ccbg-20240331
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(1) 调整首都住房贷款有限责任公司（“CCHL”）非控股权益的赎回价值
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万事达回购协议会员2024-03-310000726601US-GAAP：仓库协议借款会员SRT: 最大成员CCBG: 万事达回购协议会员2024-03-310000726601CCBG: 租赁付款交易会员2024-01-012024-03-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：Equity Securities成员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：Equity Securities成员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：Equity Securities成员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：Equity Securities成员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员CCBG: 远期销售合同会员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员CCBG: 远期销售合同会员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员CCBG: 远期销售合同会员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员CCBG: 远期销售合同会员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员CCBG: 远期销售合同会员2024-03-310000726601US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员CCBG: 远期销售合同会员2024-03-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员CCBG: 远期销售合同会员2024-03-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员CCBG: 远期销售合同会员2024-03-310000726601CCBG: 公允价值互换会员2024-03-310000726601CCBG: 公允价值互换会员2023-12-310000726601美国通用会计准则：PassMemberCCBG：商业、金融和农业成员的应收贷款2023-12-310000726601US-GAAP：特别提问会员CCBG：商业、金融和农业成员的应收贷款2023-12-310000726601US-GAAP：不合标准的成员CCBG：商业、金融和农业成员的应收贷款2023-12-310000726601CCBG：商业、金融和农业成员的应收贷款2023-01-012023-12-310000726601US-GAAP：建筑贷款成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310000726601US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：特别提问会员2023-12-310000726601US-GAAP：建筑贷款成员US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310000726601美国公认会计准则：抵押贷款成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310000726601美国公认会计准则：抵押贷款成员US-GAAP：特别提问会员2023-12-310000726601美国公认会计准则：抵押贷款成员US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310000726601美国公认会计准则：抵押贷款成员2023-01-012023-12-310000726601US-GAAP：住宅房地产成员美国通用会计准则：PassMember2023-12-310000726601US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：特别提问会员2023-12-310000726601US-GAAP：住宅房地产成员US-GAAP：不合标准的成员2023-12-310000726601US-GAAP：住宅房地产成员2023-01-012023-12-310000726601US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：表演融资应收账款会员2023-12-310000726601US-GAAP: HomeEquity会员US-GAAP：不良融资应收账款成员2023-12-310000726601US-GAAP: HomeEquity会员2023-01-012023-12-310000726601US-GAAP：消费者贷款会员US-GAAP：表演融资应收账款会员2023-12-310000726601US-GAAP：消费者贷款会员US-GAAP：不良融资应收账款成员2023-12-310000726601US-GAAP：消费者贷款会员2023-01-012023-12-310000726601US-GAAP：作为协会担保贷款成员的政府国民抵押贷款CCBG：拖欠者违约抵押贷款会员2024-03-310000726601US-GAAP：作为协会担保贷款成员的政府国民抵押贷款CCBG：拖欠者违约抵押贷款会员2023-12-310000726601US-GAAP：作为协会担保贷款成员的政府国民抵押贷款CCBG：拖欠者违约抵押贷款会员2024-01-012024-03-310000726601SRT: 最大成员CCBG: BankTechVentures 会员2024-03-310000726601CCBG: BankTechVentures 会员2024-03-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员CCBG：住宅抵押贷款承诺成员2024-03-310000726601US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员CCBG：住宅抵押贷款承诺成员2024-03-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员CCBG：住宅抵押贷款承诺成员2024-03-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员CCBG：住宅抵押贷款承诺成员2024-03-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员CCBG：住宅抵押贷款承诺成员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员CCBG：住宅抵押贷款承诺成员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员CCBG：住宅抵押贷款承诺成员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员CCBG：住宅抵押贷款承诺成员2023-12-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：利率互换成员2024-03-310000726601US-GAAP：公允价值输入二级会员US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：利率互换成员2024-03-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：公允价值输入三级会员US-GAAP：利率互换成员2024-03-310000726601US-GAAP：公允价值计量常任成员US-GAAP：利率互换成员2024-03-31iso4217: 美元xbrli: purexbrli: sharesiso4217: 美元xbrli: shares假人：合约iso4217: 美元假人：贷款合同CCBG：索赔诉讼假人:物品
 
 
 
美国
证券交易委员会
华盛顿，
 
DC
 
20549
表格
10-Q
☒
季度报告
 
根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条
截至的季度期间
2024 年 3 月 31 日
或者
☐
根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告
在从 ____________ 到 ____________ 的过渡时期
委员会文件号：
0-13358
首都银行集团有限公司
（注册人的确切姓名如其章程所示）
佛罗里达
 
59-2273542
（公司或组织的州或其他司法管辖区）
 
（美国国税局雇主识别号）
北门罗街 217 号
，
塔拉哈西
，
佛罗里达
 
32301
（主要行政办公室地址）
 
（邮政编码）
(
850
)
402-7821
（注册人的电话号码，包括区号）
根据该法第12（b）条注册的证券
每个班级的标题
交易品种
注册的每个交易所的名称
普通股，面值0.01美元
CCBG
纳斯达克股票市场
，有限责任公司
用复选标记表明注册人 (1) 是否已提交了《证券交易法》第 13 或 15 (d) 条要求提交的所有报告
1934 年在过去 12 个月内（或注册人必须提交此类报告的较短期限），并且 (2) 一直受此类约束
过去 90 天的申报要求。
 
是的
 
[X] 没有 [
 
]
用勾号指明注册人是否以电子方式提交了规则 405 要求提交的所有交互式数据文件
在过去 12 个月（或注册人必须提交的较短期限内）的 S-T 法规（本章第 232.405 节）
这样的文件）。
 
是的 [
X
] 没有 [
 
]
用复选标记指明注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司，
 
要么
一家新兴的成长型公司。
 
请参阅 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义
《交易法》第12b-2条中的 “公司”。
大型加速过滤器
☐
加速过滤器
☒
非加速文件管理器
☐
规模较小的申报公司
☐
新兴成长型公司
☐
如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守任何规定
根据《交易法》第13（a）条制定的新或修订的财务会计准则。
 
☐
用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第120亿条第2款）。是的 [
 
]
没有
 
[X]
2024 年 6 月 28 日，
16,941,553
 
注册人的普通股面值为0.01美元，已流通。
2
首都银行
 
组，
 
INC。
每季度
 
在 10-Q 表格上报告
在截至2024年3月31日的三个月中
目录
 
第一部分 —
 
财务信息
 
页面
 
第 1 项。
 
合并财务报表（未经审计）
合并财务状况表 — 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日
5
合并收益表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
6
综合收益表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
7
股东权益变动综合报表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
8
合并现金流量表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月
9
合并财务报表附注
10
 
 
第 2 项。
 
管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析
33
 
 
第 3 项。
 
关于市场风险的定量和定性披露
48
 
 
第 4 项。
 
控制和程序
48
 
 
第二部分—
 
其他信息
 
第 1 项。
法律诉讼
49
 
 
第 1A 项。
风险因素
49
 
 
第 2 项。
未注册的股权证券销售和所得款项的使用
49
 
 
第 3 项。
优先证券违约
49
第 4 项。
矿山安全披露
50
第 5 项。
其他信息
50
 
 
第 6 项。
展品
51
 
 
签名
 
52
3
介绍性说明
关于前瞻性陈述的警告
本10-Q表季度报告包含私人证券诉讼改革所指的 “前瞻性陈述”
1995 年法案。这些前瞻性陈述除其他外包括有关我们的信念、计划、目标、目标、期望的陈述，
估计值和意图受到重大风险和不确定性的影响，并且可能会因各种因素而发生变化，其中有很多
这是我们无法控制的。
 
“可以”、“可以”、“应该”、“会”、“相信” 等字样，
 
“预测”、“估计”、“期望”、“打算”、“计划”，
“目标”、“愿景”、“目标” 和类似表述旨在识别前瞻性陈述。
就其性质而言，所有前瞻性陈述都受风险和不确定性的影响。
 
我们未来的实际业绩可能与之存在重大差异
我们的前瞻性陈述中列出的内容。
我们的
 
能力
 
到
 
实现
 
我们的
 
金融的
 
目标
 
可以
 
是
 
不利地
 
受影响
 
通过
 
这
 
因素
 
讨论了
 
在
 
细节
 
在
 
部分
 
二，
 
物品
 
1A。
 
“风险
因子” 中
 
本季度
 
举报于
 
10-Q 表格
 
并进入
 
第一部分，
 
第 1A 项。
 
“风险因素”
 
在我们的
 
年度报告
 
在表单上
 
10-K/A 用于
 
那一年
已于 12 月 31 日结束，
 
2023 年（即 “2023 年）
 
表格 10-K/A”)，如
 
更新于我们的
 
随后的季度报告
 
在表格上提交
 
10-Q，也是
 
如，其中
其他因素：
●
我们成功管理信用风险、利率风险、流动性风险和其他行业固有风险的能力；
●
立法或监管变化；
●
金融服务行业的总体不利发展，例如银行倒闭以及对存款人行为的任何相关影响；
 
●
支票或储蓄账户存款水平的变化以及存款竞争对我们融资成本的影响，净额
利率和必要时替换到期存款和预付款的能力；
 
●
通货膨胀、利率、市场和货币波动；
●
我们出售的住宅抵押贷款定价的不确定性，以及与之相关的抵押贷款还本付息权的竞争
贷款和相关利率风险或因保留抵押贷款还本付息权而产生的价格风险以及提高利息的潜在影响
我们的贷款发放量利率；
●
美国政府货币和财政政策的变化；
●
可能影响我们计算机系统的安全漏洞和计算机病毒的影响或与借记卡产品相关的欺诈行为；
●
我们的财务报表估算和假设的准确性，包括用于抵免信贷损失的估计值，
递延所得税资产估值和养老金计划；
●
我们流动性状况的变化；
●
会计原则、政策、惯例或指导方针的变化；
●
取消贷款抵押品赎回权的频率和规模；
●
我们缺乏多元化贷款组合的影响，包括贷款细分的风险、地域和行业集中；
●
美国经济的总体实力以及我们开展业务的当地经济的实力；
 
●
我们申报和支付股息的能力，股息的支付受我们的资本要求的约束；
●
证券和房地产市场的变化；
●
住宅抵押贷款发放、销售和服务市场的结构性变化；
●
我们留住关键人员的能力；
●
自然灾害的影响、恶劣的天气条件（包括飓风）、广泛的突发卫生事件（包括流行病等）
如 COVID-19 疫情）、军事冲突、恐怖主义、内乱或其他地缘政治事件；
●
我们遵守我们所遵守的广泛法律和法规的能力，包括我们所在的每个司法管辖区的法律
操作;
●
重报我们之前发布的截至2021年12月31日和2022年12月31日止年度的合并现金流量表的影响
和 2023 年，在截至 2022 年 3 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日的三个月期间，每个月期均为截至 2022 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的六个月期间，以及
截至2022年9月30日和2023年9月30日的九个月期间；
●
为进行此类重报以及识别和纠正我们历史财务中的所有错误而采取的流程中的任何缺陷
可能需要重述的陈述；
●
无法实施和维持对财务报告和/或披露控制的有效内部控制或无法
纠正我们在内部控制中被认为无效的现有重大缺陷；
●
客户接受第三方产品和服务而不是我们的产品和服务的意愿，反之亦然；
●
竞争加剧及其对定价的影响；
●
技术变革；
●
网络安全事件或客户系统出现的其他故障、中断或安全漏洞的代价和影响
或第三方提供商；
●
诉讼或监管程序的结果；
●
负面宣传及其对我们声誉的影响；
●
消费者支出和储蓄习惯的变化；
●
我们非利息收入的增长和盈利能力；
●
我们普通股的交易活动有限；
●
我们普通股所有权的集中；
●
联邦和州法律以及我们的公司章程和章程中的反收购条款；
●
我们在向美国证券交易委员会提交的文件中不时描述的其他风险；以及
●
我们管理上述风险的能力。
4
但是，除中列出的因素外，还有其他因素
第 1A 项风险因素
 
或在本10-Q表格中讨论的内容也可能对我们的业绩产生不利影响，
而且您不应将任何此类因素清单视为所有潜在风险或不确定性的完整集合。
 
任何前瞻性的
我们或以我们的名义所作的发言仅代表其发表之日。
 
我们不承诺更新任何前瞻性信息
声明，适用法律要求的除外。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
5
部分
 
我。
 
财务信息
第 1 项。
首都银行
 
组，
 
INC。
合并报表
 
财务状况
（未经审计）
3月31日
十二月 31,
（以千美元计，面值除外）
2024
 
2023
资产
 
 
来自银行的现金和应付款
$
73,642
$
83,118
出售的联邦基金和计息存款
 
231,047
 
228,949
现金和现金等价物总额
 
304,689
 
312,067
 
 
 
投资证券，可用
 
按公允价值出售（摊销成本为美元）
358,416
 
和 $
367,747
)
 
327,338
 
337,902
投资证券，持有至到期（公允价值为美元）
569,682
 
和 $
591,751
)
 
603,386
 
625,022
股票证券
3,445
 
3,450
总投资
 
证券
 
934,169
 
966,374
 
按公允价值持有待售贷款
24,705
 
28,211
 
为投资而持有的贷款
2,731,172
 
2,733,918
信用损失备抵金
 
(29,329)
 
(29,941)
为投资而持有的贷款，净额
 
2,701,843
 
2,703,977
 
 
 
房舍和设备，网络
 
81,452
 
81,266
商誉和其他无形资产
 
92,893
 
92,933
拥有的其他房地产
1
1
其他资产
 
120,170
 
119,648
总资产
$
4,259,922
$
4,304,477
 
 
 
负债
 
 
存款：
 
 
非计息存款
$
1,361,939
$
1,377,934
计息存款
 
2,292,862
 
2,323,888
存款总额
 
3,654,801
 
3,701,822
 
 
 
短期
 
借款
 
31,886
35,341
次级应付票据
 
52,887
52,887
其他长期
 
借款
 
265
315
其他负债
 
65,181
66,080
负债总额
3,805,020
3,856,445
临时股权
6,588
7,407
 
 
 
股东权益
 
 
优先股，$
0.01
 
面值；
3,000,000
 
授权股份；
不
 
已发行和流通股份
 
-
-
普通股，$
0.01
 
面值；
90,000,000
 
授权股份；
16,928,507
 
和
16,950,222
 
分别于 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日已发行和流通的股份
169
170
额外的实收资本
 
34,861
36,326
留存收益
 
435,364
426,275
累计其他综合亏损，扣除税款
 
(22,080)
(22,146)
股东总数
公平
 
448,314
440,625
临时负债总额
 
股权和股东权益
$
4,259,922
$
4,304,477
随附的合并财务报表附注是
 
这些陈述不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
6
首都银行
 
组，
 
INC。
合并报表
 
的收入
（未经审计）
截至3月31日的三个月
（以千美元计，每股除外
 
数据）
2024
2023
利息收入
贷款，包括费用
$
40,683
$
34,891
投资证券：
应纳税证券
4,238
4,912
免税证券
6
12
出售的联邦基金和计息存款
1,893
4,111
利息收入总额
46,820
43,926
利息支出
存款
7,594
2,488
短期
 
借款
240
461
次级应付票据
628
571
其他长期
 
借款
3
6
利息支出总额
8,465
3,526
净利息收入
38,355
40,400
信贷损失准备金
920
3,099
扣除信贷损失准备金后的净利息收入
37,435
37,301
非利息收入
存款费用
5,250
5,239
银行卡费用
3,620
3,726
财富管理
 
费用
4,682
3,928
抵押银行收入
2,878
2,871
其他
1,667
1,994
非利息总额
 
收入
18,097
17758
非利息支出
补偿
24,407
23,524
占用率，净值
6,994
6,762
其他
8,770
7,389
非利息总额
 
费用
40,171
37,675
所得税前收入
15,361
17,384
所得税支出
3,536
3,710
净收入
$
11,825
$
13,674
归因于非控股权益的损失
732
35
可归净收益
 
致普通股东
$
12,557
$
13,709
每股基本净收益
$
0.74
$
0.81
摊薄后的每股净收益
$
0.74
$
0.80
平均基本股数
 
非常出色
16,951
17,016
摊薄后的平均值
 
已发行股票
16,969
17,045
随附的合并财务报表附注是
 
这些陈述不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
7
首都银行
 
组，
 
INC。
合并报表
 
综合收益的
 
（未经审计）
三个月已结束
3月31日
（以千美元计）
2024
2023
可归净收益
 
致普通股东
$
12,557
$
13,709
之前的其他综合收益
 
税：
投资证券：
可供出售证券未实现净亏损的变动
(1,175)
6,808
摊销从可用资产转移的证券的未实现亏损
 
待售至持有至到期
891
865
衍生物：
有效现金流未实现净收益的变化
 
衍生物
437
(801)
之前的其他综合收益
 
税
153
6,872
与其他综合收益相关的递延所得税支出
87
1,719
其他综合收益，扣除税款
66
5,153
完全全面
 
收入
$
12,623
$
18,862
随附的合并财务报表附注是
 
这些陈述不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
8
首都银行
 
组，
 
INC。
 
合并报表
 
股东权益的变动
（未经审计）
累积的
 
其他
额外
全面
 
股份
常见
付费
已保留
（亏损）收入，
（千美元，股票数据除外）
非常出色
股票
资本
收益
扣除税款
总计
余额，2024 年 1 月 1 日
16,950,222
$
170
$
36,326
$
426,275
$
(22,146)
$
440,625
归属于普通股股东的净收益
-
-
-
12,557
-
12,557
重新归类为临时股权
(1)
-
-
-
87
-
87
其他综合收益，扣除税款
-
-
-
-
66
66
现金分红 ($)
0.2100
 
每股）
-
-
-
(3,555)
-
(3,555)
回购普通股
(82,540)
(1)
(2,329)
-
-
(2,330)
股票补偿
-
-
392
-
-
392
股票补偿计划交易，净额
60,825
-
472
-
-
472
余额，2024 年 3 月 31 日
16,928,507
$
169
$
34,861
$
435,364
$
(22,080)
$
448,314
余额，2023 年 1 月 1 日
16,986,785
$
170
$
37,331
$
387,009
$
(37,229)
$
387,281
归属于普通股股东的净收益
-
-
-
13,709
-
13,709
其他综合收益，扣除税款
-
-
-
-
5,153
5,153
现金分红 ($)
0.1800
 
每股）
-
-
-
(3,064)
-
(3,064)
回购普通股
(25,241)
-
(819)
-
-
(819)
股票补偿
-
-
536
-
-
536
股票补偿计划交易，净额
60,204
-
464
-
-
464
余额，2023 年 3 月 31 日
17,021,748
$
170
$
37,512
$
397,654
$
(32,076)
$
403,260
(1)
 
调整非控股权的赎回价值
 
首都住房贷款有限责任公司（“CCHL”）的权益
随附的合并财务报表附注是
 
这些陈述不可分割的一部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
9
首都银行
 
组，
 
INC。
合并报表
 
的现金流量
 
（未经审计）
截至3月31日的三个月
（以千美元计）
2024
2023
运营产生的现金流
 
活动
归属于普通股股东的净收益
$
12,557
$
13,709
调整以将净收入与之对账
 
经营活动提供的现金：
 
信贷损失准备金
920
3,099
 
折旧
2,051
1,969
 
保费、折扣和费用的摊销，净额
953
1,067
 
无形资产的摊销
53
40
 
待售贷款的发放来源
(105,717)
(75,626)
 
出售待售贷款的收益
106,941
73,706
 
抵押银行收入
(2,878)
(2,871)
 
资本化抵押贷款服务权的净增加额
(88)
(91)
 
股票补偿
392
536
 
净税收优惠来自
 
股票薪酬
(5)
-
 
递延所得税（福利）
(1,799)
(1,170)
 
经营租赁的净变动
166
(3)
 
其他自有房地产的销售和减记净收益
-
(1,858)
 
其他资产净减少（增加）
2,598
(4,349)
 
其他负债净增长（减少）
(1,497)
12,471
经营活动提供的净现金
14,647
20,629
来自投资活动的现金流
持有至到期的证券：
 
购买
(1,277)
-
 
付款、到期日和看涨的收益
22,827
8,820
可供购买的证券
 
销售：
 
购买
(1,100)
(2,017)
 
付款、到期日和看涨的收益
10,012
16,559
股票证券：
 
股票证券净减少
5
-
购买为投资而持有的贷款
(302)
(923)
出售贷款的收益
13,116
20,084
持有的投资贷款净增加
(6,830)
(127,336)
出售其他自有房地产的收益
-
2,699
购置房舍和设备
(2,237)
(1,886)
（用于）投资活动提供的净现金
34,214
(84,000)
来自融资活动的现金流量
存款净减少
(47,021)
(115,397)
短期净减少
 
借款
(3,455)
(30,161)
其他长期偿还
 
借款
(50)
(50)
已支付的股息
(3,555)
(3,064)
回购普通股的款项
(2,330)
(819)
根据购买计划发行普通股的收益
172
164
融资活动使用的净现金
(56,239)
(149,327)
现金及现金等价物净减少
(7,378)
(212,698)
期初的现金和现金等价物
 
312,067
600,650
期末的现金和现金等价物
 
$
304,689
387,952
补充现金流披露：
 
已付利息
$
7,875
$
3,723
 
已缴所得税
$
-
$
7,466
补充非现金项目：
 
贷款转移到其他拥有的房地产
$
-
$
423
 
从持有的用于投资的贷款转移
 
转至 “待售”，净额
$
7,956
$
16,859
随附的合并财务报表附注是
 
这些陈述不可分割的一部分。
10
首都银行
 
组，
 
INC。
合并附注
 
财务报表
备注 1 —
业务和演示基础
操作性质
。
 
首都银行集团有限公司（“CCBG” 或 “公司”）提供全方位的
 
银行和银行业-
通过其子公司为个人和企业客户提供相关服务，
 
首都银行，银行办公室设在佛罗里达州，
乔治亚州和阿拉巴马州。
 
本公司受到其他金融机构的竞争，受到
 
由某些人监管
政府机构并接受定期检查
 
由这些监管机构进行的。
演示基础
。
 
本季度报告表格中的合并财务报表
 
10-Q 包括 CCBG 的账户
及其全资子公司，
 
首都银行（“建行” 或 “银行”）。
 
所有重要的公司间交易和账户
已被淘汰。
 
先前报告的某些金额已重新归类，以符合本年度的数额
 
演示文稿。
随附的未经审计的合并财务报表有
 
是根据公认会计编制的
临时财务信息的原则和表格说明
 
10-Q 和 S-X 条例第 10 条。
 
因此，
它们不包括普遍接受的所有信息和注释
 
完整财务会计原则
声明。
 
管理层认为，所有调整（包括正常调整）
 
经常性应计）被认为是公平交易所必需的
演示文稿已包括在内。
 
12月合并财务状况表
 
2023 年 31 日来自经审计的合并财务
当时的声明，但不包括所有信息和说明
 
根据公认的会计原则，
完整的财务报表。
 
欲了解更多信息，请参阅合并财务报表和附注
 
其中包含在
公司的 2023 年表格
 
10-K/A。
会计准则更新
采用新会计准则，
 
2023年1月1日，公司通过了《2022-02年会计准则更新》（“ASU”），
“金融工具-信贷损失（主题）
 
326)、陷入困境的债务重组和过期
 
披露。”亚利桑那州立大学 2022-02 淘汰
会计中存在问题的债务重组的会计指导
 
标准编纂（“ASC”）310-40，“应收账款-
债权人陷入困境的债务重组
 
”
 
适用于已采用当前引入的预期信用损失模型的实体
 
亚利桑那州立大学
2016-13，“金融工具——信用损失（主题
 
326），金融工具信用损失的衡量。”
 
亚利桑那州立大学 2022-
02 还要求公共企业实体披露当前时期
 
按发放年份分列的融资应收账款扣除总额
以及副主题326-20 “金融” 范围内的租赁净投资
 
工具-信用损失-按摊销计量
成本。”
拟议的会计准则
，
ASU
 
2023-01，“租赁（主题
 
842)
:
 
共同控制安排。”亚利桑那州立大学 2023-01 要求
实体将摊还与共同控制相关的租赁权益改善
 
在使用寿命期间租给共同对照组。
亚利桑那州立大学 2023-01 还提供了某些适用于私人的实用权宜之计
 
公司和非营利组织。这个
 
标准
自 2024 年 1 月 1 日起对公司生效。作为公司
 
没有任何这样的通用控制租约，采用这个
标准不会对其合并财务报表产生任何直接影响，
 
相关披露。
亚利桑那州立大学编号
 
2023-02，“投资——股权法和合资企业
 
（话题
 
323)
: 税收投资会计
 
信用
使用比例摊销法的结构。”华硕2023-02
 
旨在改善以下方面的会计和披露
对税收抵免结构的投资。亚利桑那州立大学 2023-02 允许实体选择开户
 
对于符合条件的税收权益投资，请使用
比例摊还法，无论计划如何
 
增加相关的所得税抵免。以前，
 
这个方法是
仅适用于低收入国家的符合条件的税收股权投资
 
住房税收抵免结构。该标准有效于
公司成立于 2024 年 1 月 1 日。由于公司没有任何此类投资
 
在考虑的税收抵免结构中
使用比例摊还法，采用该标准不会
 
对其合并财务有任何直接影响
声明或披露。
 
亚利桑那州立大学第 2023-06 号，“披露方面的改进
 
:
 
针对美国证券交易委员会的编纂修正案
 
披露更新和
简化倡议。”
 
亚利桑那州立大学 2023-06 旨在澄清或改进披露和列报
 
各种各样的要求
主题，这将允许用户更轻松地比较受美国证券交易委员会现有监管的实体
 
向曾经是这些实体的披露
以前不受要求的约束，并调整要求
 
FasB 会计准则
 
与美国证券交易委员会进行编纂
法规。该公司目前正在评估以下条款
 
修正案及其对未来合并的影响
声明。
 
 
 
 
 
 
 
 
11
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
备注 2 —
投资证券
投资组合构成
。下表汇总了投资的摊销成本和相关的公允价值
可供出售证券（“AFS”）和持有至到期的证券（“HTM”）
 
以及相应的毛额
 
未实现的收益和损失。
可用于
 
出售
摊销
未实现
未实现
的津贴
公平
（以千美元计）
成本
收益
损失
信用损失
价值
2024年3月31日
美国政府财政部
$
24,977
$
-
$
1,226
$
-
$
23,751
美国政府机构
147,113
77
8,142
-
139,048
州和政治分区
43,509
-
4,767
(39)
38,703
抵押贷款支持证券
(1)
71,465
1
10,918
-
60,548
公司债务证券
63,256
-
6,021
(43)
57,192
其他证券
(2)
8,096
-
-
-
8,096
总计
 
$
358,416
$
78
$
31,074
$
(82)
$
327,338
2023年12月31日
美国政府财政部
$
25,947
$
1
$
1,269
$
-
$
24,679
美国政府机构
152,983
104
8,053
-
145,034
州和政治分区
43,951
1
4,861
(8)
39,083
抵押贷款支持证券
(1)
73,015
2
9,714
-
63,303
公司债务证券
63,600
-
6,031
(17)
57,552
其他证券
(2)
8,251
-
-
-
8,251
总计
 
$
367,747
$
108
$
29,928
$
(25)
$
337,902
持有至到期
摊销
未实现
未实现
公平
（以千美元计）
成本
收益
损失
价值
2024年3月31日
美国政府财政部
$
442,762
$
-
$
16,288
$
426,474
抵押贷款支持证券
(1)
160,624
6
17,422
143,208
总计
 
$
603,386
$
6
$
33,710
$
569,682
2023年12月31日
美国政府财政部
$
457,681
$
-
$
16,492
$
441,189
抵押贷款支持证券
(1)
167,341
13
16,792
150,562
总计
 
$
625,022
$
13
$
33,284
$
591,751
(1)
 
由住宅抵押贷款支持组成
 
证券
(2)
 
包括联邦住房贷款银行和联邦储备银行的股票，已记录
 
成本为 $
3.0
 
百万和美元
5.1
 
百万，
分别地，
 
2024 年 3 月 31 日和 $
3.2
 
百万和美元
5.1
 
分别是百万
 
2023 年 12 月 31 日。
截至2024年3月31日和2023年12月31日，投资组合为美元
3.4
 
百万和美元
3.5
 
股权分别为百万
证券。这些证券的公允价值不容易确定
 
而且没有受到信用减损。
 
摊销成本为美元的证券
452.5
 
百万和美元
578.5
 
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，分别为百万人，
 
是
承诺为公共存款提供担保，并用于其他目的。
作为亚特兰大联邦住房贷款银行（“FHLB”）的成员，该银行是必填的
 
持有基于 fHLB 的股本
通常取决于住宅和商业房地产贷款的余额以及FHLB
 
进步。
 
fHLb 股票，包含在
其他证券，
 
承诺确保fHLB的预付款。
 
该股票没有现成的市场，也没有报价的公允价值；但是，
这只股票的赎回历来是按面值进行的。
 
 
 
 
12
作为亚特兰大联邦储备银行的成员，该银行必须维持
 
亚特兰大联邦储备银行的股票
基于相对于银行的指定比率
 
资本。
 
联邦储备银行的股票按成本记账。
 
投资销售。
有
不
 
截至2024年3月31日和3月的三个月的投资证券销售情况
 
2023 年 31 日。
 
到期日分布
。
 
截至2024年3月31日，该公司
 
投资证券的期限分配如下
 
上
合同到期日。
 
预期到期日可能与合同到期日不同，因为借款人
 
可能有权打电话或
预付债务。
 
抵押贷款支持证券（“MBS”）和某些摊销的美国政府
 
显示机构证券
分别因为它们不是在特定的到期日到期的。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
可用于
 
出售
持有至到期
（以千美元计）
摊销成本
公允价值
摊销成本
公允价值
在一年或更短的时间内到期
$
31,877
 
$
31,210
 
$
136,137
 
$
133,613
一年至五年后到期
 
138,581
 
 
127,809
 
 
306,625
 
 
292,861
五年到十年后到期
 
34,427
 
 
29,217
 
 
-
 
 
-
抵押贷款支持证券
71,465
60,548
160,624
143,208
美国政府机构
 
73,970
 
 
70,458
 
 
-
 
 
-
其他证券
 
8,096
 
 
8,096
 
 
-
 
 
-
总计
 
$
358,416
 
$
327,338
 
$
603,386
 
$
569,682
 
 
 
 
 
 
13
投资证券的未实现损失。
 
下表汇总了可供出售的投资证券
按主要证券类型和持续时间长度汇总的未实现亏损
 
未实现亏损头寸：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
小于
大于
12 个月
12 个月
总计
公平
未实现
公平
未实现
公平
未实现
（以千美元计）
价值
损失
价值
损失
价值
损失
2024年3月31日
可用于
 
出售
美国政府财政部
$
3,980
 
$
1
 
$
19,771
 
$
1,225
 
$
23,751
 
$
1,226
美国政府机构
13,416
78
117,053
8,064
130,469
8,142
州和政治分区
1,296
 
36
 
37,445
 
4,731
 
38,741
 
4,767
抵押贷款支持证券
71
 
1
 
60,446
 
10,917
 
60,517
 
10,918
公司债务证券
-
 
-
 
57,236
 
6,021
 
57,236
 
6,021
总计
 
$
18,763
 
$
116
 
$
291,951
 
$
30,958
 
$
310,714
 
$
31,074
 
持有至到期
美国政府财政部
 
144,380
 
3,214
 
 
282,094
 
13,074
 
 
426,474
 
 
16,288
抵押贷款支持证券
1,785
 
11
 
140,058
 
17,411
 
141,843
 
17,422
总计
 
$
146,165
 
$
3225
 
$
422,152
 
$
30,485
 
$
568,317
 
$
33,710
2023年12月31日
可用于
 
出售
 
美国政府财政部
$
-
 
$
-
 
$
19,751
 
$
1,269
 
$
19,751
 
$
1,269
美国政府机构
12,890
74
121,220
7,979
134,110
8,053
州和政治分区
 
1,149
 
 
31
 
 
37,785
 
 
4,830
 
 
38,934
 
 
4,861
抵押贷款支持证券
23
-
63,195
9,714
63,218
9,714
公司债务证券
-
-
57,568
6,031
57,568
6,031
总计
 
$
14,062
 
$
105
 
$
299,519
 
$
29,823
 
$
313,581
 
$
29,928
 
持有至到期
美国政府财政部
 
153,880
 
 
3178
 
 
287,310
 
 
13,314
 
 
441,190
 
 
16,492
抵押贷款支持证券
786
14
148,282
16,778
149,068
16,792
总计
 
$
154,666
 
$
3,192
 
$
435,592
 
$
30,092
 
$
590,258
 
$
33,284
截至 2024 年 3 月 31 日，有
876
 
未实现亏损总额为 $ 的头寸（AFS 和 HTM 合并）
64.8
 
百万。
 
85
 
其中的
头寸是美国国债和套利
 
美国政府的充分信任和信誉。
 
690
 
是美国政府机构
美国政府担保实体发行的证券。
 
我们相信
 
长期以来政府证券没有信贷损失
表明实际上，不支付摊销成本基础的预期是有效的
 
零。
 
剩下的
101
 
职位（市政）
证券和公司债券）具有信贷成分。
 
截至2024年3月31日，所有抵押抵押贷款债务证券，
抵押贷款支持证券，
 
小企业管理局证券，
 
美国机构和美国财政部
 
持有的债券被评为AAA。
 
截至2024年3月31日，公司债务证券的信贷损失准备金为美元
43,000
 
而且市政证券有补贴
的 $
39,000
。
信贷质量指标
公司通过以下方式监控其投资证券的信贷质量
 
各种风险管理程序，包括
监控信用评级。
 
公司的大部分债务证券
 
投资组合由美国发行
政府实体或机构，并受到明示或默示的保障
 
由美国政府颁发。
 
该公司认为
这些证券长期以来没有出现信用损失，这表明预期
 
未按摊销成本基础付款的比例为
实际上为零，即使美国政府是
 
在技术上是默认的。
 
此外，公司持有的某些市政证券
已预先退款，并由政府担保的国库担保。
 
因此，对于上述证券，本公司
确实
不
t 根据零损失假设评估或记录预期的信用损失。
 
该公司监控其信贷质量
通过信用评级进行市政和公司证券投资组合
 
每季度更新一次。
 
按季度计算，市政
对处于未实现亏损状况的公司证券进行评估以确定
 
损失是否归因于信贷相关因素，以及
是否需要信用损失备抵金。
 
 
 
14
附注3 — 为投资和补贴而持有的贷款
 
用于弥补信贷损失
贷款组合构成
。
 
投资持有（“HFI”）贷款组合的构成如下：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
（以千美元计）
2024年3月31日
 
2023年12月31日
商业、金融和农业
$
218,298
 
$
225,190
房地产 — 建筑
 
202,692
 
 
196,091
房地产—商业抵押贷款
 
823,690
 
 
825,456
房地产 — 住宅
(1)
 
1,016,580
 
 
1,004,219
房地产—房屋净值
 
214,617
 
 
210,920
消费者
(2)
 
255,295
 
 
272,042
为投资而持有的贷款，扣除未赚取的收入
$
2,731,172
 
$
2,733,918
(1)
包括贷款在建余额 $
4.4
 
百万和美元
3.2
 
截至 2024 年 3 月 31 日和 12 月 31 日，均为百万人，
 
分别是 2023 年。
(2)
包括 $ 的透支余额
1.1
 
百万和美元
1.0
 
截至 2024 年 3 月 31 日和 12 月 31 日，均为百万人，
 
分别是 2023 年。
 
净递延贷款成本，包括所购贷款的保费，
 
贷款中包括美元
7.6
 
2024 年 3 月 31 日的百万美元和美元
7.8
截至 2023 年 12 月 31 日，百万美元。
不包括摊销的贷款的应计应收利息
 
总成本为 $
10.2
 
2024 年 3 月 31 日的百万美元和美元
10.1
 
百万
截至2023年12月31日，并在 “其他资产” 中单独报告。
该公司已承诺为所有1-4户家庭住宅抵押贷款提供一揽子浮动留置权
 
贷款，商业房地产抵押贷款，
以及房屋净值贷款，以支持fHLB的可用借贷能力
 
亚特兰大并承诺对所有人提供全面的浮动留置权
提供消费贷款、商业贷款和建筑贷款
 
美国联邦储备银行的借款能力
亚特兰大。
贷款购买和销售
。
 
公司将定期购买新发行的1-4家庭雷亚尔
 
遗产担保浮动利率
来自关联方CCHL的贷款。
 
从CCHL购买的住宅贷款总额为$
35.6
 
百万和美元
120.1
 
三人一百万
分别截至2024年3月31日和2023年3月31日的月份，
 
而且没有受到信用减损。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
15
信用损失备抵金
。
 
估算中报告的信贷损失金额的方法
 
信贷损失备抵金
（“ACL”）有两个基本组件：首先，特定资产组件
 
涉及不具有风险特征的贷款以及
衡量此类个人贷款的预期信贷损失；其次，
 
池中预期信贷损失的合并部分
具有相似风险特征的贷款。
 
注释1——重要部分进一步讨论了该补贴方法
 
会计
公司 2023 年表格中的政策
 
10-K/A。
 
下表详细说明了按投资组合分列的信贷损失备抵金中的活动
 
段。
 
一部分的分配
对某一类贷款的补贴并不妨碍其吸收
 
其他类别的损失。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
商业，
房地产
金融，
 
房地产
商用
 
房地产
房地产
（以千美元计）
农业
施工
抵押
住宅
房屋净值
消费者
总计
三个月已结束
2024年3月31日
期初余额
$
1,482
$
2,502
$
5,782
$
15,056
$
1,818
$
3,301
$
29,941
信贷损失准备金
284
(633)
(39)
(248)
130
1,388
882
扣款
(282)
-
-
(17)
(76)
(2,188)
(2,563)
回收率
 
41
-
204
37
24
763
1,069
净（扣除）回收额
(241)
-
204
20
(52)
(1,425)
(1,494)
期末余额
$
1,525
$
1,869
$
5,947
$
14,828
$
1,896
$
3,264
$
29,329
三个月已结束
2023年3月31日
期初余额
$
1,506
$
2,654
$
4,815
$
10,741
$
1,864
$
3,488
$
25,068
信贷损失准备金
78
704
7
1,152
(10)
1,329
3,260
扣款
(164)
-
(120)
-
-
(2,366)
(2,650)
回收率
 
95
1
8
57
25
944
1,130
净（扣除）回收额
(69)
1
(112)
57
25
(1,422)
(1,520)
期末余额
$
1,515
$
3,359
$
4,710
$
11,950
$
1,879
$
3,395
$
26,808
在截至2024年3月31日的三个月中，HFI贷款补贴
 
减少了 $
0.6
 
百万美元，反映了拨备支出
的 $
0.9
 
百万加上净贷款扣除额 $
1.5
 
百万。
 
下降主要是由于有利的贷款等级迁移和较低的亏损
利率，以及贷款余额减少和内部结构变化相结合
 
投资组合。
 
在截至 2023 年 3 月 31 日的三个月中，
HFI贷款的补贴增加了美元
1.7
 
百万美元，反映了拨备开支为 $
3.3
 
百万加上净贷款扣除额 $
1.5
百万。
 
增长主要是由贷款增长所需的增量储备推动的。
 
失业预测情景是
用于估计违约概率，并根据管理层的权重进行加权
 
概率估计。
 
参见注释 8 —
承诺和意外开支以获取有关信息
 
资产负债表外信贷承诺备抵金。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
16
贷款组合老化。
 
当一笔全额还款已过期或合同到期时，贷款被定义为逾期贷款。
 
已超过 30 天
逾期未付款（“DPD”）。
下表显示了应计摊销成本基础的账龄情况
 
按贷款类别分列的逾期贷款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
30-59
 
60-89
 
90 +
 
总计
总计
非应计账款
总计
（以千美元计）
DPD
DPD
DPD
逾期未付款
当前
贷款
贷款
2024年3月31日
商业、金融和农业
$
567
$
68
$
-
$
635
$
217,357
$
306
$
218,298
房地产 — 建筑
 
-
-
-
-
202,370
322
202,692
房地产—商业抵押贷款
 
879
-
-
879
821,379
1,432
823,690
房地产 — 住宅
 
1,040
2
-
1,042
1,012,210
3,328
1,016,580
房地产—房屋净值
 
101
-
-
101
213,766
750
214,617
消费者
 
2,412
323
-
2735
251,900
660
255,295
总计
$
4,999
$
393
$
-
$
5,392
$
2,718,982
$
6,798
$
2,731,172
2023年12月31日
商业、金融和农业
$
311
$
105
$
-
$
416
$
224,463
$
311
$
225,190
房地产 — 建筑
 
206
-
-
206
195,563
322
196,091
房地产—商业抵押贷款
 
794
-
-
794
823,753
909
825,456
房地产 — 住宅
 
670
34
-
704
1,000,525
2,990
1,004,219
房地产—房屋净值
 
268
-
-
268
209,653
999
210,920
消费者
 
3,693
774
-
4,467
266,864
711
272,042
总计
 
$
5,942
$
913
$
-
$
6,855
$
2,720,821
$
6,242
$
2,733,918
非应计贷款
。
 
如果支付本金或利息，则贷款通常处于非应计状态
 
逾期 90 天和/或
管理层认为本金和/或利息的可收性是
 
持怀疑态度。
 
在以下情况下，贷款将恢复到应计状态
合同到期的本金和利息金额按现期计算
 
或者在未来付款得到合理保障的情况下。
 
下表显示了非应计贷款的摊销成本基础
 
状态和贷款逾期超过 90 天但仍在累积中
按贷款类别划分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年3月31日
2023年12月31日
非应计账款
非应计账款
非应计账款
非应计账款
如果没有
和
90 天以上
如果没有
和
90 天以上
（以千美元计）
ACL
 
ACL
 
仍在累积
 
ACL
 
ACL
仍在累积
商业、金融和农业
$
-
$
306
$
-
$
-
$
311
$
-
房地产 — 建筑
 
-
322
-
-
322
-
房地产—商业抵押贷款
 
1,295
137
-
781
128
-
房地产 — 住宅
 
2,102
1,226
-
1,705
1,285
-
房地产—房屋净值
 
323
427
-
-
999
-
消费者
 
-
660
-
-
711
-
非应计总额
 
贷款
$
3,720
$
3,078
$
-
$
2,486
$
3,756
$
-
 
 
 
 
 
 
 
 
17
抵押依赖贷款。
下表显示了抵押品依赖者的摊销成本基础
 
贷款。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年3月31日
2023年12月31日
房地产
非房地产
房地产
非房地产
（以千美元计）
安全
安全
安全
安全
商业、金融和农业
$
-
$
30
$
-
$
30
房地产 — 建筑
275
-
275
-
房地产—商业抵押贷款
1,295
-
1,296
-
房地产 — 住宅
2,102
-
1,706
-
房地产—房屋净值
 
323
 
-
 
-
 
-
消费者
 
-
 
-
 
-
 
-
抵押品依赖总额
 
贷款
$
3,995
$
30
$
3,277
$
30
当借款人遇到财务状况时，贷款取决于抵押品
 
贷款的困难和还款取决于
 
这
标的抵押品的出售或运营。
 
依赖银行的抵押品
 
贷款组合主要由抵押的房地产担保贷款组成
 
按任一住宅区划分
或商业抵押品类型。
 
贷款根据当前价值按公允价值记账
 
要么是独立评估
或内部评估，根据销售成本或其他要扣除的金额进行调整
 
在估算预期的净销售收入时。
 
住宅房地产贷款正在取消抵押品赎回权中
。
 
截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，该公司有 $
0.8
 
百万
和 $
0.5
 
在1-4个家庭中分别有100万人
 
正在进行正式止赎程序的住宅房地产贷款。
对借款人经历的修改
 
财务困难。
 
有时，公司可能会
 
修改向以下借款人提供的贷款
遇到财务困难。
 
对陷入财务困境的借款人的贷款修改是贷款
 
该公司已授予该权利
对借款人的经济让步，否则它不会考虑。
 
在这些情况下，作为锻炼替代方案的一部分，
公司将做出让步，包括延长贷款
 
期限、本金延期、降低利率或
它们的组合。
 
修改和违约的影响已计入信贷额度
 
逐笔贷款的损失
基础。
 
因此，特定储备金是根据任一结果建立的
 
贴现现金流分析或基础证券
抵押品价值，如果贷款被认为依赖于抵押品。
 
如果借款人是，则可以删除修改后的贷款分类
财务状况有所改善，借款人不再陷入财务困境，
 
这笔贷款没有得到任何豁免
本金或利息，贷款随后经过再融资或重组
 
按市场条件计算，有资格获得新贷款。
在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，该公司做到了
 
不
没有向借款人提供的任何修改过的贷款
遇到财务困难。
 
信用风险管理
。
 
该公司采用了全面的贷款政策、承保标准和
 
贷款审查
旨在在可接受的水平内最大限度地提高贷款收入的程序
 
的风险。
 
管理层和董事会审查和
定期（至少每年）批准这些政策和程序。
 
报告系统用于监测贷款发放, 贷款质量,
 
信贷集中、贷款拖欠和不良情况
贷款和潜在问题贷款。
 
管理层和信用风险监督委员会定期审查
 
我们的业务范围是
监测资产质量趋势和信贷政策的适当性。
 
此外，还确定了借款人的总风险敞口限额，
对浓度风险进行监控。
 
作为该过程的一部分，将审查投资组合的整体构成，以衡量分散投资
风险、客户集中度、行业群体、贷款类型、地理区域或其他方面
 
贷款的相关分类。
 
特定细分市场
每季度对贷款组合进行监测并向董事会报告；
 
制定战略计划作为补充
董事会批准了管理风险敞口限额和承保的信贷政策
 
标准。
 
下文详述了其中的贷款类型
公司的贷款组合
 
以及每种特有的风险特征。
 
商业、金融和农业——此类贷款
 
主要是根据借款人确定的现金流进行的
考虑标的抵押品和个人或
 
其他担保。
 
贷款政策确定了还本付息的覆盖范围
要求借款人现金流充足的比率限制
 
用于支付所有新债务和现有债务的本金和利息。
 
这些贷款中的大多数由所融资资产或其他商业资产担保，例如
 
作为应收账款，存货，
 
要么
设备。
 
抵押品价值是根据第三方评估和评估确定的。
 
发放时的贷款价值比率为
受既定政策指导方针管辖。
 
18
房地产建筑-此类贷款包括短期贷款
 
建筑贷款、循环和非循环信贷额度
以及向个人和投资者提供的建筑/永久贷款以融资
 
收购、开发、建设或
修复不动产。
 
这些贷款主要是根据借款人确定的现金流发放的
 
或者项目，一般来说
由融资房产担保，包括1-4套家庭住宅物业
 
以及要么是所有者的商业地产-
在自然界中占用或投资。
 
这些房产可能包括空置房产或改建房产。
 
建筑贷款通常是
基于对已完成项目的成本和价值的估计.
 
抵押品价值根据第三名确定
党的评估和评估。
 
贷款发放时的价值比率受既定政策指导方针的约束。
 
支出
的建筑贷款资金是根据项目的进度发放的，以及
 
因此，这些贷款受到 on-on-的密切监控
现场检查。
 
房地产商业抵押贷款—此类贷款包括商业贷款
 
以财产为担保的抵押贷款
自住或投资于大自然。
 
这些贷款主要根据借款人确定的现金流或
 
项目
考虑标的房地产抵押品和
 
个人担保。
 
贷款政策确立了还本付息的条件
特定房产类型的承保比率和贷款价值比率。
 
抵押品价值是根据第三方确定的
评估和评估。
 
房地产住宅 — 公司持有的住宅抵押贷款
 
贷款组合是向证明以下内容的借款人提供的
能够在充分考虑承保的情况下进行定期付款
 
当前收入、就业状况、当前等因素
资产和其他财务资源，信用记录，
 
以及抵押品的价值。
 
抵押品包括对1-4个家庭的抵押留置权
住宅物业。
 
抵押品价值是根据第三方评估和评估确定的。
 
该公司没有
发放次级贷款。
 
房地产房屋净值—房屋净值贷款和额度是向符合条件的个人发放的
 
用于合法目的通常是安全的
通过自住的优先或初级抵押贷款留置权
 
1-4 套家庭住宅或度假屋。
 
借款人资格包括
良好的信用记录加上支持性收入和债务比率
 
要求和合并贷款价值比率在内
既定政策指导方针。
 
抵押品价值是根据第三方评估和评估确定的。
 
消费贷款 — 该贷款组合包括个人分期贷款，直接贷款
 
以及间接汽车融资和透支
信贷额度。
 
大多数消费贷款类别包括直接和间接汽车
 
贷款。
 
贷款政策
确定最大债务收入比率、最低信用分数，并包括
 
核实申请人收入的指导方针和
收到信用报告。
 
 
 
 
信贷质量指标
。
 
作为公司持续监控的一部分
 
贷款组合质量、管理
 
对贷款进行分类
根据有关借款人能力的相关信息，分为风险类别
 
偿还债务，例如：当前财务
信息，历史付款业绩，信用文件，
 
以及当前的经济和市场趋势等
因素。
 
为每笔贷款分配风险评级，并通过既定监测机制根据需要进行修改
 
个人贷款程序
超过预定金额的关系以及对较小余额的回顾
 
贷款池。
 
公司使用这些定义
下文说明了其对批评贷款进行分类和管理。
 
归类为 “通行证” 的贷款不符合以下标准
并且不被视为批评。
特别提及—该类别的贷款目前受到保护，免受损失，但是
 
弱点是显而易见的，如果不加以纠正，可能会
导致将来出现问题。
 
该类别的贷款可能不符合要求的承保标准，
 
没有缓解因素。
 
超过
这些贷款需要正常的注意力。
不合格——该类别的贷款表现出明确的弱点
 
通常会使正常还款处于危险之中。
由于定义明确，这些贷款不再受到充分保护
 
影响还款能力的弱点
借款人。
 
损失的可能性要明显得多，因此需要高于平均水平的监督
 
这些贷款。
值得怀疑—此类贷款具有分类贷款所固有的所有弱点
 
作为不合格的，其特点是
这些弱点使得在目前的基础上全面收款或清算
 
现有的事实、条件和价值观，非常重要
可疑且不可能。
不良贷款/不良贷款 — 某些同质贷款
 
贷款池（房屋净值和消费者）未经过单独审查，
但通过贷款的账龄状况和还款情况对信贷质量进行监测
 
活动。
 
正在执行或不执行的状态
根据改进情况持续更新，以及
 
信贷质量恶化。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
19
下表汇总了截至3月份持有的投资贷款总额
 
2024 年 31 日和 2023 年 12 月 31 日以及本期总额
截至2024年3月31日的三个月的注销
 
以及截至 2023 年 12 月 31 日的十二个月（按起源年份划分）以及
内部分配的信用风险评级（参见 “信用风险管理” 部分）
 
有关风险评级系统的详细信息）。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
（以千美元计）
任期
 
按发放年份划分的贷款
旋转
截至 2024 年 3 月 31 日
2024
2023
2022
2021
2020
优先的
贷款
总计
商业、金融、
农业：
通行证
$
8,690
$
54,213
$
60,831
$
25,989
$
9,022
$
13,831
$
43,073
$
215,649
特别提及
224
153
542
305
9
5
698
1,936
不合标准
 
-
 
158
 
89
 
73
 
90
 
142
 
161
 
713
总计
$
8,914
$
54,524
$
61,462
$
26,367
$
9,121
$
13,978
$
43,932
$
218,298
本期总额
注销
$
-
$
16
$
167
$
73
$
6
$
-
$
20
$
282
房地产-
施工：
通行证
$
9,733
$
121,495
$
52,078
$
12,036
$
-
$
187
$
4,833
$
200,362
特别提及
-
668
520
290
210
-
-
1,688
不合标准
 
-
 
-
 
74
 
568
 
-
 
-
 
-
 
642
总计
$
9,733
$
122,163
$
52,672
$
12,894
$
210
$
187
$
4,833
$
202,692
房地产-
商业抵押贷款：
通行证
$
17,060
$
114,391
$
271,591
$
132,081
$
98,214
$
146,120
$
17,344
$
796,801
特别提及
-
5,573
5,633
-
795
1,995
-
13,996
不合标准
 
-
 
-
 
1,204
 
6,599
 
2,271
 
2,120
 
699
 
12,893
总计
$
17,060
$
119,964
$
278,428
$
138,680
$
101,280
$
150,235
$
18,043
$
823,690
房地产-住宅：
通行证
$
38,629
$
358,059
$
390,522
$
80,624
$
35,045
$
95,003
$
8,509
$
1,006,391
特别提及
-
267
88
82
494
163
-
1,094
不合标准
 
-
 
-
 
1,512
 
2,526
 
1,028
 
4,029
 
-
 
9,095
总计
 
$
38,629
$
358,326
$
392,122
$
83,232
$
36,567
$
99,195
$
8,509
$
1,016,580
本期总额
注销
$
-
$
13
$
-
$
-
$
-
$
4
$
-
$
17
房地产-主页
股权：
表演
$
11
$
507
$
47
$
130
$
10
$
2,388
$
210,775
$
213,868
表现不佳
 
-
 
-
 
-
 
-
 
-
 
-
 
749
 
749
总计
 
$
11
$
507
$
47
$
130
$
10
$
2,388
$
211,524
$
214,617
本期总额
注销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
76
$
76
消费者：
表演
$
11,402
$
63,285
$
80,641
$
63,277
$
18,244
$
10,864
$
6,304
$
254,017
表现不佳
-
151
291
84
69
44
639
1,278
总计
$
11,402
$
63,436
$
80,932
$
63,361
$
18,313
$
10,908
$
6,943
$
255,295
本期总额
注销
$
638
$
418
$
697
$
231
$
92
$
35
$
77
$
2,188
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
20
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
（以千美元计）
任期
 
按发放年份划分的贷款
旋转
截至 2023 年 12 月 31 日
2023
2022
2021
2020
2019
优先的
贷款
总计
商业、金融、
农业：
通行证
$
57,320
$
66,671
$
28,933
$
10,610
$
7,758
$
7,502
$
44,350
$
223,144
特别提及
168
608
356
10
9
-
76
1,227
不合标准
 
164
 
177
 
98
 
77
 
20
 
122
 
161
 
819
总计
$
57,652
$
67,456
$
29,387
$
10,697
$
7,787
$
7,624
$
44,587
$
225,190
本期总额
注销
$
6
$
252
$
65
$
31
$
41
$
19
$
97
$
511
房地产-建筑：
通行证
$
101,684
$
68,265
$
18,181
$
-
$
188
$
-
$
4,617
$
192,935
特别提及
631
500
539
212
-
-
-
1,882
不合标准
 
-
 
47
 
576
 
651
 
-
 
-
 
-
 
1,274
总计
$
102,315
$
68,812
$
19,296
$
863
$
188
$
-
$
4,617
$
196,091
房地产-商业
抵押贷款：
通行证
$
117,840
$
275,079
$
135,663
$
101,210
$
43,878
$
109,878
$
18,367
$
801,915
特别提及
3,266
5,684
-
229
1,358
573
-
11,110
不合标准
 
-
 
1,226
 
6,695
 
1,637
 
605
 
1,574
 
694
 
12,431
总计
$
121,106
$
281,989
$
142,358
$
103,076
$
45,841
$
112,025
$
19,061
$
825,456
本期总额
注销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
120
$
-
$
120
房地产-住宅：
通行证
$
372,394
$
400,437
$
83,108
$
35,879
$
24,848
$
68,685
$
8,252
$
993,603
特别提及
268
89
83
502
-
313
-
1,255
不合标准
 
570
 
1,110
 
1,906
 
1,626
 
1,007
 
3,142
 
-
 
9,361
总计
 
$
373,232
$
401,636
$
85,097
$
38,007
$
25,855
$
72,140
$
8,252
$
1,004,219
本期总额
注销
$
-
$
-
$
79
$
-
$
-
$
-
$
-
$
79
房地产-主页
股权：
表演
$
890
$
48
$
127
$
11
$
386
$
950
$
207,509
$
209,921
表现不佳
 
-
 
-
 
-
 
-
 
-
 
-
 
999
 
999
总计
 
$
890
$
48
$
127
$
11
$
386
$
950
$
208,508
$
210,920
本期总额
注销
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
-
$
39
$
39
消费者：
表演
$
68,496
$
90,031
$
70,882
$
21,314
$
10,210
$
4,258
$
5,431
$
270,622
表现不佳
293
355
58
4
-
-
710
1,420
总计
$
68,789
$
90,386
$
70,940
$
21,318
$
10,210
$
4,258
$
6,141
$
272,042
本期总额
注销
$
3,137
$
3,224
$
1,362
$
329
$
230
$
99
$
162
$
8,543
 
 
 
 
21
附注4 — 抵押贷款银行活动
公司的抵押贷款
 
银行业务包括强制性交割贷款销售、使用的远期销售合同
 
管理住宅
贷款渠道价格风险，利用仓库为二次融资提供资金
 
市场住宅贷款结算和住宅抵押贷款
服务。
 
住宅抵押贷款的制作
公司发源、营销和服务传统和政府
 
-赞助的住宅抵押贷款。
 
一般来说，
符合条件的固定利率住宅抵押贷款在二级市场出售
 
市场利率、不合格率和可调利率
住宅抵押贷款可以用于投资。
 
源自出售和二级住宅按揭贷款的数量
市场价格是发起收入的主要驱动力。
住宅抵押贷款承诺的未偿还额通常为30％
 
到 90 天，这代表的典型时间为
承诺在关闭时发放住宅抵押贷款
 
贷款出售给投资者。
 
住宅抵押贷款
承诺受到信贷和价格风险的约束。
 
信用风险通过承保政策和程序进行管理，
 
包括
抵押品要求，这些要求被二级机构普遍接受
 
贷款市场。
 
价格风险主要与利率有关
波动，部分通过住宅抵押贷款的远期销售进行管理
 
-支持证券（主要待公布）
证券（TBA）或与投资者的强制交割承诺。
 
待售住宅抵押贷款的未偿本金余额，名义
 
与住宅相关的衍生合约金额
抵押贷款承诺和远期合同销售及其相关的公允价值
 
见下文。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年3月31日
2023年12月31日
未付本金
未付本金
（以千美元计）
余额/名义
公允价值
余额/名义
公允价值
待售住宅抵押贷款
$
23,848
$
24,705
$
27,944
$
28,211
住宅按揭贷款承诺（“IRLC”）
(1)
41,675
727
23,545
523
远期销售合同
(2)
39,500
78
24,500
209
$
25,510
$
28,943
(1)
按公允价值记入其他资产
(2)
按公允价值记入其他负债
截至 2024 年 3 月 31 日，该公司有 $
0.1
 
逾期30至89天待售的100万份住宅按揭贷款，以及
 
$
0.7
 
百万的
贷款处于非应计状态。截至2023年12月31日，该公司有
不
 
过去30-89天仍在售的住宅按揭贷款
到期日和 $
0.7
 
数百万笔贷款处于非应计状态。
 
抵押贷款银行收入如下：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至3月31日的三个月
（以千美元计）
2024
2023
抵押贷款销售的已实现净收益
$
1,676
$
1,194
待售抵押贷款未实现收益的净变动
93
457
抵押贷款承诺公允价值的净变动
204
527
远期销售合同公允价值的净变动
132
(402)
远期销售合同净结算的配对
58
(1)
抵押贷款服务权的增加
150
191
净发起费
565
905
按揭银行业务总额
 
收入
$
2,878
$
2,871
 
 
 
 
22
住宅抵押贷款服务
公司可以保留偿还住宅抵押贷款的权利
 
已售出。
 
偿还贷款的未偿本金余额
其他是服务收入的主要驱动力。
以下是抵押贷款服务权的摘要。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
（以千美元计）
2024年3月31日
2023年12月31日
为他人提供的住宅按揭贷款数量
463
450
已偿还的住宅按揭贷款的未偿本金余额
 
对于其他人来说
$
120,713
$
108,897
加权平均值
 
利率
5.48%
5.37%
剩余合同期限（以月为单位）
349
309
公司提供的符合常规条件的贷款出售给联邦政府
 
全国抵押贷款协会（“FNMA”）在非抵押贷款上
追索权基础，其中止赎损失通常是
 
是 FNMA 的责任，而不是公司的责任。
 
政府贷款
由公司提供的服务由国家政府担保
 
抵押贷款协会（“GNMA”），该公司是
联邦住房管理局的损失保险或部分投保
 
退伍军人保证不会遭受损失
 
行政。
 
在
2024 年 3 月 31 日，服务投资组合余额包括以下内容
 
贷款类型:FNMA (
55
%)、GMA (
4
%) 和私人
投资者（
41
%).
 
FNMA和私人投资者贷款的结构为实际/实际付款汇款。
 
该公司有
不
 
公司提供的GNMA池中的拖欠住宅抵押贷款
 
在 2024 年 3 月 31 日和
分别是 2023 年 12 月 31 日。
 
回购这些贷款和相应负债的权利是
 
记入其他资产
分别是其他负债，
 
在合并财务状况表中。
 
该公司有
不
 
回购用于
截至 2024 年 3 月 31 日的三个月，以及 $
0.3
 
在截至2023年3月31日的三个月中以拖欠方式回购了100万英镑
来自GNMA池的住宅贷款。拖欠住宅贷款时
 
被回购，本公司有意修改
其条款，包括新的GNMA池中的贷款。
 
资本化抵押贷款还本付息权方面的活动如下：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
三个月已结束
 
3月31日
（以千美元计）
2024
2023
期初余额
$
831
$
2,599
因出售保留还本付息的贷款而增加的款项
150
191
删除和摊销
(62)
(99)
出售服务权
-
101
期末余额
$
919
$
2792
该公司做到了
不
t 记录抵押贷款还本付息权的任何永久减值损失
 
截至3月31日的三个月
2024 年或 2023 年。
 
用于确定公司公允价值的关键不可观察输入
 
抵押贷款还本付息权如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年3月31日
2023年12月31日
最低限度
最大值
最低限度
最大值
折扣率
9.50%
12.00%
9.50%
12.00%
年度预付款速度
11.27%
19.66%
11.23%
17.79%
服务成本（每笔贷款）
$
85
$
95
$
85
$
95
 
 
23
住宅抵押贷款利率的变化直接影响
 
估值公司时使用的预付款速度
 
抵押贷款
服务权。
 
使用单独的第三方模型根据利率、住房来估算预付款速度
 
流失率，
预计的贷款削减、预期的违约和其他相关因素。
 
加权平均年度预付款速度为
14.82
2024 年 3 月 31 日的百分比以及
14.22
2023 年 12 月 31 日的百分比。
 
仓库
 
线路借款
公司拥有以下仓库信贷额度和主回购额度
 
与各种金融机构的协议
2024年3月31日。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
金额
（以千美元计）
非常出色
$
25
 
百万份主回购协议，没有明确的到期日期。
 
利息按SOFR利率加上计算
2.00%
 
到
3.00%
，下限费率为
3.25%
 
到
4.25%
。
 
$ 的现金质押存款
0.1
 
贷款人需要一百万美元。
$
8,409
$
25
 
百万仓库信贷额度协议将于今年到期
2024 年 12 月
。
 
利息在 SOFR plus
2.75%
，
到
3.25%
。
-
仓库总数
 
借款
$
8,409
仓库
 
额度借款被归类为短期借款。
 
截至2024年3月31日，仓库额度借款总额为美元
8.4
百万。截至2024年3月31日，该公司有住宅抵押贷款
 
根据上述规定作为抵押品而持有的待售贷款
仓库信贷额度和主回购协议。
 
上述协议还包含契约，其中包括某些
财务要求，包括维持最低限度的有形资产
 
净资产、最低流动资产和净负债上限
价值比率，如协议中所定义。
 
截至3月31日，该公司遵守了所有重大债务契约，
 
2024。
 
该公司已延长一美元
50
 
向CCHL提供的百万仓库信贷额度，
51
% 拥有的子公司。
 
余额和
本公司取消了该信贷额度下的交易
 
合并财务报表，因此不包含在
合并报表中注明的短期借款总额
 
财务状况。
 
该信贷额度的余额为 $
31.4
截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别为百万人。
 
注释 5 — 衍生品
 
公司进入衍生金融工具来管理风险敞口
 
这源于商业活动，导致
收到或支付未来的已知和不确定的现金金额，其价值
 
它们由利率决定。
 
该公司的
衍生金融工具用于管理差异
 
公司的金额、时间和期限
 
已知或
预期的现金收入及其已知或预期的现金支付，主要是
 
与该公司的下属公司有关
 
债务。
 
利率风险的现金流套期保值
名义金额总额为美元的利率互换
30
 
截至2024年3月31日，百万美元被设计为次级资产的现金流对冲工具
债务。
 
根据互换安排，公司将支付的固定利率为
2.50
% 并根据以下条件获得浮动利率
三个月的 CME 期限
 
SOFR（担保隔夜融资利率）。
对于指定且符合利率现金流套期保值条件的衍生品
 
风险，衍生品的收益或损失记录在
累计的其他综合收益（“AOCI”）及随后
 
在此期间重新归类为同期的利息支出
对冲交易会影响收益。报告的金额
 
与衍生品相关的累计其他综合收益
随着利息的支付，将重新归类为利息支出
 
公司的浮动利率从属关系
 
债务。
下表反映了合并中包含的现金流套期保值
 
财务状况报表
。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
财务报表
名义上的
公平
加权平均值
（以千美元计）
条件位置
金额
价值
 
到期日（年）
2024年3月31日
与次级债务相关的利率互换
其他资产
$
30,000
$
5,755
6.3
2023年12月31日
与次级债务相关的利率互换
其他资产
$
30,000
$
5,317
6.5
24
下表显示了AOCI中记录的净收益（亏损）和
 
与现金相关的合并收益表
与次级资产相关的流量衍生工具（利率互换）
 
债务）截至2024年3月31日的三个月。
 
 
 
 
 
 
金额（损失）
收益金额
增益得到认可
(损失) 已重新分类
（以千美元计）
类别
在 AOCI
从 AOCI 到收入
截至2024年3月31日的三个月
利息支出
$
326
 
$
375
 
截至 2023 年 3 月 31 日的三个月
利息支出
(598)
309
 
该公司估计将有大约 $
1.3
 
百万美元被重新归类为未来12年内利息支出的减少
月。
该公司的抵押负债为美元
5.9
 
百万和美元
5.5
 
截至2024年3月31日和2023年12月31日，分别为百万人。
附注 6 — 租赁
公司为承租人的经营租赁被记录为运营租赁
 
租赁使用权（“ROU”）资产和运营
负债，分别包含在其他资产和负债中，
 
在其合并财务状况表上。
 
该公司的运营
 
租赁主要与剩余租赁条款的银行办公室有关
 
从
1
 
到
42
 
年份。
 
该公司的
租赁并不复杂，不包含剩余价值担保，可变
 
租赁付款或重大假设或判断
在应用主题要求时做的
 
842。
 
初始期限为 12 个月或更短的运营租赁不记录在
合并财务状况表和相关租赁费用在租赁期内以直线方式确认。
 
截至2024年3月31日，经营租赁 ROU 资产和负债为美元
26.2
 
百万和美元
26.8
 
分别为百万。在十二月
2023 年 31 日，ROU 资产和负债为美元
27.0
 
百万和美元
27.4
 
分别是百万。
 
该公司没有任何资金
租赁或任何重要的出租人协议。
下表汇总了我们的租赁费用和其他相关信息
 
转到公司的经营租约。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
三个月已结束
3月31日
（以千美元计）
2024
2023
运营租赁费用
$
841
$
700
短期租赁费用
194
139
租赁费用总额
$
1,035
$
839
其他信息：
为计量租赁负债所含金额支付的现金：
来自经营租赁的运营现金流
$
677
$
706
为换取新的经营租赁负债而获得的使用权资产
-
2,906
加权平均值
 
剩余租赁期限 — 经营租约（以年为单位）
16.8
18.6
加权平均值
 
折扣率 — 经营租赁
3.5%
3.3%
 
25
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
下表汇总了剩余租赁负债的到期日：
（以千美元计）
2024年3月31日
2024
$
2,635
2025
3,062
2026
2,922
2027
2,851
2028
2,611
2029 年及以后
20,670
总计
$
34,751
减去：利息
(7,951)
现值
 
租赁负债的
$
26,800
截至2024年3月31日，该公司有
一
 
银行办公室的额外经营租赁义务（待建）
 
那还没有
开始了。
 
租约的付款总额为 $
3.8
 
百万美元，按初始合同期限为
15
 
年份。
 
银行付款
办公室预计将在施工期结束后开工
 
结束，预计将在2024年第四季度结束。
关联方是与本公司签订的土地租赁中的出租人。
 
根据租赁协议支付的款项规定了年度租赁
付款约为 $
0.1
 
截至 2033 年 12 月，每年一百万人，此后，
 
增加
5
% 每
10
 
直到 2053 年的几年
什么时候租金金额将根据包裹租赁的重新评估进行调整
 
价值。
 
然后，该公司有
四
 
连续选项
延长租约
五年
 
每次延期的租金均增加5％。
 
租赁的剩余债务总额
总计 $
2.2
 
截至 2024 年 3 月 31 日，为百万人。
 
附注 7-员工福利计划
该公司的固定福利养老金计划几乎涵盖所有全职工作
 
以及符合条件的兼职员工以及
补充高管退休计划（“SERP”）和补充计划
 
第二代行政人员退休计划（“SERP II”）涵盖其
执行官员。
 
固定福利计划于2019年12月进行了修订，取消了计划资格
 
适用于之后雇用的新员工
2019 年 12 月 31 日。
 
该公司采用了SERP II
 
2020 年 5 月 21 日上任，涵盖某些执行官
没有被搜索结果页面所覆盖。
 
公司净定期福利成本的组成部分
 
合格的福利养老金计划如下：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至3月31日的三个月
（以千美元计）
2024
2023
服务成本
$
929
$
872
利息成本
1,524
1,458
计划资产的预期回报率
(2,029)
(1,701)
先前服务成本摊销
-
1
净亏损摊销
41
234
净定期福利成本
$
465
$
864
用于福利成本的折扣率
5.29%
5.63%
长期资产回报率
6.75%
6.75%
 
 
 
 
 
 
 
26
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
公司SERP计划的净定期福利成本的组成部分如下：
截至3月31日的三个月
（以千美元计）
2024
2023
服务成本
$
9
$
4
利息成本
114
130
先前服务成本摊销
-
38
净亏损摊销
(70)
(155)
净定期福利成本
$
53
$
17
用于福利成本的折扣率
5.11%
5.45%
净定期福利成本的服务成本部分反映在
 
随附报表中的薪酬支出
收入。
 
净定期成本的其他组成部分包含在非利息中的 “其他” 中
 
报表中的支出类别
的收入。
附注8-承付款和意外开支
贷款承诺
。
 
该公司是余额外金融工具的当事方
 
正常业务过程中的表单风险
以满足其客户的融资需求。
 
这些金融工具包括提供信贷和备用信贷的承诺
 
的信件
信用。
公司的最大风险敞口
 
以备用信用证和信贷承诺项下的信用损失为例
 
通过
这些票据的合同金额。
 
公司在建立承诺时使用相同的信贷政策
 
并发行
信用证，就像资产负债表上的工具一样。
 
与公司相关的金额
 
资产负债表外
义务如下:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年3月31日
2023年12月31日
（以千美元计）
已修复
变量
总计
已修复
变量
总计
延长信贷的承诺
 
(1)
$
194,929
$
558,559
$
753,488
$
207,605
$
534,745
$
742,350
备用信用证
 
6,284
 
-
 
6,284
6,094
 
-
 
6,094
总计
$
201,213
$
558,559
$
759,772
$
213,699
$
534,745
$
748,444
(1)
承诺包括无准备金贷款、循环贷款
 
信贷额度和资产负债表外住宅
 
贷款承诺。
提供信贷的承诺是向客户贷款的协议，只要不存在违规行为
 
中确立的任何条件
合同。
 
承诺通常有固定的到期日或其他终止日期
 
条款，可能需要支付费用。
 
由于
许多承诺预计将到期但未兑现,
 
总承诺金额不一定
代表未来的现金需求。
备用信用证是签发的有条件承诺
 
公司将向三分之一的客户保证业绩
派对。
 
签发信用证所涉及的信用风险与所涉及的信用风险基本相同
 
在扩大贷款机制方面。在
总的来说，管理层预计不会因此而造成任何物质损失
 
参与这些类型的交易。
 
但是，任何
此类交易产生的潜在损失以同样的方式予以保留
 
作为其其他信贷的管理储备金
设施。
对于资产负债表内外的金融工具，公司
 
需要抵押品来支持此类工具
被认为是必要的。
 
公司评估每位客户的
 
信誉视具体情况而定。
 
抵押品的金额
信贷延期后获得的依据是管理层的
 
交易对手的信用评估。
 
持有的抵押品各不相同，但可能会
包括在金融机构持有的存款；美国财政部
 
证券；其他有价证券；房地产；应收账款；
财产、厂房和
 
设备和库存。
资产负债表外信贷承诺的信用损失备抵金
 
银行不能无条件取消的是
按信贷损失开支准备金进行调整，并记入其他负债。
 
下表显示了中的活动
津贴。
 
 
 
 
27
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
截至3月31日的三个月
（以千美元计）
2024
2023
期初余额
$
 
3,191
$
 
2,989
信贷损失准备金
(70)
(156)
期末余额
$
 
3,121
$
2833
其他承诺。
在正常业务过程中，公司签订租赁承诺
 
它们被归类为运营中
租赁。有关租约到期的更多信息，请参见附注6 — 租赁
 
公司的经营租赁承诺。
 
该公司的未兑现承诺金额高达 $
1.0
 
数百万美元存入银行科技风险投资基金，专注于寻找和
为社区银行提供技术解决方案的资金。
 
截至2024年3月31日，该承诺的剩余资金尚待到位
 
是
$
0.4
 
百万。
 
突发事件
。
 
公司是正常业务过程中产生的诉讼和索赔的当事方。
 
管理层认为，
有
不
 
已知的未决索赔或诉讼，其结果将单独或在
 
聚合物，具有物质效应
关于合并经营业绩、财务状况或现金流量
 
该公司的。
赔偿义务
。
 
该公司是美国Visa网络的成员。
 
Visa U.S.A 成员银行是
 
必须
赔偿美国签证
 
未来可能解决某些诉讼（“涵盖的诉讼”）的网络
 
这涉及几个
质疑 Visa 做法的反垄断诉讼
 
和万事达卡国际。
 
2008 年，公司作为成员
 
签证的
美国网络，获得Visa的B类股份，
 
Inc. 首次公开募股后。
 
自首次公开募股以来，Visa
 
Inc. 有
为承保诉讼提供了诉讼储备金，从而减少了诉讼准备金
 
在本公司持有的b类股份中。
 
在
2011年第一季度，公司出售了剩余的股份
 
b类股票。
 
与此次出售有关，公司进行了互换
与股票购买者签订合同，要求向股东付款
 
如果 Visa, Inc. 的交易对手
 
随后的
修订其b类股票的转换率。
 
转换率付款和持续的固定季度费用
 
反映在
发生期间的收益。
 
掉期负债中包含的固定费用按季度支付
 
直到诉讼储备金用完为止
清算，届时上述掉期合约将终止。
 
季度固定付款约为 $
0.2
百万。
 
附注 9 — 公允价值
 
测量
资产或负债的公允价值是出售该资产所获得或支付的价格
 
有序地转移该责任
发生在主要市场（或最有利的市场）的交易
 
此类资产没有主要市场）或
责任。
 
在估算公允价值时，公司使用符合以下条件的估值技术
 
市场方针，收入
方法和/或成本方法。
 
此类估值技术始终如一地得到应用。
 
估值技术的投入包括
市场参与者在为资产或负债定价时会使用的假设。
 
ASC 主题 820
 
建立公允价值层次结构
在活跃市场中将报价置于最高优先地位的估值输入
 
对于相同的资产或负债且最低的资产或负债
优先考虑不可观察的输入。
 
公允价值层次结构如下：
●
1 级输入-
与报告相同的资产或负债在活跃市场中未经调整的报价
 
实体有
能够在测量日期访问
。
●
2 级输入-
除第1级报价外，资产或负债可观测的投入，
 
要么直接
或间接。这些可能
 
包括活跃市场中类似资产或负债的报价、报价
 
对于相同的
或非活跃市场中的类似资产或负债，输入其他
 
比资产可观察到的报价还是
负债（例如利率、波动率、预付款速度、信用风险等）
 
或主要源自的输入，或
通过相关性或其他手段通过市场数据得到证实
。
●
3 级输入-
用于确定反映资产或负债公允价值的不可观察输入
 
一个实体自己的
关于市场参与者会假设的假设
 
用于对资产或负债进行定价。
按公允价值计量的资产和负债
 
反复出现
可供出售的证券。
 
美国国债按公允价值报告
 
使用 1 级输入。
 
其他证券归类为
可供出售的物品使用二级投入按公允价值报告。
 
对于这些证券，公司获得公允价值衡量标准
来自独立的定价服务。
 
公允价值衡量标准考虑可观察的数据，其中可能包括交易商报价，
 
市场
利差、现金流、美国国债收益率曲线，
 
实时交易水平、交易执行数据、信用信息和债券
 
条款
和条件等。
28
通常，公司不购买结构复杂的证券。
 
该公司的整个投资组合包括
 
的
传统投资，几乎全部是美国财政部
 
债务、联邦机构子弹或抵押贷款转账
 
证券，或
一般债务或基于收入的市政债券。
 
此类工具的定价很容易获得。
 
公司至少每年一次
将通过 compari 验证独立定价服务提供的价格
 
按照从独立第三方获得的价格行事
来源。
股票证券。
 
归类为股权证券的投资证券按成本记账，
 
报告了收益或亏损的份额
通过净收入作为投资余额的调整。这些证券不是
 
易于销售，因此被归类
作为公允价值层次结构中的三级输入。
待售贷款
。
 
根据二级投入确定待售住宅抵押贷款的公允价值，
 
如果可能的话，
使用二级市场报价或投资者承诺。
 
如果不存在此类报价，则确定公允价值
使用类似资产的报价，根据以下资产的特定属性进行调整
 
那笔贷款，将由其他市场使用
参与者。
 
该公司选择了公允价值期权，以计入其持有的待售贷款。
抵押银行衍生工具。
 
利率锁定承诺（“IRLC”）的公允价值由估值得出
纳入具有相似特征的工具的市场定价的模型，
 
通常称为最佳执行价格，或
尽力而为的IRLC的投资者承诺价格
 
不可观察的输入，例如对公允价值的估计
预计将在出售贷款时记录的还本付息权，净估计的发放成本
 
贷款和提现率，
因此在公允价值层次结构中被归类为第三级。
 
远期销售承诺的公允价值基于
类似工具的市场定价是可观察的，因此是
 
在公允价值层次结构中被归类为二级。
利率互换。
该公司的衍生头寸是
 
在公允价值层次结构中被归类为第 2 级，使用以下方法进行估值
金融服务行业普遍接受的模型等等
 
使用主动报价或可观察的市场输入值
外部市场数据提供商。
 
公允价值衍生品是使用贴现现金流模型确定的。
 
公允价值
 
交换
。
 
该公司与购买者签订了独立的衍生品合约
 
其 Visa B 类股票。
 
这个
估值表示应付给交易对手的金额
 
修订后的股份转换率（如果有），
 
在
时期。在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有
不
 
应付金额。
29
公允记账的资产和负债的公允价值摘要
 
反复出现的价值包括以下内容：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
第 1 级
 
第 2 级
 
第 3 级
 
总计
 
公平
 
（以千美元计）
输入
输入
输入
价值
2024年3月31日
资产：
可供购买的证券
 
销售：
美国政府财政部
$
23,751
$
-
$
-
$
23,751
美国政府机构
-
139,048
-
139,048
州和政治分区
-
38,703
-
38,703
抵押贷款支持证券
-
60,548
-
60,548
公司债务证券
-
57,192
-
57,192
股票证券
-
-
3,445
3,445
待售贷款
-
24,705
-
24,705
住宅抵押贷款承诺
-
-
727
727
利率互换衍生品
-
5,755
-
5,755
负债：
远期销售合同
-
78
-
78
2023年12月31日
资产：
可供购买的证券
 
销售：
美国政府财政部
$
24,679
$
-
$
-
$
24,679
美国政府机构
-
145,034
-
145,034
州和政治分区
-
39,083
-
39,083
抵押贷款支持证券
-
63,303
-
63,303
公司债务证券
-
57,552
-
57,552
股票证券
-
-
3,450
3,450
待售贷款
-
28,211
-
28,211
住宅抵押贷款承诺
-
-
523
523
利率互换衍生品
-
5,317
-
5,317
负债：
远期销售合同
-
209
-
209
抵押银行活动
。
 
该公司拥有与抵押银行业务相关的三级发行和转账
 
美元的活动
2.1
 
百万
和 $
2.8
 
三人分别为一百万
 
截至 2024 年 3 月 31 日的月份，以及 $
4.3
 
百万和美元
6.7
 
分别为一百万美元
截至 2023 年 3 月 31 日的三个月。
 
发行量根据标的抵押贷款公允价值的变化进行估值
 
从那里贷款
IRLC的创立到合并财务状况表
 
日期，根据提现率和起始成本进行了调整。
 
转出第 3 级的 IRLC 代表获得资助和迁移的 IRLC
 
转为按公允价值持有的待售抵押贷款。
按公允价值计量的资产
 
在非经常性基础上
某些资产按非经常性公允价值计量（即
 
资产不是持续按公允价值计量的
但在某些情况下需要进行公允价值调整).
 
一个例子是有减值证据的资产。
 
以下是对用于计量资产的估值方法的描述
 
在非经常性基础上。
 
抵押依赖贷款
。
 
抵押品依赖贷款的减值使用公允量来衡量
 
抵押品的价值减去卖出
成本。
 
抵押品的公允价值由独立估值决定
 
或符合银行业务要求的专业评估
法规。
 
由于房地产市场的波动，抵押品价值是使用三级输入估算的，
 
还有判决和
房地产评估过程中涉及的估算。
 
抵押依赖贷款至少每季度进行一次审查和评估
额外减值的依据并作相应调整。
 
估价
 
技术与以前应用的那些技术一致
经期。
 
抵押贷款的账面价值为美元
4.0
 
百万，估值补贴为 $
0.1
 
截至3月31日为百万美元
2024 年，账面价值为 $
3.3
 
百万加一美元
0.1
 
截至 2023 年 12 月 31 日，估值补贴为百万元。
30
拥有的其他房地产
。
 
在2024年的前三个月，某些丧失抵押品赎回权的资产在首次确认后，
 
已测量
并通过扣款按公允价值报告
 
根据止赎资产的公允价值减去抵押品赎回资产的公允价值减去信贷损失备抵金
预计销售成本。
 
止赎资产的公允价值由独立估值决定，或
 
中的专业评估
符合银行法规。
 
我们会持续获得对止赎资产的最新评估并实现估值
必要时进行调整。
 
根据判决，止赎资产的公允价值是使用三级输入估算的
 
和估计
参与房地产估值过程。
抵押贷款服务权
。
 
对住宅抵押贷款还本付息权进行减值评估
 
在每个报告期内
以权利的公允价值与账面金额相比计算。
 
公允价值由第三方估值模型确定
已偿还基础抵押贷款的估计预付款速度以及
 
根据风险特征进行分层
基础贷款（主要是贷款类型和票据利率）。
 
公允价值是使用第 3 级输入估算的，包括
贴现率、加权平均预付款速度和贷款成本
 
服务。
 
有关所用关键输入的更多详细信息是
在附注 4 — 抵押银行业务中提供。
 
在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日分别有
不
 
估值
贷款还本付息权补贴。
 
按公允价值披露的资产和负债
公司必须披露金融工具的估计公允价值，
 
既是资产又是负债
估算公允价值很实用，以下是估值的描述
 
用于这些资产和负债的方法。
现金和短期
 
投资。
 
现金和短期投资的账面金额用于估计
 
公允价值，给定
到期的时间很短，因此资产不会出人意料地出现
 
信贷问题。
持有至到期的证券
。
 
持有至到期的证券按照先前的方法进行估值
 
中注意到的
标题 “按公允价值计量的资产和负债
 
定期发行 — 可用证券
 
待售。”
其他股权证券。
 
其他股权证券按权益法进行核算（主题
 
323) 并按成本入账。
 
这些
证券不是易于流通的证券，反映在 “其他” 中
 
财务状况表上的资产。
 
贷款。
 
贷款组合分为几类，计算每个贷款类别的公允价值
 
使用现值
基于预计现金流和估计折扣的技术
 
费率。
 
报告的价值反映了流动性的结合
折扣以达到 “退出价格” 估值的目标。
 
存款。
 
无息存款、NOW 账户、货币市场的公允价值
 
账户和储蓄账户是
在报告日按需支付的款项。固定到期日的公允价值
 
存款证是使用当前值估算的
目前为存款提供的估值技术和利率
 
剩余的到期日相似。
次级应付票据。
 
每张票据的公允价值是使用现值技术计算的,
 
基于预计的现金
流量和估计的折扣率以及提供的费率
 
用于类似的义务。
短期
 
和长期
 
借款。
 
每张票据的公允价值是使用现值技术计算的,
 
基于
预计的现金流和估计的贴现率以及提供的利率
 
用于类似的债务。
31
重要金融工具的估计公允价值摘要不是
 
按公允价值记录的内容包括以下内容：
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2024年3月31日
携带
第 1 级
第 2 级
第 3 级
（以千美元计）
价值
输入
输入
输入
资产：
现金
$
73,642
$
73,642
$
-
$
-
出售的联邦基金和计息存款
231,047
231,047
-
-
投资证券，持有至到期
603,386
426,474
143,208
-
其他股票证券
2,848
-
2,848
-
抵押贷款服务权
919
-
-
1,419
贷款，扣除信贷损失备抵后的贷款
2,701,843
-
-
2,531,574
负债：
存款
$
3,654,801
$
-
$
3,208,299
$
-
短期
 
借款
31,886
-
31,886
-
次级应付票据
52,887
-
43,861
-
长期借款
265
-
264
-
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2023年12月31日
携带
第 1 级
第 2 级
第 3 级
（以千美元计）
价值
输入
输入
输入
资产：
现金
$
83,118
$
83,118
$
-
$
-
出售的联邦基金和计息存款
228,949
228,949
-
-
投资证券，持有至到期
625,022
441,189
150,562
-
其他股票证券
2,848
-
2,848
-
抵押贷款服务权
831
-
-
1,280
贷款，扣除信贷损失备抵后的贷款
2,703,977
-
-
2,510,529
负债：
存款
$
3,701,822
$
-
$
3,243,896
$
-
短期
 
借款
35,341
-
35,341
-
次级应付票据
52,887
-
44,323
-
长期借款
315
-
315
-
上表不包括所有非金融工具。
 
披露内容也不包括商誉。
 
因此，
列报的公允价值总额不代表标的金额
 
公司的价值。
 
 
 
 
32
注 10 — 累计
 
其他综合收益（亏损）
分配给累计其他综合收益的金额
 
(损失) 列于下表。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
累积的
证券
其他
可用
利率
退休
全面
（千美元）
 
待售
 
交换
 
计划
 
 
（亏损）收入
截至 2024 年 1 月 1 日的余额
$
(25,691)
 
$
3,970
 
$
(425)
 
$
(22,146)
该期间的其他综合（亏损）收益
 
(260)
 
326
 
-
 
66
截至 2024 年 3 月 31 日的余额
$
(25,951)
 
$
4,296
 
$
(425)
 
$
(22,080)
截至 2023 年 1 月 1 日的余额
$
(37,349)
 
$
4,625
 
$
(4,505)
 
$
(37,229)
期内其他综合收益（亏损）
 
5,751
 
(598)
 
-
 
5,153
截至2023年3月31日的余额
$
(31,598)
 
$
4,027
 
$
(4,505)
 
$
(32,076)
33
第 2 项。
管理层的讨论和分析
 
财务状况和业绩
 
的
运营
管理层的讨论
 
和分析（“MD&A”）提供了补充信息，其中列出了补充信息
 
有的主要因素
影响了我们的财务状况和经营业绩
 
并应与合并财务报告一起阅读
声明和相关说明。
 
以下信息应有助于更好地理解
 
主要因素和趋势
影响我们的盈利表现和财务状况，
 
以及我们在2024年第一季度的表现与之前相比如何
经期。
 
在本节中，首都银行集团有限公司及其子公司合称
 
被称为 “CCBG”，
 
“公司，”
“我们”、“我们” 或 “我们的”。
谨慎向前
 
-看上去的陈述
这份 10-Q 表季度报告，包括这份 MD&A 部分，包含
 
“前瞻性陈述”
 
在意思范围内
1995年《私人证券诉讼改革法》。
 
这些前瞻性陈述除其他外包括有关以下内容的陈述
 
我们的
信念、计划、目标、目标、期望、估计和意图
 
存在重大风险和不确定性，并且
可能会因各种因素而发生变化，其中许多因素超出范围
 
我们的控制权。
 
“可能” 这句话，
 
“可以”、“应该”、“会”，
“相信”，“预测”，
 
“估计”，“期望”，
 
“打算”，“计划”，
 
“目标”，
 
“愿景”，“目标”，
 
而类似的表达式的用意是
确定前瞻性陈述。
就其性质而言，所有前瞻性陈述都受风险和不确定性的影响。
 
我们未来的实际结果可能会有重大差异
摘自我们的前瞻性陈述中列出的内容。
 
请参阅 10-Q 表中本季度报告的介绍性说明
 
也一样
作为介绍性说明和
第 1A 项。风险因素
 
我们的 2023 年 10-K/A 表格，在我们随后提交的季度报告中进行了更新
 
上
10-Q 表格，以及我们在该日期之后不时向美国证券交易委员会提交的其他文件
 
这份报告的。
但是，除了我们列出的因素外，还有其他因素
 
季度报告或我们的年度报告也可能对我们产生不利影响
 
结果，
而且您不应将任何此类因素清单视为所有潜在风险的完整集合，或
 
不确定性。
 
任何前瞻性的
我们或以我们的名义所作的发言仅代表其发表之日。
 
我们不承诺
 
更新任何前瞻性内容
声明，适用法律要求的除外。
业务概述
我们是金融家
 
总部位于塔拉哈西的控股公司，
 
佛罗里达州，我们是我们全资子公司的母公司，
首都银行（“银行” 或 “建行”）。
 
我们提供
 
通过总共 63 个提供全方位服务的办事处提供广泛的产品和服务
和 104 台自动取款机/物品
 
位于佛罗里达州、乔治亚州和阿拉巴马州。
 
通过首都住房贷款有限责任公司（“CCHL”），我们有29个
在东南部为我们的抵押银行业务增设办事处。
 
我们提供
 
全方位的银行服务，包括
传统存款和信贷服务, 抵押银行, 资产管理,
 
信托、商业服务、银行卡、证券经纪
服务和财务咨询服务，包括人寿保险产品
 
，
 
风险管理和资产保护服务。
 
我们的盈利能力，比如
 
大多数金融机构，在很大程度上依赖净额
 
利息收入，这是区别
在利息收入资产（例如贷款）收到的利息和费用之间
 
证券，以及计息支付的利息
负债，主要是存款和借款。
 
经营业绩还受到信贷损失准备金的影响，营业
支出，例如工资和员工福利、入住率和其他费用
 
运营费用，包括所得税和非利息
收入，例如抵押银行收入，财富管理费，
 
存款费和银行卡费。
我们已经包括了
 
详细讨论我们市场的经济状况和我们的长期战略
 
目标作为其中的一部分
我们 2023 年 10-K/A 表格的 MD&A 部分。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
34
非公认会计准则财务指标（未经审计）
我们呈现的是有形的
 
普通股权比率和摊薄后每股的有形账面价值，在每种情况下，均会去除
 
的效果
合并产生的商誉和其他无形资产
 
和收购活动。我们
 
相信这些措施对投资者有用
因为它使投资者可以更轻松地将我们的资本充足率与我们的资本充足率进行比较
 
业内其他公司。
 
普遍接受的
会计原则（“GAAP”）与非公认会计准则的对账
 
下文列出了每个季度。
 
2024
2023
（以千美元计，每股数据除外）
第一
第四
第三
第二
第一
股东权益（GAAP）
$
448,314
$
440,625
$
419,706
$
412,422
$
403,260
减去：商誉和其他无形资产（GAAP）
92,893
92,933
92,973
93,013
93,053
有形股东权益（非公认会计准则）
A
355,421
347,692
326,733
319,409
310,207
总资产（GAAP）
4,259,922
4,304,477
4,138,287
4,391,206
4,401,762
减去：商誉和其他无形资产（GAAP）
92,893
92,933
92,973
93,013
93,053
有形资产（非公认会计准则）
B
$
4,167,029
$
4,211,544
$
4,045,314
$
4,298,193
$
4,308,709
有形普通股权比率（非公认会计准则）
a/b
8.53%
8.26%
8.08%
7.43%
7.20%
摊薄后实际已发行股份（GAAP）
C
16,947,204
17,000,758
16,997,886
17,025,023
17,049,913
有形账面价值
 
摊薄后每股（非公认会计准则）
 
A/C
20.97
20.45
19.22
18.76
18.19
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
35
每季度精选
 
财务数据
 
（未经审计）
2024
2023
（以千美元计，每股数据除外）
第一
第四
第三
第二
第一
操作摘要
:
利息收入
$
46,820
$
46,184
$
45,753
$
45,205
$
43,926
利息支出
8,465
7,013
6,473
5,068
3,526
净利息收入
38,355
39,171
39,280
40,137
40,400
信贷损失准备金
920
2,025
2,393
2,197
3,099
之后的净利息收入
 
信贷损失准备金
37,435
37,146
36,887
37,940
37,301
非利息收入
18,097
17,157
16,728
19,967
17,758
非利息支出
40,171
39,958
39,105
40,285
37,675
所得税前收入
15,361
14,345
14,510
17,622
17,384
所得税支出
3,536
2,909
3,004
3,417
3,710
归因于NCI的亏损（收益）
732
284
1,149
(31)
35
归属于CCBG的净收益
12,557
11,720
12,655
14,174
13,709
净利息收入 (FTE)
(1)
38,435
39,264
39,367
40,224
40,500
 
每股普通股
:
基本净收入
$
0.74
$
0.69
$
0.75
$
0.83
$
0.81
摊薄后的净收益
0.74
0.70
0.74
0.83
0.80
已宣布的现金分红
0.21
0.20
0.20
0.18
0.18
摊薄后的账面价值
26.45
25.92
24.69
24.21
23.65
摊薄后的有形账面价值
(2)
20.97
20.45
19.22
18.76
18.19
市场价格：
 
高
31.34
32.56
33.44
34.16
36.86
 
低
26.59
26.12
28.64
28.03
28.18
 
关闭
27.70
29.43
29.83
30.64
29.31
 
选定的平均余额
:
投资证券
$
953,184
$
963,184
$
1,005,003
$
1,043,858
$
1,064,212
为投资而持有的贷款
2,728,629
2,711,243
2,672,653
2,657,693
2,582,395
赚钱资产
3,849,615
3,823,980
3,876,980
3,974,803
4,062,688
总资产
4,190,623
4,166,777
4,218,855
4,320,601
4,411,865
存款
3,576,513
3,548,506
3,596,816
3,719,564
3,817,314
股东权益
456,014
435,116
427,580
418,757
404,067
普通等价平均股票：
 
基本
16,951
16,947
16,985
17,002
17,016
 
稀释
16,969
16,997
17,025
17,035
17,045
性能比率：
平均资产回报率（年化）
1.21
%
1.12
%
1.19
%
1.32
%
1.26
%
平均股本回报率（年化）
11.07
10.69
11.74
13.58
13.76
净利率 (FTE)
4.01
4.07
4.03
4.06
4.04
非利息收入占营业收入的百分比
32.06
30.46
29.87
33.22
30.53
效率比
71.06
70.82
69.88
66.93
64.67
 
资产质量：
信贷损失备抵金（“ACL”）
$
29,329
$
29,941
 
$
29,083
$
28,243
$
26,808
不良资产（“NPA”）
6,799
6,243
4,695
6,624
4,602
ACL 到贷款 HFI
1.07
%
1.10
%
1.08
%
1.05
%
1.01
%
不良贷款占总额的比例
 
资产
0.16
0.15
0.11
0.15
0.10
不良贷款到贷款 HFI 加上奥利奥
0.25
0.23
0.17
0.25
0.17
ACL 对不良贷款
431.46
479.70
619.58
426.44
584.18
平均贷款 HFI 的净扣除额
0.22
0.23
0.17
0.07
0.24
资本比率：
一级资本
15.67
%
15.37
%
15.11
%
14.56
%
14.23
%
总资本
16.84
16.57
16.30
15.68
15.29
普通股等级 1
13.82
13.52
13.26
12.73
12.40
杠杆作用
10.45
10.30
9.98
9.54
9.09
有形普通股
(2)
8.53
8.26
8.08
7.43
7.20
(1)
完全等值税
(2)
非公认会计准则财务指标。
 
参见第34页的非公认会计准则对账。
36
财务概述
运营结果
性能摘要
。
 
归属于普通股股东的净收益总额为1,260万美元，
 
首次收于摊薄后每股0.74美元
相比之下，2024年季度为1170万美元，
 
2023年第四季度摊薄后每股收益0.70美元，13.7美元
 
百万，合每人 0.80 美元
2023年第一季度摊薄后的份额。
 
净利息收入
。
 
等值税净额
 
2024年第一季度的利息收入总额为3,840万美元，相比之下
 
3,930 万美元
2023年第四季度，第一季度为4,050万美元
 
2023。
 
与前两个时期相比，下降幅度为
主要归因于存款利息支出的增加，部分抵消
 
通过更高的贷款利息收入。
 
我们的净利率
2024年第一季度为4.01％，较之下下降了六个基点
 
2023年第四季度下降了三个基点
自 2023 年第一季度以来的积分。
 
信贷准备金和补贴
 
损失。
 
我们录制了
 
为2024年第一季度90万美元的信贷损失准备金
相比之下，2023年第四季度为200万美元，为310美元
 
2023年第一季度为百万美元。
 
拨款减少
与2023年第四季度相比，主要归因于较低
 
新贷款所需的储备金水平，优惠贷款
等级迁移，降低损耗率。
 
与2023年第一季度相比，下降是由新增量减少推动的
 
的贷款增长
2024 年第一季度。
非利息收入
。
 
2024年第一季度的非利息收入总额为1,810万美元，相比之下
 
第四期为1720万美元
2023 年季度，2023 年第一季度为 1780 万美元。
 
与 2023 年第四季度相比增长了 90 万美元，原因是
抵押贷款银行收入增加了50万美元，增长了40万美元
 
在财富管理费中。
 
与第一个相比
2023年季度，30万美元的增长主要归因于上涨
 
70万美元的财富管理费部分抵消
其他收入减少了30万美元。
 
非利息支出
。
 
2024年第一季度的非利息支出总额为4,020万美元，而非利息支出为4,000美元
 
第四个是百万
2023 年季度，2023 年第一季度为 3,770 万美元。
 
与 2023 年第四季度相比增长了 20 万美元，这反映了
增加的60万美元薪酬支出被部分抵消
 
由于入住费用减少了10万美元等
费用为30万美元。
 
与2023年第一季度相比，250万美元的增长反映了
 
正如我们意识到的那样，其他支出更高
出售其他房地产（银行办公室）带来的180万美元收益
 
2023 年第一季度。
 
此外，补偿费用是
增加90万美元，主要是由于已实现的贷款成本水平降低（信贷抵消）
 
扣除工资支出），原因是新贷款减少
制作。
财务状况
赚钱资产。
平均收入
 
2024年第一季度的资产总额为38.5亿美元，增加了2560万美元，
 
或 0.7%，超过
2023年第四季度，同比减少2.131亿美元，下降5.2％
 
2023 年第一季度。
 
两者先验的方差
期内比较是由存款余额的变化推动的。
 
与前两个时期相比，盈利资产的组合有所改善
隔夜资金被用来为贷款增长提供资金。
贷款。
持有的平均贷款
 
投资（“HFI”）较第四季度增加了1,740万美元，增长了0.6％
 
2023 年季度和 146.2 美元
与2023年第一季度相比增长了100万，增长了5.7％。
 
与前两个时期相比，增长主要是由于增加
消费者下降部分抵消了住宅贷款
 
贷款（主要是汽车）。
 
期末贷款减少了270万美元，下降了0.1％，
从2023年第四季度开始，增加了7,400万美元，增长了2.8％
 
2023 年第一季度。
 
与第一季度相比
2023年，这一增长反映了住宅贷款的增长，在较小程度上反映了商业贷款的增长
 
房地产贷款被较低的贷款部分抵消
消费者（汽车）贷款余额。
 
信贷质量
。总体信贷质量保持稳定。
 
不良资产（非应计贷款和其他房地产）总额为6.8美元
截至2024年3月31日为百万美元，而截至2023年12月31日为620万美元
 
截至2023年3月31日，为460万美元。
 
2024 年 3 月 31 日，
不良资产占总资产的百分比等于0.16％，相比之下
 
2023 年 12 月 31 日为 0.15%，3 月 31 日为 0.10%
2023。
 
截至2024年3月31日，非应计贷款总额为680万美元，比12月增加了60万美元
 
2023 年 31 日和 220 万美元
比 2023 年 3 月 31 日增加。
 
此外，截至3月，机密贷款总额为2,230万美元
 
2024 年 31 月 31 日，增长了 10 万美元
2023 年 12 月 31 日，比 2023 年 3 月 31 日增加了 1,010 万美元。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
37
存款
。平均总数
 
2024年第一季度的存款为35.77亿美元，增加了2,800万美元，
 
涨幅为0.8％，超过第四位
2023 年季度，比第一季度减少了 2.408 亿美元，下降了 6.3%
 
2023 年季度。
 
与 2023 年第四季度相比，
增长反映了公共资金（市政客户）平均余额的增加
 
-主要是 NOW 账户），通常在晚些时候达到峰值
第四季度。
 
此外，我们在两个货币市场都实现了增长
 
以及反映的存款证（“CD”）余额
从非计息账户和储蓄账户转移的余额组合，
 
除了收到来自的新存款外
现有客户和新客户。
 
与2023年第一季度相比，下降的主要原因是非利息率降低
 
轴承
和储蓄账户，部分被货币市场的增长所抵消
 
和存款余额。
 
非计息和储蓄的减少
账户反映了疫情期间消费者/企业支出的组合
 
相关刺激基金和利率敏感客户正在寻找
更高的产量，部分被上述迁移所抵消
 
转向更高利率的存款产品（货币市场和存款证）。
 
资本
。2024 年 3 月 31 日，我们 “资本充足”
 
基于风险的总资本比率为16.84％，有形普通股
比率（非公认会计准则财务指标）为8.53％，相比之下为16.57％
 
分别为 8.26%
 
2023 年 12 月 31 日和 15.29% 以及
分别为 7.20%
 
2023 年 3 月 31 日。
 
截至2024年3月31日，我们所有的监管资本比率都超过了 “良好” 的门槛
资本化”
 
根据巴塞尔协议III资本标准。
 
结果
 
的运营
下表简要概述了我们的经营业绩
 
-讨论了各个组成部分
详情见下文。
 
三个月已结束
（以千美元计，每股数据除外）
2024年3月31日
2023年12月31日
2023年3月31日
利息收入
$
46,820
$
46,184
$
43,926
应纳税等值调整
80
93
100
总利息收入 (FTE)
46,900
46,277
44,026
利息支出
8,465
7,013
3,526
净利息收入 (FTE)
38,435
39,264
40,500
信贷损失准备金
920
2,025
3,099
应纳税等值调整
80
93
100
扣除信贷损失准备金后的净利息收入
37,435
37,146
37,301
非利息收入
18,097
17,157
17,758
非利息支出
40,171
39,958
37,675
所得税前收入
15,361
14,345
17,384
所得税支出
3,536
2,909
3,710
归因于非控股权益的损失
732
284
35
归属于普通股股东的净收益
$
12,557
$
11,720
$
13,709
 
每股基本净收益
$
0.74
$
0.69
$
0.81
摊薄后的每股净收益
$
0.74
$
0.70
$
0.80
净利息收入
净利息收入是我们最大的单一来源
 
收益，等于利息收入和收入产生的费用
资产减去为计息负债支付的利息支出。
 
此信息以 “应纳税等值物” 为基础提供，以反映
某些贷款以及州和地方所得收入的免税地位
 
政府债务义务。
 
我们提供以下分析
我们的净利息收入，包括表中的平均收益率和利率
 
我，“平均余额
 
和利率”，第47页。
等值税净额
 
2024年第一季度的利息收入总额为3,840万美元，而利息收入为3,930万美元
 
第四季度
2023年，2023年第一季度为4,050万美元。
 
与前两个时期相比，下降的主要原因是
存款利息支出的增加，部分被上涨所抵消
 
贷款利息收入。
 
存款利息支出的增加是
主要归因于平均货币市场余额的增加，但程度较小
 
存款余额并反映了再利率的组合
混合其他存款类别和这些产品的更高利率。
 
贷款利息收入的增加反映了现有的贷款
以更高的利率定价，以更高的利率定新贷款量。
 
此外，2024年第一季度的日历减少了一个日历
 
天与之相比
2023 年第四季度，与第一季度相比又增加了一个日历日
 
2023 年季度。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
38
我们在2024年第一季度的净利率为4.01％，下降了
 
自2023年第四季度以来的六个基点和
与2023年第一季度相比下降了三个基点。本月
 
3月份，我们的净利率为4.02％。减少
与前两个时期相比，主要反映了与存款相关的更高存款成本
 
在存款基础内重新混合，支付更高的利率
存款方面，部分被新贷款额收益率的提高所抵消
 
以及以更高的利率重新定价贷款。在2024年第一季度，我们的
资金成本为88个基点，比第四个基点增加了15个基点
 
2023 年季度，增长了 53 个基点
2023 年第一季度。
 
我们的存款成本（包括无息账户）为85个基点，66个基点，
 
还有 26
分别是基点
 
在相同的时期。
 
信贷损失准备金
我们录制了
 
2024年第一季度的信贷损失准备金为90万美元，而2024年第一季度的信贷损失准备金为200万美元
 
的第四季度
2023 年和 2023 年第一季度的 310 万美元。
 
与2023年第四季度相比，拨备金减少了
主要是由于新贷款所需的储备金水平降低，有利
 
贷款等级迁移，损失率降低。
 
与2023年第一季度相比，下降是由新增量减少推动的
 
2024年第一季度的贷款增长。
 
我们讨论
信贷损失备抵额见下文。
 
非利息收入
相比之下，2024年第一季度的非利息收入总额为1,810万美元
 
2023年第四季度增至1,720万美元，以及
2023年第一季度为1780万美元。
 
与2023年第四季度相比增长了90万美元，这归因于50万美元
抵押贷款银行收入增加，财富管理增加40万美元
 
费用。
 
与2023年第一季度相比，
30万美元的增长主要归因于更高的财富管理
 
70万美元的费用被其他较低的费用部分抵消
收入为30万美元。
 
在前两个时期的比较中，抵押贷款银行收入的增加
 
反映了更高的音量
利率锁定和第三方贷款销售。
 
更高的信托费、零售经纪费和保险佣金的组合
 
开了
与2023年第四季度相比，财富管理费有所增加。
 
更高的零售经纪费为40万美元，信托费用为0.2美元
百万推动了2023年第一季度的增长。
 
其他收入减少的主要原因是贷款还本付息减少
收入和杂项收入。
 
非利息收入占营业收入（净利息）的32.06％
 
第一季度的收入（加上非利息收入）
2024 年相比之下，2023 年第四季度为 30.46%，为 30.53%
 
2023 年第一季度。
下表反映了非利息收入的主要组成部分。
 
三个月已结束
（以千美元计）
2024年3月31日
2023年12月31日
2023年3月31日
存款费用
 
$
5,250
 
$
5,304
 
$
5,239
银行卡费用
3,620
3,713
3,726
财富管理
 
费用
4,682
4,276
3,928
抵押银行收入
2,878
2,327
2,871
其他
1,667
1,537
1,994
总计
 
非利息收入
 
$
18,097
 
$
17,157
 
$
17,758
更多内容将讨论非利息收入的重要组成部分
 
详情如下。
存款费用
。
 
2024年第一季度的存款费用总额为520万美元，与第四季度相当
 
2023 年季度和第一季度
2023 年季度。
 
与2023年第四季度相比，商业账户增加了10万美元
 
分析费用被抵消
透支费用减少了10万美元。
 
与2023年第一季度相比，10万美元的透支费增加被抵消
 
由 a
账户维护费用减少了10万美元。
银行卡费用
。
 
2024年第一季度的银行卡费用总额为360万美元，减少了10万美元
 
从第四季度两个季度开始
2023 年和 2023 年第一季度，反映了与之相关的借记卡使用量减少
 
消费者支出下降。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
39
财富
 
管理费
。
 
财富管理费，
 
其中包括信托费用（即管理账户和信托/遗产）、零售
经纪费（即投资、保险产品和退休账户），
 
以及保险佣金收入，
 
总计 4.7 美元
2024年第一季度为百万美元，比第四季度增加40万美元，增长9.5％
 
2023 年季度，增长了 0.8 美元
与2023年第一季度相比增长了100万，增长了19.2％。
 
与2023年第四季度相比，增长反映了以下因素的结合：
由于管理资产的增长，信托费和零售经纪费增加，
 
以及更高的保险佣金收入。
 
这个
与 2023 年第一季度相比的增长主要归因于零售业的增长
 
经纪费反映了以下资产的增加
管理，并在较小程度上提高信托费和保险佣金
 
收入。
 
截至 2024 年 3 月 31 日，总资产低于
相比之下，管理层约为26.86亿美元
 
到 2023 年 12 月 31 日达到 25.88 亿美元，到 3 月 31 日达到 23.30 亿美元，
2023。
 
与2023年12月31日相比，增长主要归因于信托资产的增长和
 
三月份的增长
2023 年 31 日主要是零售经纪资产，反映了投资的增加
 
在固定收益和年金产品中，甚至更高
账户价值/回报反映了市场回报的提高。
 
抵押银行收入
。
 
第一季度抵押贷款银行业务收入总额为290万美元
 
2024 年，增长了 0.5 美元
与 2023 年第四季度相比为 23.7%，与之相当
 
2023 年第一季度。
 
与第四季度相比
2023 年，这一增长反映了更高的利率锁定和第三方水平
 
贷款销售。
 
我们提供了详细的
 
我们的抵押贷款概述
银行业务，包括抵押贷款银行业务的详细分类
 
收入，抵押贷款服务活动，
 
和仓库
附注4中的资金——合并票据中的抵押银行业务活动
 
财务报表。
 
其他
。
 
2024年第一季度其他收入总额为170万美元，下降0.1美元
 
自第四季度起百万，占8.5％
2023
 
并减少了0.3美元
 
与2023年第一季度相比达到百万人，增长16.4％。
 
与2023年第一季度相比，下降幅度为
主要归因于贷款还本付息收入减少（由于出售抵押贷款）
 
服务权) 和杂项收入.
 
非利息支出
与之相比，2024年第一季度的非利息支出总额为4,020万美元
 
到 2023 年第四季度的 4,000 万美元，以及
2023年第一季度为3,770万美元。
 
与 2023 年第四季度相比增长了 20 万美元，反映了 60 万美元
 
增加
在薪酬支出中，这部分被以下方面的减少所抵消
 
占用费用为10万美元，其他费用为0.3美元
百万。
 
薪酬支出的增加主要归因于更高的工资税（每年）
 
重置）和 40.1万套餐
相应的费用。
 
与2023年第一季度相比，250万美元的增长反映了其他支出的增加
 
当我们意识到一个
出售其他房地产（银行办公室）的180万美元收益
 
在 2023 年第一季度。
 
此外，补偿费用是
增加90万美元，主要是由于已实现的贷款成本水平降低（信贷抵消）
 
扣除工资支出），原因是新贷款减少
制作。
 
下表反映了非利息支出的主要组成部分。
 
三个月已结束
（以千美元计）
2024年3月31日
2023年12月31日
2023年3月31日
工资
$
20,604
 
$
20,258
 
$
19,517
员工福利
3,803
3,564
4,007
总薪酬
 
24,407
23,822
23,524
 
场所
3,173
3,402
3,245
装备
3,821
3,696
3,517
总入住率
6,994
7,098
6,762
 
法律费用
435
573
362
专业费用
1,258
1,629
1,324
处理服务
1,833
1,497
1,742
广告
815
759
874
电话
709
686
706
保险-其他
915
713
831
拥有的其他房地产，净额
 
18
(123)
(1,827)
养老金-其他
(419)
32
7
杂项
3,206
3,272
3,370
其他合计
 
8,770
9,038
7,389
总计
 
非利息支出
 
$
40,171
$
39,958
$
37,675
40
中讨论了非利息支出的重要组成部分
 
更多细节如下。
补偿
。
 
2024年第一季度的薪酬支出总额为2440万美元，有所增加
 
超过60万美元，涨幅为2.5％
2023年第四季度，同比增长90万美元，增长3.8％
 
2023 年第一季度。与第四季度相比
2023 年，这一增长反映了工资支出增加了 0.3 美元
 
百万美元和关联福利支出30美元
 
百万。的增加
工资支出主要归因于工资税的增加
 
支出，这反映了该税的年度重置以及
与支付的高额现金/股票激励措施相关的工资税
 
第一季度。
 
相关福利支出的增加反映了
股票薪酬支出的增加（更高的预期支出）
 
用于激励计划）和其他相关福利支出（每年）
销售/服务奖励活动）。与 2023 年第一季度相比，
 
增长反映了1.1美元的工资支出增加
 
百万
部分被相关福利支出减少的20万美元所抵消。
 
工资支出的增加主要是由于工资减少
由于下降而导致的已实现贷款成本水平（信贷抵消工资支出）
 
新的贷款产生，在较小程度上还包括基本工资
（年度绩效）部分被较低的佣金支出所抵消
 
在 CCHL。较低的股票补偿支出推动了
相关福利支出的减少，反映了更高的支付额
 
上一年的长期激励计划。
 
占用率。
 
占用费用（包括房舍和设备）总计 7.0 美元
 
2024年第一季度为百万美元，下降了
0.1 美元
 
百万美元，较2023年第四季度增长1.5％，同比增长20万美元，增长3.4％
 
2023 年第一季度。这个
与 2023 年第四季度相比下降是由于建筑物降低
 
维护，以及与2023年第一季度相比的增长
反映了更高的 FF&E 折旧和维护协议
 
支出部分归因于2023年开设的新办公室。
其他
。
 
第一季度其他非利息支出总额为880万美元
 
2024年，较第四季度减少了30万美元，下降了2.9％
2023年季度，比第一季度增加140万美元，增长18.7％
 
2023 年的。与第四季度相比下降了
主要是由于养恤金-其他开支 (非服务部分) 减少
 
)
 
40万美元和40万美元的专业费用
部分被较高的30万美元手续费和保险所抵消
 
-另外20万美元。与第一季度相比的增长
2023 年主要是由于其他房地产支出增加了 180 万美元
 
因为我们从出售一件商品中获得了180万美元的收益
2023年第一季度的银行办公室。减少了40万美元
 
养老金-其他开支部分抵消。
 
我们的运营效率比率（以非利息表示）
 
支出占应纳税等值净利息收入总和的百分比加上
与2024年第一季度相比，非利息收入）为71.06％
 
2023 年第四季度为 70.82%，为 64.67%
2023 年第一季度。与2023年第一季度相比，下降的主要是
 
归因于非利息支出的减少
包括出售银行办公室的180万美元收益，以及
 
在较小程度上降低了净利息收入。
所得税
我们实现了收入
 
第一季度的税收支出为350万美元（有效税率为23.0％）
 
2024 年相比之下，为 290 万美元
2023年第四季度（有效利率为20.3％）和3.7美元
 
2023年第一季度为百万（有效利率为21.3％）。
 
这个
提高我们在2024年第一季度的有效税率
 
与前两个时期相比，主要是由于税收水平较低
投资太阳能税收抵免股票基金所产生的收益。
 
我们预计，不存在分散项目或新的税收抵免投资
到2024年，我们的年度有效税率约为23％。
 
财务状况
平均收入
 
2024年第一季度的资产总额为38.5亿美元，同比增长2560万美元，增长0.7％
 
第四个
2023年季度，比第一季度减少2.131亿美元，下降5.2％
 
2023 年的。
 
前两个时段的差异
比较是由存款余额的变化推动的（见下文—
 
存款）。
 
与前两个时期相比，收入组合
由于隔夜资金被用来为贷款增长提供资金，资产有所改善。
投资证券
平均投资
 
较2023年第四季度减少了1,000万美元，下降了1.0％。我们的
 
投资组合占24.8％
相比之下，我们2024年第一季度的平均收益资产
 
2023年第四季度达到25.2％。
 
在剩下的时间里
2024年，我们将继续监控我们的整体流动性状况和市场状况
 
以确定是否有来自投资的现金流
投资组合应进行再投资或允许其流失
 
存入隔夜资金。
 
投资组合是我们业务的重要组成部分，因此，
 
它是流动性的关键要素，
资产/负债管理。
 
批准了两种类型的分类
 
适用于可用的投资证券
 
-待售（“AFS”）
和持有至到期（“HTM”）。
 
截至2024年3月31日，6.034亿美元，占投资组合的64.6％
 
被归类为 HtM
3.307亿美元，占35.4％，被归类为AFS。平均成熟度
 
截至 2024 年 3 月 31 日，我们的总投资组合为 2.76 年
相比之下，截至2023年12月31日为2.91年。
 
我们的投资组合期限为2024年3月31日和12月31日，
 
2023
分别为 2.39 岁和 2.91 年。
 
有关AFS和HtM投资组合中未实现收益/亏损的更多信息
 
是
在附注2 — 投资证券中提供。
41
我们决定
 
收购时根据收购的影响对证券进行分类
 
我们的资产/负债策略
以及未来的商业计划和机会。
 
我们考虑多个
 
决定分类的因素，包括监管因素
 
首都
要求，收益或其他综合收益的波动性，
 
和流动性需求。
 
AFS投资组合中的证券被记录在案
按公允价值计算，记录了与这些证券相关的未实现损益
 
扣除税款，计入累计的其他
股东权益的综合收益部分。
 
收购或拥有 HtM 证券的意图是持有这些证券
 
到
成熟。
 
HtM 投资按摊销成本计量。
 
我们没有
 
交易，我们目前也不打算开始交易投资
以确认收益为目的的证券，因此我们不维持
 
交易投资组合。
截至2024年3月31日，有876个头寸（AFS和HTM合并）未实现
 
损失总额为6,480万美元。其中 85%
持仓是美国国债，信心十足
 
以及美国政府的信贷。
 
690 是美国政府机构证券
由美国政府赞助的实体发行。其余 101 个职位
 
（市政证券和公司债券）有信用
组件。截至2024年3月31日，公司债务证券有
 
43,000美元的信贷损失备抵金和市政证券有
39,000美元的津贴。
 
截至2024年3月31日，所有抵押抵押贷款债务证券，抵押贷款
 
-支持证券，小型
工商管理证券，
 
美国机构，以及
 
持有的美国国债被评为AAA。
 
HFI 贷款
平均贷款
 
HFI在2023年第四季度增加了1740万美元，增长了0.6％，增加了1.462亿美元，
 
较第一季度增长5.7％
2023 年的。
 
与前两个时期相比，增长主要是由于增加
 
住宅贷款被下降部分抵消
在消费贷款（主要是汽车）中。
 
期末贷款比2023年第四季度减少了270万美元，下降了0.1％，并且有所增加
比2023年第一季度增长7,400万美元，增长2.8％。
 
与2023年第四季度相比下降的主要原因是下跌
消费（汽车）贷款组合余额部分抵消了
 
住宅贷款的增长。
 
与 2023 年第一季度相比，
增长反映了住宅贷款的增长，在较小程度上反映了商业真实的增长
 
房地产贷款被较低的消费者部分抵消
（自动）贷款余额。
 
在不影响我们的信用标准的情况下
 
，
 
改变我们的承保标准，或承担过高的利率风险，
 
我们
继续密切关注我们的市场，并在必要时进行细微调整。
信贷质量
总体信贷质量保持稳定。
 
不良资产（非应计贷款和其他房地产）总额为680万美元
 
三月
2024 年 31 日，而 2023 年 12 月 31 日为 620 万美元，3 月为 460 万美元
 
2023 年 31 日。
 
2024 年 3 月 31 日，表现不佳
资产占总资产的百分比等于0.16％，而截至2023年12月31日为0.15％
 
截至2023年3月31日为0.10％。
 
非应计账款
截至2024年3月31日，贷款总额为680万美元，比12月增加了60万美元
 
2023 年 31 月 31 日，比 3 月增加了 220 万美元
2023 年 31 日。
 
此外，分类贷款总额为2,230万美元
 
截至2024年3月31日，比2023年12月31日增加了10万美元，
比 2023 年 3 月 31 日增加了 1,010 万美元。
信用损失备抵金
信贷损失备抵金是一个估值账户，从中扣除
 
贷款的摊销成本基础，以显示净金额
预计将从贷款中收取。
 
信贷损失备抵金根据信用损失准备金进行调整，该准备金报告于
收入，并通过扣除贷款金额而减少
 
(扣除回收额).
 
在以下情况下，贷款将从津贴中扣除
管理层认为，贷款余额不可收回已得到证实。
 
预期回收额不超过总金额
之前已扣款，预计会被收费
 
关闭。
 
不可取消的资产负债表外信贷所固有的预期信用损失
风险敞口通过信用损失准备金提供，但作为单独记录在案
 
其他负债中包含的负债。
管理层使用相关的可用信息估算津贴余额,
 
来自与过去有关的内部和外部来源
事件、当前状况以及合理和可支持的预测。
 
历史贷款违约和亏损经验为以下方面提供了基础
对预期信贷损失的估计。
 
对历史损失信息的调整纳入了管理层的调整
 
当前视图
条件和预测。
 
截至2024年3月31日，HFI贷款的信贷损失备抵总额为
 
2930万美元，而12月31日为2990万美元，
2023 年，截至 2023 年 3 月 31 日，2680 万美元。
 
备注3——为投资而持有的贷款中提供了补贴范围内的活动
合并财务报表中的信贷损失备抵金。
 
自2023年12月31日起，津贴减少了
这主要是由于有利的贷款等级迁移、较低的损失率以及多种因素的结合
 
贷款余额减少以及内部结构的变化
投资组合。
 
与2023年3月31日相比，增长主要是由贷款增长推动的。
 
2024 年 3 月 31 日，津贴
占HFI贷款的1.07％，而截至2023年12月31日为1.10％，为1.01％
 
2023 年 3 月 31 日。
 
 
截至2024年3月31日，无准备金承付款的信贷损失备抵金
 
总额为310万美元，相比之下为320万美元
 
百万在
2023 年 12 月 31 日，截至 2023 年 3 月 31 日 280 万美元。
 
无准备金承付款备抵记入其他负债。
42
存款
平均总数
 
2024年第一季度的存款为35.77亿美元，增加了2,800万美元，
 
同比增长0.8％
2023年，比第一季度减少2.408亿美元，下降6.3％
 
2023 年的。
 
与 2023 年第四季度相比，
增长反映了公共资金（市政客户）平均余额的增加
 
-主要是 NOW 账户），通常在晚些时候达到峰值
第四季度。
 
此外，我们在两个货币市场都实现了增长
 
以及反映余额组合的存款余额
此外，从非计息账户和储蓄账户中迁出
 
到从现有和新客户那里获得新的存款。
 
与2023年第一季度相比，下降的主要原因是
 
降低非计息账户和储蓄账户，
部分被货币市场和存款证余额的增加所抵消。
 
非计息账户和储蓄账户的减少反映了
 
一个
疫情相关刺激措施的消费者/企业支出组合
 
部分寻求更高收益的基金和利率敏感客户
被上述向更高利率存款产品的迁移所抵消
 
（货币市场和存款证）。
 
截至2024年3月31日，存款总额为36.54亿美元，减少470美元
 
自2023年12月31日起为百万美元，涨幅为1.3％，为169.1美元
百万，自2023年3月31日起增长4.4％。
 
与2023年12月31日相比的下降主要是由于公共资金减少
（市政客户——主要是NOW账户）部分抵消了
 
更高的货币市场余额，并在较小程度上存款余额。
 
与 2023 年 3 月 31 日相比的下降是由于上述相同因素造成的
 
推动平均方差。总计
 
公共资金
截至2024年3月31日，余额为6.15亿美元，12月余额为7.098亿美元
 
2023 年 31 日，截至 2023 年 3 月 31 日，6.378 亿美元。
归类为回购协议的商业存款交易账户
 
2024年第一季度平均为2570万美元，a
比 2023 年第四季度减少了 110 万美元，增加了 16.4 美元
 
与 2023 年第一季度相比增长了百万美元。
 
在三月三十一日
与之相比，2024年，回购协议余额为2350万美元
 
截至2023年12月31日至2,700万美元，截至3月至440万美元
2023 年 31 日。
 
我们继续
 
在我们管理当前利率的同时，密切监控我们的存款成本和存款组合
 
环境。
 
市场风险和利率
 
灵敏度
市场风险和利率敏感度
概述。
 
市场风险来自利率, 汇率的变化,
 
商品价格和股票价格。
 
我们有风险
旨在监控和限制市场敞口的管理政策
 
风险，我们不参与导致以下情况的活动
涉及汇率、大宗商品价格的重大市场风险或
 
股票价格。
 
在资产和负债管理活动中，我们的
政策旨在最大限度地降低结构性利率风险。
利率风险管理。
 
我们的净收入在很大程度上取决于净利息收入。
 
净利息收入容易受以下影响
利率风险以计息负债到期为限
 
或者在与赚取利息的资产不同的基础上进行重新定价。
 
什么时候
计息负债到期或重新定价的速度更快
 
在给定时期内，与赚取利息的资产相比，显著增加
市场利率可能会对净利息产生不利影响
 
收入。
 
同样，当赚取利息时
 
资产到期或再定价更多
与计息负债相比，市场利率下降的速度可能比计息负债快
 
导致净利息收入减少。
 
净利息
收入还受到利息收入部分变化的影响
 
由计息负债而不是由计息负债提供资金的资产
其他资金来源，例如无息存款和股东的
 
公平。
我们已经建立
 
我们认为这是一项全面的利率风险管理政策，
 
由其管理
管理层的资产负债管理
 
委员会（“ALCO”）。
 
该政策规定了定量风险限额
衡量净利息收入百分比变化的指标（衡量净利息收入的指标）
 
风险利息收入）和股权资本的公允价值
(衡量风险股票 (“EVE”) 经济价值的指标) 是由假设变化产生的
 
从一开始就计算到期日利率
一天到三十年。
 
我们衡量潜力
 
利率变动可能对我们的短期产生不利影响
 
收益，长期
期限价值和流动性，通过使用仿真分析
 
计算机建模。
 
仿真模型捕获
期权因素，例如通话功能、利率上限和嵌入的下限
 
在投资和贷款组合合同中。
 
一如既往
任何衡量利率风险的方法，都存在一定的缺点
 
使用的利率建模方法中固有的
我们。
 
当利率变化时，不同类别的实际变动
 
计息资产和计息负债、贷款
预付款以及定期存款和其他存款的提款可能会有很大差异
 
来自模型中使用的假设。
 
最后，
方法无法衡量或反映更高利率可能产生的影响
 
关于浮动利率贷款客户为其提供服务的能力
债务，或利率变动对贷款和存款产品需求的影响。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
43
财务状况表有待利率冲击测试
 
表明固有利率风险的可能性。
 
我们即时申请，
 
以 100 个基点 (bp) 为增量对基本情况进行平行速率冲击，范围从向下
 
400 bp 到最高
每季度至少一次 400 个基点，
 
分析报告给ALCO、我们的市场风险监督委员会（“MROC”），
 
我们的
企业风险监督委员会（“EROC”）和董事会。
 
我们提高利率
 
冲击分析
按季度计算的替代利率情景，可能包括加息，
 
以及收益率曲线的扁平化或变陡化（非-
平行移动）。
 
此外，当利率特别高时，可能会做出更频繁的预测
 
不确定或不确定
商业条件是这样决定的。
我们的目标是编制财务状况表，使面临风险的净利息收益超过
 
12 个月和 24 个月的期限
而且风险股权的经济价值不超过政策指导方针
 
处于不同的利率冲击水平。我们
 
尝试
通过在政策限制范围内平衡浮动利率的数量来实现这一目标
 
具有类似浮动利率资产数量的负债，
通过保持固定利率资产和负债合同的平均到期日
 
通过管理我们的核心组合，进行合理的匹配
存款，并通过持续调整我们的利率以适应市场状况
 
基础。
 
 
分析。
 
模拟分析得出的风险净利息收入的衡量标准是
 
机构短期指标
在替代费率环境中的性能。
 
这些措施通常以相对较短的时间为基础，而不是
必然表明该机构的长期前景或经济价值。
估计的变化
 
IN 净利息收入
(1)
百分比变化（12 个月冲击）
+400 bp
+300 bp
+200 bp
+100 bp
-100 bp
-200 bp
-300 bp
-400 bp
保单限额
 
-15.0%
-12.5%
-10.0%
-7.5%
-7.5%
-10.0%
-12.5%
-15.0%
2024年3月31日
10.0%
7.5%
4.8%
2.5%
-3.1%
-6.5%
-10.5%
-15.1%
2023年12月31日
3.0%
2.1%
1.3%
0.7%
-1.2%
-3.6%
-7.5%
-12.8%
百分比变化（24 个月冲击）
+400 bp
+300 bp
+200 bp
+100 bp
-100 bp
-200 bp
-300 bp
-400 bp
保单限额
 
-17.5%
-15.0%
-12.5%
-10.0%
-10.0%
-12.5%
-15.0%
-17.5%
2024年3月31日
38.2%
31.3%
24.4%
18.0%
3.5%
-5.4%
-15.4%
-26.0%
2023年12月31日
29.5%
24.4%
19.3%
14.8%
4.1%
-3.5%
-12.9%
-23.6%
即时风险净利息收益（“NII”），
 
平行利率冲击表明，在短期内（在未来）
12 个月），所有利率上升环境都将对净利率产生积极影响
 
公司的利润率，
 
而速度在下降
环境
 
将对净利率产生负面影响。比较了
 
到2023年第四季度，这些指标变成了
在利率上升的情况下更有利，在下跌的情况下则不太有利
 
利率情景主要归因于我们的更新
存款贝塔假设将根据利率冲击而有所不同。
 
瞬间，
 
接下来的12-年的平行汇率冲击结果
月份
 
在利率下降400个基点的情况下，略微不在政策范围内
 
超过24个月的保单
 
在利率下降300％的情况下
基点和400个基点的情景主要是由于我们的存款贝塔假设发生了变化
 
上面讨论过。
 
风险股票价值的衡量标准表明了我们的持续经济价值
 
通过考虑利率变动对所有人的影响
通过对现金流进行折扣来估计现金流的现值
 
资产和负债。这些之间的区别
资产和负债的折现价值是权益的经济价值，
 
从理论上讲，这近似于我们净额的公允价值
资产。
估计的变化
 
在经济价值方面
 
的股权
(1)
利率的变化
+400 bp
+300 bp
+200 bp
+100 bp
-100 bp
-200 bp
-300 bp
-400 bp
保单限额
 
-30.0%
-25.0%
-20.0%
-15.0%
-15.0%
-20.0%
-25.0%
-30.0%
2024 年 3 月 31 日
 
19.5%
15.3%
10.4%
5.4%
-8.7%
-17.8%
-24.9%
-28.4%
2023年12月31日
12.9%
10.7%
7.8%
4.4%
-6.4%
-14.0%
-23.6%
-27.8%
EVE 比率（保单最低为 5.0%）
20.6%
19.5%
18.4%
17.2%
14.4%
12.7%
11.4%
10.8%
44
截至2024年3月31日，股票的经济价值表现良好
 
所有的利率上升环境都不利于下降率
环境。与 2023 年第四季度相比，EVE 指标为
 
在利率上升的环境中稍微有利一些
在利率下降的环境中不太有利。
 
EVE目前在所有费率情景下都符合政策，
 
和 EVE 比率
在每种冲击情景中均超过 5.0%。
随着利率环境和经济动态的持续变化，
 
将对其他仿真进行分析
不仅要解决费率环境的变化，还要解决变化的问题
 
以我们的金融资产和负债为基准
多年，以帮助评估公司面临的风险。
流动性和资本
 
资源
流动性
总的来说，流动性是衡量我们满足我们需求的能力的指标
 
现金需求。
 
我们管理流动性的目标是
保持我们履行贷款承诺、购买证券或偿还存款的能力，以及
 
根据他们的其他负债
条款，不会对我们当前或未来的收益产生不利影响。
 
我们的流动性策略以制定的政策为指导
由我们的 ALCO 和高级管理层监控，他们考虑了
 
资产的适销性，资产的来源和稳定性
供资和无准备金的承付款额.
 
我们会定期评估
 
我们所有的资金来源，重点是
可访问性、稳定性、
 
可靠性和成本效益。
 
我们的主要资金来源是我们的客户存款，补充
通过我们的短期和长期借款，主要来自出售的证券
 
回购协议、购买的联邦资金以及
FHLB 借款。
 
我们认为现金
 
源于运营、我们的借贷能力和获得资本资源的机会
 
是
足以满足我们未来的运营资本和资金需求。
 
截至2024年3月31日，我们有能力创造约15.42亿美元的收入
 
（不包括2.31亿美元的隔夜资金头寸）
通过包括各种联邦基金在内的各种来源获得额外的流动性
 
购买的额度、联邦住房贷款银行的借款、
美联储折扣窗口，
 
和经纪存款。
 
我们认识到
 
保持流动性的重要性已经发展起来
应急流动性计划，旨在解决各种流动性压力水平以及
 
我们根据严重程度作出的反应和行动。
 
我们会定期地
 
测试我们的信贷额度以获取资金，但也要了解其严重性
 
的流动性水平增加
某些信贷额度可能不再可用。
 
我们进行
 
根据以下事件每季度进行一次流动性压力测试
可能会在银行发生并向我们的ALCO、MROC报告业绩
 
，
 
EROC 和董事会。
 
2024 年 3 月 31 日，我们
相信我们可用的流动性足以满足我们的持续需求
 
需要并执行我们的业务战略。
 
 
我们还查看我们的
 
投资组合作为流动性来源，可以选择在我们的证券中质押
 
投资组合作为抵押品
借款或存款，和/或出售选定的证券。
 
有关我们投资组合的更多信息，请参见
 
注意
2 — 投资证券。
该银行维持平均净隔夜资金（银行存款+
 
出售的联邦基金（减去买入）卖出的联邦基金
2024年第一季度的头寸为1.405亿美元，相比之下为9,980万美元
 
2023年第四季度，收入为3.61亿美元
2023 年第一季度。
 
与2023年第四季度相比，增长是由平均存款推动的
 
增长和投资
投资组合溢出，部分被平均值所抵消
 
贷款增长。
 
与2023年第一季度相比，下降归因于下降
平均存款余额和贷款组合的增长被部分抵消
 
通过投资组合决选。
 
我们期望我们的
 
未来12个月的资本支出将约为1,200万美元，
 
这将主要包括
建造新办公室，改造办公室，
 
办公设备/家具和技术采购。
 
管理层预计这些
资本支出将由现有资源提供资金，而不会受到损害
 
我们履行持续义务的能力。
借款
平均空头
 
2024年第一季度的定期借款总额为2950万美元，而2024年第一季度为43.8美元
 
第四季度为百万
2023 年和 2023 年第一季度为 4,710 万美元。
 
与前两个期间相比，减少的原因是余额减少
在 CCHL 上维护
 
仓库线。
 
有关这些仓库借款的更多详细信息，请参见附注4——抵押银行
合并财务报表中的活动。
45
我们已经发行了两个
 
我们全资持有的初级次级可延期利息票据
 
特拉华州法定信托。
 
第一个注意事项
向CCBG Capital Trust I发行了3,090万美元
 
2004 年 11 月，其中 1000 万美元于 2016 年 4 月退休。
 
第二个
向CCBG Capital Trust II发行了3,200万美元的票据
 
2005 年 5 月。
 
CCBG Capital Trust I 的利息支付
借款按季度到期，每季度调整为三个月的可变利率
 
CME Term SOFR（隔夜担保）
 
融资利率）
外加1.90％的利润。
 
本票据将于2034年12月31日到期。
 
CCBG Capital Trust II 借款的利息支付
 
是
每季度到期，每季度调整为基于三个月的可变利率
 
CME Term SOFR 外加保证金
 
为 1.80%。
 
这个
票据将于 2035 年 6 月 15 日到期。
 
这些借款的收益用于为收购提供部分资金。
 
根据各自的条款
初级次级可延期利息票据，以防违约或
 
如果我们选择推迟对票据的利息，我们肯定不会
例外情况，申报或支付股息或分配我们的资本
 
股票或购买或收购我们的任何股本。
 
在2020年第二季度，我们签订了衍生现金
 
对冲与次级资产相关的利率风险
债务。
 
该衍生品的名义金额为CCBG资本信托基金的3000万美元（合1,000万美元）
 
我借了 2000 万美元的
CCBG资本信托二期（借款）。
 
利率互换协议要求CCBG支付固定利率和可变收款（三个月）
芝加哥商品交易所期权（SOFR 加点差）
 
并且在10年内平均全额固定利率为2.50％。
 
有关利率互换的更多细节
协议载于附注5 — 合并财务中的衍生品
 
声明。
资本
我们的资本比率显示在《精选季度财务数据》中
 
第 35 页上的表格。
 
截至2024年3月31日，我们的监管资本
比率超过了被指定为 “资本充足” 的门槛
 
根据巴塞尔协议III资本标准。
截至2024年3月31日，股东权益为4.483亿美元，相比之下
 
截至2023年12月31日为4.406亿美元，截至2023年12月31日为4.033亿美元
2023年3月31日。
 
在2024年的前三个月，股东权益受到净资产的积极影响
 
收入可归因于
股东为1,260万美元，净调整总额为50万美元
 
与我们的股票补偿计划下的交易有关，股票
薪酬增加40万美元，公允价值增加30万美元
 
与次级股息相关的利率互换
债务。
 
股东权益减少了360万美元的普通股股息
 
（每股0.21美元），股票回购2.3美元
百万股（82,540股），未实现净额增加了20万美元
 
可供出售证券的损失。
截至2024年3月31日，我们的基于风险的总资本比率相比为16.84％
 
到 2023 年 12 月 31 日为 16.57%，在 3 月 31 日为 15.29%，
2023。
 
我们的普通股一级资本比率分别为13.82％、13.52％和12.40％，
 
在这些日期。
 
我们的杠杆比率是
分别为 10.45%、10.30% 和 9.09%
 
在这些日期。
 
截至2024年3月31日，我们所有的监管资本比率都超过了门槛
根据巴塞尔协议III资本标准，将被指定为 “资本充足”。
 
此外，我们的有形普通股
 
比率（非公认会计准则）
财务指标）截至2024年3月31日为8.53％，而分别为8.26％和7.20％
 
在 2023 年 12 月 31 日和 2023 年 3 月 31 日，
分别地。
 
如果我们的未实现持有至到期证券亏损2160万美元（税后）
 
在其他累积中得到认可
综合亏损，我们调整后的有形资本比率将为8.01％。
我们的有形资本比率也受到无准备金养老金记录的影响
 
通过其他综合收益产生的负债
符合 ASC 主题
 
715。
 
截至2024年3月31日，其他综合亏损中反映的净养老金负债为
 
40 万美元
相比之下，2023年12月31日为40万美元，3月为450万美元
 
2023 年 31 日。
 
该负债每年重新计量为
12 月 31 日
st
 
基于对我们养老金负债的精算计算。
 
计算负债时使用的重要假设
包括用于衡量当前情况的加权平均折扣率
 
养老金负债的价值，
 
预期的加权平均值
养老金计划资产的长期回报率和假设的年度薪酬率
 
增加，所有这些都会有所不同
重新测量。
 
用于计算养老金负债的贴现率假设受长期影响
 
-定期公司债券利率为
12 月 31 日
st
。
 
这些假设和敏感性将在题为 “关键会计” 的章节中讨论。
 
政策与估计”
在第二部分第 7 项中。管理层的讨论
 
以及财务状况和经营业绩分析，
 
我们的 2023 年表格 10-K/A。
 
资产负债表外安排
我们是一个派对
 
转向正常情况下存在资产负债表外风险的金融工具
 
满足我们融资需求的业务方针
客户。
 
截至2024年3月31日，我们有7.535亿美元的信贷承诺
 
以及630万美元的备用信用证.
 
提供信贷的承诺是向客户贷款的协议，只要不存在违规行为
 
中确立的任何条件
合同。
 
承诺通常有固定的到期日或其他终止日期
 
条款，可能需要支付费用。
 
由于
许多承诺预计将到期但未兑现,
 
总承诺金额不一定
代表未来的现金需求。
 
备用信用证是我们签发的有条件的担保承诺
 
表演
从客户到第三方。
 
我们使用相同的信用额度
 
订立承诺和签发信用证的政策，就像我们在网上做的那样
资产负债表工具。
46
如果这些金融工具产生的承付款仍然需要
 
按历史水平提供资金，管理层没有
预计此类资金将对我们持续满足需求的能力产生不利影响
 
义务。
 
如果这些承诺
管理层认为目前需要的资金超过历史水平
 
流动性，可从中获得的预付款
 
fHLb 和
美联储和投资证券到期日提供了足够的
 
履行这些承诺的资金来源。
某些协议规定承诺是无条件的
 
银行可以取消，对于这些协议，没有补贴
因为信贷损失已记录在案。
 
我们已经录制了
 
非贷款承诺的信贷损失备抵金
银行无条件取消，包含在其他
 
合并财务状况报表中的负债以及
截至 2024 年 3 月 31 日，总额为 310 万美元。
关键会计政策
合并报告附注1描述了我们的重要会计政策
 
我们的 2023 年表格 10-中包含的财务报表
K/A。
 
编制我们的合并财务报表
 
根据适用于的 GAAP 和报告惯例
银行业要求我们做出影响力的估计和假设
 
报告的资产、负债、收入金额和
费用，并披露或有资产和负债。
 
实际结果可能与这些估计有所不同。
我们已经确定了
 
考虑 (i) 信贷损失备抵金, (ii) 商誉,
 
(iii) 养老金假设，以及 (iv) 所得税为
我们最重要的会计政策和估计，因为它们很重要
 
描绘我们的财务状况和业绩，以及
它们需要我们进行主观和复杂的判断，因为需要对以下方面进行估计
 
以下事项的影响
本质上是不确定的。
 
这些会计政策，包括估计值的性质和假设的类型
 
已使用，已描述
在本项目 2 中，管理层的
 
讨论和分析财务状况和经营业绩，以及
 
第二部分，第7项，
管理层的讨论与分析
 
包括财务状况和经营业绩
 
在我们的 2023 年 10-K/A 表格中。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
47
表 I
平均的
 
余额和利率
三个月已结束
 
2024年3月31日
2023年12月31日
2023年3月31日
 
平均值
平均值
平均值
平均值
平均值
平均值
（以千美元计）
余额
利息
费率
余额
利息
费率
余额
利息
费率
资产：
待售贷款
$
 
27,314
$
 
563
5.99
%
$
 
49,790
$
 
817
6.50
%
$
 
55,110
$
 
644
4.74
%
为投资而持有的贷款
(1) (2)
2,728,629
40,196
5.95
2,711,243
39,679
5.81
2,582,395
34,342
5.39
应纳税证券
952,328
4,238
1.78
962,322
4,389
1.81
1,061,372
4,912
1.86
免税证券
(2)
856
10
4.34
862
7
4.32
2,840
17
2.36
计息存款
140,488
1,893
5.42
99,763
1,385
5.51
360,971
4,111
4.62
总收益资产
3,849,615
46,900
4.90
%
3,823,980
46,277
4.80
%
4,062,688
44,026
4.39
%
来自银行的现金和应付款
75,763
76,681
74,639
信贷损失备抵金
(30,030)
(29,998)
(25,637)
其他资产
295,275
296,114
300,175
总资产
$
 
4,190,623
$
 
4,166,777
$
 
4,411,865
 
负债：
非计息存款
$
 
1,344,188
$
 
-
-
%
$
 
1,416,825
$
 
-
-
%
$
 
1,601,750
$
 
-
-
%
NOW 账户
1,201,032
4,497
1.51
1,138,461
3,696
1.29
1,228,928
2,152
0.71
货币市场账户
353,591
1,985
2.26
318,844
1,421
1.77
267,573
208
0.31
储蓄账户
539,374
188
0.14
557,579
202
0.14
629,388
76
0.05
其他定期存款
138,328
924
2.69
116,797
553
1.88
89,675
52
0.24
计息存款总额
2,232,325
7,594
1.37
2,131,681
5,872
1.09
2,215,564
2,488
0.46
存款总额
3,576,513
7,594
0.85
3,548,506
5,872
0.66
3,817,314
2,488
0.26
回购协议
25,725
201
3.14
26,831
199
2.94
9,343
9
0.37
短期借款
3,758
39
4.16
16,906
310
7.29
37,766
452
4.86
次级应付票据
52,887
628
4.70
52,887
627
4.64
52,887
571
4.32
其他长期借款
281
3
4.80
336
5
4.72
480
6
4.80
计息负债总额
2,314,976
8,465
1.47
%
2,228,641
7,013
1.25
%
2,316,040
3,526
0.62
%
其他负债
68,295
78,772
81,206
负债总额
3,727,459
3,724,238
3,998,996
临时股权
7,150
7,423
8,802
 
股东权益总额
456,014
435,116
404,067
临时负债总额
和股东权益
$
 
4,190,623
$
 
4,166,777
$
 
4,411,865
 
利率利差
3.43
%
3.55
%
3.77
%
净利息收入
$
 
38,435
$
 
39,264
$
 
40,500
净利率
(3)
4.01
%
4.07
%
4.04
%
(1)
 
平均余额包括净贷款费用、折扣和保费以及非应计贷款。
 
利息收入包括10万美元的净贷款成本
 
三个月结束了
 
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，以及净贷款费用
 
截至3月31日的三个月，为10万美元，
 
2023。
(2)
 
利息收入包括应纳税等值调整的影响
 
使用 21% 的税率。
(3)
 
应纳税等值净利息收入除以平均收益资产。
48
第 3 项。
 
定量的
 
和定性
 
有关市场风险的披露
参见管理层的 “市场风险和利率敏感度”
 
财务状况和业绩的讨论与分析
上述操作，以引用方式纳入此处。
 
管理层已确定没有其他披露
评估已发生的市场风险信息变化所必需的
 
自 2023 年 12 月 31 日起。
第 4 项。
 
控制和程序
评估披露控制和程序
2024年3月31日，即本10-Q表格所涵盖期限的结束，我们的管理层，
 
包括我们的首席执行官和
首席财务官，接受评估
 
我们的披露控制和程序的有效性（如定义）
 
在第 13a-15 (e) 条中
1934 年《证券交易法》）。
 
根据该评估，我们的首席执行官兼首席执行官
 
财务官员总结道
截至本报告所涉期末，我们的披露控制和程序
 
由于身份识别而无效
下文讨论的实质性弱点。
先前报告的实质性缺陷
 
在财务报告的内部控制中
物质上的弱点是一种缺陷，
 
或多种缺陷，例如财务报告内部控制方面的缺陷
 
那有一个
合理的可能性是对公司的重大错误陈述
 
年度中期财务报表不会被阻止或
及时发现。
 
正如我们在 2023 年 10-K/A 表格中所报告的那样，我们没有保持有效性
 
对财务的内部控制
《证券交易所》第 13a-15 (f) 条中对报告（如该术语的定义）
 
自 2023 年 12 月 31 日起生效的 1934 年法案），其结果是
我们对可供审查的财务报告的内部控制存在重大缺陷
 
大量公司间抵押贷款销售
而且服务交易的设计不够有效。
 
具体而言，管理层的
 
审查对完整性的控制以及
合并过程中淘汰条目的准确性未经过设计
 
实际上，就像审查一样
 
不够精确
确定CcB与其子公司之间所有必要的淘汰条目，
 
CCHL。公司确定了公司间关系
与出售住宅抵押贷款有关的交易未被适当取消
 
而且净贷款费用不合适
录制。此外，获得的财务信息
 
CCHL为某些建筑/永久贷款活动提供的资金不足
详细信息以在现金流量表中对该活动进行适当分类。
 
具体而言，管理层的
 
查看对该控制的控制权
所提供的财务信息的完整性、准确性和审查性
 
来自CCHL的与现金流量表无关
由于审查还不够，所以设计得很有效
 
精确识别财务报告中的所有错误。请参阅我们的 2023 年表格 10-
K/A，用于描述我们的实质弱点。
补救计划
自从发现上述重大缺陷以来, 管理层,
 
由审计委员会监督，并征求审计委员会的意见
董事会已经投入了大量资源来持续开展这项工作
 
实施补救工作。这些补救措施
 
努力，
下文概述旨在解决已查明的两个实质性缺陷
 
并提高公司的整体水平
 
内部
对财务报告和披露控制和程序的控制。
 
根据其他程序和收盘后审查,
管理层得出结论，合并财务报表
 
包括在本报告中，呈现得相当不错，
 
在所有物质方面，我们的
所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量，
 
符合公认会计原则。
内部控制和程序的改进以及补救措施
 
已实施的包括：
1。
加强对现有账户内活动的精确度审查
 
在合并期间可能会被淘汰，
确保适当消除；
 
2。
加强审查程序以识别新的公司间往来
 
账户和活动在此期间可能会被取消
合并；
 
3.
提高公司间总账映射的粒度
 
合并期间需要注销的账户；
 
4。
完善财务结算清单和收盘前会议议程，为审阅者提供帮助
 
识别和评估机构间
应及时取消的公司活动；以及
5。
加强所获得财务信息的审查程序的细节
 
来自子公司
 
识别、评估和验证
在编制合并财务报表时进行适当的分类，
 
包括在审查中的项目时
声明中的运营、投资或融资活动部分
 
现金流量。
进行修复
 
重大缺陷，公司实施了内部控制和程序改进
 
如上所述
在 2023 年第四季度执行第 1-4 项并实施了增强
 
上文在2024年第一季度的第5项中提到。
 
除非适用，否则不能将实质性缺陷视为已得到补救
 
控制措施已经运行了足够长的一段时间，
管理层通过测试得出结论，这些控制措施是设计出来的
 
并有效运作。
 
因此，管理层
 
将
继续监测和评估我们的有效性
 
对财务报告的内部控制和披露控制，以及
程序。
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
49
内部控制的变化
除上文在补救重大缺陷方面指出的情况外,
 
我们的内部没有重大变化
在我们最近完成的财政年度中对财务报告的控制
 
受到重大影响或合理影响的季度
可能会对我们对财务报告的内部控制产生重大影响。
部分
 
II。
 
其他信息
第 1 项。
 
法律诉讼
我们是派对
 
适用于正常业务过程中引起的诉讼。
 
管理层认为，没有已知的未决诉讼，
其结果无论是单独还是总体上都将产生实质性影响
 
关于我们的合并经营业绩，
财务状况或现金流量。
第 1A 项。
 
风险因素
除了本季度报告中列出的其他信息外，您还应仔细考虑
 
第一部分中讨论的因素，
第 1A 项。我们 2023 年 10-K/A 表格中的 “风险因素”，将在我们后续的更新中更新
 
季度报告。我们 2023 年描述的风险
10-K/A表格和我们随后的季度报告并不是唯一面临的风险
 
我们。目前没有的额外风险和不确定性
我们已知或我们目前认为无关紧要的也可能产生重大不利影响
 
影响我们的业务、财务状况和/或
经营业绩。
第 2 项。
 
未注册的股权证券销售和使用
 
收益
发行人购买股权证券；以及
 
附属购买者
下表包含有关由进行的所有购买的信息，
 
或代表我们和任何关联购买者（如定义）
 
在
《交易法》下任何类别的股份或其他单位的第100亿.18 (a) (3) 条
 
我们根据以下规定注册的股权证券
《交易法》第12条。
总计
 
号码
平均值
总计
 
股票数量
最大股票数量
的股份
已付的价格
在我们的名下购买
剩余的待购买金额为
时期
已购买
每股
股票回购计划
我们的股票回购计划
2024 年 1 月 1 日至
2024年1月31日
 
(1)
9,101
29.49 美元
9,101
441,409
2024 年 2 月 1 日至
2024年2月29日
 
(2)
63,162
28.01
63,162
686,838
2024 年 3 月 1 日至
2024 年 3 月 31 日
 
(2)
10,277
28.21
10,277
676,561
总计
82,540
28.19 美元
82,540
 
(1)
本行报告的信息与回购的股票有关
 
在 2024 年第一季度至
公司的前身股份
 
回购计划于 2019 年 1 月 31 日获得批准并即将到期
 
在 2024 年，低于
我们被授权回购最多75万股普通股
 
股票。
 
前身股票回购计划
于 2024 年 1 月终止。
(2)
本行报告的信息与回购的股票有关
 
在2024年第一季度通过首都
城市银行集团股份回购计划（“该计划”），
 
自 2024 年 2 月 1 日起生效，该公开发布于
2024 年 2 月 2 日，并将于 2029 年 2 月 1 日到期，在此之下
 
我们被授权回购最多75万股股票
我们的普通股。
 
根据该计划，公司可以不时公开回购股票
 
市场或
在市场条件允许的情况下通过私人交易。
 
该计划不要求公司回购任何东西
其普通股的指定数量。
 
在计划之外不回购任何股票。
第 3 项。
 
优先证券违约
没有。
50
第 4 项。
 
矿山安全披露
不适用。
 
第 5 项。
 
其他信息
(c) 规则 10b5-1 交易计划
在截至2024年3月31日的三个月中，我们的董事或高级职员均未加入
 
（如《交易法》第16a-1（f）条所定义）
采用
 
要么
终止
 
任何旨在购买或出售我们证券的合同、指示或书面计划
 
为了满足
第10b5-1 (c) 条的肯定辩护条件
 
《交易法》或任何”
非规则
10b5-1
 
交易安排”，定义见
S-k 法规第 408 (c) 项。
 
 
51
第 6 项。
 
展品
(A)
 
展品
31.1
首都银行集团董事长、总裁兼首席执行官小威廉·史密斯的认证
根据1934年《证券交易法》第13a-14（a）条。
31.2
首都银行集团执行副总裁兼首席财务官杰普莎·拉金的认证
根据1934年《证券交易法》第13a-14（a）条。
32.1
首都银行集团董事长、总裁兼首席执行官小威廉·史密斯的认证
根据《美国法典》第 18 章第 1350 条。
32.2
首都银行集团执行副总裁兼首席财务官杰普莎·拉金的认证
根据《美国法典》第 18 章第 1350 条。
101.SCH
 
XBRL 分类法
 
扩展架构文档
101.CAL
 
XBRL 分类法
 
扩展计算链接库文档
101.LAB
 
XBRL 分类法
 
扩展标签 Linkbase 文档
101.PRE
 
XBRL 分类法
 
扩展演示文稿链接库文档
101.DEF
 
XBRL 分类法
 
扩展定义 Linkbase 文档
 
104
 
封面交互式数据文件（格式为 Inline XBRL，包含在附录 101 中）
 
 
52
签名
根据1934年《证券交易法》的要求，注册人有
 
正式使本报告在其上签署
由下列签署人正式代表首席财务官
 
授权。
首都
 
银行集团，
 
INC。
 
（注册人）
/s/ Jeptha E. Larkin
 
Jeptha E. Larkin
执行副总裁
 
兼首席财务官
（拉金先生是校长
 
财务官并有
已获正式授权代表注册人签署）
日期：2024 年 7 月 12 日