附录 99.1

用于立即发布花旗集团（纽约证券交易所代码：C） 2024年7月12日
2024 年第二季度业绩和关键指标	首席执行官评论
2024 年第二季度业绩和关键指标		花旗首席执行官简·弗雷泽表示：“我们的业绩显示了我们在执行战略方面取得的进展以及多元化商业模式的好处。我们实现了正的运营杠杆率，收入增长了4％，支出下降了2％。在费用稳步增长、跨境支付活动增加和新客户入职的推动下，服务业持续增长。本季度市场表现强劲，表现好于我们的预期。受衍生品强劲表现的推动，固定收益同比略有下降，股票上涨37％。由于钱包反弹势头增强，银行业上涨了38％，我们的份额再次增加。财富开始改善。客户投资资产的增长推动了更强的投资收入，我们对合理化支出基础的关注已开始获得回报。美国个人银行业务收入增长了6％，这三项业务再次为收入做出了贡献。 “最近的压力测试再次显示了我们资产负债表的实力。我们的CET1比率目前为13.6％，我们将股息增加6％。无论是在战略上还是在组织上，我们在简化方面都取得了令人难以置信的进展。我们正在对基础设施进行现代化改造以改善我们的客户服务，并自动化流程以加强控制。我们将继续执行我们的转型和战略，以便我们能够实现中期目标，并随着时间的推移继续进一步提高回报，” 弗雷泽女士总结道。
以普通股股息的形式返还了约10亿美元派息率为 34%⁽³⁾ 每股账面价值为99.70美元每股有形账面价值为87.53美元⁽⁴⁾ 纽约，2024年7月12日——花旗集团今天公布的2024年第二季度净收入为32亿美元，摊薄后每股收益为1.52美元，收入为2021亿美元。相比之下，2023年第二季度的净收入为29亿美元，摊薄每股收益为1.33美元，收入为194亿美元。根据报告，收入比上年同期增长了4％。不包括与资产剥离相关的影响⁽⁵⁾，收入增长了3％。收入的增长是由所有业务的增长推动的，尤其是银行业，美国个人银行 (USPB) 和市场。收入增长包括与2024年第二季度完成的Visa b交易所相关的约4亿美元收益。这一收益的很大一部分反映在市场，其余部分在所有其他。各业务收入的增长部分被收入的下降所抵消所有其他。净收入为32亿美元，较上年同期的29亿美元有所增加，这主要是由收入增加和支出减少所推动的，但信贷成本的上涨部分抵消了这一点。每股收益为1.52美元，较去年同期的摊薄每股收益1.33美元有所增加，这反映了净收入的增加以及摊薄后平均已发行股票减少了约1％。除非另有说明，否则本新闻稿中的百分比比较是针对2024年第二季度与2023年第二季度计算得出的。

第二季度财务业绩


花旗集团（以百万美元计，每股金额除外，另有说明）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％

总收入，扣除利息支出		20,139		21,104		19,436	(5)%	4%

运营费用总额		13,353		14,195		13,570	(6)%	(2)%

净信贷损失		2,283		2,303		1,504	(1)%	52%
Net ACL 版本/（发行版）^(a)		68		21		161	NM	(58)%
其他条款^(b)		125		41		159	NM	(21)%
信贷总成本		2,476		2,365		1,824	5%	36%

税前持续经营的收入（亏损）		4,310		4,544		4,042	(5)%	7%
所得税准备金		1,047		1,136		1,090	(8)%	(4)%
来自持续经营的收入（亏损）		3,263		3,408		2,952	(4)%	11%
已终止业务的收入（亏损），扣除税款		-		(1)		(1)	100%	100%
归属于非控股权益的净收益		46		36		36	28%	28%
花旗集团的净收益（亏损）	$	3,217	$	3,371	$	2,915	(5)%	10%

EOP 贷款 (B 美元)		688		675		661	2%	4%
EOP 资产 ($B)		2,406		2,433		2,424	(1)%	(1)%
EOP 存款 ($B)		1,278		1,307		1,320	(2)%	(3)%

每股账面价值	$	99.70	$	99.08	$	97.87	1%	2%
每股有形账面价值⁽⁴⁾	$	87.53	$	86.67	$	85.34	1%	3%
普通股第一级（CET1）资本比率⁽²⁾		13.6%		13.5%		13.4%
补充杠杆比率（SLR）⁽²⁾		5.9%		5.8%		6.0%
普通股平均回报率 (ROE)		6.3%		6.6%		5.6%
平均有形普通股回报率 (RoTCE)⁽¹⁾		7.2%		7.6%		6.4%	(40) bps	80 bps

注意：有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(b) 包括关于其他资产、保单持有人福利和索赔以及HtM债务证券的条款。

花旗集团

根据报告，花旗集团在2024年第二季度的收入为201亿美元，增长了4％。不包括与资产剥离相关的影响⁽⁵⁾，收入增长了3％。收入的增长是由所有业务的增长推动的，尤其是 银行业， USPb 和市场。收入增长包括与2024年第二季度完成的Visa b交易所相关的约4亿美元收益。这一收益的很大一部分反映在市场，其余部分在 所有其他。各业务收入的增长部分被收入的下降所抵消 所有其他。

花旗集团134亿美元的运营支出下降了2％，无论是根据报告还是不包括资产剥离相关的影响⁽⁶⁾。支出的减少主要是由与花旗组织简化、搁浅成本削减和重新定位成本降低相关的节省所致，但部分抵消了对转型的持续投资以及美联储委员会（FRB）和货币审计长办公室（OCC）处以的民事罚款⁽⁷⁾。

花旗集团在2024年第二季度的信贷成本约为25亿美元，而去年同期为18亿美元，这主要是由信用卡净信贷损失增加所致，但本期信用损失备抵额（ACL）的减少部分抵消了这一点。

花旗集团2024年第二季度的净收入为32亿美元，而去年同期的净收入为29亿美元，这受收入增加和支出减少的推动，部分被信贷成本的上涨所抵消。花旗集团的有效税率从2023年第二季度的27％降至本季度的约24％，这主要是由于收益的地域结构和州法律变化的影响。

截至季度末，花旗集团的信贷损失准备金总额约为218亿美元，而去年同期末为201亿美元。截至季度末，贷款总额约为182亿美元，而本季度末为17.5美元

去年年末为10亿美元，储备金与融资贷款的比率为2.68％，而去年同期末为2.67％。非应计贷款总额比上年下降了13％，至23亿美元。企业非应计贷款较去年同期下降21％，至10亿美元。消费者非应计贷款较去年同期下降了5％，至13亿美元。

截至季度末，花旗集团的期末贷款为6,880亿美元，比上年同期增长4％，这在很大程度上反映了花旗集团信用卡的增长 USPB 还有更高的贷款市场和服务。

花旗集团的期末存款在季度末约为1.3万亿美元，与去年同期相比下降了3％，这主要是由于财政和贸易解决方案的减少，这反映了量化紧缩。

花旗集团季度末的每股账面价值为99.70美元，比去年同期增长了2％，季度末每股有形账面价值为87.53美元，比去年同期增长了3％。增长主要由净收入推动，部分被普通股和优先股的支付以及股票中其他综合收益部分的累积变动所抵消。在本季度末，花旗集团的初步CET1资本比率为13.6％，而上一季度末为13.5％，这受净收入和较低的风险加权资产的推动，部分被普通股和优先股的支付以及美元升值的外汇影响所抵消。花旗集团2024年第二季度的补充杠杆率为5.9％，上一季度为5.8％。在本季度，花旗集团以股息的形式向普通股股东共返还了10亿美元。


服务（除非另有说明，否则以百万美元计）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
净利息收入		2,629		2,723		2,718	(3)%	(3)%
非利息收入		802		793		702	1%	14%
财资和贸易解决方案		3,431		3,516		3,420	(2)%	-
净利息收入		596		594		525	-	14%
非利息收入		653		656		610	-	7%
证券服务		1,249		1,250		1,135	-	10%
服务总收入		4,680		4,766		4,555	(2)%	3%

运营费用总额		2,734		2,666		2,506	3%	9%

净信贷损失		-		6		13	(100)%	(100)%
Net ACL 版本/（发行版）^(a)		(98)		46		(40)	NM	NM
其他条款^(b)		71		12		250	NM	(72)%
信贷总成本		(27)		64		223	NM	NM

净收益（亏损）	$	1,471	$	1,490	$	1,214	(1)%	21%

服务关键统计数据和指标 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		25		25		23	-	8%
roTCE^(c)		23.8%		24.1%		21.2%	(30) bps	260 个基点
平均贷款		82		82		80	-	3%
平均存款		804		808		814	-	(1)%
跨境交易价值		93		91		88	2%	6%
美元清算量 (#MM)		42		40		39	5%	7%
商业卡消费量		18		17		17	7%	4%
托管和/或管理的资产 (AUC/AUA) ($T)^(d)		24		24		22	1%	9%

注意：有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(b) 包括关于其他资产和HTM债务证券的条款。

(d) 24年第二季度是初步的。

服务

服务收入为47亿美元，增长了3％，这主要反映了证券服务的强劲表现以及财政和贸易解决方案持续潜在势头的影响。净利息收入下降了1％，这主要是由于在阿根廷的净投资收入减少所致，但部分被美国和非美国利率上升的好处所抵消

相对于上一年期间。非利息收入增长了11％，这得益于基础费用驱动因素的持续强劲以及阿根廷货币贬值的影响较小。

财政和贸易解决方案收入34亿美元基本保持不变，非利息收入增长14％被净利息收入下降3％所抵消。非利息收入的增长主要是由跨境交易额增长6％，美元清算量增长7％和商业卡支出量增长4％推动的。净利息收入的减少是由在阿根廷的净投资收入减少所推动的，但部分被美国和非美国利率较上年同期提高的好处所抵消。

证券服务收入为12亿美元，增长了10％，这主要是由于净利息收入增长了14％，这主要是由存款利差的上升所推动的，非利息收入增长了7％，这要归因于托管和管理的资产初步增长了9％，这得益于新客户的加入，现有客户和市场估值的深化。

27亿美元的服务运营支出增长了9％，这主要是由与阿根廷相关的交易税支出、法律和解费用以及对产品创新和技术的持续投资推动的。

服务信贷成本带来了2700万美元的收益，而去年同期的成本为2.23亿美元，这主要是由于宏观经济前景的改善，这主要是由于宏观经济前景的改善。

服务业净收入为15亿美元，增长了21％，这得益于收入的增加和信贷成本的降低，但部分被支出的增加所抵消。


市场（除非另有说明，否则以百万美元计）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
汇率和货币		2,466		2,800		2758	(12)%	(11)%
点差产品/其他固定收益		1,098		1,330		912	(17)%	20%
固定收益市场		3,564		4,130		3,670	(14)%	(3)%
股票市场		1,522		1,227		1,109	24%	37%
市场总收入		5,086		5,357		4,779	(5)%	6%

运营费用总额		3,305		3,384		3,345	(2)%	(1)%

净信贷损失		66		78		2	(15)%	NM
Net ACL 版本/（发行版）^(a)		(109)		119		(31)	NM	NM
其他条款^(b)		32		2		12	NM	NM
信贷总成本		(11)		199		(17)	NM	35%

净收益（亏损）	$	1,443	$	1,406	$	1,120	3%	29%

市场主要统计数据和指标 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		54		54		53	-	2%
roTCE^(c)		10.7%		10.5%		8.5%	20 bps	220 bps
平均交易账户资产		426		408		382	4%	12%
平均 VaR		113		154		134	(27)%	(16)%

注：已对前几期财务报表进行了某些重新分类，以符合自2024年第二季度起生效的所有列报期的本期列报方式。有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(b) 包括关于其他资产和HTM债务证券的条款。

市场

受股票市场收入增长的推动，市场收入增长了51亿美元，部分被固定收益市场收入的下降所抵消。

固定收益市场收入为36亿美元，下降了3％，这主要是由于利率和货币的波动性降低和利差收窄所致，但部分被利差产品和其他固定收益的强劲所抵消，后者增长了20％，这主要是受贷款持续增长以及证券化和承保费上涨的推动。

股票市场收入为15亿美元，增长了37％，这主要是由股票衍生品推动的，其中包括与2024年第二季度完成的Visa b交易所相关的收益。股票市场也受益于优惠余额的增长⁽⁸⁾，上涨了约18％。

受生产率节约的推动，市场运营支出下降了33亿美元，部分被销量相关支出的增加所抵消。

市场信贷成本为1100万美元，而去年同期的收益为1,700万美元，这受到净信贷损失增加的推动，部分被ACL发布的上涨所抵消。

受收入增加和支出减少的推动，市场净收入为14亿美元，增长了29％。


银行业（除非另有说明，否则以百万美元计）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
投资银行		853		925		533	(8)%	60%
企业贷款^(a)		765		915		712	(16)%	7%
银行总收入^(a)		1,618		1,840		1,245	(12)%	30%
贷款套期保值的收益/（亏损）^(a)		9		(104)		(66)	NM	NM
银行总收入，包括贷款套期保值的收益/（亏损）^(a)		1,627		1,736		1,179	(6)%	38%

运营费用总额		1,131		1,179		1,260	(4)%	(10)%

净信贷损失		40		66		57	(39)%	(30)%
Net ACL 版本/（发行版）^(b)		(60)		(185)		(166)	68%	64%
其他条款^(c)		(12)		(10)		(39)	(20)%	69%
信贷总成本		(32)		(129)		(148)	75%	78%

净收益（亏损）	$	406	$	524	$	50	(23)%	NM

银行关键统计数据和指标
分配的平均 TCE^(d) ($B)		22		22		21	-	2%
roTCE^(d)		7.5%		9.7%		0.9%	(220) bps	660 bps
平均贷款 ($B)		89		89		93	-	(4)%
咨询的		268		230		156	17%	72%
股权承保		174		171		158	2%	10%
债务承保		493		571		259	(14)%	90%
投资银行费用		935		972		573	(4)%	63%

(a) 不包括信贷衍生品的收益/（亏损）以及按公允价值计价贷款的按市值计价。有关更多信息，请参阅脚注 9。

(b) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(d) TCE和RoTCE是非公认会计准则的财务指标。参见附录H，了解各细分市场和各组成部分的平均分配TCE与花旗的总平均TCE和花旗的平均股东权益总额之和的对账情况。

银行业

受投资银行和企业贷款增长的推动，银行业收入为16亿美元，增长了38％。

投资银行收入为8.53亿美元，增长了60％，这得益于债务资本市场的强劲。债务资本市场的强劲发行活动继续受益于强劲的发行活动，主要是投资级别的股权资本市场的增长，反映了首次公开募股活动的增加和可转换发行的持续增长，以及由于2023年公布的相对较低的活动所带来的收入增加，咨询业务随着交易的完成而得以实现。

企业贷款收入为7.65亿美元，不包括按市值计价的贷款套期保值⁽⁹⁾，增长了7％，这主要是受收入份额增加的推动。⁽¹¹⁾

11亿美元的银行业运营支出下降了10％，这主要是由于先前的重新定位行动以及为降低支出基础而采取的其他行动所带来的好处。

银行信贷成本带来了3200万美元的收益，而去年同期的收益为1.48亿美元，这得益于ACL发布的减少，部分被净信贷损失的减少所抵消。

银行业净收入为4.06亿美元，而去年同期为5000万美元，这反映了收入的增加和支出的减少，但部分被信贷福利成本的降低所抵消。


财富（除非另有说明，否则以百万美元计）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
私人银行		611		571		605	7%	1%
工作中的财富		195		181		224	8%	(13)%
Citigold		1,008		941		947	7%	6%
总收入，扣除利息支出		1,814		1,693		1,776	7%	2%

运营费用总额		1,542		1,642		1,613	(6)%	(4)%

净信贷损失		35		29		23	21%	52%
Net ACL 版本/（发行版）^(a)		(43)		(198)		31	78%	NM
其他条款^(b)		(1)		(1)		(1)	-	-
信贷总成本		(9)		(170)		53	95%	NM

净收益（亏损）	$	210	$	175	$	84	20%	NM

财富关键统计数据和指标 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		13		13		13	-	(1)%
roTCE^(c)		6.4%		5.3%		2.5%	110 bps	390 个基点
贷款		150		149		151	1%	(1)%
存款		318		320		308	(1)%	3%
客户投资资产^(d)		540		514		469	5%	15%
EoP 客户余额		1,008		983		928	3%	9%

注：对前几期财务报表进行了某些重新分类，以符合自2024年第二季度起生效的所有列报期的本期列报方式（见脚注10）。有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(b) 包括关于其他资产和投保人福利和索赔的条款。

(d) 包括管理的资产以及信托和托管资产。24年第二季度客户投资资产是初步的。

财富

受非利息收入增长13％的推动，18亿美元的财富收入增长了2％，这反映了净新客户投资资产和市场估值推动的投资费用收入增加，但抵押贷款融资成本增加导致的净利息收入下降了4％，部分抵消了这一增长。

私人银行的收入为6.11亿美元，增长了1％，这得益于存款利差的改善和投资费用收入的增加，但抵押贷款融资成本的上涨部分抵消了这一点。

受存款利差压缩和抵押贷款融资成本上涨的推动，工作场所财富收入下降了1.95亿美元，部分被投资费用收入的增加所抵消。

受投资费用收入增加的推动，花旗10亿美元的收入增长了6％。

受先前重组和重新定位行动的好处推动，15亿美元的财富运营支出下降了4％。

信贷的财富成本为900万美元，而去年同期的成本为5,300万美元，这得益于ACL的发布，该报告反映了宏观经济前景的改善，但被净信贷损失的增加部分抵消。

受收入增加、支出减少和信贷成本降低的推动，财富净收入为2.1亿美元，而去年同期为8400万美元。


USPB（除非另有说明，否则以百万美元计）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
品牌卡	$	2,537	$	2,640	$	2,357	(4)%	8%
零售服务		1,746		1,900		1,643	(8)%	6%
零售银行		636		638		619	-	3%
总收入，扣除利息支出		4,919		5,178		4,619	(5)%	6%

运营费用总额		2,442		2,519		2,498	(3)%	(2)%

净信贷损失		1,931		1,864		1,218	4%	59%
Net ACL 版本/（发行版）^(a)		382		337		304	13%	26%
其他条款^(b)		2		3		3	(33)%	(33)%
信贷总成本		2,315		2,204		1,525	5%	52%

净收益（亏损）	$	121	$	347	$	461	(65)%	(74%)

USPB 关键统计数据和指标 ($B)
分配的平均 TCE^(c)		25		25		22	-	15%
roTCE^(c)		1.9%		5.5%		8.4%	(360) 个基点	(650) 个基点
平均贷款		206		204		189	1%	9%
平均存款		93		100		113	(7)%	(18)%
美国信用卡平均贷款		160		159		149	1%	8%
美国信用卡消费量		155		141		152	10%	2%

注意：有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的附录和脚注。

(a) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(b) 包括关于保单持有人福利和索赔及其他资产的条款。

美国个人银行 (USPB)

USPB收入为49亿美元，增长了6％，这得益于信用卡贷款增长导致的净利息收入增加，以及合作伙伴付款减少导致的非利息收入增加。

品牌卡收入为25亿美元，增长了8％，这得益于9％的利息收入余额增长，这是由于支付率持续放缓，支出量增长了3％。

零售服务收入为17亿美元，增长了6％，这主要是由于净信贷损失增加导致合作伙伴付款减少，以及利息收入余额增长8％。

受存款利差上升以及抵押贷款和分期贷款增长的推动，零售银行收入为6.36亿美元，增长了3％。

受技术和薪酬成本下降的推动，USPb的24亿美元运营支出下降了2％，但部分被销量相关支出的增加所抵消。

USPB的信贷成本为23亿美元，而去年同期为15亿美元。这一增长是由净信贷损失增加所推动的，这反映了过去几年发放的多个信用卡贷款年份现已到期，也反映了持续通货膨胀和更高利率的影响。这一增长还反映了本季度ACL的增加。

USPB净收入为1.21亿美元，下降了74％，这主要是由于信贷成本的上涨，但收入的增加和开支的减少部分抵消了这一点。


所有其他（基础管理）^{(a) (b)} （除非另有说明，否则以百万美元计）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		QoQ%	同比％
传统特许经营权（以管理为基础）		1,727		1,829		1,925	(6)%	(10)%
公司/其他		253		557		609	(55)%	(58)%
总收入		1,980		2,386		2,534	(17)%	(22)%

运营费用总额		2,114		2,695		2,269	(22)%	(7)%

净信贷损失		214		249		199	(14)%	8%
Net ACL 版本/（发行版）^(c)		(4)		(98)		67	96%	NM
其他条款^(d)		33		35		(66)	(6)%	NM
信贷总成本		243		186		200	31%	22%

净收益（亏损）	$	(402)	$	(477)	$	78	16%	NM
所有其他关键统计数据和指标 ($B)
分配的平均 TCE^(e)		27		26		31	5%	(14)%

(a) 包括传统特许经营权和全球员工职能的某些未分配成本（包括财务、风险、人力资源、法律和合规相关成本）、其他公司费用、未分配的全球运营和技术支出及所得税，以及企业财资投资活动和已终止的业务。

(b) 反映了管理层的业绩，其中不包括与花旗剥离其亚洲个人银行业务以及计划剥离Legacy Franchises内的墨西哥个人银行、小型企业和中间市场银行业务相关的资产剥离相关影响。有关更多信息，请参阅脚注 12。

(d) 包括关于其他资产和投保人福利和索赔的条款。

(e) TCE是一项非公认会计准则财务指标。有关细分市场和组件平均分配TCE之和的对账表，请参见附录H。

所有其他（基础管理）⁽¹²⁾

所有其他（管理型）收入为20亿美元，下降了22％，这主要是由封闭的退出和清盘以及投资组合融资成本的上涨所推动的，但部分被墨西哥的增长以及Visa b交易所的影响所抵消。

传统特许经营权（以管理为基础）⁽¹²⁾ 17亿美元的收入下降了10％，这主要是由封闭的退出和倒闭所推动的，但部分被墨西哥的收入增长所抵消。

公司/其他收入从去年同期的6.09亿美元降至2.53亿美元，这主要是由于融资成本上涨所致。

所有其他（管理型）支出为21亿美元，下降了7％，这主要是由封闭的退出和停业所推动的，部分被联邦储备银行和OCC处以的民事罚款所抵消⁽⁷⁾。

所有其他（管理型）信贷成本为2.43亿美元，而去年同期为2亿美元，这得益于ACL积累量的增加和净信贷损失的增加。

所有其他（管理型）净亏损4.02亿美元是由收入减少和信贷成本上涨所推动的，但部分被较低的支出所抵消。

花旗集团将于今天上午11点（美国东部时间）举行电话会议。演示文稿的网络直播以及财务业绩和演示材料将在 https://www.citigroup.com/global/investors 上播出。该演讲的网络直播也可以通过 https://www.veracast.com/webcasts/citigroup/webinars/CITI2Q24.cfm 观看

其他财务、统计和业务相关信息以及业务和细分市场趋势包含在《季度财务数据补编》中。本财报和花旗集团2024年第二季度季度财务数据补充资料均可在花旗集团网站www.citigroup.com上查阅。

对于有跨境需求的机构而言，花旗是卓越的银行合作伙伴，是财富管理领域的全球领导者，也是其美国本土市场的重要个人银行。花旗银行在近180个国家和司法管辖区开展业务，为企业、政府、投资者、机构和个人提供广泛的金融产品和服务。

本新闻稿中的某些陈述是1995年《私人证券诉讼改革法》所指的 “前瞻性陈述”。这些陈述基于管理层当前的预期，受不确定性和情况变化的影响。这些陈述并不能保证未来的结果或事件。由于各种因素，实际业绩、资本和其他财务状况可能与这些报表中包含的结果存在重大差异。除其他外，这些因素包括：宏观经济、地缘政治和其他挑战和不确定性，包括与经济增长、通货膨胀和利率相关的挑战和不确定性；花旗转型、简化和其他战略及其他举措的执行和成效，包括与其投资、支出和资本相关行动相关的举措；花旗正在或可能参与的广泛法律和监管程序、审查、调查、同意令和相关合规工作以及其他调查的潜在结果主题；持续的监管和立法不确定性和变化，包括监管资本规则、要求或解释的变化；以及本新闻稿中包含的防范声明。这些因素还包括花旗集团向美国证券交易委员会提交的文件中包含的因素，包括但不限于花旗集团2023年10-k表格中的 “风险因素” 部分。花旗集团或代表花旗集团作出的任何前瞻性陈述仅代表其发表日期，花旗不承诺更新前瞻性陈述以反映前瞻性陈述发表之日后出现的情况或事件的影响。

联系人：

投资者：詹妮弗·兰迪斯 (212) 559-2718

出版社：丹妮尔·罗梅罗-阿普西洛斯 (212) 816-2264

附录 A


花旗集团（百万美元）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季
净收益（亏损）	$	3,217	$	3,371	$	2,915
减去：优先股息		242		279		288
普通股股东的净收益（亏损）	$	2,975	$	3,092	$	2,627

平均普通股权益	$	189,211	$	188,001	$	188,214
减去：平均商誉和无形资产		(23,063)		(23,335)		(24,072)
平均有形普通股 (TCE)	$	166,148	$	164,666	$	164,142

罗伊		6.3%		6.6%		5.6%

roTCE		7.2%		7.6%		6.4%

附录 B


花旗集团（百万美元）	24 年第 2 季		23 年第 2 季		% 同比
花旗集团总收入——如报告所示	$	20,139	$	19,436	4%
更少：
资产剥离对收入的总体影响		33		(6)
花旗集团总收入，不包括与剥离相关的总影响	$	20,106	$	19,442	3%

花旗集团总运营支出——如报告所示	$	13,353	$	13,570	(2)%
减去：
资产剥离对运营开支的总体影响		85		79
花旗集团总运营支出，不包括与剥离相关的总影响	$	13,268	$	13,491	(2)%

附录 C ^(a)

所有其他（百万美元）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		% ΔqoQ	% Δ同比

所有其他收入，以管理为基础	$	1,980	$	2,386	$	2,534	(17)%	(22)%
添加：
所有其他与资产剥离相关的对收入的影响	$	33	$	(12)	$	(6)
所有其他收入（美国公认会计原则）	$	2,013	$	2,374	$	2,528	(15)%	(20)%

所有其他运营费用，以管理为基础	$	2, 114	$	2,695	$	2,269	(22)%	(7)%
添加：
所有其他与资产剥离相关的对运营开支的影响^{(b) (c) (d)}	$	85	$	110	$	79
所有其他运营费用（美国公认会计原则）	$	2,199	$	2,805	$	2,348	(22)%	(6)%

所有其他信贷成本，以管理为基础	$	243	$	186	$	200	31%	22%
添加：
所有其他与资产剥离相关的对净信贷损失的影响		(3)		11		(8)
所有其他与资产剥离相关的影响 Net ACL 版本/（发布）^(e)		-		-		(4)
所有其他与资产剥离相关的对其他条款的影响^(f)		-		-		-
所有其他花旗集团信贷成本（美国公认会计原则）	$	240	$	197	$	188	22%	28%

所有其他净收益（亏损），管理基础	$	(402)	$	(477)	$	78	16%	NM
添加：
所有其他与资产剥离相关的对收入的影响		33		(12)		(6)
所有其他与资产剥离相关的对运营开支的影响^{(b) (c) (d)}		(85)		(110)		(79)
所有其他与资产剥离相关的对信贷成本的影响		3		(11)		12
所有其他与资产剥离相关的税收影响^{(b) (c) (d)}		17		39		(19)
所有其他净收益（亏损）（美国公认会计原则）	$	(434)	$	(571)	$	(14)	24%	NM

(a) 对账项目包括 “所有其他” 以及 “所有其他传统特许经营权” 在管理基础上排除的与资产剥离相关的影响。

(b) 23年第二季度包括约7,900万美元的运营支出（税后约为5700万美元），主要与墨西哥的离职成本和亚洲退出市场的遣散费有关。有关更多信息，请参阅花旗集团截至2023年6月30日的季度期的10-Q表季度报告。

(d) 第二季度包括约8500万美元的运营支出（税后约为5,800万美元），主要与墨西哥的离职成本和亚洲退出市场的遣散费有关。

(e) 包括建立/（发放）贷款信贷储备金和为无准备金贷款承诺的信贷损失准备金。

(f) 包括投保人福利和索赔及其他资产准备金。

附录 D


（百万美元）	24 年第 2 季^(a)		24 年第 1 季		23 年第 2 季


花旗集团普通股股东权益^(b)	$	190,283	$	189,059	$	188,610
添加：符合条件的非控股权益		153		159		209
监管资本调整和扣除：
添加：CECL 过渡条款^(c)		757		757		1,514
更少：
扣除税款的现金流套期保值累计未实现净收益（亏损）		(629)		(914)		(1,990)
与归因于自有信誉的金融负债公允价值变动相关的累计未实现净收益（亏损），扣除税款		(760)		(1,031)		307
无形资产：
商誉，扣除相关的递延所得税负债（DTL）^(d)		18,315		18,647		18,933
抵押贷款服务权 (MSR) 以外的可识别无形资产，扣除相关的 DTL		3,138		3,258		3,531
固定福利养老金计划净资产；其他		1,424		1,386		2,020
净营业亏损、外国税收抵免和一般商业信贷结转产生的递延所得税资产（DTA）^(e)		11,695		11,936		11,461
其他税收协议、某些普通股投资和MSR的超额上限超过10％/ 15％^{(e) (f)}		3,652		3,551		1,828

普通股一级资本 (CET1)	$	154,358	$	153,142	$	154,243

风险加权资产 (RWA)^(c)	$	1,135,772	$	1,138,546	$	1,153,450

普通股一级资本比率 (CET1/RWA)^(c)		13.6%		13.5%		13.4%

注意：	花旗具有约束力的CET1资本比率是根据巴塞尔协议III标准化方法得出的，适用于所有反映的时期。

(a) 初步。

(b) 根据美联储委员会监管报告要求，不包括与已发行优先股相关的发行成本。

(d) 包括 “嵌入” 在未合并金融机构重大普通股投资估值中的商誉。

(e) 代表可从巴塞尔协议III Cet1 Capital中扣除的递延税，其中包括净营业亏损、外国税收抵免和一般商业信贷结转结转产生的净DTA，以及从超过10％限额的CET1资本中扣除的时间差异（未来扣除）产生的DTA。

(f) 受10％/ 15％限制的资产包括MSR、因临时差异而产生的DTA以及对未合并金融机构的重大普通股投资。在列报的所有期限中，扣除仅与因超过10％限制的临时差异而产生的税收协定有关。

附录 E


（百万美元）	24 年第 2 季^(a)		24 年第 1 季		23 年第 2 季

普通股一级资本 (CET1)^(b)	$	154,358	$	153,142	$	154,243

额外的一级资本 (AT1)^(c)		19,426		18,923		21,500

一级资本总额 (T1C)（CET1 + AT1）	$	173,784	$	172,065	$	175,743

总杠杆敞口 (TLE)^(b)	$	2,948,855	$	2,948,323	$	2,943,546

补充杠杆比率（T1C/TLE）		5.9%		5.8%		6.0%

(a)

初步。

(b)	有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的脚注2。

(c)	其他一级资本主要包括合格的非累积永久优先股和合格信托优先证券。

附录 F


（美元和股份（以百万计）	24 年第 2 季^(a)		24 年第 1 季		23 年第 2 季

普通股股东权益	$	190,210	$	188,985	$	188,474
更少：
善意		19,704		20,042		19,998
无形资产（MSR 除外）		3,517		3,636		3,895
与待售资产相关的商誉和可识别无形资产（MSR 除外）		-		-		246
有形普通股 (TCE)	$	166,989	$	165,307	$	164,335

已发行普通股 (CSO)		1,907.8		1,907.4		1,925.7

每股有形账面价值	$	87.53	$	86.67	$	85.34

(a)

初步。

附录 G


银行业（百万美元）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季		% ΔqoQ	% Δ同比

公司贷款收入——如报告所示	$	774	$	811	$	646	(5)%	20%
更少：
贷款套期保值的收益/（亏损）^(a)	$	9	$	(104)	$	(66)	NM	NM
公司贷款收入——不包括贷款套期保值的收益/（亏损）	$	765	$	915	$	712	(16)%	7%

(a) 有关更多信息，请参阅本新闻稿末尾的脚注9。

附录 H


（以十亿美元计）	24 年第 2 季		24 年第 1 季		23 年第 2 季

平均有形普通股 (TCE)
服务	$	24.9	$	24.9	$	23.0
市场		54.0		54.0		53.1
银行业		21.8		21.8		21.4
USPB		25.2		25.2		21.9
财富		13.2		13.2		13.4
所有其他		27.0		25.6		31.3
花旗集团平均总消费支出	$	166.1	$	164.7	$	164.1
另外：
平均商誉		19.5		19.6		20.0
平均无形资产（MSR 除外）		3.6		3.7		3.9
与待售资产相关的平均商誉和可识别无形资产（MSR 除外）		-		-		0.2
花旗集团平均普通股股东权益总额	$	189.2	$	188.0	$	188.2

⁽¹⁾ 截至2024年6月30日的比率是初步的。花旗集团的平均分配有形普通股（TCE）和平均有形普通股回报率（RoTCE）是非公认会计准则的财务指标。RoTCE表示普通股股东可获得的年化净收入占平均TCE的百分比。有关这些计算的组成部分，请参阅附录A。有关普通股与TCE的对账，请参见附录F。有关各细分市场和各组成部分的平均分配TCE之和与花旗集团平均股东权益总额之和的对账，请参阅附录H。

⁽²⁾ 截至2024年6月30日的比率是初步的。花旗集团的普通股1级（CET1）资本比率和补充杠杆比率（SLR）反映了根据与当前预期信贷损失（CECL）标准相关的经修订的监管资本过渡条款进行的某些延期。不包括这些延期，全面反映后，截至2024年6月30日，花旗集团的CET1资本比率和SLR将分别为13.5％和5.9％。有关更多信息，请参阅花旗集团2023年10-k表年度报告中的 “资本资源——监管资本待遇——当前预期信用损失方法的修改过渡”。对前一时期的某些数额进行了修订，以适应本期所作的改进。

花旗集团CET1资本和比率的构成见附录D。有关花旗集团SLR的构成，见附录E。

⁽³⁾ 花旗集团的派息率是普通股股息和普通股回购的总和除以普通股股东可获得的净收益。

⁽⁴⁾ 花旗集团的每股有形账面价值是非公认会计准则财务指标。有关普通股与有形普通股的对账以及由此产生的每股有形账面价值的计算，请参阅附录F。

⁽⁵⁾ 不包括资产剥离相关影响的收入结果为非公认会计准则财务指标。有关其他信息以及与报告结果的对账，请参阅附录b和C。

⁽⁶⁾ 不包括资产剥离相关影响的支出结果为非公认会计准则财务指标。欲了解更多信息以及与所报业绩的对账情况，请参阅附录b和C。花旗集团报告的支出中包括一项非实质性的联邦存款保险公司特别评估，金额约为3,400万美元。

⁽⁷⁾ 2024年7月10日，联邦储备银行与花旗集团签订了金额约6,060万美元的民事罚款同意令，OCC与北卡罗来纳州花旗银行签订了金额为7,500万美元的民事罚款同意令。有关更多信息，请参阅花旗集团于2024年7月10日向美国证券交易委员会提交的关于8-k表的最新报告。

⁽⁸⁾ Prime 余额定义为客户的计费余额，其中花旗提供现金或综合主经纪服务。

⁽⁹⁾ 信贷衍生品用于经济地对冲企业贷款组合的一部分，包括应计贷款和公允价值贷款。贷款套期保值的收益/（亏损）包括信贷衍生品的按市值计价以及投资组合中按公允价值计算的贷款的按市值计价。2024年第二季度，贷款套期保值的收益/（亏损）包括与企业贷款相关的900万美元，而去年同期为6,600万美元。这些套期保值的固定保费成本从企业贷款收入中扣除，以反映信贷保护成本。花旗集团的经营业绩不包括收益/（亏损）对贷款套期保值的影响，均为非公认会计准则财务指标。有关报告结果的对账，请参阅附录 G。

⁽¹⁰⁾ 在2024年第二季度，花旗进行了某些重新分类，以符合花旗的转型和战略。与此相关的是，花旗将先前宣布的英国零售银行业务的清算从财富到内部的传统特许经营权（以管理为基础） 所有其他 （在管理基础上）。

⁽¹¹⁾ 花旗获得的某些收入受收入分享协议的约束 银行业 — 来自投资银行的企业贷款及某些贷款市场和服务向企业贷款客户出售的产品。

⁽¹²⁾所有其他 （管理基础）反映了所有时期的管理业绩，其中不包括与花旗剥离其亚洲个人银行业务以及计划剥离Legacy Franchises内的墨西哥个人银行业务以及小型企业和中间市场银行业务相关的所有时期的业绩。的某些运营结果 所有其他 （管理基础）和排除资产剥离相关影响的传统特许经营权（管理基础）是非公认会计准则财务指标。欲了解更多信息以及这些结果的对账，请参阅附录 C。