Document附录 31.1
我,爱德华·巴斯蒂安,证明:
1. 我已经查看了达美航空公司(“达美”)截至2024年6月30日的季度期10-Q表季度报告;
2. 据我所知,鉴于此类陈述是在何种情况下作出的,本报告没有包含任何对重要事实的不真实陈述,也没有省略陈述作出陈述所必需的重大事实,在报告所涉时期内不会产生误导性;
3. 根据我所知,本报告所载财务报表和其他财务信息,在所有重大方面公允列报了达美航空截至本报告所述期间的财务状况、经营业绩和现金流量;
4. 达美航空的另一位认证官员和我负责为达美建立和维护披露控制和程序(定义见交易法第13a-15(e)条和第15d-15(e)条)以及对财务报告的内部控制(定义见交易法第13a-15(f)条和第15d-15(f)条),并且:
(a) 设计了此类披露控制和程序,或促使此类披露控制和程序在我们的监督下设计,以确保这些实体内的其他人特别是在本报告编写期间,与达美航空包括其合并子公司相关的重要信息告知我们;
(b) 设计了此类财务报告内部控制,或促使此类财务报告内部控制在我们的监督下设计,以合理保证财务报告的可靠性以及根据公认的会计原则为外部目的编制财务报表的可靠性;
(c) 评估了达美披露控制和程序的有效性,并在本报告中根据此类评估得出了截至本报告所涉期末我们对披露控制和程序有效性的结论;以及
(d) 在本报告中披露了达美航空最近一个财季发生的对财务报告的内部控制的任何变化,这些变化对达美航空财务报告的内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响;以及
5. 根据我们对财务报告内部控制的最新评估,我和达美航空的另一位认证官员已向达美航空的审计师和达美董事会审计委员会(或履行同等职能的人员)披露:
(a) 财务报告内部控制的设计或运作中存在的所有重大缺陷和重大缺陷,这些缺陷和实质性缺陷合理可能对达美记录、处理、汇总和报告财务信息的能力产生不利影响;以及
(b) 任何涉及在达美财务报告内部控制中扮演重要角色的管理层或其他员工的欺诈行为,无论是否重大。
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2024年7月11日 | /s/ 爱德华 H. 巴斯蒂安 |
| 爱德华·H·巴斯蒂安 |
| 首席执行官 |