第99.1展示文本
DIH宣布2024财年第四季度和财年终财务结果
马萨诸塞州诺维尔市—2024年7月15日，全球提供先进的机器人康复设备，将视觉刺激与交互方式相结合，以便在行走障碍、失衡或下肢、上肢运动障碍的患者中开展临床研究和强化功能康复和训练的DIH Holding US公司（“DIH”）（NASDAQ：DHAI），宣布2024财年第四季度和截至2024年3月31日全年的财务结果。
最近的亮点
DIH主席兼首席执行官Jason Chen表示：“我们为我们的团队和他们在过去一年中所做出的出色工作感到自豪。2024财年是DIH的关键转折年，我对我们的业绩感到鼓舞。我们能在不断实现商业增长的同时完成首次公开募股，并实现净现金流量为积极成效。实现这一目标为我们的增长策略奠定了坚实的基础。我相信，通过我们持续的行业领导，我们将致力于构建一个综合平台和整合残疾康复行业的碎片化市场，从而加速我们未来几年的增长，并期待2025年会带来怎样的成果。”
截至2024年3月31日财政年度的财务业绩。
截至2024年3月31日财政年度，营业收入为6450万美元，比上一财政年度增长了1040万美元或19.3%。总体增长主要是由于设备销售增加了770万美元，增幅为17.7%。设备收入的增长主要是由欧洲、美洲和亚洲的销售量增加推动的。服务收入较上一财政年度增加了180万美元，增长19.5%。 其他营收较上一期增长了90万美元，增长了70.6%。
外汇汇率的波动使得2024年3月31日结束的财年的净销售额受益，增加了约170万美元。其中主要原因是欧元汇率在此期间的波动。
2024财年结束时的毛利润为2980万美元，较上一期下降了2.7％。下降主要是由于商品直接成本通货膨胀带来的约220万美元成本增加。销售费用的额外增加主要是由缓慢移动零部件库存准备金增加的60万美元以及超额头寸和服务零部件成本增加的390万美元所致。外汇汇率变动损失导致增加了约10万美元。
2024财年结束时的销售、一般及行政费用为2580万美元，较上一期增长了12.3％。增长主要是由于为进行业务合并和上市的审计、法律和其他专业服务的专业服务成本增加的150万美元，以及为履行公众公司报告义务而加强财务能力的投资而导致的人员相关费用增加的100万美元。增长部分抵消了信贷损失准备的减少。
2024财年的研发费用为660万美元，较上一期下降了4％。这主要是由于研发材料和外部咨询费用减少了20万美元，而 Gorbel 收购费用减少了40万美元，因为我们更关注软件开发。这一减少受到人员费用增加的30万美元的抵消。
2024年3月31日的现金及现金等价物总额为320万美元。
2024年3月31日结束的第四季度财务业绩
2024年3月31日结束的三个月的营收为1940万美元，较上年同期下降了10.2％。此下降主要是由于订单履行进度与客户日程安排的调整所致，导致设备收入减少了290万美元。公司预计这些产品的收入将在2025财年中确认。
外汇汇率在2024年3月31日结束的三个月内对我们的净销售额产生了微不足道的有利影响，增加了约10万美元。这是由于欧元汇率的稳定化所致。
2024年3月31日结束的三个月的毛利润为980万美元，较上期下降了33.8％。此下降主要是由于与客户驱动的安装延迟有关的收入确认时间以及商品直接成本通货膨胀增加、超额头寸和服务零部件成本增加所致。
2024年3月31日结束的三个月的销售、一般及行政费用为810万美元，较上一期增长了19.2％。增长主要是由于超额开销增加了150万美元，主要涉及额外的 IT 咨询支出和软件许可证成本，并且与业务组合结束相关的保险费用增加。增长部分抵消了2024年3月31日结束的三个月的专业服务成本的减少。
2024年3月31日结束的三个月的研发费用为190万美元，较上一期下降了2.5％。上一期中不包括类似的费用，涉及 Gorbel 收购的10万美元。
后续事件
2024年6月6日，公司签署了证券购买协议，根据该协议，公司发行了价值330万美元的8％原始发行折扣高级担保可转换债券（“债券”）。债券的原始发行折扣为30万美元，结果是募集资金约300万美元，经扣除预计发行费用后的净收益约为250万美元。
债券可转换为公司的660000股A类普通股，转换价为每股5.00美元，调整后的价格除外。债券于2025年12月7日到期，年利率为8％，自发行日起一年后开始付款。
假设未发生或继续发生任何违约事件，并且债券本金的至少33％已根据债券条款先前偿还或转换，则公司可以通过向债券持有人发出通知，以支付当时未偿还本金的六个月利息为条件，将到期日延长六个月。
债券由公司及其国内子公司的几乎所有资产（不包括某些指定资产）担保。此外，公司的国内子公司已提供债券的无条件担保。在发行债券的同时，公司还发行了权证，以购买330000股A类普通股，行权价格为每股5.00美元，行权期限为五年。
2025财年展望
公司预计2025财年的总营收将在7,400万美元至7,700万美元的范围内，较2024财年增长约15％至20％。
关于DIH Holding US，Inc。
DIH代表“提供灵感与健康”这一愿景，通过提供能够进行深度康复训练的设备和解决方案，改善数百万残疾和功能障碍者的日常生活。 DIH是全球领先的先进机器人设备提供商，融合了虚拟现实技术（“VR”），可在步行受损、平衡降低和/或手臂和手部功能受损的患者中进行研究和深入的功能康复和训练。 DIH通过合并全球领先的专业技术提供商，正在定位为具有变革性的康复解决方案提供商，并整合了一个大部分碎片化和劳动密集型的行业。
前瞻性声明的警告 - 本新闻稿包含某些前瞻性声明，包括有关私募定向增发收益使用的声明。这些声明受许多风险和不确定性的影响。实际结果可能与前瞻性声明所预期的结果有所不同。在依赖前瞻性声明作出决策时，投资者和其他人应认真考虑前述因素和其他不确定性，并不应过度依赖此类前瞻性声明。除适用法律规定外，该公司不承诺更新任何其自身或代表其进行的口头或书面的前瞻性声明。
本新闻稿包含某些并非历史事实的声明，这些声明是联邦证券法下的前瞻性声明，是为《1995年私人证券诉讼改革法案》下的安全港规定提供支持。这些前瞻性陈述包括关于业务组合、DIH提供的服务及其经营市场以及DIH未来预计业绩的某些陈述。这些前瞻性声明通常用“相信”、“预测”、“期望”、“预测”、“估计”、“打算”、“战略”、“未来”、“机会”、“计划”、“可能”、“应该”、“将”、“将是”、“将继续”、“可能导致”及类似表示未来的词汇来识别。前瞻性声明仅用于说明性目的，基于当前的预期和假设，因此受到风险和不确定性的影响，这些风险和不确定性可能导致实际结果与预期结果存在实质性差异。这些风险和不确定性包括但不限于：一般经济、政治和商业条件、DIH实现其预计收入的能力，DIH未能实现最近完成的业务组合所预期的利益以及是否能获取额外的债务或股本资本。尽管DIH可能选择在未来某个时间更新这些前瞻性声明，但DIH明确声明不承担任何更新的义务。
投资者联系方式
Greg Chodaczek
332-895-3230
Investor.relations@dih.com
DIH HOLDING US公司。
基本报表
（以千为单位，除股份和每股数据外，未经审计）
|
|
3月31日 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
资产 |
|
|
|
|
|
|
||
流动资产： |
|
|
|
|
|
|
||
现金及现金等价物 |
|
$ |
3,225 |
|
|
$ |
3,175 |
|
应收账款净额，减除分别为667和1,683美元的准备金 |
|
|
5,197 |
|
|
|
5,998 |
|
净存货 |
|
|
7,830 |
|
|
|
4,850 |
|
应收关联方款项 |
|
|
5,688 |
|
|
|
6,383 |
|
其他资产 |
|
|
5,116 |
|
|
|
4,855 |
|
总流动资产 |
|
|
27,056 |
|
|
|
25,261 |
|
房地产和设备，净额 |
|
|
530 |
|
|
|
742 |
|
资本化的软件，净额 |
|
|
2,131 |
|
|
|
2,019 |
|
其他无形资产，净额 |
|
|
380 |
|
|
|
380 |
|
租赁权利资产，净额 |
|
|
4,466 |
|
|
|
2,604 |
|
其他税务资产 |
|
|
267 |
|
|
|
1 |
|
其他 |
|
|
905 |
|
|
|
772 |
|
总资产 |
|
$ |
35,735 |
|
|
$ |
31,779 |
|
负债和逆差 |
|
|
|
|
|
|
||
流动负债: |
|
|
|
|
|
|
||
应付账款 |
|
$ |
4,305 |
|
|
$ |
2,190 |
|
员工报酬 |
|
|
2,664 |
|
|
|
3,163 |
|
应相关方付款 |
|
|
10192 |
|
|
|
6,841 |
|
递延营收的当前部分 |
|
|
5,211 |
|
|
|
7,714 |
|
制造业保修负债 |
|
|
513 |
|
|
|
973 |
|
长期租赁负债的流动部分 |
|
|
1,572 |
|
|
|
1,005 |
|
来自客户的预付款 |
|
|
10,562 |
|
|
|
6,255 |
|
应计费用及其他流动负债 |
|
|
9,935 |
|
|
|
8,631 |
|
流动负债合计 |
|
|
44,954 |
|
|
|
36,772 |
|
应付票据 - 关联方 |
|
|
11,457 |
|
|
|
17,301 |
|
非流动递延收益 |
|
|
4,670 |
|
|
|
2,282 |
|
长期租赁负债 |
|
|
2,917 |
|
|
|
1,621 |
|
递延税款负债 |
|
|
112 |
|
|
|
110 |
|
其他非流动负债 |
|
|
4,171 |
|
|
|
2,647 |
|
负债合计 |
|
$ |
68,281 |
|
|
$ |
60,733 |
|
承诺和 contingencies |
|
|
|
|
|
|
||
赤字: |
|
|
|
|
|
|
||
优先股，面值为0.00001美元；授权10,000,000股；2024年3月31日无股份发行和流通，在2023年3月31日无授权、发行和流通股份 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
普通股，面值为0.0001美元；授权100,000,000股；截至2024年3月31日，共有34,544,935股发行并流通，在2023年3月31日，共有25,000,000股授权、发行并流通 |
|
|
3 |
|
|
|
2 |
|
股本溢价 |
|
|
2,613 |
|
|
|
(1,898 |
) |
累积赤字 |
|
|
(35,212 |
) |
|
|
(26,769 |
) |
累计其他综合收益(亏损) |
|
|
50 |
|
|
|
(289 |
) |
总亏损 |
|
$ |
(32,546 |
) |
|
$ |
(28,954 |
) |
总负债和赤字 |
|
$ |
35,735 |
|
|
$ |
31,779 |
|
DIH HOLDING US公司。
综合损益表
（以千为单位，除每股数据外，未经审计）
|
截至2021年3月31日的三个月 |
|
|
年度截至3月31日 |
|
|||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
营业收入 |
|
$ |
19,356 |
|
|
$ |
21,556 |
|
|
$ |
64,473 |
|
|
$ |
54,059 |
|
销售成本 |
|
|
9,547 |
|
|
|
6,742 |
|
|
|
34,702 |
|
|
|
23,474 |
|
毛利润 |
|
|
9,809 |
|
|
|
14,814 |
|
|
|
29,771 |
|
|
|
开多30,585 |
|
营业费用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
销售、一般及管理费用 |
|
|
8,124 |
|
|
|
6,813 |
|
|
|
25,776 |
|
|
|
22,957 |
|
研发 |
|
|
1,928 |
|
|
|
1,977 |
|
|
|
6,609 |
|
|
|
6,919 |
|
营业费用总计 |
|
|
10,052 |
|
|
|
8,790 |
|
|
|
32,385 |
|
|
|
29,876 |
|
业务利润（亏损） |
|
|
（243 |
) |
|
|
6,024 |
|
|
|
（2,614 |
) |
|
|
709 |
|
其他收入（支出）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息费用 |
|
|
(232 |
) |
|
|
（117 |
) |
|
|
(693 |
) |
|
|
(277 |
) |
其他收入（支出），净额 |
|
|
（3,709 |
) |
|
|
27 |
|
|
|
（3,890 |
) |
|
|
572 |
|
其他收入（支出）合计 |
|
|
（3,941 |
) |
|
|
(90 |
) |
|
|
（4,583 |
) |
|
|
295 |
|
税前收益（亏损） |
|
|
（4,184 |
) |
|
|
5,934 |
|
|
|
（7,197 |
) |
|
|
1,004 |
|
所得税费用（收益） |
|
|
587 |
|
|
|
1,255 |
|
|
|
1,246 |
|
|
|
2,018 |
|
净利润 |
|
$ |
（4,771 |
) |
|
$ |
4,679 |
|
|
$ |
（8,443 |
) |
|
$ |
（1,014 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本和稀释每股净收益（亏损） |
|
$ |
(0.16 |
) |
|
$ |
0.19 |
|
|
$ |
-0.32 |
) |
|
$ |
（0.04 |
) |
基本和摊薄加权平均股本 |
|
|
30,559 |
|
|
|
25,000 |
|
|
|
26,382 |
|
|
|
25,000 |
|
DIH HOLDING US公司。
综合损益合并报表
(以千为单位，未经审计)
|
|
截至2021年3月31日的三个月 |
|
截至3月31日的年份 |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
2023 |
|
2024 |
|
2023 |
|
||||||
净利润（损失） |
|
$ |
（4,771） |
) |
|
$ |
4,679 |
|
$ |
（8,443） |
) |
|
$ |
（1,014） |
) |
其他综合损益，净额税后 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外币翻译调整，税后净额为$0 |
|
|
627 |
|
|
|
（282 |
) |
|
1,455 |
|
|
|
（503 |
) |
养老金负债调整，税后净额为$0 |
|
|
(100 |
) |
|
|
(230 |
) |
|
(1,116) |
) |
|
|
(241 |
) |
其他综合(损失)收益 |
|
|
（924 |
) |
|
|
（512） |
) |
|
339 |
|
|
|
（924 |
) |
综合亏损 |
|
$ |
(1,938 |
) |
|
$ |
4,167 |
|
$ |
（8,104 |
) |
|
$ |
(1,938 |
) |
DIH HOLDING US，INC. AND SUBSIDIARIES
股权（赤字）变动的中期综合陈述
(以千为单位，未经审计)
|
普通股票 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
|
股票(1) |
|
数量 |
|
资本公积金 |
|
累计赤字 |
|
累计其他综合收益（损失） |
|
股东权益总额（赤字） |
|
||||||
2022年3月31日，余额 |
|
25,000,000 |
|
$ |
2 |
|
$ |
（1,776） |
) |
$ |
（25,755） |
) |
$ |
635 |
|
$ |
（26,894） |
) |
净亏损 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
（1,014） |
) |
|
— |
|
|
（1,014） |
) |
其他综合损失，净额 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
（924 |
) |
|
（924 |
) |
与DIH Cayman的净交易 |
|
— |
|
|
— |
|
|
（122 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
（122 |
) |
2023年3月31日的结存 |
|
25,000,000 |
|
$ |
2 |
|
$ |
(1,898 |
) |
$ |
（26,769） |
) |
$ |
(289 |
) |
$ |
（28,954） |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
净亏损 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
（8,443） |
) |
|
— |
|
|
（8,443） |
) |
通过逆向重组发行普通股 |
|
9,544,935 |
|
|
1 |
|
|
4,511 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
4,512 |
|
其他全面收益，净额 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
339 |
|
|
339 |
|
2024 年 3 月 31 日余额 |
|
34,544,935 |
|
$ |
3 |
|
$ |
2,613 |
|
$ |
（35,212 |
) |
$ |
50 |
|
$ |
（32,546 |
) |
DIH HOLDING US公司。
综合现金流量表
(以千为单位，未经审计)
|
|
截至3月31日的年度 |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
经营活动现金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
净亏损 |
|
$ |
（8,443 |
) |
|
$ |
（1,014 |
) |
调整使净损失转化为经营活动产生的现金流量： |
|
|
|
|
|
|
||
折旧和摊销 |
|
|
302 |
|
|
|
66 |
|
拨备 |
|
|
(1,016 |
) |
|
|
669 |
|
存货过时赔偿 |
|
|
617 |
|
|
|
（1,639 |
) |
非现金业务合并费用 |
|
|
3,514 |
|
|
|
- |
|
养老金缴纳 |
|
|
(530 |
) |
|
|
(569 |
) |
养老金（收入）费用 |
|
|
(75 |
) |
|
|
(400 |
) |
汇率期货（获利）损失 |
|
|
376 |
|
|
|
(-584 |
) |
非现金租赁费用 |
|
|
1,590 |
|
|
|
1,423 |
|
非现金利息支出 |
|
|
28 |
|
|
|
19 |
|
制造保修责任估计变更 |
|
|
（626 |
) |
|
|
— |
|
递延和其他非现金所得税费用 |
|
|
（304 |
) |
|
|
58 |
|
经营性资产和负债变动: |
|
|
|
|
|
|
||
应收账款 |
|
|
1,853 |
|
|
|
(514 |
) |
存货 |
|
|
（3,259 |
) |
|
|
518 |
|
应收关联方款项 |
|
|
1,018 |
|
|
|
（969） |
) |
由于关联方 |
|
|
3,337 |
|
|
|
2,471 |
|
其他 |
|
|
(229 |
) |
|
|
（1,805 |
) |
经营租赁负债 |
|
|
(1,782 |
) |
|
|
(1,448 |
) |
应付账款 |
|
|
2,920 |
|
|
|
38 |
|
员工报酬 |
|
|
（551 |
) |
|
|
（151 |
) |
其他负债 |
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|
970 |
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(96 |
) |
递延收入 |
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(90 |
) |
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4,059 |
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制造保修责任 |
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163 |
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160 |
|
来自客户的预付款 |
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4,338 |
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2,083 |
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应计费用及其他流动负债 |
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1,071 |
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3,126 |
|
经营活动产生的现金流量净额 |
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628,215 |
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|
5,501 |
|
投资活动现金流量： |
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|
|
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|
||
购买固定资产 |
|
|
(202 |
) |
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(145 |
) |
投资活动产生的净现金流出 |
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|
(202 |
) |
|
|
(145 |
) |
筹集资金的现金流量： |
|
|
|
|
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|
||
反向重组收入 |
|
|
899 |
|
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|
— |
|
相关方应付票据的付款 |
|
|
(5,844 |
) |
|
|
(4,053 |
) |
筹集资金净额 |
|
|
(4,945 |
) |
|
|
(4,053 |
) |
汇兑对现金及现金等价物的影响 |
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|
5 |
|
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(61 |
) |
现金、现金等价物和受限制现金的净增加额 |
|
|
50 |
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|
1,242 |
|
现金、现金等价物和受限制现金-年初余额 |
|
|
3,175 |
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|
1,933 |
|
现金、现金等价物和受限制现金-年末余额 |
|
$ |
3,225 |
|
|
$ |
3,175 |
|
现金及现金等价物 - 期末余额 |
|
$ |
3,225 |
|
|
$ |
3,175 |
|
受限制现金-年末余额 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
现金、现金等价物和受限制现金-年末总额 |
|
$ |
3,225 |
|
|
$ |
3,175 |
|
现金流量补充披露： |
|
|
|
|
|
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||
支付的利息 |
|
$ |
665 |
|
|
$ |
258 |
|
所缴纳所得税 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
210 |
|
非现金投资和融资活动的补充披露： |
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|
|
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|
||
与资产收购有关的应计负债 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
533 |
|
通过第三方监管账户结算的应付账款 |
|
$ |
1,439 |
|
|
$ |
— |
|