附录 99.13 (c) (3)
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美国封闭式基金
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（费城，2024 年 6 月 28 日）-The abrdn 美国封闭式 基金（纽约证券交易所代码：ASGI、HQH、HQL、JEQ、THQ、THW）（纽约证券交易所美国股票代码：IAF），（“基金” 或单独称为 “基金”）， 今天宣布，基金于2024年6月28日按每股向所有股东支付了下表中列出的分红 截至2024年6月21日（除息日为2024年6月21日）的记录。这些日期适用于下面列出的基金，但例外情况 abrdn Healthcare Investors (HQH)、abrdn Life Sciences Investors (HQL)、abrdn 澳大利亚股票基金公司 (IAF) 和 abrdn Japan 股票基金公司（JEQ）将于2024年6月28日向截至2024年5月23日的登记在册的所有股东付款（除息） 日期 2024 年 5 月 22 日）。
| Ticker | 交换 | 基金 | 金额 | |||||
| ASGI | 纽约证券交易所 | abrdn 全球基础设施收益基金 | $ | 0.2100 | ||||
| 哈哈 | 纽约证券交易所 | abrdn 医疗保健投资者 | $ | 0.5900 | ||||
| HQL | 纽约证券交易所 | abrdn 生命科学投资者 | $ | 0.4800 | ||||
| IAF | 纽约证券交易所美国分所 | abrdn 澳大利亚股票基金有限公司 | $ | 0.1200 | ||||
| JEQ | 纽约证券交易所 | abrdn 日本股票基金有限公司 | $ | 0.1200 | ||||
| THQ | 纽约证券交易所 | abrdn 医疗保健机会基金 | $ | 0.1800 | ||||
| 那是 | 纽约证券交易所 | abrdn 世界医疗保健基金 | $ | 0.1167 | ||||
每只基金都采用了分配政策，为投资者提供 稳定分配当期收入, 辅之以已实现的资本收益, 必要时还包括实收资本.
对于 abrdn 医疗投资者 (HQH) 来说，abrdn Life Sciences 投资者（HQL）、abrdn 澳大利亚股票基金有限公司（IAF）和 abrdn 日本股票基金公司（JEQ）的股票分配 自动以新发行的基金股份支付，除非股东另有指示以现金支付。股票 的普通股是按每股净资产价值（“NAV”）或每股市场价格中较低者发行的 2024年6月18日资产净值的下限不低于市场价格的95％。这些产品的每股再投资价格 分配情况如下：abrdn Healthcare Investors（HQH）为16.90美元；abrdn生命科学投资者（HQL）为13.68美元；4.287美元 适用于abrdn澳大利亚股票基金有限公司（IAF）；abrdn日本股票基金有限公司（JEQ）为5.71美元。零星股票是 通常以现金结算，但在Computershare投资者服务公司拥有账面记账账户的注册股东除外 全部和部分股份已添加到他们的账户中。
要获得 abrdn 医疗保健投资者 (HQH)，abrdn 生命科学投资者（HQL）、abrdn澳大利亚股票基金有限公司（IAF）和abrdn日本股票基金公司（JEQ）的季度分配 对于以 “街道名称” 持有股份的股东，将于2024年6月以现金而不是普通股支付， 持有股份的银行、经纪公司或被提名人必须向存托信托公司提供有关全部和部分股份的咨询意见 他们希望在2024年6月17日之前以现金支付分配；对于以注册形式持有的股份，则发出书面通知 注册股东必须在6月17日之前收到Computershare投资者服务公司才能选择现金， 2024。
根据适用的美国税收规定，金额和性质 每个基金财政年度的可分配收入只能在基金的财政年度结束时才能最终确定。 但是，根据经修订的1940年《投资公司法》（“1940年法案”）第19条及相关规则， 可能需要资金向股东说明某些股东分配的估计来源。
下表列出了估计的金额 就1940年法案第19条而言，分配的来源以及根据该法通过的规则。这些桌子有 是根据公认的会计原则计算的。这些表格包括当前的估计金额和百分比 本月支付的分配款以及与财政年度迄今为止支付的累计分配款来自以下来源： 净投资收益；已实现的短期资本收益净额；已实现的长期资本收益净额；以及资本回报率。估计的 分配的构成可能会有所不同，因为估计的构成可能会受到未来收入、支出和已实现收益的影响 以及证券和货币损失.
基金当前分配的估计来源 本月及其本财年迄今为止的支付情况如下：
| 每股当前分配的估计金额 | |||||||||||||||||||||||||||
| 基金 | 分发 金额 | 净投资 收入 | 净已实现空头- 期限收益** | 长线已实现净额- 期限收益 | 资本回报 | ||||||||||||||||||||||
| ASGI | $ | 0.2100 | $ | 0.0399 | 19 | % | - | - | $ | 0.1239 | 59 | % | $ | 0.0462 | 22 | % | |||||||||||
| 哈哈 | $ | 0.5900 | - | - | $ | 0.0649 | 11 | % | $ | 0.2360 | 40 | % | $ | 0.2891 | 49 | % | |||||||||||
| HQL | $ | 0.4800 | - | - | $ | 0.1291 | 27 | % | $ | 0.2367 | 49 | % | $ | 0.1142 | 24 | % | |||||||||||
| IAF | $ | 0.1200 | $ | 0.0108 | 9 | % | - | - | - | - | $ | 0.1092 | 91 | % | |||||||||||||
| JEQ | $ | 0.1200 | $ | 0.0096 | 8 | % | - | - | - | - | $ | 0.1104 | 92 | % | |||||||||||||
| THQ | $ | 0.1800 | - | - | $ | 0.0306 | 17 | % | $ | 0.0810 | 45 | % | $ | 0.0684 | 38 | % | |||||||||||
| 那是 | $ | 0.1167 | - | - | $ | 0.0047 | 4 | % | $ | 0.0081 | 7 | % | $ | 0.1039 | 89 | % | |||||||||||
| 财年的估计金额*迄今为止的每股累计分配 | |||||||||||||||||||||||||||
| 基金 | 分布 金额 | 净投资 收入 | 净已实现空头- 期限收益 ** | 长线已实现净额- 期限收益 | 资本回报 | ||||||||||||||||||||||
| ASGI | $ | 1.3800 | $ | 0.2622 | 19 | % | - | - | $ | 0.8142 | 59 | % | $ | 0.3036 | 22 | % | |||||||||||
| 哈哈 | $ | 1.4500 | - | - | $ | 0.1595 | 11 | % | $ | 0.5800 | 40 | % | $ | 0.7105 | 49 | % | |||||||||||
| HQL | $ | 1.1700 | - | - | $ | 0.3147 | 27 | % | $ | 0.5768 | 49 | % | $ | 0.2785 | 24 | % | |||||||||||
| IAF | $ | 0.350 | $ | 0.0315 | 9 | % | - | - | - | - | $ | 0.3185 | 91 | % | |||||||||||||
| JEQ | $ | 0.3300 | $ | 0.0264 | 8 | % | - | - | - | - | $ | 0.3036 | 92 | % | |||||||||||||
| THQ | $ | 1.3500 | - | - | $ | 0.2295 | 17 | % | $ | 0.6075 | 45 | % | $ | 0.5130 | 38 | % | |||||||||||
| 那是 | $ | 1.0503 | - | - | $ | 0.0420 | 4 | % | $ | 0.0735 | 7 | % | $ | 0.9348 | 89 | % | |||||||||||
* ASGI、HQH、HQL、THQ和THW的财政年度结束时间为9/30。国际空军和 JEQ的财政年度结束时间为10/31。
**包括货币收益
如果上面的估计金额显示了其中的一部分 分配是 “资本回报”，这意味着基金估计其分配的资金已超过其收入和资本 收益；因此，您的一部分分配可能是资本回报。例如，当部分或全部时，可能会出现资本回报 您投资于基金的资金将退还给您。资本分配的回报不一定反映基金的 投资业绩，不应与 “收益率” 或 “收入” 混淆。
中报告的分配金额和来源 本通知仅为估算值，不用于纳税申报目的。所有分配来源的最终确定 本年度只能在年底之后支付。用于纳税申报目的的实际金额和金额来源将取决于 视基金在本财政年度剩余时间内的投资经验而定，并可能根据税收法规进行更改。 每个日历年结束后，将向上一个日历年度的股东发送一份1099-DIV表格，该表格将告诉您 如何为联邦所得税目的报告这些分配。
下表提供了基金的总回报 基于不同时间段净资产价值（NAV）的业绩，与基金的年化和累积分配进行比较 费率。
| 基金表现和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 平均值
年度总计 资产净值回报率 为期 5 年 期限结束 05/31/20241 | 本财政 时期 按年计算 分发 资产净值利率 | 累积
总回报 在资产净值上1 | 累积
分发 资产净值利率2 | ||||||||||||
| ASGI3 | 9.20 | %3 | 9.34 | % | 17.88 | % | 5.55 | % | ||||||||
| THQ | 10.89 | % | 8.81 | % | 13.34 | % | 5.45 | % | ||||||||
| 那是 | 9.56 | % | 11.43 | % | 12.90 | % | 7.62 | % | ||||||||
1 返回数据是 扣除所有基金支出和费用，并假设所有分红均按基金下获得的价格进行再投资 股息再投资计划。
2 基于 截至2024年5月31日的基金资产净值。
3 该基金在过去5年内启动； 提供的业绩和分配率信息反映了从开始（2020年7月29日）到2024年5月31日的数据。
| 基金表现和分配率信息 | ||||||||||||||||
| 基金 | 平均值
年度总计 资产净值回报率 为期 5 年 期限结束 04/30/20241 | 本财年 时期 按年计算 分发 资产净值利率 | 累积
总回报 在资产净值上1 | 累积
分发 资产净值利率2 | ||||||||||||
| 哈哈 | 6.54 | % | 9.63 | % | 5.64 | % | 4.55 | % | ||||||||
| HQL | 6.11 | % | 9.63 | % | 7.06 | % | 4.52 | % | ||||||||
| IAF | 6.88 | % | 10.15 | % | 15.73 | % | 4.97 | % | ||||||||
| JEQ | 3.87 | % | 6.14 | % | 19.87 | % | 3.00 | % | ||||||||
1 返回数据是 扣除所有基金支出和费用，并假设所有分红均按基金下获得的价格进行再投资 股息再投资计划。
2 根据该基金截至4月30日的资产净值， 2024。
股东不应就此得出任何结论 根据基金当前分配金额或分配政策条款得出的基金投资业绩 （“分配政策”）。
虽然资产净值表现可能 代表基金的投资业绩，它不衡量股东对基金的投资价值 基金。股东对基金的投资价值由基金的市场价格决定，市场价格基于 基金股票在公开市场上的供求关系。
根据证券发放的豁免令 以及交易委员会，基金可以比第19（b）条规定的限额更频繁地分配任何长期资本收益 1940 年法案及其下的 190亿.1 号法案。因此，基金在年内支付的分配可能包括短期净收益 资本收益、长期资本收益和/或资本回报。净收益分红和短期资本收益分红，而通常 应按普通所得税率纳税，在基金获得的合格股息收入的范围内，可能有资格按较低的税率征税 利率不得超过适用于您的长期资本收益的最大利率。在任何日历年内进行的超过投资的分配 在未分配收益和利润的范围内，公司的应纳税所得额和净资本收益被视为应纳税的普通股息， 然后作为资本回报，降低所持股份的调整后基数。在资本分配回报率超过 持有股份的调整基准，资本收益根据持股期限进行确认 在收到这笔款项之日。
的付款 根据分配政策进行分配可能会导致基金净资产的减少。减少了 基金的净资产可能导致养恤基金年度业务费用比率的增加和基金的年度运营费用比率的降低 每股市场价格，以市场价格与基金每股净资产价值密切相关的范围为限。这个 分销政策还可能对基金的投资活动产生负面影响，以至于养恤基金必须 持有的现金头寸比其通常持有的多，或者基金必须清算其不愿清算的证券 已出售，目的是支付分配费用。每个基金的董事会都有权修改、暂停或终止 任何时候的分发政策。分派政策的修订、暂停或终止可能会影响基金的 每股市场价格。投资者应就可能存在的联邦、州和地方税收考虑事项咨询其税务顾问 适用于他们的特殊情况。
第 230 号通告披露：确保遵守 根据美国财政部的要求，我们通知您，本信函中包含的任何美国税务建议（包括任何附件） 不打算或写作用于（i）避免《美国国税法》规定的处罚的目的，也不能使用 或 (ii) 向另一方推广、营销或推荐此处涉及的任何交易或事项。
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