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累计收益亏损债务证券持有给成熟母会员2024-03-310001077428US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-04-012024-06-300001077428US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2024-04-012024-06-300001077428TCBI：AOCI 累计收益亏损债务证券持有给成熟母会员2024-04-012024-06-300001077428US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-06-300001077428US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2024-06-300001077428TCBI：AOCI 累计收益亏损债务证券持有给成熟母会员2024-06-300001077428US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-03-310001077428US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-03-310001077428TCBI：AOCI 累计收益亏损债务证券持有给成熟母会员2023-03-310001077428US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-04-012023-06-300001077428US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-04-012023-06-300001077428TCBI：AOCI 累计收益亏损债务证券持有给成熟母会员2023-04-012023-06-300001077428US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-06-300001077428US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-06-300001077428TCBI：AOCI 累计收益亏损债务证券持有给成熟母会员2023-06-300001077428US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-12-310001077428US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-12-310001077428TCBI：AOCI 累计收益亏损债务证券持有给成熟母会员2023-12-310001077428US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2024-01-012024-06-300001077428US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2024-01-012024-06-300001077428TCBI：AOCI 累计收益亏损债务证券持有给成熟母会员2024-01-012024-06-300001077428US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2022-12-310001077428US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2022-12-310001077428TCBI：AOCI 累计收益亏损债务证券持有给成熟母会员2022-12-310001077428US-GAAP：累计收益亏损净现金流HedgeParent会员2023-01-012023-06-300001077428US-GAAP：累计未实现投资收益损失净额2023-01-012023-06-300001077428TCBI：AOCI 累计收益亏损债务证券持有给成熟母会员2023-01-012023-06-30

美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格 10-Q
☒根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的季度报告。
在截至的季度期间 2024 年 6 月 30 日
☐根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告。
在从到的过渡期间
委员会档案编号 001-34657
得克萨斯州资本银行股份公司
（其章程中规定的注册人的确切姓名）
特拉华 75-2679109
（公司或组织的州或其他司法管辖区） （美国国税局雇主识别号）
2000 麦金尼大道
700 套房
                达拉斯TX美国75201
（主要行政办公室地址）（邮政编码）
214/932-6600
（注册人的电话号码，包括区号）

根据《交易法》第12（b）条注册的证券：
每个课程的标题交易符号注册的每个交易所的名称
普通股，面值每股0.01美元TCBI纳斯达克股票市场
5.75% 非累积永久优先股 B 系列，面值每股 0.01 美元TCBIO纳斯达克股票市场
用勾号指明注册人 (1) 在过去 12 个月（或注册人必须提交此类报告的较短期限）中是否已提交了 1934 年《证券交易法》第 13 条或第 15 (d) 条要求提交的所有报告，以及 (2) 在过去 90 天内是否遵守了此类申报要求。是的☒ 没有 ☐
用复选标记表明注册人是否在过去 12 个月内（或者在要求注册人提交此类文件的较短时间内）以电子方式提交了根据第 S-T 法规（本章第 232.405 节）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。是的☒ ☐ 没有
用复选标记表明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12b-2条中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。（选一项）：
大型加速过滤器x 加速文件管理器 ☐
非加速文件管理器☐规模较小的申报公司☐
新兴成长型公司☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则。☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第120亿条.2）。是的 ☐ 没有 ý
2024年7月17日，发行人每类普通股的已发行股票数量如下：
普通股，面值每股0.01美元 46,196,722

目录
德州资本银行股份有限公司
10-Q 表格
截至2024年6月30日的季度

索引
 
第一部分——财务信息
第 1 项。
财务报表-未经审计
3
合并资产负债表
3
合并收益表和其他综合收益表
4
股东权益合并报表
5
合并现金流量表
7
合并财务报表附注
8
第 2 项。
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
23
第 3 项。
关于市场风险的定量和定性披露
34
第 4 项。
控制和程序
36
第二部分。—其他信息
第 1 项。
法律诉讼
37
第 1A 项。
风险因素
37
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
37
第 6 项。
展品
38
签名
39


目录
第一部分-财务信息
第 1 项。财务报表
得克萨斯州资本银行股份公司
合并资产负债表-未经审计
（除股票数据外，以千计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
资产
现金和银行应付款$221,727 $200,493 
计息现金及现金等价物2,691,352 3,042,357 
可供出售的债务证券3,483,231 3,225,892 
持有至到期的债务证券831,513 865,477 
股权证券74,232 51,825 
投资证券4,388,976 4,143,194 
持有待售贷款36,785 44,105 
为投资、抵押贷款融资而持有的贷款5,078,161 3,978,328 
为投资而持有的贷款16,700,569 16,362,230 
减去：贷款信贷损失备抵金267,297 249,973 
持有的投资贷款，净额21,511,433 20,090,585 
房舍和设备，净额69,464 32,366 
应计应收利息和其他资产933,761 801,670 
商誉和无形资产，净额1,496 1,496 
总资产$29,854,994 $28,356,266 
负债和股东权益
负债：
无息存款$7,987,715 $7,328,276 
计息存款15,830,612 15,043,563 
存款总额23,818,327 22,371,839 
应计应付利息23,841 33,234 
其他负债502,228 392,904 
短期借款1,675,000 1,500,000 
长期债务659,997 859,147 
负债总额26,679,393 25,157,124 
股东权益：
优先股，$0.01 面值，美元1,000 清算价值:
授权股票- 10,000,000
已发行股票- 300,000 在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日
300,000 300,000 
普通股，$0.01 面值：
授权股票- 100,000,000
已发行股票- 51,474,581 和 51,142,979 分别于 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日
515 511 
额外的实收资本1,050,114 1,045,576 
留存收益2,494,572 2,435,393 
国库股票- 5,286,503 和 3,905,067 分别为 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日按成本计算的股票
(301,868)(220,334)
扣除税款后的累计其他综合亏损(367,732)(362,004)
股东权益总额3,175,601 3,199,142 
负债和股东权益总额$29,854,994 $28,356,266 
见合并财务报表附注。
3
目录
得克萨斯州资本银行股份公司
合并损益表及其他
综合收益-未经审计
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（除每股数据外，以千计）2024202320242023
利息收入
贷款的利息和费用$345,251 $332,867 $676,130 $630,305 
投资证券33,584 27,478 65,728 52,770 
计息现金及现金等价物43,233 41,571 97,588 104,007 
利息收入总额422,068 401,916 839,446 787,082 
利息支出
存款181,280 137,391 356,880 257,485 
短期借款12,749 18,253 25,532 32,997 
长期债务11,457 14,282 25,443 29,265 
利息支出总额205,486 169,926 407,855 319,747 
净利息收入216,582 231,990 431,591 467,335 
信贷损失准备金2万个 7000 39,000 35,000 
扣除信贷损失准备金后的净利息收入196,582 224,990 392,591 432,335 
非利息收入
存款账户的服务费5,911 5,158 12,250 10,180 
财富管理和信托费收入3,699 3,715 7,266 7,144 
经纪贷款费用2,131 2,415 4,042 4,310 
投资银行和咨询费25,048 19,101 43,472 33,665 
交易收入5,650 8,397 10,362 12,601 
其他7,985 7,225 14,351 15,514 
非利息收入总额50,424 46,011 91,743 83,414 
非利息支出
工资和福利118,840 113,050 247,567 241,720 
占用费用10,666 9,482 20,403 19,101 
市场营销5,996 6,367 12,032 15,411 
法律和专业11,273 15,669 27,468 30,183 
通信和技术22,013 20,525 43,127 38,048 
联邦存款保险公司的保险评估5,570 3,693 13,991 5,863 
其他14,051 12,858 26,214 25,345 
非利息支出总额188,409 181,644 390,802 375,671 
所得税前收入58,597 89,357 93,532 140,078 
所得税支出16,935 20,706 25,728 32,766 
净收入41,662 68,651 67,804 107,312 
优先股股息4,312 4,312 8,625 8,625 
普通股股东可获得的净收益$37,350 $64,339 $59,179 $98,687 
其他综合收益/（亏损）
未实现收益/（亏损）的变化$(13,939)$(99,731)$(56,282)$(56,778)
金额重新归类为净收入19,825 16,762 39,533 29,735 
其他综合收益/（亏损）5,886 (82,969)(16,749)(27,043)
所得税支出/（福利）(6,268)(17,423)(11,021)(5,678)
其他综合收益/（亏损），扣除税款12,154 (65,546)(5,728)(21,365)
综合收益
$53,816 $3,105 $62,076 $85,947 
普通股每股基本收益$0.80 $1.34 $1.26 $2.05 
摊薄后的每股普通股收益$0.80 $1.33 $1.25 $2.02 
见合并财务报表附注。
4
目录
得克萨斯州资本银行股份公司
合并股东权益报表——未经审计

优先股普通股额外 国库股累积其他 
 付费已保留全面 
（除股票数据外，以千计）股票金额股票金额资本收益股票金额收入/（损失）总计
截至2023年3月31日的余额300,000 $300,000 50,947,306 $509 $1,031,905 $2,297,850 (3,095,444)$(175,528)$(374,762)$3,079,974 
综合收益/（亏损）：
净收入—————68,651 ———68,651 
扣除税款的其他综合收益/（亏损）的变化————————(65,546)(65,546)
综合收入总额3,105 
收益中确认的股票薪酬支出————5,069 ————5,069 
优先股分红—————(4,312)———(4,312)
发行与股票奖励相关的股票——140,659 2 (1,911)————(1,909)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额300,000 $300,000 51,087,965 $511 $1,035,063 $2,362,189 (3,095,444)$(175,528)$(440,308)$3,081,927 
截至 2024 年 3 月 31 日的余额300,000 $300,000 51,420,680 $514 $1,044,669 $2,457,222 (4,434,405)$(251,857)$(379,886)$3,170,662 
综合收益/（亏损）：
净收入—————41,662 ———41,662 
扣除税款的其他综合收益/（亏损）的变化————————12,154 12,154 
综合收入总额53,816 
收益中确认的股票薪酬支出————5,246 ————5,246 
优先股分红—————(4,312)———(4,312)
发行与股票奖励相关的股票——53,901 1 199 ————200 
回购普通股——————(852,098)(50,011)—(50,011)
截至 2024 年 6 月 30 日的余额300,000 $300,000 51,474,581 $515 $1,050,114 $2,494,572 (5,286,503)$(301,868)$(367,732)$3,175,601 
见合并财务报表附注。
5
目录
得克萨斯州资本银行股份公司
合并股东权益报表——未经审计

优先股普通股额外 国库股累积其他 
 付费已保留全面 
（除股票数据外，以千计）股票金额股票金额资本收益股票金额收入/（损失）总计
截至2022年12月31日的余额（经审计）
300,000 $300,000 50,867,298 $509 $1,025,593 $2,263,502 (2,083,535)$(115,310)$(418,943)$3,055,351 
综合收益/（亏损）：
净收入—————107,312 ———107,312 
扣除税款的其他综合收益/（亏损）的变化
————————(21,365)(21,365)
综合收入总额
85,947 
收益中确认的股票薪酬支出
————13,507 ————13,507 
优先股股息 —————(8,625)———(8,625)
发行与股票奖励相关的股票
——220,667 2 (4,037)————(4,035)
回购普通股——————(1,011,909)(60,218)—(60,218)
截至 2023 年 6 月 30 日的余额300,000 $300,000 51,087,965 $511 $1,035,063 $2,362,189 (3,095,444)$(175,528)$(440,308)$3,081,927 
截至 2023 年 12 月 31 日的余额（经审计）
300,000 $300,000 51,142,979 $511 $1,045,576 $2,435,393 (3,905,067)$(220,334)$(362,004)$3,199,142 
综合收益/（亏损）：
净收入—————67,804 ———67,804 
扣除税款的其他综合收益/（亏损）的变化————————(5,728)(5,728)
综合收入总额62,076 
收益中确认的股票薪酬支出
————13,272 ————13,272 
优先股分红—————(8,625)———(8,625)
发行与股票奖励相关的股票
——331,602 4 (8,734)————(8,730)
回购普通股——————(1,381,436)(81,534)—(81,534)
截至 2024 年 6 月 30 日的余额300,000 $300,000 51,474,581 $515 $1,050,114 $2,494,572 (5,286,503)$(301,868)$(367,732)$3,175,601 
见合并财务报表附注。
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目录
得克萨斯州资本银行股份公司
合并现金流量表
截至6月30日的六个月
（以千计）20242023
运营活动
净收入$67,804 $107,312 
调整净收入与经营活动提供的/（用于）的净现金：
信贷损失准备金39,000 35,000 
折旧和摊销24,835 19,717 
投资证券确认的净收益(3,604)(2,685)
股票薪酬支出14,755 13,507 
出售和偿还待售贷款的收益25,731 7,260 
运营资产和负债的变化：
应计应收利息和其他资产(24,042)(42,383)
应计应付利息和其他负债(15,017)(47,067)
经营活动提供的净现金129,462 90,661 
投资活动
购买可供出售的债务证券(693,894)(849,391)
出售可供出售债务证券的收益— 56,923 
可供出售债务证券的到期、赎回和偿还所得收益416,701 106,988 
持有至到期债务证券的到期、赎回和偿还所得收益35,712 37,075 
股票证券的销售/（购买），净额(18,803)2,292 
为投资、抵押贷款融资而持有的贷款的发放(37,081,520)(35,597,043)
偿还用于投资、抵押贷款融资的收益35,981,687 34,588,264 
持有的投资贷款净增加，不包括抵押贷款融资(379,469)(1,058,046)
购置房舍和设备，净额(42,246)(4,878)
用于投资活动的净现金
(1,781,832)(2,717,816)
融资活动
存款净增/（减少）1,446,488 461,360 
发行与股票奖励相关的股票(8,730)(4,035)
已支付的优先股息(8,625)(8,625)
回购普通股(81,534)(60,218)
短期借款净增加/（减少）175,000 148,858 
赎回长期债务(20 万)(75,000)
融资活动提供的净现金
1,322,599 462,340 
现金和现金等价物的净增加/（减少）
(329,771)(2,164,815)
期初的现金和现金等价物3,242,850 5,012,260 
期末的现金和现金等价物$2,913,079 $2,847,445 
现金流信息的补充披露
在此期间支付的利息现金$464,930 $314,089 
在此期间支付的所得税现金47,988 43,286 
将贷款从持有的投资转为持有待售贷款18,411 — 
见合并财务报表附注。
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目录
合并财务报表附注——未经审计
(1) 重要会计政策的运营和摘要
组织与业务性质
德州资本银行股份有限公司（“TCBI” 或 “公司”）是特拉华州的一家公司，成立于1996年，并于1998年开始银行业务。合并财务报表包括TCBI及其全资子公司德州资本银行（“银行”）的账目。TCBI是一家提供全方位服务的金融服务公司，为企业、企业家和个人客户提供定制的解决方案。该公司总部位于达拉斯，在奥斯汀、达拉斯、沃思堡、休斯敦和圣安东尼奥设有主要银行办事处，并在全国范围内建立了客户网络。
演示基础
公司的会计和报告政策符合美国普遍接受的会计原则（“GAAP”）和银行业普遍接受的惯例。某些前期余额已重新分类，以符合本期列报方式。
合并中期财务报表未经审计，根据公认会计原则列报的未经审计的合并财务报表附注中的某些信息和披露已被简要或省略。管理层认为，中期财务报表包括所有正常和经常性调整，所做的披露公允地列报了公司的财务状况和经营业绩。合并财务报表是根据中期财务信息的GAAP和美国证券交易委员会（“SEC”）通过的10-Q表说明编制的。因此，GAAP要求的完整年度财务报表所需的财务报表和未经审计的合并财务报表附注不包括所有信息，应与公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告（“2023年10-K表格”）中包含的截至2023年12月31日止年度的合并财务报表及其附注一起阅读。此处披露的中期经营业绩不一定代表全年或未来任何时期的预期业绩。
估算值的使用
根据公认会计原则编制财务报表要求管理层做出估算和假设，以影响财务报表之日报告的资产负债金额和或有资产负债的披露。实际结果可能与这些估计有所不同。信贷损失备抵金、金融工具的公允价值和应急状况特别容易受到重大变化的影响。
(2) 每股收益
下表显示了每股基本收益和摊薄收益的计算结果：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（除股票和每股数据外，以千计）2024202320242023
分子：
净收入$41,662 $68,651 $67,804 $107,312 
优先股股息4,312 4,312 8,625 8,625 
普通股股东可获得的净收益$37,350 $64,339 $59,179 $98,687 
分母：
普通股每股基本收益——普通股加权平均值46,546,243 47,906,624 46,925,761 48,166,977 
摊薄后未偿还的股票结算奖励的影响326,255 514,652 371,569 569,405 
普通股每股稀释收益——摊薄后普通股的加权平均值46,872,498 48,421,276 47,297,330 48,736,382 
普通股每股基本收益$0.80 $1.34 $1.26 $2.05 
摊薄后的每股普通股收益$0.80 $1.33 $1.25 $2.02 
反稀释的未偿股票结算奖励38,461 533,363 105,680341,728

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(3) 投资证券
以下是公司投资证券的摘要：
（以千计）摊销
成本 (1)		格罗斯
未实现
收益		格罗斯
未实现
损失		估计的
公平
价值
2024年6月30日
可供出售的债务证券：
美国国债$403,641 $— $(15,483)$388,158 
美国政府机构证券125,000 — (18,791)106,209 
住宅抵押贷款支持证券3,307,715 6,277 (337,456)2,976,536 
CRT 证券13,136 — (808)12,328 
可供出售的债务证券总额3,849,492 6,277 (372,538)3,483,231 
持有至到期的债务证券：
住宅抵押贷款支持证券831,513 — (112,603)718,910 
持有至到期的债务证券总额831,513 — (112,603)718,910 
股权证券74,232 
投资证券总额 (2)$4,388,976 
2023 年 12 月 31 日
可供出售的债务证券：
美国国债$651,112 $— $(14,639)$636,473 
美国政府机构证券125,000 — (18,408)106,592 
住宅抵押贷款支持证券2,782,734 540 (312,442)2,470,832 
CRT 证券13,636 — (1,641)11,995 
可供出售的债务证券总额3,572,482 540 (347,130)3,225,892 
持有至到期证券：
住宅抵押贷款支持证券865,477 — (101,633)763,844 
持有至到期证券总额865,477 — (101,633)763,844 
股权证券51,825 
投资证券总额 (2)$4,143,194 
(1) 不包括美元的应计应收利息12.0 百万和美元9.5 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万美元，与可供出售债务证券和美元有关1.3 百万和美元1.4 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万美元，与持有至到期的债务证券有关，这些债务证券记入合并资产负债表上的应计应收利息和其他资产。
(2) 包括按估计公允价值计算的可供出售债务证券和股权证券，以及按摊销成本计算的持有至到期债务证券。
债务证券
该公司在2024年前六个月没有出售任何可供出售的债务证券。2023年第一季度，公司出售了美国国债，摊销成本为美元56.4百万并实现了收益 $489,000。
下文按合同到期日列报了截至2024年6月30日的可供出售和持有至到期债务证券的摊销成本和估计公允价值，不包括应计应收利息。实际到期日可能与抵押贷款支持证券的合同到期日不同，因为借款人可能有权要求或预付债务，有或没有预付罚款。
可供出售持有至到期
（以千计）摊销成本公允价值摊销成本公允价值
一年内到期$— $— $— $— 
一年到五年后到期453,642 432,220 — — 
五年到十年后到期105,433 89,394 — — 
十年后到期3,290,417 2,961,617 831,513 718,910 
总计$3,849,492 $3,483,231 $831,513 $718,910 
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下表显示了截至2024年6月30日的六个月中公司可供出售债务证券的加权平均收益率。加权平均收益率是根据摊销成本在免税基础上计算的，假设联邦税率为21％（如果适用）。
美国国债美国政府机构证券住宅抵押贷款支持证券CRT 证券
一年内到期— %— %— %— %
一年到五年后到期2.71 1.00 — — 
五年到十年后到期— 1.21 1.25 5.46 
十年后到期— — 3.36 — 
总计2.71 %1.13 %3.35 %5.46 %
下表披露了公司处于持续未实现亏损状况不到12个月的可供出售债务证券，以及处于持续未实现亏损状态12个月或更长时间的可供出售债务证券：
少于 12 个月12 个月或更长时间总计
（以千计）公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损公允价值未实现亏损
2024年6月30日
美国国债$— $— $388,158 $(15,483)$388,158 $(15,483)
美国政府机构证券— — 106,209 (18,791)106,209 (18,791)
住宅抵押贷款支持证券335,741 (4,305)2,272,460 (333,151)2,608,201 (337,456)
CRT 证券— — 12,328 (808)12,328 (808)
总计$335,741 $(4,305)$2,779,155 $(368,233)$3,114,896 $(372,538)
2023 年 12 月 31 日
美国国债$— $— $636,473 $(14,639)$636,473 $(14,639)
美国政府机构证券— — 106,592 (18,408)106,592 (18,408)
住宅抵押贷款支持证券910,999 (19,751)1,501,340 (292,691)2,412,339 (312,442)
CRT 证券— — 11,995 (1,641)11,995 (1,641)
总计$910,999 $(19,751)$2,256,400 $(327,379)$3,167,399 $(347,130)
截至2024年6月30日，该公司有 108 处于未实现亏损状况的可出售债务证券，包括 10 美国国库证券， 五 美国政府机构证券， 91 住宅抵押贷款支持证券和 二 CrT 证券。可供出售债务证券的未实现亏损是与证券收购之日相比市场利率变化的结果，而不是发行人或标的贷款的信贷质量变化的结果。该公司目前不打算出售，根据目前的情况，它认为在收回未实现亏损头寸的此类证券的摊销成本之前，公司不太可能被要求出售这些可供出售的债务证券，因此已将与该投资组合相关的未实现亏损计入累计其他综合收益/（亏损）净额（“AOCI”）。持有至到期的证券包括政府担保证券 不 损失是预料之中的。在 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日， 不 为可供出售或持有至到期的债务证券设立了信贷损失备抵金。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，账面价值约为美元的债务证券1.5 百万和美元1.6 分别认捐了100万英镑用于担保某些客户存款。
股票证券
股票证券包括根据《共同体再投资法》实施条例符合对价条件的投资和对交易所交易基金的投资。 以下是合并损益表中其他非利息收入中包含的股票证券的未实现和已实现收益/（亏损）的摘要 其他综合收益：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（以千计）2024202320242023
该期间确认的净收益/（亏损）$(59)$951 $3,975 $2,196 
减去：已售证券确认的已实现净收益/（亏损）59 (10)371 (606)
仍持有的证券确认的未实现净收益/（亏损）$(118)$961 $3,604 $2,802 
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目录
(4) 贷款和贷款信贷损失备抵金
贷款按投资组合细分汇总如下：
（以千计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
为投资而持有的贷款 (1)：
商用$10,533,930 $10,410,766 
抵押融资5,078,161 3,978,328 
商业地产5,689,094 5,500,774 
消费者557,951 530,948 
为投资而持有的贷款总额21,859,136 20,420,816 
未赚取的收入（扣除直接发放成本）(80,406)(80,258)
持有的投资贷款总额21,778,730 20,340,558 
贷款信贷损失补贴(267,297)(249,973)
持有的投资贷款总额，净额$21,511,433 $20,090,585 
待售贷款：
按公允价值计算的抵押贷款$424 $706 
非抵押贷款，以较低的成本或公允价值计算36,361 43,399 
持有的待售贷款总额$36,785 $44,105 
(1) 不包括美元的应计应收利息121.9 百万和美元118.1 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分别为百万美元，计入合并资产负债表上的应计应收利息和其他资产。


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目录
下表汇总了按发放年份和内部分配的信贷等级划分的投资贷款总额：
（以千计）202420232022202120202019
和之前		循环信贷额度循环信贷额度转换为定期贷款总计
2024年6月30日
商用
(1-7) 通行证$517,216 $1,357,069 $1,369,181 $338,328 $100,090 $211,499 $6,149,823 $14,768 $10,057,974 
(8) 特别提及— 66,078 111,902 22,457 3,872 8,374 50,228 250 263,161 
(9) 不合格——应计— 23,648 29,184 8,404 124 27,386 40,277 — 129,023 
(9+) 非应计利息— 6,460 2,957 153 2,039 25,449 43,970 2,744 83,772 
商业总额$517,216 $1,453,255 $1,513,224 $369,342 $106,125 $272,708 $6,284,298 $17,762 $10,533,930 
抵押融资
(1-7) 通行证$— $— $— $— $— $— $5,078,161 $— $5,078,161 
(8) 特别提及— — — — — — — — — 
(9) 不合格——应计— — — — — — — — — 
(9+) 非应计利息— — — — — — — — — 
抵押贷款融资总额$— $— $— $— $— $— $5,078,161 $— $5,078,161 
商业地产
(1-7) 通行证$113,652 $876,609 $1,734,435 $1,009,872 $408,437 $858,189 $280,761 $25,408 $5,307,363 
(8) 特别提及174 1,019 205,632 17,442 24,393 81,484 — — 330,144 
(9) 不合格——应计— — 13,491 15,831 — 22,000 — — 51,322 
(9+) 非应计利息— — — 265 — — — — 265 
商业房地产总额$113,826 $877,628 $1,953,558 $1,043,410 $432,830 $961,673 $280,761 $25,408 $5,689,094 
消费者
(1-7) 通行证$31,244 $27,983 $53,661 $77,266 $46,291 $111,547 $207,975 $— $555,967 
(8) 特别提及— — — — — — — — — 
(9) 不合格——应计— — — — — — 1,000 — 1,000 
(9+) 非应计利息— — — — — 984 — — 984 
消费者总数$31,244 $27,983 $53,661 $77,266 $46,291 $112,531 $208,975 $— $557,951 
总计$662,286 $2,358,866 $3,520,443 $1,490,018 $585,246 $1,346,912 $11,852,195 $43,170 $21,859,136 
扣除总额$— $7,543 $311 $3,512 $— $7,173 $4,438 $— $22,977 
（以千计）202320222021202020192018
和之前		循环信贷额度循环信贷额度转换为定期贷款总计
2023 年 12 月 31 日
商用
(1-7) 通行证$1,546,257 $1,408,672 $279,266 $144,699 $142,301 $157,808 $6,284,464 $16,580 $9,980,047 
(8) 特别提及22,148 118,991 35,619 285 823 13,385 40,647 89 231,987 
(9) 不合格——应计12,477 50,876 9,334 18,547 — 78 38,372 — 129,684 
(9+) 非应计利息9,395 34,229 340 2,085 15,080 7,840 79 — 69,048 
商业总额$1,590,277 $1,612,768 $324,559 $165,616 $158,204 $179,111 $6,363,562 $16,669 $10,410,766 
抵押融资
(1-7) 通行证$— $— $— $— $— $— $3,978,328 $— $3,978,328 
(8) 特别提及— — — — — — — — — 
(9) 不合格——应计— — — — — — — — — 
(9+) 非应计利息— — — — — — — — — 
抵押贷款融资总额$— $— $— $— $— $— $3,978,328 $— $3,978,328 
商业地产
(1-7) 通行证$561,801 $1,689,325 $1,042,953 $419,703 $317,480 $559,026 $575,928 $28,175 $5,194,391 
(8) 特别提及— 136,801 32,937 24,440 34,181 22,833 7,895 — 259,087 
(9) 不合格——应计— 2,232 — — — 28,573 4,141 — 34,946 
(9+) 非应计利息— — 12,350 — — — — — 12,350 
商业房地产总额$561,801 $1,828,358 $1,088,240 $444,143 $351,661 $610,432 $587,964 $28,175 $5,500,774 
消费者
(1-7) 通行证$31,876 $56,425 $78,096 $47,423 $14,141 $102,691 $199,171 $— $529,823 
(8) 特别提及— — — — — — 100 41 141 
(9) 不合格——应计— — — — — 984 — — 984 
(9+) 非应计利息— — — — — — — — — 
消费者总数$31,876 $56,425 $78,096 $47,423 $14,141 $103,675 $199,271 $41 $530,948 
总计$2,183,954 $3,497,551 $1,490,895 $657,182 $524,006 $893,218 $11,129,125 $44,885 $20,420,816 
扣除总额$8,364 $5,090 $25,578 $— $15,243 $883 $698 $871 $56,727 
12
目录
下表详细列出了贷款信贷损失备抵金中的活动。将一部分津贴分配给一个类别并不妨碍其吸收其他类别的损失。
（以千计）商用抵押
财务		商业地产消费者总计
截至2024年6月30日的六个月
期初余额$171,437 $4,173 $71,829 $2,534 $249,973 
贷款信贷损失准备金26,200 1,445 12,245 153 40,043 
扣款17,541 — 5,436 — 22,977 
回收率258 — — — 258 
净扣除额（回收额）17,283 — 5,436 — 22,719 
期末余额$180,354 $5,618 $78,638 $2,687 $267,297 
截至2023年6月30日的六个月
期初余额$185,303 $10,745 $54,268 $3153 $253,469 
贷款信贷损失准备金18,198 (3,660)(1,730)(785)12,023 
扣款29,584 — — — 29,584 
回收率1,430 — — 5 1,435 
净扣除额（回收额）28,154 — — (5)28,149 
期末余额$175,347 $7,085 $52,538 $2,373 $237,343 
该公司记录了 $40.0截至2024年6月30日的六个月中，贷款信贷损失准备金为百万美元，而贷款额为美元12.02023 年同期为百万美元。这美元40.0百万美元的贷款信贷损失准备金主要来自投资贷款的增长和 $22.7在截至2024年6月30日的六个月中，记录的净扣除额为百万美元。净扣除额为 $22.7在截至2024年6月30日的六个月中，记录了百万美元，而净扣除额为美元28.12023 年同期为百万人。批评贷款总额为 $859.7截至2024年6月30日，为百万美元738.2截至 2023 年 12 月 31 日，百万美元。
当借款人遇到财务困难并且预计主要通过抵押品的运营或出售来偿还贷款时，贷款被视为依赖抵押品。截至 2024 年 6 月 30 日，该公司有 $41.9百万美元的抵押依赖商业贷款，由企业资产抵押，以及 $1.0 百万笔依赖抵押的消费贷款，由房地产抵押。
下表提供了投资贷款总额的年龄分析：
（以千计）30-59 天
逾期未交		60-89 天
逾期未交		逾期 90 天或更长时间过去的总数
到期		非应计账款 (1)当前总计无补贴的非应计账款
2024年6月30日
商用$12,050 $6,092 $286 $18,428 $83,772 $10,431,730 $10,533,930 $13,035 
抵押融资— — — — — 5,078,161 5,078,161 — 
商业地产— — — — 265 5,688,829 5,689,094 — 
消费者1,975 — — 1,975 984 554,992 557,951 984 
总计$14,025 $6,092 $286 $20,403 $85,021 $21,753,712 $21,859,136 $14,019 
(1) 截至2024年6月30日，美元1.2数百万笔非应计贷款以现金为基础赚取利息收入，而利息收入为美元358,000截至 2023 年 12 月 31 日。此外，$161,000 截至2024年6月30日的六个月中，非应计贷款的利息收入被确认，而非应计贷款的利息收入为美元37,000 在 2023 年的同期内。应计利息 $668,000 和 $1.6在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月中，分别逆转了百万美元。
13
目录
对遇到财务困难的借款人的修改
下表按批准的修改类型和这些修改的财务影响，详细列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日向陷入财务困难的借款人发放的投资贷款总额，这些贷款在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三个月和六个月中进行了修改：
财务报表影响
（以千美元计）付款
延期		任期
延期		付款
延期
和期限
延期		利率
减少
和期限
延期		总计为投资而持有的贷款百分比降低利率期限延长（以月为单位）延期付款
截至2024年6月30日的三个月
商用$16,147 $253 $7,439 $— $23,839 0.11 %—%
3 到 13
$1,176 
商业地产— 15,831 — — 15,831 0.07 %—%
3
— 
总计$16,147 $16,084 $7,439 $— $39,670 0.18 %
截至2023年6月30日的三个月
商用$— $261 $3,378 $— $3,639 0.02 %—%
4 到 12
$358 
总计$— $261 $3,378 $— $3,639 0.02 %
截至2024年6月30日的六个月
商用$24,207 $703 $7,439 $— $32,349 0.15 %—%
3 到 13
$1,853 
商业地产— 15,831 — — 15,831 0.07 %—%
3
— 
总计$24,207 $16,534 $7,439 $— $48,180 0.22 %
截至2023年6月30日的六个月
商用$31,356 $1,144 $6,562 $14,532 $53,594 0.25 %0.70%
4 到 36
$5,080 
总计$31,356 $1,144 $6,562 $14,532 $53,594 0.25 %
下表详细列出了截至2024年6月30日和2023年6月30日持有的投资贷款总额，这些贷款在过去十二个月中获得修改后的期限内出现违约。违约被定义为转向不良状态、取消抵押品赎回权或扣款，以先发生者为准。
（以千计）
付款
延期		任期
延期
延期付款
和任期延长
总计
截至2024年6月30日的三个月
商用$— $— $— $— 
总计$— $— $— $— 
截至2023年6月30日的三个月
商用$— $161 $— $161 
商用$— $161 $— $161 
截至2024年6月30日的六个月
商用$— $— $1,570 $1,570 
总计$— $— $1,570 $1,570 
截至2023年6月30日的六个月
商用$— $161 $— $161 
商用$— $161 $— $161 
14
目录
下表提供了截至2024年6月30日向遇到财务困难的借款人发放的投资总贷款的年龄分析，这些贷款在过去十二个月中进行了修改，以及自2023年1月1日（2022-02年会计准则更新通过之日）起修改的贷款的账龄分析：
（以千计）30-89 天
逾期未交		90 天以上
逾期未交		非应计当前总计
2024年6月30日
商用$— $— $11,297 $30,757 $42,054 
商业地产
— — — 15,831 15,831 
总计$— $— $11,297 $46,588 $57,885 
2023年6月30日
商用$— $— $6,723 $46,871 $53,594 
总计$— $— $6,723 $46,871 $53,594 
(5) 短期借款和长期债务
下表汇总了短期借款：
（以千计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
联邦住房贷款银行的借款$1,675,000 $1,500,000 
短期借款总额$1,675,000 $1,500,000 
下表汇总了长期债务：
（以千计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
银行发行的2024年到期的浮动利率优先无抵押信贷挂钩票据$— $199,499 
银行发行的 5.252026年到期的固定利率次级票据百分比
174,587 174,457 
公司发行的 4.002031年到期的固定利率次级票据百分比
372,004 371,785 
信托优先浮动利率次级债券，将于2032年至2036年到期113,406 113,406 
长期债务总额$659,997 $859,147 
在2024年第二季度，银行发行的优先无抵押信用挂钩票据已全部兑换。
(6) 具有资产负债表外风险的金融工具
下表列出了公司存在资产负债表外风险的金融工具，以及与这些金融工具相关的资产负债表外信贷损失备抵活动。
（以千计）商用抵押
财务		商用
房地产		消费者总计
截至2024年6月30日的六个月
期初余额$36,040 $6 $10,147 $169 $46,362 
资产负债表外信贷损失准备金1,222 23 (2,363)75 (1,043)
期末余额$37,262 $29 $7,784 $244 $45,319 
截至2023年6月30日的六个月
期初余额$16,550 $— $5,222 $21 $21,793 
资产负债表外信贷损失准备金17,187 — 5,693 97 22,977 
期末余额$33,737 $— $10,915 $118 $44,770 
（以千计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
提供信贷的承诺——期末余额$8,934,459 $9,749,085 
备用信用证-期末余额518,824 595,079 
15
目录
(7) 监管比率和资本
公司和银行受联邦银行机构管理的各种监管资本要求的约束。未能满足最低资本要求可能会启动监管机构的某些强制性（可能还有额外的自由裁量权）行动，如果采取这些行动，可能会对公司和银行的财务报表产生直接的重大不利影响。根据资本充足率指导方针和及时采取纠正措施的监管框架，公司和银行必须遵守特定的资本指导方针，这些指导方针涉及根据监管会计惯例计算的公司和银行资产、负债和某些资产负债表外项目的量化衡量标准。公司和银行的资本金额和分类也受监管机构对组成部分、风险权重和其他因素的定性判断的约束。
美国联邦银行机构通过的《巴塞尔协议III资本规则》，除其他外，（i）制定了名为 “普通股1级”（“CET1”）的资本措施，（ii）规定一级资本由符合规定要求的CET1和 “额外的一级资本” 工具组成，（iii）要求监管资本措施的大部分扣除/调整应针对CET1而不是资本的其他组成部分，（iv）界定范围资本措施的扣除/调整。
此外，《巴塞尔协议III资本规则》要求公司保持 2.5资本储备缓冲百分比由CET1组成，分别占CET1、Tier 1和总资本与风险加权资产的比率。储蓄缓冲区低于所需金额的金融机构在资本分配方面受到限制，包括股息支付和股票回购，以及向执行官支付的某些全权奖金。在截至2024年6月30日的六个月中或2023年期间，没有申报或支付公司普通股的股息。2024 年 1 月 17 日，公司董事会批准了一项新的股票回购计划，根据该计划，公司最多可以回购 $150.0其已发行普通股的百万股，定于2025年1月31日到期。在截至2024年6月30日的六个月中，公司回购了 1,381,436 其普通股的总价格（包括消费税支出）为美元81.5百万，加权平均价格为 $58.57 每股。
2019年2月，联邦银行监管机构发布了一项最终规则（“2019年CECL规则”），修订了某些资本法规，以考虑到公认会计原则下信用损失会计的变化。2019年CECL规则包括一项过渡方案，允许银行组织在三年内逐步应对采用与衡量当前预期信贷损失对其监管资本比率有关的新会计准则的第一天的不利影响（三年过渡期选项）。2020年3月，联邦银行监管机构发布了一项临时最终规则，该规则维持了2019年CECL规则的三年过渡期权，并规定根据公认会计原则必须在2020年底之前实施CECL的银行组织可以选择将CECL对监管资本影响的估计推迟两年，先推迟两年，再推迟三年过渡期（五年过渡期权）。该公司于2020年1月1日采用了CECL，并选择使用五年过渡方案。下文列出的比率包括选举对利用上述CECL五年过渡的影响。
因为银行的存款不到美元15.0截至2009年12月31日，合并资产总额为10亿美元，允许继续将所有在2010年5月19日之前发行的信托优先证券归类为一级资本。
在银行发行的2026年到期的固定利率次级票据存续期的最后五年中，有资格计入二级资本的金额将减少票据原始金额的20％（扣除赎回额）。2024年，符合二级资本资格的票据数量减少了80％。
16
目录
下表汇总了巴塞尔协议III资本规则和其他标准下公司和银行的实际和所需资本比率。如下表所示，截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司和银行的资本比率超过了监管机构对资本充足的定义。
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（以千美元计）最低资本要求 (2)资本需要充足的资本资本金额比率资本金额比率
该公司
CET1 资本（对风险加权资产）7.00 %不适用$3,244,124 11.62 %$3,264,609 12.65 %
一级资本（风险加权资产）8.50 %6.00 %3,654,124 13.09 %3,674,609 14.24 %
总资本（占风险加权资产）10.50 %10.00 %4,370,026 15.65 %4,405,575 17.07 %
一级资本（以平均资产计）(1)4.00 %不适用3,654,124 12.15 %3,674,609 12.21 %
银行
CET1 资本（对风险加权资产）7.00 %6.50 %$3,646,438 13.16 %$3,599,919 14.01 %
一级资本（风险加权资产）8.50 %8.00 %3,646,438 13.16 %3,599,919 14.01 %
总资本（占风险加权资产）10.50 %10.00 %3,990,336 14.40 %3,959,100 15.41 %
一级资本（以平均资产计）(1)4.00 %5.00 %3,646,438 12.21 %3,599,919 12.00 %
(1) 一级资本比率（与平均资产的比率）不受巴塞尔协议III资本规则的影响；但是，美联储委员会和联邦存款保险公司可能分别要求公司和银行将一级资本比率（与平均资产的比率）维持在最低要求以上。
(2) 百分比代表最低资本比率加上《巴塞尔协议III资本规则》下完全分阶段实施的2.5％CET1资本缓冲区（如适用）。
(8) 股票薪酬
公司制定了长期激励计划，根据该计划，公司董事会或其指定委员会向员工和董事发放股票薪酬奖励。补助金受归属要求的约束，可能包括不合格股票期权、股票增值权、限制性股票单位（“RSU”）、限制性股票和绩效单位或其任何组合。
下表汇总了公司的股票薪酬支出：
 截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（以千计）2024202320242023
股票结算奖励：
RSU$5,246 $5,069 $13,272 $13,507 
以现金结算的单位975 — 1,483 — 
总计$6,221 $5,069 $14,755 $13,507 
 
（以千计，周期数据除外）2024年6月30日
与未归属的股票结算奖励相关的未确认的薪酬支出$25,772 
预计确认股票结算奖励支出的加权平均期限（以年为单位）1.8
与现金结算单位相关的未确认的薪酬支出$10,685 
预计确认现金结算单位支出的加权平均期限（以年为单位）2.7
(9) 公允价值披露
公司使用会计准则编纂820《公允价值计量和披露》中规定的公允价值层次结构，定期和非经常性地确定以公允价值计量的资产和负债的公允市场价值。有关公允价值层次结构的信息以及公司在估算财务报表公允价值披露时使用的方法和重要假设的描述，请参阅我们的2023年10-k表格中的附注1——重要会计政策的运营和摘要。
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目录
按公允价值计量的资产和负债如下：
 使用公允价值测量
（以千计）第 1 级第 2 级第 3 级
2024年6月30日
可供出售的债务证券：(1)
美国国债$388,158 $— $— 
美国政府机构证券— 106,209 — 
住宅抵押贷款支持证券— 2,976,536 — 
CRT 证券— — 12,328 
股票证券 (1) (2)58,197 16,035 — 
待售抵押贷款 (3)
— 424 — 
为投资而持有的贷款 (4)
— — 18,007 
衍生资产 (5)
— 11,292 — 
已售出尚未购买的证券 (6)
33,359 — — 
衍生负债 (5)
— 72,160 — 
不符合条件的递延薪酬计划负债 (7)
20,602 — — 
2023 年 12 月 31 日
可供出售的债务证券：(1)
美国国债$636,473 $— $— 
美国政府机构证券— 106,592 — 
住宅抵押贷款支持证券— 2,470,832 — 
CRT 证券— — 11,995 
股票证券 (1) (2)40,661 11,164 — 
待售抵押贷款 (3)— 706 — 
为投资而持有的贷款 (4)— — 38,341 
衍生资产 (5)
— 32,944 — 
已售出尚未购买的证券 (6)
10,602 — — 
衍生负债 (5)
— 70,917 — 
不符合条件的递延薪酬计划负债 (7)
20,387 — — 
(1) 可供出售的债务证券和股权证券按公允价值定期计量，通常按月计量。
(2) 股票证券包括根据《共同体再投资法》实施条例符合对价条件的投资和对交易所交易基金的投资。
(3) 持有的待售贷款按公允价值定期计量，通常按月计量。
(4) 包括为投资而持有的某些依赖抵押的贷款，这些贷款的信贷损失补贴的具体分配基于贷款标的抵押品的公允价值。这些为投资而持有的贷款是非经常性计量的，通常每年一次，或根据市场和经济条件的担保，更频繁地进行计量。
(5) 衍生资产和负债按公允价值定期计量，通常按季度计量。
(6) 已售出但尚未购买的证券按公允价值定期计量，通常按月计量。
(7) 不合格递延薪酬计划负债代表员工债务的公允价值，通常对应于投资资产的公允价值，并定期按公允价值计量，通常按月计量。
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目录
第 3 级估值
下表显示了按公允价值计量的第三级公允价值类别的经常对账情况：
净收益/（亏损）
（以千计）期初余额购买/添加销售/减量已实现未实现期末余额
截至2024年6月30日的三个月
可供出售的债务证券：(1)
CRT 证券$12,261 $— $(291)$— $358 $12,328 
截至2023年6月30日的三个月
可供出售的债务证券：(1)
CRT 证券$11,928 $— $(281)$— $109 $11,756 
截至2024年6月30日的六个月
可供出售的债务证券：(1)
CRT 证券$11,995 $— $(500)$— $833 $12,328 
截至2023年6月30日的六个月
可供出售的债务证券：(1)
CRT 证券$11,861 $— $(487)$— $382 $11,756 
(1) 可供出售债务证券的未实现收益/（亏损）记录在AOCI中。已实现收益/（亏损）记入合并损益表中的其他非利息收入和其他综合收益/（亏损）。
CRT 证券
CrT证券的公允价值基于贴现现金流模型，该模型利用三级投入，其中最重要的是贴现率和加权平均寿命。截至2024年6月30日，使用的折扣率范围为 5.15% 到 6.99%，加权平均寿命范围为 4.63 几年到 7.17 年份。在合并摊销成本加权平均值的基础上，折现率为 5.83%，加权平均寿命为 5.57 使用年份来确定这些证券截至2024年6月30日的公允价值。截至2023年12月31日，加权平均折扣率和加权平均使用寿命合计为 6.57% 和 6.06 分别是几年。
为投资而持有的贷款
根据个人评估，从贷款摊销成本中扣除的信贷损失备抵的具体分配是基于贷款标的抵押品的公允价值时，为投资而持有的某些抵押依赖贷款按公允价值列报。美元18.0 上文报告的截至2024年6月30日持有的投资贷款的公允价值为百万美元，包括账面价值为美元的减值贷款42.8 百万减去了总额为美元的特别津贴拨款24.8 百万美元，基于使用3级投入的抵押品估值。这美元38.3 上文报告的截至2023年12月31日持有的投资贷款的公允价值为百万美元，包括账面价值为美元的减值贷款58.3 百万减去了总额为美元的特别津贴拨款20.0 百万美元，基于使用3级投入的抵押品估值。
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目录
金融工具的公允价值
金融工具的账面金额和估计公允价值摘要如下：
携带
金额		估计公允价值
（以千计）总计第 1 级第 2 级第 3 级
2024年6月30日
金融资产：
现金和现金等价物$2,913,079 $2,913,079 $2,913,079 $— $— 
可供出售的债务证券3,483,231 3,483,231 388,158 3,082,745 12,328 
持有至到期的债务证券831,513 718,910 — 718,910 — 
股权证券74,232 74,232 58,197 16,035 — 
持有待售贷款36,785 36,785 — 9,584 27,201 
持有的投资贷款，净额21,511,433 21,466,288 — — 21,466,288 
衍生资产11,292 11,292 — 11,292 — 
金融负债：
存款总额23,818,327 23,823,172 — — 23,823,172 
短期借款1,675,000 1,675,000 — 1,675,000 — 
长期债务659,997 611,134 — 611,134 — 
已售出尚未购买的证券33,359 33,359 33,359 — — 
衍生负债72,160 72,160 — 72,160 — 
2023 年 12 月 31 日
金融资产：
现金和现金等价物$3,242,850 $3,242,850 $3,242,850 $— $— 
可供出售的债务证券3,225,892 3,225,892 636,473 2,577,424 11,995 
持有至到期的债务证券865,477 763,844 — 763,844 — 
股权证券51,825 51,825 40,661 11,164 — 
持有待售贷款44,105 44,105 15,000 29,105 — 
持有的投资贷款，净额20,090,585 20,050,974 — — 20,050,974 
衍生资产32,944 32,944 — 32,944 — 
金融负债：
存款总额22,371,839 22,379,452 — — 22,379,452 
短期借款1,500,000 1,500,000 — 1,500,000 — 
长期债务859,147 801,309 — 801,309 — 
已售出尚未购买的证券10,602 10,602 10,602 — — 
衍生负债70,917 70,917 — 70,917 — 
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(10) 衍生金融工具
下表列出了未偿衍生品头寸的名义金额和估计公允价值。
 2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
估计公允价值估计公允价值
（以千计）名义上的
金额		资产衍生品负债衍生品名义上的
金额		资产衍生品负债衍生品
被指定为对冲的衍生品
现金流套期保值：
利率合约：
互换套期保值贷款$2,850,000 $— $60,428 $2,850,000 $668 $57,961 
非套期保值衍生品
客户发起的衍生产品和其他衍生产品：
外币远期合约123,234 425 382 4,824 52 31 
利率合约：
互换5,831,879 63,772 63,772 5,673,822 65,247 69,863 
大写字母和地板都写好1,146,878 117 6,335 637,971 1,654 2,228 
已购买帽子和地板1,146,878 6,335 117 637,971 2,228 1,654 
远期合约16,228,437 25,633 24,685 8,665,675 39,123 38,570 
总衍生品96,282 155,719 108,972 170,307 
净额结算调整——抵消衍生资产/负债(39,904)(39,904)(37,346)(37,346)
净额结算调整-收到/过账的现金抵押品(45,086)(43,655)(38,682)(62,044)
合并资产负债表中包含的净衍生品$11,292 $72,160 $32,944 $70,917 
公司的衍生工具信用敞口仅限于每个交易对手的净优惠价值和利息支付。在某些情况下，如果衍生工具的净值超过名义金额，则可能需要相关交易对手提供抵押品。扣除任何质押品后，公司与这些工具相关的信用敞口约为美元11.32024 年 6 月 30 日为百万美元，大约 $32.9截至 2023 年 12 月 31 日，百万美元。定期监控和调整抵押品水平，以适应衍生工具价值的变化。截至 2024 年 6 月 30 日，该公司有 $98.9向交易对手质押的百万美元现金抵押品包含在合并资产负债表上的计息现金和现金等价物中，以及美元46.9从交易对手那里收到的百万美元现金抵押品包含在合并资产负债表上的计息存款中。截至2023年12月31日，比较金额为美元119.0向交易对手认捐的百万美元现金抵押品以及美元42.3从交易对手处收到的百万现金抵押品。
公司还与金融机构交易对手签订了信用风险参与协议，以进行与公司作为参与者或牵头银行的贷款相关的利率互换。如果借款人未能履行与金融机构签订的利率衍生品合同，公司作为参与银行签订的风险参与协议为金融机构交易对手提供信贷保护。本公司是其中的一方 14 风险参与协议，它充当参与者银行，名义金额为美元227.0截至 2024 年 6 月 30 日，百万人，相比之下 14 名义金额为美元的风险参与协议230.7截至 2023 年 12 月 31 日，为百万美元。假设所有债务人违约 100%，这些协议的最大估计风险约为美元6.1截至2024年6月30日的百万美元和美元4.5截至 2023 年 12 月 31 日，为百万美元。截至2024年6月30日和2023年12月31日，这些风险敞口的公允价值对合并财务报表都微不足道。如果借款人未能履行其利率衍生品合约，公司作为牵头银行签订的风险参与协议提供信贷保护。本公司是其中的一方 15 风险参与协议，其中公司充当牵头银行，名义金额为美元202.9截至 2024 年 6 月 30 日，百万人，相比之下 15 名义金额为美元的协议204.8截至 2023 年 12 月 31 日，百万美元。
被指定为现金流套期保值的衍生品
公司签订利率衍生品合约，这些合约被指定为合格现金流套期保值，以对冲因合同规定利率变动而导致的预期未来现金流波动的风险。
在截至2024年6月30日的六个月中，公司记录了美元36.6 百万美元的未实现亏损，用于将其现金流套期保值调整为公允价值，AOCI在扣除税款后入账，并重新归类为美元36.1 来自AOCI的百万美元，减少了贷款的利息收入。根据当前的市场状况，该公司估计，在接下来的12个月中，将增加一美元55.2与活跃和终止的套期保值相关的百万美元将从AOCI重新归类为利息收入的减少。截至2024年6月30日，预测交易的最大对冲时间为 1.67 年份。
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(11) 累计其他综合收益
下表按组件提供了 AOCI 的变化：
（以千计）现金流套期保值可供出售的证券持有至到期的证券总计
截至2024年6月30日的三个月
期初余额$(53,544)$(285,238)$(41,104)$(379,886)
未实现收益/（亏损）的变化(8,738)(5,201)— (13,939)
金额重新归类为净收入18,114 — 1,711 19,825 
其他综合收益/（亏损）总额9,376 (5,201)1,711 5,886 
所得税支出/（福利）1,047 (6,880)(435)(6,268)
其他综合收益/（亏损）总额，扣除税款8,329 1,679 2,146 12,154 
期末余额$(45,215)$(283,559)$(38,958)$(367,732)
截至2023年6月30日的三个月
期初余额$(46,916)$(281,063)$(46,783)$(374,762)
未实现收益/（亏损）的变化(59,057)(40,674)— (99,731)
金额重新归类为净收入14,919 — 1,843 16,762 
其他综合收益/（亏损）总额(44,138)(40,674)1,843 (82,969)
所得税支出/（福利）(9,269)(8,541)387 (17,423)
其他综合收益/（亏损）总额，扣除税款(34,869)(32,133)1,456 (65,546)
期末余额$(81,785)$(313,196)$(45,327)$(440,308)
截至2024年6月30日的六个月
期初余额$(45,749)$(273,806)$(42,449)$(362,004)
未实现收益/（亏损）的变化(36,611)(19,671)— (56,282)
金额重新归类为净收入36,120 — 3,413 39,533 
其他综合收益/（亏损）总额(491)(19,671)3,413 (16,749)
所得税支出/（福利）(1,025)(9,918)(78)(11,021)
其他综合收益/（亏损）总额，扣除税款534 (9,753)3,491 (5,728)
期末余额$(45,215)$(283,559)$(38,958)$(367,732)
截至2023年6月30日的六个月
期初余额$(66,394)$(304,309)$(48,240)$(418,943)
未实现收益/（亏损）的变化(45,529)(11,249)— (56,778)
金额重新归类为净收入26,048 — 3,687 29,735 
其他综合收益/（亏损）总额(19,481)(11,249)3,687 (27,043)
所得税支出/（福利）(4,090)(2,362)774 (5,678)
其他综合收益/（亏损）总额，扣除税款(15,391)(8,887)2,913 (21,365)
期末余额$(81,785)$(313,196)$(45,327)$(440,308)
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第 2 项。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
以下对公司截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的财务状况和经营业绩的讨论和分析应与其经审计的合并财务报表和2023年10-k表中包含的合并财务报表的相关附注一起阅读。截至2024年6月30日的三个月和六个月的经营业绩不一定代表截至2024年12月31日的年度或未来任何时期的业绩。
前瞻性陈述
本报告包含1995年《私人证券诉讼改革法》所指和依据的 “前瞻性陈述”，除其他外，涉及公司的财务状况、经营业绩、业务计划和未来业绩。这些陈述本质上不是历史性的，通常可以通过使用 “相信”、“项目”、“期望”、“可能”、“估计”、“应该”、“计划”、“目标”、“可能”、“将”、“预期”、“潜在”、“信心”、“乐观” 或否定等词语来识别，或通过讨论，或通过讨论战略、目标、估计、趋势、指导、预期和未来计划。
由于前瞻性陈述与未来的业绩和事件有关，因此它们会受到内在和各种不确定性、风险和环境变化的影响，这些变化难以预测，可能会随着时间的推移而发生变化，基于管理层在发表声明时的预期和假设，不能保证未来的业绩。许多风险和其他因素，其中许多是管理层无法控制的，可能导致实际业绩与此类前瞻性陈述所表达或暗示的未来业绩存在重大差异。尽管无法保证任何风险清单都是完整的，但可能导致实际结果与前瞻性陈述所设想的结果存在重大差异的重要风险和其他因素包括但不限于德克萨斯州、美国或全球影响TCBI或其客户的经济或商业状况；由上述或其他因素引起的负面信贷质量发展；TCBI有效管理其流动性和维持足够监管资本以支持其业务的能力；TCBI 的能力推行和执行增长计划，无论是资本、流动性还是其他限制；TCBI成功执行其业务战略的能力，包括开发和执行新的业务领域以及新产品和服务；TCBI所遵守的广泛法规及其遵守适用政府法规，包括立法和监管变更的能力；TCBI有效管理信息技术系统的能力，包括第三方供应商、网络故障或数据隐私事件或其他事件、中断或安全漏洞；利率上升或进一步变化，包括利率对TCBI证券投资组合和融资成本的影响，以及我们的资产和负债公允价值产生的相关资产负债表影响；TCBI风险管理流程、战略和监控的有效性；商业和住宅房地产价值的波动，尤其是与支持TCBI贷款的抵押品价值相关的波动；未能识别、吸引，并留住关键人员和其他人员员工；来自银行和其他金融服务提供商在TCBI市场上的竞争加剧或扩大；银行业的不利发展以及这些事态发展对客户信心、流动性和监管对这些事态发展的潜在影响，包括监管审查的背景及相关调查结果和行动；媒体和社交媒体对银行业或TCBI的负面关注；TCBI可能受到的索赔、诉讼或监管调查和诉讼；恶劣天气、自然灾害、气候变化、战争行为、恐怖主义、全球冲突（包括媒体已经报道的以及可能发生的其他事件）或其他外部事件以及相关的立法和监管举措；以及TCBI最新的10-k表年度报告、10-Q表季度报告以及向美国证券交易委员会提交的其他文件和文件中更全面地描述的风险和因素。本来文所载信息仅反映截至当日的情况。除非适用法律或法规要求，否则我们不承担更新此类因素或公开宣布为反映未来事件或事态发展而对本文所含任何前瞻性陈述进行任何修订的结果的义务。
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目录
运营结果
部分损益表数据和关键绩效指标如下表所示：
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（以千美元计，每股数据除外）2024202320242023
净利息收入$216,582$231,990$431,591$467,335
信贷损失准备金20,0007,00039,00035,000
非利息收入50,42446,01191,74383,414
非利息支出188,409181,644390,802375,671
所得税前收入58,59789,35793,532140,078
所得税支出16,93520,70625,72832,766
净收入41,66268,65167,804107,312
优先股股息4,3124,3128,6258,625
普通股股东可获得的净收益$37,350$64,339$59,179$98,687
普通股每股基本收益$0.80$1.34$1.26$2.05
摊薄后的每股普通股收益$0.80$1.33$1.25$2.02
净利率3.01%3.29%3.02%3.31%
平均资产回报率（“ROA”）0.56%0.95%0.46%0.74%
普通股平均回报率（“ROE”）5.26%9.17%4.14%7.15%
效率比 (1)70.6%65.3%74.7%68.2%
非利息收入与平均收入资产之比0.71%0.66%0.65%0.60%
非利息支出占平均收入资产的比例2.65%2.61%2.77%2.69%
(1) 非利息支出除以净利息收入和非利息收入的总和。
截至2024年6月30日的三个月，而截至2023年6月30日的三个月
该公司报告称，2024年第二季度的净收入为4,170万美元，普通股股东可获得的净收入为3,740万美元，而2023年第二季度的净收入为6,870万美元，普通股股东可获得的净收益为6,430万美元。全面摊薄后，2024年第二季度的每股普通股收益为0.80美元，而2023年同期为1.33美元。2024年第二季度的投资回报率为5.26％，投资回报率为0.56％，而2023年同期分别为9.17％和0.95％。与2023年第二季度相比，2024年第二季度的净收入下降主要是由于净利息收入减少和信贷损失准备金增加。
截至2024年6月30日的六个月为六个月，而截至2023年6月30日的六个月为六个月
该公司报告称，截至2024年6月30日的六个月中，净收入为6,780万美元，普通股股东可获得的净收入为5,920万美元，而2023年同期的净收入为1.073亿美元，普通股股东可获得的净收益为9,870万美元。全面摊薄后，截至2024年6月30日的六个月中，普通股每股收益为1.25美元，而2023年同期为2.02美元。截至2024年6月30日的六个月中，投资回报率为4.14％，投资回报率为0.46％，而2023年同期分别为7.15％和0.74％。与2023年同期相比，截至2024年6月30日的六个月净收入下降主要是由于净利息收入减少和非利息支出增加。
下文将详细讨论净收入各组成部分的变化。

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目录
应纳税等值净利息收入分析-季度 (1)

截至2024年6月30日的三个月截至2023年6月30日的三个月
（以千计，百分比除外）平均值
平衡		收入/
开支		收益率/
费率		平均值
平衡		收入/
开支		收益率/
费率
资产
投资证券 (2)$4,427,023$33,5842.80%$4,306,881$27,4782.36%
计息现金和现金等价物3,273,06943,2335.31%3,286,09141,5715.07%
持有待售贷款28,7686839.55%28,4145998.46%
为投资、抵押融资而持有的贷款 (4)4,357,28842,7223.94%4,376,23549,4254.53%
为投资而持有的贷款 (3) (4)16,750,788301,9107.25%16,217,314282,9567.00%
减去：贷款信贷损失备抵金263,145——261,027——
持有的投资贷款，净额20,844,931344,6326.65%20,332,522332,3816.56%
总收益资产28,573,791422,1325.86%27,953,908402,0295.69%
现金和其他资产1,177,0611,049,145
总资产$29,750,852$29,003,053
负债和股东权益
交易存款$2,061,622$16,9823.31%$1,345,742$9,4682.82%
储蓄存款11,981,668143,1734.81%10,590,558114,2754.33%
定期存款1,658,89921,1255.12%1,531,92213,6483.57%
计息存款总额15,702,189181,2804.64%13,468,222137,3914.09%
短期借款927,25312,7495.53%1,397,25318,2535.24%
长期债务778,40111,4575.92%883,87114,2826.48%
计息负债总额17,407,843205,4864.75%15,749,346169,9264.33%
无息存款8,647,5949,749,105
其他负债537,754389,155
股东权益3,157,6613,115,447
负债和股东权益总额$29,750,852$29,003,053
净利息收入$216,646$232,103
净利率3.01%3.29%
(1) 适用的应纳税等值税率。
(2) 投资证券的收益率是使用按摊销成本计算的可售证券的。
(3) 平均余额包括非应计贷款。
(4) 在2024年第一季度，我们改进了将关系定价信贷应用于抵押贷款客户贷款的方法。为符合本期列报方式，某些前期利息收入金额已从投资贷款、抵押贷款重新归类为投资贷款，并对相关收益进行了相应调整。
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目录
应纳税等值净利息收入分析-年初至今 (1)
截至2024年6月30日的六个月截至2023年6月30日的六个月
（以千美元计）平均值
平衡		收入/
开支		收益率/
费率		平均值
平衡		收入/
开支		收益率/
费率
资产
投资证券 (2)$4,363,195$65,7282.79%$4,184,349$52,7702.34%
计息现金及现金等价物3,662,34897,5885.36%4,407,486104,0074.76%
持有待售贷款39,9661,8679.40%35,9021,5378.63%
为投资、抵押融资而持有的贷款 (4)
3,937,49874,1773.79%3,834,52986,8444.57%
为投资而持有的贷款 (3) (4)
16,636,438600,2167.26%15,909,792542,1966.87%
减去：贷款信贷损失备抵金256,541——256,900——
持有的投资贷款，净额
20,317,395674,3936.68%19,487,421629,0406.51%
总收益资产28,382,904839,5765.87%28,115,158787,3545.57%
现金和其他资产1,117,7631,045,466
总资产$29,500,667$29,160,624
负债和股东权益
交易存款$2,034,057$33,8403.35%$1,062,694$13,3212.53%
储蓄存款11,695,673279,9634.81%10,891,309219,9824.07%
定期存款1,689,11243,0775.13%1,481,56924,1823.29%
计息存款总额15,418,842356,8804.65%13,435,572257,4853.86%
短期借款919,67025,5325.58%1,320,49332,9975.04%
长期债务818,95525,4436.25%907,70129,2656.50%
计息负债总额17,157,467407,8554.78%15,663,766319,7474.12%
无息存款8,642,68510,000,024
其他负债523,520412,758
股东权益3,176,9953,084,076
负债和股东权益总额$29,500,667$29,160,624
净利息收入$431,721$467,607
净利率3.02%3.31%
(1) 适用的应纳税等值税率。
(2) 投资证券的收益率是使用按摊销成本计算的可售证券的。
(3) 平均余额包括非应计贷款。
(4) 在2024年第一季度，我们改进了将关系定价信贷应用于抵押贷款客户贷款的方法。为符合本期列报方式，某些前期利息收入金额已从投资贷款、抵押贷款重新归类为投资贷款，并对相关收益进行了相应调整。
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目录
音量/速率分析
下表列出了应纳税等值净利息收入的变化，并确定了由于平均盈利资产和计息负债数量的差异而产生的变化，以及由于这些资产和负债的平均利率差异而产生的变化。
截至2024/2023年6月30日的三个月截至2024/2023年6月30日的六个月
 网
改变		变更原因是 (1)网
改变		变更原因是 (1)
（以千计）音量收益率/利率 (2)音量收益率/利率 (2)
利息收入
投资证券$6,106$707$5,399$12,958$2,083$10,875
计息现金及现金等价物1,662(165)1,827(6,419)(17,138)10,719
持有待售贷款84777330175155
为投资、抵押贷款融资而持有的贷款(6,703)(214)(6,489)(12,667)2,446(15,113)
为投资而持有的贷款18,9549,3109,64458,02024,82433,196
利息收入总额20,1039,64510,45852,22212,39039,832
利息支出
交易存款7,5145,0332,48120,51911,1979,322
储蓄存款28,89815,01813,88059,98117,06442,917
定期存款7,4771,1306,34718,8953,28215,613
短期借款(5,504)(6,140)636(7,465)(10,107)2,642
长期债务(2,825)(1,704)(1,121)(3,822)(2,879)(943)
利息支出总额35,56013,33722,22388,10818,55769,551
净利息收入$(15,457)$(3,692)$(11,765)$(35,886)$(6,167)$(29,719)
(1) 收益率/利率和数量差异分配给收益率/利率。
(2) 适用的应纳税等值税率。

净利息收入
截至2024年6月30日的三个月，净利息收入为2.166亿美元，而2023年同期为2.320亿美元。下降的主要原因是融资成本和平均计息存款的增加，但被平均收益资产收益率和持有的投资贷款（不包括抵押贷款融资）收益率的增加部分抵消。
截至2024年6月30日的三个月，平均收益资产与2023年同期相比增加了6.199亿美元，其中包括平均持有的投资贷款总额增加了5.124亿美元，平均投资证券增加了1.201亿美元，平均计息现金和现金等价物减少了1,300万美元，部分抵消了平均计息现金和现金等价物的减少1,300万美元。与2023年同期相比，截至2024年6月30日的三个月，平均计息负债增加了17亿美元，这主要是由于平均计息存款增加了22亿美元，但与2024年第二季度赎回银行发行的2.75亿美元优先无抵押信贷挂钩票据相关的平均短期借款减少4.70亿美元和平均长期债务1.055亿美元部分抵消。截至2024年6月30日的三个月，平均无息存款从2023年同期的97亿美元降至86亿美元。
截至2024年6月30日的三个月，净利率为3.01％，而2023年同期为3.29％。净利率的下降主要是由于融资成本的增加，但平均收益资产收益率的增加部分抵消了这一点。收益资产收益率和资金成本的增加归因于利率上升的影响。
截至2024年6月30日的三个月，持有的投资贷款总收益率从2023年同期的6.56％增至6.65％；截至2024年6月30日的三个月，收益资产收益率从2023年同期的5.69％增至5.86％。截至2024年6月30日的三个月，存款总成本从2023年同期的2.37％增至2.99％，总融资成本，包括无息存款和股东权益，在截至2024年6月30日的三个月，从2023年同期的2.38％增至2.83％。
截至2024年6月30日的六个月中，净利息收入为4.316亿美元，而2023年同期为4.673亿美元。下降的主要原因是融资成本上升和平均计息存款的增加，但平均收益资产收益率的增加和平均总收益资产的增加部分抵消了这一下降。
截至2024年6月30日的六个月中，平均收益资产与2023年同期相比增加了2.677亿美元，其中包括平均持有的投资贷款总额增加8.30亿美元，平均投资证券增加1.788亿美元，但平均计息现金和现金等价物减少7.451亿美元部分抵消。平均值
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截至2024年6月30日的六个月中，计息负债与2023年同期相比增加了15亿美元，这主要是由于平均计息存款增加了20亿美元，但平均短期借款减少的4.08亿美元部分抵消。截至2024年6月30日的六个月中，平均无息存款从2023年同期的100亿美元降至86亿美元。
截至2024年6月30日的六个月中，净利率为3.02％，而2023年同期为3.31％。下降的主要原因是利率上升对融资成本的影响，与2023年同期相比，收益资产收益率的提高部分抵消了这一影响，也是利率上升的结果。
截至2024年6月30日的六个月中，持有的投资贷款总收益率从2023年同期的6.51％增至6.68％，而截至2024年6月30日的六个月中，收益资产收益率从2023年同期的5.57％增至5.87％。截至2024年6月30日的六个月中，存款总成本从2023年同期的2.22％增至2.98％，总融资成本，包括无息存款和股东权益，在截至2024年6月30日的六个月中增至2.83％，而2023年同期为2.24％。
非利息收入
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（以千计）2024202320242023
存款账户的服务费$5,911$5,158$12,250$10,180
财富管理和信托费收入3,6993,7157,2667,144
经纪贷款费用2,1312,4154,0424,310
投资银行和咨询费25,04819,10143,47233,665
交易收入5,6508,39710,36212,601
其他7,9857,22514,35115,514
非利息收入总额$50,424$46,011$91,743$83,414
在截至2024年6月30日的三个月中，非利息收入与2023年同期相比增加了440万美元。增长主要是由于投资银行和咨询费的增加，但部分被交易收入的减少所抵消。
在截至2024年6月30日的六个月中，非利息收入增加了830万美元，达到9,170万美元，而2023年同期为8,340万美元。增长主要是由于投资银行和咨询费的增加。
非利息支出
截至6月30日的三个月截至6月30日的六个月
（以千计）2024202320242023
工资和福利$118,840$113,050$247,567$241,720
占用费用10,6669,48220,40319,101
市场营销5,9966,36712,03215,411
法律和专业11,27315,66927,46830,183
通信和技术22,01320,52543,12738,048
联邦存款保险公司（“FDIC”）保险评估5,5703,69313,9915,863
其他14,05112,85826,21425,345
非利息支出总额$188,409$181,644$390,802$375,671
在截至2024年6月30日的三个月中，非利息支出与2023年同期相比增加了680万美元。增长主要是由于工资和福利、占用费用、通信和技术支出、联邦存款保险公司保险评估和其他非利息支出的增加，但部分被法律和专业支出的减少所抵消。
截至2024年6月30日的六个月中，非利息支出与2023年同期相比增加了1,510万美元，这主要是由于工资和福利、通信和技术支出以及联邦存款保险公司保险评估的增加，这是由于2024年前六个月的联邦存款保险公司特别评估支出增加了350万美元，部分被营销费用以及法律和专业支出的减少所抵消。
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财务状况分析
为投资而持有的贷款
下表汇总了公司按投资组合细分市场持有的投资贷款。有关这些投资组合细分的详细信息，请参阅2023年10-k表格中的附注1-重要会计政策的运营和摘要。
（以千计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
商用$10,533,930$10,410,766
抵押融资5,078,1613,978,328
商业地产5,689,0945,500,774
消费者
557,951530,948
为投资而持有的贷款总额
21,859,13620,420,816
未赚取的收入（扣除直接发放成本）
(80,406)(80,258)
持有的投资贷款总额$21,778,730$20,340,558
截至2024年6月30日，持有的投资贷款总额为218亿美元，较2023年12月31日增加了14亿美元。该公司继续执行长期战略，所有贷款类别的贷款均有所增长。抵押贷款融资贷款涉及抵押贷款仓库贷款业务，在该业务中，公司购买抵押贷款所有权权益，这些权益通常在10至20天内出售，分别占截至2024年6月30日和2023年12月31日持有的投资贷款总额的23％和19％。交易量会根据产品的市场需求水平以及购买和出售贷款的天数而波动，这可能会受到整体市场利率变化的影响，并且往往会在每个月底达到峰值。
该公司发放的所有投资贷款的绝大多数。公司还以参与者和代理人的身份参与共享的国家信贷。截至2024年6月30日，该公司拥有53亿美元的共享国家信贷，其中8.719亿美元由公司作为代理人管理。所有银团贷款，无论公司是代理人还是参与者，其承保标准均与公司发放的所有其他贷款相同。截至2024年6月30日，公司约1,680万美元的共享国家信贷为非应计贷款。
投资组合集中度
尽管公司总贷款敞口的50％以上来自德克萨斯州以外，超过50％的存款来自德克萨斯州以外，但德克萨斯州的集中度仍然很高。截至2024年6月30日，大多数投资贷款（不包括抵押贷款融资和其他全国性业务领域）都流向总部或业务在德克萨斯州的企业。这种地域集中度使公司的贷款组合受该州的总体经济状况的影响。管理层在确定信贷损失备抵额的适当性时考虑了这种集中所造成的风险。
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不良资产
不良资产包括非应计贷款和租赁以及收回的资产。下表汇总了按投资组合细分和信贷担保财产类型划分的非应计贷款。
（以千美元计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
为投资而持有的非应计贷款
商业：
商业资产$73,114$63,094
石油和天然气特性9082,543
应收账款和库存6,952—
机械和设备
—3,332
不安全1,64279
高流动性资产1,156—
商业总额83,77269,048
商业地产：
酒店/汽车旅馆—12,350
商业地产265—
商业房地产总额26512,350
消费者：
单户住宅984—
消费者总数984—
为投资而持有的非应计贷款总额85,02181,398
持有待售的非应计贷款——
拥有的其他房地产（“奥利奥”）——
不良资产总额$85,021$81,398
为投资而持有的非应计贷款占持有的投资贷款总额0.39%0.40%
不良资产总额与总资产之比0.28%0.29%
为投资而持有的非应计贷款的信贷损失备抵金3.1x3.1x
为投资而持有的贷款逾期 90 天并正在累计$286$19,523
逾期 90 天的投资贷款占持有的投资贷款总额—%0.10%
待售贷款逾期 90 天且正在累计$64$—
信用损失经历摘要
信贷损失准备金由贷款和资产负债表外信贷损失准备金组成，是对收益的扣除，目的是将信贷损失备抵金维持在与管理层对每个资产负债表日预期损失的评估相一致的水平。
截至2024年6月30日的六个月，公司记录的信贷损失准备金为3,900万美元，而截至2023年6月30日的六个月的准备金为3,500万美元。截至2024年6月30日的六个月的信贷损失准备金反映了截至2024年6月30日的六个月中投资贷款的增长和2,270万美元的净扣除额。在截至2024年6月30日的六个月中，该公司记录了2,270万美元的净扣款，而2023年同期的净扣除额为2,810万美元。截至2024年6月30日，批评贷款总额为8.597亿美元，而截至2023年12月31日为7.382亿美元。
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下表列出了与公司信用损失经历相关的关键指标：
2024年6月30日2023年6月30日
贷款信贷损失备抵额占投资贷款总额的比例1.23%1.11%
贷款信贷损失备抵额占投资贷款总额的平均值 (1)1.30%1.20%
信贷损失备抵总额占投资贷款总额的比例1.44%1.32%
信贷损失准备金总额占投资贷款总额的平均比例 (1) (2)0.20%0.36%
(1) 比率分别使用截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的平均余额计算。
(2) 比率按年计算，分别使用截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的信贷损失准备金。
下表详细说明了按投资组合分部划分的净扣除额/（回收额）占平均贷款总额的百分比：
截至6月30日的六个月
20242023
（以千美元计）网
扣款		净扣除额
到平均水平
贷款 (1)		网
扣款		净扣除额
到平均水平
贷款 (1)
商用$17,2830.33%$28,1540.55%
抵押融资——%——%
商业地产5,4360.19%——%
消费者——%(5)—%
总计$22,7190.22%$28,1490.29%
(1) 比率分别使用截至2024年6月30日和2023年6月30日的六个月的净扣除额计算得出。
流动性和资本资源
流动性
一般而言，流动性是衡量公司满足现金需求能力的指标。公司管理流动性的目标是保持履行贷款承诺、回购投资证券以及根据其条款偿还存款和其他负债的能力，同时不对当前或未来的收益产生不利影响。公司的流动性战略以政策为指导，由高级管理层和资产负债管理委员会（“ALCO”）制定和监督，这些政策考虑了公司资产的明显适销性、资金来源和稳定性以及无准备金承诺的水平。该公司定期评估其所有不同的资金来源，重点是可及性、稳定性、可靠性和成本效益。该公司的主要资金来源是客户存款，辅之以短期借款，主要来自购买的联邦基金和联邦住房贷款银行（“FHLB”）借款，后者通常用于为抵押贷款融资资产和长期债务提供资金。该公司还依靠Ginnie Mae和政府赞助实体提供的抵押贷款二级市场的可用性来支持抵押贷款融资资产的流动性。
下表汇总了公司的计息现金和现金等价物：
（以千美元计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
计息现金及现金等价物$2,691,352$3,042,357
计息现金和现金等价物占以下百分比：
持有的投资贷款总额12.4%15.0%
总收益资产9.4%11.1%
存款总额11.3%13.6%
该公司的目标是尽可能多地从客户存款中获得投资贷款和其他盈利资产的资金，这些存款主要是通过发展长期客户关系来产生的，重点是财资管理产品。此外，公司还可以通过经纪渠道获得存款。下表汇总了期末存款总额：
2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
（以千美元计）平衡占总数的百分比平衡占总数的百分比
客户存款$23,294,43297.8%$21,454,56895.9%
经纪存款523,8952.2%917,2714.1%
存款总额$23,818,327100.0%$22,371,839100.0%
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截至2024年6月30日，包括应计利息在内的未投保应税存款估计占存款总额的40％，而截至2023年12月31日，这一比例为存款总额的43％。未投保金额是根据银行监管报告要求所使用的方法和假设估算的。
该公司有短期借款来源可用于补充存款和满足其资金需求。此类借款通常用于为抵押贷款融资，因为其流动性、期限短、利差可用。这些借款来源包括从下游代理银行关系（包括规模小于银行的银行）和从上游代理银行关系（由大于银行的银行组成）购买的联邦资金、客户回购协议以及FhLB和美联储的预付款。下表汇总了短期借款，所有这些借款都将在一年内到期：
（以千计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
回购协议$—$—
FHLB 借款1,675,0001,500,000
短期和其他借款总额$1,675,000$1,500,000
下表汇总了公司扣除未偿余额后的短期借款能力：
（以千计）2024年6月30日2023 年 12 月 31 日
fHLb 与贷款和质押证券相关的借款能力$3,981,302$2,602,092
fHLb 与未抵押证券相关的借款能力4,188,3583,737,615
fHLb 总借款容量 (1)$8,169,660$6,339,707
商业银行提供的未使用的联邦资金额度$1,287,000$1,188,000
未使用的美联储借款能力$4,385,827$4,094,801
未使用的循环信贷额度 (2)$75,000$100,000
(1) FHLB的借款由某些房地产担保贷款、抵押贷款融资资产和某些质押证券的一揽子浮动留置权作为抵押。
(2) 到期日为2025年2月8日的无抵押循环、非摊销信贷额度。所得款项可用于一般公司用途，包括为监管机构向银行注入资金提供资金。贷款协议包含惯常的财务契约和限制。在截至2024年6月30日或2023年6月30日的六个月中，没有使用该信贷额度进行任何借款。
截至2024年6月30日，该公司的未偿长期债务为6.6亿美元，包括信托优先证券和次级票据，到期日为2026年1月至2036年12月。有关更多信息，请参阅本报告其他部分所列合并财务报表附注中的附注5——短期借款和长期债务。如有必要，公司可以考虑通过公开发行或私募债务或股权证券筹集额外资金，以补充存款并满足其长期融资需求。
由于该公司是一家控股公司，是与银行分开的运营实体，因此公司的主要流动性来源是从银行获得的股息和从外部来源获得的借款。银行法规可能会限制银行可能支付的股息金额。有关2023年10-k表格第一部分第1A项中包含的股息限制和 “流动性风险” 的更多信息，请参阅本报告其他地方所含合并财务报表附注中的附注7——监管比率和资本。
根据市场状况和其他因素，在遵守适用的法律法规及其现有债务条款的前提下，公司可以定期偿还、回购、交换或赎回未偿债务，或以其他方式进行有关债务或资本结构的交易。例如，公司定期评估并可能参与负债管理交易，包括回购或赎回未偿还的次级票据，这些票据可能通过发行或交换新发行的无抵押借款来筹集资金，以积极管理债务到期状况和利息成本。
资本资源
截至2024年6月30日的六个月中，该公司的股本平均为32亿美元，而2023年同期为31亿美元。自运营开始以来，该公司没有支付任何普通股现金分红，也没有计划在可预见的将来这样做。
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2024 年 1 月 17 日，公司董事会批准了一项新的股票回购计划，根据该计划，公司可以回购高达 1.5 亿美元的已发行普通股。2023年1月18日股票回购计划下的剩余回购授权在该新计划获得批准后终止。回购计划下的任何回购都将根据适用的证券法不时地在公开市场或私人交易中进行。公司回购股票的程度以及回购的时机将由管理层自行决定，并将取决于多种因素，包括市场状况、我们的资本状况和留存收益金额、监管要求和其他考虑因素。股票回购计划定于2025年1月31日到期，该计划可能随时暂停或终止。在截至2024年6月30日的六个月中，公司回购了1,381,436股普通股，总收购价（包括消费税支出）为8,150万美元，加权平均价格为每股58.57美元。
关键会计估计
美国证券交易委员会的指导方针要求披露 “关键会计估计”。美国证券交易委员会将 “关键会计估计” 定义为那些根据公认的会计原则做出的估计，这些估计涉及很大的估算不确定性，并且已经或有可能对注册人的财务状况或经营业绩产生重大影响。
公司遵循符合美国普遍接受的会计原则的财务会计和报告政策。公司2023年10-k表中包含的合并财务报表附注中的附注1——运营和重要会计政策摘要概述了这些政策中最重要的政策。并非所有重要的会计政策都要求管理层做出困难、主观或复杂的判断。但是，下述政策可以被视为符合美国证券交易委员会对关键会计政策的定义。
信用损失备抵金
管理层认为，与信贷损失备抵有关的政策是财务报表列报中最关键的政策。信贷损失备抵总额包括与根据会计准则编纂326 “信贷损失” 计算的准备金相关的活动。信贷损失备抵额是通过记入当期收益的信贷损失准备金来确定的。补贴中保留的金额反映了管理层对公司投资组合中预计将在贷款期限内确认的信贷损失的持续评估。贷款信贷损失备抵是一个估值账户，从贷款的摊销成本基础中扣除，以显示贷款预计收取的净金额。资产负债表外金融工具的信贷损失备抵记在合并资产负债表上的其他负债中。为了确定信贷损失备抵额，贷款组合首先按投资组合分部分列，然后按逾期状态或信用等级分成资金池。每个资金池都有一个损失估算值，该估计值反映了历史损失率，其中包括贷款预计剩余期限内的违约概率和损失严重程度。不具有风险特征的贷款将根据个人情况进行评估，不包括在集体（集合）评估中。管理层使用来自内部和外部来源的有关过去事件、当前状况以及合理和可支持的预测的相关可用信息来估算备抵余额。对亏损估计值进行了修改，以纳入对池层面未来损失的合理且可支持的预测，以及使用投资组合水平定性因子（“PLQF”）和/或投资组合分部层面定性因子（“SLQF”）进行任何必要的定性调整。采用类似的程序来计算分配给资产负债表外金融工具的准备金，特别是无准备金的贷款承诺和信用证。修改后的损失估计数是根据违约时估计尚未兑现的承付款余额计算的。PLQF 和 SLQF 用于解决历史损失率中不存在以及定量过程中未考虑的其他因素。储备金在发放或购买贷款时入账。有关管理层在确定信贷损失备抵额时考虑的风险因素的进一步讨论，请参阅上文 “信用损失经验摘要” 和本报告其他部分所附合并财务报表附注中的附注4——贷款和贷款信贷损失备抵额。
管理层在补贴估算过程中考虑了一系列宏观经济情景。在截至2024年6月30日考虑的各种经济情景中，仅考虑到最严重的下行情景，信贷损失备抵额的量化估计将增加约1.517亿美元。引用的灵敏度计算反映了模拟津贴估计值对宏观经济预测数据的敏感度，但没有定性叠加和其他定性调整，这些调整是季度储备过程的一部分，也不一定反映未来准备金变化的性质和范围，其原因包括定性调整的增加或减少、投资组合的风险状况和规模的变化、宏观经济情景的严重程度变化以及所管理的情景范围考虑。
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第 3 项。关于市场风险的定量和定性披露
市场风险指由于包括利率、外汇汇率、信贷利差、大宗商品价格和股票以及相关的隐含波动率水平在内的市场不利价格变动而导致的交易和非交易投资组合及金融工具的潜在经济损失。公司承受市场风险的主要原因是利率变动对其为交易和用于管理利率风险的利率衍生工具以外目的持有的资产组合的影响。
此外，该公司通过其交易部门面临市场风险，该交易台从事固定收益和股票证券、衍生品和外汇交易，以支持客户的投资和对冲活动。公司使用风险价值（“VaR”）作为衡量、监控和限制交易组合总体市场风险的手段。VaR 是一种统计风险衡量标准，根据与交易组合相关的市场风险因素的一年历史来估算第 95 个百分位的潜在损失。VaR 为风险状况提供了一致的跨资产衡量标准，并允许根据市场走势的历史相关性实现分散收益。截至2024年6月30日，公司通过其交易平台进行的风险敞口并未对公司构成重大市场风险。所有统计模型都涉及一定程度的不确定性，VaR 是根据一年的每日历史市场走势在第 95 个百分位的统计置信区间计算的。更大的经济损失是可能的，尤其是在宏观经济和市场条件紧张的情况下。
管理市场风险的责任由ALCO承担，该公司根据公司董事会制定的政策指导方针运营。监督公司遵守准则的情况是ALCO的持续责任，必要时每季度向执行风险委员会和董事会报告例外情况。
利率风险管理
下表说明了截至2024年6月30日的公司利率敏感度。该表反映了截至2024年6月30日的利率敏感头寸，不一定代表其他日期的持仓情况。该表未考虑公司被指定为现金流套期保值的衍生品的影响。利率敏感资产和负债的余额在下次按市场利率重新定价或到期时列报，并汇总以显示利率敏感度差距。在一个时间段内重新定价或到期日之间的不匹配通常被称为该时期的 “差距”。利率敏感资产超过利率敏感负债的正差距（资产敏感型）通常会导致净利率在利率上升的环境中增加，而在利率下降的环境中则会降低。负差距（负债敏感）通常会对净利率产生相反的结果。某些浮动利率贷款有嵌入式下限，限制了在市场利率极低时这些贷款收益率的下降。资产敏感度、贷款利差和净利率可能会降低，直到利率提高到足以消除下限影响的程度。正差距、存款和其他资金来源利率在多大程度上落后于贷款市场利率的上升以及资金构成的变化也可能抵消市场利率上升带来的负面影响。
（以千计）0-3 个月4-12 个月1-3 年3 年以上总计
资产
计息现金及现金等价物$2,691,352$—$—$—$2,691,352
投资证券 (1)86,852885610,3853,690,8544,388,976
可变贷款19,906,327396,319153,283282,90920,738,838
固定贷款41,159147,735195,024773,1651,157,083
贷款总额 (2)19,947,486544,054348,3071,056,07421,895,921
利息敏感资产总额$22,725,690$544,939$958,692$4,746,928$28,976,249
负债
计息客户存款$14,124,509$—$—$—$14,124,509
光盘519,0941,170,26216,5082391,706,103
计息存款总额14,643,6031,170,26216,50823915,830,612
短期借款1,675,000———1,675,000
长期债务113,406—174,587372,004659,997
借款总额1,788,406—174,587372,0042,334,997
利息敏感负债总额$16,432,009$1,170,262$191,095$372,243$18,165,609
间隙$6,293,681$(625,323)$767,597$4,374,685$—
累积差距$6,293,681$5,668,358$6,435,955$10,810,640$10,810,640
无息存款7,987,715
股东权益3,175,601
总计$11,163,316
(1) 基于公允市场价值的可售债务证券和股权证券。
(2) 贷款总额包括投资贷款总额和待售贷款总额。
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尽管差距利率表有助于分析利率敏感度，但利率敏感度模拟可以更好地说明收益对利率变化的敏感性。利率变动对来自无息存款和股东权益的资金价值的影响也影响了收益。管理层进行敏感度分析，以确定净利息收入的利率风险敞口。管理层还使用模型量化和衡量利率风险敞口，根据不同的利率情景，动态模拟未来十二个月净利息收入变化对利率变动的影响。这些是静态速率场景和 “冲击测试” 场景，如下所述。
这些情景基于独立消息来源公布的报告期最后一天的利率，并纳入了在公开市场上活跃交易的工具的相关利差。美联储的联邦基金目标影响短期借款；优惠贷款利率、SOFR、彭博短期收益指数和其他替代指数是大多数浮动利率贷款定价的基础。10年期国债利率也受到监测，因为它会影响抵押贷款支持证券的预付款速度。这些是公司的主要利率敞口。利率衍生品合约可用于管理这些主要利率风险敞口的不利波动风险，下文 “使用衍生品管理利率和其他风险” 标题下将对此进行更详细的讨论。
出于建模目的，截至2024年6月30日和2023年6月30日的 “冲击测试” 情景假设利率将立即持续上涨100和200个基点，利率将下降100和200个基点。随着利率的变化，公司将继续评估这些情景。
公司的利率风险敞口模型包含有关利率水平的假设，包括不确定的到期存款（无息存款、计息交易账户和储蓄账户）以及给定市场利率变动水平下的贷款和证券预付行为。在当前短期利率变化的环境中，存款定价可能因产品和客户而异。这些假设是通过历史分析和对未来预期定价行为的预测相结合得出的。抵押贷款支持证券以及住宅和商业抵押贷款在每种利率环境下的预付款行为的变化是根据行业对投资组合中各个息票部分的预还款速度的估算得出的。这些变化的影响已纳入仿真模型结果，并显示出利率敏感度如下：
净利息收入的年化假设变化
2024年6月30日2023年6月30日
+ 200 个基点4.1%5.2%
+ 100 个基点2.1%2.6%
-100 个基点(5.0)%(3.8)%
-200 个基点(10.0)%(7.8)%
用于管理市场风险的模拟基于许多假设，这些假设涉及利率变动对重新定价特征的时间和范围、未来现金流和客户行为的影响。这些假设本质上是不确定的，因此，该模型无法精确估计净利息收入，也无法精确预测更高或更低的利率对净利息收入的影响。由于利率变化的时间、幅度和频率以及市场状况、客户行为和管理策略的变化等因素，实际结果将与模拟结果有所不同。
使用衍生品管理利率和其他风险
在正常业务过程中，公司进行衍生品交易以管理各种风险并满足其客户的业务需求。
在公司签订衍生品合约之日，该衍生品要么被指定为公允价值对冲、现金流对冲、净投资对冲，要么由于它是与客户相关的交易、用于资产/负债风险管理目的的经济对冲工具或通过公司运营产生的另一种独立衍生品而未被指定。
为了管理收益和资本对利率、预付款、信贷、价格和外币波动（资产和负债管理状况）的敏感性，公司可以进行衍生品交易。此外，公司签订利率和外汇衍生品合约，以支持其客户的业务需求（与客户相关的头寸）。
有关衍生品的更多信息，请参阅本报告其他部分所含合并财务报表附注中的附注10——衍生金融工具。
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第 4 项。控制和程序
评估披露控制和程序
截至本报告所涉期末，公司管理层在其首席执行官兼首席财务官的监督和参与下，评估了公司披露控制和程序（定义见经修订的1934年《证券交易法》（“交易法”）第13a-15（e）条和第15d-15（e）条））的设计和运作的有效性。根据该评估，公司得出结论，截至该期末，其披露控制和程序在及时记录、处理、总结和报告公司根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息方面是有效的，并且有效地确保了根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累并传达给公司管理层，包括首席执行官还有 Chief财务官员，视情况而定，以便及时就所需的披露做出决定。
财务报告内部控制的变化
在本报告所涉期间，公司对财务报告的内部控制（定义见《交易法》第13a-15（e）条和第15d-15（f）条）没有发生重大影响或合理可能对公司财务报告内部控制产生重大影响的变化。
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第二部分-其他信息
第 1 项。法律诉讼
公司面临在正常开展业务过程中可能出现的各种索赔和法律诉讼。管理层预计这些事项的处置不会对公司的财务报表或经营业绩产生重大不利影响。
第 1A 项。风险因素
先前在2023年10-k表格中披露的风险因素没有实质性变化。
第 2 项。未经登记的股权证券销售和所得款项的使用
在截至2024年6月30日的六个月中，公司在公开市场上回购了其普通股，具体如下：
总数大概的美元价值
作为一部分购买的股票可能还没有的股票
总数支付的平均价格已公开宣布的按以下方式购买
购买的股票
每股 (1)
计划或计划 (2)
计划或计划 (1) (2)
第一季度
2024 年 1 月—$——$150,000,000
2024 年 2 月112,21558.23112,215143,466,072
2024 年 3 月417,12359.55417,123118,624,951
总计529,338$59.27529,338$118,624,951
第二季度
2024 年 4 月393,914$58.46393,914$95,596,029
2024 年 5 月41,59758.6441,59793,156,593
2024 年 6 月416,58757.78416,58769,085,247
总计852,098$58.14852,098$69,085,247
年初至今总计1,381,436$58.571,381,436$69,085,247
(1) 根据计划或计划可能购买的股票的大致美元价值以及每股支付的平均价格不包括对净股票回购产生的消费税支出的影响。
(2) 2024 年 1 月 17 日，公司董事会批准了一项新的股票回购计划，根据该计划，公司可以回购高达 1.5 亿美元的已发行普通股，其中不包括净股票回购产生的消费税支出的影响。2023年1月18日股票回购计划下的剩余回购授权在该新计划获得批准后终止。回购计划下的任何回购都将根据适用的证券法不时地在公开市场或私人交易中进行。公司回购股票的程度以及回购的时机将由管理层自行决定，并将取决于多种因素，包括市场状况、我们的资本状况和留存收益金额、监管要求和其他考虑因素。股票回购计划定于2025年1月31日到期，该计划可能随时暂停或终止。
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第 6 项。展品、财务报表附表
(a) 展品

31.1
根据《交易法》第13a-14 (a) 条对首席执行官进行认证*
31.2
根据《交易法》第13a-14 (a) 条对首席财务官进行认证*
32.1
第 1350 条首席执行官认证**
32.2
第 1350 条首席财务官认证**
101.INSXBRL 实例文档-实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL 标签嵌入在行内 XBRL 文档中
101.SCHXBRL 分类扩展架构文档*
101.CALXBRL 分类扩展计算链接库文档*
101.DEFXBRL 分类法扩展定义链接库文档*
101.LABXBRL 分类法扩展标签 Linkbase 文档*
101.PREXBRL 分类扩展演示文稿链接库文档*
104封面交互式数据文件（嵌入在行内 XBRL 文档中）
* 随函提交
** 随函提供
+ 管理合同或补偿计划安排


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签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。
得克萨斯州资本银行股份公司
日期：2024 年 7 月 18 日
/s/ J. 马修·斯库洛克
J. 马修·斯库洛克
首席财务官
（正式授权的官员和首席财务官）
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