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International会员2023-12-310001546417blnn：InternationalSegmentMemberblnn：RST International会员2022-12-25

 美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

形式 10-K

(标记一)
☒			根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的年度报告
			截至本财政年度止			12月31日, 2023
或
☐			根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的过渡报告
			由_至_的过渡期

委员会文件号： 001-35625

布卢明顿品牌有限公司

(注册人的确切姓名载于其章程) 

特拉华州

20-8023465

(注册成立或组织的国家或其他司法管辖区)

(税务局雇主 识别号码)

西北海岸大道2202号, 500套房, 坦帕, 平面33607

(主要行政办公室地址)(邮政编码)

(813) 282-1225

(注册人的电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：

每个班级的标题

交易代码

注册的每个交易所的名称

普通股

$0.01面值

BLNN

这个纳斯达克股市有限责任公司 (纳斯达克全球精选市场)

根据该法第12(G)条登记的证券：没有一

如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是☒*否☐

用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐  不是 ☒

用复选标记表示注册人(1)是否在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13条或15(D)节要求提交的所有报告，以及(2)在过去90天内是否符合此类提交要求。是☒编号：☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒编号：☐

用复选标记表示注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、较小的报告公司或新兴成长型公司。请参阅《交易法》第12b-2条规则中“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“较小申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。

大型加速文件服务器☒ 加速文件管理器升级☐ 非加速文件管理器☐

较小的报告公司☐ 新兴成长型公司☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。☒

如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。☐

用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如该法第12b-2条所定义)。☐不是的。☒

非关联公司持有的普通股总市值（基于纳斯达克全球精选市场报告的注册人最近完成的第二财年最后一个营业日的收盘价）为美元2.2十亿美元。

截至2024年2月23日，87,058,234注册人的普通股已发行。

以引用方式并入的文件

注册人为其2024年股东年度会议提交的最终委托声明的部分内容通过引用纳入本年度报告表格10-k的第三部分第10-14项。

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表格10-K中的年度报告索引

2023财年

目录

			页码
第一部分
项目1.业务			5
第1A项。风险因素			17
项目1B。未解决的员工意见			30
项目1C。网络安全			30
项目2.财产			32
项目3.法律诉讼			32
项目4.矿山安全信息披露			32
第二部分
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券			33
第六项。[已保留]			34
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析			35
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露			57
项目8.财务报表和补充数据			59
项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧			107
第9A项。控制和程序			107
项目9B。其他信息			107
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露			107
第三部分
项目10.董事、高级管理人员和公司治理			108
项目11.高管薪酬			108
项目12.某些受益所有人和管理层的证券所有权以及相关股东事宜			108
第13项：某些关系和关联交易，以及董事独立性			108
项目14.主要会计费用和服务			109
第四部分
项目15.证物和财务报表附表			110
项目16.表格10-K摘要			113
签名			114

2

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第一部分

警示声明

这份10-k表格年度报告(“报告”)包括表述我们对未来事件或未来结果的意见、预期、信念、计划、目标、假设或预测的陈述，因此属于或可能被视为1933年证券法(“证券法”)第27A条和1934年证券交易法(“交易法”)第21E节所指的“前瞻性陈述”。这些前瞻性表述一般可通过使用前瞻性术语加以识别，包括“相信”、“估计”、“预期”、“预期”、“感觉”、“寻求”、“预测”、“项目”、“打算”、“计划”、“可能”、“将”、“应该”、“可能”或“将”，或在每一种情况下，它们的否定或其他变体或类似术语，尽管并不是所有前瞻性陈述都伴随着这样的条款。这些前瞻性陈述包括所有非历史事实的事项。它们出现在本报告的多个地方，包括关于我们的意图、信念或当前预期的声明，这些声明涉及我们的运营结果、财务状况、流动性、前景、增长、战略和我们经营的行业。

就其性质而言，前瞻性陈述包含风险和不确定因素，因为它们与事件有关，并取决于未来可能发生或可能不发生的情况。虽然我们认为这些前瞻性陈述是基于我们认为合理的假设，但我们提醒您，前瞻性陈述不能保证未来的业绩，我们的实际运营结果、财务状况和流动性以及行业发展可能与本报告中的前瞻性陈述中所作的陈述或所暗示的大不相同。此外，即使我们的经营结果、财务状况和流动性以及行业发展与本报告中包含的前瞻性陈述一致，这些结果或发展也可能不能代表后续时期的结果或发展。可能导致实际结果与前瞻性陈述所作或建议的陈述大相径庭的重要因素包括但不限于本报告“风险因素”部分所述的因素和下列因素：

(i)消费者对公共卫生和食品安全问题的反应；

(Ii)增加最低工资、额外规定的雇员福利以及雇员成本和可获得性的波动；

(Iii)我们有能力招聘和留住高素质的领导层、餐饮级管理人员和团队成员；

(Iv)经济和地缘政治条件及其对消费者信心和可自由支配支出、消费者流量、信贷成本和可获得性以及利率的影响；

(v)我们有能力在竞争激烈的餐饮业与许多老牌竞争对手和新的市场进入者竞争；

(Vi)我们有能力保护我们的信息技术系统免受中断或安全破坏，包括网络安全威胁，并保护消费者数据和员工个人信息；

(Vii)商品价格和供应的波动，包括供应商运费和餐厅分销费用，以及通货膨胀和我们依赖有限数量的供应商和分销商来满足我们的牛肉、猪肉、鸡肉和其他主要产品供应需求的其他影响；

(Viii)我们保持和发展我们品牌声誉和价值的能力，特别是在消费者对社交媒体平台的参与度发生变化以及对我们的特许经营商的运营控制有限的情况下；

3

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(Ix)国际经济、政治、社会条件和法律制度对我国对外经营和外币汇率的影响；

(x)我们有能力遵守新的企业公民和可持续性报告要求和投资者的期望，或我们未能实现我们就企业公民和可持续发展问题确立的任何目标、指标或目的；

(Xi)我们有能力有效应对消费者流量模式的变化，包括通过与第三方交付应用和服务、消费者品味和饮食习惯保持关系；

(Xii)我们遵守政府法律和法规的能力、遵守这些法律和法规的成本、适用法律和法规(包括税法和意外责任)变化的影响，以及任何诉讼的影响；

(Xiii)由于宏观经济条件和我们采取的行动可能增加的效率的不确定性，我们有能力实施我们的重建、搬迁和扩建计划，因为在可接受的条件下定位和收购有吸引力的地点、获得所需的许可和批准、招聘和培训必要的人员、获得足够的资金并评估新开、改建或搬迁的餐厅的业绩以及我们的成本节约计划，以使我们能够对业务进行再投资；

(Xiv)我们业绩的季节性和周期性波动以及重大不利天气条件和其他灾害或不可预见事件的影响；

(Xv)我们在各种信贷安排中的杠杆和限制性契约，对我们筹集额外资本以支持我们的运营、进行资本支出以投资于新的或翻新的餐厅以及对经济或本行业的变化做出反应的能力的影响；以及

(十六)商誉或其他无形或长期资产的账面价值的任何减值及其对我们的财务状况和经营结果的影响。

鉴于这些风险和不确定性，我们提醒您不要过度依赖这些前瞻性陈述。我们在本报告中所作的任何前瞻性陈述仅代表该陈述之日的情况，我们没有义务更新任何前瞻性陈述或公开宣布对其中任何陈述的任何修订结果，以反映未来的事件或发展。对本期间和以往任何期间的结果进行比较，不是为了表示任何未来趋势或未来业绩的迹象，除非特别说明，而应仅将其视为历史数据。

4

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项目1. 业务

Bloomin‘Brands，Inc.(“Bloomin’Brands”、“Company”、“We”、“Us”和“Our”及其类似术语指Bloomin‘Brands，Inc.及其子公司，除非上下文另有规定)是世界上最大的休闲餐饮公司之一，拥有一系列领先的差异化餐饮概念。我们有四个受创始人启发的概念：Outback牛排餐厅、Carrabba‘s意大利烧烤餐厅、Bonefish Grill和Fleming’s Prime牛排和葡萄酒酒吧。我们的餐厅概念涵盖价位和正式程度，从休闲餐厅(Outback牛排餐厅和卡拉巴意大利烧烤餐厅)到高档休闲餐厅(Bonefish Grill)和高级餐饮(Fleming‘s Prime牛排和葡萄酒酒吧)。OSI餐饮伙伴有限责任公司(“OSI”)是Bloomin‘Brands的全资子公司，是我们的主要运营实体。

市场

截至2023年12月31日，我们在47个州、关岛和13个国家拥有和经营1189家餐厅，特许经营291家餐厅。

我们的细分市场

我们认为我们的每个餐厅概念和国际市场都是运营细分市场，这反映了我们如何管理我们的业务、审查运营业绩和分配资源。我们将我们的运营部门汇总为两个可报告的部门，美国部门和国际部门。美国部分包括在美国运营的所有餐厅，而在美国以外运营的餐厅则包括在国际部分。以下是截至2023年12月31日的可报告细分市场摘要：

可报告的细分市场(1)

概念

地理位置

美国

内地牛排馆

美利坚合众国

卡拉巴意大利烧烤店

鳄鱼烧烤店

弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧

国际

内地牛排馆

巴西，香港/中国

卡拉巴意大利烧烤(Abbrcio)

巴西

_________________

(1)包括特许经营地点。参见第2项。属性按国家和地区披露我们的餐厅数量。

美国分部

截至2023年12月31日，在我们的美国部门，我们拥有和经营着998家餐厅，并在47个州特许经营了152家餐厅。

内地牛排馆-Outback Steakhouse是一家休闲牛排餐厅概念餐厅，专注于牛排、大胆的口味和澳大利亚的装饰。Outback牛排餐厅菜单提供调味烤牛排、排骨、鸡肉、海鲜、意大利面、沙拉和季节性特色菜。菜单还提供了精选的特色开胃菜，包括我们标志性的Bloomin‘Onion®，和甜点，以及全套酒吧服务。

卡拉巴意大利烧烤店-Carrabba的意大利烧烤餐厅提供从创始人的家族食谱中传承下来的正宗意大利菜肴，使用高质量的食材来准备新鲜的和手工制作的菜肴，在一个热闹的展览厨房里烹饪。客人可以在充满热情的现代氛围中享用布赖恩鸡肉和波罗·罗莎·玛丽亚等招牌菜肴、柴火烤牛排和排骨、小盘子和经典的意大利意大利面食。

鳄鱼烧烤店-Bonefish Grill主打来自世界各地的鱼，每天都有手工切割的内部食物，美味的木烤特产，以及当地制作的季节性伴侣选择菜肴，以高质量和新鲜的食材为特色。Bonefish Grill提供精选的经典和标志性手工制作的鸡尾酒，使用新鲜果汁、可食用的装饰品和室内浸泡，还提供独特的葡萄酒清单，是任何食物搭配的完美搭配。

5

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弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧-Fleming‘s Prime Steakhouse&Wine Bar是对经典美国牛排餐厅的当代诠释，拥有精湛的烹饪技巧、标志性的风格和无与伦比的周到服务，为客人创造难忘的用餐体验。Fleming‘s Prime牛排和葡萄酒酒吧提供一系列令人印象深刻的USDA优质牛排、优质海鲜主菜、传奇葡萄酒和新鲜的手工制作鸡尾酒。

国际细分市场

在我们拥有公司所有业务的每个国家，我们都有当地的管理人员来支持和发展餐厅。我们的国际业务与我们的公司总部整合在一起，以利用企业范围内的能力，包括营销、金融、房地产、信息技术、法律、人力资源、供应链管理和生产力。

截至2023年12月31日，在我们的国际部门，我们在13个国家和关岛拥有和经营191家餐厅，特许经营139家餐厅。参见第2项。属性按国家和地区披露我们的国际餐厅数量。

内地牛排馆-我们的国际Outback牛排餐厅的菜单与我们的美国菜单相似，并增加了种类，以满足当地的口味偏好。除了传统的内陆特制牛腰肉，典型的国际菜单可能还会有当地的牛肉切片。

卡拉巴意大利烧烤(意大利Cucina)-abbrcio Cucina Italiana，我们的国际卡拉巴意大利烧烤餐厅概念，提供传统和现代意大利菜肴的融合。菜单各不相同，有更多的意大利面和披萨，以适应当地的口味和习俗。Abbrcio Cucina Italiana也有一系列饮料选择，包括古典灵感鸡尾酒和当地最受欢迎的带有意大利风味的饮料。

餐饮发展

我们利用所有权结构和市场进入战略，最适合特定市场的需求，包括由需求、成本结构和经济状况决定的公司所有单位和特许经营权。

美国发展局-我们通过现有的地理位置填充和市场扩展机会，机会主义地追求我们概念中的单位增长。在2021年，我们开设了我们的第一家美国内陆牛排餐厅，采用了较小规模的“乔伊”设计。Joey旨在通过更高效的布局减少餐厅占地面积来增加投资回报。我们目前的Joey设计包括一座独立的建筑，面积约5000平方英尺，可容纳约190名客人。我们在2023年开设了6家Outback牛排餐厅，并计划在2024年再开设大约15家门店。

国际发展部--我们继续寻求国际扩张机会，利用南美和亚洲成熟的股权和特许经营市场，以及战略选择的新兴和高增长发达市场，重点放在巴西。自2021年初以来，所有在巴西开业的Outback牛排餐厅都采用了Joey的设计。我们目前在巴西的Joey设计包括一个约4800平方英尺的直插式带状购物中心空间，可容纳约190名客人。

改建-我们定期根据我们的所有概念对餐厅进行改造，以保持我们餐厅氛围的相关性，专注于为我们的餐厅带来更多流量。2023年，我们完成了100多个餐厅改造。

从2022年开始，我们的Outback牛排餐厅的改造包括安装先进的烤架和烤箱。我们在2023年完成了将该设备推广到几乎所有Outback牛排餐厅的工作。这些投资改善了我们的烹饪一致性、用餐节奏和客户满意度，同时也为我们的结伴。

6

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全系统餐厅总结- 以下是2023年我们运营餐厅的全系统滚动情况：

			12月25日， 2022						2023年活动																		十二月三十一日， 2023						美国州
餐厅数量：									开口						闭包																		计数
美国
内地牛排馆
公司所有			566						6						(10)												562
特许经营			127						—						(1)												126
总			693						6						(11)												688						46
卡拉巴意大利烧烤店
公司所有			199						—						(1)												198
特许经营			19						—						—												19
总			218						—						(1)												217						29
鳄鱼烧烤店
公司所有			173						—						(3)												170
特许经营			7						1						(2)												6
总			180						1						(5)												176						30
弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧
公司所有			65						—						(1)												64						25
澳洲烧烤
公司所有			7						—						(3)												4
特许经营			—						1						—												1
总			7						1						(3)												5						1
美国总计（1）			1,163						8						(21)												1,150
国际
公司所有
内陆牛排馆-巴西（2）			139						16						—												155
其他（2）（3）			36						2						(2)												36
特许经营
内陆牛排馆-韩国（1）			86						16						(10)												92
其他(3)			47						4						(4)												47
国际全面			308						38						(16)												330
全系统合计			1,471						46						(37)												1,480
全系统合计-公司所有			1,185						24						(20)												1,189
全系统全特许经营			286						22						(17)												291

____________________

(1)不包括截至2022年12月25日的36家和2023年12月31日的5家仅限店外厨房。截至2022年12月25日和2023年12月31日，其中一家门店为公司所有，所有其他门店均在韩国特许经营。

(2)巴西的餐厅数量，包括国际公司拥有的其他餐厅内的abbrcio和Aussie Grill餐厅，分别报告了截至2022年和2023年的11月30日，以与该子公司的资产负债表日期相对应。

(3)截至2022年12月25日和2023年12月31日，International Company拥有的其他门店分别包括四家和两家Aussie Grill门店。国际特许经营的其他门店包括截至2022年12月25日和2023年12月31日的四家澳大利亚烧烤店。

竞争

饮食业竞争激烈，有相当数量的食肆经营者在价格、服务、地理位置和食物质素方面与我们直接或间接竞争，还有其他有实力的竞争对手，他们拥有大量的财政和其他资源。对管理人员、有吸引力的合适房地产地点、用品和餐厅员工的竞争也很激烈。此外，市场营销和品牌声誉对竞争的影响也很大。总的来说，我们经营的市场中的所有主要休闲餐厅都将被视为我们概念的竞争对手。我们还面临着来自超市行业的日益激烈的竞争，因为超市行业提供了更多的现成食物选择。此外，改善快餐店和休闲快餐店的产品供应和便利选择，以及送货上门服务的扩大，再加上不利的经济状况，可能会导致消费者选择更便宜的产品

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比我们的餐厅更好的选择。在国际上，我们面临着竞争，因为在我们经营的市场中，休闲餐厅的选择很多。

创收活动

我们的收入来自公司拥有的餐厅，以及通过出售特许经营权和特许经营餐厅的持续特许权使用费和其他费用。

公司拥有的餐厅-公司拥有的餐厅是指我们全资拥有或我们拥有多数股权的餐厅。公司拥有的餐厅的经营结果计入我们的综合经营业绩，非控股权益应占的收入或亏损部分在我们的综合经营和全面收益表中剔除。

以下是2023年公司拥有的餐厅按场合划分的销售额、按产品类型划分的销售额组合以及人均支票：

			美国																								国际
场合：			内地 牛排馆						卡拉巴的 意大利烧烤店						鳄鱼烧烤店						弗莱明氏病 顶级牛排馆 葡萄酒吧(&W)						内地 牛排馆 巴西
餐厅内销售			74		%				67		%				84		%				95		%				86		%
场外销售			26		%				33		%				16		%				5		%				14		%
			100		%				100		%				100		%				100		%				100		%
按产品类型划分的销售组合：
食品和非酒精饮料			92		%				90		%				81		%				79		%				92		%
酒精饮料			8		%				10		%				19		%				21		%				8		%
			100		%				100		%				100		%				100		%				100		%
每人平均支票(美元)			$	28					$	25					$	34					$	100					$	13
每人平均支票(雷亚尔)																											R$	64

独立特许经营计划-我们的无关联特许经营协议授予第三方使用我们的一个概念建立和经营餐厅的权利。特许经营餐厅必须按照特许经营协议经营，并遵守各自概念的标准和规格。

根据我们的特许经营协议，每个特许经营商必须支付初始特许经营费和按餐厅总销售额的百分比计算的每月特许权使用费。提供全方位服务的餐厅的初始特许经营费通常为美国特许经营商的4万美元，国际特许经营商的特许经营费从3万美元到7.5万美元不等，具体取决于市场。一些加盟商还可能根据餐厅总销售额的一定比例支付广告费和管理费。以下是基于我们现有的非关联特许经营协议的特许权使用费百分比摘要：

(占餐厅销售总额的百分比)			每月特许权使用费百分比
美国特许经营商(1)			3.50% - 5.75%
国际特许经营商(2)			2.75% - 5.00%

_________________

(1)美国特许经营商还必须为全国营销计划贡献一定比例的总销售额，并将一定比例的总销售额用于当地广告。

(2)国际特许经营商必须将销售总额的一定比例用于本地广告，这一比例因市场而异。

自2023年12月31日起，我们与Cerca Trova Southwest Restaurant Group，LLC(d/b/a Out West Restaurant Group)及其某些附属公司(统称为“Out West”)签订了经修订的餐厅整体协议(“2023年决议协议”)，后者是美国西部78家Outback牛排餐厅的特许经营商。根据2023年决议协议的条款，广告费降至总销售额的2.25%

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直至2026年12月27日或之前发生的某些特定事件，包括出售Out West的全部或几乎所有资产或股权、破产或清算事件。

Out West还与其贷款人达成了一项容忍协议，该协议与2023年决议协议一起，规定预先计算Out West可用于资本支出的每月可用现金(在支付包括租金、特许权使用费、全国广告费和当地营销支出在内的运营费用后)，并清偿其对贷款人的债务。

见注3-收入确认有关2023年的进一步详情，请参阅合并财务报表附注决议协议。

资源

采购和供应-我们采取全球采购和供应链管理的方式，我们的公司团队为所有美国和国际概念提供服务。此外，我们还为公司在南美和亚洲的国际业务配备了专门的供应链管理人员。全球供应链管理组织负责所有食品和业务供应的采购，以及大部分外地和公司服务的采购。

我们通过利用全球、地区和本地供应商的组合来解决与我们购买的产品和商品相关的端到端成本，以实现效率和规模经济。这种“总拥有成本”方法侧重于初始采购价格，以及采购和订单履行流程的成本结构。我们还定期监测大宗商品市场和趋势，以便在最有利的时候进行产品采购。

我们有一个分销计划，包括食品、非酒精饮料、小商品和包装商品在所有主要市场。在适用的情况下，该计划由定制分销公司管理，这些公司只提供为我们的系统批准的产品。这些定制的关系使我们的员工能够有效地管理我们的供应链并确定其优先顺序。

牛肉和猪肉分别占美国和巴西购买的蛋白质的大部分。2023年，我们在美国的餐厅主要从四家美国牛肉供应商购买牛肉原材料，我们在巴西的餐厅主要从巴西的四家猪肉供应商购买猪肉原材料。由于我们行业的性质，我们预计将继续从少数供应商那里购买大量牛肉和猪肉。购买的其他主要商品类别包括海鲜、家禽、农产品、乳制品、面包、油和意大利面，以及运营我们餐厅的能源，如天然气和电力。由于政府政策和监管、不断变化的天气模式和条件、气候变化以及其他影响供需的事件，如流行病、宏观经济状况、地缘政治事件或其他不可预见的情况，这类商品的价格可能会大幅波动。

提供安全、优质的食品一直是我们的首要任务。我们利用负责供应商评估的内部食品安全团队和检查供应商遵守情况和餐厅做法的外部第三方来监控质量、食品安全和产品规格。我们所有的餐厅都执行食物处理、监控和创新的最佳实践，以改进程序。我们的餐厅团队有许多接触点，力求在准备的所有阶段确保食品安全、质量和新鲜度。

我们致力于与致力于以可持续方式提供安全、高质量配料的供应商建立长期合作伙伴关系。所有供应商都必须遵守我们的供应商道德准则，我们努力只采购以可持续、合乎道德和人道的方式饲养的产品。

信息系统-我们利用技术支持数字营销和客户参与、业务分析和决策支持、餐厅运营和与优化我们的人员配备、食物垃圾管理和供应链效率相关的生产力举措。

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为了推动客户参与，我们继续投资于数据和技术基础设施，包括品牌网站、数字营销、在线订购和移动应用程序。为了增加客户的便利性，我们利用我们的在线订购基础设施来促进场外用餐系统。此外，我们开发了支持我们的客户忠诚度计划的系统，重点是增加我们餐厅的流量。在过去的几年里，我们在供应链管理系统上进行了投资，以改善我们餐厅的库存预测和补充，这有助于我们管理食物质量和成本，并减少食物浪费。

我们的集成销售点系统使我们能够在我们的美国餐厅进行交易，并通过安全的公司网络将销售数据传送到我们的企业资源规划系统和数据仓库。我们公司所有的餐厅和我们的大多数特许经营餐厅都通过一个门户网站连接在一起，该门户网站为我们的员工和特许经营合作伙伴提供了访问业务信息和工具的途径，使他们能够协作、交流、培训和共享信息。

我们维护一个系统，以确保网络安全和防止数据丢失。见项目1C。网络安全和第1A项。风险因素有关我们的网络安全措施的更多讨论。

广告与营销-我们通过一系列多样化的媒体渠道进行广告宣传，包括但不限于国家/现场电视、广播、社交媒体、搜索引擎和其他数字战术。我们的理念有积极的公关计划，还依赖于全国促销、网站知名度、本地营销、数字营销、直邮、广告牌和销售点材料来宣传我们的餐厅。我们专注于数据细分和个性化、客户关系管理和数字广告，以提高我们的广告支出的效率和相关性。此外，在我们公司拥有的国际市场，我们有团队聘请当地机构为每个市场量身定做广告，并根据当地消费者需求制定相关和及时的促销活动。

在2023年期间，Outback重新推出了“没有规则，恰到好处”的平台，其中包括突出我们为客人提供的伟大菜单和日常价值。“没有规则，恰到好处”不仅仅是一种营销平台，它还是一种态度，旨在用新的食物供应、卓越的服务以及最重要的是回到我们过去的万亿来重振我们的餐厅。

我们的多品牌美国忠诚度计划Dine Rewards旨在推动不断增长的流量，并为客户细分和个性化机会提供数据。

餐饮管理-餐厅管理合伙人对餐厅的日常运营负有主要责任，并必须遵守公司制定的运营标准。我们休闲餐饮概念的区域运营合作伙伴负责监督特定区域内的餐厅运营和餐厅管理合作伙伴。对于我们的澳拜客牛排馆和卡拉巴的意大利烧烤品牌，市场副总裁负责监督多个地区的运营合作伙伴地区。

除了基本工资外，餐厅管理合伙人和厨师合伙人(“餐厅合伙人”)、区域运营合伙人和市场副总裁通常会因向其餐厅提供管理和监督服务而获得基于绩效的奖金，其中某些奖金可能基于其餐厅每月经营业绩或现金流和/或总可控收入的百分比。

我们的许多国际餐厅管理合伙人都可以选择购买他们管理的餐厅的现金分配的参与权益。金额、条款和可获得性因国家/地区而异。

商标-我们认为我们的内陆®、澳拜客牛排馆®，卡拉巴的意大利烧烤店®，Bonefish Grill®和弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧®服务标志和我们盛开的洋葱®商标具有重要的价值，是我们餐厅营销的重要因素。我们还在美国和我们运营的其他国家和地区获得了这些和我们的其他几个菜单项目的商标和服务标志以及各种广告口号。我们知道，在我们有餐厅的某些地理区域，我们的名称和标志与我们的服务标志类似，其他人使用的服务标志。然而，我们相信这样的用途不会

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对我们造成不利影响。我们的政策是尽可能在我们经营业务的国家对我们的商标进行注册，并强烈反对任何侵犯我们商标的行为。我们还为我们的每个概念注册了域名。

我们通过特许经营和许可安排，向特许经营商和第三方授权使用我们的注册商标。特许经营和许可安排限制特许经营商和被许可人在使用我们的商标方面的活动，并对与商标相关的商品和服务实施质量控制标准。

季节性

我们的业务受季节性波动的影响。从历史上看，我们老牌美国餐厅的客流量模式通常在今年第一季度最高，在第三季度最低。国际客户流量模式因市场而异，巴西历来经历的季节性流量波动最小。假期可能会对我们某些市场的销售量造成季节性影响。然而，新冠肺炎疫情对消费者行为和客户流量产生了影响，导致我们业务的季节性波动发生了暂时变化。此外，气候变化导致的严重风暴、长期恶劣天气或极端气候也可能影响受影响地区的季节性经营业绩。

政府监管

我们受制于影响我们业务的各种联邦、州、地方和国际法律。我们的每一家餐厅都受到多个政府机构的许可和监管，其中可能包括餐厅所在州、市或国家的酒精饮料管制、健康和安全机构以及环境和消防机构。

美国-酒精饮料销售额占我们美国餐厅销售额的11%。酒精饮料管制条例要求我们的每家餐厅向州当局以及在某些地方的县或市政当局申请在店内销售酒精饮料的许可证或许可证，并在适用的情况下，申请许可证以延长营业时间、提供外卖或送货服务以及在周日提供服务。我们还提供来自我们每个餐厅概念的特定地点的外带酒精。

我们的餐厅经营还受联邦和州法律的约束，涉及的事项包括：

•移民、就业、最低工资、加班、小费抵免、带薪休假、安全标准、工人条件和医疗保健；

•菜单标签和食品安全；

•《美国残疾人法案》，其中包括要求我们的餐厅满足联邦政府为残疾人规定的要求；以及

•信息安全、数据隐私、反腐/反贿赂、无现金支付和礼品卡。

国际- 我们在美国以外的餐厅受到与我们的美国餐厅类似的地区和当地法律法规的约束，包括劳工、食品安全、数据隐私、反腐败/反贿赂和信息安全。

见第1A项。-风险因素以讨论与联邦、州、地方和国际监管我们的业务有关的风险。

人力资本资源

员工-截至2023年12月31日，我们雇佣了约8.7万名团队成员，其中约750名是企业人员，包括250多名国际市场人员。

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我们致力于培育一种包容的、以服务为重点的文化，建立在尊重和重视每一个人的基础上，无论性别、种族、民族血统、宗教、性取向、能力或年龄。我们跟踪了几个劳动力统计数据，以帮助我们了解我们美国团队成员的性别、种族和民族多样性，包括截至所示时期的以下数据：

						2023年12月31日
关键统计数据						妇女												有色人种(1)
餐厅支持中心						61%												23%
运营领导(2)						40%												32%
按小时计酬的团队成员						52%												50%

_________________

(1)表示认同为黑人/非裔美国人、西班牙裔/拉丁裔、亚洲人、美洲原住民、太平洋岛民或两个或两个以上种族的美国队成员。

(2)包括餐厅管理、厨师合作伙伴、餐厅管理合作伙伴、区域运营合作伙伴、区域副总裁和市场副总裁。

除了性别、种族和民族的多样性，我们的美国团队成员年龄也不同，由五代人组成：传统主义者、婴儿潮一代、X世代、千禧一代和Z世代。

各种司法强制的全行业劳动协议每年续签，适用于我们在巴西的某些员工。

庆祝我们的人民-团队成员、客人、供应商和邻居一直是我们公司文化的核心，每天都受到我们的创始原则和信念的推动，其中包括像我们希望被对待的那样对待每个人。我们认为，创造非凡的客人体验首先要提供一个积极、支持性的工作环境，欢迎个人差异，并允许员工成长和享受乐趣。我们专注于通过友好的服务和高质量的食物来发展真诚的、情感丰富的客人关系。我们欢迎我们所服务的社区，从为急救员提供食物到支持非营利性组织，特别是在我们的餐厅支持中心(RSC)所在地佛罗里达州的坦帕湾地区。

我们使用调查来寻求团队成员对各种主题的反馈，包括但不限于对领导力的信心、我们的公司文化和对公司的总体满意度。我们利用全面的总回报调查，从中我们正在使用的洞察力，以确定我们的就业价值战略。管理层、高级管理层和关键餐厅领导职位的年度战略人才评估和继任计划有助于确保管理人才质量的一致性。在2023年期间，我们培训计划中的经理和餐厅管理合伙人大约91%的晋升是内部晋升，其中42%是女性，29%是有色人种。

我们定期监控和评估整个管理团队的人员流动率和自然减员指标。2023年，我们美国小时工团队成员和美国餐厅管理层的离职率分别为91%和22%。

我们致力于高标准的道德、道德和合法的商业行为，努力成为一个开放和诚实的工作场所，提供一个积极的工作环境，并培养诚信和道德决策的文化。为了支持这一承诺，我们制定了行为准则，为行为预期提供了明确的方向。我们每年向我们的餐厅合作伙伴、区域运营合作伙伴、市场副总裁和RSC团队成员提供关于我们的行为准则、防止歧视和骚扰以及反贿赂和反腐败的培训。还为所有外地雇员提供了防止歧视和骚扰培训。此外，我们还设有道德和合规热线(“热线”)，其中包括一个800号码和一个在线表格，我们的团队成员可以在其中报告任何工作场所关注的问题，并可以选择匿名报告。热线可以通过多种语言访问，一周七天，每天24小时。我们还为我们的美国餐厅开发了一张英语和西班牙语的信息海报，其中提供了电话号码、报告表的网址和二维码，以便于我们的团队成员报告关切。

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最后，我们继续支持皇家莎士比亚剧团的混合工作环境。我们正在投资于文化更新，以回应员工重返办公室，并更新了我们的RSC原则和信念，以增强E公司和现场团队。

多样性、公平性和包容性-我们的目标是营造一个欢迎、安全和包容的环境，庆祝不同的背景，并提供公平的机会机会。我们通过确保团队成员接受培训，了解他们在包容性方面的作用，并负责使我们的餐厅成为一个每个人都因他们是谁以及他们带来的东西而受到重视的地方，从而实现这一点。

我们不断评估我们在Bloomin‘Brands的总体种族和性别多样性，努力反映我们服务的社区的多样性。与去年相比，我们看到我们的餐厅管理团队和RSC中的多元化代表有所改善，包括我们运营领导层中的女性代表和RSC中的有色人种代表分别增加了约2%，同时认识到还有更多的工作要做。

2023年，我们的行政领导团队(“ELT”)继续参与由一家多元化咨询公司与我们的内部包容性领导团队合作策划和促进的会议。在这些会议上，ELT成员参与了深入的、丰富的对话，围绕我们组织和行业中的潜在差距以及他们在维持变革方面的个人和集体责任。

在与我们的执行团队进行深入工作的同时，我们还继续倾听、分享和讲述故事，以激发整个组织的意识、理解和变革。每个概念每月举行一次勇敢的对话，我们每两个月举办一次虚拟电话会议，向全公司开放，以了解和讨论与我们五个员工资源小组的使命和目标相一致的重要主题：

•女性利益网络(WIN)：致力于通过导师、教育、经验和信息共享，加快布鲁明品牌女性的进步；

•黑人利益集团(BIG)：专注于通过强大的人脉和导师来提升和放大黑人人才；

•归属：营造一个环境，让我们的人民茁壮成长，同时庆祝LGBTQ+社区及其盟友的理解、接受和参与；

•Adelante！：旨在促进和庆祝Bloomin‘Brands的拉美裔和拉丁裔社区；以及

•开花平衡：激励我们的团队成员通过全面和平衡的健康过上幸福、健康和充实的生活。

从我们参加妇女餐饮论坛年会到难忘的遗产月计划和积极的社区参与(例如，6月19日的服务活动、骄傲赞助和参与、为专注于健康的特殊事业步行和跑步)，我们的员工资源小组在为我们的团队成员提供支持、社区意识以及个人和职业发展方面发挥了重要作用。

由于我们的目标是吸引和培养员工队伍中的下一代人才，我们一直有意在佛罗里达的多所学院和大学提高知名度和品牌知名度，包括佛罗里达农工大学(一所历史上的黑人大学)、佛罗里达国际大学(少数族裔/西班牙裔服务机构)、佛罗里达中部大学和南佛罗里达大学。在这些支持中，我们通过捐赠奖学金为未来的行业领导者提供财务支持，以帮助抵消学生在攻读学位和认证时的高等教育费用，这些学位和证书与我们在酒店管理领域所做的工作相一致。

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我们用行动支持言论，做好我们社区的管理者，并与致力于培育更多样化和更具包容性的社区的组织接触，包括：

•全国城市联盟						•老大哥，大姐妹
•女性餐饮服务论坛						•少男少女俱乐部
•多元文化餐饮服务与酒店联盟						•供养美国(坦帕湾)
•国家多样性理事会						•在轮子上用餐
•自闭症代言人						•丰收食品捐赠
•人类家园

工作场所安全-员工在工作场所的健康和安全对我们公司至关重要。我们相信，所有员工，无论其工作角色或头衔，都有责任共同促进工作场所的健康和安全。我们致力于提供并遵守安全法律和规则，包括内部政策和程序。这一承诺意味着以保护和促进清洁、安全和健康的环境的方式开展公司活动。

总奖励-我们的总薪酬理念是通过提供我们认为有竞争力的薪酬来激励和留住我们的团队成员。为了使团队成员的目标与我们的公司以及最终我们的股东保持一致，Bloomin‘Brands提供奖励长期业绩的计划。此外，我们还提供全面的福利套餐，包括以下福利以及其他福利：

•为团队成员每周平均工作30小时或更长时间提供全面的医疗保险。该计划包括旨在积极支持医疗保健和访问健康储蓄账户的健康计划，该账户有资格获得雇主缴费，并且完全可携带。

•向所有团队成员及其家人免费提供的员工援助计划，包括虚拟治疗课程、免费咨询以及工具和资源，以改善我们团队成员的心理健康和福祉。

•所有受薪团队成员都有资格参加公司赞助的退休计划，并获得财务健康资源。参加401(K)计划的合格团队成员将获得匹配的捐款。

•在我们的任何一个品牌用餐时，员工都会有折扣。

•组织的所有级别，包括符合某些服务标准的小时团队成员，都有资格享受带薪休假，目的是休息、放松和计划离开工作场所的时间。

员工支持 和社区参与度-我们对团队成员的承诺不仅限于具有竞争力的薪酬、发展和福利。1999年，我们建立了一个信托基金(“信托基金”)，在我们的团队成员遇到困难时给予支持。对信托基金的所有捐款都是自愿的，由员工出资，不是从供应商、客户或朋友那里获得的。由于我们团队成员令人难以置信的慷慨和关怀性质，信托基金能够为我们的团队成员提供有意义的金钱支持，这些成员在生活中经历了非常困难、经常是意想不到的和灾难性的问题。自2017年以来，信托基金已向1,500多名申请支持的团队成员支付了约2,200美元的万，其中包括受飓风和其他自然灾害影响的团队成员。

我们受到团队成员慷慨的鼓舞，并鼓励他们回馈自己的社区。为了促进这种社区参与，实地小组成员在他们的社区内做志愿者，皇家莎士比亚分会小组成员参加一年一度的社区服务日。2023年，也就是它的第15个年头，团队成员在坦帕湾地区的16个非营利组织志愿服务了800多个小时。

此外，在2022年期间，我们为符合条件的501(C)(3)非营利性组织实施了年度配对礼物和志愿者赠款计划，并为在非工作时间进行个人慈善捐赠或至少志愿工作10小时的全职RSC团队成员提供有限的配对或赠款。

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关于我们的执行官员的信息-以下是截至2024年2月23日我们每名高管的姓名、年龄、职位和商业经验的简要描述：

名字

年龄

位置

大卫·德诺

66

首席执行官

克里斯托弗·迈耶

52

执行副总裁总裁，首席财务官

莉塞特·冈萨雷斯

50

执行副总裁、首席供应链和运营卓越官

马克·格拉夫

44

执行副总裁、Bonefish烧烤和美食总裁

W.迈克尔·希利

49

全球业务发展和战略执行副总裁

凯莉·莱弗蒂

57

常务副首席法务官兼秘书总裁

布雷特·帕特森

55

执行副总裁、内陆牛排馆总裁

格雷格·斯嘉丽

62

休闲餐厅执行副总裁、首席运营官

阿斯特丽德·艾萨克斯

47

首席技术官高级副总裁

菲利普·佩斯

49

首席会计官高级副总裁

苏珊·特雷维桑

52

首席人力资源官高级副总裁

David德诺自2019年4月以来一直担任我们的首席执行官和董事会成员。德诺先生曾于2013年10月至2019年4月担任我们的执行副总裁总裁兼首席财务和行政官，并于2012年5月至2013年10月担任执行副总裁总裁兼首席财务官。在加入本公司之前，Deno先生于2009年12月至2012年5月期间担任百思买公司国际部首席财务官。德诺先生之前还曾担任过百胜集团的首席财务官和后来的首席运营官！Brands公司

克里斯托弗·迈耶自2019年4月起担任常务副首席财务官总裁。迈耶先生曾于2017年11月至2019年4月担任集团副总裁总裁，负责财务、国库及会计部，并于2014年9月至2017年11月担任集团副总裁总裁，负责财务规划及分析及投资者关系部。2024年2月，Meyer先生通知公司，他打算在2024年从公司退休，这在2024年2月23日提交给美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的8-k表格中披露。

莉塞特·冈萨雷斯自2023年10月起担任执行副总裁总裁，首席供应链和运营优秀官。冈萨雷斯女士于2021年4月至2023年10月担任全球供应链官高级副总裁；2019年4月至2021年4月担任全球供应规划和预测副总裁；2014年9月至2019年4月担任供应规划和预测副总裁。

马克·格拉夫自2023年11月起担任Bonefish Grill and Fine Ding执行副总裁总裁、总裁。Graff先生于2023年4月至2023年11月担任开发部高级副总裁；2021年5月至2023年4月担任集团发展、财务规划与分析及投资者关系部高级副总裁；2019年2月至2021年5月担任集团企业融资及投资者关系部副总裁；2016年2月至2019年2月担任企业财务及投资者关系部总裁副主任。他还在2019年2月至2020年11月期间担任财务主管。格拉夫先生于2012年加入本公司，历任董事企业策划部高级主管及董事国际业务发展部主管。

W·迈克尔·希利自2023年11月起担任执行副总裁总裁，负责全球业务发展和战略。2021年11月至2023年11月，Healy先生担任Bonefish Grill的高级副总裁、总裁；2021年4月至2021年11月，担任现场运营及创新部门的高级副总裁；2019年2月至2021年4月，担任全球供应链总监高级副总裁；2015年5月至2019年2月，担任澳拜客牛排餐厅财务的集团副总裁总裁；以及2012年4月至2015年5月，担任发展及战略分析部门的总裁副总裁。希利先生于2009年加入公司，担任董事销售预测和分析部门的负责人。

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目录表

布卢明顿品牌有限公司

凯利·莱弗茨自2019年7月起担任常务副主任总裁，首席法务官。莱弗茨女士于2015年9月至2019年7月担任布鲁明品牌集团副总裁总裁兼美国总法律顾问，并于2008年1月至2015年9月担任布鲁明品牌副总裁总裁兼助理总法律顾问。自2016年2月以来，她还一直担任布鲁明品牌部部长。

布雷特·帕特森自2023年11月起担任澳拜客牛排馆执行副总裁总裁、总裁。Patterson先生于2020年2月至2023年11月担任澳拜客牛排馆的高级副总裁、总裁，并于2017年8月至2020年2月担任澳拜客业务部集团副总裁总裁。

格雷格·斯嘉丽自2020年2月起担任休闲餐饮执行副总裁兼首席运营官总裁。Scarlett先生曾于2016年7月至2020年2月担任澳拜客牛排馆执行副总裁总裁、总裁；于2015年3月至2016年7月担任Bonefish Grill执行副总裁总裁、总裁；于2013年1月至2015年4月担任休闲餐厅运营高级副总裁；以及于2010年3月至2013年1月担任澳拜客牛排馆运营高级副总裁。斯嘉丽先生将于2024年3月15日离开公司，这在2023年10月3日提交给美国证券交易委员会的8-k表格中披露。

阿斯特丽德·艾萨克斯曾担任过 高级副总裁，自2021年11月起担任首席技术官。2020年7月至2021年11月，任地铁数字与消费技术副总裁总裁。在此之前，她于2020年2月至2020年7月担任我们的副总裁总裁(餐饮技术部)，并于2015年6月至2020年2月担任董事国际信息技术部。

菲利普·佩斯自2022年7月起担任首席会计官高级副总裁。佩斯先生曾于2015年10月至2022年7月担任集团副总裁兼财务总监，并于2013年7月至2015年10月担任公司副总监总裁。

苏珊·特雷维桑自2022年9月起担任首席人力资源官高级副总裁。在加入Bloomin‘Brands之前，Trevisan女士在欧文斯·康宁公司担任过多个领导职务，包括2018年3月至2022年8月担任复合材料业务人力资源部副总裁，6月2日起担任卓越中心人力资源部副总裁015至2018年3月。

附加信息-我们在以电子方式向美国证券交易委员会提交材料后，在合理可行的范围内，尽快通过我们的互联网网站www.Bloominbrands.com免费提供我们的Form 10-k年度报告、Form 10-Q季度报告、Form 8-k当前报告、委托书以及根据交易法第13(A)或15(D)节提交或提供的报告的修正案。我们提交给美国证券交易委员会的报告和其他材料也可以在www.sec.gov上查阅。本报告中对网站地址的提及不构成通过引用网站上的信息并入，也不应被认为是本报告的一部分。

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项目1A.评估各种风险因素

应仔细考虑以下列出的风险因素。以下风险是我们认为可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响的风险，但它们并不是我们面临的唯一风险。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能对我们的业务、财务状况或经营结果产生重大不利影响。

与我们的商业和工业有关的风险

我们餐厅或整个行业或供应链中的食品安全和食源性疾病问题可能会减少需求和增加成本，从而对我们的业务产生不利影响。

无论来源或原因，任何关于食源性疾病和其他食品安全问题的报告，无论是在我们的一家餐厅，还是在行业或供应链中，通常都可能对我们的流量和销售产生负面影响，并对我们的品牌声誉产生不利影响。食品安全问题可能是由供应商或分销商造成的，因此不受我们的控制，而当前的供应链问题可能会加剧这种风险，这可能会推迟交货，并需要在短时间内进行替代采购。食品中的健康问题或疾病爆发也可能减少对特定菜单供应的需求。即使只在其他公司的餐厅发生食源性疾病、食品篡改或食品污染的情况，也可能导致对食品服务行业的负面宣传，并对我们的销售造成不利影响。我们的餐厅也存在过敏原交叉污染的风险，尽管采取了预防措施将风险降至最低。社交媒体大大提高了负面宣传的传播速度，包括与食源性疾病有关的负面宣传，在没有任何有意义的机会回应或解决问题之前就可以传播。食源性疾病或食品安全问题的发生也可能对受影响成分的价格和供应产生不利影响，导致成本更高，利润率更低。

我们受制于各种联邦和州的就业和劳工法律法规。

我们和我们的供应商受制于管理与世界各地员工关系的各种雇佣和劳动法律法规，法律法规的变化可能会影响运营成本。这些法律和法规涉及就业歧视、薪酬透明度、最低工资要求、日程安排、加班、小费抵免、失业税率、工人补偿率、工作条件、移民身份、纳税申报和其他工资和福利要求。任何管理与员工关系的重大额外政府法规和新法律，包括提高最低工资、与工会组织权利和活动相关的法规、第三方送货司机的就业状况、强制福利或其他对我们施加额外义务的要求，都可能增加我们的成本，并对我们的业务和运营结果产生不利影响。

由于我们相当数量的餐饮服务和准备人员的薪酬与适用的最低工资水平有关，联邦、州和地方有关最低工资要求或类似事项的提案在实施的程度上可能会大幅增加我们的劳动力和其他成本。随着最低工资的提高继续在我们运营的州实施，我们预计我们的劳动力成本将继续上升。此外，过去和未来都有立法努力大幅提高联邦最低工资，如果实施，将大幅增加我们的劳动力和其他成本。我们的分销商和供应商也可能受到更高的最低工资、福利标准和合规成本的影响，这可能会导致向我们供应的商品和服务的成本更高。此外，美国几个司法管辖区已经实施了公平工作周或“安全排班”立法，对某些餐厅和零售业员工实施了与排班相关的复杂要求，其他司法管辖区也在考虑类似的立法。几个司法管辖区还实施了病假/带薪休假立法，要求雇主向员工提供带薪假期，以及“正当理由”解雇立法，限制公司解雇员工的能力，除非他们能够证明解雇员工的“正当理由”或“真正的经济原因”。我们还依赖我们的员工准确披露他们的小费收入的全部金额，我们的FICA纳税报告基于这些小费员工向我们提供的披露。不准确的员工FICA纳税报告可能会使我们承担货币债务，这可能会损害我们的业务、运营结果和财务状况。

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如果不能招聘、培训和留住高素质的领导层、餐饮级管理人员和小时工团队成员，可能会抑制我们成功运营和发展的能力。

我们的成功在很大程度上将继续取决于我们的领导团队和其他关键管理人员。美国紧张的劳动力市场进一步加剧了我们保持餐厅人员充足的能力，并可能继续给我们带来压力。如果我们不能吸引和留住足够有经验和能力的管理人员，我们的业务和财务业绩可能会受到影响。

我们餐厅级别的管理层和团队成员对我们的服务质量负有很大责任。如果我们不能招聘、培训和留住有效实施我们业务战略并提供高质量客人服务的经理和团队成员，我们的客人可能会不满意，我们的销售额可能会下降。对质量管理人员和小时工团队成员的竞争非常激烈，这种竞争可能要求我们支付更高的工资或产生更高的成本来留住和激励我们的管理人员和小时工团队成员。如果我们经历了高流动率，我们可能会经历更高的劳动力成本，并缺乏未来增长所需的足够的管理人员。团队成员的短缺也可能导致我们的餐厅减少员工，这可能会对我们提供高质量客人服务的能力产生不利影响。

具有挑战性的经济、政治和社会条件可能会对我们的业务和财务业绩产生负面影响。

具有挑战性的经济、政治和社会条件可能会对消费者支出产生负面影响，从而导致休闲餐饮领域具有挑战性的销售环境和我们的财务业绩下降。例如，国际、国内和区域经济状况，经济持续下滑或衰退，或从中复苏放缓或停滞，失业率，消费者收入水平，金融市场波动，信贷状况和可获得性，消费者债务水平，通货膨胀，能源价格上涨，房地产市场疲软，股市表现，利率上升，关税和贸易壁垒，流行病或公共卫生问题，人口增长，政府和中央银行货币政策的变化，社会动荡和政府，政治和预算问题，可能对消费者信心和餐饮业所依赖的可自由支配支出产生负面影响。此外，很难预测美国总统和国会选举及其结果可能对消费者信心和可自由支配支出产生什么影响。此外，以色列和乌克兰持续不断的冲突对全球经济的影响是不确定的，特别是如果冲突升级或扩大的话。恐怖主义袭击、更高的安全要求、对重要基础设施的袭击、抗议、示威、骚乱、内乱、不服从、叛乱、恐吓顾客、大规模枪击或社会和其他政治动乱，如近年来所见，已经并可能继续导致限制、宵禁或其他行动，并使区域和全球经济状况发生重大变化。如果此类事件或中断持续很长一段时间，我们的整体业务和运营结果可能会受到不利影响。

此外，很难预测联邦政策的变化，包括税收、经济和货币政策，将对我们的行业、整体经济、消费者信心和可自由支配的支出产生什么影响。因此，当前法律和监管框架的潜在变化的性质、时机和对我们业务的影响是不确定的。

经济、政治或社会条件的下降或与上述任何其他因素有关的负面发展，或认为此类下降或负面发展即将到来的看法，以及我们的消费者对这些趋势的反应可能会导致我们在定价、流量水平、商品和其他成本方面的压力增加，以及我们的创新和生产率计划的继续，这可能会对我们的业务和运营结果产生负面影响。此外，糟糕的经济状况可能会迫使附近的企业关闭，这可能会导致我们的餐厅地点吸引力下降。

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餐饮业竞争激烈，消费者对其他准备好的食物的选择继续扩大。我们无法有效竞争可能会对我们的业务、财务状况和运营结果产生不利影响。

相当多的食肆经营者在价格、服务、地理位置和食物质量方面直接或间接地与我们竞争，其中一些拥有雄厚的实力和大量的资源。还有对管理层、团队成员等人员的激烈竞争，以及有吸引力的合适房地产用地。消费者的口味、营养和饮食趋势、交通模式以及竞争餐厅的类型、数量和位置往往会影响餐饮业，我们的竞争对手可能会对这些条件做出更有效率、更有创意和更有效的反应。此外，与我们的竞争对手相比，我们的竞争对手可能会制定或更好地实施业务战略，以提高其品牌和声誉的价值和相关性。例如，我们的竞争对手可能会更成功地实施菜单或技术计划，例如加快或增强客户体验的远程订购、社交媒体或移动技术平台，或者开发新的客户洞察力的人工智能。此外，我们面临着来自快餐店和快速休闲餐厅、超市行业以及餐包和食品递送提供商的日益激烈的竞争，随着预制食品供应的改善，在单独的外卖场所而不是在餐厅准备饭菜的“幽灵”或“黑暗”厨房，以及杂货、熟食店、送货、零售和餐饮服务一体化的趋势。此外，如果这种竞争环境和其他选择的广度导致休闲餐饮客户流量下降，可能会使我们的财务运营依赖于我们在竞争激烈的休闲餐饮领域增加市场份额的能力。我们认为，所有上述因素在最近一段时间都增加了休闲餐饮行业的竞争压力，我们相信它们在未来将继续呈现出一个具有挑战性的竞争环境。如果我们不能继续有效地竞争，我们的流量、销售额和利润率可能会下降，我们的业务、财务状况和运营结果将受到不利影响。

机密消费者、个人员工和其他重要信息的网络安全漏洞以及对我们技术系统的其他威胁可能会对我们的业务产生不利影响。

如果网络事件泄露了我们消费者或员工的信息，无论是影响我们的技术系统还是我们所依赖的第三方服务提供商的信息，都可能导致广泛的负面宣传、我们品牌的声誉受损、消费者的损失、我们的业务中断和法律责任。

我们的大部分餐厅销售都是通过信用卡或借记卡进行的，我们保留有关员工的某些个人信息以及有关客户、特许经营商和供应商的机密信息。尽管我们对卡数据环境进行了细分，并根据行业框架采用网络安全保护计划，以及扫描和改进我们的环境中的任何漏洞、执行渗透测试并聘请第三方在审计委员会的监督下评估我们安全措施的有效性，但无法保证此类计划将防止或检测所有潜在的网络安全漏洞或技术故障。

我们的业务和公司职能严重依赖信息系统，包括餐厅的销售点处理、供应链管理、债务支付、现金收集、支持分析的数据仓库、财务和会计系统、工资和人力资源系统、改善客户体验的移动技术以及其他各种流程和程序，其中一些流程和程序由第三方处理。我们高效管理业务的能力在很大程度上取决于这些系统的可靠性和容量。这些系统无法有效运行、系统维护问题、升级或过渡到新平台，或与这些系统相关的任何网络事件都可能使我们的系统或信息面临网络威胁、导致消费者服务延误、降低我们的运营效率或造成负面宣传。尽管我们采取了安全措施，但由于物理盗窃、火灾、断电、电信故障或其他灾难性事件，以及内部和外部安全漏洞、员工错误或渎职、拒绝服务、黑客攻击、“网络钓鱼”攻击、社会工程、恶意软件、勒索软件、病毒、蠕虫和其他攻击或破坏性问题，我们的技术系统可能容易受到损害、瘫痪或故障，近年来，这些攻击或中断问题的复杂性、频率和持续时间都有所增加。此外，快速的

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人工智能技术的发展和更多地采用可能会增加我们的网络安全风险，包括生成性人工智能增强威胁参与者的技术复杂性，以增强现有或创建新的恶意软件。我们一直是，并将继续是企图的网络和其他安全威胁的目标，包括那些对大多数行业常见的威胁，以及那些由于我们通过电子处理信用卡和借记卡交易获得的机密消费者信息而针对我们的威胁。与其他食肆和零售商一样，我们也容易受到因实际或涉嫌窃取信用卡或借记卡信息而进行的涉嫌欺诈交易的索赔。安全漏洞或甚至感知到的安全漏洞或未能对网络事件做出适当反应可能会导致诉讼或政府调查，以及对我们的声誉和品牌的损害。

由于我们的系统和数据受到网络或其他安全威胁而导致的索赔或调查可能会对我们的业务产生重大不利影响，并分散管理层对业务运营的注意力。应对网络安全也有可能招致巨额补救费用，如果此类费用不在我们适用的保单覆盖范围内。随着网络安全风险和适用法律法规的演变，我们可能会在技术、第三方服务和人员方面产生大量额外成本，以维护旨在预测和防止网络攻击的系统。

我们在联邦、州和国际层面上受到各种关于隐私、数据保护和数据安全的不断演变的法律和法规的约束。例如，加州消费者隐私法于2020年1月1日生效，为加州居民提供了与数据泄露相关的私人诉讼权利，并对公司在与加州居民相关的数据收集、使用和共享做法方面提出了披露和其他要求。我们开展业务的其他州和国家已经或正在提议制定类似的法律或扩大现有隐私权的法律。与隐私权有关的新诉讼领域不断涌现。遵守新制定的法律和法规可能会发生变化和不确定的解释，可能会导致我们招致巨额成本。

大宗商品、能源和其他成本的增加可能会降低我们的利润率，或导致我们限制或以其他方式修改菜单或提高价格，这可能会对我们的业务产生不利影响。此外，如果我们的供应商或分销商无法履行其合同规定的义务，或者我们无法与这些或新的供应商或分销商发展或维持关系，如果需要，我们可能会遇到供应短缺并产生更高的成本。

我们餐厅的业绩取决于我们对食品价格和可获得性变化的预测和反应能力。我们的业务还在能源、公用事业、保险、医疗保健、劳动力、营销和房地产方面产生了巨大的成本，我们几乎无法控制这些成本。我们已经并将继续经历通胀和成本波动对我们运营费用的影响，并预计通胀状况将在不久的将来继续下去。我们预计2024年大宗商品价格将上涨3%至4%，但不能保证我们的预期将是准确的，也不能保证我们能够有效地转嫁价格中任何增加的成本。价格上涨或短缺可能会影响我们购买的商品的成本和质量，或者要求我们提高价格，限制我们的菜单选择，或者实施替代工艺或产品。作为回应，顾客可能不太愿意光顾我们的餐厅，而倾向于我们的竞争对手或价格更低的替代餐厅。价格也可能受到供应、市场变化、竞争加剧、法律变化、短缺或由于天气、疾病或其他我们无法控制的条件、劳动力短缺或其他原因造成的供应中断的影响。因此，这些事件，再加上其他更普遍的经济和人口状况，可能会影响我们的定价，并对我们的销售和利润率产生负面影响。

我们依赖于符合我们规格的新鲜食品的频繁交付，我们主要产品的供应商和分销商数量有限，如牛肉和猪肉。这些因素使我们面临这样的风险，即产品短缺或中断可能对产品的可用性、质量或成本产生不利影响，或者如果我们无法管理供应链风险，则需要我们产生更多成本来获得足够的产品。在2023年期间，我们从四家牛肉供应商购买了超过95%的美国牛肉原材料，这四家供应商在美国牛肉市场中占据了相当大的份额，以及(Ii)我们80%以上的巴西猪肉原材料来自四家猪肉供应商，这四家供应商占巴西猪肉市场总量的45%以上。我们对少数供应商的依赖使我们面临原料短缺、供应中断、动物疾病爆发和价格波动的风险。外部干扰或内部纠纷可能会迫使我们切断与供应商的联系，我们

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可能无法以及时或具有成本效益的方式找到合适的替代方案。牛肉和猪肉对我们来说是一笔巨大的成本，我们可能还会冒着对我们的业务造成实质性不利损害的风险，为获得足够的供应商或对我们的菜单产品做出重大改变而产生更高的成本。由于我们行业的性质，我们预计将继续从少数供应商那里购买大量牛肉和猪肉。全球经济因素继续给供应商带来巨大压力，使供应环境变得更加昂贵，并导致供应链问题。恶劣天气、气候变化、自然灾害、流行病、武装冲突、制裁、我们供应商或分销商的财务或偿付能力问题、燃油增加或其他我们无法控制的条件导致的供应短缺或中断可能会对我们的运营和经营业绩产生不利影响。近年来，与气候有关的问题，包括我们主要供应国地区的干旱和洪水，导致我们的农产品和肉类等原料的价格波动。此外，如果我们的任何供应商或分销商无法履行他们的责任，或者我们无法维持当前的采购条款或确保服务的可用性，并且我们无法及时找到替代产品，我们可能会遇到供应短缺、失去消费者并在寻找替代供应商或分销服务时成本增加的情况。未能发展和维持供应商和分销商关系，以及因此而对我们餐厅地点的食品和其他供应造成的任何中断，都可能对我们的经营业绩产生不利影响。

我们无法识别、应对和有效管理社交媒体的加速影响，这可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。

社交媒体允许个人接触到消费者和其他感兴趣的人的广泛受众。信息在社交媒体平台上的可用性几乎是立竿见影的，其影响也是如此，用户可以经常发布信息，而不需要过滤或检查发布内容的准确性。有关我们公司或概念的不良信息或不准确信息可能随时发布，此类信息可迅速传播到广大受众。社交媒体也被用来针对特定的公司或品牌，作为各种行动或不行动的结果，或者感知到的行动或不行动，而此类活动可以迅速加速并影响消费者行为。损害可能是直接的，而没有给我们提供补救或纠正的机会，而且监测、预测和迅速应对这种事态发展是具有挑战性的。这些因素可能会对我们的业务产生实质性的不利影响。无论其依据或有效性如何，任何不利的宣传都可能对公众对我们品牌的认知产生不利影响。

我们未能在营销活动中负责任地使用社交媒体，这可能会进一步使我们面临这些风险。作为我们营销努力的一部分，我们依靠搜索引擎营销和社交媒体平台来吸引和留住客人。我们需要不断创新和发展我们的社交媒体战略，以保持对客人的广泛吸引力和品牌相关性。我们还继续投资于其他数字营销计划，使我们能够通过多个数字渠道接触到我们的客人，并建立他们对我们品牌的认识、参与度和忠诚度。这些计划可能不会成功，导致在没有更高收入、更高的员工参与度或品牌认知度的情况下产生的费用。此外，与使用社交媒体相关的各种风险，包括不适当地披露专有或个人信息和负面宣传。我们的客人或员工不当使用社交媒体工具可能会增加我们的成本，导致诉讼或导致负面宣传，可能会损害我们的声誉。

我们面临着与在海外市场做生意相关的各种风险，这些风险可能会对我们的财务业绩产生负面影响。

我们在美国以外有相当数量的餐厅，我们打算继续努力，在国际上发展。不能保证国际业务会盈利，也不能保证国际增长会持续下去。此外，如果我们在国外市场有相当多的餐厅，任何负面的当地条件的影响都可能对我们的业绩产生相当大的影响。

我们的海外业务面临与美国餐厅相同的所有风险，以及其他风险，包括国际经济、政治、社会和法律状况以及不稳定和骚乱的可能性、不同的文化和消费者偏好、多样化的政府法规和税收制度、网络安全威胁、腐败、反美情绪、以具有成本效益的方式采购高质量成分和其他商品的能力，相关权利和义务的不确定或不同解释

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通过国际特许经营协议和向国际特许经营商收取持续的特许权使用费，土地、建筑和融资的可获得性和成本，以及经验丰富的管理层、适当的特许经营商和经营伙伴的可获得性。

我们国际市场的本地或地区性事件或情况可能会扰乱我们的业务运营并影响我们的业绩。近年来，美国各地以及包括香港和巴西在内的全球城市都发生了与公民权利、自由以及社会和政府改革有关的抗议活动。

货币法规和汇率波动也可能影响我们的业绩。我们在许多国家都有业务，包括在巴西、香港和中国直接投资餐厅，以及国际特许经营权。因此，我们可能会因外币汇率波动或我们为抵消此类波动而达成的任何对冲安排而蒙受损失，而此类损失可能对我们的整体销售和收益产生不利影响。

我们的海外业务受政府监管，包括反垄断和税收要求、反抵制法规、进出口/海关法规和其他国际贸易法规、《美国爱国者法》和《反海外腐败法》。任何新的监管或贸易举措都可能影响我们在某些国家的业务。如果不遵守任何此类法律要求，我们可能会承担金钱责任和其他制裁，这可能会损害我们的业务、运营结果和财务状况。

如果我们不能充分解决企业公民身份和可持续发展问题，可能会对我们的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响，并可能损害我们的声誉。

近年来，某些投资者、消费者、消费者、雇员、州、联邦和国际政府和机构以及其他利益攸关方越来越关注公司公民身份和可持续性问题，包括与环境管理有关的做法和披露；社会责任；多样性、公平和包容性；以及工作场所权利。所有行业的公司都面临着与其企业公民身份和可持续发展实践相关的日益严格的审查。我们还受到企业公民和可持续性披露规则和法规以及机构投资者投票政策的约束，这些规则和法规寻求这些信息，使其更容易获得以供审查。消费者偏好的变化可能会导致对我们的产品和供应链及其各自的环境和社会影响的需求增加，包括对可持续性的影响。这些要求可能需要更多的透明度、尽职调查和报告，并可能导致我们产生额外的成本或对我们的运营进行更改以满足这些要求。我们还可能确定，为了预期消费者偏好和需求的进一步演变，需要做出某些改变。与企业公民和可持续发展相关的更多关注和行动也可能导致投资者在评估公司的企业公民和可持续发展实践后重新考虑他们的投资决定。我们未能或被认为未能充分满足利益相关者对企业公民的期望，包括多样性、公平和包容性、员工健康、安全和福利以及工作场所权利等，都可能损害我们的声誉，并对我们的业务和运营结果产生不利影响。此外，对气候变化和其他环境可持续性问题的担忧，已经并可能在未来导致新的或更多的法律以及联邦和州监管要求，以提供关于环境的广泛披露，并减少或减轻对环境的影响，包括温室气体排放、替代能源政策、水消耗、包装和废物管理、负责任的来源和其他可持续发展倡议。例如，关于可持续性问题的州、联邦和国际法规，包括最近在加利福尼亚州颁布的《气候企业数据责任法案》和《与气候相关的金融风险法案》，以及美国证券交易委员会的气候变化规则提案，已经或预计将得到实施，这些法规将要求就温室气体排放和其他环境事项进行报告和第三方保证。

如果我们未能实现与企业公民和可持续发展问题有关的目标、指标或我们可能设定的目标，如果我们没有达到或遵守新的法规或不断发展的消费者、投资者、行业或利益相关者的期望和标准，包括与报告相关的期望和标准，或者如果我们被认为没有对日益关注的企业公民和可持续发展问题做出适当的回应，我们可能面临法律或监管行动，施加罚款、处罚或其他制裁，不利的宣传和减少的需求

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或者我们的普通股价格可能下跌，其中任何一种都可能对我们的声誉造成实质性损害，或者对我们的业务、财务状况或经营业绩产生实质性的不利影响。

餐饮服务行业受到消费者偏好和看法的影响。这些偏好和看法的变化可能会减少对我们产品的需求，这将减少销售并损害我们的业务。

餐饮服务企业受到消费者口味和人口趋势变化的影响。例如，如果普遍的健康或饮食偏好导致消费者避开我们在任何概念中提供的牛排和其他产品，转而选择被认为更健康或以其他方式反映大众需求的食品或配料，我们的业务和经营业绩将受到损害。各种因素，如菜单标签规则、营养指南和学术研究，无论是由政府机构、研究机构或倡导组织发布的，都可能影响消费者的选择，并导致消费者选择我们餐厅提供的以外的食物。消费者对采购的偏好，或对环境和动物福利问题的回应，也可能导致一些消费者群体选择我们餐厅提供的以外的食物。我们的业务可能会受到客户对我们参与的第三方交付应用程序和服务的偏好的负面影响，特别是如果应用程序或服务的可用性、性能和可靠性对客户满意度产生不利影响。如果我们无法预测或成功应对消费者偏好的变化，我们的运营结果可能会受到不利影响，无论是总体上还是特定的概念或市场。

税法的变化、这些法律的司法解释的不确定性以及意想不到的税收责任可能会对我们的纳税和我们的盈利能力产生不利影响。

我们在美国和许多外国司法管辖区都要缴纳所得税和其他税。我们未来的有效所得税税率和其他税收可能会受到一系列因素的不利影响，包括不同法定税率国家收入构成的变化、递延税收资产和负债估值的变化、《国税法》第382条所定义的“所有权变更”、美国或外国税法的变化，包括经济合作与发展组织(OECD)第二支柱(“第二支柱”)下拟议的15%的全球最低税率、全球反税基侵蚀规则、税法解释的不确定性、全面的税收改革措施或其他立法变化。以及所得税审计和税务诉讼的结果，例如在巴西。此外，多个司法管辖区对第二支柱及其他规则的解释不同，可能会导致合规方面的复杂性增加，以及与我们经营业务的司法管辖区的税务机关之间的审计争议增加。尽管我们相信我们的税务估计是合理的，但税务审计和税务诉讼的最终确定可能与我们历史上的所得税拨备和应计项目有很大不同。这些结果可能会对我们在做出这些决定的一个或多个时期的运营结果或现金流产生实质性影响。此外，我们的有效所得税税率和我们的业绩可能受到我们实现递延税项优惠的能力的影响，包括我们的FICA TIP抵免结转，以及我们对现有递延税项资产的估值免税额的任何增加或减少。

我们不遵守与我们餐厅运营相关的政府法规，以及合规或不合规的成本，可能会对我们的业务产生不利影响。

我们受制于影响我们业务的各种联邦、州、地方和外国法律。我们的每一家餐厅都受到多个政府机构的许可和监管，这些机构可能包括餐厅所在州、市或国家的酒精饮料控制、食品安全、营养菜单标签、医疗保健、卫生、危险材料、建筑、分区、土地使用、交通、环境和消防部门。我们的供应商在其中一些领域也受到监管。任何保留或续签许可证的困难或能力，或由于法规变化而增加的合规成本，都可能对现有餐厅的运营产生不利影响。此外，获得或未能获得所需许可证或批准的困难可能会延误或阻碍新餐厅的开发。我们受制于与特许经营权的提供和销售相关的各种美国联邦、州和国际法律法规。不遵守这些法律可能会对我们从特许经营中产生的结果产生不利影响，或者以其他方式向我们施加成本。酒精饮料销售额占我们综合餐厅销售额的11%，并受到广泛的州和地方许可和其他法规的约束。如食肆未能取得或保留酒类牌照，将会对该食肆的经营造成不利影响。此外，在某些州，我们还受到“DRAM商店”法规的约束。这些法规一般规定，被醉酒人伤害的人有权向错误地向醉酒人提供酒精饮料的机构追讨损害赔偿金。我们还可能在以下方面招致成本和挑战

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确保遵守为应对广泛流行的疾病或大流行而实施的措施，例如在餐厅设置物理屏障或其他预防措施的要求，或对我们员工的疫苗接种或检测要求，这些要求可能会因餐厅的位置而异，并可能继续变化。我们受到与信息安全、无现金支付和消费者信用、保护和欺诈相关的法律的约束。遵守这些法律和法规可能代价高昂，任何不遵守或被认为不遵守这些法律或违反我们的制度可能会损害我们的声誉或导致诉讼，这可能会对我们的财务状况产生不利影响。

与我们的改建、搬迁和扩建计划相关的风险可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

作为我们业务战略的一部分，我们打算继续改造、搬迁和扩大我们现有的餐厅组合。我们的2024年发展计划要求在全系统范围内建造大约40到45个新的地点，其中大约一半在巴西。各种因素可能会导致这些计划的实际结果和结果与预期结果不同，其中包括为新餐厅或搬迁餐厅选择合适的地点、我们可以为新餐厅或搬迁餐厅租赁有吸引力的地点的可用性和条款、资金的可用性和条款、招聘、培训和留住熟练的管理和餐厅员工、施工或其他延误、建筑材料或餐厅设备的可用性、建筑和翻新成本以及消费者对我们餐厅概念的接受度和我们在新地区的品牌知名度。关于餐厅经营的政府法规或其他卫生指南，包括由于突发公共卫生事件，也可能导致我们的计划中断。

很难估计新开张的餐厅的表现，以及它们是否会吸引顾客离开我们拥有的其他餐厅。如果新的或现有的餐厅没有达到目标业绩，可能会对我们的经营业绩产生重大不利影响，包括我们可能被要求确认的任何减值损失。

上述一些挑战在国际市场上可能会更加严重，因为我们在这些市场上的经验更有限，无论是一般的经验还是特定的品牌。这些市场可能会有不同的竞争条件、消费者口味、可自由支配的消费模式和品牌知名度，这可能会导致我们的新餐厅不如现有市场的餐厅成功，或者更难评估新餐厅的表现。

此外，为了增加同一家餐厅的销售额和改善我们的经营业绩，我们继续通过改建和搬迁以及关闭表现不佳的餐厅来改善我们的设施。当我们关闭或搬迁一家餐厅时，我们会产生大量的租赁终止或继续费用以及资产减值和其他费用。如果与改建、搬迁或关闭相关的费用高于预期，我们找不到合适的地点，或者改建或搬迁的餐厅没有达到预期的表现，这些举措可能无法产生预期的投资回报，这可能会对我们的经营业绩产生负面影响。

如果我们的能效计划未能实现预期的成本节约，可能会对我们的运营结果产生不利影响，并使潜在的增长机会资金枯竭。

近年来，我们已经确定了战略，并采取了措施来降低运营成本，并腾出资源对我们的业务进行再投资。这些战略包括改善供应链管理，实施劳动力调度工具，改进厨房设备，以及整合我们品牌的餐厅信息系统。我们继续评估和实施进一步的节约成本举措。然而，通过这些举措降低我们运营成本的能力受到风险和不确定性的影响，例如我们获得更好的供应定价和任何新供应商或技术的可靠性的能力，我们不能保证这些活动或我们未来可能开展的任何其他活动将实现预期的成本节约和效率。此外，这些措施可能不可持续，或可能不利于继续开展业务。如果不能实现预期的节约或成本节约措施产生的其他负面影响，可能会对我们的运营结果和财务状况产生不利影响，并减少对增长机会的投资。

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我们的成功在很大程度上取决于我们品牌的价值，以及我们执行创新营销和消费者关系计划以保持品牌相关性和推动盈利销售增长的能力。

我们的成功取决于我们保护和发展我们品牌的能力。我们的品牌价值和声誉对于区分我们在竞争激烈的休闲餐饮领域的概念尤其重要，以实现可持续的同餐厅销售增长，并保证新的单位增长。品牌价值和声誉在很大程度上是基于消费者的认知，这既是由我们的行为驱动的，也是由我们无法控制的行为驱动的，例如新的品牌战略或其实施、商业事件、无效的广告或营销努力，或者涉及我们、我们的行业、我们的特许经营商或我们的供应商的不利的主流或社交媒体宣传。未能以与消费者和场合相关的方式创新和扩展我们的品牌，以创造可持续的同餐厅流量增长，并创造非传统的销售和收益增长机会，可能会对我们的运营结果产生不利影响。此外，对我们的竞争没有给予足够的关注或未能充分解决休闲餐饮行业的下滑问题，可能会对运营业绩产生不利影响。

如果我们的竞争对手增加在广告、促销和忠诚度计划上的支出，如果我们的广告、媒体或营销费用增加，或者如果我们的广告、促销和忠诚度计划变得不如竞争对手有效，或者如果我们没有充分利用产生简明竞争洞察所需的技术和数据分析能力，我们的运营结果可能会受到实质性和不利的影响。

我们对加盟商的运营控制有限，这可能会对我们的业务产生负面影响。

根据合同，我们的加盟商有义务按照我们的标准经营他们的餐厅，我们为加盟商提供培训和支持。然而，加盟商是独立的第三方，我们不受控制，这些加盟商拥有、经营和监督其餐厅的日常运营。因此，任何特许经营餐厅的最终成功和质量都取决于特许经营商。如果加盟商不能以符合我们的产品和服务质量标准及合同要求的方式成功经营餐厅，我们的形象和声誉可能会受到损害，进而可能对我们的业务和经营业绩产生不利影响。

我们财务业绩的很大一部分取决于我们特许经营商的运营和财务成功。如果特许经营商的销售趋势或经济状况恶化，他们的财务业绩可能会恶化，我们的特许权使用费、租金和其他费用收入可能会下降。此外，我们还可能产生与支持表现不佳的特许经营餐厅有关的费用。作为小企业，我们的一些特许经营经营者可能会受到战略举措、资本要求、通胀、利率上升、劳动力成本、员工关系问题或其他原因的负面和不成比例的影响。当公司拥有的餐厅被出售给特许经营商时，我们的一家子公司经常被要求在购买特许经营商拖欠租约的范围内继续负责所出售餐厅的租赁费。在特许经营商的销售额和盈利能力下降期间，特许经营商拖欠这些租赁款项的情况可能会增加，我们可能会被要求支付租赁款项，并向特许经营商寻求追索或同意偿还条款。

严重的不利天气条件和其他灾难或不可预见的事件，以及我们在餐厅支持中心执行或成功执行针对这些事件的全面业务恢复计划的能力，可能会对我们的运营结果产生负面影响，并对我们的业务产生实质性的不利影响。

不利的天气条件、自然灾害和其他不可预见的事件，如冬季风暴、严寒、雷暴、洪水、干旱、火灾、飓风和地震、恐怖袭击、战争和大流行疾病，以及此类事件对经济状况和消费者支出模式的影响，可能会扰乱我们的运营或供应链，并对我们的运营结果产生负面影响。这些事件可能导致餐厅销售损失，以及财产损失、产品损失、供应中断和成本增加，由于这些事件的实际或预期影响，可能发生临时和长期的餐厅关闭，消费者流量可能下降。例如，新冠肺炎疫情、严酷的冬季天气条件和飓风影响了我们和我们特许经营权的交通，以及近年来的运营结果。虽然

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我们无法预测我们将在何时何地受到广泛疾病或流行病、不利天气事件的负面影响，如果气候变化或其他因素导致更频繁、更广泛或更严重的事件，它可能会对我们的结果产生不利影响。美国和外国政府官员也越来越关注环境问题，包括气候变化、减少温室气体排放和用水量。这种更多的关注可能会导致立法、监管或其他努力来应对这些环境问题。这些努力可能会导致税收、供应、运输和公用事业成本进一步增加，这可能会增加我们和我们的特许经营商的运营成本，并需要未来对设施和设备进行投资。我们也可能面临更大的压力，要求我们做出承诺、设定目标或建立目标，以采取行动实现这些目标，这可能会使我们和我们的特许经营商面临市场、运营、执行和声誉成本或风险。

我们的许多公司系统和流程以及对我们餐厅运营的公司支持都集中在佛罗里达州坦帕市的一个地点。我们制定了灾难恢复程序和业务连续性计划，以应对包括飓风和其他自然灾害在内的危机级别事件，并备份和非现场位置以恢复电子和其他形式的数据和信息，以及远程管理我们的业务的能力。然而，如果我们不能完全执行灾难恢复计划，我们可能会遇到数据恢复延迟、无法履行重要的公司职能、要求的报告和合规延迟、未能充分支持外地业务以及正常通信和操作程序中的其他故障，这可能会对我们的财务状况、运营结果以及面临行政和其他法律索赔的风险产生重大不利影响。此外，这些威胁在不断演变，这增加了准确和及时地预测、规划和防范威胁的难度。因此，我们的灾难恢复程序和业务连续性计划可能无法充分应对我们面临的所有威胁或保护我们免受损失。

美国和其他国家已经或未来可能经历病毒或其他疾病的爆发，包括新冠肺炎大流行。如果发生地区性或全球性的卫生大流行，取决于其位置、持续时间和严重程度，我们的业务可能会受到严重影响。一旦发生健康大流行，顾客可能会避开公共场所，地方、地区或国家政府可能会限制或禁止公共集会，以阻止或推迟疾病的传播。我们拥有食肆的司法管辖区可能会强制关闭食肆或对经营施加限制。如果病毒通过人类接触或呼吸道传播，我们的员工或客人可能会受到感染，或可能选择或被建议避免在公共场所聚集，其中任何一种都会对我们餐厅的客人流量或我们在公司层面履行职能的能力造成不利影响。地区性或全球性的卫生大流行也可能对我们的业务产生不利影响，因为它会扰乱或推迟我们供应链中材料和产品的生产和交付，并导致我们商店的人员短缺。

我们可能实施的举措存在风险和不确定因素。

我们不时地考虑各种举措，以发展和发展我们的业务和品牌，并改善我们的经营业绩。这些措施可能包括收购、发展或处置餐厅或品牌、新的合资企业、新的特许经营安排、关闭餐厅和改变我们的经营模式。不能保证任何这样的行动或倡议都会成功或带来预期的好处。我们可能面临新的和不可预见的风险和挑战，特别是如果我们进入市场或从事我们以前没有或有限经验的活动，可能很难预测这种努力的成功。如果我们产生巨额费用，或将管理、财务和其他资源转移到任何不成功或未达到我们预期的计划，我们的运营结果和财务状况将受到不利影响。我们还可能产生与任何此类举措相关的重大资产减值和其他费用。无论任何计划的最终成功与否，新业务或运营流程的实施和集成都可能对我们当前的运营造成破坏。即使我们在有限的基础上测试和评估一项计划，管理时间和资源的转移也可能对我们的业务产生不利影响。

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我们未能或无法强制执行我们的商标或其他专有权利，可能会对我们的竞争地位或我们品牌的价值产生不利影响。

我们的商标，包括Outback Steakhouse、Carrabba‘s意大利烧烤、Bonefish Grill、Fleming’s Prime Steakhouse&Wine Bar和Bloomin‘Onion，以及其他专有权利对我们的成功和我们的竞争地位非常重要。我们采取的保护措施可能不足以防止他人未经授权使用或模仿，这可能会损害我们的形象、品牌或竞争地位。此外，在我们运营的某些国际市场上，我们保护商标和其他专有权利的能力可能会受到更多限制。

诉讼可能会对我们的业务和财务业绩产生实质性的不利影响。

我们会受到在正常业务过程中出现的诉讼、行政诉讼和索赔。这些问题通常涉及消费者和其他人就食源性疾病、食品安全、店铺责任、人身伤害、歧视、“Dram Shop”法律责任、促销广告和其他食品服务业常见的运营问题，以及环境、数据隐私、合同纠纷和知识产权侵权问题提出的索赔。我们还会受到员工基于歧视、骚扰、非法解雇、残疾或违反工资和劳动法等方面的索赔。我们还面临因涉嫌违反劳动法和工资法而被指定为我们特许经营商工人的联合雇主的风险。这些索赔可能会转移我们的财务和管理资源，否则这些资源将用于我们的运营。任何由此产生的诉讼、任何针对我们的巨额和解款项或损害赔偿以及对我们声誉的任何损害都可能对我们的业务和运营结果造成持续的支出或转移管理层的注意力。在复杂的集体诉讼中的巨额法律费用和费用，或未投保或超出保险范围的不利判决或和解，可能会对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。

与我们的负债有关的风险

我们可能无法产生足够的现金来偿还我们所有的债务和经营租赁义务，我们可能会被迫采取其他行动来履行我们在负债和经营租赁义务下的义务，这可能不会成功。如果我们未能履行这些义务，根据我们的债务协议，我们将违约，贷款人可以选择宣布这些协议下的所有未偿还金额立即到期和支付，并终止所有延长进一步信贷的承诺。

我们是否有能力按计划偿还我们的债务和履行我们的经营租赁义务取决于我们的财务状况和经营业绩，这受当时的经济和竞争状况以及金融、商业和其他因素的影响，其中许多因素是我们无法控制的。我们不能确定我们的经营活动的现金流水平是否足以让我们支付债务的本金、溢价(如果有的话)和利息，或支付我们的经营租赁义务。例如，如果通胀持续，或者我们的财务状况恶化，我们的收入和流动性状况可能会下降。如果我们的现金流和资本资源不足以为我们的偿债义务和经营租赁义务提供资金，我们可能会被迫减少或推迟资本支出、出售资产、寻求额外资本或重组或再融资我们的债务。这些替代措施可能不会成功，也可能不允许我们履行预定的偿债义务。在没有足够的经营业绩和资源的情况下，我们可能面临严重的流动性问题，并可能被要求处置重大资产或业务或采取其他行动来履行我们的偿债和其他义务。我们的债务协议限制了我们处置资产的能力，以及我们如何使用处置所得。我们可能无法完成这些处置，或无法获得我们本来可以从此类处置中变现的收益，而任何此类变现的收益可能不足以偿还当时到期的任何偿债义务。未能履行我们的偿债义务或未能继续遵守我们债务协议下的财务契约将构成该等协议下的违约事件，贷款人可以选择宣布这些协议下的所有未偿还金额立即到期和支付，并终止所有提供进一步信贷的承诺。

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我们的杠杆可能会对我们筹集额外资本为我们的运营提供资金的能力产生不利影响，或者限制我们对经济或行业变化的反应能力。

截至2023年12月31日，我们的净债务总额为78070万，在我们的循环信贷安排下，我们有59920万的可用未使用借款能力，扣除1980年万的未提取信用证净额。

我们的影响力可能会产生重要影响，包括：

•使我们更难偿还债务；

•增加我们在一般经济、工业和竞争条件下的脆弱性，以及我们在业务中面临的各种风险；

•增加我们的借贷成本或限制我们在需要时获得额外融资的能力；

•降低我们使用现金流为运营、资本支出、股息支付以及未来业务和战略机会提供资金的能力；以及

•限制了我们适应不断变化的市场状况的能力，并使我们与可能没有那么高杠杆率的竞争对手相比处于竞争劣势。

受我们信贷协议中的限制，我们未来可能会招致大量的额外债务。如果在我们目前的债务水平上再增加新的债务，我们现在面临的相关风险可能会增加。

我们不能确定，当我们的信贷协议在2026年到期时，或在更早的任何时候，我们可能会寻求对债务进行再融资，我们的财务状况或信贷和其他市场状况是否会有利。此外，全球信贷市场的动荡可能对信贷的可获得性和成本产生不利影响。如果我们不能以有利的条件为我们的债务进行再融资，我们的财务状况和经营结果将受到不利影响。

我们的债务协议包含限制我们经营业务灵活性的限制。

我们的某些债务协议限制了我们和我们的子公司产生或担保额外债务、支付高于某些门槛的股息、赎回或回购我们的股本、进行某些收购或投资、产生或允许存在某些留置权、与关联公司进行交易或将我们的资产出售给另一家公司、与另一家公司合并或合并。我们的债务协议要求我们满足某些财务测试和比率。我们满足这些测试和比率的能力可能会受到我们无法控制的事件的影响。

如果我们违反了债务协议下的契约，贷款人可以选择宣布所有协议下的未偿还金额立即到期和支付，并终止所有延长进一步信贷的承诺。如果我们无法偿还这些金额，贷款人可以针对授予他们的抵押品进行诉讼，以确保这笔债务的安全。根据我们的信贷协议，我们几乎已经将我们所有的资产作为抵押品。如果我们的贷款人加速偿还借款，我们不能确定我们是否有足够的资产来偿还它们。

与我们普通股相关的风险

我们未来筹集资本的能力可能有限，这可能使我们无法为我们的资本要求提供资金。

我们的业务和运营消耗资源的速度可能比我们预期的更快。未来，我们可能需要通过发行新的股权证券、债券或两者的组合来筹集更多资金。额外的融资可能不会以优惠的条款提供，或者根本不会。如果在可接受的条件下没有足够的资金可用，我们可能无法为我们的资本要求提供资金。如果我们发行新的债务证券，债务持有人将拥有优先于普通股股东对我们的资产提出索赔的权利，任何债务的条款都可能限制我们的运营，包括我们支付高于普通股某些门槛的股息的能力。如果我们发行额外的股本证券，现有股东可能会受到稀释，新的股本证券可能拥有优先于我们普通股的权利。因为我们在未来任何发行中发行证券的决定将取决于市场

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我们无法预测或估计我们未来发售的数量、时间或性质，也无法预测或估计我们无法控制的条件和其他因素。

因此，我们的股东承担了我们未来发行证券的风险，降低了我们普通股的市场价格，稀释了他们的利益。

我们的股票价格很容易波动。

总的来说，股票市场的波动性很大。因此，我们普通股的市场价格也同样波动。我们普通股的价格可能会因一系列因素而大幅波动，其中一些因素可能超出我们的控制。这些因素包括我们经营业绩的实际或预期波动，分析师、投资者或管理层对我们经营业绩的变化或我们实现经营业绩估计的能力，分析师对我们的股票或竞争对手股票的建议，我们的股东出售大量我们的普通股，我们或我们的竞争对手的行动或公告，我们品牌价值的维持和增长，影响我们或我们行业的诉讼、立法或其他监管发展，大范围/大流行疾病、自然灾害、网络攻击、恐怖行为、战争或其他灾难以及一般市场和经济状况的变化。

公司注册证书、公司章程和特拉华州法律中的条款可能会阻止、推迟或阻止公司控制权的变更或管理层的变更，因此可能会压低我们股票的交易价格。

我们的公司注册证书和章程包括某些条款，这些条款可能会阻止、推迟或阻止我们公司控制权的变更或我们管理层的变更。这些条款可能会阻碍、推迟或阻止涉及公司控制权变更的交易，这符合我们股东的最佳利益。即使在没有收购企图的情况下，如果这些条款被视为阻碍未来的收购企图，这些条款的存在可能会对我们普通股的现行市场价格产生不利影响。

《特拉华州普通公司法》第203条可能会影响“有兴趣的股东”在股东成为“有兴趣的股东”后三年内进行某些业务合并的能力，包括合并、合并或收购额外股份。“有兴趣的股东”的定义包括直接或间接拥有公司15%或以上已发行有投票权股票的人。尽管我们在公司注册证书中选择不受特拉华州普通公司法第203条的约束，但我们的公司注册证书包含与第203条具有相同效力的条款。

一般风险因素

我们商誉或其他无形或长期资产的账面价值减值可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。

与其他无形资产一样，我们每年测试商誉的减值，只要发生的事件或情况变化表明其账面价值可能无法收回。我们亦按季度或当事件或环境变化显示账面值可能无法收回时，评估长期资产。我们无法准确预测任何资产减值的金额和时间。在确定是否存在损害迹象时，需要进行大量的判断。不可预见的事件可能会使对商誉和某些其他资产的估值进行预测和核算变得更加缓慢和困难。如果商誉或其他无形或长期资产的价值受损，可能会对我们的财务状况和综合经营业绩产生不利影响。

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未能维持有效的财务报告和披露控制及程序的内部控制系统，可能会对我们的业务和财务业绩造成不利影响。

有效的财务报告内部控制对于我们提供准确的财务信息是必要的。如果我们不能充分保持对财务报告的有效内部控制，我们可能无法准确地报告我们的财务结果。此外，我们不能肯定我们对财务报告和披露控制和程序的内部控制将防止所有可能的错误和欺诈，包括通过网络攻击。由于所有控制系统的固有限制，任何控制评估都不能绝对保证我们公司的所有控制问题和错误或舞弊(如果有)都已被检测到。这些固有的限制包括这样的现实，即决策过程中的判断可能是错误的，故障可能会因为一个简单的错误或错误而发生，这可能会对我们的业务产生不利影响。重大财务报告失败或对财务报告缺乏足够的内部控制可能会导致投资者失去信心，我们普通股的市场价格下降，增加我们的成本，导致诉讼或导致负面宣传，可能损害我们的声誉。

未来对现有会计规则、会计准则、新的声明和对声明的不同解释的改变，或者对当前会计实践的质疑，可能会对我们报告的财务业绩产生不利影响。此外，我们与复杂会计事项相关的假设、估计和判断可能会对我们的财务结果产生重大影响。与本公司业务相关的一系列事项，包括但不限于收入确认、长期资产减值、租赁及相关经济交易、衍生工具、无形资产、自我保险、所得税、财产及设备、无人申索财产法及诉讼，以及股票补偿，均属高度复杂的会计原则及相关会计声明、实施指引及解释，涉及吾等的许多主观假设、估计及判断。这些规则或其解释的改变，或我们对潜在假设、估计或判断的改变，可能会显著改变我们报告或预期的财务业绩。

我们的保单可能无法为所有索赔提供足够的承保水平，而波动的保险要求和成本可能会对我们的盈利能力产生负面影响。

我们为员工补偿、一般责任、酒类责任、雇佣行为责任、财产、健康福利、网络安全和其他可保风险提供特定留存水平或高免赔额的保险计划，以弥补我们相当大一部分风险和相关责任。然而，我们可能会遭受某些类型的损失，而这些损失无法投保，或者我们认为投保在商业上是不合理的。如果发生这些损失，可能会对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。此外，如果我们的保险费用增加，就不能保证我们能够成功地抵消这种增加的影响和我们的经营结果可能会受到不利影响。

项目1B。未解决的员工意见

不适用。

项目1C。网络安全

风险管理与战略

我们对网络安全和数据保护保持基于风险的深度防御方法。我们评估行业最佳实践和标准，并努力利用它们来管理网络安全风险。我们专门投入资源，并在我们认为最有效的地方应用安全控制，以预测、预防、检测和应对我们最有价值的信息资产面临的潜在安全威胁，我们认为这些资产是销售点系统、金融系统和机密、个人和私人客户和员工信息。我们使用多种安全措施来保护我们的内部网络和系统，其中包括防火墙、电子邮件保护和网络过滤、终端检测和响应软件、对我们数据和系统的受控访问、

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对我们的卡数据环境进行分段、漏洞管理和修补，并执行定期渗透测试。风险评估基于国家标准与技术研究所的框架，在整个系统开发生命周期中进行和维护，并至少每年审查一次。

我们已实施旨在识别和减轻与我们使用第三方服务提供商相关的网络安全威胁的控制措施。此类提供商在入职、续签合同时和检测到风险状况增加时都要接受安全风险评估。我们在此类风险评估中使用各种输入，包括提供商和第三方提供的信息。此外，我们要求我们的提供商满足适当的安全要求、控制和责任，并酌情调查影响我们第三方提供商的安全事件。

作为我们信息安全培训计划的一部分，员工和承包商参加各种网络安全意识活动，包括正式的培训演习和模拟网络钓鱼活动。我们还与第三方网络安全公司签订合同，进行模拟网络攻击和定期渗透测试，以评估我们安全措施的有效性。我们还与外部主题专家接触，评估访问管理、信息技术资产管理和我们的网络安全政策。

我们有全公司范围的业务连续性和灾难恢复计划，用于为多个事件做准备，包括我们所依赖的技术的潜在中断。我们维护事件响应计划和行动手册，为各种突发事件和类型的事件做好准备。网络安全事件应对计划(“IRP”)包括缓解和遏制事件短期影响的即时行动，以及补救和预防未来事件的长期战略。IRP还包括根据事件的严重程度规定上报程序和补救计划的策略。作为IRP的一部分，我们考虑聘请第三方网络安全公司在发生重大事件时提供协助。我们还进行桌面演习，以加强对事件的反应准备。

像我们行业的其他人一样，我们也经历过网络安全事件和访问我们系统的尝试。如果我们遇到事故，我们会根据其重要性对其进行分类，并跟踪补救行动和结果。虽然我们不相信我们过去曾受到网络安全事件或威胁的实质性影响，但我们不能保证未来不会发生重大事件。如上所述，我们使用基于风险的方法来管理网络安全风险，如果我们不认识或低估特定的风险，我们可能无法实施适当的控制。此外，安全控制，无论设计或实施得多么好，可能只会减轻而不是完全消除风险。见第1A项。风险因素有关我们的网络安全风险的更多讨论。

治理

本公司董事会(下称“董事会”)已委托审计委员会监督本公司对网络安全和数据隐私风险的识别、评估和管理。作为对我们企业风险管理计划的监督的一部分，审计委员会定期审查我们公司面临的主要风险并确定其优先顺序，包括网络安全风险。审计委员会每季度收到我们的信息安全主管和首席技术官(“CTO”)关于我们的网络安全计划和为管理网络安全风险而采取的行动的最新信息，其中包括风险识别和管理战略、消费者数据保护、安全计划、持续的风险缓解活动以及第三方评估和测试的结果。

在我们更广泛的信息技术部门中，我们有一个专门的网络安全部门，该部门完全由公司员工组成。该部门的职能范围从新的信息技术解决方案设计和实施、漏洞管理、网络钓鱼意识、威胁检测、支付卡行业合规性和事件响应。评估、监测和管理我们的网络安全风险的主要责任在于信息安全负责人，他在网络安全领域拥有超过25年的经验，包括曾在军队中担任网络安全职务，以及与其职责相称的相关行业认证。我们的信息安全主管直接向拥有20多年餐厅技术经验的CTO汇报。

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我们的首席技术官定期从我们的网络安全部门收到状态报告，并向我们的首席执行官报告，首席执行官定期收到事件、趋势、项目和其他相关信息的最新消息。此外，作为我们的事件响应计划的一部分，我们保持跨职能的响应团队，以准备应对一起事故。

项目2.建筑和物业

截至2023年12月31日，我们在47个州、关岛和13个国家拥有1,480家全系统餐厅。以下是截至2023年12月31日我们按国家和地区划分的餐厅位置摘要：

公司所有																		特许经营
美国(1)			998															美国												152
国际：																		国际：
巴西（2）			172															阿根廷			3						日本			9
中国（大陆）			1															澳大利亚			8						墨西哥			4
香港			18															加拿大			3						卡塔尔			6
国际公司拥有总数			191															哥斯达黎加			2						沙特阿拉伯			10
																		多米尼加共和国			1						韩国（1）			92
																		关岛			1
																		国际特许经营总数												139
公司拥有总数			1,189															特许经营权总数												291

____________________

(1)餐厅物业计数分别不包括公司拥有的美国和韩国特许经营权总数中的一个和四个非本地厨房。

(2)巴西的计数报告截至2023年11月30日，与该子公司的资产负债表日期相符。

我们从第三方租赁几乎所有餐厅物业。截至2023年12月31日，我们公司拥有的餐厅按部门位于以下地点：

			美国						国际						共计						总额的百分比
公司拥有的网站			25						—						25						2		%
租赁地点：
土地、土地和建筑物租赁			692						1						693						58		%
空间和在线租赁			281						190						471						40		%
公司拥有的餐厅场所总数			998						191						1,189						100		%

我们还在佛罗里达州坦帕和巴西圣保罗租赁公司办公室。

项目3.提起法律诉讼

有关我们法律诉讼的描述，请参阅注21 - 承付款和或有事项本报告合并财务报表注释的内容。

项目4.矿山安全信息披露

不适用。

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第二部分

项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券

市场信息-我们的普通股在纳斯达克全球精选市场上市，代码为BLMN。

股息-2022年2月，在新冠肺炎疫情期间暂停派发股息后，董事会恢复了季度股息。未来的股息支付将取决于我们继续遵守我们的财务契约，以及我们的收益、财务状况、资本支出要求、盈余和董事会认为相关的其他因素。

持有者-截至2024年2月23日，我们普通股的记录持有者有113人。登记持有人的数量不包括作为实益所有者的持有人，他们的股份由经纪人和其他被提名人以街头名义持有。

根据股权补偿计划获授权发行的证券-下表列出了截至2023年12月31日根据我们的股权补偿计划授权发行的证券：

(千股)

(a)

(b)

(c)

计划类别

行使未清偿期权、认股权证及权利时将发行的证券数目(1)

未偿还期权、权证和权利的加权平均行权价(2)

根据股权补偿计划可供日后发行的证券数目(不包括(A)栏所反映的证券)(3)

证券持有人批准的股权补偿计划

3,174

$

21.04

6,925

____________________

(1)包括1,449股可发行的限制性股票单位和基于业绩的股份单位(假设目标达到适用的业绩指标)。

(2)本栏中的金额仅与普通股可行使的期权有关。

(3)剩余可供发行的股票可以股票期权、限制性股票单位或2020年综合激励薪酬计划下的其他股票奖励的形式发行。见附注6-基于股票的薪酬计划和延期薪酬计划有关计划的详情，请参阅合并财务报表附注。

发行人及关联购买人购买股权证券-下表提供了截至2023年12月31日的14周内我们购买普通股的信息：

报告期						购买的股份总数						每股平均支付价格						作为公开宣布的计划或计划的一部分购买的股票总数									根据计划或计划可能尚未购买的股票的大约美元价值(1)
2023年9月25日至2023年10月22日						269,131						$	23.78					269,131									$	81,461,316
2023年10月23日至2023年11月19日						137,044						$	23.35					137,044									$	78,261,379
2023年11月20日至2023年12月31日						329,103						$	25.10					329,103									$	70,000,707
总						735,278												735,278

____________________

(1)2023年2月7日，我们的董事会批准了我们在2023年2月16日发布的新闻稿中宣布的股份回购授权，最高可回购12500美元的我们已发行普通股的万(《2023年股份回购计划》)。在2023年12月31日之后，我们根据规则10b5-1计划回购了根据2023年股票回购计划授权的1,250万普通股。2024年2月，我们的董事会取消了2023年股份回购计划下剩余的5750美元的授权万，并批准了一项新的350.0美元的授权(“2024年股份回购计划”)，这是我们在2024年2月23日发布的新闻稿中宣布的。2024年股份回购计划将于2025年8月13日到期。

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股票表现图表-下图描绘了2018年12月28日至2023年12月31日期间股东的总回报，相对于标准普尔500指数和同业标准普尔500消费者可自由支配指数的表现。该图表假设在2018年12月28日(投资财年的最后一个工作日)对我们的普通股和每个指数投资100美元，并对自该日期以来支付的股息进行再投资。图表中显示的股价表现并不一定预示着未来的价格表现。

			12月28日， 2018						12月29日， 2019						12月27日， 2020						12月26日， 2021						12月25日， 2022						十二月三十一日， 2023
Bloomin‘Brands，Inc.(BLMN)			$	100.00					$	125.64					$	111.01					$	122.72					$	125.90					$	175.91
标准普尔500指数			$	100.00					$	132.96					$	154.75					$	200.27					$	165.59					$	208.83
标准普尔500消费者可自由支配产品			$	100.00					$	130.08					$	169.06					$	213.64					$	135.43					$	192.23

第六项。[已保留]

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管理层的讨论与分析

财务状况和经营成果

项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析应结合我们的综合财务报表和相关附注阅读。有关我们2021财年的综合和部门级运营结果、非公认会计准则指标以及流动性和资本资源的讨论，请参阅我们于2023年2月22日提交给美国证券交易委员会的截至2022年12月25日的10-k表格年度报告。

概述

我们是世界上最大的休闲餐饮公司之一，拥有领先的差异化餐厅概念组合。截至2023年12月31日，我们在47个州、关岛和13个国家拥有和经营1189家餐厅，特许经营291家餐厅。我们有四个受创始人启发的概念：Outback牛排餐厅、Carrabba‘s意大利烧烤餐厅、Bonefish Grill和Fleming’s Prime牛排和葡萄酒酒吧。

财务概述-我们对2023年的财务概述包括以下内容：

•美国和澳拜客牛排餐厅的可比餐厅销售额分别为1.4%和1.1%；

•总收入比2022年增长5.8%；

•营业收入和餐饮级营业利润率分别为7.0%和16.2%，而2022年分别为7.5%和15.6%；

•营业收入为32510美元万，而2022年为33040美元万；以及

•稀释后每股收益为2.56美元，而2022年为1.03美元。

商业战略 - 2024年，我们的主要业务战略包括：

•提升客户体验，推动销售持续健康增长。我们计划继续进行投资，以增强我们的核心客人体验，升级厨房设备和技术，增加场外用餐场合，对餐厅进行改造和搬迁，投资于数字营销和数据个性化，并利用用餐奖励忠诚度计划和多媒体营销活动来推动销售。

•为股东创造长期价值。我们计划通过将运营现金流再投资于我们的业务，改善我们的信用状况，并通过股息和股票回购将多余现金返还给股东，从而推动长期股东价值。

•丰富利益相关者之间的互动。我们认真对待对我们的员工、客户和社区的责任，并继续投资于支持与我们合作的人的福祉的项目。

•加快增长机会。我们相信，通过现有的地理位置补充和市场扩张，我们的概念在美国和国际上仍有实质性的发展机会。我们将继续为Outback Steakhouse、Fleming‘s Prime Steakhouse&Wine Bar和Carrabba’s意大利烧烤餐厅寻找在美国的替代机会，覆盖主要的南部州，如北卡罗来纳州、佛罗里达州、德克萨斯州和加利福尼亚州。我们还将专注于在巴西的战略扩张，并寻求全球特许经营机会。

我们打算为我们的业务战略提供资金，推动收入增长和利润率提高，部分是通过在我们的业务中再投资成本节约和生产力举措所产生的节省。

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宏观经济状况--宏观经济等因素共同作用，给休闲餐饮行业带来相当大的压力。通货膨胀、利率上升、可支配消费者收入减少、获得信贷的机会、其他国家、区域和地方监管和经济状况以及消费者信心的持续影响对可自由支配的消费者支出产生了负面影响。

如果宏观经济和其他情况持续下去，我们将继续在价格、交通水平和商品成本方面面临更大的压力。我们认为，在这种环境下，我们需要保持对价值和创新的关注，并通过改建和新餐厅开发来刷新我们的餐厅基础，以继续推动销售。

主要财务业绩指标-我们用来评估我们的餐厅和业务的主要指标包括：

•平均餐厅单量-每家餐厅的平均销售额(不包括礼品卡损坏和巴西增值税豁免的好处)，以衡量客户流量、定价和品牌发展的变化。

•可比餐厅销售额-对开业18个月或更长时间的公司所有餐厅的销售额变化(不包括礼品卡损坏和巴西增值税豁免的好处)的同比比较，以消除新餐厅开业对比较现有餐厅运营的影响。

•全系统销售-所有公司拥有和特许经营的餐厅的总销售额，无论其所有权如何，以解读我们品牌的整体健康状况。

•餐饮级营业利润率、营业收入、净收入和稀释后每股收益-用来评估我们的经营业绩的财务指标。

餐厅级营业利润率是一项非公认会计准则的财务指标，业内普遍认为它是评估餐厅级运营效率和持续餐厅级运营表现的有用指标，我们将其用于这些目的，总体上，特别是在我们的两个细分市场中。我们的餐厅级营业利润率表示为餐饮成本、人工和其他相关费用以及其他餐厅运营费用(包括广告费用)占餐厅销售额的百分比，在每种情况下，这些项目都反映在我们的综合运营报表和全面收益中。以下类别的收入和经营费用不包括在食肆层面的经营收入和相应的利润，因为我们认为它们不能反映一段时期内餐厅层面的经营业绩：

(i)特许经营和其他收入，主要来自特许经营特许权使用费和其他非食品和饮料收入来源，如租金和转租收入；

(Ii)折旧和摊销，虽然基本上都与餐厅一级的资产有关，但代表的是餐厅的历史沉没成本，而不是现金支出；

(Iii)一般和行政费用，主要包括与支持餐厅和公司办公室其他活动相关的非餐厅层面的费用；以及

(Iv)资产减值费用和餐厅关闭成本，不能反映一段时期内餐厅的持续表现。

餐厅层面的营业利润率不包括上文讨论的各种费用，这些费用对于支持我们餐厅的运营是必不可少的，并可能对我们的综合运营报表和全面收益产生重大影响。因此，餐厅级别的营业利润率并不代表我们的综合经营结果，而只是作为补充而不是替代

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净利润或运营收入。此外，我们对餐厅层面营业利润率的表述可能无法与我们行业中其他公司使用的类似标题的衡量标准相比。

•调整后的餐厅级营业利润率、调整后的营业收入、调整后的净利润和调整后的稀释每股收益- 用于评估我们的运营业绩的非GAAP财务指标，其定义、有用性和对账在“非公认会计准则财务指标“下面的章节。

选定的运营数据- 下表列出了截至所示期间我们正在营业的餐厅数量：

餐厅数量（期末）：			2023年12月31日						2022年12月25日
美国
内地牛排馆
公司所有			562						566
特许经营			126						127
总			688						693
卡拉巴意大利烧烤店
公司所有			198						199
特许经营			19						19
总			217						218
鳄鱼烧烤店
公司所有			170						173
特许经营			6						7
总			176						180
弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧
公司所有			64						65
澳洲烧烤
公司所有			4						7
特许经营			1						—
总			5						7
美国总计（1）			1,150						1,163
国际
公司所有
内陆牛排馆-巴西（2）			155						139
其他（2）（3）			36						36
特许经营
内陆牛排馆-韩国（1）			92						86
其他(3)			47						47
国际全面			330						308
全系统合计			1,480						1,471
全系统合计-公司所有			1,189						1,185
全系统全特许经营			291						286

____________________

(1)不包括截至2023年12月31日和2022年12月25日的5个和36个非本地厨房。截至2023年12月31日和2022年12月25日，其中一个地点在美国由公司拥有，所有其他地点都在韩国拥有特许经营权。

(2)巴西餐厅数量，包括International Company旗下的Abraccio餐厅和Aussie Grill餐厅，分别于2023年11月30日和2022年11月30日报告，与该子公司的资产负债表日期相一致。

(3)截至2023年12月31日和2022年12月25日，国际公司拥有的其他分别包括两个和四个Aussie Grill地点。 截至2023年12月31日和2022年12月25日，国际特许经营其他包括四个Aussie Grill地点。

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经营成果

收入

餐厅销售- 以下为所示期间餐厅销售变化摘要：

			财政年度
(百万美元)			2023
2022财年			$	4,352.7
更改自：
可比餐厅销售额			81.8
餐厅开业			64.9
外币折算的影响			34.3
巴西增值税免税优惠(1)			22.5
餐厅关门			(31.5)
2023财年(可比的52周演示文稿)(2)			4,524.7
第53周餐厅销售额(3)			82.7
2023财年(如报告所述)			$	4,607.4

____________________

(1)2023年和2022年财年，分别包括巴西税法带来的3,020万美元和7.7亿美元的增值税豁免万。从2023年第四季度开始，我们再次需要缴纳之前免征的增值税。见附注20-所得税关于巴西税法增值税免税的详细情况，请参阅合并财务报表附注。

(2)包括餐厅关闭产生的10190万的餐厅销售额，主要是在2024年2月，与2023年关闭倡议有关，定义如下。见注4-减值和退出成本关于2023年关闭倡议的更多细节，请参阅合并财务报表附注。

(3)包括从2023年12月25日到2023年12月31日的餐厅销售额，这是2023财年的第53周。

与2022年相比，2023年餐厅销售额的增长主要是由于：(I)2023年第53周的餐厅销售额，(Ii)可比餐厅销售额增加，(Iii)66家未包括在我们可比餐厅销售基础内的新餐厅的开业，(Iv)巴西雷亚尔相对于美元的外币兑换的影响，以及(V)巴西的增值税豁免。餐厅销售额的增长被自2021年12月26日以来关闭的35家餐厅部分抵消。

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餐厅单位平均营业时间和营业周

以下是所示期间餐厅平均单位营业量和营业周数的摘要：

			财政年度
(千美元)			2023						2022
餐厅平均单位营业量：
美国
内地牛排馆			$	4,094					$	3,949
卡拉巴意大利烧烤店			$	3,631					$	3,406
鳄鱼烧烤店			$	3,339					$	3,213
弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧			$	5,935					$	5,845
国际
内陆牛排馆-巴西（1）			$	3,213					$	3,067
营业周：
美国
内地牛排馆			29,771						29,308
卡拉巴意大利烧烤店			10,537						10,328
鳄鱼烧烤店			9,056						9,056
弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧			3,418						3,331
国际
内陆牛排馆-巴西			7,670						6,775

____________________

(1)按2023年和2022年的平均汇率分别为5.02和5.19计算。不包括注20中讨论的巴西增值税豁免的好处- 所得税合并财务报表附注。

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可比餐厅销售额、客流量和人均支票增加（减少）

以下是所示期间可比餐厅销售额、客流量和人均支票增加（减少）的摘要：

									财政年度
									2023 (1)						2022
同比百分比变化：
可比餐厅销售额（餐厅开业18个月或以上）：
美国（2）
内地牛排馆									1.1		%				2.8		%
卡拉巴意大利烧烤店									3.9		%				3.4		%
鳄鱼烧烤店									0.8		%				4.5		%
弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧									(0.7)		%				12.0		%
联合美国									1.4		%				4.0		%
国际
内陆牛排馆-巴西（3）									5.5		%				38.3		%
交通：
美国
内地牛排馆									(4.3)		%				(6.3)		%
卡拉巴意大利烧烤店									0.3		%				(4.3)		%
鳄鱼烧烤店									(3.3)		%				(4.2)		%
弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧									(2.0)		%				3.0		%
联合美国									(3.1)		%				(5.3)		%
国际
内陆牛排馆-巴西（3）									(1.1)		%				23.6		%
每人平均支票（4）：
美国
内地牛排馆									5.4		%				9.1		%
卡拉巴意大利烧烤店									3.6		%				7.7		%
鳄鱼烧烤店									4.1		%				8.7		%
弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧									1.3		%				9.0		%
联合美国									4.5		%				9.3		%
国际
内陆牛排馆-巴西（3）									6.5		%				14.6		%

____________________

(1)2023年，可比餐厅销售额、客流量和人均检查额将2022年12月26日至2023年12月31日的53周与2021年12月27日至2023年1月1日的53周进行了比较。

(2)关闭超过60天的搬迁餐厅在重新开业后至少18个月之前将被排除在可比餐厅销售之外。

(3)不包括外币汇率波动的影响和注20中讨论的巴西增值税豁免的好处- 所得税合并财务报表附注的。包括日历期间报告的交易日影响。

(4)包括菜单定价变化、产品组合和折扣的影响。

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成本和开支

下表列出了我们综合经营报表中与所示期间餐厅销售或总收入相关的某些项目的百分比：

			财政年度
			2023						2022
收入
餐饮销售额			98.6		%				98.6		%
特许经营权和其他收入			1.4						1.4
总收入			100.0						100.0
成本和开支
食品饮料（1）			30.6						31.8
劳工及其他相关（1）			28.8						28.2
其他经营餐厅（1）			24.4						24.5
折旧及摊销			4.1						3.8
一般和行政			5.6						5.3
受损资产拨备和餐厅关闭			0.7						0.1
总成本和费用			93.0						92.5
营业收入			7.0						7.5
贫困损失和债务修改			—						(2.5)
衍生品公允价值调整损失，净额			—						(0.4)
利息支出，净额			(1.2)						(1.2)
未计提所得税准备的收入			5.8						3.4
所得税拨备			0.4						0.9
净收入			5.4						2.5
减去：可归因于非控股权益的净收入			0.1						0.2
归属于Bloomin ' Brands的净利润			5.3		%				2.3		%

____________________

(1)占餐厅销售额的百分比。

2023财年与2022财年相比

餐饮成本餐厅销售额的百分比下降，原因是每人平均检查额增加了2.0%（主要是由于菜单定价的上涨），以及某些成本节约和生产力举措导致的0.6%，部分被商品通胀增加1.3%所抵消。参见第7A项。 关于市场风险的定量和定性披露讨论2024年大宗商品通胀预期。

人工及其他相关费用餐厅销售额的百分比增加，主要是由于小时工和现场管理劳动力成本增加而增加1.6%，主要是由于工资率上涨，但部分被人均支票增加0.9%和某些成本节约和生产力举措下降0.2%所抵消。

其他餐厅经营费用占餐厅销售额的百分比下降的主要原因是：(I)每人平均支票增加0.7%，(Ii)某些成本节约和生产力举措减少0.3%，以及(Iii)某些集体行动工资和工时诉讼的有利解决导致0.2%。这些减少被主要由于通货膨胀而增加的运营费用(包括公用事业费用)增加0.9%和广告费用增加0.4%所部分抵消。

折旧及摊销费用增长主要归因于技术项目和餐厅发展。

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一般和行政费用增加的主要原因是：(1)法律和专业费用、(2)薪酬和相关费用、(3)差旅费用和(4)奖励薪酬，但因员工股票薪酬减少而部分抵消。

受损资产拨备和餐厅关闭增加的主要原因是，在截至2023年12月31日的14周内，美国和国际部门的资产减值和关闭费用分别为3330万美元和90万美元，这与关闭三家美国餐厅和两家国际Aussie Grill餐厅以及决定关闭36家主要是较老的、表现不佳的美国餐厅有关(《2023年关闭倡议》)。见注4-减值和退出成本有关2023年关闭倡议的更多详细信息。我们预计在截至2024年3月31日的13周内，与2023年关闭倡议相关的遣散费和关闭费用将额外增加800万至1100万美元。

营业收入2023年期间，由于巴西税法规定的巴西增值税豁免(PIS和COFINS)，净营业利润率增长约0.2%。见附注20-所得税合并财务报表附注供进一步讨论N关于巴西的税收立法。

债务清偿和修改损失以及衍生工具公允价值调整损失，净额于2022年与回购125.0,000,000元于2025年到期的未偿还可转换优先票据(“2025年债券”)(“2025年债券部分回购”)有关，详情载于附注13-可转换优先票据合并财务报表附注。

利息支出，净额持平主要是由于：(I)于2022年终止的利率掉期摊销重叠，(Ii)于2022年5月部分购回2025年票据及(Iii)于2022年4月偿还定期贷款A。这些减少被我们循环信贷安排的较高余额和利率导致的利息支出增加所抵消。

所得税拨备包括有效所得税税率的下降，主要是由于2022年记录的与2025年票据部分回购相关的不可抵扣损失，以及2023年巴西税法的好处，其中包括巴西所得税税率暂时从34%降至0%。

我们的联邦和州法定混合税率约为26%。2023年的有效所得税税率低于联邦和州的混合法定税率，主要是由于FICA对巴西税法中某些小费工资和福利的税收抵免的好处，其中包括将巴西所得税税率从34%暂时降至0%。2022年的有效所得税税率高于联邦和州法定税率，主要是因为与2022年记录的2025年票据部分回购相关的不可抵扣亏损，部分被FICA对某些小费工资的税收抵免的好处所抵消。

在美国，餐饮公司的雇主可以就某些小费工资支付的FICA税申请抵免其联邦所得税(“FICA税收抵免”)。FICA的税收抵免水平主要受美国餐厅销售额的推动，不受可能减少所得税拨备前收入的成本的影响。

见注20 - 所得税关于合并财务报表的附注，以进一步讨论巴西的税法。

细分市场

我们将我们的每个餐厅概念和国际市场视为运营细分市场，这反映了我们如何管理我们的业务、审查运营业绩和分配资源。由我们的首席执行官分配资源和评估业绩，我们已确定他是我们的首席运营决策者。我们将我们的运营部门汇总为两个可报告的部门，美国部门和国际部门。这个

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美国部分包括在美国运营的所有餐厅，而在美国以外运营的餐厅则包括在国际部分。

这两个部门的收入仅包括与客户的交易，不包括部门间收入。从美国和国际业务的收入中剔除的是与部门业绩没有直接关系的某些法律和公司成本、大多数基于股票的薪酬支出、部分保险支出和某些奖金支出。

请参阅附注22 - 细分市场报告合并财务报表附注的内容，用于将分部经营收入与合并经营业绩进行对账。

财务数据摘要- 以下是所示期间按分部划分的财务数据摘要：

			美国												国际
			财政年度												财政年度
(千美元)			2023						2022						2023						2022
收入
餐饮销售额			$	4,005,053					$	3,863,016					$	602,355					$	489,679
特许经营权和其他收入			48,546						48,854						15,516						14,959
总收入			$	4,053,599					$	3,911,870					$	617,871					$	504,638
营业收入			$	377,534					$	407,860					$	83,948					$	57,333
营业利润率			9.3		%				10.4		%				13.6		%				11.4		%
企业级营业收入			$	618,434					$	595,997					$	123,583					$	90,663
企业级营业利润率			15.4		%				15.4		%				20.5		%				18.5		%

餐厅销售- 以下为所示期间餐厅分部销售变动摘要：

美国									国际
			财政年度									财政年度
(百万美元)			2023						(百万美元)			2023
2022财年			$	3,863.0					2022财年			$	489.7
更改自：									更改自：
可比餐厅销售额			63.1						餐厅开业（1）			37.7
餐厅开业（1）			27.2						外币折算的影响			34.3
餐厅关闭（2）			(31.0)						巴西增值税免税（3）			22.5
2023财年（可比52周演示）（4）			3,922.3						可比餐厅销售额			18.7
第53周餐厅销售（5）			82.7						餐厅关闭（2）			(0.5)
2023财年(如报告所述)			$	4,005.0					2023财年			$	602.4

____________________

(1)包括分别来自19家美国和47家新的美国和国际餐厅的餐厅销售额，不包括在我们的可比餐厅销售基础中。

(2)包括自2021年12月26日以来分别关闭32家和3家美国和国际餐厅对餐厅销售的影响。

(3)2023年和2022年财年分别包括巴西税法带来的3,020万美元和7.7亿美元万的增值税免税。从2023年第四季度开始，我们再次需要缴纳之前根据巴西税法免征的增值税。见附注20-所得税关于巴西税法增值税免税的详细情况，请参阅合并财务报表附注。

(4)包括餐厅关闭产生的9,920美元万销售额，主要是在2024年2月，与2023年关闭倡议有关。见注4-减值和退出成本关于2023年关闭倡议的更多细节，请参阅合并财务报表附注。

(5)包括从2023年12月25日到2023年12月31日的餐厅销售额，这是2023财年的第53周。

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营业收入

美国-与2022年相比，2023年美国运营收入减少的主要原因是：(I)劳动力成本上升，主要是由于工资上涨，(Ii)大宗商品通胀，(Iii)运营费用增加，包括公用事业费用，主要是由于通胀，(Iv)减值费用和餐厅关闭成本增加，以及(V)折旧和广告费用增加。这些减少被每人平均支票的增加以及某些成本节约和生产率举措部分抵消。

国际-与2022年相比，2023年期间产生的国际业务收入增加，主要是由于巴西的增值税豁免和餐厅销售额的增加，主要是由于人均支票增加和餐厅内就餐的复苏。这些增长被主要由于运营和劳动力成本上升(主要是由于通胀)以及广告支出增加而减少的部分抵消恩斯。

非公认会计准则财务措施

除了根据公认会计原则(“美国公认会计原则”)提供的结果外，我们还提供某些非公认会计原则的衡量标准，这些衡量标准在调整后的基础上呈现经营结果。这些是没有被美国公认会计原则要求或根据美国公认会计原则提出的业绩补充衡量标准，包括以下内容：(I)餐饮级营业收入、调整后的餐饮级营业收入及其相应的利润率；(Ii)经调整的经营收入和相应的利润率；(Iii)经调整的净收入；(Iv)经调整的每股摊薄收益；以及(V)全系统销售额。

我们相信，通过使用非GAAP财务指标，投资者可以通过隔离某些项目的影响，根据美国GAAP结果和餐饮业其他公司的业绩，评估我们业务的经营业绩，这些项目可能在不同时期有所不同，与核心经营业绩无关，或者在类似公司之间差异很大。然而，我们纳入这些调整后的措施不应被解释为我们未来的结果不会受到不寻常或不常见项目的影响，或我们已对其进行调整的项目不常见或不会再次发生。我们相信，披露这些非GAAP措施对投资者是有用的，因为它们是我们的管理团队和董事会评估我们的经营业绩、分配资源和制定员工激励计划的基础的一部分。

这些非GAAP财务指标并不是为了取代美国GAAP财务指标，它们不一定是标准化的，也不一定与其他公司使用的类似名称的指标相比较。我们对非公认会计准则衡量标准中包含的调整类型保持内部指导方针。这些指导方针努力区分反映我们在一段时期内核心业务的收益和费用类型，以及那些可能在不同时期与我们在该时期的核心业绩相关的收益和费用。然而，这些指南的实施涉及到判断的应用，我们的披露委员会将考虑如何处理我们的指南没有直接涉及的任何项目，或对其进行的更改。有关本期和相应上期实际调整情况的说明，请参阅非公认会计准则计量的对账。

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合并餐厅级营业收入和调整后的餐厅级营业收入和相应利润率非公认会计准则对账-餐厅级营业利润率为餐厅销售额扣除主要餐厅级运营成本，其中包括餐饮成本、人工等相关费用和其他餐厅运营费用。调整后的餐厅级营业利润率是指对某些项目进行调整的餐厅级营业利润率。下表核对了所示期间的综合业务收入和相应的餐厅级营业收入、调整后的餐厅级营业收入和相应的利润率：

已整合			财政年度
(千美元)			2023						2022
营业收入			$	325,144					$	330,421
营业利润率			7.0		%				7.5		%
减：
特许经营权和其他收入			64,062						63,813
另外：
折旧及摊销			191,171						169,617
一般和行政			260,470						234,752
受损资产拨备和餐厅关闭			33,574						5,964
企业级营业收入			$	746,297					$	676,941
企业级营业利润率			16.2		%				15.6		%
调整：
法律及其他事项（1）			(3,650)						5,900
资产减损和关闭成本（2）			(2,450)						—
合作伙伴补偿（3）			1,894						—
餐厅级营业收入调整总额			(4,206)						5,900
调整后餐厅级营业收入			$	742,091					$	682,841
调整后的餐厅级营业利润率			16.1		%				15.7		%

_________________

(1)反映与某些集体行动工资和工时诉讼相关的法律准备金的变化。

(2)与2023年关闭计划相关的租赁重新计量收益。参见注释4 - 减值和退出成本关于2023年关闭倡议的更多细节，请参阅合并财务报表附注。

(3)与过渡到新合作伙伴薪酬计划有关的费用。

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分部零售商层面和调整后零售商层面营业收入和相应利润率非GAAP调整 - 下表将分部运营收入和相应利润率与分部餐厅层面运营收入和调整后餐厅层面运营收入和相应利润率进行了对账：

美国			财政年度
(千美元)			2023						2022
营业收入			$	377,534					$	407,860
营业利润率			9.3		%				10.4		%
减：
特许经营权和其他收入			48,546						48,854
另外：
折旧及摊销			157,878						139,170
一般和行政			98,899						93,401
受损资产拨备和餐厅关闭			32,669						4,420
企业级营业收入			$	618,434					$	595,997
企业级营业利润率			15.4		%				15.4		%
调整：
资产减损和平仓成本（1）			(2,450)						—
合作伙伴补偿（2）			1,894						—
餐厅级营业收入调整总额			(556)						—
调整后餐厅级营业收入			$	617,878					$	595,997
调整后的餐厅级营业利润率			15.4		%				15.4		%

_________________

(1)与2023年关闭计划相关的租赁重新计量收益。

(2)与过渡到新合作伙伴薪酬计划有关的费用。

国际			财政年度
(千美元)			2023						2022
营业收入			$	83,948					$	57,333
营业利润率			13.6		%				11.4		%
减：
特许经营权和其他收入			15,516						14,959
另外：
折旧及摊销			25,430						23,397
一般和行政			28,816						23,355
受损资产拨备和餐厅关闭			905						1,537
企业级营业收入			$	123,583					$	90,663
企业级营业利润率			20.5		%				18.5		%
餐厅级营业收入调整总额			—						—
调整后餐厅级营业收入			$	123,583					$	90,663
调整后的餐厅级营业利润率			20.5		%				18.5		%

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调整后的零售商层面营业利润率非GAAP调整（续） - 下表列出了所示期间与餐厅销售相关的某些运营成本财务报表细目的百分比：

			财政年度
			2023												2022
			报道						调整后（1）						报道						调整后（1）
餐饮销售额			100.0		%				100.0		%				100.0		%				100.0		%
餐饮			30.6		%				30.6		%				31.8		%				31.8		%
劳工及其他相关			28.8		%				28.7		%				28.2		%				28.2		%
其他餐厅经营			24.4		%				24.6		%				24.5		%				24.3		%
企业级营业利润率			16.2		%				16.1		%				15.6		%				15.7		%

_________________

(1)请参阅合并餐厅级营业收入和调整后的餐厅级营业收入和相应利润率非公认会计准则对账上表了解有关餐厅级营业利润率调整的详细信息。2023年，劳动力及其他相关费用以及其他餐厅运营费用中分别记录了1.9亿美元和610万美元的餐厅级运营利润率调整。2022年，所有餐厅层面的营业利润率调整均计入其他餐厅营业费用。

调整后的非GAAP运营收入- 下表将经营收入和相应利润与所示期间的调整后经营收入和相应利润进行了对账：

			财政年度
(千美元)			2023						2022
营业收入			$	325,144					$	330,421
营业利润率			7.0		%				7.5		%
调整：
餐厅级营业收入调整总额（1）			(4,206)						5,900
资产减损和关闭成本（2）			28,236						—
其他(3)			7,546						—
运营调整总收入			31,576						5,900
调整后的营业收入			$	356,720					$	336,321
调整后营业利润率			7.6		%				7.6		%

_________________

(1)请参阅合并餐厅级营业收入和调整后的餐厅级营业收入和相应利润率非公认会计准则对账餐厅级营业收入调整详情见上表。

(2)包括与2023年关闭计划相关的资产损失、关闭成本和遣散费。还包括与关闭一家餐厅相关的租赁终止收益（扣除相关资产减损费用）6.7亿美元。

(3)主要包括专业费用、遣散费和与期内核心经营业绩无关的其他成本。

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调整后净利润和调整后稀释每股收益非GAAP调整 - 下表将Bloomin ' Brands应占净利润与所示期间调整后净利润和调整后稀释每股收益进行了对账：

			财政年度
(单位为千，每股数据除外)			2023						2022
归属于Bloomin ' Brands的净利润			$	247,386					$	101,907
调整：
运营调整收入（1）			31,576						5,900
贫困损失和债务修改（2）			—						107,630
衍生品公允价值调整损失，净额（2）			—						17,685
所得税前调整总额			31,576						131,215
所得税拨备调整（3）			(10,801)						(263)
净调整数			20,775						130,952
调整后净收益			$	268,161					$	232,859
稀释后每股收益			$	2.56					$	1.03
调整后稀释每股收益（4）			$	2.93					$	2.52
稀释加权平均已发行普通股			96,453						98,512
调整后稀释加权平均已发行普通股（4）			91,386						92,423

_________________

(1)请参阅调整后的非GAAP运营收入有关业务调整收入的详情，见上表。

(2)包括主要与2025年票据部分回购有关的亏损，包括相关可转换优先票据对冲和认股权证的结算。见附注13-可转换优先票据有关更多详情，请参阅综合财务报表附注。

(3)包括根据基本非公认会计原则调整的性质确定的非公认会计原则调整的税务影响及其所列所有期间的相关司法管辖区税率。2023年，还包括290美元的万调整，与巴西联邦所得税豁免某些州的增值税优惠有关。2022年，GAAP和调整后的有效所得税税率之间的主要差异涉及某些不可抵扣的损失和与2025年票据部分回购相关的其他税收成本。

(4)2023年和2022年将分别于转换2025年票据时发行的5,067股和6,089股经调整稀释加权平均已发行普通股计算在内，以满足超出本金的金额，因为我们的可转换票据对冲抵消了2025年票据相关股份的稀释影响。

全系统销售-全系统销售额是一项非GAAP财务指标，包括以我们的品牌经营的所有餐厅的销售额，无论我们是否拥有这些餐厅。管理层使用这些信息来决定未来开发更多餐厅和新概念的计划，以及对当前运营的评估。全系统销售额包括公司自营和特许经营餐厅的销售额。有关公司自营食肆的销售摘要，请参阅附注3-收入确认合并财务报表附注。

下表提供了所指期间特许经营餐厅销售额的摘要，这些销售额不包括在我们的综合财务业绩中。此表中的特许经营权销售额不代表我们的销售额，

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仅作为餐厅系统变化的一个指标，管理层认为这是关于我们餐厅概念的健康状况以及在确定我们的特许权使用费和/或服务费方面的重要信息。

			财政年度
(百万美元)			2023						2022
美国
内地牛排馆			$	514					$	494
卡拉巴意大利烧烤店			48						49
鳄鱼烧烤店			10						11
美国总			572						554
国际
内陆牛排馆-韩国			354						296
其他(1)			104						114
国际全面			458						410
特许经营总销售额			$	1,030					$	964

____________________

(1)包括仅限场外厨房的特许经营销售在韩国。

流动性与资本资源

现金和现金等价物

截至2023年12月31日，我们拥有11150万美元现金及现金等值物，其中3630万美元由外国附属公司持有。我们拥有大量现金的国际司法管辖区没有任何已知的禁止遣返的限制。

截至2023年12月31日，我们的未分配海外收益总额约为 4260万美元可能会被汇回美国，无需缴纳额外的美国联邦所得税.这些金额不被视为无限期再投资于我们的外国子公司。

借贷能力和债务偿还

信贷安排- 以下是截至所示日期我们未偿还的信贷融资以及所示期间本金支付和债务发行的摘要：

			高级担保信用机构																														信贷总额
			TERm LOAN A						循环融资																		2025票据									2029注释
(千美元)
截至2021年12月26日的余额			$	195,000					$	80,000																	$	230,000					$	300,000					$	805,000
2022年新债务			—						1,239,500																		—						—						1,239,500
2022年付款			(195,000)						(889,500)																		(125,000)						—						(1,209,500)
截至2022年12月25日的余额			—						430,000																		105,000						300,000						835,000
2023年新债务			—						1,079,000																		—						—						1,079,000
2023年付款			—						(1,128,000)																		(214)						—						(1,128,214)
截至2023年12月31日的余额			$	—					$	381,000																	$	104,786					$	300,000					$	785,786
利率，截至2023年12月31日（1）									6.96		%																5.00		%				5.13		%
本金到期日									2026年4月																		2025年5月						2029年4月

____________________

(1)循环信贷融资的利率代表截至2023年12月31日的加权平均利率。

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截至2023年12月31日，我们的循环信贷安排下有59920美元的万可用未使用借款能力，扣除1980年万的信用证净额。

信贷协议-于2022年4月26日，吾等与OSI订立第二次经修订及重新签署的信贷协议及增量修订的第一修正案(“经修订信贷协议”)，其中包括将我们现有的循环信贷安排由800.0元增加至10亿元，并将一个月伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)利率过渡至有担保隔夜融资利率(“SOFR”)，作为高级担保信贷安排下计算利息的基准利率。截至收盘时，循环信贷安排增加了192.5,000,000美元，以全额偿还定期贷款A的未偿还余额。由于修订信贷协议，我们的总债务保持不变。向SOFR的过渡并未对适用于我们借款的利率产生实质性影响。

我们修订后的信贷协议包含各种金融和非金融契约。违反这些契约可能会限制我们在循环信贷安排下借款的能力，从而对我们的流动性产生负面影响，并导致信贷安排下的到期金额加速。

见附注12-长期债务，净额有关经修订信贷协议的其他详情，请参阅综合财务报表附注。

截至2023年12月31日和2022年12月25日，我们遵守了债务契约。我们相信，在未来12个月及以后，我们将继续遵守我们的债务契约。

2025年债券部分回购-于2022年5月25日，吾等与若干持有人(“票据持有人”)订立交换协议，根据协议，票据持有人同意以2025年票据本金总额125.0元换取现金196.9元，外加应计利息，以及约230万股普通股。关于2025年票据部分回购，我们与若干金融机构就本公司先前就发行2025年票据订立的部分可换股票据对冲交易(“票据对冲提前终止协议”)及部分认股权证交易(“认股权证提前终止协议”)订立部分平仓协议。和解时，我们收到了131.9,000,000美元的Note Hedge提前终止协议，以及114.8,000,000美元的认股权证提前终止协议。

见附注13-可转换优先票据关于2025年票据部分回购和相关票据对冲提前终止协议和认股权证提前终止协议的更多细节，请参阅合并财务报表附注。

现金的使用

经营活动产生的现金流和我们循环信贷安排下的可获得性是我们的主要流动性来源，我们将其用于运营费用、新餐厅的开发、搬迁或改造旧餐厅、技术投资、股息支付和股票回购。

我们相信，我们的预期流动资金来源足以在本申请之后的12个月内为偿债要求、租赁义务、资本支出和营运资本义务提供资金。然而，我们继续满足这些要求和义务的能力将取决于我们能否达到预期的收入和现金流水平，以及我们成功管理成本和营运资本的能力。

资本支出-我们估计，到2024年，我们的资本支出总额约为27000美元万至29000美元万。实际资本支出的数额可能受到一般经济、财务、竞争、立法和监管等因素的影响，包括原材料限制。

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巴西司法保证金-在2024年上半年，我们预计将支付约4,500美元万至5,000美元万的司法保证金，用于对我们正在进行的诉讼中的一项不利法院裁决的上诉，该裁决涉及我们根据巴西税法获得免税的资格。司法存款包括截至2023年12月31日的争议金额，并将记入我们综合资产负债表上的其他资产净额。我们相信，我们很可能会在这一上诉中获胜，因此，我们没有记录任何费用或对争议金额的责任。

见注20 - 所得税关于巴西税法和相关诉讼的进一步信息，请参阅合并财务报表附注。

股息和股份回购-在2023年和2022年期间，我们宣布和支付的季度现金股息分别为每股0.24美元和0.14美元。

2024年2月，我们的董事会宣布季度现金股息为每股0.24美元，于2024年3月20日支付。未来的股息支付取决于我们的收益、财务状况、资本支出要求、盈余和董事会认为相关的其他因素，以及我们债务协议中财务契约的持续遵守情况。

以下是截至2023年12月31日期间我们正在实施的股票回购计划摘要(以千美元为单位)：

股份回购计划						董事会批准日期						已授权						已回购						已取消或已过期						剩余
2022						2022年2月8日						$	125,000					$	125,000					$	—					$	—
2023 (1)						2023年2月7日						$	125,000					54,999						$	—					$	70,001
总股份回购计划																		$	179,999

________________

(1)在2023年12月31日之后，我们根据规则10b5-1计划回购了根据2023年股票回购计划授权的1,250万普通股。

I2024年2月，我们的董事会取消了2023年股份回购计划下剩余的5,750万美元的授权，并批准了一项新的350.0美元的授权。2024年股票回购计划包括高于我们正常股票回购活动的能力，以提供2025年票据在2025年5月到期或之前注销的灵活性。2024年股份回购计划将于2025年8月13日到期。

下表列出了我们在所示期间的股息和股票回购：

(千美元)			上缴红利						股份回购(1)						共计
2023财年			$	83,742					$	70,000					$	153,742
2022财年			49,736						109,999						159,735
总			$	133,478					$	179,999					$	313,477

________________

(1)不包括2023财年股票回购的10万美元消费税。

我们派发股息及进行股份回购的能力取决于我们从附属公司取得资金的能力、持续遵守我们债务协议中的财务契约及是否存在盈余，以及我们的盈利、财务状况、资本开支要求及董事会认为相关的其他因素。

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材料现金需求- 下表列出了截至2023年12月31日的当前和长期重大现金需求：

			按期间到期的付款
									少于						1-3						3-5						多过
(千美元)			共计						1年						年份						年份						5年
经营租赁(1)			$	1,343,420					$	183,370					$	341,252					$	259,118					$	559,680
长期债务：
校长（2）			785,786						—						485,786						—						300,000
利息(3)			151,624						47,735						68,655						30,750						4,484
购买义务(4)			196,809						186,992						9,488						329						—
其他债务(5)			57,111						9,595						7,091						3,611						36,814
总计			$	2,534,750					$	427,692					$	912,272					$	293,808					$	900,978

____________________

(1)金额代表不可取消经营租赁项下的未贴现未来最低租金承诺。不包括与合理确定会行使的经营租赁续签期权相关的94540万美元。

(2)包括高级担保信贷融资、2029年票据和2025年票据。总计5.1亿美元的未摊销债务发行成本并未减少金额。

(3)长期债务的预计未来利息支付基于截至2023年12月31日的有效利率。

(4)购买义务包括购买可强制执行的、具有法律约束力的货物或服务的协议，并具体说明所有重要条款，包括要购买的固定或最低数量；固定、最低或可变价格规定；以及交易的大约时间。我们与不同的供应商有采购义务，主要包括库存、夹具、设备和技术。

(5)包括其他长期负债，主要包括递延补偿债务、存款、未贴现融资租赁和其他应计债务。未确认的税收优惠不在此表中，因为无法估计这些未来付款可能发生的时间。

现金流量和财务状况摘要

现金流-下表汇总了我们在所示期间由经营、投资和融资活动提供(用于)的现金流：

			财政年度
(千美元)			2023						2022
经营活动提供的净现金			$	532,421					$	390,922
投资活动所用现金净额			(317,106)						(201,138)
融资活动所用现金净额			(187,125)						(195,501)
汇率变化对现金和现金等值物的影响			1,448						1,395
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)			$	29,638					$	(4,322)

经营活动-与2022年相比，2023年经营活动提供的现金净额增加的主要原因是：(1)业务收入扣除付款后的净额增加，(2)员工薪酬支付减少，(3)纳税减少。租金和利息的增加部分抵销了这些增加。

投资活动-与2022年相比，2023年用于投资活动的现金净额增加，主要是由于资本支出增加以及从公司拥有的人寿保险中提取的现金减少.

融资活动-与2022年相比，2023年用于融资活动的现金净额减少的主要原因是：(1)普通股回购减少，(2)基于股份的薪酬的净收益增加，(3)2022年期间的合伙人股权计划付款。这些减少被我们普通股的现金股息增加和债务偿还增加所部分抵消。

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财务状况-以下是截至所示期间我们的流动资产、流动负债和营运资本(赤字)的摘要：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
流动资产			$	343,314					$	346,577
流动负债			1,002,335						978,867
营运资本(赤字)			$	(659,021)					$	(632,290)

营运资本(赤字)包括：(I)截至2023年12月31日和2022年12月31日，主要来自未赎回礼品卡的未赚取收入分别为38190美元万和39420美元万，以及(Ii)截至2023年12月31日和2022年12月25日的流动经营租赁负债17540美元万和18350美元万，相应的经营使用权资产在我们的综合资产负债表中记录为非流动资产。我们有，未来可能会继续有负营运资金余额(这在许多餐饮公司是常见的)。我们在营运资本为负的情况下成功运作，这是因为餐厅销售收取的现金通常在我们的当前负债到期之前收到，而我们的库存周转率需要相对较低的库存投资。此外，来自餐厅运营和礼品卡销售的持续现金流通常用于偿还债务并进行资本支出。

关键会计政策和估算

我们对财务状况和经营结果的讨论和分析是基于我们的综合财务报表，这些报表是根据美国公认会计准则编制的。在编制这些随附的合并财务报表时，我们需要做出影响报告期内资产、负债、收入和费用的报告金额以及或有资产和负债的相关披露的估计和判断。我们根据过往经验及各种其他被认为在当时情况下属合理的假设作出估计，而这些假设的结果构成对资产及负债的账面价值作出判断的基础，而该等资产及负债的账面价值并非由其他来源轻易可见。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计有所不同。我们认为，如果会计估计需要做出假设，并且这些假设的变化可能对我们的综合财务状况或运营结果产生重大影响，则会计估计是至关重要的。

长期资产的减值或处置-只要发生事件或环境变化表明账面价值可能无法收回，长期资产就会被审查减值。评估是在独立于其他资产的可识别现金流的最低水平进行的。对于部署在我们餐厅的长期资产，我们审查个别餐厅层面的减值。

在评估减值时，资产预期产生的未来未贴现现金流量总额与账面金额进行比较。如果资产预期产生的未来未贴现现金流总额低于账面金额，这可能是减值指标。当资产的账面价值超过其估计公允价值时，减值损失在收益中确认。公允价值一般使用贴现现金流模型进行估计。该模型中使用的关键估计和假设是未来现金流估计，重大变化通常由预期使用的变化和贴现率驱动。这些估计是主观的，我们实现未来现金流量和资产公允价值的能力受到资产持续维护和改进、经济状况变化和我们经营业绩变化等因素的影响。从历史上看，由于计划关闭或决定不续签租约而导致我们资产的使用寿命发生变化，一直是我们确认的减值的一个关键因素。

根据对我们每一家餐厅的经营业绩的回顾，考虑到目前的经营环境，与业绩较差的餐厅相关的被视为存在减值风险的账面净值对我们的综合财务报表并不重要。

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商誉和无限期无形资产-商誉和无限期无形资产不需摊销，每年在第二财季或当事件或情况变化表明账面金额可能无法收回时进行减值测试。

我们可以选择进行定性评估，以确定报告单位是否更有可能受损。在考虑采用定性方法时，我们评估的因素包括但不限于宏观经济状况、市场和行业状况、商品成本波动、竞争环境、股价表现、先前减值测试的结果、运营稳定性以及报告单位的整体财务表现。这些因素的任何不利变化都可能对资产的可回收性产生重大影响，并可能对我们的综合财务报表产生重大影响。

如果没有进行定性评估，或者如果我们确定报告单位的公允价值不太可能超过账面价值，则使用报告单位的公允价值计算量化方法。报告单位的公允价值是指有意愿的买家为报告单位支付的价格，并采用收益法的加权平均法、使用贴现现金流模型以及在适当情况下包括准则上市公司法和准则交易法在内的市场法进行估计。本评估中使用的关键估计和假设是未来现金流估计，这在很大程度上受到收入增长率、营业利润率和资本支出的影响。这些估计是主观的，我们实现公允价值计算中使用的预测现金流的能力受到一些因素的影响，如战略举措的成功、经济状况和贴现率的变化、我们经营业绩的变化以及我们业务战略的变化。

我们使用特许权使用费减免法估计商品名称的公允价值，该方法需要与每个报告单位的预计销售额相关的假设、适用于商品名称的假定市场特许权使用费费率以及折扣率。

报告单位或商品名称的账面价值与其估计公允价值进行比较，任何超过公允价值的账面价值均被视为减值。

截至2023年12月31日，商誉和商号的账面价值分别为27630美元万和41470美元万。我们于2023年第二季度利用量化方法进行了年度减值测试，并确定我们的报告单位的公允价值超过账面价值的幅度很大。

我们餐厅的销售额下降、商品或劳动力成本的意外增加、整体经济状况的恶化以及餐饮业的挑战可能会导致未来的减值费用。情况的变化或我们判断、假设和估计的变化可能会导致我们的部分或全部商誉或其他无形资产减值。

租契-吾等使用租赁开始时的判断来决定合理确定的租赁期限，这反过来会影响用于计算每个租赁组合的初始租赁负债的适用递增借款利率(“IBR”)。在确定我们的增量借款利率时使用的其他假设包括我们的隐含信用评级和基于可比市场数据的担保借款利率估计。我们通过使用特定国家的IBR并根据期限对各自的租赁组合应用单一费率来确定租赁负债的现值，而不考虑标的资产类型。

在评估新租约时使用的合理确定的租赁期包括只有在行使续期选择权是合理确定的情况下才包括续订选择权期限，因为不行使这种选择权将导致经济处罚。这种经济处罚通常是由于在腾出房产时不得不放弃具有剩余经济价值的建筑物或设备造成的。

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在每次租赁开始时，我们都会对物业和租赁进行评估，以确定租赁是经营性租赁还是融资租赁。此租赁会计评估可能需要在确定租赁物业的公允价值和使用年限以及适当的合理确定的租赁期时作出重大判断。合理确定的租赁期限的确定会影响建筑物折旧的期间。这些判断在特定报告期内产生的租金和折旧费用可能与使用不同假设租赁条款时报告的租金和折旧费用金额大不相同。

保险准备金-我们提供具有特定留存水平的保险计划，或针对我们的工人补偿、一般或酒类责任、健康、财产和管理责任保险计划下的预期损失的很大一部分提供较高的每次索赔免赔额。对于一些项目，我们维持止损保险，以限制与某些风险相关的风险敞口。

我们记录了所有未解决和已发生但未报告的索赔的负债，其预期成本低于我们指定的保留水平或每个索赔的可扣除金额。截至2023年12月31日和2022年12月25日，我们对保险索赔的负债分别为4,590美元万和4,910美元万。在建立储备时，我们会考虑有关经济状况、索偿频率和严重程度的某些精算假设和判断。利用这种估计和假设建立准备金的部分前提是，历史索赔经验表明当前或未来的预期活动，这可能会有很大不同。为工人赔偿和一般或酒类责任索赔记录的准备金，使用具有类似到期日的货币资产的一年期和五年期无风险利率的平均值进行贴现。

如果实际结果与我们的估计或假设不一致，我们可能会面临重大损失或收益。截至2023年12月31日，我们的保险索赔负债贴现率变化50个基点，将影响2023年净收益50美元万。

所得税-递延税项资产和负债是根据资产和负债的账面金额与各自的计税基础之间的差额确认的。递延税项资产和负债按税率计量，基于对颁布的税法和公布的指导的某些判断，这些判断在我们预计这些暂时性差异逆转的年份有效。截至2023年12月31日，没有估值准备的税收损失结转和信用结转预计将在适用的法定到期日内追回。我们目前希望在10年内利用一般营业税抵免结转。然而，我们利用这些税收抵免的能力可能会受到美国国税法第382条所定义的未来“所有权变更”等项目的不利影响。当部分或全部递延税项极有可能无法变现时，便以递延税项资产作为估值准备。关于我们的收入水平和构成、税法或递延税额估值准备以及税务审计和诉讼结果的假设的变化，可能会对实际所得税税率产生重大影响。

虽然我们认为我们所有的税务立场都是完全可以支持的，但我们的所得税申报单，就像大多数公司的所得税申报单一样，定期由美国和外国税务当局审计。在确定应纳税所得额时，税前收益或税前亏损根据当地税法和公认会计原则之间的差异进行调整。只有当一个不确定的头寸基于其技术价值更有可能是可持续的时，才会确认该头寸的税收优惠。对于不符合这一门槛的不确定税收头寸，我们确认负债。未确认税收优惠的责任需要管理层对我们各种税务头寸的风险敞口做出重大判断。这些假设和概率将根据新信息进行审查和更新。不利的税务结算可能需要使用现金，并增加我们确认的所得税支出金额。截至2023年12月31日，我们有1,670美元的未确认税收优惠，包括应计利息和罚款，如果得到确认，将影响我们的有效所得税税率。

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目录表

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管理层的讨论与分析

财务状况和业务结果--续

近期发布的财务会计准则

关于我们在2023年通过的最近发布的财务会计准则以及适用于我们并可能对我们的合并财务报表产生重大影响但尚未采用的财务会计准则的说明，请参见附注2-重要会计政策摘要合并财务报表附注。

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目录表

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第7A项。关于市场风险的定量和定性披露

我们面临着大宗商品价格、劳动力通胀、利率和外币汇率变化带来的市场风险。

商品定价风险

我们餐厅销售的产品中使用的许多配料都是受不可预测的价格波动影响的商品。虽然我们试图通过谈判关键原料供应的固定价格合同将价格波动的影响降至最低，但某些商品，如农产品和野生鱼，没有既定的固定价格市场，我们在购买这些类型的商品时，受到当时的市场状况的影响。其他商品是根据与供应商商定的价格范围，参照波动的市场价格购买的。相关协议可能包含合同特征，通过设定某些价格下限和上限来限制支付的价格。截至2023年12月31日，我们估计的2024年年度食品购买量中，约有70%是由固定合同涵盖的，其中大部分合同计划在2024年到期。

在2023年期间，我们经历了美国4.3%的大宗商品通胀，预计2024年的大宗商品通胀将达到3%至4%。大宗商品价格的极端变化或长期变化可能会对我们的财务业绩产生不利影响。目前我们不使用金融工具来对冲我们的大宗商品风险。

除了上述市场风险外，我们还面临商业风险，因为我们的美国牛肉和巴西猪肉供应高度依赖于有限数量的供应商。如果这些供应商不能履行合同规定的义务，我们可能会遇到供应短缺，并产生更高的成本来确保足够的供应。见附注21-承付款和或有事项有关详情，请参阅综合财务报表附注。

劳动力通货膨胀

我们的餐厅运营受到联邦和州最低工资以及其他法律的约束，这些法律管辖着工作条件、加班和小费抵免等事项。我们许多餐厅团队成员的薪酬与联邦和/或州最低工资相关，因此，最低工资的增加会增加我们的劳动力成本。2023年期间，我们经历了美国5.3%的劳动力成本通胀。

利率风险

我们的利率风险管理目标是通过适当的浮动和固定利率债务组合来限制利率变化对收益和现金流的影响。我们通过定期经营和融资活动管理我们的市场风险敞口，使用固定利率和可变利率债务的组合，并在被认为适当时通过使用衍生金融工具。可变利率债务的数额在年内根据我们的营运资本要求而波动。截至2023年12月31日，我们的利率风险主要来自我们循环信贷安排的可变利率变化，其未偿还余额为38100美元万。

我们定期评估金融工具，以对冲我们对可变利率的敞口。我们使用衍生金融工具作为风险管理工具，而不是出于投机目的。为了管理浮动利率债务波动的风险，我们有总名义金额为20000美元的万，10000美元的万将于2024年12月31日到期1亿美元将于2025年12月31日到期。 见附注16-衍生工具和套期保值活动请参阅综合财务报表附注，以获取进一步资料。

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我们利用估值模型来估计利率变化的影响。下表总结了在令人震惊的情况下公允价值和利息支出的变化。这一分析假设利率突然发生变化，作为一种利率“冲击”，并在SOFR曲线上方或下方以一致的水平继续增加或减少。

			2023年12月31日
(千美元)			增加						减少
公允价值变动(1)：
利率互换			$	5,230					$	(5,427)
年度利息支出变动(1)：
可变利率债务			$	3,620					$	(3,620)

________________

(1)从假设的200个基点的短期利率上升(下降)的潜在变化。

外币汇率风险

我们在国外经营的餐厅要承担外币兑换风险。我们的外汇风险敞口主要与巴西雷亚尔兑美元汇率的波动有关。我们在其他市场的业务由公司所有的餐厅组成，规模比巴西小。如果我们所在国家的外币汇率贬值，我们的经营业绩可能会下降。目前，我们不使用金融工具来对冲外币汇率变动。

2023年，我们13.2%的收入来自外汇。平均外币兑美元汇率每变动10%，我们外国实体的总收入和净收入将分别增加或减少6,700美元万和850美元万。

这一市场风险讨论包含前瞻性陈述。实际结果可能与基于一般市场状况以及美国和全球金融市场变化的讨论大不相同。

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项目8.财务报表和补充数据

财务信息索引

			页码
管理层财务报告内部控制年度报告			60
独立注册会计师事务所报告(PCAOB ID238)			61
综合资产负债表-2023年12月31日和2022年12月25日			64
综合经营报表和全面收益表- 2023、2022和2021财政年度			65
合并股东权益变动表- 2023、2022和2021财政年度			66
合并现金流量表： 2023、2022和2021财政年度			68
合并财务报表附注			70

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管理层财务报告内部控制年度报告

管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)中有定义。本公司对财务报告的内部控制包括以下政策及程序：(I)与保存合理详细、准确及公平地反映本公司资产交易及处置的记录有关；(Ii)提供合理保证，确保按需要记录交易，以便根据公认会计原则编制财务报表，且本公司的收支仅根据本公司管理层及董事的授权进行；及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置本公司资产提供合理保证。

财务报告的内部控制旨在为财务报告的可靠性提供合理保证，并根据公认的会计原则编制为外部目的编制的财务报表。由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，我们使用下列标准对截至2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了评估内部控制--综合框架特雷德韦委员会赞助组织委员会发布(2013年框架)(“COSO”)。根据我们的评估，管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2023年12月31日起有效。

我们截至2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性已由独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所审计，如本文所述。

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独立注册会计师事务所报告

致Bloomin‘Brands，Inc.董事会和股东

关于财务报表与财务报告内部控制的几点看法

我们审计了Bloomin‘Brands，Inc.及其子公司(“贵公司”)截至2023年12月31日和2022年12月25日的合并资产负债表，以及截至2023年12月31日的三个年度的相关综合经营和全面收益表、股东权益变动表和现金流量变动表，包括相关附注(统称为“综合财务报表”)。我们还审计了公司截至2023年12月31日的财务报告内部控制，根据内部控制--综合框架(2013)由特雷德韦委员会(COSO)赞助组织委员会发布。

吾等认为，上述综合财务报表在各重大方面均公平地反映本公司于2023年12月31日及2022年12月25日的财务状况，以及截至2023年12月31日止三个年度内各年度的经营业绩及现金流量，并符合美国公认的会计原则。此外，我们认为，本公司于2023年12月31日在所有重大方面维持对财务报告的有效内部控制，其依据是内部控制--综合框架(2013)由COSO发布。

会计原则的变化

如综合财务报表附注2所述，本公司于2021年改变了以实体本身权益计入可转换工具及合约的方式。

意见基础

本公司管理层负责编制这些综合财务报表，维护对财务报告的有效内部控制，并对随附的管理层财务报告内部控制年度报告所包含的财务报告内部控制的有效性进行评估。我们的责任是根据我们的审计，对公司的合并财务报表和公司对财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定合并财务报表是否没有重大错报，无论是由于错误还是欺诈，以及是否在所有重大方面保持了对财务报告的有效内部控制。

我们对合并财务报表的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们对财务报告的内部控制的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的意见提供了合理的基础。

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财务报告内部控制的定义及局限性

公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)与保持合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录有关；(2)提供合理保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；以及(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产提供合理保证。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

关键审计事项

下面所述的关键审计事项是一件事 由于对合并财务报表的当期审计而产生的，并已传达或要求传达给审计委员会，且(I)涉及对 合并财务报表和(Ii)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。关键审计事项的沟通不会以任何方式改变我们对合并的意见 财务报表作为一个整体，我们不会通过传达下面的关键审计事项，就关键审计事项或与之相关的账目或披露提供单独的意见。

保险准备金的计价

如注释中所述 在综合财务报表中，截至2023年12月31日，公司的综合贴现保险准备金余额为4,590美元万。该公司提供具有特定留存水平的保险计划，或对其工人补偿、一般或酒类责任、健康、财产和管理责任保险计划下的预期损失的很大一部分提供较高的每项索赔免赔额。该公司记录了所有未解决的索赔和已发生但未报告的索赔的估计负债，其预期成本低于其规定的留存水平或每项索赔的可扣除金额。在建立准备金时，管理层考虑有关经济状况以及索赔的频率和严重性的某些精算假设和判断。为工人赔偿和一般责任索赔记录的准备金使用具有可比到期日的货币资产的一年期和五年期无风险利率的平均值进行贴现。

我们决定执行与保险准备金估值相关的程序是一项重要审计事项的主要考虑因素是(I)管理层在编制估计准备金时的重大判断，这反过来又导致(Ii)审计师在执行程序和评估与经济状况以及索赔频率和严重性相关的精算假设时的高度判断、主观性和努力，以及(Iii)审计工作包括拥有专门技能和知识的专业人员的参与。

处理这一问题涉及执行程序和评估审计证据，以形成我们对合并财务报表的总体意见。这些程序包括测试与保险准备金估值有关的控制措施的有效性。 这些程序还包括 其中包括：(1)评价管理层发展保险准备金的程序；(2)评价所使用的管理层精算方法的适当性；(3)评价与经济状况以及索赔的频率和严重性有关的精算假设的合理性；(4)测试基础设施的完整性和准确性

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评估中使用的数据。评估与经济状况以及索赔的频率和严重性有关的精算假设涉及评估这些假设在考虑到通货膨胀和环境的情况下是否合理，以及这些假设是否与审计其他领域获得的证据相一致。具有专门技能和知识的专业人员被用来协助评估在确定保险准备金时所使用的管理精算方法的适当性，以及评估与经济风险有关的假设的合理性。条件。

/s/ 普华永道会计师事务所

佛罗里达州坦帕市

2024年2月28日

我们一直担任本公司的审计人员或者从1998年开始。

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合并资产负债表

(以千为单位，不包括每股和每股数据)

			2023年12月31日						2022年12月25日
资产
流动资产
现金及现金等价物			$	111,519					$	84,735
受限现金和现金等价物			2,854						—
库存			75,939						78,124
其他流动资产，净额			153,002						183,718
流动资产总额			343,314						346,577
财产、固定装置和设备、净值			1,031,922						914,142
经营性租赁使用权资产			1,084,951						1,103,083
商誉			276,317						273,032
无形资产，净额			442,985						448,326
递延所得税资产，净额			159,405						153,118
其他资产，净额			85,187						82,147
总资产			$	3,424,081					$	3,320,425
负债和股东权益
流动负债
应付帐款			$	189,202					$	183,715
流动经营租赁负债			175,442						183,510
应计负债和其他流动负债			255,814						217,427
未赚取收入			381,877						394,215
流动负债总额			1,002,335						978,867
非流动经营租赁负债			1,131,639						1,148,607
长期债务，净额			780,719						828,507
其他长期负债，净额			97,385						90,535
总负债			3,012,078						3,046,516
承付款和或有事项(附注21)
股东权益
Bloomin ' Brands股东权益
优先股，$0.01面值，25,000,000授权股份；不是截至2023年12月31日和2022年12月25日已发行和发行股票			—						—
普通股，$0.01面值，475,000,000授权股份；86,968,536和87,696,200分别截至2023年12月31日和2022年12月25日已发行和发行股票			870						877
额外实收资本			1,115,387						1,161,912
累计赤字			(528,831)						(706,109)
累计其他综合损失			(178,304)						(185,311)
Bloomin ' Brands股东权益总额			409,122						271,369
非控制性权益			2,881						2,540
股东权益总额			412,003						273,909
总负债和股东权益			$	3,424,081					$	3,320,425
附注是这些合并财务报表的组成部分。

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合并业务表和全面收益表

(IN千，除了每个共享数据）

			财政年度
			2023						2022						2021
收入
餐饮销售额			$	4,607,408					$	4,352,695					$	4,061,093
特许经营权和其他收入			64,062						63,813						61,292
总收入			4,671,470						4,416,508						4,122,385
成本和开支
餐饮			1,409,649						1,383,632						1,229,689
劳工及其他相关			1,325,339						1,226,460						1,154,623
其他餐厅经营			1,126,123						1,065,662						1,006,371
折旧及摊销			191,171						169,617						163,391
一般和行政			260,470						234,752						245,616
受损资产拨备和餐厅关闭			33,574						5,964						13,737
总成本和费用			4,346,326						4,086,087						3,813,427
营业收入			325,144						330,421						308,958
贫困损失和债务修改			—						(107,630)						(2,073)
衍生品公允价值调整损失，净额			—						(17,685)						—
利息支出，净额			(52,169)						(53,199)						(57,588)
未计提所得税准备的收入			272,975						151,907						249,297
所得税拨备			18,561						42,704						26,384
净收入			254,414						109,203						222,913
减去：可归因于非控股权益的净收入			7,028						7,296						7,358
归属于Bloomin ' Brands的净利润			$	247,386					$	101,907					$	215,555
净收入			$	254,414					$	109,203					$	222,913
其他全面收入：
外币折算调整			7,622						10,169						(6,597)
衍生品净（损失）收益，包括终止掉期协议的影响，扣除税款			(615)						10,509						12,054
综合收益			261,421						129,881						228,370
减去：非控股权益的综合收益			7,028						7,296						7,358
Bloomin ' Brands应占综合收益			$	254,393					$	122,585					$	221,012
每股收益：
基本信息			$	2.84					$	1.15					$	2.42
稀释			$	2.56					$	1.03					$	2.00
加权平均已发行普通股：
基本信息			87,230						88,846						88,981
稀释			96,453						98,512						107,803
宣布的每股普通股现金股息			$	0.96					$	0.56					$	—

附注是这些合并财务报表的组成部分。

65

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目录表

布卢明顿品牌有限公司

合并股东权益变动表

(IN千，除了每个共享数据）

			布卢明顿品牌
			普通股												额外实收资本						ACCum- 被夸大的赤字						累计其他 综合损失						非控制性权益						共计
			股份						金额
平衡， 2020年12月27日			87,856						$	879					$	1,132,808					$	(918,096)					$	(211,446)					$	6,812					$	10,957
会计原则变更的累积效应，扣除税款			—						—						(47,323)						4,370						—						—						(42,953)
净收入			—						—						—						215,555						—						7,358						222,913
其他综合收益，税后净额			—						—						—						—						5,457						—						5,457
基于股票的薪酬			—						—						24,405						—						—						—						24,405
根据股票计划发行的普通股（1）			1,397						14						9,836						—						—						—						9,850
购买非控股权益			—						—						2						—						—						(5)						(3)
对非控股权益的分配			—						—						—						—						—						(9,123)						(9,123)
非控制性权益的贡献			—						—						—						—						—						1,347						1,347
平衡， 2021年12月26日			89,253						$	893					$	1,119,728					$	(698,171)					$	(205,989)					$	6,389					$	222,850
净收入			—						—						—						101,907						—						7,296						109,203
其他综合收益，税后净额			—						—						—						100						20,678						—						20,778
宣布的现金股息，$0.56每股普通股			—						—						(49,736)						—						—						—						(49,736)
普通股回购和注销			(5,429)						(54)						—						(109,945)						—						—						(109,999)
基于股票的薪酬			—						—						16,514						—						—						—						16,514
根据股票计划发行的普通股（1）			1,559						15						12,940						—						—						—						12,955
购买非控股权益，扣除税款美元489			—						—						(1,415)						—						—						(3,400)						(4,815)
对非控股权益的分配			—						—						—						—						—						(9,127)						(9,127)
非控制性权益的贡献			—						—						—						—						—						1,382						1,382
可转换优先票据对冲的报废			—						—						112,956						—						—						—						112,956
认购证的报废			—						—						(97,617)						—						—						—						(97,617)
回购可转换优先票据发行普通股			2,313						23						48,542						—						—						—						48,565
平衡， 2022年12月25日			87,696						$	877					$	1,161,912					$	(706,109)					$	(185,311)					$	2,540					$	273,909
																																	（继续.）

66

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目录表

布卢明顿品牌有限公司

合并股东权益变动表

(IN千，除了每个共享数据）

			布卢明顿品牌
			普通股												额外实收资本						ACCum- 被夸大的赤字						累计其他 综合损失						非控制性权益						共计
			股份						金额
平衡， 2022年12月25日			87,696						$	877					$	1,161,912					$	(706,109)					$	(185,311)					$	2,540					$	273,909
净收入			—						—						—						247,386						—						7,028						254,414
其他综合收益，税后净额			—						—						—						—						7,007						—						7,007
宣布的现金股息，$0.96每股普通股			—						—						(83,742)						—						—						—						(83,742)
普通股的回购和报废，包括美元的消费税136			(2,807)						(28)						—						(70,108)						—						—						(70,136)
基于股票的薪酬			—						—						11,911						—						—						—						11,911
根据股票计划发行的普通股（1）			2,080						21						25,306						—						—						—						25,327
对非控股权益的分配			—						—						—						—						—						(8,684)						(8,684)
非控制性权益的贡献			—						—						—						—						—						1,997						1,997
平衡， 2023年12月31日			86,969						$	870					$	1,115,387					$	(528,831)					$	(178,304)					$	2,881					$	412,003

________________

(1)扣除为员工税预扣税的股份后。

附注是这些合并财务报表的组成部分。

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目录表

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合并现金流量表

（千美元）

			财政年度
			2023						2022						2021
经营活动提供的现金流：
净收入			$	254,414					$	109,203					$	222,913
将净利润与经营活动提供的现金进行调节的调整：
折旧及摊销			191,171						169,617						163,391
债务折价摊销和发行成本			3,115						3,538						4,494
延期礼品卡销售佣金摊销			23,695						24,091						26,012
受损资产拨备和餐厅关闭			33,574						5,964						13,737
终止利率掉期的非现金利息支出			—						12,215						6,160
非现金经营租赁成本			84,104						83,254						78,272
预期信用损失和或有租赁负债的（受益）拨备			(864)						(1,117)						946
基于股票的薪酬费用			11,911						16,514						24,405
递延所得税(福利)费用			(7,823)						13,748						(3,346)
贫困损失和债务修改			—						107,630						2,073
衍生品公允价值调整损失，净额			—						17,685						—
其他，净额			(2,933)						3,186						(1,879)
资产和负债变动情况：
库存的减少(增加)			2,361						1,036						(18,210)
其他流动资产减少(增加)			9,572						(40,370)						(58,397)
其他资产增加			(1,177)						(6,670)						(2,073)
经营使用权资产净减少			—						277						160
应付账款和应计及其他流动负债增加(减少)			26,688						(40,679)						25,619
（减少）非收入增加			(12,401)						(4,638)						17,225
经营租赁负债减少			(93,576)						(82,540)						(90,387)
其他长期负债增加(减少)			10,590						(1,022)						(8,660)
经营活动提供的净现金			532,421						390,922						402,455
投资活动中使用的现金流：
处置财产、固定装置和设备的收益			2,515						1,634						9,322
从公司拥有的人寿保险收到的收益			3,460						16,092						9,270
资本支出			(324,255)						(219,691)						(122,830)
其他投资，净额			1,174						827						(507)
投资活动所用现金净额			$	(317,106)					$	(201,138)					$	(104,745)
									（继续.）

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目录表

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合并现金流量表

（千美元）

			财政年度
			2023						2022						2021
用于融资活动的现金流：
发行长期债券所得收益			$	—					$	—					$	200,000
偿还长期债务和融资租赁债务			(1,862)						(196,447)						(431,166)
循环信贷贷款的借款收益			1,079,000						1,239,500						470,000
偿还循环信贷安排的借款			(1,128,000)						(889,500)						(837,000)
融资费			—						(1,205)						(5,868)
发行优先票据所得款项			—						—						300,000
与优先票据相关的发行成本			—						—						(5,546)
本金结算和可转换优先票据回购			(214)						(196,919)						—
可转换优先票据对冲报废的收益			—						131,869						—
赎回凭证的付款			—						(114,825)						—
股份报酬收益，净额			25,327						12,955						9,850
对非控股权益的分配			(8,684)						(9,127)						(9,123)
非控制性权益的贡献			1,997						1,382						1,347
购买非控股权益			(100)						(5,004)						(3)
合伙人股权计划付款			—						(9,292)						(9,910)
普通股回购			(70,847)						(109,152)						—
普通股支付的现金股利			(83,742)						(49,736)						—
融资活动所用现金净额			(187,125)						(195,501)						(317,419)
汇率变化对现金和现金等值物的影响			1,448						1,395						(1,642)
现金、现金等价物和限制性现金净增(减)			29,638						(4,322)						(21,351)
期末现金、现金等值物和限制性现金			84,735						89,057						110,408
期末现金、现金等值物和限制性现金			$	114,373					$	84,735					$	89,057
现金流量信息的补充披露：
支付利息的现金			$	50,931					$	39,126					$	47,036
支付所得税的现金，扣除退款后的净额			$	27,750					$	35,450					$	36,336
非现金投资和融资活动的补充披露：
以租赁资产换取新的经营租赁负债			$	74,539					$	54,271					$	43,363
用租赁资产换取新的融资租赁负债			$	6,480					$	4,066					$	1,238
购置不动产、固定装置和设备造成的负债增加			$	3,428					$	12,762					$	2,344

*附注是这些合并财务报表的组成部分。

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目录表

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综合财务报表附注

1.           业务描述

Bloomin‘Brands，Inc.(“Bloomin’Brands”或“Company”)是一家控股公司，通过其子公司开展业务，是世界上最大的休闲餐饮公司之一，拥有一系列领先的、差异化的餐厅概念。OSI Restaurant Partners，LLC(“OSI”)是该公司的主要经营实体。

本公司拥有并经营休闲、高档休闲和精致餐饮餐厅。该公司的餐厅组合有四概念：内陆牛排餐厅、卡拉巴意大利烧烤餐厅、Bonefish烧烤餐厅和弗莱明顶级牛排和葡萄酒酒吧。本公司并无直接投资的其他澳拜客牛排餐厅、卡拉巴意大利烧烤餐厅及Bonefish Grill餐厅则根据特许经营协议经营。

2.           摘要重大会计政策

陈述的依据- 该公司的综合财务报表包括Bloomin‘Brands及其子公司的账目和业务。

为了确保及时报告，该公司将其巴西业务的结果合并为一个月期日历滞后。于截至2023年12月31日止年度，并无任何介入性事件会对本公司的综合财务状况、经营业绩或现金流造成重大影响。

2021年期间，餐厅内用餐继续从新冠肺炎大流行(“新冠肺炎”)中恢复，同时公司保留了2020年期间实现的很大一部分增量异地就餐。在国际上，2021年，在病例数量增加和新变种期间，与新冠肺炎相关的产能限制继续存在，直到2022年年中，餐厅内用餐没有与新冠肺炎相关的产能限制。

合并原则--在合并中，所有公司间账户和交易都已取消。

本公司合并已确定本公司为该等实体业务的主要受益人的可变权益实体。该公司是以下特许经营商291截至2023年12月31日，餐厅，但在其加盟商中不拥有任何所有权权益，也不向其加盟商提供实质性的直接财务支持。这些特许经营关系不被视为可变利益实体，也不合并。

对公司不控制的实体的投资，但公司的权益介于20%和50%及本公司有能力对实体施加重大影响，均按权益法入账。

本财年-该公司使用52-53周的一年，截止日期为12月的最后一个星期日。在一个52周的财政年度中，每个季度由13周组成。在一个53周的财年中，额外的一周被添加到第四季度。2023年财政年度由53周组成，2022年和2021年财政年度由52周组成。2023年的额外业务周导致增加了#美元。83.5占总收入的4亿美元，0.15合并经营及全面收益表中的公认会计准则摊薄每股收益。

使用预算-按照公认会计原则编制所附合并财务报表要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内收入和支出的报告金额。实际结果可能与估计的结果不同。

现金和现金等价物-现金等价物包括可随时转换为原始到期日不超过三个月的现金的投资。现金和现金等价物包括#美元56.2百万美元和美元41.5百万美元，作为

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目录表

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合并财务报表附注--续

信用卡公司的转账金额分别为2023年12月31日和2022年12月25日，因为有合理的结算保证。

受限现金-公司可能不时有短期受限现金余额，包括为偿还递延补偿计划债务而承诺的金额。

信贷和交易对手风险集中-可能使公司面临集中信用风险和信用损失的金融工具是信用卡和贸易应收账款，主要包括礼品卡、供应商、特许经营权和其他应收账款的到期金额。礼品卡、供应商和其他应收款主要包括礼品卡经销商的应收金额和供应商回扣。本公司认为，由于礼品卡经销商和供应商的支付历史和一般财务状况，礼品卡、供应商和其他应收账款的信用风险集中在最低限度。应由特许经营商支付的金额包括初始特许经营费、特许权使用费收入和广告费。见注7-其他流动资产，净额按类别披露截至2023年12月31日和2022年12月25日的应收贸易账款。

可能使公司面临交易对手风险集中的金融工具包括现金和现金等价物以及衍生品。该公司试图通过投资于存单、货币市场基金、无息账户和其他高评级投资来限制其交易对手风险。只要有可能，本公司会选择投资级交易对手及评级货币市场基金，以减低交易对手风险。有时，现金余额可能会超过FDIC的保险限额。见附注16-衍生工具和套期保值活动以讨论公司对衍生工具的使用和衍生工具固有的信用风险管理。

预期信贷损失拨备-本公司根据风险池的历史损失经验评估信用卡和贸易应收账款的可收回性，并记录对经济状况恶化、特定客户情况和应收账款余额账龄变化等因素的定期调整。损失在被确定为无法收回的期间冲销。见附注19-预期信贷损失准备讨论公司对预期信贷损失的拨备。

在没有既定损失历史的情况下，S投机级违约率被用作估计的预期信用损失率。

本公司转让其权益，并根据某些房地产租约承担或有责任，主要与剥离的餐厅物业有关。与这些担保有关的或有租赁负债是根据管理层对损失风险的估计计算的，其中包括对信贷损失的历史分析，包括已知的违约情况和现有的经济状况。见附注21-承付款和或有事项有关本公司或有租赁负债的讨论。

公允价值-公允价值是在计量日市场参与者之间的有序交易中为资产收到的价格或为转移负债而支付的价格，或退出价格。公允价值根据重要投入的最低水平分为以下三个级别之一：

1级			相同资产或负债的活跃市场的未调整报价
2级			在测量日期可观察到的投入，而不是第1级中包括的报价
3级			无法被可观察市场数据证实的不可观察输入

库存-库存包括食品和饮料，以成本（先进先出）或可变现净值中的较低者列报。

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目录表

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合并财务报表附注--续

财产、固定装置和设备- 财产、固定装置和设备按成本（扣除累计折旧）列账。折旧按资产的估计使用寿命采用直线法计算。 按主要资产类别划分的估计使用寿命通常如下：

建筑物（1）			5至30年份
家具和固定装置			5至7年份
装备			2至7年
计算机设备和软件			2至7年份

____________________

(1)包括对租赁物业在其使用年限较短或合理确定的租赁期内折旧的改进，包括合理确定的续期。

维持餐厅外观和功能，但不延长任何餐厅资产的使用寿命的维修和维护成本，在发生时计入费用。公司暂停对持有的待售资产进行折旧和摊销。出售或处置资产的成本及相关累计折旧从本公司的综合资产负债表中剔除，由此产生的任何收益或亏损一般在其综合经营报表和全面收益表中确认为其他餐厅运营费用。

公司将与收购、开发、设计和建造公司拥有的餐厅地点相关的直接和间接内部成本资本化，因为这些成本对公司未来有好处。在餐厅开业时，这些成本将被折旧，并在合理确定的租赁期内计入折旧和摊销费用。内部成本为$5.4百万，$4.1百万美元和美元3.72023年、2022年和2021年分别有100万人资本化。

2023年和2022年，计算机设备和软件费用为#美元12.4百万美元和美元9.2分别有100万人被资本化。截至2023年12月31日和2022年12月25日，14.3百万美元和美元10.1物业、固定装置和设备中的未摊销计算机设备和软件分别为100万美元，净额计入公司的综合资产负债表。

商誉和无形资产-商誉是指收购价格超过在企业合并中收购的净资产的公允价值，并分配给被收购企业将在其中运营的报告单位。本公司的无限期无形资产由商号组成，并于收购之日按公允价值入账。商誉及无限期无形资产于第二财季首日或当事件或环境变化显示账面值可能无法收回时，每年进行减值测试。

公司可选择进行定性评估，以确定报告单位是否更有可能受损。如果没有进行定性评估或本公司认为报告单位的公允价值不太可能超过账面价值，则计算报告单位的公允价值。报告单位的账面价值与其计算的公允价值进行比较，任何超过公允价值的账面价值均被视为减值。

固定存续无形资产(包括商标及重新取得的特许经营权)于收购日期按公允价值入账、于其估计可用年期内摊销及分别采用特许权使用费宽免法及贴现现金流量模型进行减值测试，只要事件或情况变化显示账面值可能无法收回。

衍生品-公司按公允价值将所有衍生品记录在资产负债表上。衍生工具公允价值变动的会计处理取决于衍生工具的预期用途、本公司是否已选择在套期保值关系中指定衍生工具并应用套期保值会计，以及套期保值关系是否符合应用套期保值会计所需的标准。

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目录表

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合并财务报表附注--续

被指定为对冲预期未来现金流或其他类型预测交易中的可变性风险的衍生品，或其他类型的预测交易，被视为现金流对冲。如衍生工具符合对冲会计处理资格，衍生工具的任何损益将于权益中确认为累计其他全面亏损的变动，并重新分类至对冲交易影响收益的同一期间或多个期间的收益。

本公司利率掉期的未实现收益或亏损重新分类为利息支出净额，因为本公司循环信贷安排的对冲部分支付了利息。本公司已选择在其综合现金流量表中记录与被套期保值项目相同类别的经营活动中的利率掉期产生的现金流量。

本公司可订立旨在对其某些风险进行经济对冲的衍生合约，即使对冲会计不适用或本公司选择不应用对冲会计。未被指定为对冲的衍生品不是投机性的，用于管理本公司对利率变动、外币汇率变动、能源价格变化和其他已确定风险的风险敞口。未在套期保值关系中指定的衍生工具的公允价值变动直接计入收益。根据同一协议，本公司已选择不与同一交易对手在资产负债表中抵销衍生品头寸。

递延债务发行成本-对于其循环信贷安排，该公司在其综合资产负债表上记录了与发行其他资产中的债务债务有关的递延债务发行成本。对于与所有其他债务有关的费用，公司将递延债务发行成本记录为长期债务的净减少。

本公司主要采用实际利息法，将递延债务发行成本摊销至各自融资安排期限内的利息支出。本公司摊销了递延债务发行成本#美元3.1百万，$3.5百万美元和美元4.5利息支出，分别为2023年、2022年和2021年的净额。

酒类牌照-以象征性费用获得当地政府机构直接发放的不可转让的酒类牌照的费用，在发生时计入费用。在授权酒牌数量有限的司法管辖区通过公开市场购买可转让酒牌的成本被资本化为无限期无形资产，并计入其他资产，净额计入本公司的综合资产负债表。酒类牌照每年或更频繁地进行减值审查，如果事件或情况变化表明账面金额可能无法追回。

保险准备金-该公司提供具有特定留存水平的保险计划，或对其工人补偿、一般或酒类责任、健康、财产和管理责任保险计划下的预期损失的很大一部分提供较高的每项索赔免赔额。该公司记录了所有未解决的索赔和已发生但未报告的索赔的估计负债，其预期成本低于其规定的留存水平或每项索赔的可扣除金额。在建立准备金时，公司会考虑有关经济状况、索赔频率和严重性的精算假设和判断。为工人赔偿和一般责任索赔记录的准备金使用一年制和五年制具有可比期限的货币资产的无风险利率。

股份回购-回购股份的面值从普通股中扣除，购买价格超过股份面值的部分，包括经纪佣金和消费税，计入累计亏损。所有通过股票回购计划获得的普通股都将注销，并恢复为授权但未发行的普通股。该公司已选择在其综合现金流量表中记录与经营活动中的股票回购相关的消费税。

收入确认-该公司在交付给客户时，记录扣除折扣和税收后的食品和饮料收入。与特许经营相关的收入包括在公司的特许经营收入和其他收入中

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合并财务报表附注--续

综合经营表和全面收益表。特许权使用费通常是特许经营商净销售额的一个百分比，在报告发生销售期间确认为收入，前提是可以合理地保证可收入性。

销售没有到期日的礼品卡的收益被记录为递延收入，并在客户兑换时确认为收入。本公司采用投资组合法，切实权宜之计，对礼品卡合同和履约义务进行核算。礼品卡损坏，即不能兑换的礼品卡的金额，使用基于历史兑换模式的估计来确认。如果实际兑换不同于用于估计破损的假设，则礼品卡破损收入可能与记录的金额不同。该公司定期更新其用于破损的估计。损益收入作为餐厅销售额的一个组成部分在公司的综合经营报表和全面收益中记录。大致84递延礼品卡收入的%预计将在成立后12个月内确认。

支付给第三方供应商的礼品卡销售佣金被资本化，然后根据历史礼品卡兑换模式摊销到其他餐厅的运营费用。见注3-收入确认用于递延礼品卡销售佣金和未赚取礼品卡收入的前滚。

向特许经营商收取的广告费在特许经营权和其他收入中确认，其他收入在公司的综合经营和全面收益报表中确认，前提是可收入性得到合理保证。初始特许经营费和续期费分别在特许经营权协议期限和续约期内确认。专营权协议的加权平均剩余期限和续期约为11截至2023年12月31日。

该公司在美国维持着一项名为Dine Rewards的客户忠诚度计划，客户在达到合格的消费金额后就会获得奖励。该公司对奖励公允价值的估计被记录为递延收入。每项奖励必须在赚取该等奖励的指定时限内兑换。收入在赎回时入账，未赎回奖励的折旧按历史赎回模式入账。公司采取实际权宜之计，排除披露忠诚度计划剩余的履约义务，这些义务最初的预期持续时间不到一年。

该公司在与客户的交易中收取和汇出销售税、食品和饮料税、酒精饮料税和招待税，并在其综合经营报表和全面收益表中报告扣除税收的收入净额。

租契-公司对一项安排是否包含租赁的确定，是基于对该安排是否传达使用和控制特定财产或设备的权利的评估。本公司根据经营租约租用餐厅及办公设施及若干设备，租期主要为一和20好几年了。餐厅设施租约的续约期通常为五至30年限，可由本公司选择行使。或有租金指根据某些餐厅设施租赁的适用租赁协议条款所界定的毛收入百分比支付的可变租赁债务。该公司还拥有某些根据特定指数定期重置的租约。此类租赁是使用租赁开始时存在的指数进行记录的。该指数随后的变化被记录为可变租金支付。变动租金支出于本公司综合经营报表及综合收益表内产生，而未来变动租金责任并不包括在综合资产负债表的租赁负债内。租赁资产的折旧年限和租赁改进受预期租赁期限的限制。本公司的租约均无任何重大剩余价值保证或限制性契诺。

在2019年采用ASC主题842-租契，本公司选择了实际的权宜之计，不将采纳后签订的房地产租赁的美国租赁和非租赁组成部分分开。此外，对于某些设备租赁，该公司采用资产组合方法来核算租赁资产和负债。租契

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合并财务报表附注--续

初始租期为12个月或以下的餐厅并未在其综合资产负债表中记录，而是在本公司的综合经营及全面收益报表中按租赁期内的其他餐厅经营费用以直线方式确认。

本公司经营租约的租金开支一般在租赁期内租金不断上升，并可能包括租金节假日，在初始租赁期及合理确定的续期期间按直线基准入账。公司自营餐厅的经营租赁租金支出在本公司的综合经营和全面收益报表中计入其他餐厅的运营费用。从业主那里收到的作为改善租赁权的奖励的付款被记录为减少使用权资产，并在租赁期内按直线摊销作为租金费用的减少。

开业前费用-与开设新餐厅相关的非资本支出在已发生时计入本公司综合经营报表和全面收益表中的其他餐厅运营支出。

从供应商收到的考虑-该公司接受供应商赞助的各种计划的考虑，如批量回扣、促销和广告补贴。广告补贴旨在抵消该公司在其餐厅推广和销售菜单项目的成本。当在公司的综合经营和全面收益报表中确认时，供应商的对价被记录为食品和饮料成本或其他餐厅运营费用的减少。

长期资产减值和与退出活动相关的成本-只要发生事件或环境变化表明账面价值可能无法收回，长期资产就会被审查减值。评估是在独立于其他资产的可识别现金流的最低水平进行的。对于部署在其餐厅的长期资产，该公司在个别餐厅层面审查减值。在评估减值时，资产预期产生的未来未贴现现金流量总额与账面金额进行比较。如果资产的未来未贴现现金流量总额少于其账面金额，则通过比较资产的公允价值和账面金额来衡量可回收能力。当资产的账面价值超过其估计公允价值时，减值损失在收益中确认。公允价值一般使用贴现现金流模型进行估计。

餐厅关闭费用，包括租约终止费用，在发生时计入费用。当本公司停止使用不可撤销经营租赁项下的产权时，本公司会就任何剩余非租金租赁相关债务的净现值，减去该物业可合理获得的估计分租户成本回收额，记录负债。因租赁终止或费用回收估计数发生变化而对该负债进行的任何后续调整，都计入所发生的期间。相关费用在公司的综合经营报表和全面收益表中计入减值资产和关闭餐厅的准备。

当符合某些标准时，将出售的餐厅用地和某些其他资产包括在持有出售的资产中，包括可能在一年内出售该等资产的要求。

广告费用- 广告制作成本在广告最初发生的期间支出。其他所有广告成本在发生成本的期间支出。广告费用为$115.6百万，$94.0百万美元和美元59.7分别于2023年、2022年及2021年在本公司的综合经营及全面收益报表中记入其他餐厅营运开支的百万元。

法律费用-当雇佣诉讼的和解费用被认为是可能的并且可以合理估计时，被记录到其他餐厅运营费用中。法律费用被确认为已发生，并在公司的综合经营和全面收益报表中在一般费用和行政费用中报告。

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研发费用(“R&D”)-研发费用在公司的综合经营报表和全面收益报表中作为一般费用和行政费用支出。R&D主要包括工资和福利成本。R&D是$3.5百万，$2.7百万美元和美元2.6百万 分别为2023年、2022年和2021年。

合作伙伴薪酬-除基本工资外，现场经营者和多单位主管为其餐厅提供管理和监督服务，还可获得基于绩效的奖金，其中某些奖金可能基于其餐厅的月度经营业绩或现金流。该公司利用当前和历史的餐厅业绩信息为这些债务进行应计。大多数现场级别的薪酬记录在人工和其他相关费用中，多单位主管的薪酬记录在一般情况下，行政费用记录在公司的综合经营报表和全面收益表中。

该公司的许多国际经营者可以选择购买其管理的餐厅现金分配的参与权益。金额、条款和可获得性因国家/地区而异。

基于股票的薪酬-基于股票的补偿奖励在授予之日按公允价值计量，并在其归属或服务期内支出。基于股票的薪酬支出只对那些预计将授予的奖励予以确认。扣除没收后的费用使用直线法确认。没收基于股份的薪酬奖励，在发生时予以确认。

本公司发行的业绩基础股份单位(“PSU”)包括最终派息结果的相对股东总回报(“相对TSR”)修饰符，可根据业绩指标调整派息百分比。相对TSR是通过将该公司的相对TSR与S&P1500餐饮指数成分股的TSR进行比较来衡量的。

基本每股收益和稀释后每股收益-该公司根据该期间已发行普通股的加权平均数计算每股基本收益。除非结果是反稀释的，否则稀释后的每股收益包括普通股等价物的稀释效果，普通股等价物包括股票期权、限制性股票单位、PSU和认股权证，使用库存股方法衡量，以及公司的可转换优先票据，使用IF转换方法衡量。当满足相关的性能标准时，PSU被认为是稀释的。

公司已向受托人提供这个公司2025年到期的可转换优先票据( “2025年票据“)通知其根据2025年票据契约不可撤销地选择结算这个2025年转换为现金和任何剩余股份时的票据。因此，只有超出本金金额的金额(如果适用)才会计入稀释后每股收益。

外币兑换和交易-对于非美国业务，本位币为当地货币。以外币计价的资产和负债按资产负债表日的有效汇率换算为美元，换算调整计入本公司股东权益综合变动表中的累计其他全面亏损。业务成果按报告所述期间的平均汇率换算。外汇交易损失在公司的综合经营报表和全面收益表中计入一般费用和行政费用。

所得税-递延所得税资产及负债因现有资产及负债的账面金额与其各自的计税基础之间的差异而产生的未来税务后果予以确认。递延所得税资产和负债采用颁布税率计量，预计适用于预计收回或结算这些临时差额的年度的应纳税所得额。税率变动对递延所得税资产和负债的影响在包括税率变动颁布日期在内的期间内的收入内确认。估值拨备可能会将递延所得税资产减少到更有可能变现的金额。

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合并财务报表附注--续

本公司使用最有可能实现的最高累计税收优惠来记录不确定税收状况的税收优惠。本公司在其确定问题得到有效解决、诉讼时效到期或获得更多信息的期间调整其对未确认税收优惠的负债。未确认税项优惠的负债计入递延所得税资产减少额(净额)和其他长期负债(净额)，相关利息和罚款记入公司综合资产负债表的其他长期负债(净额)。未确认税收优惠负债的已确认利息和罚金计入所得税准备。

近期采用的财务会计准则-2020年12月28日，本公司通过了会计准则更新(ASU)第2020-06号，“债务-带有转换和其他期权的债务(子主题470-20)和衍生工具和对冲-实体自有股权的合同(子主题815-40)：实体自有股权的可转换工具和合同的会计处理”(“ASU第2020-06号”)，取消了具有现金转换特征的可转换债务或具有有益转换特征的可转换工具的分离模式。ASU第2020-06号还要求应用IF转换方法来计算2025年票据的稀释每股收益影响。本公司采用修改后的追溯方法通过了ASU第2020-06号，这导致了累积效应调整，在2021年第一季度增加(减少)了以下综合资产负债表账户：

调整						合并资产负债表分类						金额 (百万美元)
累加效应调整的递延纳税影响						递延所得税资产，净额						$	14.9
债务贴现重新分类						长期债务，净额						$	59.9
股权发行成本重新分类						长期债务，净额						$	(2.1)
债务贴现摊销重分类，税后净额						累计赤字						$	4.4
冲销分离的股权组成部分，税后净额						额外实收资本						$	(47.3)

在采用ASU第2020-06号后，由于嵌入的转换特征不再在股东权益中单独列报，2025年票据完全反映为负债。

最近发布的尚未采用的财务会计准则-2023年11月，财务会计准则委员会(“FASB”)发布了美国会计准则委员会(“FASB”)第2023-07号“分部报告(主题280)：对可报告分部披露的改进”(“美国会计准则委员会第2023-07号”)，要求披露定期提供给公司首席运营决策者(“CODM”)的重大分部费用。如果CODM使用多种衡量标准来分配资源或评估业绩，则ASU 2023-07号还允许对部门利润(亏损)进行多种衡量。ASU编号2023-07从2024年Form 10-k开始对公司有效，允许及早采用。该公司目前正在评估ASU编号2023-07将对其披露产生的影响。

2023年12月，美国财务会计准则委员会发布了美国会计准则委员会第2023-09号“所得税(740主题)：所得税披露的改进”(“美国会计准则委员会第2023-09号”)，扩大了现有的所得税披露，包括分解公司的有效所得税税率调节表和已支付所得税披露。ASU编号2023-09从2025年Form 10-k开始对公司有效，并允许及早采用。该公司目前正在评估ASU编号2023-09将对其披露产生的影响。

未在此讨论的近期会计准则不适用、没有或预期不会对公司产生实质性影响。

重新分类- 本公司将随附的前几期综合财务报表中的若干项目重新分类，以与本期分类相媲美，包括但不限于：(I)在以前在长期债务内列报的其他负债内列报的融资租赁负债，(Ii)在合并资产负债表中单独列报的当期经营租赁负债，(Iii)以前在合并资产负债表中列报的其他(费用)收入净额。综合经营报表和全面收益表与利息支出、净额和(Iv)合并列报。

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利率互换对综合经营表和全面收益表的其他全面收益影响。这些重新分类对以前报告的D净收入。

3.    收入确认

下表包括按餐厅概念和主要国际市场分列的各时期餐厅销售额和特许经营收入：

			财政年度
			2023												2022												2021
(千美元)			餐饮销售额						特许经营收入						餐饮销售额						特许经营收入						餐饮销售额						特许经营收入
美国
内地牛排馆			$	2,316,449					$	32,289					$	2,240,432					$	31,418					$	2,175,909					$	29,725
卡拉巴意大利烧烤店			721,946						3,036						676,467						2,938						653,231						2,439
鳄鱼烧烤店			570,578						505						559,583						662						544,068						641
弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧			382,729						—						374,388						—						332,607						—
其他			13,351						78						12,146						49						9,033						9
美国总			4,005,053						35,908						3,863,016						35,067						3,714,848						32,814
国际
内陆牛排馆-巴西（1）			501,128						—						405,866						—						258,997						—
其他（1）（2）			101,227						15,163						83,813						14,620						87,248						12,706
国际全面			602,355						15,163						489,679						14,620						346,245						12,706
总			$	4,607,408					$	51,071					$	4,352,695					$	49,687					$	4,061,093					$	45,520

____________________

(1)巴西餐厅销售额包括美元30.21000万美元和300万美元7.72023年和2022年，与税收立法产生的增值税豁免有关的支出分别为百万美元。见注20 - 所得税了解有关巴西税收立法的详细信息。

(2)包括公司拥有的巴西境外Outback Steakhouse餐厅和巴西Abbraccio餐厅的餐厅销售。特许经营收入主要包括来自Outback Steakhouse特许经营餐厅的收入。

下表包括截至所示期间公司合并资产负债表中包含的客户合同资产和负债的详细信息：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
其他流动资产，净额
延期礼品卡销售佣金			$	18,081					$	17,755
未赚取收入
递延礼品卡收入			$	374,274					$	386,495
延迟忠诚度收入			5,664						5,628
递延特许经营费-当前			473						460
其他			1,466						1,632
未发现总收入			$	381,877					$	394,215
其他长期负债，净额
递延特许经营费-非流动			$	4,036					$	4,126

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下表是所示期间延期礼品卡销售佣金的结转：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
期初余额			$	17,755					$	17,793					$	19,300
延期礼品卡销售佣金摊销			(23,695)						(24,091)						(26,012)
延期礼品卡销售佣金资本化			26,706						26,743						26,625
其他			(2,685)						(2,690)						(2,120)
期末余额			$	18,081					$	17,755					$	17,793

下表是所示期间未赚礼品卡收入的结转：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
期初余额			$	386,495					$	387,945					$	373,048
礼品卡销售			328,307						326,603						330,841
兑换礼品卡			(321,057)						(310,017)						(298,397)
礼品卡破损			(19,471)						(18,036)						(17,547)
期末余额			$	374,274					$	386,495					$	387,945

加盟商延期付款协议-自2023年12月31日起，本公司与目前经营的Cerca Trova Southwest Restaurant Group，LLC(d/b/a Out West Restaurant Group)及其若干附属公司(统称“Out West”)订立经修订及重订整体决议协议(“2023年决议协议”)78美国西部的特许经营的Outback牛排餐厅，主要是在加利福尼亚州。2023年决议协议将于2026年12月27日或之前发生某些特定事件时终止，包括出售Out West的全部或几乎所有资产或股权、破产或清算事件。《2023年决议协议》修订并取代了原于2020年12月27日签署的《整体决议协议》(《原决议协议》)。2023年决议协议的条款与最初的决议协议实质上一致，包括Out West与其贷款人之间的类似协议，优先考虑租金、特许权使用费、国家广告费和当地营销支出，并提供了一种机制，以在一定限制内清偿其与贷款人的义务并拨备资本支出。

4.     减值和退出成本

所示期间的减值资产准备和餐馆关闭准备金构成如下：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
减值损失
美国			$	39,812					$	3,942					$	11,945
国际			600						1,537						1,186
公司			—						7						270
减值损失总额			40,412						5,486						13,401
餐厅关闭(福利)费用
美国			(7,143)						478						422
国际			305						—						(86)
餐厅关闭（福利）费用总额			(6,838)						478						336
受损资产拨备和餐厅关闭			$	33,574					$	5,964					$	13,737

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2023年关闭倡议- 截至2023年12月31日的十四周内，公司确认了与关闭相关的资产减损和关闭费用 三美国和二国际澳大利亚烧烤餐厅和关闭的决定 36主要是年龄较大、表现不佳的美国餐厅（“2023年关闭计划”）。2023年关闭计划下所有剩余餐厅关闭均于2024年2月完成，估计损失为美元82000万美元至2000万美元11 截至2024年3月31日的十三周内将记录数百万美元的相关遣散费和关闭费用。 以下是所示期间综合运营报表和综合收益表中确认的2023年关闭计划费用摘要（以千美元计）：

描述

合并经营报表和全面收入分类

十四周和财政年度结束

2023年12月31日

财产、固定装置和设备损坏

受损资产拨备和餐厅关闭

$

23,934

租赁使用权资产减损和关闭费用

受损资产拨备和餐厅关闭

10,266

遣散费和其他费用

一般和行政

622

租赁重新计量收益

其他餐厅经营

(2,450)

$

32,372

2023年，公司确认租赁终止收益为美元6.7 与关闭有关的百万，扣除相关资产减损 一美国餐厅。

所列期间的剩余减损和关闭费用主要来自确定关闭或搬迁的地点。

应计关闭设施负债结转 - 下表是公司在所示期间与关闭和重组计划相关的封闭设施租赁相关负债和其他应计成本的结转：

			财政年度
(千美元)			2023
期初余额			$	5,476
添加			3,340
现金支付			(1,142)
吸积			317
调整			(1,737)
期末余额			$	6,254

5.         每股收益

2021年2月，本公司向其2025年票据的受托人发出通知，通知本公司不可撤销地选择以现金结算2025年票据的本金部分，超过本公司普通股平均市价超过换算价的任何部分将以股票结算。因此，在选举之后，只有超过本金的金额才会被计入稀释后的每股收益。

关于发售2025年期票据，本公司订立了附注13所述的可换股票据对冲交易及认股权证交易-可转换优先债券。然而，可转换票据对冲交易在计算摊薄股份时不被考虑，因为它们的反摊薄影响抵消了2025年票据相关股份的摊薄。如果公司普通股的价格超过认股权证交易的执行价格，认股权证交易将对公司的普通股产生稀释效应。见附注13-可转换优先票据有关2025年票据、可转换票据对冲交易和认股权证交易的更多信息。

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下表呈列所示期间每股基本及摊薄盈利的计算：

			财政年度
(单位为千，每股数据除外)			2023						2022						2021
归属于Bloomin ' Brands的净利润			$	247,386					$	101,907					$	215,555
可转换优先票据IF-转换方法利息调整，税后净额(1)			—						—						345
Bloomin‘Brands稀释后的净收入			$	247,386					$	101,907					$	215,900
基本加权平均已发行普通股			87,230						88,846						88,981
稀释性证券的影响：
股票期权			381						261						779
非归属限制性股票单位			203						182						355
未归属的绩效股票单位			183						180						61
可转换优先票据（1）（2）			5,067						6,089						11,377
手令(2)			3,389						2,954						6,250
稀释加权平均已发行普通股			96,453						98,512						107,803
基本每股收益			$	2.84					$	1.15					$	2.42
稀释后每股收益			$	2.56					$	1.03					$	2.00

________________

(1)对公司根据2025年票据选择以现金结算2025年票据本金部分之前部分期间加权的2025年票据相关利息进行调整。自公司选择起，将不再对利息进行分子调整，也不再对结算本金部分所需的股份进行分母调整。

(2)2022年，公司回购了美元125.0 百万美元的2025年票据，并结算了相应部分的相关认购凭证。见注释13 - 可转换优先票据了解更多详细信息。

由于具有反稀释作用，未计入每股盈利计算中的与股份为基础的薪酬相关的加权平均证券在所示期间如下：

			财政年度
(千股)			2023						2022						2021
股票期权			521						1,849						751
非归属限制性股票单位			35						192						128
未归属的绩效股票单位			368						461						377

6.           基于股票的薪酬计划和延期薪酬计划

基于股票的薪酬计划

本公司在所示期间确认了扣除资本化费用后的基于股票的薪酬支出如下：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
基于绩效的份额单位(1)			$	3,089					$	8,176					$	13,821
限制性股票单位			7,910						7,687						8,184
股票期权			835						503						2,286
扣除资本化费用后的股票薪酬费用总额			$	11,834					$	16,366					$	24,291

________________

(1)包括2023年和2022年的累计寿命至今调整，以减少分别在2022年和2020财年授予的PSU的费用，这是基于修订后的公司对奖励协议中规定的业绩标准的预测。2021年，包括2019财年、2020财年和2021财年根据公司业绩与奖励协议中规定的标准进行的累计寿命至今调整，以增加PSU的费用。

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以业绩为基础的股份单位-每年授予的PSU数量根据授标协议中规定的某些业绩标准的实现情况确定，范围可能为零至200年度目标拨款的%。PSU以普通股的形式结算，持有者将获得一授予的每个基于绩效的股票单位的普通股份额。PSU的补偿费用在归属期内很可能实现绩效标准时确认。

下表概述了公司的NSO活动：

(单位为千，单位数据除外)			基于业务的股份单位						每单位加权平均授予日期公平值						骨料 内在价值（1）
截至2022年12月25日未完成			874						$	24.83					$	18,323
授与			301						$	29.01
绩效调整（2）			154						$	19.84
既得			(470)						$	19.84
被没收			(41)						$	26.48
截至2023年12月31日的未偿还债务			818						$	26.92					$	23,026
预计将于2023年12月31日归属（3）			765												$	21,410

________________

(1)基于$20.96及$28.15公司普通股分别于2022年12月23日和2023年12月29日（2022年和2023年最后一个交易日）的股价。

(2)代表调整 1482020年授予的MPS付款%。

(3)根据公司对2021年、2022年和2023年NSO授予协议中规定的绩效标准的业绩预测，在未偿还的PSO归属后将发行的基金单位的估计数量。

本公司授予PSU，但须由相关的TSR修改者进行最终支付修改。此相对TSR修改量可以通过以下方式调整最终支付结果75%, 100%或125已实现绩效指标的百分比，总支出上限为200年度目标拨款的%。这些PSU具有三年制运用蒙特卡罗模拟模型对悬崖归属期间及其公允价值进行了估算。蒙特卡洛模拟模型利用多个输入变量来估计达到市场条件的概率，并将其应用于公司普通股在授予之日的收盘价。

蒙特卡洛模拟模型中使用的假设和授予日期所授予的PSU的公允价值如下所示期间：

			财政年度
			2023						2022			2021
假设：
无风险利率(1)			4.26		%				1.64		%	0.20		%
股息率(2)			3.47		%				2.31		%	—		%
波动性(3)			51.02		%				49.11		%	48.45		%
授予日期每单位公允价值(4)			$	29.01					$	26.10		$	29.73

________________

(1)无风险利率是指在该单位的履约期内，截至授予日有效的美国国债收益率曲线。

(2)股息率是指公司普通股在预期期限内预期支付的股息水平。

(3)基于该公司股票在过去七年中的历史波动。

(4)代表相对TSR修改量的公司普通股每股价值高于授予日期的溢价2.7%, 7.9%和14.32023年、2022年和2021年期间的赠款分别为%。

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以下代表所示期间的NSO薪酬信息：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
已归属的PSE的内在价值			$	12,908					$	7,626					$	3,768
授予日期已归属的PSU的公允价值			$	9,332					$	6,646					$	3,401
NSO补偿费用的税收优惠			$	745					$	348					$	134
未确认的NSO费用			$	6,520
剩余加权平均归属期			1.2年份

限制性股票单位(“RSU”)- RSU通常在一段时间内归属 三年每年以同等数量的股票。 以下是该公司RSU活动的摘要：

(单位为千，单位数据除外)			限制性股票单位						每单位加权平均授予日期公平值						集合内在价值（1）
截至2022年12月25日未完成			657						$	21.72					$	13,776
授与			406						$	24.18
既得			(393)						$	21.02
被没收			(39)						$	24.15
截至2023年12月31日未偿还（2）			631						$	23.58					$	17,757

________________

(1)基于$20.96及$28.15公司普通股分别于2022年12月23日和2023年12月29日（2022年和2023年最后一个交易日）的股价。

(2)截至2023年12月31日，所有未偿还的RSU预计将归属。

以下代表所示期间的RSU薪酬信息：

			财政年度
（单位：千美元，授予日期公允价值数据除外）			2023						2022						2021
已授予受限制股份单位的加权平均授予日期公允价值（1）			$	24.18					$	21.59					$	25.93
归属受限制单位的内在价值			$	10,275					$	9,070					$	13,482
授予日期归属的RSU的公允价值			$	8,257					$	8,025					$	9,434
RSU补偿费用的税收优惠			$	1,528					$	1,113					$	1,592
未确认的RSU费用			$	9,315
剩余加权平均归属期			1.9年份

________________

(1)加权平均股息收益率为 3.63%和2.432023年和2022年分别为%。有 不是2021年股息。

股票期权- 股票期权通常在一段时间内归属并可行使 四年每年以同等数量的股票。股票期权的可行使寿命不超过 十年自授予之日起。公司使用公司普通股的授权但未发行的股份结算股票期权行使。

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下表概述了公司股票期权活动：

(in数千，行使价格和合同期限数据除外）			选项						加权 平均值 锻炼身体 价格						加权 平均值 剩余 合同 寿命（年）						集合体 本征 价值
截至2022年12月25日未完成			3,188						$	21.43					4.0						$	3,337
已锻炼			(1,455)						$	21.86
没收或过期			(8)						$	25.35
截至2023年12月31日尚未完成且可行使（1）			1,725						$	21.04					3.2						$	12,263

________________

(1)不是股票期权是在 2023.

以下代表所示期间的股票期权补偿信息：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
行使期权的内在价值			$	6,200					$	6,367					$	8,419
期权行使收到的现金，扣除预扣税			$	31,778					$	17,888					$	14,951
授予日期已授予的股票期权的公允价值			$	1,037					$	7,645					$	19,246
股票期权补偿费用的税收优惠			$	757					$	1,495					$	1,942

截至2023年12月31日，根据2020年综合激励薪酬计划，可用于股权工具发行的普通股最高数量为6,925,256.

递延补偿计划

401(K)计划-公司有一个合格的固定缴款计划，符合修订后的1986年国内税法第401(K)条的规定。公司产生的供款费用为#美元。5.6百万，$5.6百万美元和美元6.12023年、2022年和2021年的401(K)计划分别为100万美元。

高薪员工计划-该公司为没有资格参加401(K)计划的高薪员工提供递延补偿计划。递延薪酬计划允许这些员工在税前基础上贡献基本工资和现金奖金的一定比例。递延补偿计划是无担保的，资金来自公司的自愿捐款。

7.           其他流动资产，净额

截至所示期间，其他流动资产净额包括：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
预付费用			$	26,674					$	29,343
应收账款-礼品卡，净额(1)			67,424						85,606
应收账款--供应商，净额(1)			13,648						25,385
应收账款--加盟商，净额(1)			3,671						2,550
应收账款--其他，净额(1)			18,100						18,408
延期礼品卡销售佣金			18,081						17,755
其他流动资产，净额			5,404						4,671
			$	153,002					$	183,718

________________

(1)见附注19-预期信贷损失准备用于预期信用损失的相关备抵的结转。

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8.     财产、固定装置和设备，净值

截至所示期间，财产、固定装置和设备（净额）包括以下内容：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
土地			$	34,654					$	37,596
建筑			1,269,214						1,223,403
家具和固定装置			526,192						489,895
装备			830,644						739,136
在建工程			78,949						41,723
减去：累计折旧			(1,707,731)						(1,617,611)
			$	1,031,922					$	914,142

所示期间的折旧以及维修和保养费用如下：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
折旧费用			$	185,187					$	163,445					$	157,386
维修和维护费用			$	125,492					$	116,318					$	104,209

9.     商誉和无形资产净额

商誉-下表为所示期间的善意结转：

(千美元)			美国						国际						已整合
截至2021年12月26日的余额			$	170,657					$	97,787					$	268,444
翻译调整			—						4,588						4,588
截至2022年12月25日的余额			170,657						102,375						273,032
翻译调整			—						3,285						3,285
截至2023年12月31日的余额			$	170,657					$	105,660					$	276,317

下表是公司截至所示期间的总善意余额和累计损失的摘要：

			2023年12月31日												2022年12月25日												2021年12月26日
(千美元)			总账面金额						累计减值						总账面金额						累计减值						总账面金额						累计减值
美国			$	838,827					$	(668,170)					$	838,827					$	(668,170)					$	838,827					$	(668,170)
国际			225,543						(119,883)						222,258						(119,883)						217,670						(119,883)
总商誉			$	1,064,370					$	(788,053)					$	1,061,085					$	(788,053)					$	1,056,497					$	(788,053)

该公司每年在第二季度对善意和其他无限寿命无形资产进行年度损失评估。公司2023年的评估是定量的，2022年和2021年的评估是定性的。由于这些评估，该公司确实 不是2023年、2022年或2021年期间不记录任何善意资产损失费用。

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无形资产，净- 截至所示期间，无形资产（净额）包括以下内容：

			加权平均剩余非自愿期 (单位：年)						2023年12月31日																		2022年12月25日
(千美元)									账面值总额						累计摊销						账面净值						账面值总额						累计摊销						账面净值
商号			不定						$	414,716											$	414,716					$	414,716											$	414,716
商标			5						81,952						$	(63,752)					18,200						81,952						$	(59,675)					22,277
重新获得特许经营权（1）			8						36,506						(26,437)						10,069						34,602						(23,269)						11,333
无形资产总额			6						$	533,174					$	(90,189)					$	442,985					$	531,270					$	(82,944)					$	448,326

________________

(1)包含在内陆牛排餐厅-巴西。

《公司》做到了不是不在所列期间记录任何无形资产损失。

下表按报告单位列出截至所示期间的善意、商品名称和商标余额：

			2023年12月31日																		2022年12月25日
(千美元)			商誉						商号						商标						商誉						商号						商标
内地牛排馆			$	123,188					$	287,000					$	—					$	123,188					$	287,000					$	—
卡拉巴意大利烧烤店			18,826						69,000						—						18,826						69,000						—
鳄鱼烧烤店			28,188						—						9,788						28,188						—						12,618
弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧			455						—						8,412						455						—						9,407
美国总			170,657						356,000						18,200						170,657						356,000						22,025
内陆牛排馆-巴西			62,994						—						—						59,709						—						252
国际-特许经营			42,666						58,716						—						42,666						58,716						—
国际全面			105,660						58,716						—						102,375						58,716						252
总			$	276,317					$	414,716					$	18,200					$	273,032					$	414,716					$	22,277

有效期无形资产按直线法摊销。 下表列出了所示期间与公司商标和重新获得的特许经营权摊销相关的总费用：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
摊销费用			$	5,984					$	6,172					$	6,005

下表列出了截至2023年12月31日无形资产的预期年度摊销：

(千美元)
2024			$	5,738
2025			$	5,470
2026			$	5,374
2027			$	3,624
2028			$	2,076

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10.           其他资产减去

截至所示期间，其他资产（净额）包括以下内容：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
公司所有的人寿保险			$	28,018					$	27,789
延期债务发行成本-循环信贷便利（1）			3,813						5,505
酒类牌照			23,125						23,454
其他资产			30,231						25,399
			$	85,187					$	82,147

________________

(1)累计摊销净额#美元11.7百万美元和美元10.1截至2023年12月31日和2022年12月25日，分别为百万。

11.           应计负债和其他流动负债

截至所示期间，应计及其他流动负债包括以下各项：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
应计工资和其他补偿			$	98,903					$	84,075
累算保险			19,310						20,932
其他流动负债(1)			137,601						112,420
			$	255,814					$	217,427

________________

(1)2023年，其他流动负债增加主要是由于应计广告费用增加。

12.           长期债务，净额

以下是截至所示期间未偿长期债务净额摘要：

			2023年12月31日												2022年12月25日
(千美元)			未清余额						利率						未清余额						利率
高级担保信贷融资-循环信贷融资（1）			$	381,000					6.96		%				$	430,000					5.79		%
2025年笔记			104,786						5.00		%				105,000						5.00		%
2029年笔记			300,000						5.13		%				300,000						5.13		%
减去：未摊销债务贴现和发行成本			(5,067)												(6,493)
长期债务，净额			$	780,719											$	828,507

________________

(1)利率代表各个期间的加权平均利率。

Bloomin‘Brands，Inc.是一家控股公司，通过其子公司开展业务，其中一些子公司产生了如下所述的债务。

信贷协议-于2021年4月16日，本公司与OSI作为共同借款人，订立第二份经修订及重新签署的信贷协议(“信贷协议”)，提供最高达$的优先担保融资1.030亿美元，其中包括200.01亿澳元定期贷款和1美元800.01亿美元循环信贷安排(“高级担保信贷安排”)。高级担保信贷安排将于2026年4月16日.

于2022年4月26日，本公司与OSI订立经第二次修订及重订的信贷协议及增量修订的第一修正案(“经修订信贷协议”)，其中包括将本公司现有的循环信贷额度由800.02000万美元至2000万美元1.0以及由伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)过渡至有抵押隔夜融资利率(“SOFR”)，作为计算高级抵押信贷安排下利息的基准利率。在收盘时，增量

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$192.5从循环信贷融资中提取1,000,000,000美元以全数偿还定期贷款A的未偿还余额A。由于经修订的信贷协议，本公司的总负债保持不变。

根据经修订信贷协议，本公司可根据基本利率或经调整期限SOFR，加上适用的利差，于每个重置期间选择利率。基本利率选项是以下中最高的：(I)富国银行的最优惠利率，国家协会，(Ii)联邦基金有效利率加0.51.0%或(Iii)调整后期限SOFR，利率为一个月加1.0%(“基本利率”)。调整期限SOFR选项为30天、90天或180天SOFR，外加期限SOFR调整0.10%，受0%地板(“调整后的术语SOFR”)。利差如下：

			基本利率选举						调整任期SOFR选举
循环信贷安排			50至150较基本利率加码基点						150至250较调整后期限Sofr加码基点

向SOFR的过渡并未对适用于本公司借款的利率产生重大影响。经修订信贷协议并无对本公司信贷协议的条款作出其他重大修改。

在循环信贷安排下，信用证和每日未使用贷款的费用为150至250基点和25至40分别为3个基点。

高级担保信贷安排下的承诺额可增加本金总额，最高可达：(一)#美元225.01,000,000美元或(Ii)由本公司选择，最多不限数额的增量融资，只要经修订信贷协议定义的综合高级担保净杠杆率不超过3.00至1.00，截至最近连续四个会计季度结束的最后一天。

除若干例外情况外，经修订信贷协议限制本公司及其附属公司产生额外债务、作出重大付款、出售资产、支付高于若干门槛的股息及其他受限制付款、作出若干投资、收购若干资产、进行合并及类似交易，以及与联属公司进行若干其他交易的能力。

修订后的信贷协议要求总净杠杆率不得超过4.50到1.00。TNLR是综合总债务(长期债务和长期债务的当前部分，扣除现金，不包括2025年票据)与综合EBITDA(未计利息、税项、折旧和摊销及经修订的信贷协议中定义的某些其他调整前的收益)的比率。

截至2023年12月31日和2022年12月25日，公司遵守了其债务契约。

2029年笔记-2021年4月16日，公司及其全资子公司OSI作为联合发行人发行了美元300.02029年到期的优先无抵押票据本金总额(“2029年票据”)。

2029年债券是根据一份日期为2021年4月16日的契约(“契约”)发行的，该契约由本公司、其中指定的担保人以及作为受托人的全国富国银行协会发行。2029年发行的票据由本公司现有及未来的每一间境内受限制附属公司(OSI除外)担保，而该等附属公司是其高级抵押信贷安排或若干其他债务的担保人或借款人。2029年发行的债券将于2029年4月15日，除非本公司较早前赎回或购买。2029年发行的债券有现金利息，年利率为5.125%每半年支付一次，每年4月15日和10月15日拖欠。

公司可在2024年4月15日或之后的任何时间赎回部分或全部2029年债券，赎回价格为契约规定的赎回价格，外加应计和未付利息。本公司亦可赎回最多402029年债券的%，金额不超过2024年4月15日之前完成的某些股票发行的收益，赎回价格相当于105.125本金的%，外加应计利息和未付利息。在……里面

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此外，在2024年4月15日之前的任何时间，公司可能会赎回部分或全部2029年债券，赎回价格相当于100本金的%，外加全额保费，外加应计和未付利息。

本契约载有限制性契诺，限制本公司及其受限制附属公司产生额外债务或发行某些优先股；支付高于某些门槛的股息、赎回股票或作出其他分派；作出某些投资；对本公司的受限制附属公司向本公司支付股息或支付其他款项的能力作出限制；设立若干留置权；转让或出售某些资产；合并或合并；与本公司的联属公司订立若干交易；以及指定附属公司为非受限制附属公司。这些契约受到契约中规定的一些例外和限制条件的约束。

契约包含违约的常规事件，包括但不限于不支付所需款项、不遵守某些协议或契诺、交叉加速形成超过规定数额的某些其他债务、某些破产和资不抵债事件以及未能支付某些判决。

净收益用于偿还公司部分未偿定期贷款A和循环信贷融资，以及对其前信贷融资的再融资。

成熟- 以下是截至所示期间公司未偿合并债务总额的本金支付摘要：

(千美元)			2023年12月31日
2024			$	—
2025			104,786
2026			381,000
2027			—
2028			—
此后			300,000
付款总额			785,786
减去：未摊销债务贴现和发行成本			(5,067)
本金支付总额			$	780,719

13.    可转换优先票据

2025年笔记- 2020年5月，公司完成了$230.0百万本金额私募发行 5.00% 2025年到期的可转换优先无担保票据。2025年票据受公司与作为受托人的富国银行全国协会之间的契约条款约束。2025年票据到期 2025年5月1日，除非公司提前转换、赎回或购买。2025年票据按年利率计算现金利息 5.00%，每半年支付一次，每年5月1日和11月1日。

适用于2025年票据的初始转换率为 84.122每美元普通股股份1,0002025年票据本金额，或总计约 19.348百万股，总金额为$230.0百万本金。这一初始转换率相当于大约#美元的初始转换价。11.89每股。转换率会因某些特定事件的发生而有所调整。

在紧接2024年11月1日前一个营业日营业结束前，持有者可在以下情况下兑换其全部或部分2025年票据：(I)在任何日历季度内，如果公司普通股的最后一次报告售价超过每股售价130转换价格的百分比至少为每个20期间的交易日30在紧接的上一个日历季度的最后一个交易日结束并包括在内的连续交易日；五紧接在以下日期之后的连续工作日五每1,000美元本金交易价的连续交易日期间(“测算期”)

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在测算期内每个交易日的2025年票据数量少于98(Iii)于本公司普通股发生特定企业事件或分派时；(Iv)如本公司要求赎回2025年债券；及(V)自2024年11月1日(包括该日)起至紧接到期日前第二个预定交易日营业时间结束为止的任何时间。

2025年发行的债券可由公司随时赎回全部或部分债券，由公司自行选择赎回，赎回日期为这是在紧接到期日之前的预定交易日，现金赎回价格相当于将赎回的2025年期债券的本金，加上应计和未付的利息，但前提是公司普通股的最后一次报告售价超过每股售价130转换价格的百分比：(I)至少20交易日，不论是否连续30(I)截至紧接本公司发出有关赎回通知日期前一个交易日的连续交易日；及(Ii)紧接本公司发出有关赎回通知日期前一个交易日。此外，赎回任何2025年债券将构成对该债券的彻底根本性改变，在这种情况下，如果2025年债券在被赎回后转换，适用于转换的换算率将在某些情况下提高。

如果在到期日之前发生根本变化，持有人可以要求公司以相当于以下价格的价格回购全部或部分2025年债券100将购回的2025年期债券本金额的%，另加应计及未付利息。2025年债券的持有人如因赎回通知或作出重大改变而转换其2025年债券，可有权获得提高2025年债券换算率的溢价。

根据公司股票在截至2023年12月31日的季度内的每日收盘价，2025年债券的持有人有资格在2024年第一季度转换他们的2025年债券。公司已向受托人提供这个2025年票据通知其根据2025年票据契约不可撤销地选择交收这个2025年转换为现金和任何剩余股份时的票据。

于2022年5月25日，本公司与2025年债券的若干持有人(“票据持有人”)订立交换协议(“交换协议”)。票据持有人同意交换美元125.0本公司发行的未偿还2025年债券本金总额为196.92000万现金，外加应计利息，约2.3百万股公司普通股(“2025年票据部分回购”)。根据交换协议，本公司支付的现金总额和发行的普通股数量是根据截至2022年6月14日的十个交易日平均期内本公司普通股的成交量加权平均价格计算的。于订立交易所协议时，与回购的2025年票据有关的兑换特征，以及相关可换股优先票据对冲及认股权证的结算，均须按衍生工具会计处理。关于2025年票据部分回购，公司确认了债务清偿损失#美元。104.72000万美元和衍生工具公允价值调整亏损，净额为#美元17.71000万美元，并记录了1美元48.52022年新增实收资本100万美元。

与2023年支付的股息有关，2025年剩余票据的兑换率降至约#美元11.14每股，这代表89.730每美元普通股股份1,000本金为2025年发行的债券，总额约为9.402百万股。

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下表包括截至所示期间2025年票据的未偿还本金额和公允价值：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
本金			$	104,786					$	105,000
减去：未摊销债务发行成本			(1,138)						(1,939)
账面净额			$	103,648					$	103,061

以下是利息支出摘要 2025年注释，按所示期间的组成部分：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
息票利息			$	5,242					$	8,080					$	11,500
债务发行成本摊销			798						1,156						1,557
利息费用总额（1）			$	6,040					$	9,236					$	13,057

________________

(1)2025年票据在其预期寿命内的有效利率为 5.85%.

可转换票据对冲和令状交易 -有关发售2025年票据，本公司与若干2025年票据的初始购买者及/或其各自的联属公司及其他金融机构(以此身份称为“对冲对手方”)订立可转换票据对冲交易(“可转换票据对冲交易”)。在本公司进行可换股票据对冲交易的同时，本公司亦与对冲交易对手就相同数量的本公司普通股订立单独的认股权证交易(“认股权证交易”)，但须按惯例作出反摊薄调整，而本公司为此获得的收益部分抵销订立可换股票据对冲交易的成本(“认股权证交易”)。

根据惯例的反摊薄调整，可转换票据对冲交易涵盖2025年票据最初涉及的公司普通股的股份数量，一般预计将减少2025年票据转换时超过本金的潜在股本摊薄。如果认股权证交易的普通股价格超过认股权证交易的执行价格，则认股权证交易对公司的普通股产生稀释效应。执行价最初为1美元。16.64并须根据认股权证交易条款作出若干调整。

可转换票据对冲交易可于2025年票据兑换时行使。可转换票据对冲交易于2025年票据到期时到期。认股权证交易可在相关确认书中包括的到期日行使。

关于2025年票据部分回购，本公司与若干金融机构就本公司先前就发行2025年票据订立的部分可换股票据对冲交易(“票据对冲提前终止协议”)及部分认股权证交易(“认股权证提前终止协议”)订立部分平仓协议。和解后，公司收到了#美元。131.9300万美元用于Note Hedge提前终止协议，并支付了$114.81000万美元用于认股权证提前终止协议。与票据对冲提前终止协议及认股权证提前终止协议有关，本公司录得#美元113.01000万美元的增长和97.62022年，实收资本分别减少1000万美元。

如果公司普通股的价格超过认股权证交易的执行价格，剩余的认股权证交易将对公司的普通股产生稀释效应。与2023年支付的股息有关，其余认股权证交易的执行价格降至#美元。15.60.

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14.     其他长期负债，净额

截至所示期间，其他长期负债净额包括：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
应计保险负债			$	26,616					$	28,133
递延赔偿义务			34,800						31,608
其他长期负债			35,969						30,794
			$	97,385					$	90,535

15.         股东权益

股份回购- 2023年2月7日，公司董事会（“董事会”）批准了一项股份回购计划（“2023年股份回购计划”），根据该计划，公司有权回购最多美元125.0百万美元的流通普通股。2023年股份回购计划将于2024年8月7日到期。截至2023年12月31日，美元70.0根据2023年股票回购计划，仍有000万美元可供回购。

以下为2023财年回购股份摘要：

(单位为千，每股数据除外)			股份数量						每股平均回购价格						金额
第一财季			863																		$	23.92																	$	20,645
二财季			619																		$	25.11																	15,539
三财政季度			590																		$	27.03																	15,956
第四财季			735																		$	24.29																	17,860
普通股回购总额（1）			2,807																		$	24.93																	$	70,000

________________

(1)不包括$0.1 股票回购需缴纳数百万美元的消费税。2023年12月31日之后，公司回购 4731000股普通股，价格为$12.5根据规则10 b5 -1计划，2023年股票回购计划为百万美元。

2024年2月，公司董事会取消了剩余美元57.5 2023年股份回购计划下的百万授权并批准了新的美元350.0 百万授权（“2024年股份回购计划”）。2024年股份回购计划包括高于公司正常回购活动的容量，以提供在2025年5月到期日或之前赎回2025年票据的灵活性。2024年股票回购计划将于2025年8月13日到期。

股息-本公司于以下期间宣派并支付了每股股息：

			每股股息												金额
			财政年度												财政年度
(千美元，每股数据除外)			2023												2022						2023												2022
第一财季			$	0.24											$	0.14					$	21,014											$	12,559
二财季			0.24												0.14						20,990												12,418
三财政季度			0.24												0.14						20,901												12,475
第四财季			0.24												0.14						20,837												12,284
宣布和支付的现金股息总额			$	0.96											$	0.56					$	83,742											$	49,736

2024年2月，董事会宣布季度现金股息为美元0.24每股，支付日期为2024年3月20日在交易结束时向登记在册的股东2024年3月6日.

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累计其他综合损失（“AOCL”）- 以下是截至所示期间AOCL的组成部分：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
外币折算调整			$	(177,689)					$	(185,311)
衍生品未实现损失，扣除税款			(615)						—
累计其他综合损失			$	(178,304)					$	(185,311)

以下是所示期间Bloomin ' Brands应占其他全面收益的组成部分：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
外币折算调整			$	7,622					$	10,169					$	(6,597)
衍生品公允价值变化，扣除税款			(606)						573						86
净利润（扣除税）中实现的重新分类（1）			(9)						954						7,392
终止利率掉期的影响包括在净利润（扣除税款）中（1）			—						8,982						4,576
衍生品（损失）收益，扣除税款			(615)						10,509						12,054
Bloomin ' Brands应占其他全面收益			$	7,007					$	20,678					$	5,457

________________

(1)见附注16-衍生工具和套期保值活动对于重新分类的税收影响和已终止的掉期交易。

16.           衍生工具与套期保值活动

利率风险-该公司管理经济风险，包括利率变化，主要通过管理其债务融资的金额、来源和持续时间，并通过使用衍生金融工具。该公司使用利率衍生工具的目标是管理其对利率变动的风险敞口。为了实现这一目标，该公司使用利率掉期。

指定的限制条件

利率风险的现金流对冲-2018年10月，本公司与本公司订立浮动至固定利率掉期协议12交易对手对冲本公司浮动利率债务的一部分现金流(“2018年掉期协议”)。2018年的互换协议名义总金额为#美元。550.0百万美元，并于2022年11月30日。根据2018年掉期协议的条款，公司支付的加权平均固定利率为3.04%的名义金额，并从交易对手收到的付款基于一个月期伦敦银行同业拆息费率。

在2021年和2022年期间，公司终止了2018年的掉期协议，支付总额约为18.3百万美元，不包括应计利息。于该等终止后，与已终止掉期协议有关的未实现亏损按直线摊销至利息开支，按已终止掉期的剩余原始年期净额摊销。

在……上面2023年12月5日，开放医疗保险公司成立 六利率互换协议 五交易对手方（“2023年掉期交易”）管理其可变利率波动的风险。 2023年掉期交易名义总金额为美元200.0百万并包括 一和二- 具有以下条款的年男高音：

名义金额						加权平均固定利率（1）						生效日期						终止日期
$	100,000,000					4.92%						2023年12月29日						2024年12月31日
$	100,000,000					4.34%						2023年12月29日						2025年12月31日

____________________

(1)加权平均固定利率不包括下文所述的SOFR调整期限和利差。

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在2023年的掉期交易中，该公司有效地将美元200来自SOFR的未偿债务的百万美元，外加SOFR调整的期限0.10%，以及150至250上表中的加权平均固定利率加期限SOFR调整为0.10%，以及150至250基点。2023年的掉期交易有一个EMB负的EDED底板0.10%.

2023年的掉期交易被指定为现金流对冲，于2023年12月31日在公司的综合资产负债表上按公允价值确认，并根据工具进行分类。 到期日。截至2023年12月31日，公司估计为0.1100万的利息收入将重新归类为利息支出，净额在接下来的12个月内与2023笔掉期交易。

下表列出了截至所述时期该公司互换协议的公允价值和分类：

(千美元)			2023年12月31日						合并资产负债表分类
利率掉期-资产（1）			$	320					其他流动资产，净额
利率掉期-负债			$	253					应计负债和其他流动负债
利率掉期-负债			893						其他长期负债，净额
衍生工具的公允价值总额-负债（1）			$	1,146

____________________

(1)    见注18 - 公允价值计量进行利率互换的公允价值讨论。

该公司的利率掉期须遵守主净额结算安排。截至2023年12月31日，公司选择不根据同一协议与同一交易对手抵消资产负债表中的衍生品头寸。

下表总结了掉期协议对所示期间净利润的影响：

															财政年度
(千美元)															2022						2021
利率互换协议：
利率掉期费用在利息费用中确认，净额															$	(1,284)					$	(9,951)
所得税拨备中确认的所得税优惠															330						2,559
利率互换协议的净影响															$	(954)					$	(7,392)
终止的利率互换协议：
在利息支出中确认的终止利率掉期费用，净额															$	(12,115)					$	(6,160)
所得税拨备中确认的所得税优惠															3,133						1,584
利率互换协议终止的净影响															$	(8,982)					$	(4,576)
对净收入的净影响总额															$	(9,936)					$	(11,968)

通过利用利率互换，如果交易对手未能履行衍生合同的条款，本公司将面临与信贷相关的损失。为了减轻这一风险，本公司根据信用评级和其他因素与主要金融机构签订了衍生品合同。该公司不断评估其交易对手的信誉。截至2023年12月31日，利率互换的所有交易对手均按照合同义务履行。

本公司与其每一衍生交易对手订有协议，其中载有一项条款，规定如贷款人因本公司债务违约而加速偿还相关债务，本公司可被宣布拖欠其衍生债务。

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截至2023年12月31日，公司利率掉期的公允价值为净负债头寸，包括应计利息，但不包括对不良表现风险的任何调整，为$0.8百万美元。截至2023年12月31日，公司尚未公布任何与这些协议相关的抵押品。如果公司在2023年12月31日违反了这些规定中的任何一项，它可能会被要求按协议的终止价值履行其义务E共$0.8百万美元。

17.    租契

下表包括截至所示期间公司综合资产负债表中包括的租赁资产和负债的详细情况：

(千美元)			合并资产负债表分类						2023年12月31日						2022年12月25日
经营性租赁使用权资产			经营性租赁使用权资产						$	1,084,951					$	1,103,083
融资租赁使用权资产（1）			财产、固定装置和设备、净值						9,941						4,679
租赁资产总额，净值									$	1,094,892					$	1,107,762
流动经营租赁负债			流动经营租赁负债						$	175,442					$	183,510
流动融资租赁负债			应计负债和其他流动负债						3,197						1,636
非流动经营租赁负债（2）			非流动经营租赁负债						1,131,639						1,148,379
非流动融资租赁负债			其他长期负债，净额						7,414						3,149
租赁总负债									$	1,317,692					$	1,336,674

________________

(1)累计摊销净额#美元4.7百万美元和美元3.62023年12月31日和2022年12月25日分别为百万。

(2)2022年，不包括与COVID-19相关的不重大递延应计租金。

以下是所示期间公司综合经营报表和全面收益表中确认的租赁相关费用和收入摘要：

			合并经营报表和全面收入分类																		财政年度
(千美元)																					2023						2022						2021
经营租赁成本(1)			其他餐厅经营																		$	182,361					$	182,091					$	178,733
可变租赁成本（2）			其他餐厅经营																		7,467						6,508						4,350
融资租赁成本：
租赁资产摊销			折旧及摊销																		2,252						1,420						1,079
租赁负债利息			利息支出，净额																		694						172						129
分包收入			特许经营权和其他收入																		(7,665)						(9,016)						(9,396)
租赁成本，净额																					$	185,109					$	181,175					$	174,895

________________

(1)不包括办公设施和公司拥有的关闭或转售房产的租金费用美元12.3百万，$12.2百万美元和美元12.92023年、2022年和2021年分别为百万，包含在一般费用和行政费用中。还不包括2021年食品和饮料成本中包含的某些非重大供应链相关租金费用。

(2)包括与COVID-19相关的租金减免 在2021年。

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截至2023年12月31日，不可取消租赁项下的未来最低租赁付款额和分包收入如下：

(千美元)			经营租约						融资租赁						分包收入
2024 (1)			$	182,732					$	3,311					$	(5,893)
2025			185,309						1,859						(5,421)
2026			183,345						1,392						(5,356)
2027			174,157						1,275						(5,362)
2028			166,173						697						(5,416)
此后			1,397,122						7,393						(33,888)
最低租赁付款总额（收据）（2）			2,288,838						15,927						$	(61,336)
减去：利息			(981,757)						(5,316)
未来租赁付款的现值			$	1,307,081					$	10,611

____________________

(1)扣除经营租赁预付租金美元15.2百万美元。

(2)包括$945.4百万美元与合理确定行使的经营租赁续签期权相关，不包括美元216.7数百万份已签署的尚未开始的经营租赁。

下表为截至所示期间公司租赁的加权平均剩余租赁期限和加权平均贴现率汇总：

			2023年12月31日						2022年12月25日
加权平均剩余租期（1）：
经营租约			13.1年份						13.2年份
融资租赁			9.5年份						5.4年份
加权平均贴现率（2）：
经营租约			8.50		%				8.44		%
融资租赁			8.11		%				6.63		%

____________________

(1)包括合理确定会行使的租赁续订选项。

(2)基于公司在租赁开始或租赁重新计量时的增量借款利率。

下表概述了与其租赁相关的现金流对公司合并财务报表的影响：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
经营活动的现金流：
为计入经营租赁负债的金额支付的现金			$	197,394					$	193,822					$	205,253

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18.           公允价值计量

经常性的公允价值计量- 下表总结了截至所示期间，公司按经常性层级按公允价值计量的金融资产和负债：

			2023年12月31日																		2022年12月25日
(千美元)			共计						1级						2级						共计						1级
资产：
现金等价物：
固定收益基金			$	12,837					$	12,837					$	—					$	3,301					$	3,301
货币市场基金			11,083						11,083						—						4,786						4,786
受限现金等价物：
货币市场基金			2,854						2,854						—						—						—
其他流动资产，净值：
衍生工具.利率互换			320						—						320						—						—
总资产经常性公允价值计量			$	27,094					$	26,774					$	320					$	8,087					$	8,087
负债：
应计负债和其他流动负债：
衍生工具.利率互换			$	253					$	—					$	253					$	—					$	—
其他长期负债：
衍生工具.利率互换			893						—						893						—						—
总负债经常性公允价值计量			$	1,146					$	—					$	1,146					$	—					$	—

每类金融工具的公允价值是根据下列各项确定的：

金融工具						方法和假设
固定收益基金和货币市场基金						账面价值接近公允价值，因为到期日不到三个月。
衍生工具						该公司的衍生工具包括利率互换。公允价值计量基于衍生品和可观察到的基于市场的投入的合同条款。利率互换采用贴现现金流分析对每种衍生工具的预期现金流进行估值，使用可观察到的输入，包括利率曲线和信用利差。本公司还在公允价值计量中考虑了自身的不履行风险和相应交易对手的不履行风险。截至2023年12月31日，本公司认定信用估值调整对其衍生品的整体估值没有重大影响。

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按非经常性基础计量的公允价值-按公允价值按非经常性基础计量的资产和负债主要涉及物业、固定装置和设备、经营租赁使用权资产、商誉和其他无形资产，这些资产和负债在账面价值超过公允价值时重新计量。减值后的账面价值接近公允价值。下表汇总了本公司在所示期间按层次结构按公允价值计量的非经常性资产：

			2023												2022												2021
(千美元)			剩余账面价值						总减值						剩余账面价值						总减值						剩余账面价值						总减值
经营性租赁使用权资产(1)			$	4,057					$	10,210					$	2,219					$	1,233					$	8,647					$	3,950
房地产、固定装置和设备(2)			4,623						30,202						2,807						4,253						11,647						8,445
商誉和其他资产(3)			—						—						—						—						—						1,006
			$	8,680					$	40,412					$	5,026					$	5,486					$	20,294					$	13,401

________________

(1)使用贴现现金流模型计量的账面价值(第3级)。请参阅注4-减值和退出成本以获取有关减值的更详细讨论。

(2)使用第2级投入估计公允价值计量的账面价值总计#美元1.2百万美元和美元1.42023年和2021年分别为100万。所有其他资产均使用第三级投入进行估值。第三方市场评估(第2级)和贴现现金流模型(第3级)被用来估计公允价值。请参阅注4-减值和退出成本以获取有关减值的更详细讨论。

(3)其他资产一般使用可比资产的报价市值来计量(第2级)。

金融工具的公允价值- 公司的非衍生金融工具包括现金等价物、应收账款、应付账款和长期债务。由于现金等价物、应收账款及应付账款的存续期较短，其公允价值与其在综合资产负债表上列报的账面值相若。

债务按摊销成本列账;然而，公司为披露目的估计债务的公允价值。 下表包括截至所示期间按层级划分的公司债务的公允价值：

			2023年12月31日												2022年12月25日
			账面价值						公平价值级别2												账面价值						公平价值级别2
(千美元)
高级担保信贷融资-循环信贷融资			$	381,000					$	381,000											$	430,000					$	430,000
2025年笔记			$	104,786					$	265,896											$	105,000					$	198,843
2029年笔记			$	300,000					$	277,809											$	300,000					$	260,265

19.    预期信贷损失准备

下表是公司在所示期间预期信用损失的贸易应收账款拨备的结转：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
年初预期信用损失拨备			$	5,451					$	4,050					$	4,095
预期信贷损失准备金			—						1,547						64
帐户注销			(147)						(146)						(109)
期末预期信用损失拨备			$	5,304					$	5,451					$	4,050

该公司还面临主要与剥离某些前公司拥有的餐厅场所相关的表外租赁担保的信用损失。见注21 - 承付款和或有事项有关这些租赁担保的详细信息。

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20.           收入税费

下表列出了所示期间所得税拨备前收入的国内和国外部分：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
国内			$	235,357					$	134,465					$	258,202
外国			37,618						17,442						(8,905)
未计提所得税准备的收入			$	272,975					$	151,907					$	249,297

所示期间的所得税拨备包括以下内容：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
当前拨备(福利)：
联邦制			$	17,514					$	13,026					$	16,951
状态			10,788						10,576						10,917
外国			(1,918)						5,354						1,862
			26,384						28,956						29,730
递延(福利)准备金：
联邦制			(2,787)						5,172						(2,057)
状态			944						3,470						1,194
外国			(5,980)						5,106						(2,483)
			(7,823)						13,748						(3,346)
所得税拨备			$	18,561					$	42,704					$	26,384

有效所得税率 - 所示期间按美国联邦税收法定税率计算的所得税与公司实际所得税税率的对账如下：

			财政年度
			2023						2022						2021
按联邦法定税率征收的所得税			21.0		%				21.0		%				21.0		%
扣除联邦福利后的州和地方所得税			3.4						7.3						3.8
就业相关学分，净			(13.5)						(22.4)						(13.2)
巴西税法			(7.7)						0.2						—
巴西某些州增值税优惠的所得税豁免			(1.8)						—						—
递延税估值津贴净变化			(0.8)						(2.8)						(0.7)
2025年票据部分回购不可免赔损失			—						18.0						—
不可扣除的费用			2.7						2.8						2.3
国外税率差异			2.1						2.3						(0.2)
美国外国收入税- GILTI			1.8						1.6						—
税收结算和相关调整			0.1						(0.1)						(1.7)
其他，净额			(0.5)						0.2						(0.7)
总			6.8		%				28.1		%				10.6		%

与2022年相比，2023年实际所得税率净下降的主要原因是与2025年票据部分回购相关的2022年不可抵扣损失以及巴西税法2023年的好处，其中包括将巴西所得税税率从34%到 0%.

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与2021年相比，2022年实际所得税率的净增加主要是由于2022年期间记录的与2025年票据部分回购相关的不可抵扣损失。

在美国，餐饮公司的雇主可以就某些小费工资支付的FICA税申请抵免其联邦所得税(“FICA税收抵免”)。FICA的税收抵免水平主要受美国餐厅销售额的推动，不受可能减少所得税拨备前收入的成本的影响。

该公司的联邦和州法定混合税率约为26%。2023年的有效所得税税率低于联邦和州法定税率，主要是因为巴西税法对某些小费工资和福利的FICA税收抵免的好处，其中包括暂时将巴西所得税税率从34%到 0%.

递延税项资产和负债 - 造成大部分递延所得税资产和负债的暂时性差异对所得税的影响如下：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
递延所得税资产：
经营租赁负债			$	339,783					$	346,482
保险准备金			14,184						15,695
未赚取收入			55,746						52,366
递延补偿			12,210						14,726
净营业亏损结转			12,729						14,277
联邦税收抵免结转			177,775						165,411
其他，净值（1）			14,334						12,248
递延所得税总资产			626,761						621,205
减去：估值免税额			(10,583)						(12,664)
递延所得税资产，扣除估值免税额			616,178						608,541
递延所得税负债：
减：经营租赁使用权资产基础差异			(277,376)						(284,701)
减：财产、固定装置和设备基础差异			(66,370)						(63,344)
减：无形资产基础差异			(113,027)						(109,162)
递延所得税资产，净额			$	159,405					$	151,334
报告为：
递延所得税资产			$	159,405					$	153,118
递延所得税负债（计入其他长期负债，净额）			—						(1,784)
递延税项净资产			$	159,405					$	151,334

________________

(1)截至2023年12月31日和2022年12月25日，公司对历史海外收益维持国家所得税的递延所得税负债f $0.5百万及$0.3分别为2.5亿美元和2.5亿美元。

截至2023年12月31日，美国和某些外国司法管辖区递延税项资产的估值免税额总计为美元。0.4百万美元和美元10.2分别为100万美元。本公司将维持每个适用税务管辖区的估值免税额，直至其确定递延税项资产更有可能变现为止。2023年递延税项估值准备的净变动主要是由于在若干海外司法管辖区结转的营业亏损净额，而该等海外司法管辖区录得的全额估值准备已到期或不再可供本公司使用。

2022年9月，该公司的巴西子公司收到一项初步禁令，授权其受益于第14,148/2021号法律颁布的豁免，该法律规定，紧急和临时行动给予某些行业100免征所得税(IRPJ和CSLL)和联邦增值税(PIS和COFINS)的百分比五年制句号。这项禁令是作为正在进行的诉讼的一部分发布的，该诉讼由公司的

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由于餐饮业是否有资格根据这项立法获得豁免，该公司在巴西的子公司也存在不确定性。

巴西税法的好处包括在免税期内不需要汇出某些PIS和COFINS，从而增加了收入。收入的增加被几个财务报表项目的成本增加部分抵消，这些项目以前因免税期间产生的PIS和COFINS税收抵免而减少。这项立法的好处最初还包括将巴西所得税税率从34%到 0%，一段时间内 五年在巴西赚取了一定的收入。福利从截至2022年12月25日的13周开始。可归因于巴西税法的税收优惠，包括所得税以及PIS和COFINS最接近的是$23.6在截至2023年12月31日的一年中，巴西税法对公认会计准则稀释后每股收益的好处约为#美元。0.25截至2023年12月31日的年度。

2023年5月，巴西颁布了税收立法，可能会限制该公司受益于100全额免征所得税(IRPJ和CSLL)和联邦增值税(PIS和COFINS)的百分比五年制期间(“2023年5月巴西税法”)。作为这项立法的结果，该公司从2023年第四季度开始受到PIS和COFINS以及CSL的约束，从2024年开始受到IRPJ的约束。

2024年1月24日，该公司的巴西子公司收到了一项不利的二级法院裁决，该裁决涉及该公司正在进行的诉讼，涉及其根据巴西税法获得免税的资格。公司将对这一裁决提出上诉，并预计将支付约#美元的现金司法保证金。45.0百万至$50.02024年上半年的100万美元，其中包括截至2023年12月31日的争议金额。这笔司法存款将记入本公司综合资产负债表上的其他净资产。该公司认为，它很可能会在这一上诉中获胜，因此，它没有记录任何费用或对争议金额的赔偿责任。

未分派盈利-截至2023年12月31日，公司的未分配海外收益总额约为$42.6百万美元。这些收入可以汇回美国，而不需要缴纳额外的美国联邦所得税。这些金额不被视为无限期地再投资于该公司的海外子公司。

由于本公司继续声称其于海外附属公司的相关投资无限期再投资于其相关投资，故本公司并未就其于境外附属公司的投资在财务报表账面值上记录递延税项负债。由于如何收回这些投资的不确定性，确定这一金额的任何未记录的递延税项负债是不可行的。

税收结转-截至2023年12月31日的税损结转和贷记结转的金额和到期日如下：

(千美元)			到期日												金额
联邦税收抵免结转			2026			-			2043						$	190,169
结转国外亏损			2024			-			不定						$	55,794
外国信贷结转			不定												$	864

截至2023年12月31日，公司拥有$188.3百万一般来说，企业税收抵免结转，结转期为20年，并按先进先出的方式使用。该公司目前预计将在一年内利用这些税收抵免结转 10- 是的r时期。然而，该公司利用这些税收抵免的能力可能会受到《国内税收法》第382条定义的未来“所有权变更”等的不利影响。

未承认的税收优惠- 截至2023年12月31日和2022年12月25日，未确认税收优惠负债为 $17.2百万及$18.3分别为百万。在未确认的税收优惠总额中，包括应计利息和罚款， $16.7百万及$17.9如果确认，将影响公司的实际所得税率。

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下表总结了与公司在所示期间未确认的税收优惠相关的活动：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
期初余额			$	18,258					$	19,238					$	25,524
前期税务头寸的增加			42						114						166
前期税收头寸的减少			(601)						(401)						(4,209)
本期税务头寸的增加			1,507						1,100						1,292
与税务机关达成和解			—						(375)						(2,674)
适用的诉讼时效失效			(2,037)						(1,424)						(854)
翻译调整			3						6						(7)
期末余额			$	17,172					$	18,258					$	19,238

该公司有大约$0.5百万及$0.8截至2023年12月31日和2022年12月25日，分别为支付利息和罚款而应计百万美元。 公司在所列所有期间在所得税拨备中确认了与不确定税务状况相关的微不足道的利息和罚款。

在许多情况下，公司的不确定税务状况与仍需接受相关税务机关审查的纳税年度有关。根据这些检查的结果，或特定司法管辖区的诉讼时效到期的结果，先前提交的纳税申报表上的税务职位的相关记录的未确认税收优惠合理可能会发生大约的变化 $0.5百万至$1.0百万在接下来的12个月内。

开放纳税年度- 以下是总结截至2023年12月31日按司法管辖区划分的公开审计年度：

			公开审计年度
美国-联邦			2007			-			2022
美国-州			2009			-			2022
外国			2015			-			2022

21.           承诺和或有事件

租赁担保-该公司根据某些房地产租约转让其权益，并承担或有责任。这些租约的期限各不相同，最新的租约将于2032年到期。截至2023年12月31日，在主要承租人不付款的情况下，公司可能被要求支付的未贴现付款约为$19.7百万美元。截至2023年12月31日，按公司增量借款利率贴现的这些潜在付款的现值约为$15.0百万美元。在违约的情况下，该公司的买卖协议中的赔偿条款制约着其追索和追回所产生的损害的能力。截至2023年12月31日和2022年12月25日，公司记录的或有租赁负债为$5.3百万美元和美元6.2分别为2.5亿美元和2.5亿美元。

购买义务-购买债务为#美元196.8百万美元和美元226.6分别截至2023年12月31日和2022年12月25日。这些购买义务主要在以下时间内到期三年然而，与各种供应商的承诺将延长至2030年12月。未清承付款主要包括库存、固定装置、设备和技术。于2023年，本公司购买：(I)超过95其美国牛肉原材料的%来自四牛肉供应商占美国牛肉总市场的很大一部分，以及(Ii)超过80其巴西猪肉原材料的%来自四代表的猪肉供应商超过45占巴西猪肉市场总量的1%。

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诉讼及其他事宜-本公司须面对在正常业务过程中出现的法律诉讼、索偿及法律责任，例如酒类责任、失足及跌倒案件、工资及工时及其他与雇佣有关的诉讼。准备金在下列两种情况下计入：(一)损失发生的可能性和(二)损失数额能够合理估计的情况。本公司按季度评估法律诉讼的发展，这些进展可能导致先前已记录的准备金金额增加或减少，或对披露的估计可能损失范围进行修订(视情况而定)。

该公司的法律诉讼范围从单一原告提起的案件到威胁要与许多假定的班级成员一起提起的集体诉讼。虽然针对该公司的一些悬而未决的案件具体规定了原告或类别所要求的损害赔偿，但许多案件寻求的赔偿金额不详，或者处于法律程序的非常早期阶段。即使陈述了针对本公司提出的损害赔偿金额，索赔金额也可能被夸大、没有证据或与可能的结果无关，因此，并不是本公司潜在责任或财务风险的有意义的指标。因此，通过发现或发展重要的事实信息和法律问题，一些事项尚未取得足够的进展，使本公司能够估计损失金额或可能的损失范围。

该公司打算在法律问题上为自己辩护。其中一些事项如果超过规定的留成或免赔额，至少部分可以由保险公司承担。然而，公司的保险承保人可能拒绝索赔，保险承保人可能要求公司支付索赔，或者公司的保险范围可能不能继续以可接受的条款或足够的金额提供。当确定有可能收回时，本公司记录来自第三方保险公司的应收账款。本公司相信，就针对本公司的未决法律索偿(如有)而最终厘定的责任超出综合财务报表已就该等事项拨备的金额，将不会对本公司的业务、年度营运业绩、流动资金或财务状况造成重大不利影响。然而，本公司的业务、经营业绩、流动资金或财务状况可能会在未来某一特定报告期内因一个或多个问题或意外事件的不利解决而受到重大影响。

近年来，该公司的某些子公司在集体诉讼中被点名，指控其违反了《公平劳动标准法》和州工资和工时法。对于这些事项和其他事项，公司记录了#美元的准备金。13.3百万美元和美元15.1截至2023年12月31日和2022年12月25日，其某些未完成的法律诉讼分别在其综合资产负债表上的应计负债和其他流动负债内支付100万美元。虽然本公司相信这些应计项目以外的额外亏损是合理可能的，但它不能估计可能出现的或有亏损或有可能出现的亏损范围，或超出这些应计项目的合理可能亏损范围。在2023年、2022年和2021年期间，公司确认(美元0.2)，百万，$9.4百万美元和美元5.4在本公司的综合经营报表和全面收益表中，就某些法定准备金和结算而言，其他餐厅的经营费用分别为100万英镑。

特许权使用费终止-于2021年8月2日，本公司的全资附属公司与Carrabba的意大利烧烤创办人(“Carrabba‘s Founders”)订立了《特许权使用费支付流程及终止特许权使用费协议》(“特许权使用费终止协议”)，根据该协议，公司就美国Carrabba的意大利烧烤餐厅销售支付未来特许权使用费的义务及对在美国以外开设的Carrabba意大利烧烤(和abbrcio)餐厅的一次性特许权使用费的责任终止。在签署特许权使用费终止协议时，公司支付了#美元的现金。61.92021年，Carrabba的创建者收到了1000万美元，这笔钱在其综合运营和全面收益报表中记录在其他餐厅的运营费用中。

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保险--截至2023年12月31日，公司预计未来用于工人赔偿、一般责任和健康保险索赔的未贴现付款如下：

(千美元)
2024			$	19,689
2025			11,105
2026			7,546
2027			4,154
2028			2,285
此后			7,715
			$	52,494

以下是预期未贴现准备金总额与公司综合资产负债表上确认的保险索赔贴现准备金之间的对账：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
未贴现准备金			$	52,494					$	55,364
折扣(1)			(6,568)						(6,299)
折现准备金			$	45,926					$	49,065
在公司综合资产负债表上确认的贴现准备金：
应计负债和其他流动负债			$	19,310					$	20,932
其他长期负债，净额			26,616						28,133
			$	45,926					$	49,065

____________________

(1)     的贴现率5.13%和4.47%用于2023年12月31日和2022年12月25日，分别为。

22.    细分市场报告

公司将其每个餐厅概念和国际市场视为运营分部，反映了公司管理业务、审查经营业绩和分配资源的方式。资源分配并绩效评估由公司首席执行官（公司已确定首席执行官为其首席执行官）。该公司将其运营部门汇总为 二美国和国际可报告分部。美国部门包括在美国经营的所有餐厅，而在美国境外经营的餐厅则包括在国际部门。

以下为报告分部摘要：

可报告的细分市场(1)

概念

地理位置

美国

内地牛排馆

美利坚合众国

卡拉巴意大利烧烤店

鳄鱼烧烤店

弗莱明顶级牛排馆和葡萄酒酒吧

国际

内地牛排馆

巴西，香港/中国

卡拉巴意大利烧烤(Abbrcio)

巴西

_________________

(1)包括特许经营地点。

分部会计政策与注2所述相同- 重要会计政策摘要. 所有分部的收入仅包括与客户的交易，不包括分部间收入。美国和国际运营收入中不包括某些非直接的法律和企业成本

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与分部业绩、大多数股票薪酬费用、一部分保险费用和某些奖金费用有关。

下表详细介绍了所示期间按分部和主要地理区域划分的总收入：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
美国			$	4,053,599					$	3,911,870					$	3,759,981
国际（1）
巴西			529,670						448,411						297,167
其他			88,201						56,227						65,237
总收入			$	4,671,470					$	4,416,508					$	4,122,385

_________________

(1)国际收入定义为源自美国以外国家的餐厅销售产生的收入

下表为所示期间按分部划分的折旧和摊销费用摘要：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
折旧及摊销
美国			$	157,878					$	139,170					$	134,243
国际			25,430						23,397						22,649
公司			7,863						7,050						6,499
折旧及摊销总额			$	191,171					$	169,617					$	163,391

下表为所示期间来自运营的分部收入与所得税拨备前收入的对账：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
分部营业收入
美国			$	377,534					$	407,860					$	443,887
国际			83,948						57,333						16,657
运营部门总收入			461,482						465,193						460,544
未分配企业运营费用			(136,338)						(134,772)						(151,586)
营业总收入			325,144						330,421						308,958
贫困损失和债务修改			—						(107,630)						(2,073)
衍生品公允价值调整损失，净额			—						(17,685)						—
利息支出，净额			(52,169)						(53,199)						(57,588)
未计提所得税准备的收入			$	272,975					$	151,907					$	249,297

下表为所示期间按分部划分的资本支出摘要：

			财政年度
(千美元)			2023						2022						2021
资本支出
美国			$	276,660					$	196,163					$	103,303
国际			45,542						28,647						14,074
公司			11,961						11,709						9,035
资本支出总额			$	334,163					$	236,519					$	126,412

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下表载列截至所示期间按分部划分的总资产：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
资产
美国			$	2,703,751					$	2,669,953
国际			457,692						400,052
公司			262,638						250,420
总资产			$	3,424,081					$	3,320,425

地理区域美国-国际资产定义为居住在美国以外国家的资产。下表按主要地理区域详细列出截至所示期间的长期资产，不包括商誉、经营租赁使用权资产、无形资产和递延税项资产：

(千美元)			2023年12月31日						2022年12月25日
美国			$	980,731					$	891,379
国际
巴西			128,854						93,972
其他			7,524						10,938
长期资产总额			$	1,117,109					$	996,289

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项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧

没有。

第9A项。控制和程序

信息披露控制和程序的评估

我们已经建立并维护了披露控制和程序，旨在确保我们根据1934年《证券交易法》(经修订)提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会的规则和表格指定的时间段内得到记录、处理、汇总和报告，并根据需要积累此类信息并传达给我们的管理层，包括首席执行官和首席财务官，以便及时做出有关必要披露的决定。我们在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下，对截至本报告所述期间结束时我们的披露控制和程序(如《交易所法》第13a-15(E)条所界定)的有效性进行了评估。基于这一评估，首席执行官和首席财务官得出结论，截至2023年12月31日，我们的披露控制和程序是有效的。

管理层财务报告内部控制年度报告

管理层关于我们财务报告内部控制的报告和我们的独立注册会计师事务所普华永道会计师事务所关于我们财务报告内部控制的认证报告包含在本年度报告的第8项财务报表和补充数据中。

财务报告内部控制的变化

在截至2023年12月31日的最近一个季度内，我们对财务报告的内部控制(根据《交易法》第13a-15(F)条的定义)没有发生任何变化，这些变化对我们的财务报告内部控制产生了重大影响，或有合理的可能性对其产生重大影响。

项目9B。其他信息

规则10b5-1交易计划-在截至2023年12月31日的14周内，本公司的董事或高管通过或已终止任何购买或出售公司证券的合同、指示或书面计划，旨在满足规则10b5-1(C)或任何“非规则10b5-1交易安排”的积极辩护条件。

项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露

没有。

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第三部分

项目10.董事、高级管理人员和公司治理

本项目所要求的有关本公司董事及被提名人的资料将包括在本公司于2024年股东周年大会的最终委托书(“最终委托书”)的标题“建议1：选举董事-本次股东周年大会的被提名人”内，并以引用方式并入本文。

本项目要求提供的与我们的执行干事有关的资料列在本报告表格10-k第一部分“关于我们的执行干事的资料”的标题下。

本条款所要求的有关遵守《交易法》第16(A)条的信息将包括在我们的最终委托书中“证券所有权-拖欠第16(A)条报告”的标题下，并通过引用并入本文。

我们通过了一项适用于所有员工的行为准则。我们的网站上免费提供了我们的行为准则副本。我们网站的网址是www.Bloominbrands.com，在我们的主页上可以找到《行为准则》，方法是先点击“投资者”，然后点击“治理-治理文件”，然后点击“行为准则”。

我们打算满足表格8-k第5.05项中关于修订或放弃本道德准则规定的任何披露要求，方法是将上述信息张贴在我们的网站上，即治理文件网页上。

本项目所要求的有关我们的审计委员会和审计委员会财务专家的信息将包括在我们的最终委托书中的“建议1：董事-董事会委员会和会议的选举”的标题下，并被并入本文作为参考。

项目11.高管薪酬

本项目所需资料将包括在吾等最终代表委任声明中“建议1：董事选举-董事薪酬”及“高管薪酬及相关资料”两个标题下，除“薪酬与表现”标题下的资料外，并以参考方式并入本文。

项目12.某些受益所有人和管理层的证券所有权以及相关股东事宜

本条款所要求的信息将包括在我们的最终委托书中的“证券所有权”标题下，并以引用的方式并入本文。

与根据股权补偿计划授权发行的证券有关的资料，载于本报告表格10-k第5项“根据股权补偿计划授权发行的证券”的标题下。

第13项：某些关系和关联交易，以及董事独立性

本项目要求提供的与关联人交易有关的信息将包括在“某些关系和关联方交易”的标题下，而本项目要求提供的与董事独立性有关的信息将包括在我们最终的委托书中的“提案1：选举董事-独立董事”的标题下，并通过引用并入本文。

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项目14.主要会计费用和服务

本项目所需资料将包括在本公司最终委托书的标题“第2号建议：批准独立注册会计师事务所--主要会计师费用及服务”及“-审计委员会预先批准独立核数师及独立核数师可容许的非审计服务的政策”内，并在此纳入作为参考。

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第四部分

项目15.各种展品和财务报表附表

(a)(1) 财务报表的列表

以下是本公司及其子公司的合并财务报表，列于本报告第8项：

•合并资产负债表-2023年12月31日和2022年12月25日

•综合经营报表和全面收益表--2023、2022和2021会计年度

•合并股东权益变动表--2023、2022和2021会计年度

•合并现金流量表--2023、2022和2021会计年度

•合并财务报表附注

(A)(2)财务报表附表

所有财务报表附表均被省略，因为所需资料不适用或数额不足以要求提交附表，或因为所需资料已列入本报告所载的合并财务报表及其附注。

(A)(3)展品

展品 数

展品的描述

参考的文件 以引用方式成立为法团

3.1

第五次修订和重新发布的Bloomin‘Brands，Inc.注册证书

2023年4月19日，表格8-k，附件3.1

3.2

第四次修订和重新制定Bloomin‘Brands，Inc.的章程。

2023年4月19日，表格8-k，附件3.2

4.1

普通股股票的格式

2012年7月18日提交的S-1表格登记书第4号修正案，档案号333-180615，附件4.1

4.2

普通股说明

2023年3月26日，Form 10-Q，附件4.1

4.3

Bloomin‘Brands，Inc.和Wells Fargo Bank，National Association之间的契约，日期为2020年5月8日

2020年5月11日，表格8-k，附件4.1

4.4

2025年到期的5.00%可转换优先票据的格式

2020年5月11日，表格8-k，作为附件A列入附件4.1

4.5

契约，日期为2021年4月16日，由Bloomin‘Brands，Inc.、OSI Restaurant Partners LLC(其担保方)和Wells Fargo Bank National Association作为受托人签署

2021年4月20日，表格8-k，附件4.1

4.6

高级债券，2029年到期，年息率5.125

2021年4月20日，表格8-k，作为附件A包含在附件4.1中

10.1

第二次修订和重新签署的信贷协议，日期为2021年4月16日，由Bloomin‘Brands，Inc.、OSI Restaurant Partners，LLC、其担保方、贷款方以及作为行政代理的全国富国银行协会之间签署

2021年4月20日，表格8-k，附件10.1

110

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展品 数

展品的描述

参考的文件 以引用方式成立为法团

10.2

2022年4月26日由Bloomin‘Brands，Inc.、OSI Restaurant Partners，LLC、其担保方、贷款方以及作为行政代理的富国银行之间签署的第二次修订和重新启动的信贷协议和增量修正案的第一修正案

2022年4月29日，表格8-k，附件10.1

10.3

Carrabba‘s Italia Grill，LLC，OSI Restaurant Partners，LLC，Mangia Beve，Inc.，Mangia BevII，Inc.，Origin，Inc.，Voss，Inc.，John C.Carrabba，III，Damian C.Mandola和John C.Carrabba，Jr.之间于2021年8月2日买卖版税支付流和终止版税协议。

2021年6月27日，Form 10-Q，Exhibit 10.2

10.4

OSI Restaurant Partners、LLC、FPSH Limited Partnership和AWA III Steakhouse，Inc.的全资子公司OS Prime，LLC于2010年6月4日签署了修订和重新签署的OSI/Fleming‘s，LLC经营协议。

2012年4月6日提交的S-1表格登记声明，档案编号333-180615，附件10.8

10.5*

OSI Restaurant Partners，LLC HCE延期补偿计划自2007年10月1日起生效，经修订

随函存档

10.6*

Bloomin‘Brands，Inc.2012年奖励计划

2012年7月18日提交的S-1表格登记书第4号修正案，档案号333-180615，附件10.2

10.7*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2012激励奖励计划授予的期权的非限定股票期权奖励协议的格式

2012年12月7日，表格8-k，附件10.2

10.8*

Bloomin‘Brands，Inc.与其董事会每名成员和每名高管之间的赔偿协议的格式

2012年7月18日提交的S-1表格登记书第4号修正案，档案号333-180615，附件10.39

10.9*

Bloomin‘Brands，Inc.2016综合激励薪酬计划

2016年3月11日，最终委托书

10.10*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2016综合激励薪酬计划授予高管管理层的期权的非限定股票期权奖励协议的格式

2016年6月26日，10-Q表，图10.2

10.11*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2016综合激励薪酬计划授予董事的限制性股票单位奖励协议的格式

2016年6月26日，表格10-Q，附件10.3

10.12*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2016综合激励薪酬计划授予高管管理层的限制性股票奖励协议的格式

2016年6月26日，10-Q表，图10.4

10.13*

Bloomin‘Brands，Inc.2016综合激励薪酬计划下授予绩效单位的绩效奖励协议格式

2016年6月26日，表格10-Q，附件10.5

10.14*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2016综合激励薪酬计划授予的现金奖励的限制性现金奖励协议格式

2017年3月26日，10-Q表，附件10.1

10.15*

Bloomin‘Brands，Inc.2020综合激励薪酬计划

2020年4月9日，最终委托书

111

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目录表

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展品 数

展品的描述

参考的文件 以引用方式成立为法团

10.16*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2020综合激励薪酬计划授予董事的限制性股票单位奖励协议的格式

2020年5月29日，表格8-k，附件10.2

10.17*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2020综合激励薪酬计划授予高管管理层的期权的非限定股票期权奖励协议的格式

2020年5月29日，表格8-k，附件10.3

10.18*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2020综合激励薪酬计划授予高管管理层的限制性股票单位奖励协议的格式

2020年5月29日，表格8-k，附件10.4

10.19*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2020综合激励薪酬计划授予高管管理层的绩效单位绩效奖励协议的格式

2020年5月29日，表格8-k，附件10.5

10.20*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2020综合激励薪酬计划授予高管管理层现金奖励的限制性现金奖励协议格式

2020年5月29日，表格8-k，附件10.6

10.21*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2020综合激励薪酬计划授予执行管理层的绩效单位绩效奖励协议的修订格式

2020年12月27日，10-k表，附件10.48

10.22*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2020综合激励薪酬计划授予执行管理层的绩效单位服务标准修订后的绩效奖励协议格式

2020年12月27日，10-k表，附件10.49

10.23*

根据Bloomin‘Brands，Inc.2020综合激励薪酬计划授予高管管理层的限制性股票奖励协议格式，其中包含适用于限制性股票单位的服务标准

2020年12月27日，10-k表，附件10.50

10.24*

Bloomin‘Brands，Inc.控制计划的高管变更，2012年12月6日生效

2012年12月7日，表格8-k，附件10.1

10.25*

修订和重新签署的官员雇用协议，2019年4月1日生效，由David J.Deno和Bloomin‘Brands，Inc.

2019年3月31日，Form 10-Q，附件10.3

10.26*

Bloomin‘Brands，Inc.和Christopher Meyer之间的聘书协议，日期为2019年3月7日

2019年3月31日，Form 10-Q，附件10.4

10.27*

Kelly Lefferts和Bloomin‘Brands，Inc.之间的聘书协议，日期为2019年5月1日。

2019年6月30日，Form 10-Q，附件10.4

10.28*

Bloomin‘Brands，Inc.和Gregg Scarlett之间的聘书协议，日期为2020年2月14日

2019年12月29日，Form 10-k，附件10.40

10.29*

布鲁明‘Brands，Inc.与David·J·德诺于2020年4月6日签署的官员聘用协议修正案

2020年3月29日，Form 10-Q，附件10.4

10.30*

Bloomin ' Brands，Inc.之间的官员雇佣协议第二修正案，日期为2022年2月21日和大卫·J·德诺

2021年12月26日，表格10-k，图表10.48

10.31*

Patrick Murtha和Bloomin ' Brands，Inc.之间签订的工作邀请函协议，日期为2021年4月14日

2021年12月26日，表格10-k，图表10.47

10.32

可转换票据对冲交易确认表

2020年5月11日，表格8-k，图表10.1

112

---

目录表

布卢明顿品牌有限公司

展品 数

展品的描述

参考的文件 以引用方式成立为法团

10.33

令状交易确认表

2020年5月11日，表格8-k，图表10.2

10.34

Bloomin ' Brands，Inc.签订的协议格式，日期为2024年1月2日和右舷

2024年1月2日，表格8-k，图表10.1

10.35*

Bloomin ' Brands，Inc.之间签订的工作邀请函协议，日期为2023年10月31日和布雷特·帕特森

随函存档

10.36*

职位和保留函，由Gregg Scarlett和Bloomin ' Brands，Inc.签署，于2024年3月15日生效

随函存档

21.1

附属公司名单

随函存档

23.1

普华永道有限责任公司同意

随函存档

31.1

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席执行官进行认证

随函存档

31.2

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条对首席财务官进行认证

随函存档

32.1

根据USC 18认证首席执行官第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过（1）

随信提供

32.2

根据USC 18认证首席财务官第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过（1）

随信提供

97.1

Bloomin ' Brands，Inc.赔偿追回政策

随函存档

101.INS

内联XBRL实例文档

随函存档

101.SCH

内联XBRL分类扩展架构文档

随函存档

101.CAL

内联XBRL分类扩展计算链接库文档

随函存档

101.DEF

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档

随函存档

101.LAB

内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档

随函存档

101.PRE

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档

随函存档

104

封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)

随函存档

* 管理合同或补偿计划或安排需要作为证据提交。

(1)这些证书不被视为根据《交易法》第18条“提交”，也不受该条规定的责任的约束。这些认证不会被视为通过引用纳入根据《交易法》或《交易法》提出的任何文件中，除非注册人通过引用具体纳入它们。

项目16.表格10-K摘要

没有。

113

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目录表

布卢明顿品牌有限公司

签名

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式授权下列签署人代表其签署本报告。

			日期：			2024年2月28日			Bloomin ' Brands，Inc.
									作者：/s/ David J. Deno
									大卫·杰诺 首席执行官 (首席行政主任)

根据1934年《证券交易法》的要求，本报告已由以下人员以登记人的身份在指定日期签署。

签名

标题

日期

/s/大卫·J·德诺

董事首席执行官兼首席执行官 (首席行政主任)

大卫·杰诺

2024年2月28日

/s/克里斯托弗·迈耶

常务副总裁兼首席财务官 (首席财务官)

克里斯托弗·迈耶

2024年2月28日

/s/菲利普·佩斯

高级副总裁、首席会计官 (首席会计主任)

菲利普·佩斯

2024年2月28日

/S/R.迈克尔·莫汉

董事会主席和董事

R·迈克尔·莫汉

2024年2月28日

/s/ David R.菲茨约翰

主任

David R.菲茨约翰

2024年2月28日

/s/大卫·乔治

主任

大卫乔治

2024年2月28日

/s/劳伦斯·杰克逊

主任

劳伦斯·杰克逊

2024年2月28日

/s/朱莉·昆克尔

主任

朱莉·昆克尔

2024年2月28日

/s/罗希特·拉尔

主任

罗希特·拉尔

2024年2月28日

/s/塔拉·沃尔珀特·利维

主任

塔拉·沃尔珀特·利维

2024年2月28日

/s/约翰·J·马奥尼

主任

约翰·J·马奥尼

2024年2月28日

/s/梅兰妮·玛琳-埃夫隆

主任

梅兰妮·玛琳-埃夫隆

2024年2月28日

/s/乔纳森·萨加尔

主任

乔纳森·萨加尔

2024年2月28日