赁使用权资产 |
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商誉和无形资产，净额 |
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其他非流动资产 |
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总资产 |
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负债和权益 |
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短期债务 |
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应付账款1) |
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应计费用 |
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经营租赁负债——当前 |
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其他流动负债 |
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流动负债总额 |
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长期债务 |
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养老金责任 |
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经营租赁负债——非流动 |
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其他非流动负债 |
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非流动负债总额 |
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普通股 |
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额外的实收资本 |
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留存收益 |
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累计其他综合亏损2) |
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库存股 |
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控股权益权益总额 |
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非控股权益 |
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权益总额 |
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负债和权益总额 |
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$ |
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$ |
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1)
2)
见未经审计的简明合并财务报表附注。
6
简明合并现金流量表（未经审计）
（百万美元）
|
|
截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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运营活动 |
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净收入 |
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为将净收入与经营活动提供的现金进行核对而进行的调整： |
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折旧和摊销 |
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其他，净额 |
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经营资产和负债的净变动 |
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经营活动提供的净现金 |
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投资活动 |
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不动产、厂房和设备支出 |
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出售财产、厂房和设备的收益 |
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用于投资活动的净现金 |
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融资活动 |
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短期债务净增加（减少） |
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( |
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长期债务的收益 |
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偿还长期债务 |
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) |
已支付的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
回购的股票 |
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( |
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( |
) |
已行使普通股期权 |
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支付给非控股权益的股息 |
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( |
) |
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( |
) |
用于融资活动的净现金 |
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( |
) |
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( |
) |
汇率变动对现金和现金等价物的影响 |
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( |
) |
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现金和现金等价物的净减少 |
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( |
) |
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( |
) |
期初的现金和现金等价物 |
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|
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|
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期末的现金和现金等价物 |
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参见未经审计的简明合并财务报表附注。
7
总权益合并报表（未经审计）（百万美元）
|
常见 |
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额外 |
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已保留 |
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累积的 |
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财政部 |
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总计 |
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非- |
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总计 |
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截至 2023 年 12 月 31 日的余额 |
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综合损失： |
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0 |
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外币折算 |
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养老金责任 |
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综合收入总额 |
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已停用并已回购的共享版 |
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基于股票的薪酬 |
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宣布的现金分红 |
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截至 2024 年 3 月 31 日的余额 |
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综合损失： |
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外币折算 |
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养老金负债 |
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综合损失总额 |
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— |
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已停用并已回购的共享版 |
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基于股票的薪酬 |
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见未经审计的简明合并财务报表附注。
8
未经审计的简明合并财务报表附注
（除非另有说明，所有金额均以百万美元列报，每股金额除外）
2024年6月30日
1。演示的基础
随附的未经审计的中期简明合并财务报表是根据中期财务信息的美国公认会计原则（“美国公认会计原则”）以及表格10-Q和第S-X条例第10条的说明编制的。因此，它们不包括美国公认会计原则为完整合并财务报表所要求的所有信息和脚注。未经审计的简明合并财务报表是在与上一年度经审计的合并财务报表相同的基础上编制的，公允列报所必需的所有调整均已包含在合并财务报表中。所有这些调整都属于正常的反复性质。过渡期的业绩不一定代表任何未来时期或截至2024年12月31日的财政年度的预期业绩。
截至2023年12月31日的简明合并资产负债表源自当时经审计的合并财务报表，但不包括美国公认会计原则要求的完整合并财务报表的所有信息和脚注。
该公司有
由于四舍五入，简明合并财务报表和相关附注中的某些金额可能无法对账。所有百分比均使用未四舍五入的金额计算。以往各期的某些金额已重新分类，以符合本年度的列报方式。
本报告中不符合历史事实的陈述是前瞻性陈述，涉及可能影响公司实际业绩的风险和不确定性。本报告和奥托立夫向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的其他报告中描述了可能导致奥托立夫实际业绩与本报告中包含的前瞻性陈述存在重大差异的重要因素。欲了解更多信息，请参阅公司于2024年2月20日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中包含的合并财务报表、脚注及其定义。
9
2。新会计准则
美国公认会计准则的变更由财务会计准则委员会（“FASB”）以财务会计准则委员会（“ASC”）会计准则更新（“ASU”）的形式制定。
采用新的会计准则
没有。
已发布但尚未采用的会计准则
2023年11月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-07年《分部报告（主题280），对应申报分部披露的改进》，主要通过加强对重大分部支出的披露来改善应申报分部的披露要求。本更新中的修正案要求公共实体（如果有）对细分市场进行额外披露。拥有单一可报告细分市场的公共实体将被要求提供本更新中修正案所要求的所有披露以及主题280中所有现有的分部披露。本更新中的修正案适用于2023年12月15日之后开始的财政年度以及2024年12月15日之后开始的财政年度内的过渡期。允许提前收养。本更新中的修正应追溯适用于财务报表中列报的所有前期。该公司目前正在评估亚利桑那州立大学2023-07将对其财务报表产生的影响，并将在生效之日通过本更新中的修正案。
2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-09《所得税（主题740），改善所得税披露》，以提高所得税披露的透明度和决策效用，并提高所得税披露的有效性。本更新中的修正案要求公共企业实体每年 (1) 在费率对账中披露特定类别，(2) 为符合量化门槛的对账项目提供额外信息。本更新中的修正案还要求所有实体每年披露有关所得税的某些详细信息。本更新中与税率对账和已缴所得税披露有关的修正案通过要求 (1) 税率对账中的类别和更多信息分列，以及 (2) 按司法管辖区分的所得税，提高了所得税披露的透明度。修正案使投资者能够在资本配置决策中更好地评估实体的全球业务和相关的税收风险以及税收筹划和运营机会如何影响其所得税税率和未来现金流前景。本更新中的修正案对2024年12月15日之后开始的年度有效。允许提前收养。本更新中的修正应在预期的基础上适用。允许追溯性申请。该公司目前正在评估亚利桑那州立大学2023-09年度将对其财务报表产生的影响，并将在生效之日前通过本更新中的修正案。
2024年3月，美国证券交易委员会通过了最终规则，要求注册人在年度报告中披露与气候相关的信息。最终规则要求提供有关注册人的气候相关风险的信息，这些风险已对其业务战略、经营业绩或财务状况产生重大影响，或合理可能对其业务战略、经营业绩或财务状况产生重大影响。此外，根据最终规则，注册人的经审计的财务报表中将要求披露与恶劣天气事件和其他自然状况有关的某些信息。新要求是前瞻性的，从截至2025年12月31日的10-k表年度报告开始，公司的分阶段合规期开始生效。但是，在随后针对这些规则提出的法律质疑得到解决之前，美国证券交易委员会于2024年4月维持了规则的有效性。因此，这些规则的披露要求及其生效的时间尚不确定。公司目前正在评估这些规则一旦生效将对其财务报表产生的预期影响，并将在任何此类生效日期进行披露。
10
3.公允价值测量
经常性以公允价值计量的资产和负债
由于这些工具的到期日较短，现金和现金等价物、应收账款、短期债务和其他流动金融资产和负债的账面价值接近其公允价值。
该公司使用衍生金融工具（“衍生品”）作为其债务管理的一部分，以降低因其受利率和外汇汇率变动影响而产生的市场风险。公司不为交易或其他投机目的从事衍生品。公司对衍生品的使用符合公司整体财务政策中包含的策略。所有衍生品均按公允价值在合并财务报表中确认。对于某些衍生品，不适用套期会计，要么是因为非套期保值会计处理产生相同的会计结果，要么是套期保值不符合套期保值会计要求，尽管每种套期保值在减轻利率和外汇汇率变动所产生的市场风险方面采用了相同的理由。
衡量工具公允价值时使用的判断程度通常与定价可观察性水平相关。定价的可观察性受多个因素的影响，包括资产或负债的类型、资产或负债是否具有成熟的市场以及交易的特定特征。具有现成报价或可以根据活跃报价衡量公允价值的工具通常具有更高的定价可观察性，在衡量公允价值时使用的判断力也较小。相反，很少交易或未报价的资产的定价可观察性通常较低或没有，在衡量公允价值时使用的判断力也会更高。
公司的所有衍生品在公允价值层次结构中均被归类为二级金融工具。二级定价输入不是活跃市场的报价，截至报告日期，这些报价可以直接或间接观察。这些资产和负债的性质包括有报价但交易频率较低的项目，以及使用其他金融工具进行公允估值的项目，其参数可以直接观察。
账面价值与公允价值相同，因为这些工具在合并财务报表中按公允价值确认。尽管公司是与所有衍生品交易对手的清盘净额结算协议（“ISDA协议”）的当事方，但下表以及截至2024年6月30日和2023年12月31日的简明合并资产负债表中的公允价值是按总额列报的。根据ISDA协议，可以对在同一日期以相同货币支付给交易对手的交易金额进行净额计算。公司选择不抵消的受净额结算协议约束的金额如下所示。
被指定为对冲工具的衍生品
有
11
未指定为对冲工具的衍生品
未被指定为套期保值工具的衍生品与经济套期保值有关，所有金额均在合并损益表中予以确认。衍生品
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月期间，其他非经营项目中确认的收益（亏损）净额为亏损美元
在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，确认为利息支出的收益（亏损）为收益美元
下表显示了有关公司定期按公允价值计量的衍生金融资产和负债的信息（百万美元）。
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截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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公允价值测量 |
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公允价值测量 |
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描述 |
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名义上 |
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衍生物 |
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衍生物 |
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名义上 |
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衍生物 |
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衍生物 |
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未指定为套期保值的衍生品 |
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6)
12
债务公允价值
长期债务的公允价值要么根据二级市场参与者提供的报价确定，要么根据不带报价的长期债务确定，使用基于公司当前类似类型融资的借款利率的折扣现金流法估算。公司已确定，这些债务的公允价值衡量标准均属于公允价值层次结构的第二级。
2024 年 2 月，公司发行了 5.5 年期票据，总额为欧元
下表汇总了债务的公允价值和账面价值（百万美元）。
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截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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携带 |
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携带 |
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按非经常性公允价值计量的资产和负债
除了定期按公允价值计量的资产和负债外，公司的资产负债表中还有非经常性按公允价值计量的资产和负债，包括某些长期资产，包括权益法投资、商誉和其他通常与减值相关的无形资产。
公司已确定，由于没有可观察的输入，每项资产和负债中包含的公允价值衡量标准主要依赖于公司的具体投入以及公司对资产使用和负债结算的假设。公司已确定这些公允价值衡量标准均属于公允价值层次结构的第三级。为了确定长期资产的公允价值，公司利用长期资产预计产生的预计现金流，然后在长期资产的预期寿命内对未来现金流进行折扣。
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间，公司做到了
13
4。所得税
截至2024年6月30日的三个月期间的有效税率为
截至2024年6月30日的六个月期间的有效税率为
公司在美国联邦司法管辖区、美国各州和非美国司法管辖区提交所得税申报表。在任何时候，公司都在多个税务管辖区进行为期多年的税务审计。在2015年之前的几年中，公司不再需要接受美国联邦所得税机关的所得税审查。除少数例外情况外，在2012年之前的几年中，公司不再需要接受美国州或地方税务机关或非美国税务机关的所得税审查。
截至2024年6月30日，公司尚未发现任何可能对公司简明合并财务报表产生重大影响的拟议所得税调整。此类审计的结束可能会导致未来某个时期或某个时期未确认的税收优惠进一步增加或减少。
在截至2024年6月30日的六个月期间，公司净增长了美元
在未确认的税收优惠总额中
5。库存
库存以较低的成本（“FIFO”）和可变现净值列报。库存的组成部分如下（百万美元）：
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截至 |
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2024年6月30日 |
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2023 年 12 月 31 日 |
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原材料 |
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工作进行中 |
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成品 |
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库存估值储备 |
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扣除储备金后的库存总额 |
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14
6。重组
截至2024年6月30日，大部分重组储备余额为美元
截至2024年6月30日的三个月和六个月期间的准备金和现金支付与欧洲的重组活动有关。截至2023年6月30日的三个月和六个月期间的准备金费用主要与德国和英国的重组活动有关。
下表汇总了与员工相关的重组储备金资产负债表状况的变化（百万美元）。重组准备金余额包含在简明合并资产负债表的应计费用中。员工相关储备金的变动已从合并收益表中扣除的其他收入（支出）。在列报的所有期间，除员工相关成本以外的重组成本都不重要。
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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期初储备 |
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供应-收费 |
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翻译差异 |
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期末储备 |
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如果公司的产品未能如所陈述的那样运行，并且此类故障导致或据称导致人身伤害和/或财产损失或其他损失，则公司将面临产品责任和保修索赔。公司有产品风险储备金。此类储备金与产品性能问题有关，包括召回、产品责任和保修问题。有关进一步的解释，请参见注释 9。或有负债如下。
在截至2024年6月30日的三个月期间，现金付款主要与保修相关问题有关。在截至2024年6月30日的六个月期间，准备金撤销和现金支付主要与召回相关问题有关。在截至2023年6月30日的三个月和六个月期间，准备金和现金付款主要与保修相关问题有关。截至2024年6月30日，产品相关负债准备金主要与召回相关问题有关。
下表汇总了产品相关负债资产负债表状况的变化（百万美元）。产品相关负债准备金包含在简明合并资产负债表的应计费用和其他非流动负债中。截至2024年6月30日，公司的大部分产品相关负债均由保险承保。保险应收账款包含在简明合并资产负债表中的其他流动资产和其他非流动资产中。截至2024年6月30日，该公司的保险应收账款总额为美元
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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期初储备 |
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现金支付 |
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期末储备 |
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15
8。退休计划
与公司固定福利退休计划相关的净定期福利成本总额的组成部分如下（百万美元）：
美国计划 |
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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2024 |
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利息成本 |
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计划资产的预期回报率 |
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服务成本 |
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上表中的服务成本部分与其他员工薪酬成本一起在合并收益表中列报。其余组成部分——利息成本、计划资产预期回报率、精算损失摊销、结算亏损（收益）和削减收益——作为其他非营业项目列报，在合并收益表中净额。
该公司在2024年第二季度启动了美国主要养老金计划的结算会计，因为该季度的一次性付款超过了该美国计划的服务成本和利息成本总和。由于结算会计，自2024年6月30日起，美国主要计划的债务和计划资产已重新计量，这导致养老金净负债与2023年12月31日相比发生了微不足道的变化。由于重新衡量，用于确定美国净定期福利成本的贴现率已从
16
9。或有负债
法律诉讼
针对公司或其子公司的各种索赔、诉讼和诉讼尚待审理或受到威胁，涵盖了在正常业务活动过程中出现的一系列与商业、产品责任和其他事项有关的事项。诉讼存在许多不确定性，任何诉讼的结果都无法保证。经与律师讨论，管理层认为，公司目前参与的各种法律诉讼和调查不会对奥托立夫的合并财务状况产生重大不利影响，但公司无法保证奥托立夫将来不会遭受重大诉讼、产品责任或其他损失，但公司无法保证奥托立夫将来不会遭受重大诉讼、产品责任或其他损失。
反垄断问题
一些司法管辖区的当局对全球汽车行业零部件供应商之间的涉嫌反竞争行为进行了广泛的、有时甚至是长期的调查。这些调查包括但不限于公司销售的产品。除了已结案的事项外，拥有大量轻型汽车制造或销售量的其他国家的当局可能会启动类似的调查。根据公司于2019年解决的欧盟委员会对乘员安全系统供应商的反竞争行为的调查（“欧盟调查”）的结果，该公司随后面临与非政府第三方的多起民事纠纷，这些纠纷源于欧盟调查所依据的相同事实和情况。这些争议可能导致巨额支出和不利结果，可能会对我们的客户关系、业务前景、声誉、经营业绩、现金流或财务状况产生重大不利影响，而我们的保险可能无法缓解这种影响。公司无法预测任何此类争议的持续时间、范围或最终结果，也无法估计损失或损失范围，也无法预测可能记录任何此类损失的报告期。
产品保修、召回和知识产权
如果其产品未能按预期运行，奥托立夫将面临各种损害赔偿和赔偿索赔。即使最终发现产品运行正常，也可以提出此类索赔，从而给公司带来成本和其他损失。如果产品（实际或据称）未能按预期运行或存在缺陷，则公司可能会面临保修和召回索赔。如果这类（实际或所谓的）故障或缺陷导致或据称导致人身伤害和/或财产损失，则公司还可能面临产品责任和其他索赔。无法保证公司将来不会遇到物质保证、召回或产品（或其他）责任索赔或损失，也无法保证公司不会为抗辩此类索赔承担巨额费用。公司可能需要参与涉及其产品的召回。每家汽车制造商在产品召回和其他与供应商相关的产品责任诉讼方面都有自己的做法。随着供应商越来越全面地参与车辆设计过程并承担更多的车辆装配职能，面对召回和产品责任索赔，汽车制造商越来越多地寻求供应商的捐助。政府安全监管机构也可能在保修和召回实践中发挥作用。有关公司产品的召回决定可能需要我们、我们的客户和安全监管机构做出大量判断，并且会受到各种因素的影响。召回后，召回的费用还将取决于公司与其客户之间的大量判断和讨论。向公司提出的超出保险金额的保修、召回或产品责任索赔可能会对公司的业务产生重大不利影响。汽车制造商也越来越多地要求其外部供应商为其产品提供担保或担保，并在新车保修期内承担此类产品的维修和更换费用。如果所提供的产品在保修或召回情况下表现不符合我们的陈述或客户的预期，则汽车制造商可能会试图要求公司承担产品的部分或全部维修或更换费用。因此，客户提出的保修或召回索赔的未来成本可能是巨大的。但是，该公司认为其既定储备金是足够的。
此外，随着汽车制造商越来越多地使用全球平台和程序，质量绩效评估也在全球范围内进行。任何一个或多个质量、保修或其他召回问题（包括影响少数单位和/或产生少量财务影响的召回问题）都可能导致汽车制造商实施诸如暂时或长期暂停新订单之类的措施，这可能会对公司的经营业绩产生重大影响。
17
公司维持一项保险计划，其中可能包括商业保险、自保或两种方法的组合，根据我们先前的索赔经验，以其认为合理和谨慎的金额和条件为潜在的召回和产品责任索赔。该公司的保险单通常包括召回费用的保障，尽管与更换零件相关的费用通常不在承保范围内。此外，公司签订的许多协议，包括分拆协议，都要求奥托立夫就某些索赔向其他各方提供赔偿。奥托立夫无法保证承保水平足以涵盖我们现在或将来在业务中或与其他债务有关的所有可能的索赔，也无法保证如果我们现在或将来希望延长、增加或以其他方式调整保险，这种保险将始终可用。
如上文附注7所述，截至2024年6月30日，公司已累计美元
产品责任：
奥托立夫及其部分子公司被列为佐治亚州北区多地区诉讼（关于ARC安全气囊充气机产品责任诉讼MDL，编号3051）的合并集体诉讼的几名被告之一。多地区诉讼（“ARC Inflator集体诉讼”）的原告针对据称奥托立夫或其子公司在2009年12月收购某些德尔福资产（“德尔福收购”）后提供的安全气囊模块中包含ARC充气机的欺诈、违反保修以及违反消费者保护和贸易惯例的行为提出索赔。该公司否认这些指控。根据客户的指示，奥托立夫在收购德尔福后出货的客户的指示下，没有发现安全气囊中包含的ARC充气机存在任何性能问题。诉讼仍在进行中。公司已根据ASC 450确定，ARC Inflator集体诉讼合理可能造成损失。但是，该公司仍在评估此事，尚未进行应计，目前也无法确定潜在损失的估计范围。该公司无法预测ARC充气机集体诉讼的最终结果。
2023 年 9 月 5 日，美国国家公路交通安全管理局（“NHTSA”）发布了召回大约
具体召回：
在2020年第四季度，该公司得知美国本田汽车公司可能进行召回，召回了大约
沃尔沃汽车美国有限责任公司（及其附属公司 “沃尔沃”）已经召回了大约
知识产权：
公司在其产品中使用可能受第三方知识产权约束的技术。尽管公司确实在寻求获得必要的权利来使用与其产品相关的知识产权，但它可能无法这样做。如果公司失败，公司可能会面临此类权利所有者的重大索赔。如果公司销售的产品侵犯了此类权利，则其客户可能有权就他们因此遭受的索赔获得公司的赔偿。这样的说法可能是实质性的。
上文附注7中的表格汇总了产品相关负债资产负债表状况的变化。
18
10。股票激励计划
符合条件的公司员工和非雇员董事参与经修订的奥托立夫公司1997年股票激励计划（“计划”），并获得奥托立夫股票奖励，其中包括限制性股票单位（“RSU”）和基于绩效的限制性股票单位（“PSU”），过去还包括股票期权。
在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，公司的记录约为美元
在截至2024年6月30日的三个月和六个月期间，大约
下表列出了每股基本收益和摊薄后每股收益的计算。在下文所述的所有时期，已发行的反稀释股票均不重要。
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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（以百万计，每股金额除外） |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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分子： |
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基础版和稀释版： |
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归属于控股权益的净收益 |
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分母： |
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基本：加权平均普通股 |
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添加：加权平均股票期权/股票奖励 |
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摊薄后的加权平均普通股： |
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每股净收益——基本 |
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每股净收益——摊薄后 |
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12。收入分类
截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间，该公司的分类收入如下（百万美元）。
按产品划分的净销售额 |
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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安全气囊、方向盘和其他1) |
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安全带产品及其他 (1) |
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净销售总额 |
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按地区划分的净销售额 |
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截至6月30日的三个月 |
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截至6月30日的六个月 |
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2024 |
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2023 |
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2024 |
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2023 |
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美洲 |
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$ |
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$ |
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$ |
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欧洲 |
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中国 |
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亚洲不包括中国 |
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净销售总额 |
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$ |
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$ |
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$ |
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1)
合约余额
合同资产涉及公司在报告日对已完成但未开具账单（通常与收入按时间推移确认的合同）的对价权相关，并包含在简明合并资产负债表中的其他流动资产中。当收款权变为无条件时，合同资产被重新归类为应收账款余额。在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月期间，合同资产余额的净变化在任何时期都不是实质性的，这反映了为调整已完成但未开账的工作的收入确认所需的调整。
19
13。后续事件
20
第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下讨论和分析应与本文其他地方包含的简明合并财务报表及其附注以及我们于2024年2月20日向美国证券交易委员会（“SEC”）提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告一起阅读。除非另有说明，否则所有金额均以百万美元为单位。
Autoliv, Inc.（“奥托立夫” 或 “公司”）是一家特拉华州公司，其主要执行办公室位于瑞典斯德哥尔摩。该公司作为控股公司运作，拥有两家主要运营子公司，Autoliv Ab和Autoliv ASP, Inc.
通过其运营子公司，奥托立夫是汽车安全系统的供应商，产品范围广泛，包括乘客和驾驶员安全气囊、侧面安全气囊、窗帘安全气囊、安全带、方向盘和行人保护系统的模块和组件。
奥托立夫向美国证券交易委员会提交的文件，包括本10-Q表季度报告、10-k表年度报告、8k表最新报告、委托书以及我们的所有其他报告和声明及其修正案，均可在合理可行的情况下尽快在我们的公司网站www.autoliv.com上免费提供（通常与申报日期相同）。
奥托立夫证券的主要交易市场是纽约证券交易所（“NYSE”），奥托立夫的普通股交易代码为 “ALV”。奥托立夫的瑞典存托凭证（“SDR”）在纳斯达克斯德哥尔摩的大市值公司名单上交易，股票代码为 “ALIV SDB”。特别提款权的期权在斯德哥尔摩纳斯达克交易，名为 “奥托立夫SDB”。奥托立夫股票的期权在纳斯达克OMX PHLX和纽约证券交易所美国运通期权上市，股票代码为 “ALV”。
奥托立夫的财政年度于12月31日结束。
非美国GAAP 财务指标
以下一些讨论涉及非美国GAAP财务指标：参见下文提供的 “有机销售”、“贸易营运资金”、“自由现金流”、“净负债”、“杠杆比率”、“调整后营业收入”、“调整后营业利润率” 和 “调整后每股收益，摊薄” 的对账表。管理层认为，这些非美国人GAAP财务指标为投资者提供有关公司业务表现的补充信息，并帮助投资者分析公司业务的趋势。有关管理层使用这些财务措施的其他说明载于下文。投资者应该考虑这些非美国人GAAP 财务指标是根据美国公认会计原则编制的财务报告指标的补充，而不是作为其替代品。这些历史上的非美国人GAAP财务指标已被确定为适用于本报告的每个部分，并以表格形式将其与最直接可比的美国GAAP财务指标进行了对比。应该指出的是，这些措施按照定义，可能无法与其他公司使用的类似标题的措施相提并论。
21
行政概述
在第二季度，尽管净销售额略有下降，但盈利能力继续改善。这种改善是由更好的定价和成功执行成本削减推动的，自该计划启动以来，间接员工减少了1,100人。我们已经与大多数客户解决了成本补偿索赔，目标是在第三季度完成大部分剩余的索赔。动用资本回报率良好，现金流持续强劲，支撑了高水平的股东回报，杠杆率提高至1.2倍。
我们的战略和结构性举措仍步入正轨，以可持续地加强我们的足迹和运营。但是，由于销售疲软和库存调整，某些主要客户的轻型汽车产量在本季度，尤其是6月份，低于预期。低于预期的销售额影响了我们的盈利能力，运营杠杆率处于正常20％-30％区间的最高水平。
令人鼓舞的是，第三季度的客户生产计划正在正常化，这表明6月份的疲软应该是暂时的。
在产品发布和更好定价的推动下，我们在亚洲除中国和欧洲以外的表现继续大幅超过LVP。在美洲，由于一些主要客户减产，我们的表现略有逊色。
我们将继续扩大与中国本土汽车制造商的业务，使我们能够从中国市场的新结构中受益。中国本土汽车制造商占第二季度我们在中国销售额的38％。我们在第二季度对该集团的销售额与去年同期相比增长了39％，与上一季度相比增长了25％。但是，第二季度市场发展不利，某些奥托立夫含量低的品牌和车型的销量强劲增长，而我们的一些主要全球客户的产量大幅下降，导致中国表现不佳7个百分点。
我们仍然全神贯注于实现调整后约12％的营业利润率（非美国GAAP（衡量标准）目标，尽管我们略微调整了2024年全年指引，这反映了LVP的变化和不利的客户组合。我们仍然预计，调整后的营业利润率将大幅提高下半年的盈利能力（非美国GAAP指标）约为11-12％，而上半年为8.0％。我们现金流和资产负债表的积极发展支持了我们对高水平股东回报的持续承诺。
截至2024年6月30日的三个月期间的财务摘要
除非另有说明，以下数字与去年同期相比的变化数字。
净销售额为26.05亿美元
净销售额下降1.1％
0.7% 的有机销售增长（非美国GAAP 衡量标准，见下方对账表）
7.9% 的营业利润率
调整后营业利润率为 8.5%（非美国）GAAP 衡量标准，见下方对账表）
每股收益1.71美元，增长178％
调整后每股收益1.87美元（非美国GAAP衡量标准，见下面的对账表），下降了3％
22
截至2024年6月30日的三个月期间的主要业务发展
除非另有说明，以下数字与去年同期相比的变化数字。
2024年第二季度业务和市场状况更新
供应链
第二季度，全球轻型汽车产量同比下降0.7％（根据标准普尔全球2024年7月的数据）。与去年同期相比，取消波动性较低，这是因为供应链的压力没有去年同期那么紧张。但是，与2024年第一季度相比，波动性没有改善，仍高于疫情前的水平。客户需求可见度低以及客户在短时间内取消订单的变化对我们本季度的生产效率和盈利能力产生了负面影响。我们继续预计，2024年的解约波动率将低于2023年的平均水平，但仍高于疫情前的水平。
通胀
在第二季度，来自劳动力和其他项目的成本压力对我们的盈利能力产生了负面影响。本季度的价格上涨和其他客户补偿抵消了大部分通货膨胀成本压力。第二季度原材料价格变动对我们的盈利能力的影响微乎其微。我们现在预计，2024年全年原材料价格将小幅上涨。我们预计，通货膨胀将持续带来成本压力，主要与劳动力有关，尤其是在欧洲和美洲。我们将继续开展生产力和成本削减活动以抵消这些成本压力，并将继续向客户寻求通货膨胀补偿。
23
操作结果
概述
下表显示了管理层内部使用的一些关键比率，这些比率用于分析公司当前和未来的财务业绩和核心业务，并确定公司财务状况和经营业绩的趋势。公司向投资者提供这些信息，以帮助对过去和现在的经营业绩进行有意义的比较，并帮助突出正在进行的核心业务的业绩。下文将对这些比率进行更全面的解释，应与公司10-k表年度报告中的合并财务报表以及本10-Q表季度报告中未经审计的简明合并财务报表一起阅读。
公司管理层使用已动用资本回报率（ROCE）和总股本回报率（ROE）衡量标准来将其财务业绩与业内其他公司的财务业绩进行比较，并提供有关影响公司业务的因素和趋势的有用信息。公司使用的ROCE是年化营业收入和权益法投资收入相对于平均已动用资本的收入。该公司认为，ROCE是衡量绝对和相对于公司同行的长期业绩的有用指标，因为它可以比较公司业务中使用的资本与同行的盈利能力。
ROE 是所列期间的年化收益（亏损）与平均总权益的比率。公司管理层认为，投资回报率是衡量管理层如何通过经营活动和资本管理为股东创造价值的有用指标。
关键比率
（以百万美元计，每股数据除外）
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三个月已结束 |
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六个月已结束 |
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或者截至6月30日 |
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或者截至6月30日 |
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2024 |
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2023 |
|
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2024 |
|
|
2023 |
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贸易营运资金1) |
|
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1,169 |
|
|
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1,292 |
|
|
|
1,169 |
|
|
|
1,292 |
|
贸易营运资金占销售额的比例，% 2） |
|
|
11.2 |
% |
|
|
12.3 |
% |
|
|
11.2 |
% |
|
|
12.3 |
% |
未偿应收账款占销售额的比例，% 3） |
|
|
20.1 |
% |
|
|
20.8 |
% |
|
|
20.1 |
% |
|
|
20.8 |
% |
未偿库存占销售额的比例，% 4） |
|
|
9.0 |
% |
|
|
9.0 |
% |
|
|
9.0 |
% |
|
|
9.0 |
% |
未付应付账款占销售额的比例，% 5） |
|
|
17.8 |
% |
|
|
17.5 |
% |
|
|
17.8 |
% |
|
|
17.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
毛利率，% 6） |
|
|
18.2 |
% |
|
|
17.0 |
% |
|
|
17.6 |
% |
|
|
16.1 |
% |
营业利润率，% 7) |
|
|
7.9 |
% |
|
|
3.6 |
% |
|
|
7.7 |
% |
|
|
4.3 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已动用资本 (8) |
|
|
3,890 |
|
|
|
3,856 |
|
|
|
3,890 |
|
|
|
3,856 |
|
净负债 (9) |
|
|
1,579 |
|
|
|
1,299 |
|
|
|
1,579 |
|
|
|
1,299 |
|
总股本回报率，% 10） |
|
|
23.4 |
% |
|
|
8.2 |
% |
|
|
21.8 |
% |
|
|
9.8 |
% |
已动用资本回报率，% 11） |
|
|
21.0 |
% |
|
|
9.5 |
% |
|
|
20.4 |
% |
|
|
11.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
期末员工人数 (12) |
|
|
68,700 |
|
|
|
71,200 |
|
|
|
68,700 |
|
|
|
71,200 |
|
1) 未清应收账款和未清库存减去未付应付账款。参见此非美国地区的计算结果GAAP 衡量标准见下表。
2) 相对于年化季度销售额，未清应收账款和未清库存减去未付应付账款。
3）与年化季度销售额相关的未清应收账款。
4）相对于年化季度销售额的未偿库存。
5）相对于年化季度销售额的未付应付账款。
6）毛利润与销售额的关系。
7) 营业收入与销售额的关系。
8) 总权益和净负债。
9) 净负债经调整后与息税折旧摊销前利润相关的养老金负债。参见表格演示文稿来核对这个非美国人GAAP对美国GAAP的衡量标准如下。
10) 净收入相对于平均总权益。
11）营业收入和权益法投资的收入，相对于平均使用资本的比例。
12) 员工加上临时按小时计时的人员。
24
截至2024年6月30日的三个月期限与截至2023年6月30日的三个月期限相比
合并销售发展
（以百万美元计）
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
|
净销售额变化的组成部分 |
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|||||||||||
|
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2024 |
|
|
2023 |
|
|
已举报 |
|
|
货币 |
|
|
有机 3) |
|
|||||
安全气囊、方向盘和其他2) |
|
$ |
1,747 |
|
|
$ |
1,757 |
|
|
|
(0.6) |
)% |
|
|
(1.8) |
)% |
|
|
1.2 |
% |
安全带产品及其他2) |
|
|
858 |
|
|
|
878 |
|
|
|
(2.2) |
)% |
|
|
(1.9) |
)% |
|
|
(0.3) |
)% |
总计 |
|
$ |
2,605 |
|
|
$ |
2,635 |
|
|
|
(1.1) |
)% |
|
|
(1.9) |
)% |
|
|
0.7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美洲 |
|
$ |
893 |
|
|
$ |
916 |
|
|
|
(2.6 |
)% |
|
|
0.3 |
% |
|
|
(2.8 |
)% |
欧洲 |
|
|
761 |
|
|
|
751 |
|
|
|
1.4 |
% |
|
|
(0.2 |
)% |
|
|
1.6 |
% |
中国 |
|
|
468 |
|
|
|
497 |
|
|
|
(5.9 |
)% |
|
|
(3.1 |
)% |
|
|
(2.8 |
)% |
亚洲不包括中国 |
|
|
483 |
|
|
|
471 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
|
(7.4 |
)% |
|
|
10 |
% |
总计 |
|
$ |
2,605 |
|
|
$ |
2,635 |
|
|
|
(1.1) |
)% |
|
|
(1.9) |
)% |
|
|
0.7 |
% |
1) 货币折算的影响。
2) 包括企业销售。
3) 非美国GAAP 衡量标准。
按产品划分的销售额-安全气囊、方向盘及其他
销售额有机增长（非美国本季度GAAP指标（见上面的对账表）增长了1.2％。增幅最大的因素是方向盘，其次是中央安全气囊、充气帘、侧面安全气囊和驾驶员安全气囊，部分被乘客安全气囊和膝部安全气囊的减少所抵消。
按产品划分的销售额-安全带及其他
安全带产品和其他产品的销售额有机下降（非美国本季度GAAP指标（见上面的对账表）增长了0.3％。中国和美洲的销售额有机下降，而除中国以外的亚洲的销售额有所增加，欧洲几乎没有变化。
按地区划分的销售额
我们的全球有机销售（非美国）GAAP指标（见上面的对账表）增长了0.7％，而全球LVP下降了0.7％（根据标普全球数据，2024年7月）。跑赢大盘主要是由新产品的发布和去年延续的价格上涨所推动的，但部分被负面的客户和车型组合所抵消。
在不包括中国在内的亚洲，我们的有机销售增长超过了LVP增长13个百分点，在欧洲超过了7.7个百分点，而美洲的表现低于LVP的2.3个百分点，中国的表现低于7.3个百分点。中国LVP的增长在很大程度上倾向于安全含量通常较低的国内原始设备制造商。此外，某些奥托立夫含量低的车型在本季度增长非常快。第二季度，中国国内整车厂的低价值增长了20％，而全球原始设备制造商的LVP下降了10％。
2024 年第二季度有机增长1)
|
|
美洲 |
|
欧洲 |
|
中国 |
|
亚洲不包括中国 |
|
全球 |
奥托立夫 |
|
(2.8)% |
|
1.6% |
|
(2.8)% |
|
10% |
|
0.7% |
主要增长动力 |
|
大众、现代、 |
|
梅赛德斯、雷诺、现代 |
|
吉利、宝马、 |
|
现代、铃木、 |
|
吉利、梅赛德斯、现代 |
主要的下跌驱动因素 |
|
Stellantis， |
|
大众Stellantis |
|
电动汽车原始设备制造商， |
|
KG Mobility、Stellantis |
|
Stellantis， |
1) 非美国GAAP 衡量标准。
轻型汽车生产开发
2024 年第二季度与 2023 年第二季度之间的变化
|
|
美洲 |
|
欧洲 |
|
中国 |
|
亚洲不包括中国 |
|
全球 |
LVP1) |
|
(0.5)% |
|
(6.1)% |
|
4.5% |
|
(2.6)% |
|
(0.7)% |
1) 来源：标普全球，2024年7月。
25
收益
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
|
|
||||||
（以百万美元计，每股数据除外） |
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
改变 |
|
|||
净销售额 |
|
$ |
2,605 |
|
|
$ |
2,635 |
|
|
|
(1.1) |
)% |
毛利润 |
|
|
475 |
|
|
|
447 |
|
|
|
6.2 |
% |
占销售额的百分比 |
|
|
18.2 |
% |
|
|
17.0 |
% |
|
|
1.3 |
pp |
S，G&A |
|
|
(138) |
) |
|
|
(130) |
) |
|
|
6.5 |
% |
占销售额的百分比 |
|
|
(5.3) |
)% |
|
|
(4.9) |
)% |
|
|
(0.4 |
) pp |
R、D&E、网络 |
|
|
(116 |
) |
|
|
(120) |
) |
|
|
(3.4 |
)% |
占销售额的百分比 |
|
|
(4.5) |
)% |
|
|
(4.6) |
)% |
|
|
0.1 |
pp |
其他收入（支出），净额 |
|
|
(14) |
) |
|
|
(103) |
) |
|
|
(86) |
)% |
营业收入 |
|
|
206 |
|
|
|
94 |
|
|
|
120 |
% |
占销售额的百分比 |
|
|
7.9 |
% |
|
|
3.6 |
% |
|
|
4.4 |
pp |
调整后的营业收入1) |
|
|
221 |
|
|
|
212 |
|
|
|
4.4 |
% |
占销售额的百分比 |
|
|
8.5 |
% |
|
|
8.0 |
% |
|
|
0.5 |
pp |
财务和非经营项目，净额 |
|
|
(23) |
) |
|
|
(11) |
) |
|
|
108 |
% |
税前收入 |
|
|
183 |
|
|
|
83 |
|
|
|
121 |
% |
所得税 |
|
|
(44) |
) |
|
|
(30) |
) |
|
|
49 |
% |
税率 |
|
|
24.1 |
% |
|
|
35.8 |
% |
|
|
(11.7) |
) pp |
净收入 |
|
|
139 |
|
|
|
53 |
|
|
|
162 |
% |
每股收益，摊薄后2) |
|
|
1.71 |
|
|
|
0.61 |
|
|
|
178 |
% |
调整后每股收益，摊薄后1,2) |
|
|
1.87 |
|
|
|
1.93 |
|
|
|
(2.9 |
)% |
1) 非美国GAAP衡量标准，不包括产能调整、反垄断相关事项以及2023财年安德鲁斯诉讼和解的影响。
2) 假设摊薄（如果适用），扣除库存股。
2024年第二季度金融发展
与2023年同期相比，毛利增长了2,800万美元，毛利率增长了1.3个百分点。毛利增长的主要原因是劳动力和生产管理费用成本的降低，以及客户薪酬和积极的外汇影响。材料成本的上涨部分抵消了这一点。
因此，受人员和信息技术成本增加以及法律成本增加的影响，并购成本与去年相比增加了800万美元。因此，与销售相关的并购成本从4.9％增加到5.3％。
研发、设计和娱乐的净成本与去年同期相比减少了400万美元，这主要是由于工程收入的增加。R、D＆E净额占销售额的比例从4.6％下降至4.5％。
其他收入（支出）净额为负1400万美元，这主要是由于产能调整累积所致，而去年同期为负1.03亿美元。2023 年第二季度受到约 1.09 亿美元的产能调整应计金额的负面影响。
与2023年同期相比，营业收入增加了1.12亿美元，这主要是由于产能调整应计额减少和毛利润增加。
调整后的营业收入（非美国GAAP衡量标准（见下文对账表）与去年同期相比增加了900万美元，这主要是由于毛利润的增加，但部分被S和并购成本的增加所抵消。
净财务和非经营项目为负2300万美元，而去年同期为负1100万美元。差异主要是由于债务增加和利率上升导致利息支出增加。
税前收入与上年相比增加了1亿美元，这主要是由于营业收入的增加。
税率为24.1％，而去年同期为35.8％。离散税项净额使本季度的税率下降了4.9个百分点。离散税项净额在去年同期将税率降低了4.5个百分点。
摊薄后的每股收益与去年同期相比增长了1.09美元。主要驱动因素是营业收入增加的1.21美元，股票数量减少的0.09美元，部分被较高的所得税产生的0.13美元以及来自财务和非营业项目增加的0.09美元所抵消。
26
截至2024年6月30日的六个月期限与截至2023年6月30日的六个月期限相比
合并销售发展
（以百万美元计）
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
|
净销售额变化的组成部分 |
|
|||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
已举报 |
|
|
货币 |
|
|
有机 3) |
|
|||||
安全气囊、方向盘和其他2) |
|
$ |
3,528 |
|
|
$ |
3,430 |
|
|
|
2.9 |
% |
|
|
(1.2 |
)% |
|
|
4.0 |
% |
安全带产品及其他2) |
|
|
1,692 |
|
|
|
1,698 |
|
|
|
(0.3) |
)% |
|
|
(1.2 |
)% |
|
|
0.9 |
% |
总计 |
|
$ |
5,220 |
|
|
$ |
5,127 |
|
|
|
1.8 |
% |
|
|
(1.2 |
)% |
|
|
3.0 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
美洲 |
|
$ |
1,786 |
|
|
$ |
1,747 |
|
|
|
2.2 |
% |
|
|
1.5 |
% |
|
|
0.7 |
% |
欧洲 |
|
|
1,531 |
|
|
|
1,476 |
|
|
|
3.7 |
% |
|
|
1.1 |
% |
|
|
2.6 |
% |
中国 |
|
|
928 |
|
|
|
950 |
|
|
|
(2.3) |
)% |
|
|
(3.9 |
)% |
|
|
1.6 |
% |
亚洲 |
|
|
975 |
|
|
|
954 |
|
|
|
2.1 |
% |
|
|
(7.0) |
)% |
|
|
9.1 |
% |
总计 |
|
$ |
5,220 |
|
|
$ |
5,127 |
|
|
|
1.8 |
% |
|
|
(1.2 |
)% |
|
|
3.0 |
% |
1) 货币折算的影响。
2) 包括企业销售。
3) 非美国GAAP 衡量标准。
按产品划分的销售额-安全气囊、方向盘及其他
销售额有机增长（非美国在此期间，GAAP衡量标准（见上面的对账表）增长了4.0％。增幅最大的因素是方向盘，其次是中央安全气囊、充气帘、侧面安全气囊和驾驶员安全气囊，但膝部安全气囊和乘客安全气囊的减少部分抵消了增幅。
按产品划分的销售额-安全带及其他
安全带产品和其他产品的销售额有机增长（非美国GAAP指标，见上面的对账表）在此期间下降了0.9％。除中国、美洲和欧洲以外的亚洲地区的销售额有机增长，而中国的销售额则有所下降。
按地区划分的销售额
我们的全球有机销售（非美国）GAAP指标（见上面的对账表）增长了3.0％，而全球LVP下降了0.3％（根据标普全球数据，2024年7月）。跑赢大盘主要是由新产品的发布和去年延续的价格上涨所推动的，但部分被负面的客户和车型组合所抵消。
在不包括中国在内的亚洲，我们的有机销售增长超过LVP增长14个百分点，欧洲增长6.0个百分点，美洲增长1.0个百分点，而中国的表现低于LVP增长4.0个百分点。中国的LVP增长严重倾向于安全含量通常较低的国内原始设备制造商。此外，某些奥托立夫含量低的车型增长强劲。上半年，中国国内OEM的LVP增长了19％，而全球OEM的LVP下降了7％。
2024年前六个月的有机增长1)
|
|
美洲 |
|
欧洲 |
|
中国 |
|
亚洲不包括中国 |
|
全球 |
奥托立夫 |
|
0.7% |
|
2.6% |
|
1.6% |
|
9.1% |
|
3.0% |
主要增长动力 |
|
大众、梅赛德斯、 |
|
梅赛德斯、雷诺、宝马 |
|
吉利、宝马、 |
|
现代、塔塔、 |
|
梅赛德斯、现代、吉利 |
主要的下跌驱动因素 |
|
Stellantis， |
|
Stellantis， |
|
电动汽车原始设备制造商， |
|
日产、雷诺 |
|
Stellantis， |
1) 非美国GAAP 衡量标准。
轻型汽车生产开发
将2023年的前六个月与2022年的前六个月相比较
|
|
美洲 |
|
欧洲 |
|
中国 |
|
亚洲不包括中国 |
|
全球 |
LVP1) |
|
(0.3)% |
|
(3.4)% |
|
5.6% |
|
(4.6)% |
|
(0.3)% |
1) 来源：标普全球，2024年7月。
27
收益
|
截至6月30日的六个月 |
|
|
|
|
||||||
（以百万美元计，每股数据除外） |
2024 |
|
|
2023 |
|
|
改变 |
|
|||
净销售额 |
$ |
5,220 |
|
|
$ |
5,127 |
|
|
|
1.8 |
% |
毛利润 |
|
917 |
|
|
|
826 |
|
|
|
11 |
% |
占销售额的百分比 |
|
17.6 |
% |
|
|
16.1 |
% |
|
|
1.5 |
pp |
S，G&A |
|
(270) |
) |
|
|
(262 |
) |
|
|
3.2 |
% |
占销售额的百分比 |
|
(5.2 |
)% |
|
|
(5.1) |
)% |
|
|
(0.1) |
) pp |
R、D&E、网络 |
|
(229) |
) |
|
|
(237) |
) |
|
|
(3.3) |
)% |
占销售额的百分比 |
|
(4.4) |
)% |
|
|
(4.6) |
)% |
|
|
0.2 |
pp |
其他收入（支出），净额 |
|
(18) |
) |
|
|
(107 |
) |
|
不适用 |
|
|
营业收入 |
|
400 |
|
|
|
221 |
|
|
|
81 |
% |
占销售额的百分比 |
|
7.7 |
% |
|
|
4.3 |
% |
|
|
3.4 |
pp |
调整后的营业收入1) |
|
420 |
|
|
|
343 |
|
|
|
22 |
% |
占销售额的百分比 |
|
8.0 |
% |
|
|
6.7 |
% |
|
|
1.4 |
pp |
财务和非经营项目，净额 |
|
(43) |
) |
|
|
(29) |
) |
|
|
47 |
% |
税前收入 |
|
356 |
|
|
|
191 |
|
|
|
86 |
% |
所得税 |
|
(91) |
) |
|
|
(64 |
) |
|
|
42 |
% |
税率 |
|
25.5 |
% |
|
|
33.4 |
% |
|
|
(7.9 |
) pp |
净收入 |
|
266 |
|
|
|
127 |
|
|
|
108 |
% |
每股收益，摊薄后2) |
|
3.23 |
|
|
|
1.47 |
|
|
|
119 |
% |
调整后每股收益，摊薄后1,2) |
|
3.45 |
|
|
|
2.82 |
|
|
|
22 |
% |
1) 非美国GAAP衡量标准，不包括产能调整、反垄断相关事项以及2023财年安德鲁斯诉讼和解的影响。
2) 假设摊薄（如果适用），扣除库存股。
2024 年前六个月的财务发展
与2023年同期相比，毛利增长了9100万美元，毛利率增长了1.5个百分点。毛利增长的主要原因是销量增长、客户薪酬以及劳动力、材料、生产管理费用和特价运费成本的降低。
因此，与去年相比，G&A费用增加了800万美元，这主要是由于人事成本和律师费的增加，但专业服务成本的降低部分抵消了这一点。因此，与销售相关的并购成本从5.1％增加到5.2％。
研发、设计和娱乐的净成本与去年同期相比减少了800万美元，这主要是由于工程收入的增加。与销售额相关的研发、开发和娱乐净额从4.6％下降至4.4％。
其他收入（支出）净额为负1800万美元，主要是由于产能调整应计额，而去年同期为负1.07亿美元，主要是由于产能调整应计1.12亿美元。
与2023年同期相比，营业收入增加了1.79亿美元，这主要是由于毛利润的增加和产能调整应计量的减少。
调整后的营业收入（非美国）GAAP衡量标准（见下文对账表）与去年同期相比增加了7700万美元，这主要是由于毛利的增加和研发、开发和开发的减少，但部分被S、G&A成本的上涨所抵消。
净财务和非经营项目为负4,300万美元，而去年同期为负2900万美元。差异主要是由于债务增加和利率上升导致利息支出增加。
税前收入与上年相比增加了1.65亿美元，这主要是由于营业收入的增加。
税率为25.5％，而去年同期为33.4％。离散税项净额使本季度的税率下降了3.7个百分点。离散税项净额在去年同期将税率降低了1.5个百分点。
摊薄后的每股收益与去年同期相比增长了1.75美元。主要驱动因素是营业收入增加的1.71美元，股票数量减少的0.15美元，部分被净财务和非运营项目增加的0.11美元所抵消。
28
流动性和资本资源
公司没有任何对其财务状况、经营业绩或现金流具有或合理可能对当前或未来产生重大影响的资产负债表外安排。公司未来的合同义务与公司于2024年2月20日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中报告的金额没有重大变化。
2024 年第二季度发展
运营营运资金的正变动为1.28亿美元，而去年同期为2.3亿美元。1.02亿美元的减少主要是由于应付账款的积极影响，应计费用减少，但部分被应收账款和其他资产的更多积极影响所抵消。
其他，净额为负2300万美元，而去年同期为200万美元。差额主要与递延所得税和其他净额有关。
与去年同期相比，运营现金流减少了3,900万美元，至3.4亿美元，这主要是由于运营资本变动产生的积极影响较小。
资本支出与去年同期相比净增加了2200万美元。净资本支出占销售额的比例为5.6％，去年同期为4.7％。
自由现金流（非美国GAAP指标（见下面的计算表）为正1.94亿美元，而去年同期为正2.55亿美元。下降是由于净运营现金流减少和资本支出增加。
现金转换（非美国）GAAP 衡量标准，见下面的计算表）定义为自由现金流（非美国与净收入相关的GAAP（衡量标准）在本季度为140％。
贸易营运资金（非美国GAAP衡量标准（见下面的计算表）与去年同期相比减少了1.23亿美元，其主要驱动因素是应收账款减少了9900万美元，应付账款增加1,400万美元，库存减少了1100万美元。在销售方面，贸易营运资金从12.3％下降至11.2％。
流动性状况。截至2024年6月30日，我们的现金余额约为4亿美元，包括承诺的、未使用的贷款额度，我们的流动性状况约为15亿美元。
净负债（非美国截至2024年6月30日，GAAP指标（见下文对账表）为15.79亿美元，比去年同期增加了2.8亿美元
权益总额。截至2024年6月30日，与2023年6月30日相比减少了2.46亿美元。这主要是由于2.23亿美元的股息支付和股票回购，包括5.97亿美元的税收，以及7600万美元的负面货币折算影响，部分被净收入的6.27亿美元所抵消。
杠杆比率（非美国GAAP 衡量标准，见下面的计算表）。截至2024年6月30日，该公司的杠杆率为1.2倍，而截至2023年6月30日的杠杆率为1.3倍，均为调整后12个月的息税折旧摊销前利润（非美国GAAP 衡量标准，见下面的计算表）和净负债（非美国GAAP（衡量标准）增加了约2.7亿美元。
2024 年开发的前六个月
与去年同期相比，运营现金流增加了1.29亿美元，达到4.62亿美元，这主要是由于净收入的增加。
资本支出净增1900万美元。资本支出净额占销售额的比例为5.5％，去年同期为5.2％。
自由现金流（非美国GAAP指标（见下面的计算表）为正1.76亿美元，而去年同期为正6,600万美元。这种改善是由于较高的运营现金流被净资本支出的增加部分抵消。
现金转换（非美国）GAAP 衡量标准，见下面的计算表）定义为自由现金流（非美国在此期间，与净收入相关的GAAP衡量标准为66％。
29
非美国。公认会计原则衡量标准
该公司认为，通过排除某些项目，可以提高各时期之间的可比性。为了帮助投资者了解奥托立夫业务的经营业绩，考虑不包括这些项目的某些美国公认会计原则指标是有用的。
关于安德鲁斯的诉讼和解，由于诉讼的独特性质，包括所涉及的事实和法律问题，公司将这一具体和解视为非经常性费用。
因此，下表对照了美国公认会计原则与等效的非美国公认会计原则。GAAP 衡量标准。
美国公认会计准则财务指标与 “调整后营业收入”、“调整后营业利润率” 和 “调整后每股收益，摊薄后” 的对账
（以百万美元计，每股数据除外）
|
|
截至2024年6月30日的三个月 |
|
|
截至2023年6月30日的三个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
已举报 |
|
|
调整 (1) |
|
|
非美国 |
|
|
已举报 |
|
|
调整 (1) |
|
|
非美国 |
|
||||||
营业收入 |
|
$ |
206 |
|
|
$ |
15 |
|
|
$ |
221 |
|
|
$ |
94 |
|
|
$ |
118 |
|
|
$ |
212 |
|
营业利润率，% |
|
|
7.9 |
% |
|
|
0.6 |
% |
|
|
8.5 |
% |
|
|
3.6 |
% |
|
|
4.5 |
% |
|
|
8.0 |
% |
每股收益，摊薄 |
|
$ |
1.71 |
|
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
1.87 |
|
|
$ |
0.61 |
|
|
$ |
1.31 |
|
|
$ |
1.93 |
|
1) 产能调整、反垄断相关事项以及2023财年安德鲁斯诉讼和解的影响。
|
|
截至2024年6月30日的六个月 |
|
|
截至2023年6月30日的六个月 |
|
||||||||||||||||||
|
|
已举报 |
|
|
调整 (1) |
|
|
非美国 |
|
|
已举报 |
|
|
调整 (1) |
|
|
非美国 |
|
||||||
营业收入 |
|
$ |
400 |
|
|
$ |
20 |
|
|
$ |
420 |
|
|
$ |
221 |
|
|
$ |
122 |
|
|
$ |
343 |
|
营业利润率，% |
|
|
7.7 |
% |
|
|
0.4 |
% |
|
|
8.0 |
% |
|
|
4.3 |
% |
|
|
2.4 |
% |
|
|
6.7 |
% |
每股收益，摊薄 |
|
$ |
3.23 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
3.45 |
|
|
$ |
1.47 |
|
|
$ |
1.35 |
|
|
$ |
2.82 |
|
1) 产能调整、反垄断相关事项以及2023财年安德鲁斯诉讼和解的影响。
非美国商品中包含的商品GAAP 调整
（以百万美元计，每股数据除外）
|
|
截至2024年6月30日的三个月 |
|
|
截至2023年6月30日的三个月 |
|
||||||||||
|
|
数百万 |
|
|
每股 |
|
|
数百万 |
|
|
每股 |
|
||||
容量调整 |
|
$ |
14 |
|
|
$ |
0.17 |
|
|
$ |
109 |
|
|
$ |
1.26 |
|
安德鲁斯诉讼和解 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8 |
|
|
|
0.09 |
|
反垄断相关事宜 |
|
|
1 |
|
|
|
0.01 |
|
|
|
1 |
|
|
|
0.01 |
|
营业收入调整总额 |
|
|
15 |
|
|
|
0.18 |
|
|
|
118 |
|
|
|
1.36 |
|
对非美国征税GAAP 调整1) |
|
|
(1) |
) |
|
|
(0.02) |
) |
|
|
(5) |
) |
|
|
(0.06 |
) |
净收入调整总额 |
|
$ |
14 |
|
|
$ |
0.16 |
|
|
$ |
113 |
|
|
$ |
1.30 |
|
1) 税收是根据调整的相应司法管辖区的税法计算的。
|
|
截至2024年6月30日的六个月 |
|
|
截至2023年6月30日的六个月 |
|
||||||||||
|
|
数百万 |
|
|
每股 |
|
|
数百万 |
|
|
每股 |
|
||||
容量调整 |
|
$ |
16 |
|
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
112 |
|
|
$ |
1.29 |
|
安德鲁斯的诉讼和解协议 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
8 |
|
|
|
0.09 |
|
反垄断相关事宜 |
|
|
4 |
|
|
|
0.05 |
|
|
|
2 |
|
|
|
0.02 |
|
营业收入调整总额 |
|
|
20 |
|
|
|
0.24 |
|
|
|
122 |
|
|
|
1.41 |
|
对非美国征税GAAP 调整1) |
|
|
(2) |
) |
|
|
(0.02) |
) |
|
|
(6) |
) |
|
|
(0.07 |
) |
净收入调整总额 |
|
$ |
18 |
|
|
$ |
0.22 |
|
|
$ |
116 |
|
|
$ |
1.34 |
|
1) 税收是根据调整的相应司法管辖区的税法计算的。
30
公司使用非美国的GAAP在与投资者的沟通中衡量了 “贸易营运资金”，定义见下表，用于管理层审查运营产生的现金的贸易营运资金的发展情况。相比之下，用于得出该衡量标准的对账项目是作为公司整体现金和债务管理的一部分进行管理的，但它们不属于日常运营管理的职责。
“贸易营运资金” 的计算
（百万美元）
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2024 年 3 月 31 日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
|||
应收账款，净额 |
|
$ |
2,090 |
|
|
$ |
2194 |
|
|
$ |
2,189 |
|
库存，净额 |
|
|
936 |
|
|
|
997 |
|
|
|
947 |
|
应付账款 |
|
|
(1,858) |
) |
|
|
(1,855) |
) |
|
|
(1,844) |
) |
贸易营运资金 |
|
$ |
1,169 |
|
|
$ |
1,336 |
|
|
$ |
1,292 |
|
管理层使用非美国公认会计准则指标 “净负债” 来分析公司根据其债务政策可能产生的债务金额。管理层认为，该政策还为信贷和股票投资者提供了有关公司准备在多大程度上利用其业务的指导。公司不时进入 “债务相关衍生品”（DRD），这是其债务管理的一部分，也是有效管理公司总体资金成本的一部分。债权人和信用评级机构在分析公司债务时使用经DRD调整后的净负债，因此公司提供该非美国债务。GAAP 衡量标准。DRD 是对标的债务账面价值的公允价值调整。DRD中还包括与已终止的公允价值套期保值相关的未摊销公允价值调整，该调整将在债务的剩余期限内摊销。通过对DRD进行调整，可以披露净负债的总财务负债，而不会按货币或利息公允价值计算债务总额。
美国公认会计准则财务指标与 “净负债” 的对账
（百万美元）
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2024 年 3 月 31 日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
|||
短期债务 |
|
$ |
455 |
|
|
$ |
310 |
|
|
$ |
481 |
|
长期债务 |
|
|
1,540 |
|
|
|
1,830 |
|
|
|
1,290 |
|
债务总额 |
|
|
1,996 |
|
|
|
2,140 |
|
|
|
1,771 |
|
现金和现金等价物 |
|
|
(408) |
) |
|
|
(569) |
) |
|
|
(475) |
) |
债务发行成本/债务相关衍生品，净额 |
|
|
(8) |
) |
|
|
(9) |
) |
|
|
4 |
|
净负债 |
|
$ |
1,579 |
|
|
$ |
1,562 |
|
|
$ |
1,299 |
|
非美国人非美国国家也使用GAAP衡量标准 “净负债”。GAAP衡量标准 “杠杆比率”。管理层使用非美国的GAAP衡量了 “杠杆比率”，以分析公司根据其债务政策可能产生的债务金额。管理层认为，该政策还为信贷和股票投资者提供了有关公司准备在多大程度上利用其业务的指导。该公司的长期杠杆率目标（净负债加上养老金负债总额除以息税折旧摊销前利润）为1.0倍，目标是在0.5倍至1.5倍的范围内运营。有关杠杆比率的详细信息和计算，请参阅下表。
“杠杆比率” 的计算
（百万美元）
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2024 年 3 月 31 日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
|||
净负债1) |
|
$ |
1,579 |
|
|
$ |
1,562 |
|
|
$ |
1,299 |
|
养老金负债 |
|
|
140 |
|
|
|
149 |
|
|
|
152 |
|
根据保单承担的债务 |
|
|
1,720 |
|
|
|
1,711 |
|
|
|
1,451 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
净收入2) |
|
|
627 |
|
|
|
541 |
|
|
|
390 |
|
所得税 (2) |
|
|
150 |
|
|
|
136 |
|
|
|
168 |
|
利息支出，净额2,3) |
|
|
89 |
|
|
|
83 |
|
|
|
67 |
|
其他非经营项目，净额2) |
|
|
8 |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
权益法投资的收入2) |
|
|
(6) |
) |
|
|
(5) |
) |
|
|
(4) |
) |
无形资产的折旧和摊销2) |
|
|
384 |
|
|
|
381 |
|
|
|
363 |
|
产能调整、反垄断相关事项和安德鲁斯诉讼和解2) |
|
|
128 |
|
|
|
231 |
|
|
|
127 |
|
政策规定的息税折旧摊销前利润（调整后的息税折旧摊销前利润） |
|
$ |
1,380 |
|
|
$ |
1,369 |
|
|
$ |
1,112 |
|
杠杆比率 |
|
|
1.2 |
|
|
|
1.3 |
|
|
|
1.3 |
|
1) 净负债（非美国GAAP（衡量标准）是短期和长期债务及债务相关衍生品，减去现金和现金等价物。
2) 最近 12 个月。
3) 利息支出，净额包括清偿债务的成本（如果有）减去利息收入。
31
管理层使用非美国的GAAP衡量 “自由现金流”，以分析公司运营产生的扣除资本支出后的净现金流量。该衡量标准表明了公司的现金流产生水平，从而实现了分红或收购等战略价值创造选项。有关计算自由现金流的详细信息，请参见下表。管理层使用非美国的GAAP衡量 “现金转换” 以分析净收入转化为自由现金流的比例。该措施是评估公司利用其资源效率的工具。有关现金兑换的详细信息，请参见下表。
“自由现金流” 的计算
（百万美元）
|
|
截至6月30日的三个月 |
|
|
截至6月30日的六个月 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
净收入 |
|
$ |
139 |
|
|
$ |
53 |
|
|
$ |
266 |
|
|
$ |
127 |
|
运营资金的变化 |
|
|
128 |
|
|
|
230 |
|
|
|
14 |
|
|
|
28 |
|
折旧和摊销 |
|
|
96 |
|
|
|
94 |
|
|
|
192 |
|
|
|
186 |
|
其他，净额 |
|
|
(23) |
) |
|
|
2 |
|
|
|
(9) |
) |
|
|
(8) |
) |
运营现金流 |
|
|
340 |
|
|
|
379 |
|
|
|
462 |
|
|
|
334 |
|
资本支出，净额 |
|
|
(146 |
) |
|
|
(124) |
) |
|
|
(286) |
) |
|
|
(267) |
) |
自由现金流1) |
|
$ |
194 |
|
|
$ |
255 |
|
|
$ |
176 |
|
|
$ |
66 |
|
现金转换 (2) |
|
|
140 |
% |
|
|
481 |
% |
|
|
66 |
% |
|
|
52 |
% |
1) 净运营现金流减去资本支出。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
2）自由现金流与净收入的关系。 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
员工人数
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2024 年 3 月 31 日 |
|
|
2023年6月30日 |
|
|||
总人数 |
|
|
68,700 |
|
|
|
70,100 |
|
|
|
71,200 |
|
其中： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
制造业的直接人员 |
|
|
51,100 |
|
|
|
52,500 |
|
|
|
52,600 |
|
间接人员 |
|
|
17,500 |
|
|
|
17,600 |
|
|
|
18,600 |
|
临时人员 |
|
|
9 |
% |
|
|
10 |
% |
|
|
11 |
% |
截至2024年6月30日，总员工（相当于全职员工）与去年同期相比减少了2,500人，下降了3.5％。间接劳动力减少了1,100人，下降了5.9％，这主要反映了我们的结构性裁员举措。直接员工减少了1,400人，下降了2.7％。
与2024年3月31日相比，总员工（FTE）减少了1,500人，下降了2.1％。间接员工人数减少了100人，下降了0.6％，而直接员工人数减少了1,400人，下降了2.7％。
32
2024 年全年指导方针
我们的2024年的指引主要基于我们的客户取消情况、2024年全年全球LVP下降约3％、目标成本补偿效果的实现以及客户取消波动性的持续降低。
财务衡量标准 |
|
全年指示 |
有机销售增长 |
|
大约 2% |
外币对净销售额的影响 |
|
约 1% 为负数 |
调整后的营业利润率 1) |
|
大约 9.5-10.0% |
税率 2) |
|
大约 28% |
运营现金流 3) |
|
大约 11 亿美元 |
资本支出，净销售额百分比 |
|
大约 5.5% |
1) 不包括产能调整、反垄断相关事项和其他离散项目的影响。 |
||
2) 不包括不寻常的税收项目。 |
||
3) 不包括不寻常的物品。 |
||
本报告包括标普全球提供的内容；版权所有 © 轻型汽车产量预测，2024年7月。版权所有。
具有前瞻性的非美国人上述GAAP财务指标是针对非美国公司提供的。GAAP 基础。该公司没有提供这些指标的美国公认会计准则对账表，因为无法合理预测或确定影响这些衡量标准的项目，例如与产能调整和反垄断事项相关的成本和收益。因此，如果没有不合理的努力，就无法进行这样的对账，而且公司无法确定不可用信息的可能重要性。
33
最近发生的其他事件
截至 2024 年 6 月 30 日的六个月期间的关键产品发布
其他物品
34
第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
截至2024年6月30日，公司于2024年2月20日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日年度的10-k表年度报告中提供的与市场风险定量和定性披露相关的信息没有重大变化。
第 4 项。控制和程序
截至本报告所涉期末，在包括首席执行官兼首席财务官在内的公司管理层的监督和参与下，对我们的披露控制和程序（该术语的定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条）的设计和运作的有效性进行了评估。根据此类评估，公司首席执行官兼首席财务官得出结论，截至该期末，公司的披露控制和程序是有效的。
在本报告所涉财政季度，公司对财务报告的内部控制没有任何变化（该术语的定义见《交易法》第13a-15（f）条和第15d-15（f）条），这些变化对公司对财务报告的内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。
35
第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
在我们的正常业务过程中，我们受制于我们和我们的子公司提起或针对我们的法律诉讼。
有关某些正在进行的法律诉讼的摘要，请参阅本10-Q表季度报告的第一部分第1项 “财务报表，附注9或有负债”。此类信息以引用方式纳入本第二部分第 1 项 “法律诉讼”。
第 1A 项。风险因素
截至2024年6月30日，公司于2024年2月20日向美国证券交易委员会提交的截至2023年12月31日止年度的10-k表中先前在第1A项中披露的风险因素没有重大变化。
第 2 项。未注册的股权证券销售和所得款项的使用
股票回购计划
下表提供了有关公司在截至2024年6月30日的三个月期间回购普通股的信息。
|
|
纽约证券交易所（NYSE） |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
时期 |
|
购买的股票总数 (1) |
|
|
每股平均支付价格（美元）(2) |
|
|
作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数 (3) |
|
|
根据计划或计划可购买的最大股票数量 (3) |
|
||||
2024 年 4 月 1 日至 30 日 |
|
|
— |
|
|
$ |
— |
|
|
|
6,481,881 |
|
|
|
10,518,119 |
|
2024 年 5 月 1 日至 31 日 |
|
|
779,394 |
|
|
$ |
124.67 |
|
|
|
7,261,275 |
|
|
|
9,738,725 |
|
2024 年 6 月 1 日至 30 日 |
|
|
530,212 |
|
|
$ |
118.56 |
|
|
|
7,791,487 |
|
|
|
9,208,513 |
|
(1) 根据一般商业和市场状况以及其他投资机会，通过公开市场购买或私下谈判的交易，包括通过第10b5-1条计划，不时进行回购。出于会计目的，根据我们的股票回购计划回购的股票是根据适用交易的结算日期记录的。
(2) 以美元计算的每股平均价格不包括经纪佣金和其他执行成本。
(3) 2021 年 11 月 16 日，公司宣布，其董事会批准了一项股票回购计划，授权公司在2022年1月至2024年底之间回购高达15亿美元或最多1700万股普通股，以先到者为准。
第 3 项。优先证券违约
不适用。
第 4 项。矿山安全披露
不适用。
第 5 项。其他信息
在截至2024年6月30日的三个月期间，公司没有董事或高级管理人员
36
第 6 项。展品
展品编号 |
|
描述 |
|
|
|
3.1 |
|
奥托立夫经修订的公司注册证书参照10-Q表季度报告（文件编号001-12933，提交日期为2015年4月22日）附录3.1纳入此处。 |
|
|
|
3.2 |
|
奥托立夫的第三次重述章程，参照当前8-k表报告的附录3.1（文件编号001-12933，提交日期为2015年12月18日）纳入此处。 |
|
|
|
4.1 |
|
奥托立夫公司与作为受托人的美国银行全国协会于2009年3月30日签订的契约，参照奥托立夫在8-A表上的注册声明（文件编号001-12933，提交日期为2009年3月30日）附录4.1纳入此处。 |
|
|
|
4.2 |
|
奥托立夫公司与作为受托人的美国银行全国协会于2012年3月15日签订的第二份补充契约（包括全球票据表格），参照当前8-K表报告的附录4.1纳入此处（文件编号001-12933，提交日期为2012年3月15日）。 |
|
|
|
4.3 |
|
奥托立夫ASP, Inc.、Autoliv, Inc.及其指定购买者于2014年4月23日签订的票据购买和担保协议表格，参照10-Q表季度报告（文件编号001-12933，提交日期为2014年4月25日）附录4.6纳入此处。 |
|
|
|
4.4 |
|
奥托立夫公司、奥托立夫ASP, Inc.及其票据持有人于2018年5月24日签订的2014年票据购买和担保协议的修正和豁免，参照10-Q表季度报告（文件编号001-12933，提交日期为2018年7月27日）附录4.4纳入此处。 |
|
|
|
4.5 |
|
奥托立夫公司、奥托立夫ASP, Inc.和汇丰银行有限公司于2018年6月26日签订的代理协议，参照10-Q表季度报告（文件编号001-12933，提交日期为2018年7月27日）附录4.6纳入此处。 |
|
|
|
4.6 |
|
经修订和重述的2022年2月22日奥托立夫公司、奥托立夫ASP, Inc.及其所列经销商之间的代理协议，参照10-Q表季度报告（文件编号001-12933，提交日期为2022年4月22日）附录4.14纳入此处。 |
|
|
|
4.7 |
|
奥托立夫公司、奥托立夫ASP, Inc.及其所列交易商于2024年3月6日签订的基本上市细节协议，参照10-Q表季度报告（文件编号001-12933，提交日期为2024年4月26日）附录4.7纳入此处。 |
|
|
|
4.8 |
|
奥托立夫公司、奥托立夫ASP, Inc.及其指定经销商于2024年3月6日签订的经修订和重述的计划协议，参照10-Q表季度报告（文件编号001-12933，提交日期为2024年4月26日）附录4.8纳入此处。 |
|
|
|
4.9 |
|
代表奥托立夫公司普通股的瑞典存托利夫公司存托凭证一般条款和条件自2024年4月8日起生效，由斯堪迪纳维斯卡恩斯基尔达银行股份有限公司（publ）担任托管人，参照10-Q表季度报告（文件编号001-12933，提交日期为2024年4月26日）附录4.9纳入此处。 |
|
|
|
10.1*+ |
|
奥托立夫公司的非雇员董事薪酬政策于 2024 年 5 月 1 日生效。 |
|
|
|
10.2*+ |
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奥托立夫公司与斯塔凡·奥尔森签订的雇佣协议，自2024年6月1日起生效。 |
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31.1* |
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根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条，对奥托立夫公司首席执行官进行认证。 |
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31.2* |
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根据经修订的1934年《证券交易法》第13a-14（a）条和第15d-14（a）条，对奥托立夫公司的首席财务官进行认证。 |
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32.1* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对奥托立夫公司首席执行官进行认证。 |
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32.2* |
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根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条通过的《美国法典》第18章第1350条对奥托立夫公司首席财务官进行认证。 |
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101.INS* |
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行内 XBRL 实例文档 — 该实例文档不出现在交互式日期文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在内联 XBRL 文档中。 |
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101.SCH* |
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内联 XBRL 分类扩展架构文档。 |
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101.CAL* |
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内联 XBRL 分类扩展计算链接库文档。 |
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101.DEF* |
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内联 XBRL 分类法扩展定义链接库文档。 |
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101.LAB* |
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内联 XBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档。 |
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101.PRE* |
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内联 XBRL 分类扩展演示链接库文档。 |
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104* |
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封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中）。 |
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* 随函提交。
+ 管理合同或补偿计划。
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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
日期：2024 年 7 月 19 日
AUTOLIV, INC.
（注册人）
作者： |
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/s/ 弗雷德里克·威斯汀 |
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弗雷德里克·威斯汀 |
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首席财务官 |
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（正式授权官员兼首席财务官） |
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