jbi-20231230

2023财年假象0001839839http://www.janusintl.com/20231230#LeasesRightOfUseAssethttp://www.janusintl.com/20231230#LeasesRightOfUseAssethttp://www.janusintl.com/20231230#LeasesRightOfUseAssethttp://www.janusintl.com/20231230#LeasesRightOfUseAssetHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndOtherAccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccountsPayableAndOtherAccruedLiabilitiesCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtCurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtNoncurrentHttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtNoncurrentP1YP1YP3Y00018398392023-01-012023-12-3000018398392023-06-30iso4217：USD00018398392024-02-23xbrli：股票00018398392023-12-3000018398392022-12-31iso4217：USDxbrli：股票0001839839美国-公认会计准则：产品成员2023-01-012023-12-300001839839美国-公认会计准则：产品成员2022-01-022022-12-310001839839美国-公认会计准则：产品成员2020-12-272022-01-010001839839美国-GAAP：服务成员2023-01-012023-12-300001839839美国-GAAP：服务成员2022-01-022022-12-310001839839美国-GAAP：服务成员2020-12-272022-01-0100018398392022-01-022022-12-3100018398392020-12-272022-01-010001839839美国-GAAP：首选类别成员美国-公认会计准则：首选股票成员2023-12-300001839839美国-GAAP：首选类别成员美国-公认会计准则：首选股票成员2020-12-260001839839美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-260001839839美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2020-12-260001839839US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-260001839839Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-260001839839美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-2600018398392020-12-260001839839美国-美国公认会计准则：普通股成员2020-12-272022-01-010001839839US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-272022-01-010001839839美国-公认会计准则：保留预付款成员2020-12-272022-01-010001839839Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-272022-01-010001839839美国-GAAP：首选类别成员美国-公认会计准则：首选股票成员2022-01-010001839839美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-010001839839美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-01-010001839839US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-010001839839Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-010001839839美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-01-0100018398392022-01-010001839839美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-01-022022-12-310001839839US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-022022-12-310001839839美国-公认会计准则：保留预付款成员Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-01-010001839839Srt:CumulativeEffectPeriodOfAdoptionAdjustmentMember2022-01-010001839839Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-022022-12-310001839839美国-GAAP：首选类别成员美国-公认会计准则：首选股票成员2022-12-310001839839美国-美国公认会计准则：普通股成员2022-12-310001839839美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2022-12-310001839839US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001839839Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001839839美国-公认会计准则：保留预付款成员2022-12-310001839839美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-01-012023-12-300001839839美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-01-012023-12-300001839839US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-12-300001839839Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-01-012023-12-300001839839美国-美国公认会计准则：普通股成员2023-12-300001839839美国-公认会计准则：财政部股票公用金成员2023-12-300001839839US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-12-300001839839Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-300001839839美国-公认会计准则：保留预付款成员2023-12-30jbi：片段0001839839SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：产品成员2022-01-022022-12-310001839839Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember美国-公认会计准则：产品成员2022-01-022022-12-310001839839SRT：场景先前报告的成员美国-GAAP：服务成员2022-01-022022-12-310001839839Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember美国-GAAP：服务成员2022-01-022022-12-310001839839SRT：场景先前报告的成员2022-01-022022-12-310001839839SRT：场景先前报告的成员美国-公认会计准则：产品成员2020-12-272022-01-010001839839Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember美国-公认会计准则：产品成员2020-12-272022-01-010001839839SRT：场景先前报告的成员美国-GAAP：服务成员2020-12-272022-01-010001839839Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember美国-GAAP：服务成员2020-12-272022-01-010001839839SRT：场景先前报告的成员2020-12-272022-01-010001839839SRT：场景先前报告的成员美国公认会计准则：运营部门成员美国-公认会计准则：产品成员jbi：JanusNorthAmericaMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-01-022022-12-310001839839Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember美国公认会计准则：运营部门成员美国-公认会计准则：产品成员jbi：JanusNorthAmericaMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-01-022022-12-310001839839美国公认会计准则：运营部门成员美国-公认会计准则：产品成员jbi：JanusNorthAmericaMemberUS-GAAP：TransferredAtPointInTimeMember2022-01-022022-12-310001839839US-GAAP：传输超过时间成员SRT：场景先前报告的成员美国公认会计准则：运营部门成员美国-公认会计准则：产品成员jbi：JanusNorthAmericaMember2022-01-022022-12-310001839839Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMemberUS-GAAP：传输超过时间成员美国公认会计准则：运营部门成员美国-公认会计准则：产品成员jbi：JanusNorthAmericaMember2022-01-022022-12-310001839839US-GAAP：传输超过时间成员美国公认会计准则：运营部门成员美国-公认会计准则：产品成员jbi：JanusNorthAmericaMember2022-01-022022-12-310001839839US-GAAP：传输超过时间成员SRT：场景先前报告的成员美国公认会计准则：运营部门成员jbi：JanusNorthAmericaMember美国-GAAP：服务成员2022-01-022022-12-310001839839Srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMemberUS-GAAP：传输超过时间成员美国公认会计准则：运营部门成员jbi：JanusNorthAmericaMember美国-GAAP：服务成员2022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段

美国

证券交易委员会

华盛顿特区20549

形式 10-K

(标记一)


☒			根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的年度报告

截至本财政年度止December 30, 2023

或


☐			根据1934年证券交易法第13或15（d）条提交的过渡报告

从_

佣金文件编号001-40456

雅努斯国际集团有限公司

（注册人章程中规定的确切名称)


特拉华州			86-1476200
(述明或其他司法管辖权公司或组织)			(国际税务局雇主身分证号码)
135 Janus国际大道寺, 镓			30179
(主要行政办公室地址)			(邮政编码)

(866) 562-2580

(注册人的电话号码，包括区号)

根据该法第12(B)条登记的证券：


每个班级的标题	交易代码	注册的每个交易所的名称
普通股，每股票面价值0.0001美元	JBI	纽约证券交易所

根据该法第12(G)条登记的证券：无

如果注册人是证券法规则405中定义的知名经验丰富的发行人，请用复选标记表示。是☒不是☐

用复选标记表示注册人是否不需要根据该法第13节或第15(D)节提交报告。是☐ 不是☒

用复选标记表示注册人是否：(1)在过去12个月内(或注册人被要求提交此类报告的较短时间内)提交了1934年《证券交易法》第13或15(D)条要求提交的所有报告；以及(2)在过去90天内一直遵守此类提交要求。是☒不是☐

用复选标记表示注册人是否在过去12个月内(或在注册人被要求提交和张贴此类文件的较短时间内)以电子方式提交了根据S-T规则第405条(本章232.405节)要求提交的每个交互数据文件。是☒不是☐

请勾选注册人是大型加速申报公司、加速申报公司、非加速申报公司、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第12条b-2款中对“大型加速申报公司”、“加速申报公司”、“小型申报公司”和“新兴成长型公司”的定义。


大型加速文件服务器	☒	加速文件管理器	☐
非加速文件服务器	☐	规模较小的报告公司	☐
		新兴成长型公司	☐

如果是一家新兴的成长型公司，用复选标记表示注册人是否已选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易所法》第13(A)节提供的任何新的或修订的财务会计准则。☐

用复选标记表示注册人是否提交了一份报告，证明其管理层根据《萨班斯-奥克斯利法案》(《美国联邦法典》第15编，第7262(B)节)第404(B)条对其财务报告的内部控制的有效性进行了评估，该评估是由编制或发布其审计报告的注册会计师事务所进行的。 ☒

如果证券是根据该法第12(B)条登记的，应用复选标记表示登记人的财务报表是否反映了对以前发布的财务报表的错误更正。 ☐

用复选标记表示这些错误更正中是否有任何重述需要对注册人的任何执行人员在相关恢复期间根据第240.10D-1(B)条收到的基于激励的补偿进行恢复分析。 ☐

用复选标记表示注册人是否是空壳公司(如该法第120亿.2条所界定)。是☐不是☒

注册人的非关联公司于2023年6月30日(注册人最近完成的第二季度的最后一个营业日)持有的有投票权和无投票权普通股的总市值，基于纽约证券交易所报告的注册人普通股股票的收盘价10.66美元，面值0.0001美元，约为美元。1,010.9.

截至2024年2月23日，146,871,908注册人的普通股已发行并已发行。

以引用方式并入的文件

注册人的最终委托书(“委托书”)有关其2024年股东周年大会的部分内容以引用方式并入本年度报告第III部分第10-14项表格10-14(如有注明)，或该等资料将根据表格10-k指示G(3)纳入本表格10-k年度报告的修订本中。除了通过引用明确包含在此的信息外，委托书不被视为作为本文的一部分提交。

目录表



			页面
安全港，前瞻性声明			1
汇总风险因素			2
第一部分
项目1.业务			4
第1A项。风险因素			9
项目1B。未解决的员工意见			21
项目1C。网络安全			21
项目2.财产			22
项目3.法律诉讼			22
项目4.矿山安全信息披露			22
第II部
项目5.注册人普通股市场、相关股东事项和发行人购买股权证券			23
项目6.保留			24
项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析			25
第7A项。关于市场风险的定量和定性披露			45
项目8.财务报表和补充数据			46
项目9.会计和财务披露方面的变更和与会计师的分歧			84
第9A项。控制和程序			84
项目9B。其他信息			87
项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露			87
第三部分
项目10.董事、高级管理人员和公司治理			88
项目11.高管薪酬			91
项目12.某些实益所有人的担保所有权和管理层及有关股东事项			91
第13项：某些关系和关联交易，以及董事独立性			91
项目14.主要会计费用和服务			91
第IV部
项目15.物证、财务报表附表			92
项目16.表格10-K摘要			95
签名			96

有关前瞻性陈述的警示说明

本年度报告(以下简称“年度报告”)中包含的反映我们对未来事件和财务表现、业务战略、对我们业务的预期的当前看法以及任何其他具有未来或前瞻性性质的陈述，构成“前瞻性陈述”，符合经修订的1933年证券法(“证券法”)第27A条和经修订的1934年证券交易法(“交易法”)第21E条的定义。

这些前瞻性陈述包括但不限于有关我们的财务状况、经营结果、收益前景和前景的陈述，或有关我们或我们的管理层对未来的期望、希望、信念、意图或战略的陈述。这些前瞻性陈述涉及风险和不确定因素，可能导致我们的实际结果与前瞻性陈述中预期的结果大不相同，包括但不限于本年度报告第I部分第1A项“风险因素”以及在提交给美国证券交易委员会的其他文件中陈述的风险。除法律要求外，我们不承担在本年度报告日期后更新任何前瞻性陈述的任何义务。

此外，任何提及未来事件或情况的预测、预测或其他特征，包括任何基本假设的陈述，均为前瞻性陈述。前瞻性陈述通常由诸如“计划”、“相信”、“预期”、“预期”、“打算”、“展望”、“估计”、“预测”、“项目”、“继续”、“可能”、“可能”、“预测”、“应该”、“将会”和其他类似的词语和表达来识别，但没有这些话并不意味着一份声明不具有前瞻性。

本年度报告中包含的前瞻性陈述是基于我们目前对未来发展及其对我们的潜在影响的预期和信念。我们不能向你保证，影响我们的未来事态发展将是我们所预期的。这些前瞻性陈述涉及许多风险、不确定性(其中一些是我们无法控制的)或其他假设，可能导致实际结果或表现与这些前瞻性陈述明示或暗示的大不相同。如果这些风险或不确定性中的一个或多个成为现实，或者我们的任何假设被证明是不正确的，实际结果可能与这些前瞻性陈述中预测的结果在重大方面有所不同。可能导致实际结果不同的一些因素包括但不限于：

•对我们所从事的业务产生不利影响的变化；

•地缘政治风险和适用法律或法规的变化；

•Janus可能受到其他经济、商业和/或竞争因素的不利影响；

•操作风险；

•a未能有效管理并从收购、资产剥离、投资、联合投资中获得预期回报

风险投资和其他投资组合行动；

•对我们产品和服务的需求波动；

•供应链中断和通货膨胀的影响，以及我们收取的费率中收回成本上升的能力

客户；

•我们可能会损害我们的长期资产和其他资产，包括库存、财产和设备，

对未合并关联公司的无形资产和投资；

•我们维持证券在国家证券交易所上市的能力；

•外汇汇率和管制发生重大变化的可能性；

•诉讼和监管执行风险，包括管理时间和注意力的转移以及额外的

对Janus资源的成本和需求；

•一般经济状况，包括资本和信贷市场；

•在我们开展业务的任何国家可能发生政治不稳定、战争或恐怖主义行为；以及

•其他风险和不确定性，包括本年度报告第一部分第1A项“风险因素”中所述的风险和不确定性。

关于本年度报告所述事项的所有后续书面和口头前瞻性陈述，以及归因于我们或代表我们行事的任何人士的所有前瞻性声明，均明确地受到本年度报告所载或提及的警示声明的限制。除适用法律或法规要求的范围外，我们没有义务更新这些前瞻性陈述，以反映本年度报告日期之后的事件或情况，或反映意外事件的发生。

汇总风险因素

与Janus的业务相关的风险

•Janus的持续成功有赖于其聘用、留住和使用合格人才的能力。

•Janus从事的是一个竞争激烈的行业。如果Janus无法有效竞争，它可能会失去市场份额，其业务和运营结果可能会受到负面影响。

•Janus的业务战略在一定程度上依赖于收购来维持其增长。收购其他公司存在一定的风险和不确定性。

•我们对原材料(如钢卷)和采购部件的依赖、价格和可用性可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。

•未决和未来索赔和诉讼的结果可能会对Janus的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

•如果我们违反合同，我们可能要承担责任，而我们的保险可能不足以弥补我们的损失。

•我们可能在多个司法管辖区面临与税收相关的风险，尤其是美国税法的变化可能会对我们的业务、现金流、运营结果或财务状况产生重大不利影响。

•实际税率的意外变化或因审查我们的收入或其他纳税申报单而产生的不利结果可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。

•我们可能会经历负面或不可预见的税收后果。

•外币的波动可能会对我们报告的经营业绩产生影响。

•对我们的计算机系统或我们在运营中使用的第三方系统的任何重大中断或未经授权的访问，包括与网络安全有关的或由网络攻击引起的，都可能导致服务损失或降级、未经授权披露数据(包括用户和公司信息)或知识产权(包括数字资产)被盗，这可能对我们的财务状况造成不利影响或损害我们的声誉。

•我们面临着系统安全风险，因为我们依赖自动化流程和互联网，我们的声誉可能会受到损害，如果我们的系统被渗透，我们可能会招致大量额外成本，并可能受到诉讼。

•我们的品牌是我们成功不可或缺的一部分。如果我们不能以具有成本效益的方式有效地维护、推广和提升我们的品牌，我们的业务和竞争优势可能会受到损害。

•经济的不确定性或衰退，特别是当它影响到特定行业时，可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。

•如果我们无法开发新的产品或服务，无法提高消费者对这些产品的采用率，或者无法渗透到新的垂直市场，我们的业务和财务业绩可能会受到实质性的不利影响。

•我们的企业文化为我们的成功做出了贡献，如果我们不能在业务增长的同时保持这种文化，我们的财务状况和运营结果可能会受到损害。

•我们过去的增长可能不代表我们未来的增长，未来我们的收入增长率可能会下降。

•我们可能需要额外的资本来实现我们的业务目标，并应对商业机会、挑战或不可预见的情况。如果我们没有资金，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到损害。

•我们可能无法产生足够的现金来偿还我们的义务和我们产生的任何债务。

•我们可能无法充分保护我们的数据或技术中的专有和知识产权。

•我们未来可能会被第三方起诉各种索赔，包括涉嫌侵犯专有知识产权。

•我们客户运营费用的增加可能会间接减少我们的现金流和可用于未来分销的资金。

•我们的某些客户有谈判筹码，这可能需要我们同意导致收入成本增加、收入减少、平均售价和毛利率下降的条款和条件，所有这些都可能损害我们的运营结果。

•我们的业务受到有关隐私和数据保护的复杂和不断变化的美国和外国法律法规的约束。

•对隐私的担忧可能会导致监管改革，这可能会损害我们的业务。

•我们受制于广泛的环境法规，这给未来的环境支出和负债带来了不确定性。

•我们的制造设施经常受到意外设备故障、运营中断和人员伤亡损失的影响。

•我们的业务和运营受到与气候变化相关的风险的影响。

•如果员工违反了我们的政策，或者我们未能保持足够的记录保存和内部会计惯例来准确记录我们的交易，我们可能会受到监管部门的制裁。

•全球经济中断(包括通货膨胀)可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。

与我们普通股所有权相关的风险

•公司可能无法支付股息或进行分配或获得贷款，以使我们能够支付普通股的任何股息或履行我们的其他财务义务。

•我们修订和重述的公司注册证书和特拉华州法律中的条款可能会阻止对我们的收购，这可能会限制投资者未来可能愿意为我们的普通股支付的价格，并可能巩固管理层。

•我们修订和重述的公司注册证书规定，除有限的例外情况外，特拉华州衡平法院是处理某些股东诉讼事项的唯一和独家论坛，这可能限制股东就与我们或我们的董事、高级管理人员、员工或股东的纠纷获得有利的司法论坛的能力。

•由于遵守上市公司的要求，我们已经并可能继续产生更多的成本和义务。

•作为一家公开报告公司，我们必须遵守美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)和纽约证券交易所就我们的财务报告内部控制不时制定的规章制度。如果我们不能建立和保持对财务报告和披露控制和程序的有效内部控制，我们可能无法准确地报告我们的财务结果，或无法及时报告它们。

•我们可能会在未经股东批准的情况下增发普通股或其他股权证券，这将稀释现有股东对我们的所有权权益，并可能压低我们普通股的市场价格。

•如果我们的业绩不符合市场预期，我们的证券价格可能会下跌。

•我们不能保证我们最近授权的股票购买计划将完全完成或它将提高股东价值，任何股票回购都可能影响我们普通股的交易价格。

•我们成功运营公司业务的能力在很大程度上取决于某些关键人员的努力，包括Janus的高管。这些关键人员的流失可能会对我们业务的运营和盈利能力产生不利影响。

•该公司满足证券或行业分析师发表的任何研究或报告中的预期和预测的能力，或者证券或行业分析师缺乏报道的能力，可能导致市场价格低迷，我们普通股的流动性有限。

•我们的现有股东，包括出售股东，未来出售普通股可能会降低投资者原本可能获得的普通股的市场价格。

•公司修订和重述的公司注册证书放弃了公司在可能提供给公司高级管理人员、董事或股东或他们各自的关联公司的公司机会中拥有的任何权益或预期，但作为公司或公司子公司员工的高级管理人员、董事、股东或关联公司除外。因此，该等人士无须向本公司提供若干商业机会，并可从事与本公司构成竞争的商业活动。

•我们报告的财务结果可能会受到美国公认的会计原则变化的影响。

第一部分

项目1. 业务

概述

Janus International Group，Inc.(以下简称“我们”、“我们”、“集团”、“Janus”或“公司”)总部设在佐治亚州坦普尔，拥有10家国内制造厂和3家国际制造厂，是全球领先的自助仓储、商业和工业建筑解决方案的制造商、供应商和供应商。该公司提供设施和门自动化和门禁控制技术、卷帘门和旋转门、走廊系统以及可重新定位的存储“海量”(可移动附加存储结构)单元(以及其他解决方案)。该公司通过提供从设施规划和设计、施工、技术以及损坏或报废产品的修复、重建和更换(“R3”)的解决方案，为客户在项目的每个阶段取得成功起着至关重要的作用。

公司历史记录

Janus成立于2002年，是一家全球领先的自助仓储、商业和工业建筑解决方案的制造商和供应商，包括卷帘门和旋转门、走廊系统、可重新定位的存储单元以及设施和门自动化技术。在过去的20年里，Janus扩大了业务范围，为美国和国际上的几个地点提供服务。我们的普通股在纽约证券交易所上市交易，股票代码为“JBI”。

竞争优势

我们相信以下竞争优势对我们的增长和公司的持续成功起到了重要作用：

在不断增长、结构良好的市场中占有很大份额。管理层估计，该公司通过机构REITs和非机构运营商为室内建筑解决方案市场提供超过50%的服务。房地产投资信托基金约占整个自助式仓储市场的35%，在过去十年中显著增长，增速高于非机构市场。在商业工业领域，我们是一个更大的潜在市场的较小参与者，这为本公司提供了在一个行业内市场份额增长的重要机会，该行业为电子商务增长推动的未来增长做好了准备。我们在自助仓储和商业工业领域取得了这一成功，我们为客户提供全面的解决方案，提供专业知识和全套产品来解决客户的问题。

只需一小部分设施成本的关键任务解决方案。我们的自助存储产品通常是运营商从其物业中获得收入之前在现场安装的最后一批产品。这导致我们的产品解决方案套件的高故障成本，以及客户对我们广泛的国内和国际制造和分销网络的依赖。我们专注于寻找解决方案，解决在装置或设施完成之前很久就出现的障碍，客户对我们的效率、可靠性和交付能力非常重视。我们的产品也只占设施或R3改造总成本的一小部分。我们的增值服务，如现场前期规划、现场图纸、安装和总承包、项目管理和第三方安全，以及我们通过准时交付、高效安装、可靠的服务和高质量产品的声誉使我们在竞争中脱颖而出的能力，使我们获得了显著的竞争优势。

提供完整的产品、解决方案和服务以及维护、制造和安装。我们提供全套产品、服务以及维护、制造和安装服务，以满足客户的广泛需求，包括管理第三方安装、建筑图纸、R3解决方案、自助储物门、走廊系统、可重新定位系统、电子锁、商用门、自助储物维护和服务以及定制设施大门制造和安装，所有这些都通过第三方安装商的大型网络以及我们在美国的十个战略位置的制造和服务设施来实现。我们目前的制造、服务和分销足迹使我们能够为全球客户服务，最大限度地减少交货期，并减少运费。我们在全国范围内提供全套产品、服务、制造、安装和维护程序的能力使我们能够竞争复杂的、重要的合同机会，并在全球和当地层面提供高度定制化的解决方案。

拥有专有高投资回报率技术解决方案的先行者。多年来，本公司和我们于2018年收购的Nokē，Inc.一直致力于开发专有访问控制技术、软件和解决方案，专注于目前技术或产品有限的自助存储行业。我们正在积极销售和开发一个具有多个邻接的平台，包括硬件(即专门构建的锁)、软件(即应用程序和Web门户)和后端集成(即API和云平台)，以为我们客户的新设施和R3升级提供ROI提升机会。我们的专有硬件和智能锁系统帮助企业管理物理安全，并为Janus在自助存储设施中集成增强型无线网络奠定了基础，从而创造了竞争有限和进入门槛较高的细分业务。

成熟且经验丰富的管理团队。我们的管理团队拥有深厚的行业专业知识和深厚的支持人才队伍。Janus由我们的首席执行官雷米·杰克逊领导，他自2002年以来一直在公司工作，在该行业拥有丰富的经验。支持杰克逊的是一支平均拥有20多年经验的高管领导团队。我们的管理团队有着长期的业绩记录，证明了我们有能力实现强劲和持续的有机和无机增长。

我们的收购战略。我们的管理团队在识别、执行和整合收购以支持我们的战略增长计划方面拥有良好的记录。为了实现这一增长，我们利用了一种纪律严明、高度增值的收购战略，该战略将投资组合多样化放在优先位置，以实现逻辑邻接、地理扩张和技术创新。我们继续积极审查一些符合这一框架的收购机会。

收购

ACT获取

2021年8月，公司通过其全资子公司Janus International Group，LLC(“Janus Core”)收购了Access Control Technologies，LLC(“ACT”)100%的股权。通过此次收购，本公司还收购了在北卡罗来纳州注册成立的菲尼克斯钢铁有限责任公司(“菲尼克斯”)的所有资产和某些负债。ACT是一家低压/安全系统集成商，专门从事自助存储和多户行业。ACT拥有专门的安装和服务部门，在自助存储行业拥有最大的可寻址技术足迹之一，并专门保护自助存储和工业建筑行业的关键资产。

DBCI收购

2021年8月，本公司通过Janus Core收购了在特拉华州注册成立的DBCI，LLC(“DBCI”)100%的股权。DBCI是北美的一家外墙建筑产品制造商，在自助仓储、商业、住宅和维修市场拥有超过25年的服务经验。收购的结果是，公司有机会增加其商业和自助存储行业的客户基础，并扩大其在北美市场的产品供应。

G&M Stor-More Pty Ltd.收购

2021年1月，本公司收购了G&M Stor-More Pty Ltd(“G&M”)的资产。G&M在世界各地拥有超过23年的自助仓储建筑、设计、施工和咨询经验。作为收购的结果，Janus有机会增加其自助存储行业的客户基础，并扩大我们在澳大利亚市场的地理覆盖范围。

行业概述

自助仓储

我们总收入的大约68%可归因于自助存储市场。自助仓储行业是指为个人或商业用途提供自助存储空间租赁的物业。自助存储为个人和企业提供了一种方便的方式来存储他们的物品，无论是由于生活事件还是需要额外的存储。

根据管理层的估计，美国大约有56,000个自助存储设施。自助储存设施可分为两大类：机构和非机构。机构拥有的设施通常包括位于黄金地段的多层气候控制设施，由REIT或其他以回报为驱动的规模运营商拥有和/或管理。这些机构通常位于美国大都会统计区(MSA)前50名。非机构设施通常由单层、非气候控制设施组成，通常位于市中心以外，由较小的私人运营商拥有和/或管理。

自助式仓储市场高度分散，REITs约占整个自助式仓储市场的35%，在过去十年中显著增长，增速高于非机构市场。房地产投资信托基金通常通过收购现有的自助存储设施来实现增长，这就产生了对重塑解决方案的需求，以使品牌与收购者的颜色、标志和美学相一致。

自助仓储市场得益于独特而有吸引力的需求和供应属性。自助储物需求的增长受到有利的长期宏观经济趋势的推动，包括人均可储存消费的增加、人口增长和住房拥有率的上升。自助存储行业内还有其他几个需求驱动因素，它们创造了需求，包括灾难、错位、死亡、离婚、清理和利用自助存储来存储和/或运营其业务的商业客户。根据截至2023年第三季度的公开信息，可用自储式REITs的可用供应量远低于长期水平，主要自储式REITs的入住率超过90%。除了目前供应紧张的情况外，管理层估计，约60%的现有自助仓储设施已有20年以上的历史，这就可能需要更换和翻新老化的装机库。

鉴于现有的高入住率和预期不断增长的需求，未来可能需要投资于额外的自助存储能力。可以通过几种方式创建新的自助仓储能力，包括绿地建设、扩建现有的自助仓储设施、将现有建筑改造为自助仓储设施(例如：封存的Big Box零售点)，或通过设施收购和升级。Janus是为自助存储市场构建解决方案的市场领导者，为机构和非机构运营商提供最广泛的产品和独特的端到端解决方案。

商用门

我们总收入的大约32%可归因于商业工业门市场。商业门主要由金属、塑料和木材组成，用于工业设施、办公室、零售和住宿机构、机构建筑和其他非住宅基础设施。

我们在金属商业门子领域展开竞争，专注于商业卷板门和卷钢门。卷板门是由较轻的规格钢建造的，比滚动钢门更不耐用，也更便宜。这些门用于预先设计的建筑，以及隔热不太重要的应用。卷曲钢门由较重的规格钢建造，比卷板和截面门更耐用，价格也更高，主要用于仓库等设施，特别是在重工业应用中(它们具有更好地将热/冷空气困在设施内的能力)。

金属商用门市场经历了稳健的增长，原因包括：(1)建筑支出增加，(2)基础设施老化，(3)努力改善建筑的安全性、外观和能效。

在商业工业领域，我们是一个更大的潜在市场的较小参与者，这为本公司提供了在一个行业内市场份额增长的重要机会，该行业为电子商务增长推动的未来增长做好了准备。

竞争条件

我们在几乎所有的产品和服务领域都面临竞争。虽然我们的竞争会因当地市场而异，但我们竞争的行业和市场整体上都是高度竞争和分散的。

我们的行业和市场包括产品、服务和解决方案的全球、国家、地区和本地提供商，包括制造商、分销商、服务提供商、在线商务提供商，以及拥有非传统业务和客户服务模式或颠覆性技术和产品的市场新进入者。

我们相信，我们行业的参与者在客户关系、产品质量和可用性、可靠性、交付速度、增值产品和服务、服务能力、产品和技术创新、定价和整体业务便利性的基础上进行竞争。我们通常在所有市场与一个或多个当地供应商以及一些全国性和地区性公司竞争。

原材料

公司使用的主要原材料是钢(钢卷)。该公司以固定和可变的方式从商业来源购买原材料。该公司的做法是通过从有限数量的供应商那里采购来寻求节省成本和提高质量。

钢铁行业是高度周期性的，公司原材料的价格受到许多公司无法控制的因素的影响。钢铁市场继续充满活力，未来的定价趋势存在一定程度的不确定性。诸多因素可能会导致未来钢材价格上涨。除了钢价上涨外，钢厂可能还会增加锌、能源和运费附加费，以应对成本的增加。见“项目1A--风险因素”和“项目7--管理层对财务状况和业务成果的讨论和分析”。尽管通常有足够的原材料可用，但不断上升的地缘政治挑战可能会影响钢铁的供应，从而导致供应紧张。根据原材料市场的相对需求，本公司可能会根据需要购买和储存更多的钢材或其他原材料，以满足预计的销售需求。

专利与知识产权

一般来说，公司通过Janus Core及其子公司，为与其业务相关的战略性或财务上重要的知识产权寻求法律保护。在适当的情况下，某些知识产权受合同、许可证、保密或其他协议的保护。本公司不时采取行动，保护其业务不受第三方侵权者侵犯。

公司拥有在销售公司产品和服务的美国和许多非美国国家/地区注册或受法律保护的各种商标。作为公司NOKē智能入门平台的一部分，公司为其客户提供了公开展示与客户使用和采用NOKē智能入门解决方案相关的公司某些商标的有限权利。

该公司拥有美国和国外的专利，其中大部分涉及该公司目前制造和销售的产品。我们的专利将在2026年间的不同日期到期和2041年。这些专利和新专利的申请涵盖了该公司产品的各个设计方面，以及制造过程中使用的工艺。该公司继续开发可能获得专利的新产品、产品改进和产品设计。

虽然该公司认为其知识产权组合对其业务运营很重要，总体上构成了一项宝贵的资产，但没有任何一项专利、商标、许可证或其他知识产权或此类知识产权的组合对业务或任何部门的成功至关重要。见“项目1A--风险因素”。

季节性

一般来说，Janus的销售在第一季度和第四季度往往是最慢的，这是由于更多不利的天气条件、客户商业周期以及翻新和新建筑项目启动的时间。

监管

影响开发、建设、运营、维护、安全和税务要求的法律、条例或法规可能会导致重大的意外支出、自助存储地点的损失或运营的其他损失，从而对我们的运营活动的现金流产生不利影响。

保险活动受各州保险专员根据《麦卡伦-弗格森法案》确定的州保险法律和法规以及《格拉姆-利奇-布利利法》和联邦贸易委员会据此颁布的隐私法规的约束。

根据1980年的《全面环境响应、赔偿和责任法》(“CERCLA”)和类似的州法律，我们可能被要求在我们的一个或多个物业调查和补救受管制的危险物质。有关环境问题和法规的更多信息，请参阅“风险因素-与我们的业务相关的风险-我们所受的广泛环境法规带来了关于未来环境支出和债务的不确定性。”

与温室气体排放相关的政策、法规和立法

全球各国政府已经宣布并实施了各种政策、法规和立法，以支持从化石燃料向低碳能源的过渡，以及围绕这一过渡的基础设施。我们的业务运作、客户对我们产品、解决方案和服务的使用，以及我们的数码应用，都受到这些政府行动的影响，未来也可能受到影响。例如，美国重新加入了2021年2月19日生效的《巴黎协定》，这是一项由近200个国家和欧盟达成的国际气候变化协议，该协定确立了一个长期目标，将全球平均气温的上升幅度控制在远低于工业化前水平2摄氏度的水平，并呼吁各国设定自己的温室气体排放目标，并对每个国家为实现这些目标而采取的措施保持透明。2022年8月，美国通过了《2022年通胀削减法案》(IRA)，该法案由多项直接针对气候变化危机的条款组成。预计到2030年，《爱尔兰共和军》与气候相关的条款将使美国的温室气体排放量在2005年的基础上减少40%。在其他方面，爱尔兰共和军推出了针对独立能源储存的清洁能源投资税收抵免(ITC)，预计这将降低设备的资本成本。爱尔兰共和军还规定了对电网现代化设备的奖励措施，包括国内电池制造、电池模块制造及其部件以及各种上游应用。这类法规鼓励采用包括储能产品在内的可再生能源技术。遵守这些政策、法规和立法，以支持从化石燃料向低碳能源的转变，以及围绕这一转变的基础设施，可能会对公司产生影响。

人力资本

劳动力构成和人口统计

截至2023年12月30日，我们拥有1864名全职和兼职员工全球(不包括441名合同工)。

我们大约59%的员工从事制造和生产工作，主要是作为小时工。其余的工作人口则由不同职位的专业人士组成。我们目前的全球员工队伍由大约89%的国内员工和大约11%的国际员工组成。

我们认识到，员工是我们最大的资产。因此，公司努力创造一种环境，确保员工的安全，尊重和尊重他们，并培养一种业绩认可的文化。公司通过以下总结的计划做到这一点，每个计划的目标和相关风险都由我们的董事会或其一个委员会监督。

员工健康与安全

安全是Janus的核心价值，也是我们持续增长战略的关键要素。我们培育了一种文化，致力于将安全作为每一名员工的个人使命。我们的总体目标是消除工伤。我们还在公司所有级别和所有地点促进和促进赋权和共享的环境。我们让员工关注安全，重点是通过各种领先指标识别和消除风险。我们每月按地点跟踪职业安全与健康管理局(“OSHA”)的可记录伤害和损失时间比率。我们每年制定安全目标，每月跟踪并向领导层报告，并与董事会一起审查。

公司有一个环境、健康和安全委员会，由公司各业务部门的代表组成，分享最佳实践，负责推动我们的环境、健康和安全战略。这有助于推动我们旨在加强积极行为的计划，使我们的员工能够积极参与维护安全的工作环境，提高认识并降低关键安全部件的风险。在我们的每个制造和分销设施中，我们都有针对特定地点的安全和环境目标，旨在降低风险。

总奖励

作为我们薪酬理念的一部分，我们认为，为了吸引和留住优秀人才，我们必须为员工提供并保持有竞争力的全面奖励计划。这些计划不仅包括基本工资和绩效激励，还包括健康、福利和退休福利。

我们为符合条件的员工提供具有竞争力的健康和健康福利，并定期对计划利用率进行分析，以进一步调整员工福利，以满足他们的持续需求。

人才培养与接班

我们的目标是激励和装备我们的员工在他们目前在组织中的角色中取得成功，并帮助他们发展技能，为未来的职业发展创造机会。我们了解我们最关键的角色，这些角色是提供价值的杠杆，并将我们最优秀的人员安排在这些角色中，同时吸引新的人才和能力，以支持我们所做的所有工作的持续改进。公司使用绩效管理计划来支持高绩效文化，加强员工敬业度，并帮助留住我们的顶尖人才。

关键角色的继任规划是我们整个公司发展计划的重要组成部分。公司致力于培养我们现有的人才，并在近期和未来进行了大量投资，以评估我们的人才与工作岗位的关系。我们致力于确保我们的领导人为更高级别的责任做好准备，并能够成功过渡到新的角色。

我们相信，投资于员工的长期发展进一步巩固了我们招募、指导和留住世界级人才的承诺。通过雅努斯大学的发展和实施，我们不断扩大我们团队的学习机会。我们坚信，对我们团队的这项投资将建立在我们员工现有的技能和才华基础上，并将使他们在职业生涯中取得进步，同时使我们能够实现我们的战略目标。

可用信息

我们的总部位于Janus国际大道135号。佐治亚州坦普尔我们的电话号码是(866)562-2580。我们的网站地址是www.janusintl.com。我们的10-k表格年度报告、10-Q表格季度报告、8-k表格当前报告以及根据交易法第13(A)和15(D)条提交或提供的对该等报告的所有修订，在我们以电子方式向美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)存档或提交给美国证券交易委员会(“SEC”)后，在合理可行的范围内尽快在我们的网站上免费提供。除非明确说明，否则我们网站或任何其他网站上的信息仅作为非活动文本参考，不会以引用方式并入本10-k表格年度报告中，并且不应被视为本10-k表格年度报告或我们提交给美国证券交易委员会的任何其他信息的一部分。

关于我们的执行官员的信息

见“项目10--董事、执行干事和公司治理”。

项目1A.评估各种风险因素

股东应仔细考虑以下风险因素，以及本年度报告中包含的所有其他信息。Janus可能面临我们目前不知道的或我们目前认为无关紧要的额外风险和不确定因素。以下讨论应与本年度报告中其他地方的财务报表和财务报表附注一起阅读，并在题为“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”一节中阅读。这些风险因素中描述的一个或多个事件或情况的发生，单独或与其他事件或情况结合在一起，可能会对Janus的业务、声誉、收入、财务状况、运营结果和未来前景产生重大不利影响，在这种情况下，Janus的证券的市场价格可能会下跌，您可能会损失部分或全部投资。下面描述的风险和不确定性并不是详尽的，也不是Janus面临的唯一风险和不确定性。我们目前不知道或我们目前认为无关紧要的其他风险和不确定性也可能损害Janus的业务运营。对风险的披露不应被解释为意味着风险尚未成为现实，可能存在其他目前不重要或未知的风险。本年度报告还包含涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。由于多种因素，包括下文所述的风险，Janus公司的实际结果可能与前瞻性陈述中预期的结果大不相同。

与Janus的业务相关的风险

Janus的持续成功有赖于其聘用、留住和使用合格人才的能力。

Janus业务的成功取决于其能否以合理的成本聘用、留住和使用合格的人员，包括具有所需经验和专业知识的工程师、工艺人员和公司管理专业人员。这些人和其他人的市场竞争激烈。有时，可能很难吸引和留住JANUS客户要求的具有专业知识和时间范围的合格人员，或在需要时及时更换此类人员。例如，在某些地理区域，Janus可能无法满足对其服务的需求，因为它无法成功地招聘和留住合格的人员。失去或未能招聘到合格的技术和管理人员可能会限制Janus成功完成现有项目和竞争新项目的能力。

此外，如果任何关键人员从Janus离职或退休，Janus需要制定适当的继任计划并成功实施这些计划，这需要投入时间和资源来确定新人员并将其纳入领导角色和其他关键职位。如果Janus不能吸引和留住合格的人员或有效地实施适当的继任计划，可能会对其业务、财务状况和运营结果产生实质性的不利影响。

Janus从事的是一个竞争激烈的行业。如果Janus无法有效竞争，它可能会失去市场份额，其业务和运营结果可能会受到负面影响。

Janus在为客户提供技术、专业和建筑服务方面面临着激烈的竞争。Janus服务的市场竞争激烈，它与许多当地、地区性和全国性的公司竞争。

Janus的竞争程度因行业、地理区域和项目类型而异。Janus的项目经常通过竞争性招标程序中标，这在其行业中是标准的。Janus不断地根据定价、进度以及其服务的广度和技术复杂性来争夺项目奖项。竞争可能会给Janus的合同价格和利润率带来下行压力，并可能迫使Janus接受对其不太有利的合同条款和条件，从而增加风险，其中包括它可能无法以过去看到的相同速度实现利润率，或者可能需要为过去没有接受的成本或其他债务负责。如果Janus无法有效竞争，它可能会失去市场份额或盈利能力下降，或两者兼而有之，如果这两种情况都存在，可能会对Janus的业务、财务状况和运营业绩产生重大不利影响。

Janus的业务战略在一定程度上依赖于收购来维持其增长。收购其他公司存在一定的风险和不确定性。

Janus的业务战略包括通过收购其他公司实现增长。Janus试图评估它认为在战略上符合其业务和增长目标的公司。如果Janus无法成功整合和发展被收购的业务，包括留住被收购业务的关键员工的能力，它可能无法实现预期的协同效应和成本节约，包括收入和经营业绩的任何预期增长，这可能对其财务业绩产生重大不利影响。

Janus可能无法确定合适的收购或战略投资机会，或无法获得所需贷款人的同意，因此可能无法完成此类收购或战略投资。Janus可能会产生与采购、评估和谈判收购相关的费用(包括那些未完成的收购)，它还可能向投资银行和其他顾问支付与融资收购相关的费用和开支。这些金额中的任何一个都可能是相当大的，再加上Janus正在进行的收购的规模、时机和数量，可能会对我们的财务业绩产生负面影响，并导致重大波动。

此外，Janus已经承担了，并可能在未来承担其正在收购的公司的债务。虽然Janus保留了第三方顾问，就与这些收购相关的潜在责任进行咨询，但不能保证所有潜在的责任都会被确定或知道。如果有未知的债务或其他义务，Janus的业务可能会受到实质性影响。

我们对原材料(如钢卷)以及购买的零部件的依赖、价格和可用性可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。

我们受到包括钢铁和能源在内的原材料市场价格波动的影响，这可能会对我们的运营业绩产生不利影响。近年来，各种原材料价格大幅上涨，我们一直无法避免受到全球价格波动和供应限制的影响，这种价格波动已经随着钢卷及相关产品的成本和可获得性而发生。此外，我们预计未来原材料价格的波动将继续，尽管我们使用的大多数原材料和采购部件都可以从多种来源获得，但我们可能会遇到此类材料供应的中断，包括我们继续整合原材料供应商造成的中断。如果我们无法购买我们需要的材料，或无法将涨价转嫁给我们的客户，或者无法以其他方式降低我们销售的商品或服务的成本，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到不利影响。

未决和未来索赔和诉讼的结果可能会对Janus的业务、财务状况和运营结果产生重大不利影响。

Janus是正常业务过程中索赔和诉讼的一方。由于Janus从事大型设施和项目的工程和建设活动，其中设计、施工或系统故障可能导致员工或其他人的重大伤害或财产损失，因此如果任何此类设施或项目出现故障，Janus将面临索赔、诉讼和调查。此类索赔可能涉及人身伤害、生命损失、业务中断、财产损失、工人或公共安全、污染以及对环境或自然资源的破坏，可由Janus的客户或第三方提起，例如使用或居住在其客户项目附近的客户。如果Janus同意一个项目将达到某些性能标准或满足某些技术要求，而这些标准或要求没有得到满足，它也可能面临索赔。此外，虽然客户和分包商可以同意赔偿Janus的某些责任，但这些第三方可能拒绝或没有能力支付这些责任。

如果我们违反合同，我们可能要承担责任，而我们的保险可能不足以弥补我们的损失。

我们在与使用我们产品和服务的组织以及与我们有业务往来的供应商和其他公司的合同中负有许多义务。我们可能会违反这些承诺，无论是由于我们的程序、系统和内部控制的弱点、疏忽，还是员工或承包商的故意行为。我们的保险单，包括我们的错误和遗漏保险，可能不足以补偿我们因违反合同、服务中断、基础设施故障或中断、灾难性事件和灾难或其他原因而可能导致的潜在重大损失。

此外，我们的保险可能无法覆盖针对我们的所有索赔，而且为诉讼辩护，无论其是非曲直，都可能代价高昂，并转移管理层的注意力。此外，我们未来可能无法以经济上合理的条款获得此类保险，或者根本不能。

我们可能在多个司法管辖区面临与税务相关的风险，尤其是美国税法的变化可能会对我们的业务、现金流、运营结果或财务状况产生重大不利影响。

我们是一家总部位于美国的公司，可能在多个美国和非美国税收管辖区纳税。在确定我们的所得税、递延税项资产或负债的全球拨备以及评估我们在全球范围内的纳税状况时，需要做出重大判断。虽然我们理解我们的税务立场与我们开展业务所在司法管辖区的税法一致，但这些立场可能会被司法管辖区税务机关推翻，这可能会对我们的全球所得税拨备产生重大影响。

税法是动态的，随着新法律的通过和对法律的新解释的发布或应用，税法可能会发生变化。

2017年12月22日，总裁·特朗普签署《减税和就业法案》(《税法》)，大幅修订了修订后的《1986年国税法》(《税法》)，使之成为法律。2020年3月27日，《税法》被《冠状病毒援助、救济和经济安全(CARE)法》修订。经CARE法案修订的税法的某些条款可能会对我们产生不利影响。税法要求进行复杂的计算，这是美国税法之前没有规定的。此外，《税法》要求在解释法律时作出重大判断，并在计算所得税拨备时作出重大估计。其他解释性指导可能由美国国税局、美国财政部或其他管理机构发布，可能与公司对税法的解释有很大不同，这可能会对我们的业务、现金流、运营结果或财务状况造成重大不利影响。

2022年8月16日，俗称《降低通胀法案》(IRA)的立法签署成为法律。除其他外，爱尔兰共和军包括对企业股票回购征收1%的消费税，适用于2022年12月31日之后的回购，还包括基于账面收入的新最低税率。我们正在分析爱尔兰共和军对我们的影响。爱尔兰共和军(或执行法规或其他指导意见)可能会对我们目前和递延的联邦税收义务产生不利影响。此外，未来可能实施的其他变化，包括我们运营所在司法管辖区的州或地方政府制定的税法的变化，可能会大幅增加我们需要支付的税额，包括州和地方税，并可能对我们的财务状况和运营结果产生重大不利影响。政府税务部门正在越来越多地审查公司的税务状况。欧盟的许多国家，以及其他一些国家和组织，如经济合作与发展组织，正在积极考虑修改现行税法，如果通过，可能会增加我们在开展业务的国家的纳税义务。如果美国联邦、州或地方或非美国税务机关改变适用的税法，我们的总体税收可能会增加，我们的业务、财务状况或运营结果可能会受到不利影响。

实际税率的意外变化或因审查我们的收入或其他纳税申报单而产生的不利结果可能会对我们的财务状况和经营业绩产生不利影响。

我们需要缴纳美国联邦、州、地方和非美国税务机关的税款。我们未来的有效税率可能会受到多个因素的不利影响，包括递延税项资产和负债的估值变化、任何税收估值免税额的预期发放时间和金额、或税收法律、法规或其解释的变化。此外，我们可能要接受美国联邦、州、地方和非美国税务机关对我们的所得税、销售额和其他交易税的审计。这些审计的结果可能会对我们的财务状况和运营结果产生不利影响。

我们可能会经历负面或不可预见的税收后果。

经济合作与发展组织(“经合组织”)/20国集团和其他受邀国家制定了全球税收框架，其中包括根据“全球反税基侵蚀规则”(“支柱二”)规定的15%的全球最低税率。2022年12月15日，欧洲联盟(“欧盟”)理事会正式通过了经合组织的框架，以实现欧盟成员国之间符合欧盟法律的协调实施。欧盟的第二支柱指令的生效日期为2024年1月1日和2025年1月1日，针对该指令的不同方面。2023年，联合王国还正式通过了符合经合组织框架的立法。其他主要司法管辖区正积极考虑和实施修订其税法，以采纳经合组织建议的某些部分。我们评估了包括OECD行政指导在内的这一框架，并根据现有指导确定，这些变化不会对我们的运营结果产生实质性影响；然而，OECD指导或解释未来的任何变化，包括当地国家税务立法的变化，都可能影响我们的初步评估。

外币的波动可能会对我们报告的经营业绩产生影响。

我们对外币汇率波动的风险主要来自与编制我们的综合财务报表相关的换算风险，以及与以我们的功能货币以外的货币进行交易相关的交易风险。虽然财务报表是以美元报告的，但我们的财务报表是使用欧元等外币作为功能货币，然后换算成美元。我们无法准确预测欧元或其他货币未来汇率变化的性质或程度，或它们相对于美元的汇率。外汇汇率对我们无法控制的因素很敏感。外币汇率的波动可能会对我们的经营业绩产生负面影响，并影响报告的财务业绩。

对我们的计算机系统或我们在运营中使用的第三方系统的任何重大中断或未经授权的访问，包括与网络安全有关的或由网络攻击引起的，都可能导致服务损失或降级、未经授权披露数据(包括用户和公司信息)或知识产权(包括数字资产)被盗，这可能对我们的财务状况造成不利影响或损害我们的声誉。

我们吸引、留住和服务用户的声誉和能力取决于我们的计算机系统、移动和其他用户应用程序以及我们在运营中使用的第三方应用程序的可靠性能和安全性。尽管我们采用综合措施来预防、检测、解决和缓解网络安全威胁，但网络安全事件可能会导致关键数据、个人身份信息和其他机密或专有数据(我们自己的或第三方的)被挪用、破坏、损坏或不可用，并导致业务运营中断。我们维持业务运作的能力，在很大程度上有赖于资讯科技服务供应商的适当和有效运作。我们的系统和我们使用的第三方系统可能会受到网络事件、地震、恶劣天气条件、大流行导致的缺乏维护、其他自然灾害、恐怖袭击、安全漏洞、停电或电信故障的影响。此外，网络和数据安全面临的威胁也在不断演变，并变得日益多样和复杂。这些系统或整个互联网的中断、破坏或操纵可能会使我们的服务不可用或降级，或以其他方式阻碍我们提供服务的能力。服务中断、我们软件中的错误或在我们的运营、交付或用户界面中使用的计算机系统不可用可能会降低我们的用户服务对现有和潜在用户的整体吸引力。

我们的计算机系统、移动和其他应用程序以及我们在运营中使用的第三方系统容易受到网络安全风险的影响，包括来自国家支持和个人活动的网络攻击以及机密性、完整性或可用性的丧失，例如黑客、未经授权的访问、计算机病毒、拒绝服务攻击、物理或电子入侵以及类似的中断和破坏。此类系统可能会定期遭受旨在导致我们服务和运营中断和延迟的直接攻击，以及数据或知识产权的丢失、误用或被盗。黑客试图获取我们的数据(包括客户和公司信息)或知识产权、中断我们的服务或以其他方式访问我们的系统或我们使用的第三方的系统，如果成功，可能会损害我们的业务，补救成本高昂，并损害我们的声誉。我们已经实施了某些系统和流程来挫败黑客并保护我们的数据和系统。不能保证网络安全威胁在未来不会对我们的公司或我们的服务或系统产生实质性影响。虽然我们有网络安全保险(受特定扣除额或免赔额的约束)，但此类保险可能不会完全涵盖网络安全事件引起的所有损害、罚款和索赔，或者损害、罚款和索赔可能超过任何可用保险的金额或可能无法投保。对我们的服务或对我们系统的访问的任何重大中断都可能导致用户流失、责任承担，并对我们的业务和运营结果产生不利影响。

我们使用我们自己的通信和计算机硬件系统，这些系统要么位于我们的设施中，要么位于第三方供应商的设施中。此外，我们还利用与我们的业务运营相关的第三方“云”计算服务。我们或我们的第三方网络托管、“云”计算或其他网络提供商所面临的问题，包括与技术或业务相关的中断，以及网络安全威胁，都可能对我们用户的体验产生不利影响。

我们面临着系统安全风险，因为我们依赖自动化流程和互联网，我们的声誉可能会受到损害，如果我们的系统被渗透，我们可能会招致大量额外成本，并可能受到诉讼。

我们越来越依赖自动化的信息技术流程，我们的许多新客户都来自电话或互联网。此外，我们的业务性质涉及接收和保留客户的个人信息。我们还广泛依赖第三方供应商保留数据、处理交易并提供其他系统和服务。这些系统和我们的系统容易受到停电、计算机和电信故障、计算机病毒、恶意软件和其他破坏性或破坏性的安全漏洞和灾难性事件(如自然灾害、恐怖事件或网络攻击)的损坏或中断。此外，经验丰富的计算机程序员和黑客可能能够侵入我们的安全系统，盗用我们的机密信息，造成系统中断，或导致关机。此类数据安全漏洞以及系统中断和关闭可能导致修复或更换此类网络或信息系统的额外成本，以及可能的法律责任，包括政府执法行动和私人诉讼。此外，我们的客户可能会对我们保护其个人信息的能力失去信心，这可能会导致他们停止我们的服务。

如果我们不能吸引和留住团队成员或与第三方签订合同，这些第三方拥有支持我们的系统所需的专业技能或技术，无法及时实施面向客户的技术改进，无法快速高效地满足客户需求的产品和支付方式，或者无论最终销售渠道如何，都无法为客户提供方便和一致的体验，我们的竞争能力和运营结果可能会受到不利影响。

我们的品牌是我们成功不可或缺的一部分。如果我们不能以具有成本效益的方式有效地维护、推广和提升我们的品牌，我们的业务和竞争优势可能会受到损害。

维持和提高我们的声誉和品牌认知度对于我们与现有客户、供应商和战略合作伙伴的关系以及我们吸引新客户、供应商和战略合作伙伴的能力至关重要。推广我们的品牌可能需要我们进行大量投资，我们预计，鉴于我们市场的高度竞争性质，这些营销举措可能会变得越来越困难和昂贵。品牌推广和营销活动可能不会成功或增加收入，如果这些活动增加了收入，增加的收入可能无法抵消我们产生的费用，我们的运营结果可能会受到损害。此外，任何损害我们或我们管理层声誉的因素，包括未能达到客户、供应商或合作伙伴的期望，都可能损害我们的声誉和品牌，并使我们更难吸引新的客户、供应商和合作伙伴。如果我们不能以具有成本效益的方式成功维护和提升我们的声誉和品牌认知度，我们的业务可能无法增长，我们可能会失去与客户、供应商和合作伙伴的关系，这可能会损害我们的业务、财务状况和运营结果。

经济的不确定性或衰退，特别是当它影响到特定行业时，可能会对我们的业务和运营结果产生不利影响。

近年来，美国和其他重要市场经历了周期性的低迷，全球经济状况仍然不确定。经济不确定性和相关的宏观经济状况使我们的合作伙伴、供应商和我们极难准确预测和规划未来的业务活动，并可能导致我们的客户放慢在我们产品上的支出，这可能会对我们完成当前项目和吸引新客户的能力产生不利影响。

我们容易受到不利宏观经济事件的间接影响，这些事件可能导致失业率上升、产品需求萎缩、大规模企业倒闭和信贷市场紧缩。具体地说，如果不利的宏观经济和商业环境显著影响自助仓储和商业市场的租金和入住率，我们的客户可能会减少围绕我们产品和服务的支出，这可能会对我们的业务产生负面影响，从而对我们的运营业绩产生负面影响。因此，我们的经营业绩对影响消费者支出(包括可自由支配支出)的整体经济状况的变化以及因经济衰退压力而增加的坏账非常敏感。影响可支配消费者收入的不利经济状况，如就业水平、商业状况、利率、税率以及燃料和能源成本，可能会减少消费者支出，或导致消费者将支出转向其他产品和服务。可自由支配支出水平的普遍下降或消费者可自由支配支出的转变，可能会对我们的增长和盈利能力产生不利影响。此外，竞争对手可能会通过降低价格和试图吸引我们的客户来应对具有挑战性的市场条件。

我们无法预测任何经济放缓、金融市场混乱或随后的任何复苏的时间、强度或持续时间，无论是总体上还是特定的行业。我们也无法预测它们可能会以多种方式影响我们的客户和我们的总体业务。尽管如此，金融和宏观经济中断可能会对我们的收入、盈利能力和运营结果产生重大不利影响。如果整体经济和我们经营的市场的状况从目前的水平恶化，我们的业务、财务状况和经营结果可能会受到实质性的不利影响。

如果我们无法开发新的产品或服务、提高消费者对这些产品的采用率或渗透新的垂直市场，我们的业务和财务业绩可能会受到实质性的不利影响。

我们的成功有赖于我们不断创新，提供使我们的产品和服务对消费者有用的产品和服务。因此，我们必须不断在产品、技术和开发方面投入资源，以提高我们产品和服务的全面性和有效性，并有效地将新技术融入其中。这些产品、技术和开发费用可能包括雇用更多人员和聘用第三方服务提供商的成本，以及其他研发成本。

如果没有创新的产品和服务，我们可能无法吸引更多的消费者或留住现有消费者，这可能会对我们吸引和留住客户的能力产生不利影响，进而可能损害我们的业务和财务业绩。此外，虽然我们历来专注于自助仓储和商业市场，但我们可能会渗透更多的垂直市场，以帮助实现我们的长期增长目标。我们在自助仓储和商业市场的成功取决于我们对这些行业的深刻理解。为了渗透新的垂直市场，我们需要对这些新市场和参与者面临的相关业务挑战有类似的理解。发展这种水平的理解可能需要投入大量的时间和资源，我们可能不会成功。此外，这些新的垂直市场可能会有与之相关的特定风险。

我们的企业文化为我们的成功做出了贡献，如果我们不能随着我们的发展而保持这种文化，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。

我们已经并可能继续经历员工队伍的快速扩张。我们的企业文化一直是我们成功的关键因素。然而，随着我们组织的发展，可能很难保持我们的文化，这可能会降低我们的创新能力和有效运营的能力。随着我们组织的发展，未能保持我们文化的关键方面可能会导致员工满意度下降，吸引顶尖人才的难度增加，人员流动率增加，并可能损害我们客户服务的质量，所有这些对我们的成功和业务战略的有效执行都是重要的。如果我们在扩大规模的过程中无法保持我们的企业文化，我们的业务、财务状况和运营结果可能会受到损害。

我们过去的增长可能不代表我们未来的增长，未来我们的收入增长率可能会下降。

我们近年来经历的收入增长可能不能预示我们未来的增长(如果有的话)，如果我们不实现以下目标，我们将无法实现预期的增长，或者根本无法增长：

·政府将增加客户数量；

·中国将进一步提高产品和服务质量，推出高质量新产品；

·政府将根据对所提供的基础产品和服务的需求变化及时调整支出；

·我们将保持品牌认知度，并有效利用我们的品牌；以及

·我们将为我们的业务吸引和留住管理和其他技能人才。

如果我们在竞争日益激烈的情况下无法实现较高的市场渗透率，我们的收入增长速度也可能有限。如果我们的收入或收入增长率下降，投资者对我们业务的看法可能会受到不利影响，我们普通股的市场价格可能会下降。

我们可能需要额外的资本来实现我们的业务目标，并应对商业机会、挑战或不可预见的情况。如果我们没有资金，我们的业务、经营业绩和财务状况可能会受到损害。

我们打算继续进行投资，以支持我们的增长，并可能需要额外的资本来实现我们的业务目标，应对商业机会、挑战或不可预见的情况，包括增加我们的营销支出，以提高我们的品牌知名度，开发新的产品和服务，以及现有的产品和服务，加强我们的运营基础设施，并获得互补的业务和技术。因此，我们可能需要进行股权或债务融资，以确保获得额外资金。然而，当我们需要额外的资金时，我们可能无法以我们可以接受的条件获得这些资金，或者根本没有。信贷市场的波动也可能对我们获得债务融资的能力产生不利影响。

如果我们通过进一步发行股本或可转换债务证券筹集更多资金，我们现有的股东可能会遭受重大稀释，我们发行的任何新股本证券可能拥有高于普通股持有人的权利、优先和特权。如果我们不能以我们满意的条款获得足够的融资或融资，当我们需要时，我们继续追求我们的业务目标和应对商业机会、挑战或不可预见的情况的能力可能会受到极大的限制，我们的业务、经营业绩、财务状况和前景可能会受到重大不利影响。

我们可能无法产生足够的现金来偿还我们的义务和我们产生的任何债务。

我们是否有能力支付我们的债务和未来产生的任何债务，将取决于我们的财务和经营业绩，这取决于当前的经济和竞争状况，以及某些我们无法控制的金融、商业和其他因素。我们可能无法从经营活动中获得足够的现金流来支付我们的债务，包括根据我们的债务到期的金额，以及我们产生的任何债务的本金、溢价和利息。

如果我们无法偿还我们的债务和我们从现金流中产生的任何债务，我们可能需要在到期之前对所有或部分此类债务进行再融资或重组。我们对债务和债务进行再融资或重组的能力，将取决于资本市场的状况和我们当时的财务状况。任何再融资或重组都可能以更高的利率进行，并可能要求我们遵守更繁琐的公约，这可能会进一步限制我们的业务运营。如果我们的现金流不足以偿还我们当时存在的债务和其他债务，我们可能无法按商业合理的条款或根本无法对任何这些债务进行再融资或重组，任何再融资或重组都可能对我们的业务、运营结果或财务状况产生重大不利影响。

如果我们的现金流不足以为我们的债务和未来产生的任何债务提供资金，而我们无法对这些债务进行再融资或重组，我们可能会面临严重的流动性问题，可能会被迫减少或推迟投资和资本支出，或者出售重大资产或业务，以偿还我们当时存在的债务和其他债务。我们不能向您保证，我们能够以令人满意的条件或根本不能执行这些替代措施中的任何一项，也不能保证这些替代措施的收益足以偿还当时到期的任何债务或其他债务。如果有必要实施这些替代措施中的任何一项，我们的业务、经营业绩或财务状况可能会受到实质性的不利影响。

我们可能无法充分保护我们的数据或技术中的专有和知识产权。

我们的成功在一定程度上取决于保护我们的专有信息和技术。我们可能在充分保护我们的知识产权方面不成功。不能保证与员工、顾问或其他方的保密、保密或发明转让协议不会被违反，否则将有效地控制对我们的平台或解决方案、或我们的平台或解决方案的某些方面以及专有信息的访问和分发。此外，这些协议并不阻止我们的竞争对手独立开发与我们的平台或解决方案相当或更好的技术。此外，某些未经授权使用我们的知识产权的行为可能不会被发现，或者即使在检测到未经授权的使用的情况下，我们也可能面临法律或实践障碍来执行我们的合法权利。

现行法律可能没有为我们的平台或数据提供足够的保护。此外，一些国家的法律没有像美国法律那样保护专有权，一些外国的知识产权执法机制可能不足。在我们扩大国际活动的程度上，我们面临的未经授权复制和使用我们的数据或我们平台的某些方面，或我们的数据可能会增加。竞争对手、外国政府、外国政府支持的行为者、罪犯或其他第三方可能未经授权访问我们的专有信息和技术。

因此，尽管我们做出了努力，但我们可能无法阻止第三方侵犯或盗用我们的技术和知识产权。为了保护我们的知识产权，我们可能需要花费大量资源来监控和保护这些权利，我们可能能够也可能无法检测到客户或第三方的侵权行为。为了加强我们的知识产权和保护我们的商业秘密，诉讼一直是必要的，未来也可能是必要的。此类诉讼可能代价高昂、耗时长，并会分散管理层的注意力，并可能导致我们部分知识产权的减损或损失。此外，我们执行知识产权的努力可能会遭到抗辩、反诉和反诉，攻击我们知识产权的有效性和可执行性。我们无法保护我们的专有技术免受未经授权的复制或使用，以及任何代价高昂的诉讼或转移管理层的注意力和资源，可能会推迟我们平台或解决方案的进一步销售或实施，损害我们平台或解决方案的功能，推迟新功能、集成和功能的引入，导致我们在平台或解决方案中替代劣质或成本更高的技术，或损害我们的声誉。此外，我们可能需要从第三方获得额外的技术许可，以开发和营销新的功能、集成和功能，并且我们不能确定我们是否能够以商业合理的条款或根本不许可该技术，而我们无法许可该技术可能会损害我们的竞争能力。

我们未来可能会被第三方起诉各种索赔，包括涉嫌侵犯专有知识产权。

在我们的市场上，有相当多的专利和其他知识产权开发活动，在软件和基于互联网的行业中，基于侵犯或其他侵犯知识产权的指控的诉讼经常发生。我们可能会收到第三方的通信，包括执业实体和非执业实体，声称我们侵犯了他们的知识产权。

此外，我们可能会因违约、诽谤、疏忽、不正当竞争、版权或商标侵权或基于其他理论的索赔而被第三方起诉。我们还可能受到基于通过指向其他网站的链接或第三方提供的网站上的信息从我们的网站访问的服务的索赔，或者我们未经许可从第三方网站收集信息违反某些联邦或州法律或网站使用条款的索赔。我们还可能被指控收集或提供某些信息违反了与隐私或数据保护有关的法律或法规。由于对我们涉嫌侵权的索赔，我们的技术可能会受到禁令的约束，我们可能会被要求支付损害赔偿，或者我们可能需要寻求许可证才能继续某些操作(如果没有合理的条款，可能根本无法获得)，所有这些都可能会显著增加我们的运营费用，或者可能要求我们限制我们的业务活动，并限制我们交付我们的产品和服务和/或我们平台的某些功能、集成和功能的能力。因此，我们还可能被要求开发替代的非侵权技术，这可能需要大量的努力和费用，和/或导致我们改变我们的产品或服务，这可能会对我们的业务产生负面影响。此外，我们的许多订阅协议要求我们赔偿客户的第三方知识产权侵权索赔，因此我们任何被指控的侵权行为导致对此类客户的索赔都会增加我们的责任。收购其他公司可能会增加我们面临的与各种索赔相关的风险，包括使用知识产权。例如，我们可能对知识产权的开发过程或为防范被收购公司或技术的侵权风险而采取的谨慎措施的可见性较低。此外，第三方可能会在我们获得了在我们收购之前没有主张的技术之后，提出侵权和类似或相关的索赔。

我们客户运营费用的增加可能会间接减少我们的现金流和可用于未来分销的资金。

我们客户的自助仓储和商业市场设施以及他们在未来获得或开发的任何其他设施正在并将受到房地产普遍存在的共同经营风险的影响，任何或所有这些风险都可能对我们的客户产生负面影响，进而对我们产生负面影响。我们客户的自助仓储和商业市场设施的运营费用，如房地产和其他税收，人员成本，包括为其员工提供特定医疗保险的成本，水电费，保险，行政费用都会增加

费用，以及维修和维护费用。如果我们的客户的运营费用增加而收入没有相应的增加，他们可能会减少可自由支配的支出，这可能会降低我们的盈利能力，并限制我们向股东进行分配的能力。

我们的某些客户有谈判筹码，这可能需要我们同意导致收入成本增加、收入减少、平均售价和毛利率下降的条款和条件，所有这些都可能损害我们的运营结果。

我们的一些客户在谈判新项目或续签现有协议时具有讨价还价的能力，并有能力从其他供应商购买类似产品或在内部开发此类系统。这些客户已经并可能继续寻求具有优势的定价和其他商业和性能条款，这些条款可能需要我们在向他们销售的产品中开发更多功能，或者增加我们的客户协议的复杂性。我们已经被要求，并可能继续被要求，降低我们产品的平均售价，以应对这些压力。如果我们无法避免降低平均售价或以其他方式与某些客户以优惠条件谈判续约，我们的运营结果可能会受到损害。

我们的业务受到有关隐私和数据保护的复杂和不断变化的美国和外国法律法规的约束。

围绕数据隐私和保护的监管环境正在不断演变，可能会发生重大变化。监管数据隐私和未经授权披露机密信息的法律和法规，包括欧盟一般数据保护条例(GDPR)，构成了日益复杂的合规挑战，并可能增加我们的成本。英国。英国退欧后，可能会颁布类似于GDPR的数据隐私法，以保持与GDPR要求的和谐，但这一点尚未解决。我们未能或被认为未能遵守适用的数据保护法可能会导致政府实体或其他人对我们提起诉讼或采取行动，

对隐私的担忧可能会导致监管改革，这可能会损害我们的业务。

在我们开展业务的司法管辖区，个人隐私已成为一个重大问题。我们开展业务的许多司法管辖区，包括加利福尼亚州、加拿大和某些欧盟成员国，都对收集个人信息的人使用此类信息施加了限制和要求。隐私问题的监管框架正在迅速演变，未来颁布更具限制性的法律、规则或法规和/或未来的执法行动或调查可能会增加我们的业务或我们的客户业务的成本或限制，从而对我们产生实质性的不利影响。不遵守此类法律法规可能会导致同意令或监管处罚，并承担重大法律责任，包括罚款，这可能会损害我们的声誉，并对我们的运营结果或财务状况产生不利影响。

我们必须遵守为保护企业和个人数据而制定的日益复杂和严格的监管标准，包括GDPR和加州消费者隐私法案(CCPA)。GDPR是一项全面的欧盟隐私和数据保护改革，于2018年生效，适用于在欧盟组织的公司或以其他方式向居住在欧盟的消费者提供服务的公司，并对最终用户数据的共享、存储、使用、披露和保护实施严格的标准，并对违规行为施加重大处罚(罚款或其他处罚)。2020年生效的CCPA与加州隐私权法案一起，为消费者提供了广泛的权利和对某些覆盖的企业获取或共享的个人信息的控制。任何不遵守GDPR、CCPA或其他监管标准的行为都可能使公司面临法律和声誉风险。滥用或未能保护个人信息也可能导致违反数据隐私法律法规，政府实体或其他人对我们提起诉讼，损害我们的声誉和信誉，并可能对我们的业务和运营结果产生实质性的不利影响。

我们受制于广泛的环境法规，这给未来的环境支出和负债带来了不确定性。

我们受制于各种联邦、州和地方环境法律、法令和法规。根据环境法规，如CERCLA，也被称为超级基金法，房地产的所有者或设施的运营商可能需要承担调查和补救此类财产或设施上或其中的某些危险物质或其他受管制材料的费用。这类法律往往对受污染财产的所有人和经营者施加严格的连带责任，即使在他们不再拥有或经营该财产之后，他们也要承担清除或补救危险物质或其他受管制材料的严格、连带责任，而不考虑是否知情或有过错。此外，产生释放的财产的过去或现在的所有人或经营者可能对这种释放造成的任何人身伤害或财产损害以及这种释放可能对自然资源造成的任何损害负责。由于石油产品或有害物质的泄漏或泄漏，或在我们酒店发现未知环境条件，或对现有污染实施更严格的标准，未来可能需要进行补救。此类物质或材料的存在，或未能妥善补救我们负有责任的此类物质，可能会对我们出租、出售或出租此类财产或使用此类财产作为抵押品借款的能力产生不利影响。

我们无法预测未来将制定哪些环境法规，如何管理或解释现有或未来的法律或法规，或者我们可能会发现我们的设施或第三方场所存在哪些环境条件，我们可能要对此承担责任。制定更严格的法律或法规，更严格地解释现有法律和法规，或要求对我们拥有的地点或第三方地点目前未知的环境污染进行调查或补救，可能需要我们支付额外的支出，其中一些可能是实质性的。

我们的制造设施经常受到意外设备故障、运营中断和人员伤亡损失的影响。

我们的制造设施可能会受到风险的影响，这些风险可能会限制我们制造和销售产品的能力，包括意外的设备故障、运营中断，以及由于其他意外事件(如火灾、爆炸、事故、恶劣天气条件和运输中断)造成的灾难性损失。任何此类设备故障或事件都可能使我们面临工厂关闭、减产或意外停机的时期。此外，解决某些业务中断可能需要大量资本支出。虽然我们的保险覆盖范围可以抵消与其中一些事件相关的损失或支出，但如果此类索赔不在我们的保险覆盖范围内或仅有部分覆盖，我们的运营结果和现金流将受到负面影响。

我们的业务和运营受到与气候变化相关的风险的影响。

全球气候变化的长期影响可能会带来实际风险和过渡风险(如监管或技术变化)，这些风险预计将是广泛和不可预测的。例如，随着时间的推移，这些变化可能会影响原材料、大宗商品和能源(包括公用事业)的可用性和成本，进而可能影响我们以所需的数量和水平采购业务运营所需的商品或服务的能力。此外，我们的工厂位于可能受到气候变化有形风险影响的地区，我们面临着因我们的设施和库存受到有形损害以及此类事件造成业务中断而造成损失的风险。此外，持续的恶劣天气或相关洪水可能会抑制使用我们产品的建筑活动，并延误我们产品向客户的发货。

我们还在运营中使用天然气、柴油、汽油和电力，所有这些都可能因气候变化或其他环境问题而面临更多监管。此外，我们可能面临应对未来水法律法规的成本增加，如果干旱变得更加频繁或严重，水资源有限地区的运营可能会受到影响。任何此类事件都可能对我们的成本或运营结果产生实质性的不利影响。

如果员工违反了我们的政策，或者我们未能保持足够的记录保存和内部会计惯例来准确记录我们的交易，我们可能会受到监管部门的制裁。

我们受到各种反腐败法律的约束，这些法律禁止美国人为了获得或保留业务而向外国政府及其官员支付不正当的款项或提供报酬。我们所在的国家/地区的商业环境可能比美国更腐败。此类活动可能会造成我们的一名员工或代理人未经授权付款或提供付款的风险，这可能违反各种法律，包括1977年的《反海外腐败法》(FCPA)。我们已经实施了政策，以阻止我们的员工和代理商的这些做法。然而，现有的保障措施和未来的任何改进可能被证明是无效的，员工或代理人可能会从事我们可能要承担责任的行为。

如果员工违反了我们的政策，或者我们未能保持足够的记录保存和内部会计惯例来准确记录我们的交易，我们可能会受到监管部门的制裁。违反《反海外腐败法》或其他反腐败法可能会导致严厉的刑事或民事制裁和处罚，我们还可能承担其他责任，这些责任可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生实质性的不利影响。我们在其他司法管辖区亦受类似的反贪污法例规管。

全球经济中断(包括通货膨胀)可能会对我们的业务、运营结果和财务状况产生不利影响。

全球经济可能受到各种因素的负面影响，如恐惧的蔓延、人为或自然灾害的发生、恶劣天气、实际或威胁的敌对行动或战争、恐怖主义活动、政治动乱、内乱和其他不确定的地缘政治事件。这种不利和不确定的经济状况可能会影响对我们产品的总体需求。此外，针对与俄罗斯和乌克兰之间持续冲突有关的持续紧张局势，美国、英国和欧盟政府分别对某些产品实施了出口管制，并对俄罗斯境内的某些行业部门和各方实施了金融和经济制裁。地缘政治紧张局势的进一步升级(如以色列与加沙之间以及台湾与中国之间的紧张局势)可能会产生更广泛的影响，可能会扩展到我们开展业务的其他市场，并可能对我们的业务和/或我们的供应链、我们的国际子公司、业务合作伙伴或更广泛地区的客户产生不利影响。这可能包括对欧洲大陆或全球石油和天然气市场的潜在不稳定影响。

此外，通货膨胀的加剧，以及围绕地缘政治发展和全球供应链中断的不确定性，已经并可能在未来造成全球经济的不确定性和利率环境的不确定性。未能充分应对这些风险可能会对我们的财务状况、经营业绩或现金流产生实质性的不利影响。为了应对高通胀和经济衰退的担忧，美国联邦储备委员会、欧洲中央银行和英格兰银行已经提高了利率，并可能继续提高利率，并实施财政政策干预。即使这些干预措施降低了通胀，它们也可能会降低经济增长率，造成衰退，并产生其他类似的影响。对美国债务上限和预算赤字的担忧增加了信用评级下调、经济放缓或美国经济衰退的可能性。

此外，我们管理与供应商、分销商和客户的正常商业关系的能力可能会受到影响。因此，在经济低迷期间，由于各种因素，包括失业、通货膨胀、更高的税收、获得信贷的机会减少、联邦经济政策的变化以及最近的国际贸易争端，某些客户可能会将购买转向价格更低或其他感知价值更高的产品。我们的供应商和经销商可能会变得更加保守，以应对这些条件，并寻求减少他们的库存。当前和未来的经济和政治条件以及我们无法控制的其他事件对我们、我们的供应商、分销商和客户的影响可能会严重扰乱我们的运营，并对我们的业务、运营结果、财务状况和前景产生实质性的不利影响。我们的经营业绩取决于我们维持和增加销售额的能力。

与我们现有客户的销量、我们吸引新消费者的能力、我们客户的财务状况以及我们以合适的价格提供吸引客户的产品的能力。在成本没有相应降低的情况下，对我们产品的需求减少将对利润率构成下行压力，并将对我们的财务业绩产生负面影响。长期不利的经济状况或不确定性可能会对我们的收入和盈利能力产生不利影响，并可能导致客户在更持久的基础上对其可自由支配的支出行为进行长期的改变。

与我们普通股所有权相关的风险

公司可能无法支付股息或进行分配或获得贷款，以使我们能够支付普通股的任何股息或履行我们的其他财务义务。

除了我们对Janus Core及其各自子公司的所有权，我们没有直接业务，也没有重大资产，这些子公司经营Janus的业务。我们依靠Janus业务产生的利润进行分配和其他支付，以产生必要的资金来履行我们的财务义务，包括我们作为上市公司的费用，并支付与我们的股本有关的任何股息。管理我们债务的协议中的法律和合同限制，以及我们的财务状况和运营要求，可能会限制我们从集团获得分配的能力。

我们修订和重述的公司注册证书和特拉华州法律中的条款可能会阻止对我们的收购，这可能会限制投资者未来可能愿意为我们的普通股支付的价格，并可能巩固管理层。

我们修订和重述的公司注册证书和章程包含限制其他人获得公司控制权或导致我们从事控制权变更交易的能力的条款，其中包括：

·制定条款，授权公司董事会(“董事会”)在不经我们的股东采取行动的情况下，通过决议授权发行优先股，并确定纳入这一系列的股票数量，以及董事会确定的优先权利；但董事会也可在优先股持有人权利的限制下，经董事会批准和公司已发行股本的投票权中多数股东的赞成票，授权增加或减少优先股的股份；

·禁止对股东提出事项供股东会议审议的能力施加事先通知要求和其他要求和限制的规定；以及

·我们有一个交错的董事会，我们的董事分为三个级别，每个级别每三年轮流退休和连任一次。

对于我们交错的董事会，通常至少需要两次年度股东会议才能实现大多数董事的变动。我们交错的董事会可以通过使潜在收购者更难在相对较短的时间内获得董事会控制权来阻止董事选举和购买我们大量股份的代理竞争。

我们修订和重述的公司注册证书规定，除有限的例外情况外，特拉华州衡平法院是处理某些股东诉讼事项的唯一和独家论坛，这可能限制股东就与我们或我们的董事、高级管理人员、员工或股东的纠纷获得有利的司法论坛的能力。

我们经修订和重述的公司注册证书规定，除非本公司书面同意选择替代论坛，否则特拉华州衡平法院是以下唯一和独家论坛：(1)代表我们提起的任何派生诉讼或法律程序，(2)任何声称违反公司现任或前任董事、高管、股东、代理人或其他员工对公司或其股东的受信责任的诉讼，或任何关于协助和教唆此类违规行为的索赔，(3)任何针对公司或任何董事高管、股东、根据特拉华州一般公司法(“DGCL”)、我们的公司注册证书或我们的章程的任何条款，或DGCL赋予衡平法院管辖权的任何条款，或(4)针对公司或受内部事务原则管辖的公司的任何董事、高级管理人员、股东、代理人或其他雇员的任何其他诉讼；但为免生疑问，将特拉华州衡平法院确定为包括任何“派生诉讼”在内的某些诉讼的专属法院的法院选择条款，将不适用于下列任何索赔：(A)特拉华州衡平法院认定存在不受特拉华州衡平法院管辖的不可缺少的一方(且不可缺少的一方在作出此项裁决后10天内不同意接受衡平法院的属人管辖权)，(B)属于除特拉华州衡平法院以外的法院或法院的专属管辖权的任何索赔，或(C)根据包括《证券法》在内的联邦证券法产生的，在法律允许的最大范围内，美利坚合众国联邦地区法院应是唯一和唯一的法院。尽管有上述规定，本公司经修订及重述的公司注册证书xi条的规定将不适用于为强制执行交易所法案所产生的任何责任或责任而提起的诉讼，或任何其他由美国联邦地区法院作为唯一及排他性法院审理的申索。任何人士或实体购买或以其他方式收购本公司股本股份中的任何权益，应被视为已知悉并同意其经修订及重述的公司注册证书中的论坛条款。如果标的属于法院规定范围的任何诉讼是以任何股东的名义提交给特拉华州境内法院以外的法院(“外国诉讼”)，则该股东应被视为已同意：(X)位于特拉华州境内的州法院和联邦法院对向任何此类法院提起的强制执行法院条款的诉讼(“强制执行诉讼”)具有属人管辖权；以及(Y)在任何此类强制执行诉讼中，通过向该股东在该外国诉讼中的律师送达该股东作为该股东的代理人，向该股东送达法律程序文件。

这种法院条款的选择可能会限制股东在司法法院提出其认为有利于与公司或其任何董事、高级管理人员、其他员工或股东发生纠纷的索赔的能力，这可能会阻碍与此类索赔有关的诉讼。或者，如果法院发现Janus修订和重述的公司注册证书中包含的法院条款的选择在诉讼中不适用或不可执行，公司可能会在其他司法管辖区产生与解决此类诉讼相关的额外费用，这可能会损害其业务、经营业绩和财务状况。

由于遵守上市公司的要求，我们已经并可能继续产生更多的成本和义务。

与上市公司相关的义务涉及大量费用，需要大量资源和管理层关注，这可能会转移我们的业务运营。

我们必须遵守《交易所法案》和《萨班斯-奥克斯利法案》的报告要求。《交易法》要求我们提交关于我们的业务、财务状况和经营结果的年度、季度和当前报告。《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-Oxley Act)要求我们建立并维持有效的财务报告内部控制。因此，我们产生了大量的法律、会计和其他费用，这是我们以前没有发生的。我们的整个管理团队和许多其他员工将需要投入大量时间来遵守法规，可能无法有效或高效地管理我们向上市公司的过渡。

此外，建立上市公司所需的公司基础设施的需要也可能转移管理层对实施我们业务战略的注意力，这可能会阻止我们改善业务、财务状况、现金流和运营结果。我们已经并将继续改变我们对财务报告的内部控制，包括信息技术控制，以及财务报告和会计系统的程序，以履行我们作为上市公司的报告义务。然而，我们采取的措施可能不足以履行我们作为上市公司的义务。如果我们不继续开发和实施正确的流程和工具来管理我们不断变化的企业并保持我们的文化，我们成功竞争和实现业务目标的能力可能会受到损害，这可能会对我们的业务、财务状况、现金流和运营结果产生负面影响。此外，我们无法预测或估计为遵守这些要求而可能产生的额外成本。我们预计这些成本将继续增加我们的一般和行政费用。

作为一家公开报告公司，我们必须遵守美国证券交易委员会和纽约证券交易所就我们的财务报告内部控制不时建立的规章制度。如果我们不能建立和保持对财务报告和披露控制和程序的有效内部控制，我们可能无法准确地报告我们的财务结果，或无法及时报告它们。

我们是一家公开报告公司，遵守美国证券交易委员会和纽约证券交易所不时建立的规章制度。除其他事项外，这些规则和条例要求我们建立和定期评估有关财务报告内部控制的程序。上市公司的报告义务给我们的财务和管理系统、流程和控制以及我们的人员带来了相当大的负担。

此外，作为一家上市公司，我们必须根据萨班斯-奥克斯利法案第404条记录和测试我们的财务报告内部控制，以便我们的管理层可以在我们向美国证券交易委员会提交第二份年报时以及之后证明我们的财务报告内部控制的有效性，这要求我们记录并对我们的财务报告内部控制做出重大变化。此外，我们的独立注册会计师事务所被要求提供一份关于我们对财务报告的内部控制有效性的证明报告，因为我们不再符合JOBS法案定义的“新兴成长型公司”的资格。

我们预计在未来几年将继续产生与财务报告内部控制相关的成本，以进一步改善我们的内部控制环境。如果我们在财务报告的内部控制中发现其他缺陷，或者如果我们无法及时遵守适用于我们作为上市公司的要求，包括萨班斯-奥克斯利法案第404条的要求，我们可能无法准确地报告我们的财务业绩，或在美国证券交易委员会要求的时间框架内报告它们。如果发生这种情况，我们还可能受到美国证券交易委员会或其他监管机构的制裁或调查。此外，如果我们无法断言我们对财务报告的内部控制是有效的，或者如果我们的独立注册会计师事务所无法对我们的财务报告内部控制的有效性发表意见，或者表达不利的意见，投资者可能会对我们的财务报告的准确性和完整性失去信心，我们可能面临进入资本市场的限制，我们的股价可能会受到不利影响。

我们可能会在未经股东批准的情况下增发普通股或其他股权证券，这将稀释现有股东对我们的所有权权益，并可能压低我们普通股的市场价格。

在许多情况下，我们可能会在未来发行普通股或其他股权证券，其中包括未来收购、偿还未偿债务或根据Janus International Group，Inc.2021综合激励计划授予的款项，而无需股东批准。

增发普通股或其他股权证券可能会产生以下一种或多种影响：

• 我们现有股东的比例所有权权益将会减少；

• 每股可用现金数额，包括未来用于支付股息的现金，可能会减少；

• 以前发行在外的每股普通股的相对投票权可能会减少;

• 我们普通股的市场价格可能会下跌。

如果我们的业绩不符合市场预期，我们的证券价格可能会下跌。

如果我们的业绩没有达到市场预期，我们普通股的价格可能会下降。此外，我们普通股价格的波动可能会导致您的全部或部分投资损失。在活跃的市场中，我们普通股的交易价格可能会随各种因素而波动，并受到广泛波动的影响，其中一些因素是我们无法控制的。下面列出的任何因素都可能对您对我们普通股的投资产生实质性的不利影响，我们的普通股的交易价格可能会远远低于您为其支付的价格。

影响我们普通股交易价格的因素可能包括：

• 我们的财务业绩或被认为与我们相似的公司的财务业绩的实际或预期波动；

• 市场对我们经营业绩的预期发生变化；

• 经营业绩在特定时期未能达到市场预期的；

• 证券分析师对我们或整个自助仓储和商业行业及市场的财务估计和建议的变化；

• 投资者认为与我们相当的其他公司的经营业绩和股价表现；

• 我们有能力及时销售新的和增强的产品；

• 影响我们业务的法律法规的变化；

• 开始或参与涉及我们的诉讼；

• 我们资本结构的变化，例如未来发行证券或产生额外债务；

• 可供公开出售的普通股数量；

• 董事会或管理层的任何重大变动；

• 我们的董事、执行官或重要股东出售大量普通股，或认为可能发生此类出售；以及

• 一般经济和政治条件，如经济衰退、利率、燃料价格、国际货币波动和战争或恐怖主义行为。

无论我们的经营业绩如何，广泛的市场和行业因素都可能压低我们普通股的市场价格。股票市场和纽约证券交易所经历了价格和成交量的波动，这些波动往往与受影响的特定公司的经营业绩无关或不成比例。我们证券的交易价格和估值可能是不可预测的。投资者对工业科技股或投资者认为与我们相似的其他公司的股票失去信心，可能会压低我们的股价，无论我们的业务、前景、财务状况或经营业绩如何。我们普通股的市场价格下跌也可能对我们发行更多证券的能力以及我们未来获得更多融资的能力产生不利影响。

我们不能保证我们最近宣布的股票回购计划将完全完成，或者它将提高股东价值，股票回购可能会影响我们普通股的交易价格。

2024年2月，我们的董事会批准了一项10000美元的万股票回购计划。虽然我们的董事会已经批准了股份回购计划，但股份回购计划并不要求我们回购任何特定的美元金额或收购任何特定数量的股票。股票回购计划可能会影响我们普通股的价格，增加波动性，并减少我们的现金储备。此外，它可能会随时暂停或终止，这可能会导致我们普通股的价格下降。

我们成功运营公司业务的能力在很大程度上取决于某些关键人员的努力，包括Janus的高管。这些关键人员的流失可能会对我们业务的运营和盈利能力产生不利影响。

我们成功运营公司业务的能力有赖于Janus某些关键人员的努力，包括Janus的高管。关键人员的意外流失可能会对我们的运营和盈利能力产生不利影响。此外，我们未来的成功在一定程度上取决于我们识别和留住关键人员以接替高级管理层的能力。此外，虽然我们已经仔细审查了我们正在或将聘用的关键Janus人员的技能、能力和资格，但我们的评估可能被证明是不正确的。如果这些人员不具备我们期望的技能、资格或能力，或管理上市公司所需的技能、资格或能力，我们业务的运营和盈利能力可能会受到负面影响。

该公司满足证券或行业分析师发表的任何研究或报告中的预期和预测的能力，或者证券或行业分析师缺乏报道的能力，可能导致市场价格低迷，我们普通股的流动性有限。

我们普通股的交易市场受到行业或证券分析师可能发布的关于我们、我们的业务、我们的市场或我们的竞争对手的研究和报告的影响。如果没有证券或行业分析师开始报道本公司，我们的股票价格可能会低于如果我们有这样的报道，我们普通股的流动性或交易量可能会受到限制，使股东更难以可接受的价格或金额出售股票。如果任何分析师报道了该公司，他们的预测可能会有很大差异，可能无法准确预测我们实际取得的结果。如果我们的实际结果与跟踪我们的研究分析师的预测不符，公司的股价可能会下跌。同样，如果一位或多位撰写公司报告的分析师下调了我们的股票评级，或者发表了关于我们业务的不准确或不利的研究报告，我们的股价可能会下跌。如果其中一个或

如果这些分析师中有更多人停止对该公司的报道或未能定期发布有关该公司的报告，我们的股价或交易量可能会下降。

我们的现有股东，包括出售股东，未来出售普通股可能会降低您原本可能获得的普通股的市场价格。

由于完成业务合并(定义见下文)及PIPE投资，若干股东(“出售股东”)收到约70,270,400股普通股及10,150,000份认股权证。2021年11月18日，本公司完成了所有未赎回认股权证的赎回。本公司亦根据Juniper、Juniper Industrial保荐人、LLC(“保荐人”)及Midco之间的登记及股东权利协议修订、投资者权利协议、CCG、保荐人、Juniper的若干股东及Midco的股权持有人(“投资者权利协议”)及PIPE认购协议，向出售股东授予若干登记权。出售股份的股东或其关联公司可以在公开市场、私下协商的交易或承销的公开发行中出售大量普通股。如此大量普通股的登记和上市交易可能会增加普通股价格的波动性，或对这种价格造成很大的下行压力。

公司修订和重述的公司注册证书放弃了公司在可能提供给公司高级管理人员、董事或股东或他们各自的关联公司的公司机会中拥有的任何权益或预期，但作为公司或公司子公司员工的高级管理人员、董事、股东或关联公司除外。因此，该等人士无须向本公司提供若干商业机会，并可从事与本公司构成竞争的商业活动。

我们的非雇员董事及其某些附属公司可能从事他们的利益与Janus的利益相冲突的活动，例如投资于直接或间接与Janus业务的某些部分竞争的业务或为其提供咨询。Janus的修订和重述的公司注册证书规定，除了Janus的雇员以外，它在可能提供给Janus的董事或他们各自的关联公司的公司机会中不拥有任何利益或预期。因此，Janus的非雇员董事并无责任不直接或间接参与本公司经营的相同业务活动或类似业务活动或业务范围。非雇员董事及其关联公司也可能寻求与Janus业务相辅相成的收购机会，因此，我们可能无法获得这些收购机会。

我们报告的财务结果可能会受到美国公认的会计原则变化的影响。

在美国公认的会计原则(“公认会计原则”或“美国公认会计原则”)受到财务会计准则委员会(“财务会计准则委员会”)、美国证券交易委员会以及为颁布和解释适当的会计原则而成立的各种机构的解释。这些原则或解释的改变可能会对我们报告的财务业绩产生重大影响，并可能影响对在宣布变化之前完成的交易的报告。在实施会计原则未来的任何变化方面的任何困难都可能导致我们无法履行我们的财务报告义务，这可能导致监管纪律，并损害投资者对我们的信心。

项目1B：处理未解决的工作人员意见

没有。

项目1C、网络安全、网络安全。

我们行业的组织经常面临广泛的网络安全威胁，从未经协调的个人企图未经授权进入组织的信息技术(IT)环境，到外国政府和犯罪企业赞助的复杂和有针对性的网络攻击。尽管我们采用综合措施来预防、检测、解决和缓解这些威胁，但网络安全事件可能会导致关键数据、个人身份信息和其他机密或专有数据(我们自己的或第三方的)被挪用、破坏、损坏或不可用，并导致业务运营中断。重大网络安全事件的潜在后果包括补救和恢复成本、声誉损害、与第三方的诉讼以及我们在研发方面投资的价值缩水，这反过来可能对我们的竞争力和运营结果产生不利影响。因此，网络安全是我们的企业风险管理(“ERM”)计划的重要组成部分，公司寻求通过全面、跨职能的方法来应对网络安全风险。

本公司用于评估、识别和管理网络安全威胁的重大风险以及应对网络安全事件的网络安全政策、标准、流程和实践基于由国家标准与技术研究所、国际标准化组织和其他适用的行业标准建立的公认框架。本公司已建立某些控制程序和程序，包括事件响应计划，规定在适当的级别识别、分析、通知、上报、沟通和补救数据安全事件，以便管理层能够及时做出有关此类事件的公开披露和报告的决定。特别是，公司的事件响应计划：(I)旨在通过各种机制，如通过安全控制和第三方披露，识别和检测信息安全威胁；以及(Ii)制定程序，以(A)分析在公司的it环境或第三方的it环境中检测到的任何此类威胁，(B)在各种情况下遏制网络安全威胁，以及(C)更好地确保公司能够从网络安全事件中恢复到正常的业务运营状态。公司已建立和维护其他事件响应和恢复计划，以应对公司对网络安全事件的响应。

我们有与网络安全事件相关的网络安全保险(受特定扣缴或免赔额限制)，以解决与网络安全调查、危机管理、通知流程和信用监控服务、公共关系和法律咨询相关的成本、损失和费用。此外，本网络安全保险可承保有形财产的某些人身伤害、损失或毁坏，包括丧失对其的使用，或对未受人身伤害或毁坏的有形财产的使用损失。然而，此类事故引起的损害、罚款和索赔可能不在承保范围内，或者可能超过任何可投保的保险金额，或者可能不能投保。

作为其网络安全计划的一部分，该公司部署了全面的措施来阻止、预防、检测、响应和缓解网络安全威胁，包括防火墙、反恶意软件、入侵防御和检测系统、身份和访问控制、软件补丁协议、物理安全措施、多因素身份验证和其他检测数据外泄的工具。公司定期评估和测试公司的政策、标准、流程和实践，旨在通过评估来自各种来源的当前威胁情报来应对网络安全威胁和事件，这些来源包括但不限于某些关键供应商、美国网络安全和基础设施安全局(CISA)，以及通过开源威胁情报数据库的开源威胁情报社区。此外，我们还定期进行桌面演习、漏洞和安全测试，以及从内部和行业相关的网络安全事件中总结经验教训。我们有一个流程，向董事会和我们的审计委员会报告此类测试和评估的重要结果，并根据这些练习和审查定期对我们的网络安全计划进行调整。本公司聘请第三方进行此类测试的某些方面，协助安全事件的受控检测和响应(MDR)，以及收集和报告网络安全关键绩效指标(即KPI)的数据。该公司寻求通过供应商管理计划从基于风险的角度识别和监督第三方及其系统带来的网络安全风险，包括对主要供应商遵守网络安全合规性的年度审查、对CISA警报的监控以及开源威胁情报。

我们的一些IT系统和产品在托管架构内运行或由第三方服务提供商运行，如果这些第三方IT环境无法正常运行，我们的系统和产品(包括我们的NOKē智能入门系统)可能会在一段时间内停止运行，这可能会使我们的用户面临风险。因此，我们保持业务运营的能力高度依赖于信息技术服务提供商的适当和高效运营，而我们的供应商管理流程是我们风险缓解战略的重要组成部分。特别是，我们审查服务组织控制(SOC)报告，这些报告描述了供应商遵守网络安全最佳实践的情况，或者是没有SOC报告的供应商遵守这些控制的适当子集。尽管如此，如果发生灾难性事件，例如恶劣天气条件、自然灾害、恐怖袭击、安全漏洞或其他特殊事件，我们和我们的服务提供商可能无法在事件持续期间和/或之后的一段时间内提供我们的服务和产品。

鉴于网络攻击的威胁日益普遍，董事会和审计委员会根据管理层的意见，评估本公司的网络安全威胁以及本公司为缓解和防止网络攻击而实施的措施。审计委员会就正在进行的网络安全举措与管理层进行磋商，并要求管理层定期向审计委员会或全体董事会报告他们对公司网络安全计划和风险的评估。审计委员会(不少于每季一次)和董事会全体成员(不少于每年一次)定期收到信息技术部关于网络安全风险的报告，及时报告任何符合既定报告门槛的网络安全事件，以及不断更新

在这类事件得到解决之前，我们不会对任何这类事件采取任何行动。我们预计这些报告活动将由我们新任命的首席信息官(“CIO”)继续监督。

公司的信息安全和网络安全计划由专门的CIO管理，其团队负责领导企业范围的网络安全战略、政策、标准、架构和流程。首席信息官定期向我们的董事会和审计委员会以及我们的首席财务官和其他高级管理层成员提供适当的报告。我们还建立了跨职能团队，就网络安全相关问题进行合作和沟通。向管理层提交的报告包括关于公司网络风险和威胁的最新情况、加强公司信息安全系统的项目状况、对信息安全计划的评估以及新出现的威胁情况。具体地说，我们由管理层驱动的ERM委员会和事件响应团队包括来自公司关键部门的高管，每个部门都通力合作，确保对公司安全环境的定期审查和评估得到遵守。

2023年11月，公司任命了第一位首席信息官菲尔·史蒂文斯，他在加入公司之前曾担任过首席信息官和首席技术官。史蒂文斯在私人持股和上市公司拥有超过25年的经验，在开发和监督各种网络安全项目方面有着既定的记录。史蒂文斯先生拥有理科学士学位(B.S.)普渡大学计算机科学硕士(M.S.)佛罗里达理工学院的信息技术专业，以及杜克大学的人工智能产品管理和机器学习操作(MLOPS)专业(在线)。

截至本报告之日，本公司未发现任何已对本公司产生重大影响或可能对本公司产生重大影响的网络安全威胁的风险，包括其业务战略、经营业绩或财务状况。

项目2.管理所有财产

我们的总部和主要执行办公室位于佐治亚州的坦普尔，我们在亚利桑那州、佐治亚州、印第安纳州、北卡罗来纳州和得克萨斯州有10个国内制造业务，另外在澳大利亚、波兰和英国有3个国际制造业务。我们所有的制造业务都是租赁的，除了位于佐治亚州的一个工厂，它是自有的。

此外，我们在佐治亚州、佛罗里达州、加利福尼亚州和华盛顿州有四个配送中心，全部是租赁的。

我们认为，这些物业适合我们各自的业务，并具有足以满足我们业务当前需求的生产能力。对工厂设施、配送中心或办公空间进行适当的额外扩建，以平衡产能与预期需求，提高质量和服务，并降低成本。

项目3.开展法律诉讼

我们不时地涉及到在正常业务过程中出现的各种诉讼、索赔和法律程序。除其他事项外，这些事项涉及与供应商或客户的纠纷、人事和雇佣事宜以及人身伤害。我们会在这些事项出现时，按个别情况作出评估，并按需要建立储备。

我们利用现有的最新信息评估与未决法律诉讼有关的负债和或有事项。如果我们很可能会产生损失，并且损失的金额可以合理估计，我们将在我们的合并财务报表中记录负债。这些法定应计项目可以增加或减少，以反映每季度的任何相关发展。如果损失不可能发生或损失金额不可估测，我们不会记录应计项目，这与适用的会计准则一致。管理层认为，虽然该等索偿及纠纷的结果不能确切预测，但我们与该等事宜有关的最终责任预计不会对我们的经营业绩、财务状况或现金流产生重大不利影响，而任何个别事宜的应计金额亦不属重大。然而，法律程序本质上是不确定的。因此，特定事项或一系列事项的结果可能会对我们在特定时期的经营结果产生重大影响，这取决于该特定时期的亏损规模或我们的收入。

截至本年度报告10-k表格的日期，我们或我们的任何附属公司并无任何重大法律程序待决，或我们的任何财产均受法律程序约束。

项目4.披露煤矿安全情况

不适用。

第二部分

第五项：建立注册人普通股、相关股东事项和发行人购买股权证券的市场

普通股

我们的普通股在纽约证券交易所上市，代码是“JBI”。我们的公司注册证书授权发行8.25亿股普通股，每股面值0.0001美元。截至2023年12月30日，该公司已发行和已发行普通股为146,861,489股。公司普通股的流通股是正式授权的、有效发行的、全额支付的、不可评估的。

优先股

本公司注册证书授权发行1,000,000股优先股，每股面值0.0001美元。截至2023年12月30日，未发行和发行任何优先股股份，也未采取指定优先股权利和优先股的方式。我们的优先股没有在任何市场或系统上报价，目前我们的优先股也没有市场。

持有者

截至2023年12月30日，共有12名我们普通股的记录持有人，没有我们优先股的记录持有人。登记持有人的数量不包括由银行、经纪商和其他金融机构登记在册的“街头名下”持有人或受益持有人的数量。

股利政策

到目前为止，我们还没有宣布或支付我们的普通股或优先股的任何现金股利，在可预见的未来也不会宣布或支付我们的普通股或优先股的任何现金股利。目前，我们打算保留我们的收益用于业务运营，因此，预计董事会在可预见的未来不会宣布股息。此外，我们的信贷安排条款包括对我们发放股息的能力的限制。请参阅“管理层对财务状况和经营结果的讨论和分析--流动性和资本资源--概述讨论我们的信贷安排对子公司向我们支付股息或其他付款能力的限制。

最近销售的未登记的证券

没有。

回购

未来，我们可以根据联邦证券法的规定，不时地在公开市场交易中回购我们的股票，或者通过私下协商的交易回购我们的股票。截至2023年12月30日，我们没有回购计划，也没有董事会的授权。2024年2月28日，我们的董事会批准了一项10000美元的万股票回购计划。虽然我们的董事会已经批准了股份回购计划，但股份回购计划并不要求我们回购任何特定的美元金额或收购任何特定数量的股票。公司可不时通过公开市场交易回购股票，其中某些交易可根据1934年修订的《证券交易法》第100亿.18规则进行，符合适用的州和联邦证券法。根据该计划回购股票的时间、数量和价值将由公司自行决定，并将取决于各种因素，包括我们对公司普通股内在价值的评估、公司普通股的市场价格、一般市场和经济状况、可用的流动性、对公司债务和其他协议的遵守情况、适用的法律要求、公司可获得的其他投资机会的性质，以及其他考虑因素。本公司没有义务根据回购计划购买任何股份，该计划可随时暂停、修改或终止，而无需事先通知。该公司预计通过使用手头现金和预计未来将产生的自由现金流来为回购提供资金。

股东回报业绩图表

下图将公司1月份普通股的累计总股东回报(股价增值加上股息再投资)的年度变化与(1)罗素2000指数(“罗素2000”)和(2)S小盘600工业指数(“S 600行业指数”)的累计总回报进行了比较。这张图假设在2021年6月7日收盘时，公司、S工业指数和罗素2000指数各投资100美元。

就交易法第18节而言，本业绩图表不应被视为“征求材料”或已向美国证券交易委员会“存档”，或以其他方式承担该条款下的责任，并且不应被视为通过引用被纳入我们根据证券法或交易法提交的任何文件中。

项目6.保留预算

项目7.管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析

以下讨论和分析提供了Janus管理层认为与评估和了解综合经营结果和财务状况相关的信息。您应阅读以下关于Janus财务状况和经营结果的讨论和分析，以及本年度报告(以下简称“年度报告”)中包含的综合财务报表及其说明。

请参阅我们于2023年3月29日提交的Form 10-k年度报告中包含的“管理层对财务状况和经营成果的讨论和分析”，以讨论和分析截至2022年12月31日的年度经营成果。

本讨论和分析中包含的或本年度报告中其他部分阐述的某些信息，包括有关Janus业务计划和战略的信息，包括涉及风险和不确定因素的前瞻性陈述。由于许多因素的影响，包括“风险因素”一节中阐述的那些因素，Janus的实际结果可能与以下讨论和分析中包含的前瞻性陈述中描述或暗示的结果大不相同。可能导致或导致这种差异的因素包括但不限于资本支出、经济和竞争状况、监管变化和其他不确定因素，以及本年度报告下文和其他部分讨论的因素。我们没有义务更新这些前瞻性陈述中的任何一项。

除另有说明或文意另有所指外，本管理层财务状况及经营结果讨论与分析一节中提及的“Midco”、“Janus”、“We”、“Our”及其他类似术语指的是Midco及其子公司在业务合并前，以及Janus International Group Inc.(母公司)及其在业务合并生效后的合并子公司。

本年度报告中包含的百分比金额并非在所有情况下都根据此类四舍五入数字计算，而是根据四舍五入前的此类金额计算。因此，本年度报告中的百分比金额可能与使用本年度报告其他部分包含的综合财务报表中的数字进行相同计算而获得的百分比金额不同。由于四舍五入，本年度报告中出现的某些其他金额可能无法相加。

除非另有说明，美元金额以百万美元为单位，除份额外，四舍五入为最接近的百万美元。

和每股金额。

引言

本管理层对财务状况及经营成果的讨论和分析(“MD&A”)是对所附综合财务报表的补充，并提供有关我们的业务、最新发展、财务状况、流动资金和资本资源、现金流和经营成果的额外信息。MD&A的组织方式如下：

•业务概述：这一部分提供了对我们业务的总体描述，并讨论了管理层对市场需求、我们的竞争地位和产品创新的总体展望，以及对了解我们的运营结果和财务状况或了解预期的未来趋势非常重要的最新发展。

•列报基础：本节讨论我们编制合并财务报表所依据的基础。

•经营业绩：本节提供截至2023年12月30日和2022年12月31日止年度的经营业绩分析。

•流动性和资本资源：本节讨论了我们的财务状况，并分析了截至2023年12月30日和2022年12月31日的年度现金流。本节还讨论了我们在2023年12月30日存在的合同义务、其他采购承诺和客户信用风险，以及我们通过内部和外部资金来源为未来承诺和持续运营活动提供资金的能力。

•关键会计估计：本节确定并汇总那些对我们报告的运营结果和财务状况产生重大影响，并要求管理层在应用时作出重大判断或估计的会计估计。

业务概述

Janus是全球领先的自助仓储、商业和工业建筑解决方案的制造商和供应商，包括：卷起门和旋转门、走廊系统、可重新定位的存储单元以及设施和门自动化技术，其制造业务遍及佐治亚州、德克萨斯州、亚利桑那州、印第安纳州、北卡罗来纳州、英国、澳大利亚和波兰。该公司专注于为两个主要市场提供建筑解决方案，为自助仓储行业和更广泛的商业工业市场提供建筑解决方案。自助仓储行业由机构设施和非机构设施组成。机构设施通常包括位于黄金地段的多层气候控制设施，由大型REITs或回报驱动型规模运营商拥有和/或管理，主要是

大多数非机构设施是位于市中心以外的单层非气候控制设施，由较小的私营运营商拥有和/或管理，这些运营商大多位于美国排名前50的MSA之外。Janus在项目的每个阶段都与客户高度集成，包括设施规划/设计、施工、访问控制以及损坏或报废产品的恢复、重建和更换。

我们的业务通过两个地理区域运营，这两个区域构成了我们的两个可报告部门：Janus North America和Janus International。Janus国际部门由Janus国际欧洲控股有限公司(英国)组成，该公司的生产和销售主要在欧洲和澳大利亚。雅努斯北美分部由所有其他实体组成，其中包括雅努斯国际集团有限责任公司(“雅努斯核心”)、贝科公司(“贝特科”)、诺克ē公司(“诺克”)、阿斯塔工业公司(“亚斯塔”)、DBCI、有限责任公司(“雅努斯”)、门禁技术有限责任公司(“雅努斯之门”)、雅努斯之门有限责任公司(“雅努斯之门”)和钢门Depot.com公司(“钢铁门仓库”)。

此外，我们的业务由三个主要销售渠道组成：新建筑-自存储、R3-自存储(R3)以及商业和其他。商业及其他类别主要包括进入商业市场的卷曲钢板和卷钢门销售。

新的建设包括与绿地新自助仓储设施的设计、建造和物流相关的工程和项目管理工作，该设施是根据客户规格量身定做的，同时符合ADA法规。与新建筑项目相关的任何NOKē智能进入系统收入也会累积到此销售渠道中。

Janus R3的概念是改造自助仓储设施，包括仓储单元门、走廊、天花板、办公室，优化单元组合，利用空置土地作为可移动存储单元(JBI海量可重新定位存储单元)，并增加更强大的安全解决方案，使客户能够(1)收取更高的租金，(2)与现代自助式仓储设施和大型运营商竞争。此外，R3销售渠道还包括通过转换和扩展上线的新的自助存储容量。R3通过更换门、设施升级、NOKē智能进入系统和可重新定位的海量存储来改造设施。

商用轻钢卷帘门设计用于不需要频繁和要求较低的操作的应用。Janus提供重型商用钢门(最大限度地减少静载，或窗帘本身的恒定重量)，非常适合仓库、商业建筑和航站楼，设计有更高的压力表和更深的导轨，以优异的强度和耐用性对抗沉重的使用规模。Janus还提供滚动式钢门，以维护最少和易于安装而闻名，具有但不限于以下选项：商用板条门、重型服务门、防火门、防火级别的柜台百叶窗、绝缘服务门、柜台百叶窗和格栅。

高管概述

Janus的财务业绩反映了我们执行运营和公司战略的结果，即渗透到商业存储市场的增长，扩大其自助存储市场份额，以及利用老化的自助存储设施，同时继续使我们的产品和解决方案多样化。Janus是一家定制供应商，不仅提供产品，还提供解决方案，为我们的客户创造有利的财务结果。

截至2023年12月30日的年度总收入为1,066.4美元，比截至2022年12月31日的年度的1,019.5美元增长4.6%。

截至2023年12月30日的一年，净收益为135.7美元，比截至2022年12月31日的107.7美元增加了28.0美元。截至2023年12月30日止年度，经调整的EBITDA为285.6美元，较截至2022年12月31日止年度的226.9美元增长25.9%。截至2023年12月30日的年度，调整后的EBITDA占收入的百分比为26.8%，较截至2022年12月31日的22.3%增长4.5%。调整后EBITDA利润率的增加是收入增加的直接结果，主要是由于商业行动在2022年第三季度全面生效，但这一增长被我们对软件中心的投资和通胀成本部分抵消。

截至2023年12月30日的年度，来自运营的现金流为215.0美元，比截至2022年12月31日的年度的885亿美元增加了126.5美元。在截至2023年12月30日的年度内，非GAAP调整后净收入的自由现金流为142%，而截至2022年12月31日的年度为73%。2023年自由现金流转换率较高，原因是经非现金项目调整后的净收入增加29.0美元，以及净营运资本变化97.5美元。

在2023年财年，我们自愿偿还了85.3万美元的债务，并将我们的定期贷款再融资到新的625.0美元的第一留置权应付票据。此外，我们在波兰开设了一家新的制造工厂，并在亚特兰大开设了我们的新软件中心。

有关使用调整后的EBITDA和自由现金流量非GAAP衡量标准的信息，以及与最具可比性的GAAP衡量标准的对账情况，包括在“非GAAP财务衡量标准”中。

业务细分信息

我们的业务通过两个地理区域运营，这两个区域构成了我们的两个可报告部门：Janus North America和Janus International。

Janus North America由八家实体组成，包括Janus Core、Janus Door、Steel Door Depot、ASTA、Noke、BETCO、DBCI和ACT。Janus North America生产和提供各种装配式组件，例如主要由自助存储设施的所有者或建造者使用的商业和自助存储门、墙壁、走廊系统和建筑组件，并随产品提供安装服务。截至2023年12月30日和2022年12月31日止年度，Janus北美分别占Janus收入的92.3%和92.6%。

Janus International仅由一家实体组成，即Janus International Europe Holdings Ltd(UK)。Janus International部门生产和提供的产品和服务与Janus北美类似，但主要在欧洲和澳大利亚。Janus International在截至2023年12月30日和2022年12月31日的年度中分别占Janus收入的7.7%和7.4%。

关键绩效衡量标准

管理层根据服务和产品的收入、毛利润、营业利润率和业务运营的现金来评估其可报告部门的业绩。我们使用调整后的EBITDA，这是一个非GAAP财务指标，作为我们业绩的补充指标，以便让投资者更好地了解潜在的业绩趋势。有关这一财务计量的进一步讨论，请参阅下文“非公认会计准则财务计量”一节，包括我们使用此类财务计量的原因以及此类财务计量与最近的公认会计准则财务计量的对账。

人力资本也是Janus制造、销售和管理流程的主要成本驱动因素之一。因此，员工人数反映了Janus的运营状况，表明业务是在扩张还是在收缩。我们预计，随着我们扩大业务，我们的员工人数将继续增加。此外，随着我们继续扩展业务中的软件可访问性部分，我们预计需要招聘更多的软件人员。截至2023年12月30日和2022年12月31日，员工总数分别为2305人(含441名临时工)和2247人(含临时工551人)。

下表列出了截至2023年12月30日和2022年12月31日的年度的主要业绩衡量标准

（百万美元）


	截至的年度						方差
	2023年12月30日			2022年12月31日			$		%
总收入	$	1,066.4		$	1,019.5		$	46.9	4.6	%
调整后的EBITDA	$	285.6		$	226.9		$	58.7	25.9	%
调整后的EBITDA(占收入的百分比)	26.8		%	22.3		%			4.5	%

与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月30日的年度总收入增加了46.9美元，增幅为4.6%，这主要是由于商业行动。

与截至2022年12月31日的年度相比，经调整的EBITDA较截至2023年12月30日的年度增加58.7美元或25.9%，而截至2023年12月30日的年度，经调整的EBITDA占收入的百分比增加4.5%，主要是由于商业行动于2022年第三季度全面生效而带来的收入增加，但这部分被劳动力和物流成本的通胀增长所抵消。(见“非公认会计准则财务措施”一节)。

陈述的基础

综合财务报表来自Janus及其全资子公司的账目。Janus的财政年度遵循4-4-5日历，将一年分为四个季度，每季度13周，分为两个4周的“月”和一个5周的“月”。因此，一些月度比较不具有可比性，因为一个月比其他两个月长。4-4-5日历的主要优点是周期的结束日期始终是一周的同一天，这使得制造计划更容易，因为每个周期的长度都相同。每五年或六年将需要第53周，而截至2022年1月1日的一年是我们增加第53周的一年。

我们已经提交了运营结果，包括截至2023年12月30日的年度与截至2022年12月31日的年度的相关讨论和分析。

经营成果的构成部分

产品收入。产品收入指销售产品，包括为商业和自助仓储客户提供的钢制卷帘门和旋转门、滚动式钢门、钢结构以及走廊系统和设施及门自动化技术。产品收入在控制权移交给客户时确认，这通常发生在目的地。在某些情况下，产品收入包括与为我们的客户建立整个结构相关的所有收入，这是随着时间的推移而确认的。我们预计我们的产品收入在不同时期可能会有所不同，其中包括订单和产品交付的时间和规模以及重大交易的影响。收入作为销售报告的一项功能在以下销售渠道中进行监控和分析：Self-Storage New Construction、Self-Storage R3和Commercial等。

服务收入。服务收入反映了为客户提供的钢结构、钢卷转门、走廊系统和可重新定位的存储单元的安装服务，这是根据我们履行义务的情况随着时间的推移而确认的。Janus在项目的每个阶段都与客户高度集成，包括设施规划/设计、施工、出入控制以及损坏、报废产品的R3或由于市场整合而进行的设施品牌重塑。服务义务主要是短期的，在一年内完成。我们预计，随着我们增加新客户和现有客户每平方英尺增加越来越多的内容，我们的服务收入将会增加。

收入的产品成本产品收入成本包括我们的钢卷转门、钢卷门、钢结构和走廊系统的制造成本，这主要包括支付给我们的第三方合同供应商的金额、与制造运营直接相关的人员成本以及管理费用和间接成本。收入的产品成本还包括与为客户建立自助存储设施相关的所有成本。我们预计未来一段时期的收入成本将以绝对美元计算增加，因为我们预计我们的收入将继续增长。

收入的服务成本服务成本包括与我们产品安装直接相关的第三方安装分包商成本。我们的收入成本包括采购价格差异、备件或更换部件的成本、保修成本、超额和过时的库存费用、运输成本以及分摊的管理费用部分(包括折旧)。我们预计未来一段时期的收入成本将以绝对美元计算增加，因为我们预计我们的收入将继续增长。

销售和营销费用。销售费用主要包括从事销售活动的员工的薪酬和福利以及相关的差旅、广告、贸易展览/会议、餐饮和娱乐费用。我们预计未来一段时期的销售费用将以绝对美元计算增加，因为我们预计我们的收入将继续增长。

一般和行政费用. 一般和行政(“G&A”)费用主要包括与员工薪酬和福利、差旅、餐饮和娱乐费用以及折旧、摊销和上市公司成本有关的费用。我们预计未来一段时期的一般和行政费用将以美元绝对值计算增加，因为我们预计我们的收入将继续增长。我们还预计，由于作为上市公司运营，并购费用在短期内将增加，包括与遵守证监会规章制度相关的费用，以及法律、审计、保险、投资者关系、专业服务和其他行政费用的增加。

利息支出。包括短期和长期债务的利息支出和递延融资费用的摊销(见“长期债务”节)。

影响经营效果的因素

影响业务和财务报表的关键因素

管理层了解Janus的业绩和未来的增长取决于许多因素，这些因素既带来了重大机遇，也带来了风险和挑战。

影响收入的因素

Janus的产品销售收入受到经济状况的推动，这影响了自助式仓储设施的新建、自助式仓储设施的R3和商业收入。

由于原材料和能源成本、市场状况、劳动力和物流成本以及竞争环境的变化，Janus定期修改产品的销售价格。在某些情况下，由于项目定价、竞争反应和不断变化的市场条件，实现的价格涨幅低于宣布的价格涨幅。Janus还提供种类繁多的产品，这些产品按风格、设计和性能属性进行区分。这类产品的定价和利润率各不相同。此外，以不同价位购买的产品相对数量的变化可能会影响净销售额和营业收入的同比比较。

服务收入是由产品收入和增值服务的增加推动的，如前期工作规划、现场图纸、安装和总承包、项目管理和第三方安全。Janus凭借准时交货、高效安装、一流的服务和高质量产品的声誉而脱颖而出。

通过收购影响增长的因素

Janus的业务战略包括通过收购其他公司实现增长。Janus对其认为在战略上符合其业务和增长目标的公司进行评估，包括那些将支持其投资组合多元化、地理扩张和技术创新等重点领域的整体战略的公司。虽然Janus寻求收购机会，但它认为这将增强其业务和增长目标，但某些因素可能会阻碍收购机会的实现，包括目标公司的可用性、相对估值预期和某些尽职调查考虑等因素。

季节性

一般来说，Janus的销售在第一季度和第四季度往往是最慢的，这是由于更多不利的天气条件、客户商业周期以及翻新和新建筑项目启动的时间。

影响运营成本的因素

Janus的运营费用包括直接生产成本(主要是原材料、劳动力和能源)、制造管理费用、运费、采购来源产品以及销售和营销的成本，以及一般和管理费用。

Janus最大的个人原材料支出是钢卷。钢卷价格的波动一般不是Janus所能控制的，直接影响到财务业绩。Janus不时与大型供应商签订协议，以锁定Janus部分生产需求的钢卷价格，并部分缓解短期钢卷价格波动的潜在影响。这一安排允许Janus在合同中概述的特定范围内购买数量的产品。出境货运成本由Janus的产品收入推动，并受货运市场定价环境的影响。

运营结果--综合

我们经营业绩的期间比较是根据我们合并财务报表中包含的历史期间编制的。以下讨论应与本文件其他部分所载的合并财务报表和相关附注一并阅读。我们从本年度报告中其他部分的综合财务报表中获取了这些数据。下表列出了我们在所列期间的业务成果，单位为美元。

关于前一年2022年至2021年的同比变化的详细讨论未包括在本文中，可在2022年3月29日提交的Form 10-k的2022年年度报告中的管理层对财务状况和运营结果的讨论和分析部分找到。

经营成果

（百万美元）

截至2023年12月30日的季度未经审计的季度合并业绩与截至2022年12月31日的季度相比


	截至三个月				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日		$		%
收入
产品收入(1)	$	223.7	$	236.4	$	(12.7)	(5.4)	%
服务收入(1)	40.0		43.3		(3.3)		(7.6)	%
总收入	$	263.7	$	279.7	$	(16.0)	(5.7)	%
收入的产品成本	120.3		138.2		(17.9)		(13.0)	%
收入的服务成本	29.1		33.9		(4.8)		(14.2)	%
收入成本	$	149.4	$	172.1	$	(22.7)	(13.2)	%
毛利	$	114.3	$	107.6	$	6.7	6.2	%
运营费用
销售和市场营销	16.2		16.1		0.1		0.6	%
一般和行政	34.2		32.9		1.3		4.0	%
运营费用	$	50.4	$	49.0	$	1.4	2.9	%
营业收入	$	63.9	$	58.6	$	5.3	9.0	%
利息开支	(14.7)		(13.4)		(1.3)		9.7	%
其他收入(费用)	—		0.1		(0.1)		(100.0)	%
其他费用，净额	$	(14.7)	$	(13.3)	$	(1.4)	10.5	%
税前收入	$	49.2	$	45.3	$	3.9	8.6	%
所得税拨备	13.4		12.6		0.8		6.3	%
净收入	$	35.8	$	32.7	$	3.1	9.5	%

(1)截至2022年12月31日止年度的这些数字已进行修订。有关更多信息，请参阅综合财务报表附注2。

截至2023年12月30日的年度与截至2022年12月31日的年度相比


	截至的年度				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日		$		%
收入
产品收入(1)	$	909.8	$	890.9	$	18.9	2.1	%
服务收入(1)	156.6		128.6		28.0		21.8	%
总收入	$	1,066.4	$	1,019.5	$	46.9	4.6	%
收入的产品成本	500.8		557.1		(56.3)		(10.1)	%
收入的服务成本	115.9		97.5		18.4		18.9	%
收入成本	$	616.7	$	654.6	$	(37.9)	(5.8)	%
毛利	$	449.7	$	364.9	$	84.8	23.2	%
运营费用
销售和市场营销	65.5		58.3		7.2		12.3	%
一般和行政	138.5		119.1		19.4		16.3	%
运营费用	$	204.0	$	177.4	$	26.6	15.0	%
营业收入	$	245.7	$	187.5	$	58.2	31.0	%
利息开支	(60.0)		(42.0)		(18.0)		42.9	%
贫困损失和债务修改	(3.9)		—		(3.9)		100.0	%
其他(费用)	1.0		(0.2)		1.2		(600.0)	%
其他费用，净额	$	(62.9)	$	(42.2)	$	(20.7)	49.1	%
税前收入	$	182.8	$	145.3	$	37.5	25.8	%
所得税拨备	47.1		37.6		9.5		25.3	%
净收入	$	135.7	$	107.7	$	28.0	26.0	%

(1)截至2022年12月31日止期间的这些数字已进行修订。有关更多信息，请参阅综合财务报表附注2。

收入


（百万美元）	截至的年度				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日		$		%
产品收入(1)	$	909.8	$	890.9	$	18.9	2.1	%
服务收入	156.6		128.6		28.0		21.8	%
总	$	1,066.4	$	1,019.5	$	46.9	4.6	%

(1)产品收入包括在某个时间点转移的产品收入和随时间转移的产品收入。

与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月30日的年度收入增加了46.9美元，这是由于新建筑和R3自助存储部门的增长，其中80%归因于商业行动。服务收入增长21.8%主要归因于截至2023年12月30日的年度新建筑和R3自助存储产品收入增长11.1%。

下表和讨论按销售渠道比较了Janus的收入（百万美元）.


	截至的年度				截至的年度				方差
	2023年12月30日		收入的%		2022年12月31日		收入的%		$		%
新建筑--自营仓储	$	394.9	37.0	%	$	323.4	31.7	%	$	71.5	22.1	%
R3-自助存储	334.9		31.4	%	321.1		31.5	%	13.8		4.3	%
商业和其他	336.6		31.6	%	375.0		36.8	%	(38.4)		(10.2)	%
总	$	1,066.4	100.0	%	$	1,019.5	100.0	%	$	46.9	4.6	%

与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月30日的年度新建筑收入增加了71.5美元或22.1%。截至2023年12月30日的年度增长主要是由于商业行动和通过绿地增加产能的需求增加。

与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月30日的年度R3收入增加了13.8美元或4.3%。这一增长主要是由于存储设施的扩大和机组配置的战略调整，以及商业行动的有利结果。

截至2023年12月30日的年度，商业和其他收入与截至2022年12月31日的年度相比下降了38.4美元，降幅为10.2%，原因是对某些产品线的需求发生了变化，影响了商业钢卷帘门市场和轧钢产品线。

收入成本和毛利率

（百万美元）

截至2023年12月30日的年度毛利率增长6.4%，从截至2022年12月31日的年度的35.8%增长至42.2%，这主要是由于2022年下半年生效的商业行动和成本控制举措，但被劳动力和物流成本的增加所抵消。


	截至的年度				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日		$		%
收入的产品成本	$	500.8	$	557.1	$	(56.3)	(10.1)	%
收入的服务成本	115.9		97.5		18.4		18.9	%
收入成本	$	616.7	$	654.6	$	(37.9)	(5.8)	%

与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月30日的年度收入成本下降了37.9美元，降幅为5.8%，这是由于成本控制措施导致材料成本减少了73.4美元，以及商业销售渠道内对某些产品的需求减少，但这部分被劳动力、运费和其他收入成本增加17.1美元所抵消。收入的安装成本增加了18.4美元，支持了截至2023年12月30日的年度的服务收入与截至2022年12月31日的年度相比增长了28.0美元。

运营费用--销售和市场营销

与截至2023年12月30日的年度相比，截至2022年12月31日的年度销售和营销费用增加了7.2美元或12.3%。这一增长的主要原因是，由于销售人员增加，与工资有关的支出增加了4.1美元，营销和广告费用增加了1.2美元，与旅行有关的费用增加了0.5美元。

业务费用--一般和行政费用

与截至2023年12月30日的年度相比，截至2022年12月31日的年度一般和行政费用增加了19.4美元或16.3%。这一上升趋势主要是由于员工工资和福利增加了13.2美元，以增加员工人数，以支持收入的持续增长，以及与亚特兰大软件中心开业相关的额外费用。此外，基于股票的薪酬增加了2.9美元，销售税和使用税增加了1.4美元。

利息支出

由于2023年LIBOR/SOFR利率的提高和8月的定期贷款再融资，截至2023年12月30日的年度的利息支出比截至2022年12月31日的年度增加了18.0美元或42.9%。(见“流动性和资本资源”一节)。

所得税

由于税前收入同比增长，截至2023年12月30日的财年，所得税支出增加了9.5美元，增幅为25.3%，从截至2022年12月31日的37.6美元增至47.1美元。

净收入

与截至2023年12月30日的年度相比，截至2022年12月31日的年度净收入增加28.0美元或26.0%，这主要是由于收入增加和收入成本下降，但被销售和一般及行政费用、利息费用和所得税的增加所抵消。

细分市场的运营结果

我们在北美和国际两个细分市场运营并报告财务业绩，销售渠道如下：自助存储新建筑、自助存储R3和商业等。

分部营业收入是我们的首席运营决策者用来评估业务财务业绩的损益衡量标准，并作为资源分配、业绩评估和薪酬的基础。因此，分部营业收入是衡量分部损益的最相关指标。我们的首席运营决策者可能会剔除某些费用或收益，如公司费用和其他特别费用，以得出一个部门的运营收入，这是更有意义的损益衡量标准，作为我们运营决策的基础。我们将分部营业利润率定义为分部营业收入占分部净收入的百分比。

随后的分部讨论介绍了导致净收益所列每个分部结果变化的重要因素。

运营结果-Janus North America

（百万美元）

截至2023年12月30日的年度与截至2022年12月31日的年度相比


	截至的年度				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日
					$		%
收入
产品收入(1)	$	906.4	$	897.8	$	8.6	1.0%
服务收入(1)	122.0		96.5		25.5		26.4%
总收入	$	1,028.4	$	994.3	$	34.1	3.4%
收入的产品成本	511.7		577.6		(65.9)		(11.4)%
收入的服务成本	90.9		71.4		19.5		27.3%
收入成本	$	602.6	$	649.0	$	(46.4)	(7.1)%
毛利	$	425.8	$	345.3	$	80.5	23.3%
运营费用
销售和市场营销	62.2		55.1		7.1		12.9%
一般和行政	125.4		107.1		18.3		17.1%

运营费用	$	187.6	$	162.2	$	25.4	15.7%
营业收入	$	238.2	$	183.1	$	55.1	30.1%

(1)截至2022年12月31日止年度的这些数字已进行修订。有关更多信息，请参阅综合财务报表附注2。

收入


（百万美元）	截至的年度				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日		$		%
产品收入(1)	$	906.4	$	897.8	$	8.6	1.0	%
服务收入	122.0		96.5		25.5		26.4	%
总收入	$	1,028.4	$	994.3	$	34.1	3.4	%

(1)产品收入包括在某个时间点转移的产品收入和随时间转移的产品收入。

收入增长34.1美元或3.4%是由于New Construction和R3自助仓储部门的增长，其中86%归因于截至2023年12月30日的年度商业行动的影响。由于自助仓储产品收入的增加，服务收入增加了25.5美元或26.4%，如下表所示，这些合同的服务组成部分更大。

下表和讨论按销售渠道比较了Janus北美收入。


(单位：百万)	截至的年度								方差
	2023年12月30日		占总数的百分比收入		2022年12月31日		占总数的百分比收入
									$		%
新建筑--自营仓储	$	336.5	32.7	%	$	289.4	29.1	%	$	47.1	16.3	%
R3-自助存储	326.9		31.8	%	304.1		30.6	%	22.8		7.5	%
商业和其他	365.0		35.5	%	400.8		40.3	%	(35.8)		(8.9)	%
总	$	1,028.4	100.0	%	$	994.3	100.0	%	$	34.1	3.4	%

截至2023年12月30日的年度，新建筑收入比截至2022年12月31日的年度增加47.1美元或16.3%，主要是由于商业行动和通过绿地增加产能的需求增加。

与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月30日的年度R3收入增加了22.8美元，增幅为7.5%。这一增长主要是由于存储设施的扩大和机组配置的战略调整，以及商业行动的有利结果。

截至2023年12月30日的年度，商业和其他收入与截至2022年12月31日的年度相比下降了35.8美元或8.9%，原因是对某些产品线的需求发生变化，影响了商业钢卷盖门市场和轧钢产品线。

收入成本和毛利率

（百万美元）

截至2023年12月30日止年度的毛利率较截至2022年12月31日止年度的34.7%增加6.7%至41.4%，主要是由于商业行动及材料成本控制措施于2022年下半年生效，但被持续增加的劳工及物流成本所抵销。


	截至的年度				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日		$		%
收入的产品成本	$	511.7	$	577.6	$	(65.9)	(11.4)	%
收入的服务成本	90.9		71.4		19.5		27.3	%
收入成本	$	602.6	$	649.0	$	(46.4)	(7.1)	%

与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月30日的年度收入成本下降46.4美元或7.1%，主要是由于成本控制措施导致材料减少，以及商业销售渠道内对某些产品的需求减少，但这部分被劳动力和物流成本的增加所抵消。

运营费用--销售和市场营销

销售和营销费用从截至2022年12月31日的年度的55.1美元增加到截至2023年12月30日的年度的62.2美元，增幅为7.1美元或12.9%，这主要是由于营销和展会以及与工资相关的成本增加，以增加员工人数以支持收入增长。

业务费用--一般和行政费用

一般及行政开支由截至2022年12月31日的年度的107.1美元增至截至2023年12月30日的年度的125.4美元，增幅为18.3美元或17.1%，主要原因是员工工资和福利增加，以增加员工人数，以支持营收持续增长，以及与亚特兰大软件中心开业相关的额外开支。

营业收入

由于销售和营销以及一般和行政费用的增加抵消了毛利率的增加，运营收入从截至2022年12月31日的年度的183.1美元增加到2023年12月30日的238.2美元，增幅为55.1美元或30.1%。

经营业绩-Janus International

（百万美元）

截至2023年12月30日的年度与截至2022年12月31日的年度相比


	截至的年度				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日
					$		%
收入
产品收入	$	46.3	$	43.4	$	2.9	6.7	%
服务收入	36.0		32.1		3.9		12.1	%
总收入	$	82.3	$	75.5	$	6.8	9.0	%
收入的产品成本	31.7		29.7		2.0		6.7	%
收入的服务成本	26.4		26.2		0.2		0.8	%
收入成本	$	58.1	$	55.9	$	2.2	3.9	%
毛利	$	24.2	$	19.6	$	4.6	23.5	%
运营费用
销售和市场营销	3.3		3.2		0.1		3.1	%
一般和行政	13.1		12.0		1.1		9.2	%
运营费用	$	16.4	$	15.2	$	1.2	7.9	%
营业收入	$	7.8	$	4.4	$	3.4	77.3	%

收入

（百万美元）


	截至的年度				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日		$		%
产品收入	$	46.3	$	43.4	$	2.9	6.7	%
服务收入	36.0		32.1		3.9		12.1	%
总收入	$	82.3	$	75.5	$	6.8	9.0	%

收入增加了6.8美元或9.0%，其中48%是由于采取了商业行动。

下表说明了截至2023年12月30日和2022年12月31日的年度按销售渠道划分的收入(以百万美元为单位)。


	截至的年度								方差
	2023年12月30日		占总数的百分比收入		2022年12月31日		占总数的百分比收入		$		%
新建筑--自营仓储	$	73.2	88.9	%	$	57.2	75.8	%	$	16.0	28.0%
R3-自助存储	9.1		11.1	%	18.3		24.2	%	(9.2)		(50.3)	%
总	$	82.3	100.0	%	$	75.5	100.0	%	$	6.8	9.0	%

在截至2023年12月30日的一年中，新建筑收入增加了16.0美元或28.0%，从截至2022年12月31日的57.2美元增加到73.2美元。这一增长是由于运量增加、商业行动以及现有设施的入住率上升，导致运营商有必要扩大运力。

在截至2023年12月30日的一年中，R3的收入从截至2022年12月31日的18.3美元下降了9.2美元或50.3%，降至9.1美元，这主要是由于客户更关注新建筑，而不是通过扩展和翻新或使用我们的便携式批量单元来扩大他们的产品组合。

收入成本和毛利率

（百万美元）

截至2023年12月30日的年度，毛利率由截至2022年12月31日的26.0%增长3.4%至29.4%。

这一增长主要是由于收入增加，从而改善了吸收。


	截至的年度				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日		$		%
收入的产品成本	$	31.7	$	29.7	$	2.0	6.7	%
收入的服务成本	26.4		26.2		0.2		0.8	%
收入成本	$	58.1	$	55.9	$	2.2	3.9	%

截至2023年12月30日的一年，收入成本增加了2.2美元或3.9%，从截至2022年12月31日的55.9美元增至58.1美元。

业务费用--一般和行政费用

截至2023年12月30日的一年，一般和行政费用增加了1.1美元或9.2%，从截至2022年12月31日的12.0美元增加到13.1美元。截至2023年12月30日的年度增长主要是由于与波兰工厂于2023年第四季度开业相关的设置成本。

营业收入

截至2023年12月30日的一年，运营收入增加了3.4美元，从截至2022年12月31日的4.4美元增加到7.8美元。增加的主要原因是一般和行政费用的增加抵消了收入的增加。

行动的结果--消除

（百万美元）

抵销包括对公司间活动进行核算的交易。为实现2023年12月30日和2022年12月31日年度的综合财务信息活动所需的消除如下：


收入	截至的年度
	2023年12月30日		2022年12月31日
扣除前的北美分部收入	$	1,028.4	$	994.3
抵销前的国际部门收入	82.3		75.5
淘汰	(44.3)		(50.3)
合并总收入	$	1,066.4	$	1,019.5


收入成本	截至的年度
	2023年12月30日		2022年12月31日
北美抵消前分部收入成本	$	602.6	$	649.0
国际分部抵消前收入成本	58.1		55.9
淘汰(1)	(44.0)		(50.3)
合并总收入成本	$	616.7	$	654.6

1)截至2023年12月30日止年度的收入抵消成本包括库存抵消中的公司间利润。


按销售渠道分类的收入
	北美收入		国际收入		淘汰		合并收入
2023年12月30日
新建筑--自营仓储	$	336.5	$	73.2	$	(14.8)	$	394.9
R3-自助存储	326.9		9.1		(1.1)		334.9
商业和其他	365.0		—		(28.4)		336.6
	$	1,028.4	$	82.3	$	(44.3)	$	1,066.4
2022年12月31日
新建筑--自营仓储	$	289.4	$	57.2	$	(23.2)	$	323.4
R3-自助存储	304.1		18.3		(1.3)		321.1
商业和其他	400.8		—		(25.8)		375.0
	$	994.3	$	75.5	$	(50.3)	$	1,019.5

非公认会计准则财务指标

（百万美元）

Janus使用的业绩衡量标准并不是美国公认会计原则所要求的，也不是根据美国的公认会计原则提出的。非GAAP财务业绩衡量标准用于补充在GAAP基础上列报的财务信息。这些非公认会计准则财务措施不应单独考虑，也不应作为相关公认会计准则措施的替代品，应结合公认会计准则所提供的信息一并阅读。

调整后的EBITDA

Janus列报调整后EBITDA，这是一项非GAAP财务业绩衡量指标，从报告的GAAP结果中剔除了由收购事件和其他非经常性费用组成的某些项目的影响。这样的费用、费用和收益并不代表Janus正常的持续运营，将它们计入业绩使得年度之间以及与同行集团公司之间的比较更加困难。

Janus使用调整后的EBITDA来评估其经营业绩，制定未来的运营计划，并做出战略决策，包括与运营费用和内部资源分配有关的决策。因此，这些措施为投资者和其他人以与其管理层和董事会相同的方式了解和评估Janus的经营业绩提供了有用的信息。此外，由于它们消除了某些非现金项目和某些可变费用的影响，它们为Janus的业务期间比较提供了有用的衡量标准。调整后的EBITDA被定义为不包括利息费用、所得税、折旧费用、摊销和其他非营业、非经常性项目的净收入。

调整后的EBITDA不应作为根据公认会计原则编制的措施的孤立或替代措施来考虑。在使用调整后EBITDA而不是净收益方面存在一些限制，净收益是与调整后EBITDA最接近的公认会计准则等价物。这些限制包括非GAAP财务衡量标准：

•不包括折旧和摊销，虽然这些是非现金费用，但正在折旧的资产可能会在未来被替换；

•不反映利息支出或偿还债务利息所需的现金，这减少了可用现金；

•不反映可能导致可用现金减少的支付的所得税拨备或受益；

•不包括不太可能再次发生和以前从未发生过的非经常性项目(例如公司重组)；

•由于Janus在计算这些非GAAP财务指标时扣除的费用和其他项目可能不同于其他公司在报告其经营业绩时可能从这些非GAAP财务指标中剔除的费用和其他项目，因此可能无法与其他公司使用的类似非GAAP财务指标进行比较。

由于这些局限性，这些非GAAP财务指标应与根据GAAP提出的其他经营和财务业绩指标一起考虑。

下表列出了所示期间的净收入与调整后EBITDA的对账情况：


	截至三个月				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日
（百万美元）					$		%
净收入	$	35.8	$	32.7	$	3.1	9.5	%
利息开支	14.7		13.4		1.3		9.7	%
所得税	13.4		12.6		0.8		6.3	%
折旧	2.7		2.1		0.6		28.6	%
摊销	7.5		7.4		0.1		1.4	%
EBITDA	$	74.1	$	68.2	$	5.9	8.7	%
重组费用(3)	0.2		—		0.2		100.0	%
调整后的EBITDA	$	74.3	$	68.2	$	6.1	8.9	%


	截至的年度				方差
	2023年12月30日		2022年12月31日
（百万美元）					$		%
净收入	$	135.7	$	107.7	$	28.0	26.0	%
利息开支	60.0		42.0		18.0		42.9	%
所得税	47.1		37.6		9.5		25.3	%
折旧	9.3		7.9		1.4		17.7	%
摊销	29.8		29.7		0.1		0.3	%
EBITDA	$	281.9	$	224.9	$	57.0	25.3	%
贫困损失和债务修改(1)	3.9		—		3.9		100.0	%
新冠肺炎相关费用(2)	—		0.1		(0.1)		(100.0)	%
重组费用(3)	1.2		1.1		0.1		9.1	%
收购费用(4)	(1.4)		0.8		(2.2)		(275.0)	%
调整后的EBITDA	$	285.6	$	226.9	$	58.7	25.9	%

(1)因2023年8月完成债务修改而注销未摊销费用和第三方费用的债务清偿和修改损失的调整数。

(2)调整包括标识、清洁和用品，以维护在新冠肺炎大流行期间遵守疾控中心指南所需的工作环境。

(3)调整包括以下内容：1)设施搬迁，2)与我们的战略转型相关的遣散费和招聘成本，包括高管领导团队变动、战略业务评估和转型项目。

(4)与收购的过渡服务协议和法律和解有关的收入或支出。

调整后净收益

调整后净收益被定义为股东应占净收益，不包括报告的GAAP结果、某些项目的影响，包括收购事件和其他非经常性费用。与调整后的EBITDA类似，此类费用、费用和收益不包括在内，因为它们不代表Janus的正常、持续运营，而且它们包含在业绩中使得年度之间以及与同行集团公司之间的比较更加困难。

我们使用调整后的净收入，以便于在一致的基础上对我们的经营业绩进行不同时期的比较，当与我们根据美国GAAP编制的业绩相结合时，与单独使用美国GAAP衡量标准相比，我们可以更全面地了解影响我们业务的因素和趋势。不应单独考虑调整后的净收入，也不应将其作为根据公认会计准则编制的措施的替代办法。

下表列出了所示期间的净收入与调整后净收入的对账情况：


	截至三个月
	2023年12月30日		2022年12月31日
净收入	$	35.8	$	32.7
净收入调整(1)	0.2		—
非公认会计准则对净收入调整的税收影响(2)	(0.1)		—
非公认会计准则调整后净收益	$	35.9	$	32.7


	截至的年度
	2023年12月30日		2022年12月31日
净收入	$	135.7	$	107.7
净收入调整(1)	3.7		2.0
非公认会计准则对净收入调整的税收影响(2)	(1.0)		(0.5)
非公认会计准则调整后净收益	$	138.4	$	109.2

(1)有关调整项目的详细细分，请参阅上文调整后的EBITDA表。

(2)影响净收益调整的税项。在截至2023年12月30日和2022年12月31日的三个月分别使用27.2%和27.8%的有效税率，在截至2023年12月30日和2022年12月31日的年度分别使用25.8%和25.9%的有效税率。

自由现金流

该公司使用自由现金流的衡量标准，以便于了解其产生现金用于业务再投资的能力。我们将“自由现金流”定义为持续经营活动产生的现金流量，减去用于购买财产和设备的现金。自由现金流不是根据美国公认会计原则确定的运营现金流的替代衡量标准。我们使用这一财务指标向股东和投资界展示结果，并对我们的业务进行内部评估和管理。我们相信，这一财务指标及其提供的信息对投资者是有用的，因为它允许投资者使用我们用来衡量实现目标进展情况的工具来查看我们的业绩。我们认为，非公认会计准则财务指标“自由现金流”对投资者也很有用，因为它是可用于为未来增长计划的投资提供资金的现金流的指示。自由现金流不应作为根据公认会计原则编制的措施的孤立或替代措施来考虑。

下表列出了业务活动提供的现金流量与所示期间的自由现金流量的对账情况：


	截至三个月
	2023年12月30日			2022年12月31日
经营活动现金流	$	68.5		$	25.9
减去：资本支出	(5.5)			(1.0)
自由现金流	$	63.0		$	24.9

公认会计准则净收益	$	35.8		$	32.7
非公认会计准则调整后净收益	$	35.9		$	32.7

营业现金流对GAAP净收入的影响	191		%	79		%
非GAAP调整后净收益的自由现金流量(“换算”)	175		%	76		%


	截至的年度
	2023年12月30日			2022年12月31日
经营活动现金流	$	215.0		$	88.5
减去：资本支出	(19.0)			(8.8)
自由现金流	$	196.0		$	79.7

公认会计准则净收益	$	135.7		$	107.7
非公认会计准则调整后净收益	$	138.4		$	109.2

营业现金流对GAAP净收入的影响	158		%	82		%
非GAAP调整后净收益的自由现金流量(“换算”)	142		%	73		%

流动性与资本资源

我们根据我们产生现金的能力来评估我们的流动性，为我们的运营、投资和融资活动提供资金。在此过程中，我们审查和分析我们的当前现金、未偿还销售天数、库存周转率、未偿还应付天数、资本支出预测、债务利息和本金支付以及所得税支付。

我们的主要流动资金来源包括手头现金余额、运营现金流、股权收益、债券发行和现有信贷安排下的借款可获得性。根据截至本年度报告Form 10-k的信息，我们的营运现金流，加上信贷额度下的可用资金，足以支持Janus的流动性和融资需求，包括营运资本要求、资本支出、偿债和潜在的收购。本公司相信，自这些财务报表发布之日起，至少在未来12个月内，它将有足够的营运资金为运营提供资金。

财务政策

我们的财务政策旨在：(I)有选择地投资于有机和无机增长，以增强我们的投资组合，包括某些战略性资本投资，以及(Ii)通过使用自由现金流偿还未偿还借款来保持适当的杠杆。

流动性政策

我们保持对流动性的高度关注，并根据来源和用途定义我们的流动性风险容忍度，以维持足够的流动性头寸，以在正常和压力条件下履行我们的义务。在Janus，我们管理我们的流动性，以提供充足的资金，以满足我们的业务需求和财务义务，以及在整个商业周期中实现资本分配和增长目标。

现金管理

Janus通过国内实体和国际实体的银行关系管理其运营现金管理活动。国内子公司每月监测现金余额，多余的现金转移到Janus，以偿还公司间债务、公司间债务的利息以及公司间产品和材料及其他服务的销售。国际子公司定期监测多余的现金余额，并以股息的形式将多余的现金流转移到Janus。Janus每月编制独立业务单位并合并13周现金流预测，以监控各种现金活动并预测现金余额，为运营活动提供资金。

控股公司状态

除了拥有Janus Core的所有权外，Janus International Group，Inc.不拥有任何实质性资产，也不开展自己的任何业务。因此，Janus International Group，Inc.在很大程度上依赖其子公司(如Janus Core)的现金股息和分配以及其他转移来履行债务。管理我们子公司债务的协议限制了我们子公司向我们支付股息或进行其他分配的能力。

外汇交易

我们在多个国家都有业务，主要是英国、法国、澳大利亚、波兰和新加坡。因此，当兑换成美元时，相关货币价值的变化会影响我们的财务报表。

债务状况

（百万美元）


	本金金额		发行日期	到期日	利率	账面净值
						2023年12月30日		2022年12月31日
第一留置权应付票据	$	625,000	2023年8月3日	2030年8月3日	8.76% 1	$	623.4	$	714.3
融资租赁						3.4		1.1
本金债务总额						$	626.8	$	715.4
减去：未摊销递延融资费						11.8		7.2
减去：长期债务的当前部分						7.3		8.3
长期债务，扣除当期部分						$	607.7	$	699.9

(1)截至2023年12月30日，修订6号第一留置权定期贷款的利率为8.76%，这是基于调整后的期限SOFR的浮动利率，下限为1.00%，外加0.10%的信用利差调整(CSA)和3.25%的适用保证金百分比。

第一留置权定期贷款--于2023年6月20日，本公司对第一留置权定期贷款订立第5号修正案(“第5号修正案”)。修订第5号第一留置权(其中包括)(I)以基于有抵押隔夜融资利率(“SOFR”)及相关基于SOFR的机制的利率取代以伦敦银行同业拆息(“LIBOR”)为基础的利率，以及(Ii)更新协议的若干其他条文，以反映由LIBOR过渡至SOFR的情况。根据本公司的选择，经修订的贷款按调整后期限SOFR加上0.10%的CSA和适用的保证金百分比组成的浮动年利率计息。这笔债务以几乎所有的商业资产为抵押。在截至2023年12月30日的年度内，公司使用手头现金自愿支付了85.3美元用于第一笔留置权定期贷款。

于2023年8月3日，本公司根据修订第6号第一留置权对其现有第一留置权定期贷款进行再融资。这笔贷款是由一个贷款人组成的银团提供的，总金额为625.0美元。未偿还贷款余额将于2023年12月最后一个工作日开始按季度偿还修订贷款原始余额的0.25%，剩余本金将于2030年8月3日到期偿还。根据本公司的选择，经修订的贷款按浮动年利率计息，利率包括调整后期限SOFR加.10%CSA和适用保证金百分比(截至2023年12月30日的有效利率为8.76%)。(有关进一步讨论，请参阅本表格10-k的合并财务报表附注9，长期债务)。

循环信贷安排-2021年8月18日，公司与一家国内银行将现有的LOC协议从50.0美元增加到80.0美元，为此修改产生了0.4美元的额外费用，并将到期日从2023年2月12日延长至2024年8月12日。2023年8月3日，本公司根据新的ABL信贷和担保协议(“2023年LOC协议”)对循环信贷安排进行再融资。《2023年土地利用协定》除其他外，(1)将以前的承付款总额从80美元增加到125.0美元，(2)更新了确定《2023年土地利用协定》以前借款基数的方式，以及(3)用新的行政代理取代了行政代理。与2023年LOC协议有关的利息支付到期。到期日为2028年8月3日。

如本公司所选择，经修订循环信贷融资按浮动年利率计息，利率为SOFR加0.10%CSA及基于超额可用金额的适用保证金百分比。截至2023年12月30日和2022年12月31日，信贷额度上没有未偿还余额。截至2023年12月30日，该贷款的调整后期限SOFR利率为6.8%。信贷额度由应收账款和存货担保。(有关进一步讨论，请参阅本表格10-k的综合财务报表附注8，信贷额度)

2023年《LOC协定》和第6号修正案《第一留置权修正案》包含肯定和否定的契约，除某些例外情况外，包括对债务的产生、留置权的产生、根本性变化、处分、限制性付款、投资、与附属公司的交易以及这些类型融资的其他惯例契约的限制。2023年LOC协议还包括一项金融契约，仅在超额可获得性小于(I)信贷额度和借款基础下的总承诺额的10%和(Ii)10.0美元中较小者的情况下适用。在这种情况下，我们将被要求在后续四个季度保持至少等于1.00至1.00的最低固定费用覆盖率；这取决于我们进行股权补救的能力(在任何四个季度期间不超过两次，在设施的整个生命周期内不超过五次)。截至2023年12月30日，我们遵守了管理我们未偿债务协议下的契约。

截至2023年12月30日和2022年12月31日，公司持有一份总额约0.4美元的信用证，没有余额到期。

现金流量表

（百万美元）

下表汇总了下列比较期间的业务、投资和融资活动的现金流量。其他详情见合并财务报表中的合并现金流量表。

截至2023年12月30日的年度与截至2022年12月31日的年度比较：


	2023年12月30日		2022年12月31日		方差
					$		%
经营活动提供的净现金	$	215.0	$	88.5	$	126.5	142.9	%
投资活动所用现金净额	(19.9)		(8.7)		(11.2)		128.7	%
融资活动所用现金净额	(102.4)		(14.7)		(87.7)		596.6	%
外币汇率变动对现金的影响	0.6		0.1		0.5		500.0	%
现金净增	$	93.3	$	65.2	$	28.1	43.1	%

经营活动提供的净现金

截至2023年12月30日的年度，经营活动提供的净现金增加126.5美元至215.0美元，或142.9%，而截至2022年12月31日的年度为88.5%。这主要是由于营运资本净额的有利变化，导致经营活动的现金流量净额增加了97.5美元，因为在截至2022年12月31日的年度，营运资本净额的变化导致现金使用量为84.8美元，而由于截至2023年12月30日的年度营运资本净额的变化，现金流入为12.7美元。此外，在截至2023年12月30日的一年中，经营活动提供的现金净额增加，原因是经非现金项目调整后的净收入增加了29.0美元。

投资活动所用现金净额

与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月30日的年度用于投资活动的净现金增加了11.2美元。这一增长主要是由于资本支出增加了10.2美元，以继续支持我们的战略增长计划。

融资活动所用现金净额

与截至2022年12月31日的年度相比，截至2023年12月30日的年度用于融资活动的净现金增加了87.7美元。这一减少主要是由于偿还了428.5美元的本金和支付了10.8亿美元的递延融资费用，但被2023年12月30日终了年度与2023年债务再融资有关的337.6美元借款收益部分抵消。有关交易的其他讨论，请参阅我们合并财务报表的附注9，长期债务。

资本配置战略

我们不断评估我们的资本配置战略，包括与合并和收购、股票回购、资本支出、债务偿还等相关的决定。

合同义务

（百万美元）

不包括上述披露的债务，下表汇总了截至2023年12月30日我们的大致合同义务及其对我们未来期间流动性和现金流的预期影响：


	总		不到1年		1-3年		3-5年		此后
供应合同(1)	$	5.7	$	5.7	$	—	$	—	$	—
经营租赁义务	73.5		8.8		17.0		14.9		32.8
总	$	79.2	$	14.5	$	17.0	$	14.9	$	32.8

(1)供货合同涉及多个固定价格协议。

经营租赁义务包括不同租赁到期日的不动产和动产租赁的经营租赁负债。此后类别中列出的金额主要由11份到期日期为2029-2036年的房地产租约组成。有关进一步讨论，请参阅本公司合并财务报表附注5“租赁”。

上表不包括保修负债，因为不确定何时为这一负债提供资金，而且这一负债被认为是无关紧要的。

表外安排

截至2023年12月30日，我们没有任何对我们的财务状况或运营结果具有实质性或合理可能性的表外安排。

关联方交易

有关关联方交易的讨论，请参阅本公司合并财务报表附注14“关联方交易”。

关键会计估计

对于在编制Janus合并财务报表时使用的关键会计估计，Janus会作出假设、判断和估计，这些假设、判断和估计可能会对其收入、运营结果和净收入以及合并资产负债表上某些资产和负债的价值产生重大影响。Janus的假设、判断和估计是基于历史经验和在这种情况下合理的各种其他因素。在不同的假设或条件下，实际结果可能与这些估计值大不相同。

综合财务报表是根据公认会计准则编制的。为了编制这些财务报表，Janus会做出估计、假设和判断，这些估计、假设和判断会影响Janus报告的资产和负债、Janus在合并财务报表之日作为或有资产和负债披露的内容，以及列报期间报告的收入和支出金额。

根据Janus的政策，Janus定期评估其估计、假设和判断，包括但不限于有关收入确认、租赁会计、所得税和企业收购的估计、假设和判断。该公司的估计、假设和判断基于其历史经验和在当时情况下合理的因素。结果涉及对资产和负债的账面价值的判断，从其他来源看不太明显。如果Janus的假设或条件发生变化，Janus报告的实际结果可能与这些估计不同。以下关键会计估计会影响Janus在编制这些合并财务报表时使用的更重要的估计、假设和判断。

收入确认

该公司与客户签订了某些合同，其中可能包括多项履约义务。确定这些合同中的履约义务在与客户的合同范围内是否被认为是不同的，可能需要做出重大判断。此外，还确定履行义务(S)将在时间点还是在一段时间内确认。

对于经过一段时间确认的履约义务，我们采用成本比成本输入法，因为我们认为这是最准确地衡量货物和服务何时转移到客户手中的方法。在这种方法下，我们估算完成单个合同的成本，并根据迄今发生的成本与预期总成本的关系，将合同总价中被视为完成的部分确认为收入。

必须指出的是，根据成本比法，使用估计成本来完成每项合同是确定确认收入的一个关键变量。由于合同修改等因素和其他影响工作完成的因素，这一估计值可能会在合同期限内发生变化。我们的成本估算过程依赖于项目管理人员、财务专业人员和运营管理人员的专业知识、重要经验和判断力。这些团队评估各种因素，包括历史绩效、材料和人工成本、变更单以及要执行的工作的性质。

为了确保准确性，我们定期审查和重新评估我们对每一份未完成合同的估计，至少每季度一次，并纳入现有的最新可靠信息。重要的是要认识到，这些估计的变化可能会对收入及其相关利润产生有利和不利的影响。

租赁会计

管理层对我们的租赁义务作出的判断包括我们递增借款利率的确定和租赁期的长短，其中包括确定合理保证的续订选项。租赁期可影响租赁的财务或会计用途分类、已确认的租赁负债和相应使用权租赁资产的金额、每家餐厅的相关租赁改进的摊销期限以及任何租金节假日和/或在租赁期内确认租金支出的租金金额的变化。这些判断产生的折旧、摊销和租金费用金额可能与使用不同假设租赁条款时报告的金额大不相同。

我们使用我们的估计增量借款利率来确定租赁付款的现值，以确定租赁分类并在我们的综合资产负债表上记录租赁负债和租赁资产。我们的增量借款利率是根据综合信用评级确定的，使用估值模型确定，并进行调整以反映有担保的信用评级和适用于无风险利率收益率曲线的已开发利差曲线(如果适用)。如果我们对增量借款利率的估计发生变化，我们的经营租赁资产和负债可能会有实质性的不同。我们递增借款利率的确定的变化也可能对融资租赁确认的折旧和利息支出产生影响。见本公司合并财务报表附注5，租赁。

企业合并

根据收购会计方法，Janus根据其估计公允价值确认收购的有形和可识别无形资产以及承担的负债。Janus记录转让代价的公允价值的超额部分，加上非控股权益的公允价值，加上被收购方先前存在的权益的公允价值，超过作为商誉获得的净资产的价值。企业合并的会计处理要求我们做出重大的估计和假设，特别是关于无形资产和或有支付债务的公允价值。Janus使用各种信息来源来确定收购资产和负债的价值，包括：财产、可识别无形资产和库存的价值和寿命的第三方评估师；以及评估与法律、环境或其他索赔相关的义务的法律顾问或其他顾问。在评估客户关系、竞业禁止协议、商标和商号以及收购的其他无形资产(例如积压、软件和技术)时，关键估计包括我们预计从收购资产中产生的未来现金流。如果后续的实际结果和更新

对基本业务活动变化的预测与用于开发这些价值的假设和预测相比，我们可能会遇到重大减值费用。

我们按收购日的公允价值记录企业合并产生的或有对价。我们一般使用蒙特卡罗模拟和概率加权支付方法来确定或有对价的公允价值。此后的每个报告期，我们都会重新评估这些债务，并将其公允价值的增减记录为综合经营报表和全面收益表内对运营费用的调整。或有对价公允价值的变化可能是假设贴现期和折现率变化以及与实现确定的里程碑有关的变化造成的。在确定这些假设的适当性时，采用了重大判断，截至收购日期及以后的每一个时期。因此，未来的业务和经济状况，以及上述任何假设的变化，都可能对我们在任何给定时期记录的或有对价费用产生重大影响。

近期发布的会计准则

关于最近发布和通过的会计声明的讨论，请参阅我们的合并财务报表的附注2，重要会计政策摘要。

第7A项要求对市场风险进行定量和定性的披露

外汇风险敞口

Janus面临与货币换算风险相关的外币兑换风险，因为其子公司的运营是以其本位币衡量的，而本位币是子公司运营所处的主要经济环境的货币；特别是英国和澳大利亚。以子公司功能货币以外的货币计价的任何货币余额都重新计量为功能货币，由此产生的收益或亏损记录在Janus损益表的其他收入(费用)中。反过来，以美元以外的货币计价的子公司损益表余额在合并中换算为Janus的功能货币美元，使用期间每个会计月的有效平均汇率，任何相关的收益或损失在其他全面收益(亏损)中记录为外币换算调整。使用美元以外功能货币的子公司的资产和负债在合并时使用期末汇率换算成美元，外币换算调整的影响计入累计其他全面收益(亏损)。

Janus寻求通过将交易货币与现金流入和流出相匹配，并保持以其开展业务的主要货币获得信贷的方式，自然地对冲其外汇交易敞口。Janus目前不对冲我们的外汇交易或转换敞口，但未来可能会考虑这样做。其他全面收益(亏损)包括外币换算调整。

商品/原材料价格敞口与供应商风险集中

Janus最大的大宗商品公司支出是钢卷，由于外部因素，钢卷容易受到价格波动的影响，在截至2023年12月30日和2022年12月31日的财年中，钢卷分别约占大宗商品支出的58.3%和62.2%。从历史上看，与这些成本相关的风险主要是通过销售条款和与多个供应商保持关系来管理的。现货市场购买的价格是根据当时的市场情况持续谈判的。除了短期供应合同和偶尔战略采购更大数量的某些原材料外，我们通常根据需要购买材料。我们定期签订固定价格和固定供应协议，以应对锁定价格的钢材价格波动，并将在未来继续这样做。我们目前还没有就我们的原材料成本进行对冲，但我们可能会选择在未来进行此类对冲。

利率风险敞口

如附注9所示，Janus综合财务报表截至2023年12月30日止年度的长期债务，其信贷安排下的未偿还借款包括第一留置期贷款。于2023年8月3日，本公司根据第一留置权协议第6号修正案(“第6号修正案”)对其现有第一留置权定期贷款进行再融资。这笔贷款是由一个贷款人组成的银团提供的，总金额为625.0美元。根据本公司的选择，经修订的贷款按调整后期限SOFR加上适用保证金百分比组成的浮动年利率计息。截至2023年12月30日，修订第6号第一留置权定期贷款的利率为8.76%，这是基于调整后期限SOFR的浮动利率，下限为1.00%，包括0.10%的CSA和3.25%的适用保证金百分比。

如JANUS合并财务报表附注8“信贷额度”所示，JANUS还向一家金融机构提供了125.0美元的信贷安排。2023年8月3日，本公司根据新的ABL信贷和担保协议(“2023年LOC协议”)对循环信贷安排进行再融资。与2023年LOC协议有关的利息支付到期。到期日为2028年8月3日。截至2023年12月30日，该贷款的调整后期限SOFR利率为6.8%。

Janus在任何给定时间都会遇到与SOFR汇率和基本汇率波动相关的风险。考虑到SOFR下限为1.0%，假设将截至2023年12月30日的第一留置期贷款第6号修正案下的未偿还金额的SOFR利率增加或减少100个基点，将导致第6号修正案对第一留置期贷款的利息支出每年增加约6.2美元或减少6.2美元。管理层未来可能会考虑使用利率对冲来对抗潜在的利率敞口。请参阅第1A项。风险因素，以获得与我们的利率敞口相关的风险的进一步信息。

信用风险

截至2022年12月31日和2022年1月1日，我们的现金存放在美国、欧洲、新加坡和澳大利亚的主要金融机构，我们目前的存款可能超过了保险限额。根据截至本年报10-k表格日期所得的资料，这些机构有足够的资产及流动资金在正常业务过程中运作，而对我们的信贷风险极低或没有。

我们的应收账款主要涉及向现有客户销售产品和服务的收入。为了降低信用风险，对客户的财务状况进行持续的信用评估，对选定的客户要求押金，并对Janus提供分包安装服务的任何工作享有留置权。截至2023年12月30日，一家客户占应收账款余额的11%。截至2022年12月31日和2022年1月1日，没有其他客户的应收账款超过10%。

通货膨胀的影响

如果我们不能成功地以更高价格的形式将这种通胀增长转嫁给我们的客户，我们的产品成本和间接成本增加等通胀因素可能会对我们的经营业绩产生不利影响。

项目8.编制财务报表和补充数据


			页面

独立注册会计师事务所报告(BDO USA，P.C.；亚特兰大，佐治亚州；PCAOB ID#243关于经审计的合并财务报表			47
截至2023年12月30日和2022年12月31日的合并资产负债表			48
截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日止年度的综合经营和全面收益表			49
截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日止年度股东权益变动表			50
截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的合并现金流量表			51
合并财务报表附注			53

独立注册会计师事务所报告

股东和董事会

雅努斯国际集团有限公司

佐治亚州坦普尔

对合并财务报表的几点看法

我们审计了Janus International Group，Inc.(“贵公司”)截至2023年12月30日和2022年12月31日的合并资产负债表、截至2023年12月30日的三个年度的相关综合经营和全面收益表、股东权益变动和现金流量以及相关附注(统称为“综合财务报表”)。吾等认为，综合财务报表在各重大方面均公平地反映本公司于2023年12月30日及2022年12月31日的财务状况，以及截至2023年12月30日止三个年度内各年度的营运结果及现金流量，符合美国公认的会计原则。

我们还根据美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，根据特雷德韦委员会(“COSO”)保荐组织委员会(“COSO”)发布的“内部控制-综合框架(2013)”中确立的标准，对公司截至2023年12月30日的财务报告内部控制进行了审计，并对我们2024年2月28日的报告发表了无保留意见。

意见基础

这些合并财务报表由公司管理层负责。我们的责任是根据我们的审计对公司的综合财务报表发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。我们是按照PCAOB的标准进行审计的。这些准则要求我们计划和执行审计，以获得关于合并财务报表是否没有重大错报的合理保证，无论是由于错误还是舞弊。

我们的审计包括执行评估合并财务报表重大错报风险的程序，无论是由于错误还是欺诈，以及执行应对这些风险的程序。这些程序包括在测试的基础上审查关于合并财务报表中的金额和披露的证据。我们的审计还包括评价管理层使用的会计原则和作出的重大估计，以及评价合并财务报表的整体列报。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

关键审计事项

下文所述的关键审计事项是指向审计委员会传达或要求传达给审计委员会的当期综合财务报表审计所产生的事项：(1)涉及对综合财务报表具有重大意义的账目或披露；(2)涉及我们特别具有挑战性的、主观的或复杂的判断。传达关键审计事项不会以任何方式改变吾等对综合财务报表的整体意见，而吾等亦不会透过传达下述关键审计事项，就关键审计事项或与其有关的账目或披露提供单独意见。

收入确认--履约义务的确定

如综合财务报表附注2和15所述，在截至2023年12月30日的一年中，公司确认了随时间转移的产品收入12240美元万。该公司与客户签订了其中某些合同，其中可能包括多项履约义务。确定这些合同中的履约义务在与客户的合同范围内是否被认为是不同的，需要做出重大判断。

我们将收入确认，特别是与管理层在与客户的某些合同中确定履约义务有关的收入确认，确定为一项关键的审计事项。我们作出决定的主要考虑因素包括管理层在确定合同是否包含(1)在合同范围内不同的、需要确认为单独记账单位的多项履约义务，或(2)需要确认为单一记账单位的单一履约义务时涉及的重大判断。审计这些要素尤其具有挑战性，因为处理这些事项需要审计师的判断力。

我们为解决这一关键审计问题而执行的主要程序包括：

•评价管理层的收入确认政策，包括管理层在确定业绩义务时使用的判断和假设。

•通过获取和评估与收入确认相关的基础来源文件来测试某些收入合同的样本。对于这些选定的合同，我们审议了合同是否包含(1)在合同范围内不同的、需要确认为单独记账单位的多项履约义务，或(2)需要确认为单一记账单位的单一履约义务。

/s/ BDO USA，P.C.

我们自2018年以来一直担任本公司的审计师

佐治亚州亚特兰大

2024年2月28日


雅努斯国际集团有限公司

合并资产负债表
(美元金额(百万美元，不包括每股和每股数据)


	2023年12月30日		2022年12月31日
资产
流动资产
现金	$	171.7	$	78.4
应收账款减去信贷损失准备#美元3.6及$4.6分别截至2023年12月30日和2022年12月31日	174.1		155.4
合同资产	49.7		39.3
库存	48.4		67.7
预付费用	8.4		9.1
其他流动资产	10.8		13.3
流动资产总额	$	463.1	$	363.2
使用权资产，净值	50.9		44.3
财产、厂房和设备、净值	52.4		42.1
无形资产，净额	375.3		404.4
商誉	368.6		368.2
递延税项净资产	36.8		46.6
其他资产	2.9		1.8
总资产	$	1,350.0	$	1,270.6
负债和股东权益
流动负债
应付帐款	$	59.8	$	52.3
超出成本的账单	26.7		21.4
长期债务当期到期日	7.3		8.3
应计费用和其他流动负债	80.3		70.6
流动负债总额	$	174.1	$	152.6
长期债务，净额	607.7		699.9
递延税项负债，净额	1.7		1.9
其他长期负债	46.9		40.9
总负债	$	830.4	$	895.3
承付款和或有事项(附注20)
股东权益
普通股，825,000,000授权股份，$0.0001面值，146,861,489和146,703,894分别于2023年12月30日和2022年12月31日发行和发行的股份	$	—	$	—
国库股，按成本价计算，34,297和零分别于2023年12月30日和2022年12月31日的股票	(0.4)		—
额外实收资本	289.0		281.9
累计其他综合损失	(2.9)		(4.8)
留存收益	233.9		98.2
股东权益总额	$	519.6	$	375.3
总负债和股东权益	$	1,350.0	$	1,270.6

见合并财务报表附注


雅努斯国际集团有限公司

合并经营表和全面收益表
(美元金额(百万美元，不包括每股和每股数据)


	截至的年度
	2023年12月30日		2022年12月31日		2022年1月1日

收入
产品收入	$	909.8	$	890.9	$	636.8
服务收入	156.6		128.6		113.3
总收入	$	1,066.4	$	1,019.5	$	750.1
收入的产品成本	500.8		557.1		417.6
收入的服务成本	115.9		97.5		81.2
收入成本	$	616.7	$	654.6	$	498.8
毛利	$	449.7	$	364.9	$	251.3
运营费用
销售和市场营销	65.5		58.3		46.3
一般和行政	138.5		119.1		112.0
或有对价和收益公允价值调整	—		—		0.7
运营费用	$	204.0	$	177.4	$	159.0
营业收入	$	245.7	$	187.5	$	92.3
利息开支	(60.0)		(42.0)		(32.9)
贫困损失和债务修改	(3.9)		—		(2.4)
其他收入(费用)	1.0		(0.2)		(0.8)
衍生认股权证负债的公允价值变动	—		—		(5.9)
其他费用，净额	$	(62.9)	$	(42.2)	$	(42.0)
税前收入	$	182.8	$	145.3	$	50.3
所得税拨备	47.1		37.6		6.5
净收入	$	135.7	$	107.7	$	43.8
其他综合收益(亏损)，税后净额	$	1.9	$	(3.9)	$	(0.7)
综合收益	$	137.6	$	103.8	$	43.1
普通股股东应占净收益	$	135.7	$	107.7	$	43.8

加权平均流通股、基本股和摊薄股
基本信息	146,782,101		146,606,197		107,875,018
稀释	146,882,057		146,722,866		108,977,811
每股净利润，基本和稀释
基本信息	$	0.92	$	0.73	$	0.41
稀释	$	0.92	$	0.73	$	0.40

请参阅合并财务报表附注。


雅努斯国际集团有限公司

合并股东权益变动表
（美元金额以百万计，份额数据除外）


	A类首选单位 (1,000,000授权股份面值 .0001)			普通股			库存股			额外实收资本		累计其他综合损失		留存收益 (累计赤字）		总
	股份	量		股份	量		股份	量
余额截至 2020年12月26日	—	$	—	66,145,633	$	—	—	$	—	$	189.3	$	(0.2)	$	(48.2)	$	140.9
Midco LLC b类单位的归属	—	—		4,124,767	—		—			5.3		—		—		5.3
PIPE股票的发行	—	—		25,000,000	—		—	—		250.0		—		—		250.0
合并后发行普通股，扣除交易成本、盈利和合并证责任	—	—		41,113,850	—		—	—		226.9		—		—		226.9
向普通股股东发行盈利股票	—	—		2,000,000	—		—	—		26.5		—		—		26.5
向Janus Midco，LLC基金单位持有人的分配	—	—		—	—		—	—		(541.7)		—		—		(541.7)
分配给A类优先单位	—	—		—	—		—	—		—		—		(4.2)		(4.2)
递延税项资产	—	—		—	—		—	—		78.2		—		—		78.2
认股权证赎回	—	—		8,177,467	—		—	—		43.2		—		—		43.2
基于股份的薪酬	—	—		—	—		—	—		0.1		—		—		0.1
外币折算调整	—	—		—	—		—	—		—		(0.7)		—		(0.7)
净收入	—	—		—	—		—	—		—		—		43.8		43.8
余额截至 2022年1月1	—	$	—	146,561,717	$	—	—	$	—	$	277.8	$	(0.9)	$	(8.6)	$	268.3
发行受限制单位	—	—		142,177	—		—	—		—		—		—		—
基于股份的薪酬	—	—		—	—		—	—		4.1		—		—		4.1
会计原则变更的累积影响 (a)	—	—		—	—		—	—		—		—		(0.9)		(0.9)
外币折算调整	—	—		—	—		—	—		—		(3.9)		—		(3.9)
净收入	—	—		—	—		—	—		—		—		107.7		107.7
余额截至 2022年12月31日	—	$	—	146,703,894	$	—	—	$	—	$	281.9	$	(4.8)	$	98.2	$	375.3
发行受限制单位	—	—		191,892	—		—	—		—		—		—		—
受限制单位归属时预扣税的股份	—	—		(34,297)	—		34,297	(0.4)		—		—		—		(0.4)
基于股份的薪酬	—	—		—	—		—	—		7.1		—		—		7.1
外币折算调整	—	—		—	—		—	—		—		1.9		—		1.9
净收入	—	—		—	—		—	—		—		—		135.7		135.7
余额截至 2023年12月30日	—	$	—	146,861,489	$	—	34,297	$	(0.4)	$	289.0	$	(2.9)	$	233.9	$	519.6

(a)自2022年1月2日起，公司采用了会计准则更新（“ASO”）2016-13，金融工具-信用损失：金融工具信用损失的衡量（主题326）和ASO 2016-02，租赁（主题842）的规定。

见合并财务报表附注


雅努斯国际集团有限公司
合并现金流量表
（百万美元）

	截至的年度
	2023年12月30日		2022年12月31日		2022年1月1日
经营活动提供的现金流
净收入	$	135.7	$	107.7	$	43.8
将净收入与业务活动提供的现金净额进行调整
财产、厂房和设备折旧	9.3		7.9		6.5
非现金租赁费用	6.3		5.4		—
库存报废备抵（退回）	—		(0.7)		0.7
无形资产摊销	29.8		29.7		31.6
递延财务费摊销	3.6		3.7		3.2
应收账款损失（退回）拨备	(0.7)		1.7		1.3
基于股份的薪酬	7.1		4.1		5.3
债务清偿损失	1.6		—		2.4
或有对价和收益的公允价值变化	—		—		0.7
出售资产的损失(收益)	0.1		(0.1)		—
放弃租赁损失	—		0.6		0.8
衍生认股权证负债的公允价值变动	—		—		5.9
权益法投资(收益)损失	—		(0.2)		0.2
递延所得税，净额	9.5		13.5		4.8
经营性资产和负债的变动
应收账款	(17.4)		(50.1)		(24.0)
合同资产	(10.3)		(16.1)		(11.6)
库存	19.4		(10.3)		(22.9)
预付费用和其他流动资产	4.1		(8.5)		(6.0)
其他长期资产	(1.9)		(12.3)		13.5
应付帐款	7.3		(2.7)		16.6
超出成本的计费	5.0		(1.8)		1.7
应计费用和其他流动负债	10.0		7.7		16.6
其他长期负债	(3.5)		9.3		(16.3)
经营活动提供的净现金	$	215.0	$	88.5	$	74.8
用于投资活动的现金流
出售设备所得收益	$	0.1	$	0.1	$	0.1
购置财产和设备	(19.0)		(8.8)		(19.9)
售后回租交易收益	—		—		9.6
为收购支付的现金，扣除获得的现金	(1.0)		—		(179.7)
用于投资活动的现金净额	$	(19.9)	$	(8.7)	$	(189.9)
融资活动提供的现金流(用于)
信用额度收益（付款）	$	—	$	(6.4)	$	6.4
向Janus Midco LLC基金单位持有人分配	—		—		(4.2)
长期债务的本金支付	(428.5)		(8.1)		(68.9)
融资租赁债务的本金支付	(0.7)		(0.2)		—
发行长期债券所得收益	337.6		—		155.0
支付延期融资费用	(10.8)		—		(4.3)
合并所得收益	—		—		334.9
从管道获得的收益	—		—		250.0
交易成本付款，净额	—		—		(44.5)
向业务合并中Janus Midco，LLC单位持有人付款	—		—		(541.7)
行使认股权证所得收益	—		—		0.1
融资活动提供的现金(用于)	$	(102.4)	$	(14.7)	$	82.8
汇率变动对现金的影响	$	0.6	$	0.1	$	0.2
现金净增(减)	$	93.3	$	65.2	$	(32.1)
现金，财年初	$	78.4	$	13.2	$	45.3
现金，财年结束	$	171.7	$	78.4	$	13.2


雅努斯国际集团有限公司
合并现金流量表
（百万美元）

	截至的年度
	2023年12月30日		2022年12月31日		2022年1月1日
补充现金流信息
支付的利息	$	43.4	$	40.9	$	32.9
已缴纳的所得税	$	33.9	$	33.4	$	2.1
为包括在经营活动中的经营租赁支付的现金	$	8.4	$	7.7	$	—
非现金投融资活动
以经营性租赁义务换取的使用权资产	$	9.5	$	48.4	$	—
以融资租赁义务换取的使用权资产	$	3.1	$	1.2	$	—
RSU与员工税有关的扣缴股份	$	0.4	$	—	$	—
以经营租赁义务换取的财产、厂房和设备	$	1.6	$	—	$	—

见合并财务报表附注

雅努斯国际集团有限公司

合并财务报表附注

(美元金额(百万美元，每股数据除外)

1. 运营的性质

Janus国际集团是一家在特拉华州注册成立的控股公司。所提及的“Janus”、“集团”、“公司”、“我们”、“我们”或“我们”是指Janus国际集团公司及其合并子公司。该公司是全球自助仓储、商业和工业建筑解决方案的制造商、供应商和提供商。该公司提供设施和门自动化及门禁技术、卷帘门和旋转门、走廊系统和可重新定位的存储“海量”(可移动附加存储结构)单元等解决方案，并在项目的每个阶段与客户合作，提供从设施规划和设计、施工、技术到损坏或报废产品的修复、重建和更换(“R3”)的解决方案。

该公司总部设在佐治亚州坦普尔，业务遍及美国、英国、澳大利亚、法国和波兰。公司通过以下渠道提供产品和服务二可报告的部门，基于其业务的地理区域：(I)Janus北美和(Ii)Janus International。Janus International部门由Janus International Europe Holdings Ltd.(英国)组成。(“杰”)，其生产和销售主要在欧洲和澳大利亚。雅努斯北美分部由所有其他实体组成，其中包括雅努斯核心公司及其每一家运营子公司，包括贝特科公司(“BETCO”)、诺克ē公司(“诺克”)、阿斯塔工业公司(“ASTA”)、DBCI、有限责任公司f/k/a Dingo NewCo，LLC(“DBCI”)、Access Control Technologies，LLC(“Act”)、Janus Door，LLC和Steel Door Depot.com，LLC。该公司的普通股目前在纽约证券交易所交易，代码为“JBI”。

2. 重要会计政策摘要

陈述的基础

随附的综合财务报表以美元列报，并已根据美国公认会计原则(美国公认会计原则)及美国证券交易委员会(“美国证券交易委员会”)的适用规则及条例编制。

这项业务合并于2021年6月7日完成，根据美国公认会计原则，被计入反向资本重组。根据这种会计方法，Juniper Industrial Holdings，Inc.(“JIH”)被视为被收购公司，Janus Midco，LLC(“Midco”)被视为财务报表报告用途的收购方(“合并公司”)。Midco被确定为会计收购者。合并后的公司取名为Janus。

因此，就会计目的而言，合并后公司的财务报表是Midco财务报表的延续，收购被视为Midco为JIH的净资产发行股票，并伴随着资本重组。JIH的净资产按历史成本列报，未记录商誉或其他无形资产。Midco被视为本公司的前身，截止日期前的综合资产负债和经营业绩为Midco的资产和负债。

合并原则

合并财务报表包括本公司及其全资子公司的账目。在合并中，所有重要的公司间账户和交易都已取消。

重新分类

上一年财务报表中的某些项目已重新分类，以符合本年度使用的列报和分类

年。这些重新分类对我们之前报告的经营业绩或留存收益没有影响。

前期财务报表中非实质性错误的更正

在印发2022财政年度Form 10-k合并财务报表后，发现了一个与根据两项履约义务确认为收入的某些合同有关的重大错误，但后来确定，在与客户的合同范围内，履约义务并不明确。这一非实质性错误的更正导致截至2022年12月31日的年度的综合经营和全面收益表以及综合财务报表附注15的列报方式发生了变化。这些列报变化对我们之前报告的经营业绩或留存收益没有影响。

更正2022财政年度合并财务报表中的非实质性错误的效果如下表所示：


(单位：百万)	正如之前报道的那样		更正		调整后的
合并经营表和全面收益表
截至2022年12月31日的年度
产品收入	$	873.1	$	17.8	$	890.9
服务收入	146.4		(17.8)		128.6
	$	1,019.5	$	—	$	1,019.5
截至2022年1月1日的年度
产品收入	$	619.9	$	16.9	$	636.8
服务收入	130.2		(16.9)		113.3
	$	750.1	$	—	$	750.1
脚注15.收入确认
按收入确认时间分列的可报告部门截至2022年12月31日的年度
Janus北美
在某个时间点转移的产品收入	$	880.0	$	(85.0)	$	795.0
产品收入随时间转移	—		102.8		102.8
随着时间的推移转移的服务收入	114.3		(17.8)		96.5
	$	994.3	$	—	$	994.3
按收入确认时间分列的可报告部门截至2022年1月1日的年度
Janus北美
在某个时间点转移的产品收入	$	614.8	$	(69.9)	$	544.9
产品收入随时间转移	—		86.8		86.8
随着时间的推移转移的服务收入	100.1		(16.9)		83.2
	$	714.9	$	—	$	714.9

合并财务报表中估计数的使用

根据美国公认会计原则编制综合财务报表，要求管理层作出估计和假设，以影响财务报表日期的资产和负债额、或有资产和负债的披露以及报告期内收入和支出的报告金额。实际结果可能与这些估计不同。

受该等估计及假设影响的项目包括但不限于所得税及实际税率、存货基准调整、与收购有关的资产及负债的公允价值、衍生认股权证负债、以单位为基础的补偿安排的确认及估值、物业及设备的使用年限、租赁开始日期、用于计算租赁负债的递增借款率、若干收入合约的预计完成进度、信贷损失准备、无形资产及商誉的公允价值及减值，以及业务合并会计中使用的假设。

现金和现金等价物

本公司将原始到期日为三个月或以下的所有流动投资视为现金等价物。于2023年12月30日及2022年12月31日，本公司并无任何现金等价物或限制性现金。

本公司在银行存款账户中持有的现金有时可能会超过当地国家的保险限额，这可能会导致信用风险集中。该公司几乎所有的现金余额都存放在管理层认定为高信用质量机构的金融机构。本公司在该等账目中并无出现任何亏损。

应收账款与信用损失准备

应收账款主要来自向现有客户销售产品和服务。应收账款按发票金额入账，不计息。此外，应收账款按估计的可变现净值扣除信贷损失准备后按估计可变现价值列报，这是基于公司对客户账户可收回性的评估。

本公司采用损失率法估算信贷损失准备。由于本公司确定其各个业务部门和销售渠道的客户具有相似的风险特征，因此所有应收账款的损失率都是相同的。本公司估计信贷损失准备时会考虑各种因素，例如历史撇账、客户信用评级的变化、拖欠、付款历史、应收账款结余的年龄，以及可能影响客户支付能力的当前和预期经济状况。当确定不再进行内部收款工作时，账户余额将从津贴中注销。

截至2023年12月30日和2022年12月31日止年度的信贷损失准备活动摘要如下：


(单位：百万)	期初余额		CECL采用1		核销		准备金(冲销)，净额		期末余额
2023	$	4.6	$	—	$	(0.3)	$	(0.7)	$	3.6
2022	$	5.4	$	0.4	$	(2.9)	$	1.7	$	4.6

(1)2022年1月2日，本公司通过了ASU 2016-13《金融工具-信用损失：金融工具信用损失的计量》(专题326)的规定，其中引入了一种新的模型，称为当前预期信用损失(CECL)。

库存

存货按可变现净值中成本较低者列报。成本是根据先进先出或平均成本确定的实际成本或标准成本(接近实际成本)来确定的。与公司生产的存货相关的人工和间接费用被资本化为存货。

财产和设备

财产和设备按成本减去累计折旧列报。在企业合并中购入的财产和设备于购置日按公允价值入账，随后减去累计折旧后列账。折旧在每项资产的估计使用年限内按直线计入费用。租赁改进按租赁期或其各自的使用年限中较短的时间摊销。保养和维修在发生时计入费用。

企业合并

我们根据ASC 805“企业合并”对企业收购进行会计处理。本准则要求企业合并中的收购主体确认交易中所有收购的资产和承担的负债，并将收购日期公允价值确定为企业合并中收购的所有资产和承担的负债的计量目标。本准则的某些规定除其他事项外，规定了确定购置款日期、确定在企业合并中支付的对价的公允价值(包括或有对价)以及将交易费用排除在购置款会计之外。确定收购资产和承担负债的公允价值涉及评估与个别资产和负债相关的预期未来现金流量以及收购日的适当贴现率等因素。对于不可见市值，本公司采用可接受的估值原则(例如，免除特许权使用费法)来确定公允价值。被收购公司的经营业绩自收购之日起计入我们的综合经营业绩.

商誉与无限期无形资产

商誉是指转让的对价超过企业合并中取得的净资产和承担的负债的估计公允价值的部分。

商誉不摊销，而是在第四财年第四季度初每年进行减值测试，如果事件或情况变化表明报告单位的公允价值更有可能低于其账面价值，则更频繁地进行测试，如ASC 350“无形资产-商誉和其他”中所述。本公司在报告单位层面测试商誉减值，该报告单位是一个运营部门或低于一个运营部门的一个水平。于收购日期分配给一个或多个报告单位的业务合并中获得的商誉金额，是指从市场参与者的角度来看，超过分配给收购的个别资产或从市场参与者角度承担的负债的被收购企业(或其部分)的收购价格。商誉分配给预计将从合并的协同效应中受益的报告单位(S)，即使被收购实体的其他资产或负债可能不会分配给该报告单位。

ASC 350允许在量化评估测试之前，作为年度减值测试的一部分进行可选的定性评估，以确定报告单位的公允价值是否更有可能超过其账面价值。如果定性评估确定减值的可能性较大，则要求本公司进行量化减值测试。否则，就不需要进一步的分析了。此外，本公司亦可选择直接进行量化减值测试。

在进行定性评估时，公司分析每个报告单位的净销售额和利润率的实际和预期增长趋势，以及相对于计划的历史业绩和先前进行的定量测试的结果。此外，该公司还评估可能影响其业务的因素，包括宏观经济状况及其相关影响、与市场相关的风险、将全部或部分业务推向市场的计划、竞争变化、新的或停产的产品线、关键人员的变动以及对预期财务结果的任何潜在风险。

如果进行了量化测试，则会将报告单位的公允价值与其账面价值进行比较。如果报告单位的账面价值超过其公允价值，本公司确认的减值损失金额等于超出的金额，但不超过分配给该报告单位的商誉总额。我们通过权衡收益法和市场法的结果来确定每个报告单位的公允价值。

不确定寿命的无形资产不摊销，而是在第四财年第四季度开始时每年进行减值测试，或者更频繁地测试减值，如果事件或环境变化表明资产的公允价值更有可能低于其账面价值，如美国会计准则350“无形资产-商誉和其他”中所述。

根据吾等的回顾及分析，于所呈列的任何年度内并无被视为发生减值。请参阅附注5，商誉和无形资产，以了解更多细节。

无形资产

无形资产是指与我们的客户关系、竞业禁止协议、软件开发以及通过业务合并收购时的商号和商标相关的价值。

本公司根据收益法确定使用超额收益法收购的客户关系和软件开发的公允价值。根据超额收益法，无形资产的公允价值等于该无形资产在其剩余经济寿命内仅可归属于该无形资产的税后增量现金流量的现值。免版税法被用来确定商号和商标的公允价值。估值模型基于对被收购企业未来经营预测的估计，以及对所用贴现率和其他变量的判断。我们根据一系列因素确定预测，包括我们对近期销售预期和长期预测的最佳估计，其中包括对内部和独立市场分析的审查。所使用的贴现率代表加权平均资本成本。本公司定期评估分配给每项无形资产的摊销期限，以确保没有任何事件或情况需要修订对使用寿命的估计。请参阅附注5，商誉和无形资产，以了解更多细节。

租契

本公司以不同期限的长期经营和融资租赁租赁某些物流、办公和制造设施，以及车辆、复印机和其他设备。

我们于2022年1月2日采纳了FASB会计准则编纂(“ASC”)842的规定，采用了修改后的追溯法，因此没有重述以前的期间。本公司已确认留存收益期初余额的累计影响调整。本公司选择采纳适用于在采纳日期之前开始的租约的一揽子实际权宜之计。通过选择一揽子实际权宜之计，公司没有重新评估任何到期或现有合同是否为租赁或包含租赁、任何到期或现有租赁的租赁分类以及任何现有租赁的初始直接成本。

本公司在协议开始时决定一项安排是否为租约。租赁负债及使用权(“ROU”)资产于生效日期确认。ROU资产代表我们在租赁期内使用标的资产的权利，租赁负债代表我们支付租赁产生的租赁款项的义务。租赁负债是根据尚未支付的全部租赁付款的现值根据公司的递增借款利率计量的，因为租赁中隐含的利率通常不能确定。租赁付款只包括在开始时是固定和可确定的付款。租金支出从出租人将标的资产提供给我们时开始。经营租赁支付的租赁费用在租赁期内以直线法确认。本公司不承担续期或提前终止，除非其合理地确定将在开始时行使该等选择权。净收益资产乃根据相应的租赁负债计量，该等负债经调整后计及：(I)于生效日期或之前向出租人支付的款项；(Ii)初始直接成本；及(Iii)租赁下的租户优惠。租赁付款的可变部分不包括在使用权资产或租赁负债中。相反，可变付款，而不是那些依赖于指数或利率的付款，是在产生这些付款的义务时支出的。根据短期租约确认豁免，初始期限为12个月或以下的租约不计入资产负债表。

本公司已选择实际权宜之计，不将非租赁组成部分与它们相关的租赁组成部分分开，而是将每个组成部分作为一个单独的租赁组成部分进行核算。因此，与租赁合同有关的所有费用都作为租赁费用入账。房地产租赁的非租赁部分主要涉及公共区域维护、保险、税收、公用事业以及供应协议内的设备、车辆和租赁的非租赁部分，主要涉及使用、维修和维护。

本公司估计递增借款利率的依据，是本公司在类似期限及类似经济环境下，以抵押方式借入等同于租赁付款的款项所须支付的利率。我们使用无担保借款利率和风险调整利率来近似抵押利率，并基于租赁货币应用该利率，该利率每季度更新一次，以衡量新的租赁负债。更多细节见附注16，租赁。

所得税会计

本公司按资产负债法核算所得税。递延税项资产和负债是根据资产和负债的计税基础与其报告金额之间的暂时性差异而产生的预期税项后果确认的。计入估值准备是为了将递延税项资产减少到更有可能变现的金额。

该公司采用两步法确认和衡量不确定的税务状况，对所得税中的不确定性进行会计处理。第一步是通过确定现有证据的权重是否表明该地位更有可能在审计中得到维持，包括相关上诉或诉讼程序的解决(如果有的话)，来评估纳税状况以供确认。第二步是将税收优惠衡量为结算后实现可能性超过50%的最大金额。该公司将与未确认税收优惠相关的应计利息确认为利息支出的一部分，并将与未确认税收优惠相关的罚款确认为综合经营和全面收益表中其他费用的一部分。

递延所得税资产和负债。递延所得税资产和负债的账面价值反映了我们根据适用会计准则应用所得税会计政策的情况，并基于管理层对未来经营业绩和应税收入水平的假设和估计，以及管理层对适用会计准则规定的解释的判断。目前应付所得税负债的账面价值是基于管理层对适用税法的解释，并纳入管理层关于在不同税务司法管辖区使用税务筹划策略的假设和判断。使用与所得税会计有关的不同估计、假设和判断可能会导致所得税资产和负债的账面价值以及经营业绩出现重大差异。

我们通过评估来自所有来源的未来预期应税收入的充分性，包括应税暂时性差异的冲销、预测的营业收益和可用的税务筹划策略，来评估这些递延税项资产的可回收性。这些收入来源本质上严重依赖于估计。我们使用我们的历史经验和短期和长期业务预测来提供洞察力。此外，我们的全球业务组合使我们有机会采用各种审慎和可行的税务筹划策略，以促进未来扣减的回收。在我们不认为递延税项资产更有可能收回的范围内，设立估值免税额。

收入确认

该公司的收入按照ASC 606“与客户的合同收入”(以下简称“ASC 606”)核算。本公司对与客户签订的合同进行核算时，双方都已批准合同并承诺履行各自的义务，双方的权利和支付条款都可以确定，合同具有商业实质，公司很可能会收取其有权获得的基本上所有对价。

该公司与客户签订了某些合同，其中可能包括多项履约义务。本公司确定这些合同中的履约义务在与客户的合同范围内是否被视为不同。此外，还确定履行义务(S)将在时间点还是在一段时间内确认。

当通过将承诺的商品或服务的控制权转移给客户来履行履行义务时，收入就被确认。履约义务是将一种独特的商品或服务转让给客户的承诺，是记账单位。

该公司的履约义务包括交付产品、建造钢结构、安装服务和订阅服务，以提供对NOKē智能进入软件的访问和持续的技术支持。NOKē智能入门解决方案为租户提供移动接入，为运营商提供远程监控和跟踪。产品收入要么在向客户交付产品的时间点确认，要么在客户现场建造钢结构时确认。安装服务收入和订阅收入随着时间的推移而确认，因为客户同时接收和消费公司提供的好处。

对于具有多个履约义务的合同，根据独立的销售价格将交易价格分配给每个履约义务。产品的独立销售价格很容易观察到，而安装的销售价格是通过考虑市场条件、特定于实体的因素以及关于客户或客户类别的信息来最大化可观察的输入来估计的。经常性软件收入的独立销售价格是通过调整后的市场评估方法确定的。

该公司的收入来自与客户的合同，收入确认的性质、时间和任何不确定性不受与履行义务相关的商品、服务、客户或地理区域的影响。销售条款一般为开放式账户，标准商业条款为净额30天。付款期限是短期的，是我们行业的惯例，在某些情况下，还会提供提前付款奖励。该公司的合同通常不到一年，并且没有重要的融资部分。

对于截至报告日仍未完成的履约义务，我们确认合同资产或合同负债。合同资产是指公司转让给客户的商品或服务的对价权利。未开出帐单的应收账款来自在某个时间点确认的收入，代表了一项无条件的付款权利，主要取决于时间的推移。未开票应收账款在开票时确认为应收账款。超过账单的成本是由经过一段时间确认的收入产生的，代表已经发生的账单的净余额。合同负债(超过成本的账单)是指对客户的账单超过了随着时间的推移而确认的收入。

本公司已选择将运输和搬运作为履行转让货物的承诺而不是承诺的服务的活动来核算。因此，运输和搬运成本在收入确认的同一期间作为费用入账。

内部和外部销售代表的佣金被认为是获得合同的成本。由于这些合同不到一年，这些费用在发生时计入费用。

产品保修

本公司在相关销售商品时记录了产品保修责任。负债是根据以往的保修经验、预计的索赔率和每次索赔的预期成本估算的。当特定保修事项已知并可估计风险时，本公司会调整其责任。产品故障率以及纠正产品故障所产生的材料使用和人工成本会影响公司的保修责任。如果实际成本与估计成本不同，公司必须对保修责任进行修订。

在截至2023年12月30日和2022年12月31日的年度内，以下与产品保修责任有关的活动分别记录在其他应计费用中：


(单位：百万)	2023年12月30日		2022年12月31日
期初余额	$	0.9	$	0.7
产品保修责任的合计变化	1.4		0.2
期末余额	$	2.3	$	0.9

运输和搬运(产品收入和产品收入成本)

该公司在与运输和搬运有关的产品收入交易中，将向客户开出的金额记录为所提供货物的收入。运输和搬运成本包括在产品收入成本中。运输和搬运成本约为$38.1, $42.7及$35.2截至2023年12月30日、2022年12月31日及2022年1月1日止年度。

广告费

本公司将所有与广告和贸易展览相关的成本计入发生年度的综合经营报表和全面收益，并计入销售和营销运营费用。在截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度内，公司产生和支出的广告费用为$3.8, $2.6及$2.0，分别为。

一般和行政

公司将公司和业务单位的行政人员、设施、专业服务、无形资产摊销、基于股份的薪酬和其他经营活动以及其他一般经营活动和行政费用记录在合并经营和全面收益报表中。

销售和市场营销

该公司将从事销售活动的员工的薪酬和福利以及相关的差旅、广告、贸易展览/会议、餐饮和娱乐费用计入综合经营和全面收益报表中的销售和营销费用。

库存补偿

根据ASC 718“薪酬-股票薪酬”，我们根据相关奖励的估计公允价值确认基于股票的薪酬计划的费用。根据我们的激励股票计划，我们可以向员工和非员工董事授予股票期权、限制性股票单位、基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)。我们的奖励大多是授予员工的限制性股票单位，授权期为一年至四年。我们根据计划将补偿费用计入每个奖励的个人授权期内的收入。没收在发生时被记录下来。有关其他信息，请参阅附注12，股权薪酬。

库存股

我们按照ASC 505-30《库存股》的规定，按成本法核算库存股。根据成本法，重新获得的股份的总成本计入一个反向权益账户，即库存股。最初贷记为原始股票发行、普通股和额外实收资本的权益账户保持不变。

如果库藏股在未来以高于其成本的价格重新发行，差额将作为额外实收资本的组成部分记录在我们的综合资产负债表中。当库存股以低于其成本的价格重新发行时，差额将计入额外实收资本的组成部分，但前提是有先前记录的收益来抵消亏损。如果额外实收资本中没有库存股收益，库存股再发行时的损失将在我们的综合资产负债表中作为留存收益减少入账。如果未来再发行库存股，将采用成本流假设来计算后续股票再发行时的过剩和不足。

每股收益

每股基本收益的计算方法是净收入除以每期已发行普通股的加权平均数。稀释每股收益假设在这些假设的影响是稀释的情况下，使用库存股方法行使已发行股票期权和授予绩效股票奖励。

递延财务费用

递延融资费用包括第一留置权定期贷款和ABL信贷与担保协议成本，分别按实际利息和直线法在相关债务的存续期内摊销。在截至2023年12月30日的年度内，本公司产生了约10.8与2023年债务再融资交易有关的递延融资费用。债务发行在附注8，信用额度和附注9，长期债务中有更全面的描述。

公允价值计量

本公司采用估值方法，最大限度地利用可观察到的投入，尽可能减少使用不可观察到的投入。设立三层架构，作为考虑该等假设及计量公允价值时估值方法所使用的投入的基础。这种层次结构要求公司在确定公允价值时使用可观察到的市场数据，并最大限度地减少使用不可观察到的投入：

•第1级，可观察到的投入，如活跃市场的报价；

•第2级，可直接或间接观察到的活跃市场报价以外的投入；以及

•第三级，不可观察到的投入，其中市场数据很少或没有，这要求公司制定自己的假设。

截至2023年12月30日及2022年12月31日，本公司包括现金、应收账款及应付账款在内的金融工具的账面价值根据该等工具的短期性质而接近其公允价值。

公司债务的公允价值接近其于2023年12月30日和2022年12月31日的账面价值，这是由于其浮动利率分别与当前的有担保隔夜融资利率(SOFR)和伦敦银行间同业拆借利率(LIBOR)挂钩，加上我们信用评级的适用保证金和一致性。为估计本公司长期债务(包括第一笔留置权定期贷款及循环信贷安排)的公允价值，本公司采用以公允价值为基础的风险计量，该等风险计量是间接可见的，例如信贷风险及属于公允价值等级第2级的类似资产或负债的报价。

截至2022年1月1日止年度，公开认股权证按市价估值。所有私人及公共认股权证均于2021年11月18日行使或赎回，因此截至2022年1月1日并无已发行及未偿还的认股权证。私募认股权证的公允价值包含大量不可观察的信息，包括预期期限和波动性。因此，私募认股权证负债被评估为公允价值第三级计量。私募认股权证的公允价值是在风险中性的框架下使用二项式格子来估计的。具体地说，在风险中性的框架下，公司未来的股票价格被假设为几何布朗运动(GBM)。对于每个模拟的未来价格，权证的回报是根据合同条款计算的，然后按期限匹配的无风险利率贴现。最后，私募权证的公允价值被计算为所有未来模型收益的概率加权现值。私募认股权证的估值采用以下假设：


保证期(年)	4.7
波动率	30.4	%
无风险利率	0.91	%
股息率	—	%

认股权证负债的公允价值变动如下：


业务合并于2021年6月7日承担的结余	$	37.2
将私募权证转换为公有权证	(11.1)
赎回/行使认股权证	(32.0)
认股权证公允价值变动	5.9
2022年1月1日的余额	$	—

长期资产减值准备

每当事件或情况变化显示某项资产的账面价值可能无法收回时，本公司便会审核长期资产及确实存在的无形资产的减值。如果需要评估可回收能力，与资产组相关的估计未贴现未来现金流量将与资产组的账面金额进行比较，以确定是否需要减值。

如果未贴现现金流量少于账面金额，则在账面金额超过公允价值时计入减值损失。于所呈列的任何财政年度内均未录得减值。

认股权证法律责任

本公司将私募认股权证(在附注10，业务合并中定义和讨论)归类为负债。在每个报告期结束时，公允价值变动在综合经营报表和全面收益表内确认为其他费用净额的组成部分。本公司继续就公允价值变动调整认股权证负债，直至认股权证赎回为止，当时认股权证被重新分类为额外实收资本。

2021年10月13日，Janus宣布将赎回根据Janus和大陆股票转让信托公司(“认股权证代理”)于2021年6月7日发行的认股权证协议和日期为2021年7月15日的由Janus和认股权证代理发行的认股权证协议发行的所有未发行的私人和公共认股权证，赎回价格为$0.10根据认股权证(“赎回价格”)，在下午5：00仍未偿还的纽约时间2021年11月12日(“赎回日”)。由于所有私募认股权证已于2022年1月1日前行使或赎回，相关认股权证负债重新分类为额外缴入资本。

外币折算

当地货币是公司所有海外业务的功能货币。境外业务的资产和负债按资产负债表报告日的有效汇率换算成美元，而收入和支出按期间的月平均汇率换算。将外币财务报表折算成美元的调整计入其他全面收益。未被视为无限期再投资的与外国子公司有关的货币换算调整的所得税影响被记录为递延税项的组成部分，并与其他全面收益相抵销。我们将以报告所在地本位币以外的货币计价的交易的汇率变动的损益计入其他收入(费用)，并在综合经营报表和全面收益表中记录。

风险集中

可能受到信贷风险集中影响的金融工具主要包括现金和应收账款。该公司在银行存款账户中保留的现金有时可能会超过当地国家的保险限额。本公司在该等账目中并无出现任何亏损。该公司主要在美国和欧洲地区销售其产品和服务。该公司对其客户的财务状况进行持续评估，并在认为必要时限制信贷额度。该公司一般不要求其客户提供抵押品或其他担保来支持应收账款。

截至2023年12月30日，一位客户占了11应收账款余额的%。截至2022年12月31日，没有其他客户的应收账款比例超过10%。截至2023年12月30日或2022年12月31日，没有客户占收入的10%以上。

细分市场

公司通过以下方式管理其运营二运营和可报告部门：Janus North America和Janus International。这些部门的结构是根据北美和国际地点之间的地理位置以及公司首席运营决策者(“CODM”)评估公司运营的方式来调整公司的产品和服务供应。CODM分配资源并评估每个运营部门的财务业绩。该公司的部门是战略业务，是分开管理的，因为每个部门都开发、制造和营销不同的产品和服务。有关更多详细信息，请参阅附注20，分段信息。

最近采用的会计公告

2023年1月1日，公司通过了ASU 2021-08《企业合并(主题805)与客户合同中合同资产和合同负债的会计处理》(ASU 2021-08)，对ASC 805《业务合并(主题805)》进行了修订，将合同资产和合同负债列入适用于业务合并的确认和计量原则的例外清单，并要求收购实体按照ASC 606，与客户的合同收入(主题606)(ASC 606)确认和计量在业务合并中获得的合同资产和合同负债。Janus将前瞻性地将这一声明应用于在收养日期或之后发生的业务合并。

2020年3月，FASB发布了ASU 2020-04，参考汇率改革(主题848)：促进参考汇率改革对财务报告的影响以及随后对初始指导意见的修正：ASU 2021-01，参考汇率改革(主题848)：范围(统称为“主题848”)。主题848提供了可选的权宜之计和例外，用于将GAAP应用于合同、套期保值关系和其他受参考汇率改革影响的交易，如果满足某些标准的话。这些修订仅适用于合约、套期保值关系和其他参考LIBOR或其他参考利率的交易，这些交易预计将因参考利率改革而终止。2022年12月，FASB发布了ASU 2022-06，参考汇率改革(主题848)：推迟主题848的日落日期。ASU 2022-06将主题848的日落日期从2022年12月31日推迟到2024年12月31日。自2023年4月2日起，该公司将其信贷协议从LIBOR过渡到有担保隔夜融资利率(SOFR)。该公司于2023年4月2日前瞻性地采纳了这一指导方针，并未对合并财务报表产生实质性影响。

最近发布的尚未采用的会计公告

2023年8月23日，FASB发布了ASU 2023-05，企业合并-合资企业构成(子主题805-60)：确认和初始计量，根据该标准，符合FASB ASC主术语表中定义的合资企业或公司合资企业的实体必须在合资企业成立时应用新的会计基础。具体地说，ASU规定，合资企业或公司合资企业(统称“合资企业”)必须在成立之日以公允价值计量其资产和负债。公司认为这不会对公司的综合财务状况或经营结果产生实质性影响。

2023年10月，财务会计准则委员会发布了ASU 2023-06，披露改进-编撰修正案，以响应美国证券交易委员会的披露更新和简化倡议。美国运营部纳入了目前存在于美国证券交易委员会规则S-X和S-k中的几项披露和陈述要求。修正案将前瞻性实施，并在美国证券交易委员会从S-X或S-K条例中删除相关要求时生效。美国证券交易委员会在2027年6月30日之前没有删除的任何修正案都将无效。由于我们目前受制于这些美国证券交易委员会要求，预计这一特殊要求不会对我们的合并财务报表或相关披露产生实质性影响。

2023年11月，FASB发布了ASU 2023-07，分部报告(主题280)：对可报告分部披露的改进，扩大了有关公共实体可报告分部的披露，要求提供更多有关可报告分部费用、中期分部损益的信息，以及公共实体的首席运营决策者如何使用报告的分部损益信息来评估分部业绩和分配资源。这一更新将在2023年12月15日之后的年度期间生效。我们正在评估这一更新对我们合并财务报表的影响，并相信采用这一标准可能会增加重大的额外分部披露。

2023年12月，FASB发布了ASU 2023-09，所得税(主题740)：所得税披露的改进，扩大了公共实体所得税税率调节表中的披露，以及有关在美国和外国司法管辖区支付的现金税的其他披露。这一更新将在2024年12月15日之后的年度期间生效。我们正在评估这一更新对我们的合并财务报表和相关披露的影响。

尽管财务会计准则委员会还发布或建议了其他几项新的会计声明，这些声明已经或将被采纳为适用的会计声明，但管理层不认为这些会计声明中的任何一项已经或将对公司的综合财务状况或经营结果产生重大影响。

3. 库存

库存的主要组成部分详见下文：


(单位：百万)	2023年12月30日		2022年12月31日
原料	$	31.0	$	49.8
在制品	1.4		1.6
成品	16.0		16.3
库存	$	48.4	$	67.7

4. 物业、厂房及设备

财产、厂房和设备如下：


(单位：百万)	使用寿命	2023年12月30日		2022年12月31日
土地	不定	$	4.5	$	4.5
建房	39年份	2.5		2.5
制造机械和设备	3-7年份	43.5		38.8
租赁权改进	租期或各自使用寿命中较短者	11.4		8.3
计算机和软件	3年份	14.5		9.6
家具和固定装置以及车辆	3-7年份	4.9		3.6
在建工程		6.2		1.9
		$	87.5	$	69.2
减去：累计折旧		(35.1)		(27.1)
		$	52.4	$	42.1

截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日止年度，公司发生费用折旧为美元9.3, $7.9及$6.5，分别。截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日止年度收入成本中包含的折旧费用为美元6.9, $5.7及$4.8，分别。截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日止年度运营费用中包含的折旧费用为美元2.4, $2.2及$1.7，分别为。

5. 租契

该公司主要租赁某些办公室和制造设施，以及车辆、复印机和其他设备。这些经营租赁的原始租赁期限通常为 1年和20年，有些包括延期选项（通常 5至10年）。租赁协议通常不包括重大可变租赁付款、剩余价值担保或限制性契约。

使用权资产和租赁负债的组成部分如下：


(单位：百万)	资产负债表分类	2023年12月30日		2022年12月31日
资产：
经营性租赁资产	使用权资产，净额	$	47.6	$	43.3
融资租赁资产	使用权资产，净额	3.3		1.0
租赁资产总额		$	50.9	$	44.3
负债：
当前：
运营中	其他应计费用	$	5.4	$	5.3
金融	长期债务当期到期日	1.0		0.3
非当前：
运营中	其他长期负债	$	46.9	$	40.9
金融	长期债务	2.4		0.8
租赁总负债		$	55.7	$	47.3

租赁费用的构成如下：


(单位：百万)	2023年12月30日		2022年12月31日
经营租赁成本	$	8.9	$	8.3
可变租赁成本	0.7		0.4
短期租赁成本	0.9		0.1
融资租赁成本：
使用权资产摊销	0.8		0.2
租赁负债利息	0.2		—
总租赁成本	$	11.5	$	9.0

经营租赁的租金费用（根据ASC 2016-02采用之前的定义）约为美元6.8截至2022年1月1日的年度。

与租约有关的其他资料如下：


	2023年12月30日	2022年12月31日
加权平均剩余租期(年)
经营租约	8.85	9.66
融资租赁	3.39	3.37
加权平均贴现率
经营租约	7.6%	7.1%
融资租赁	8.4%	6.6%

截至2023年12月30日，初始或剩余租期超过一年的不可撤销经营租赁的未来最低租赁付款如下：


(单位：百万)
2024	$	8.8
2025	8.7
2026	8.3
2027	7.4
2028	7.5
此后	32.8
未来租赁支付总额	$	73.5
减去：推定利息	$	(21.2)
未来租赁付款的现值	$	52.3

截至2023年12月30日，融资租赁未来最低还款额如下：


(单位：百万)
2024	$	1.2
2025	1.2
2026	0.7
2027	0.5
2028	0.3
未来租赁支付总额	$	3.9
减去：推定利息	$	(0.5)
未来租赁付款的现值	$	3.4

6. 收购的无形资产和商誉

企业合并中收购的无形资产（见附注10，企业合并）按公允价值确认，并在其估计使用寿命内摊销。已确认无形资产于2023年12月30日和2022年12月31日的公允价值和累计摊销如下：


(单位：百万)		2023年12月30日						2022年12月31日
无形资产	使用寿命	总账面金额		累计摊销		净额		总账面金额		累计摊销		净额
客户关系	10-15年份	$	409.0	$	154.1	$	254.9	$	408.2	$	125.6	$	282.6
商标名和商标	不定	107.5		—		107.5		107.4		—		107.4
软件开发	10-15年份	20.3		7.5		12.8		20.3		6.1		14.2
竞业禁止协议	3-8年份	0.3		0.2		0.1		0.4		0.2		0.2
积压	1年	—		—		—		41.4		41.4		—
		$	537.1	$	161.8	$	375.3	$	577.7	$	173.3	$	404.4

因兑换调整而导致的已确认无形资产总账面值变化包括收益美元0.8和损失$2.0分别截至2023年12月30日和2022年12月31日止年度。摊销费用约为美元29.8, $29.7及$31.6分别截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度。

下表总结了截至2023年12月30日的固定寿命无形资产的预期摊销费用总额（单位：百万）：


2024	$	29.7
2025	29.7
2026	29.7
2027	29.7
2028	29.5
此后	119.5
总	$	267.8

截至2022年12月31日和2023年12月30日止年度，善意的公允价值变化如下：


	Janus北美		杰纳斯国际		已整合
截至2022年1月1日的余额	$	356.9	$	12.4	$	369.3
外币折算调整	—		(1.2)		(1.2)
访问控制技术有限责任公司收购调整	0.1		—		0.1
截至2022年12月31日的余额	$	357.0	$	11.2	$	368.2
外币折算调整	—		0.4		0.4
截至2023年12月30日的余额	$	357.0	$	11.6	$	368.6

7. 其他应计费用

应计费用汇总如下：


(单位：百万)	2023年12月30日		2022年12月31日
客户存款	$	29.6	$	29.6
员工薪酬	20.2		16.5
应付利息	13.2		0.2
流动经营租赁负债	5.4		5.3
应缴销售税	3.4		5.1
应计专业费用	0.7		3.6
产品保修	2.3		0.9
应计运费	0.8		1.2
赔偿扣缴责任	—		1.0
其他负债	4.7		7.2
总	$	80.3	$	70.6

截至2023年12月30日和2022年12月31日的其他负债主要包括物业税、信用卡和各种其他应计项目。

8.信贷额度

《ABL信贷和担保协议》第3号修正案-于2023年4月10日，本公司就该特定ABL信贷及担保协议(“LOC协议”)订立第三号修正案(“LOC修正案”)，修订日期为2018年2月12日。LOC修正案第3号，其中包括(I)将适用于LOC协议下借款的基于LIBOR和相关基于LIBOR的机制的利率，改为基于有担保隔夜融资利率(“SOFR”)和相关的基于SOFR的机制的利率，以及(Ii)更新LOC协议的某些其他条款，以反映从LIBOR向SOFR的过渡。LOC修正案规定了#美元的循环信贷额度。80.0利息到期还未支付。除非本公司选择SOFR利率(定义见LOC协议)，否则贷款利率以基本利率为基础。如果选择SOFR利率，则利息计算等于SOFR利率加上SOFR边际(如LOC协议中所定义)1.25%或1.50%。如果选择了基本利率(如LOC协议中所定义)，则利息计算等于(A)联邦基金利率中最大者的基本利率加0.50%，(B)一个月期限加SOFR利率1.00%，(C)下限(即，零)，或(D)金融机构的最优惠利率(定义在LOC协议中)，加上(LOC协议中定义的)任何一个的基本利率差0.25%或0.50%。截至2022年12月31日，该贷款的利率为7.80%。在每个季度开始时，根据上一季度信贷额度的平均净可获得性来设置和确定适用的保证金。

2023年ABL信贷和担保协议-2023年8月3日，根据新的ABL信贷和担保协议(“2023年LOC协议”)，公司对循环信贷安排进行了再融资。2023年LOC协定，除其他外，(1)增加了以前的总承诺额，从#美元80.0至$125.0(2)更新了根据《2023年LOC协定》确定以前借款基数的方式，并(3)用新的行政代理人取代了行政代理人。与2023年LOC协议有关的利息支付到期。到期日为2028年8月3日。

该贷款的利率以基本利率为基础，除非本公司选择调整期限SOFR利率(定义见2023年LOC协议)选项。如果选择了经调整的期限SOFR利率，则利息计算等于经调整的期限SOFR利率，该利率受10bps的固定信用利差调整(“CSA”)加上SOFR保证金(如2023年LOC协议中所定义)的影响1.25%, 1.50%，或1.75%，基于过剩可用性(截至2023年12月30日，SOFR利润率为1.25%)。如果选择备用基本利率(如2023年LOC协议中所定义)，则利息计算等于(A)联邦基金利率中最大者的备用基本利率加0.50%，(B)一个月期限加调整后的定期SOFR利率1.00%，或(C)金融机构的最优惠利率(如2023年《LOC协议》所定义)，加上基础利率差额(如《2023年LOC协议》所定义)0.25%, 0.50%，或0.75%(截至2023年12月30日，基本利差为0.25%)。在每个季度开始时，根据上一季度信贷额度的平均净可获得性来设置和确定适用的保证金。截至2023年12月30日，该贷款的调整期限SOFR利率为6.76%。信贷额度以应收账款和存货为抵押。本公司向行政代理收取未使用的承诺费，费率为.25%到 .38%，基于2023年LOC协议中定义的最大承诺中未使用的部分。

这项再融资修正案作为债务清偿和#美元入账。0.2这项交易的债务清偿损失已在综合经营及全面收益表上的债务清偿及修改损失内确认。该公司产生了$1.3债务发行成本，已资本化，并将在2028年8月3日到期的贷款期限内摊销，使用直线法，并作为我们综合资产负债表中其他资产的一部分。递延贷款成本的摊销计入综合经营和全面收益表的利息支出。

摊销金额约为$0.3, $0.2及$0.3分别于2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日终了的年度确认。截至2023年12月30日和2022年12月31日，费用中包括在其他资产中的未摊销部分约为美元。1.1及$0.4，分别为。截至2023年12月30日和2022年12月31日，信贷额度上没有未偿还的借款。

截至2023年12月30日和2022年12月31日，公司维持了一份信用证，总额约为美元0.4。截至2023年12月30日和2022年12月31日，左轮手枪上可用的金额分别约为美元。124.6及$79.6，分别为。

9.长期债务

长期债务由以下部分组成：


(单位：百万)	2023年12月30日		2022年12月31日
第一留置权应付票据	$	623.4	$	714.3
融资租赁	3.4		1.1
	$	626.8	$	715.4
减去：未摊销递延融资费	11.8		7.2
减：当前到期日	7.3		8.3
长期债务总额	$	607.7	$	699.9

应付票据-第3号修正案-第一留置权-截至2021年2月5日，本公司完成了其第一笔留置权和第一笔留置权B2定期贷款的重新定价，其中修订的主要条款是根据所选择的贷款类型降低总体利率，并将前两批未偿还部分合并为与银团的单一部分债务。修正案第3号第一留置权由一个贷款人辛迪加组成，始于2021年2月5日，金额为#。634.6应付利息拖欠。未偿还贷款余额应按季度偿还#年0.25自2021年9月最后一天开始的原始余额的%，剩余本金于2025年2月12日到期。根据本公司的选择，经修订的贷款按浮动年利率计息，利率为伦敦银行同业拆息加适用的保证金百分比。这笔债务基本上是由所有商业资产担保的。

作为重新定价交易的结果，该公司确认了约#美元的清偿损失。1.4。该亏损计入综合经营及全面收益报表的债务清偿及修改亏损。

截至2021年6月7日，作为业务合并的结果，公司偿还了约$61.6债务，并确认清偿损失约#美元1.0。该亏损计入截至2022年1月1日止年度的综合经营报表及全面收益表内的债务清偿及修改亏损。

应付票据--第4号修正案第一留置权-2021年8月18日，公司完成了对其第一项留置权修正案第3号的再融资，其中修正案的主要条款是新借款$155.0这笔钱被用来为收购DBCI提供资金。修正案第4号第一留置权由一个贷款人辛迪加组成，始于2021年8月18日，金额为#。726.4应付利息拖欠。未偿还贷款余额应按季度偿还#年0.25自2021年9月最后一天开始的原始余额的%，剩余本金于2025年2月12日到期。根据本公司的选择，经修订的贷款按浮动年利率计息，利率为伦敦银行同业拆息加适用保证金百分比(实际利率为7.98截至2022年12月31日的百分比)。这笔债务以几乎所有的商业资产为抵押。本次再融资修订被视为一项修订，因此，本次交易不确认任何收益或亏损，与此修订相关支付的任何第三方费用均已支出。该公司产生了$3.1银行手续费、原始发行贴现和与此项修订相关的费用已资本化，并作为剩余贷款期限内利息支出的组成部分摊销。

应付票据-第5号修正案-第一留置权-于2023年6月20日，本公司订立日期为2018年2月12日的第一留置权授信及担保协议(“第一留置权协议”)(“第一留置权定期贷款”)第5号修正案(“第5号修正案”)。修订第5号第一留置权(其中包括)(I)以基于伦敦银行同业拆息及相关基于伦敦银行同业拆息的机制的利率取代适用于第一留置权协议下借款的利率，以基于SOFR及相关基于SOFR的机制的利率取代；及(Ii)更新第一留置权协议的若干其他条文，以反映由LIBOR过渡至SOFR的情况。第5号修正案第一留置权的总本金余额为#美元。726.4应付利息拖欠。未偿还贷款余额应按季度偿还#年0.28在第四修正案生效日期(即2021年8月17日)未偿还贷款的原始本金的%，剩余本金将于2025年2月12日到期。截至2023年12月30日止年度，本公司自愿付款$85.3向第一笔留置权定期贷款。该公司用手头的现金支付自愿预付款。

应付票据-第6号修正案-第一留置权-于2023年8月3日，本公司根据第一留置权协议第6号修正案(“第6号修正案”)对其现有第一留置权定期贷款进行再融资。这笔贷款是由一个贷款人组成的银团提供的，总金额为#美元。625.0。未偿还的贷款余额将按季度偿还0.25自2023年12月最后一个营业日开始的修订贷款原始余额的%，剩余本金将于2030年8月3日到期日到期。根据本公司的选择，经修订的贷款按调整后期限SOFR加上适用保证金百分比组成的浮动年利率计息。截至2023年12月30日，修订6号第一留置权定期贷款的利率为8.76%，这是基于调整后的期限SOFR的可变利率，受1.00%地板，并包括一个0.10%CSA和适用的利润率百分比3.25%。这笔债务基本上是由所有商业资产担保的。如果公司自愿对未偿还的本金余额进行提前还款，则不会受到提前还款的处罚。

修正案是根据美国会计准则第470-50号“债务--修改和清偿”核算的。如上所述，修订后的第一留置权定期贷款由贷款人组成，出于会计目的，这些贷款人作为个人贷款人进行了评估。某些贷款人退出了定期贷款信贷安排，这导致了会计核算的灭亡。有一笔美元287.4新协议中贷款人持有的借款，也是先前协议中贷款人持有的借款。因此，本公司注销了与先前的第一留置权协议相关的未摊销债务融资成本的一部分，该部分被视为已终止，并确认了债务清偿损失#美元。1.4截至2023年12月30日止年度，在综合经营及全面收益表的债务清偿及修改亏损内确认。

连同第6号修订，该公司招致$2.3不符合递延融资成本资本化资格的第三方成本，并在综合经营和全面收益表上的债务清偿和修改损失中支出。该公司还产生了$9.5其他递延融资费用，这些费用将在修改后的贷款剩余期限内摊销。递延融资成本正在使用实际利息法摊销。摊销金额约为$3.4, $3.4、和$3.0分别于截至2023年12月30日及2022年12月31日及2022年1月1日止年度确认为利息支出的组成部分。

融资租赁

截至2023年12月30日止年度，本公司的融资租赁义务主要包括车辆租赁协议。租约将在2028年之前的不同日期到期，租约期限在一和五年.

截至2023年12月30日的长期债务和融资租赁的年度总到期日为：

(单位：百万)


2024	$	7.3
2025	7.3
2026	6.9
2027	6.7
2028	6.4
此后	592.2
总	$	626.8

10. 企业合并

截至2023年12月30日和2022年12月31日止年度，没有任何收购活动。下表总结了2022年1月1日年底发生的收购所转让对价的公允价值以及所收购的已识别资产和在收购日期承担的负债的公允价值：


	2021年收购
(单位：百万)	访问控制技术		DBCI，LLC
收购日期	2021年8月31日		2021年8月17日
转让对价的公允价值
现金	$	9.4	$	169.2
抑制责任	1.0		—
转让对价的公允价值总额	$	10.4	$	169.2
所收购可识别资产的确认金额和所承担的负债
现金	$	0.2	$	0.2
应收账款	1.1		8.5

库存	—		9.1
财产和设备	0.2		7.8
其他流动资产	0.1		—
可识别无形资产
客户关系	2.5		26.3
积压	0.3		3.1
商标	1.5		20.9

承担的可识别负债的确认金额
应付帐款	(0.5)		(8.0)
应计费用	(0.2)		(0.6)
其他负债	(1.4)		(0.9)
可确认净资产总额	$	3.8	$	66.4

商誉	$	6.6	$	102.8

访问控制技术有限责任公司收购

2021年8月31日，Janus Core收购 100ACt股权以及Phoenix IronWorx，LLC（“Phoenix”）所有资产和某些负债的%，总代价约为美元10.4其中约有美元9.4现金加美元1.0抑制责任。此次收购的资产和负债是根据管理层对其截至收购日公平市场价值的估计记录的。结案陈词于2021年第四季度敲定。

善意余额约为美元6.6这归因于我们产品系列的扩展以及与ACt合并的劳动力、产品和技术的预期协同效应。所有善意均分配给Janus北美业务部门，并可用于所得税目的扣除。

下表列出了购置的可辨认无形资产的构成及其截至购置之日的估计使用寿命：


(单位：百万)	公允价值		有用的寿命
客户关系	$	2.5	15年
积压	0.3		3月份
商品名称	1.5		不定
可确认无形资产	$	4.3

客户关系代表与ACT客户之间潜在关系的公允价值。未开单合同(“积压”)代表尚未开具账单的ACT合同的公允价值。商标名代表ACT的商标，消费者将其与他们提供的产品和服务的来源和质量联系在一起。收购无形资产的加权平均摊销为13.50好几年了。

在截至2022年1月1日的年度内，本公司产生了约0.3第三方收购成本。这些费用包括在公司截至2022年1月1日的年度的综合经营和全面收益报表中的一般和行政费用。自2021年8月31日至2022年1月1日的交易日期间，3.6演艺收入和美元0.9ACT净亏损计入综合经营表和全面收益表。

DBCI，LLC收购

2021年8月17日，Janus Core收购了100DBCI股权的%，总现金对价约为#美元169.2。本次收购的资产和负债已根据管理层对其截至收购之日的公平市场价值的估计进行了记录。2022年第三季度最后确定了需要进行采购会计调整的采购价格分配。

收购产生的商誉主要包括DBCI和Janus Core合并业务预期的协同效应和规模经济。所有商誉均分配给Janus北美部门，并可为所得税目的扣除。

下表列出了购置的可辨认无形资产的构成及其截至购置之日的估计使用寿命：


(单位：百万)	公允价值		有用的寿命
客户关系	$	26.3	10年
积压	3.1		4月份
商品名称	20.9		不定
可确认无形资产	$	50.3

客户关系代表与DBCI客户的基本关系的公允价值。未开单合同(“积压”)代表DBCI尚未开具账单的合同的公允价值。商标名代表DBCI的商标，消费者将这些商标与他们提供的产品和服务的来源和质量联系在一起。收购无形资产的加权平均摊销为8.97好几年了。

在截至2022年1月1日的年度内，本公司产生了约2.7第三方收购成本。这些费用包括在公司截至2022年1月1日的年度的综合经营和全面收益表中的一般和行政费用。从2021年8月17日至2022年1月1日的交易日期间，33.0DBCI收入和美元2.8DBCI净收入包括在综合经营报表和全面收益表中。

备考财务信息

以下未经审计的备考信息是基于本公司认为合理的估计和假设。然而，这些信息并不一定表明公司在未来期间的综合收入结果，或如果公司和DBCI和ACT在所述期间合并为公司时实际实现的结果。这些预计结果不包括如果这些业务合并发生在2020年12月27日将会产生的任何节省或协同效应。这一未经审计的备考补充信息包括增量资产摊销、会计政策一致性、非经常性交易成本以及由于收购而产生的其他费用(扣除相关税收影响)。

以下未经审计的备考信息是按照DBCI和ACT收购是在2020年12月27日之前进行的。该公司根据某些估计和假设编制了该表。这些估计和假设完全是为了开发此类未经审计的备考信息而做出的，并未进行调整以提供期间之间的可比性。


	截至的年度
(单位：百万)	2022年1月1日
收入	$	809.6
净收入	$	44.6

与瞻博实业控股有限公司的业务合并。

2021年6月7日，Juniper Industrial Holdings，Inc.(“Juniper”)根据业务合并协议(“业务合并”)完成了与Midco的业务合并。根据美国会计准则第805条，就财务会计和报告而言，Midco被视为会计收购方，Juniper被视为会计收购方，业务合并被视为反向资本重组。因此，业务合并被视为Midco为Juniper的净资产发行股本，并伴随着资本重组。根据这种会计方法，Midco的合并财务报表是Janus International Group，Inc.的历史财务报表。Juniper的净资产按历史成本列报，没有商誉或其他无形资产根据美国公认会计原则记录，并与Midco在结算日的财务报表合并。在业务合并前，本公司普通股持有人可获得的股份和每股净收益(亏损)已追溯重述，以反映业务合并协议中确立的交换比率。

在业务合并的结束日期，Midco的A类优先股和B类普通股的每个已发行单位按当时的有效转换率转换为公司的普通股。Midco A类优先股的每个单位都转换为大约343.98我们普通股的股份，以及Midco B类普通股的每个单位被转换为大约249.59我们普通股的股份。

作为业务合并的结果，Midco的单位持有人获得的总对价约为$1,200.0，其中包括(I)$541.7在企业合并结束时以现金支付；及(Ii)70,270,400价值$的普通股10.00每股，总计$702.7.

关于业务合并的结束，Juniper Industrial赞助商有限责任公司(“赞助商”)收到2,000,000Janus普通股股份(保荐人股份及若干联营公司持有的股份按比例计算)(“溢价股份”)，视乎达到业务合并协议所概述的某些市场股价里程碑而定。根据本公司与保荐人于交易完成时订立之溢价协议条款，溢价股份于二零二一年六月二十一日交易结束时自动归属。所有溢价股份均于截至2022年1月1日的年度内发行或释放。

在签署及交付业务合并协议的同时，若干机构认可投资者(“PIPE投资者”)订立认购协议(“PIPE认购协议”)，据此PIPE投资者购买合共25,000,000普通股股份(“管道股份”)，收购价为$10.00每股(“管道投资”)。该公司的一名董事还购买了总计1,000,000作为管道投资的一部分。PIPE投资于2021年6月7日结束，发行总额为25,000,000普通股与企业合并的完成同时发生。

在业务合并方面，公司产生的直接和增量成本约为#美元。44.5与股权发行相关，主要包括投资银行、法律、会计等专业费用。此外，该公司产生了#美元。4.5支付给关键员工的交易奖金和美元5.2由于Midco遗留的基于股份的薪酬计划加速归属，导致非现金基于股份的薪酬支出。

赞助商购买了10,150,000购买Juniper A类普通股的认股权证(“私募认股权证”)，收购价为$1.00每份私募认股权证，或$10.2合计而言，于Juniper首次公开发售结束及Juniper首次公开发售超额配售选择权结束的同时进行的私募交易(“私募”)。每份私人配售认股权证持有人有权以$购买一股瞻博A类普通股。11.50每股。私募认股权证仅适用于Juniper A类普通股的全部股份。赞助商被转移5,075,000作为业务合并的部分对价，其私募认股权证将出售给Midco的股权持有人。在企业合并生效后，立即出现了10,150,000已发行及未发行的私募认股权证。私募认股权证属于责任类别。

在企业合并生效后，立即出现了17,249,995已发行和未偿还的公共认股权证。公开认股权证属于股权分类。所有私人和公共认股权证已于2021年11月18日行使或赎回，因此截至2022年1月1日没有发行和未偿还的认股权证。

G&M Stor-More Pty Ltd收购

2021年1月19日，本公司通过其全资子公司Steel Storage Australia Pty Ltd.收购100G&M Stor-More Pty Ltd.净资产的%，总现金代价约为$1.7。总计约为$0.8归因于无形资产和大约#美元0.9归因于善意。收购产生的商誉主要包括本公司与Steel Storage的业务合并所预期的协同效应和规模经济。所有商誉都分配给了Janus International业务部门，不能在所得税方面扣除。收购无形资产的加权平均摊销为11.6好几年了。

在截至2022年1月1日的年度内，本公司产生了约0.1第三方收购成本。这些费用包括在公司截至2022年1月1日的年度的综合经营和全面收益报表中的一般和行政费用。

由于G&M Stor-More Pty Ltd.的历史运营结果对前几年的综合运营结果并不重要，因此本次收购的预计运营结果并未公布。

11. 利润分成计划

该公司在截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度内有一项401(K)计划，涵盖Janus International Group、LLC、BETCO、Noke、ASTA和DBCI的几乎所有美国员工。符合条件的员工可以缴费，最高限额由适用的所得税法规确定。该公司向雇主提供了大约#美元的等额供款。1.9, $1.5及$1.1截至2023年12月30日、2022年12月31日及2022年1月1日止年度。

12. 股权补偿

2021年综合激励计划

本公司维持其2021年综合激励计划(“计划”)，向合资格的董事、高级管理人员及员工授予以股票为基础的奖励，以吸引、留住及奖励该等人士，并加强该等人士与本公司股东之间的利益互惠关系。该计划允许发行和授予15,125,000股份。

公司根据ASC主题718--补偿--股票补偿(“ASC 718”)来衡量基于股票的奖励的补偿费用。于截至2023年12月30日止12个月内，本公司根据本计划授予以股票为基础的奖励，包括限制性股票单位(“RSU”)、基于业绩的限制性股票单位(“PSU”)及股票期权。RSU和PSU的授予日期价值等于公司普通股在以下任一天的收盘价：(I)授予日期；或(Ii)前一个交易日，这取决于所需的管理水平。没收行为在发生时予以确认。任何未授予的RSU、PSU或股票期权在本计划或适用的授予协议中另有规定或由公司董事会薪酬委员会决定的“服务终止”时将被没收。与这些股权奖励有关的股票薪酬支出为#美元。7.1, $4.1及$0.1而基于股票的薪酬带来的所得税收益为#美元。1.4, $0.9及$—截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度。

限制性股票单位授予

RSU的归属期受以下两个之间的约束一和四年.截至2022年12月31日和2023年12月30日止年度RSU的活动如下：


(美元金额(百万美元，不包括每股和每股数据)	RSU	加权平均授予日期公允价值，每股
未投资，截至2022年1月1日未偿	275,370	$	11.9
授与	368,777	9.9
既得	(142,132)	11.6
被没收	(36,951)	10.3
未投资，截至2022年12月31日未偿	465,064	$	10.5
授与	748,198	10.6
既得	(191,892)	10.9
被没收	(76,560)	10.1
未投资，截至2023年12月30日未偿	944,810	$	10.6

RSU的基于股票的补偿费用在各自的归属期内直线确认，根据实际没收进行减少，并在随附的综合经营报表和全面收益中计入一般和行政费用。与上述奖励相关的总赔偿费用约为美元3.5, $2.4、和$0.1分别截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度。截至2023年12月30日，总计为美元7.8与授予的RSU相关的未确认费用，公司预计将在加权平均期限内摊销 2.3好几年了。

基于业绩的限制性股票单位授予s

NSO奖励基于公司三年累计调整EBITDA的满意度。获得的NSO数量范围介于 0%和200占2022年和2023年奖项授予的NSO最初目标数量的%。NSO须遵守三年制绩效悬崖归属期。

截至2022年12月31日和2023年12月30日止年度的PSU活动如下：


(美元金额(百万美元，不包括每股和每股数据)	PSU	加权平均授予日期公允价值，每股
在2022年1月1日未偿还	—	$	—
授与	252,923	9.5
既得	—	—
被没收	—	—
未投资，截至2022年12月31日未偿	252,923	$	9.5
授与	229,091	10.6
既得	—	—
被没收	—	—
未投资，截至2023年12月30日未偿(1)	482,014	$	10.0

(1)这一数字不包括252,923绩效存量单位，表示将根据先前授予的PSU奖励的绩效结果而发放的增量单位数量。

PSU的基于股票的补偿费用在必要的归属期间以直线方式确认，实际没收时减去，并在随附的综合经营和全面收益报表中计入一般和行政费用。与PSU相关的总薪酬支出约为#美元。2.8, $1.2、和$—分别截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度。截至2023年12月30日，总计为美元3.2与授予的PSU相关的未确认费用，公司预计将在以下加权平均期内摊销1.5好几年了。.

上表表示假设的PSU100拨款时目标支出的百分比。2022年赠款的实际支出将在以下范围内—%到 200%，具体取决于三年制演出时间为2022年1月2日至2024年12月28日。截至2023年12月30日，本公司认为截至2022年12月31日的财政年度批准的PSU估计将于200目标的%，并已在以股份为基础的薪酬支出中反映了这种估计。

2023年赠款的实际支出将在以下范围内—%到 200%，具体取决于三年制演出时间为2023年1月1日至2025年12月27日。于2023年12月30日，本公司认为于截至2023年12月30日止年度所批出的销售单位估计将于100目标的%，并已在以股份为基础的薪酬支出中反映了这种估计。

股票期权

股票期权是通过应用布莱克-斯科尔斯估值模型来确定授予日的公允价值来授予的。股票期权的行权期为三或四年。股票期权奖励通常授予33%或25在归属期间内，在归属开始日期的每个年度周年日支付的年度分期付款的百分比，并且到期十年从授予之日起。对股票期权进行估值时使用的主要假设包括预期期权寿命、无风险利率(基于到期时间等于期权预期寿命的美国财政部零息债券收益率的估计)、使用历史和隐含价格波动率计算的预期股价波动率以及预期股息收益率。

在确定截至2023年12月30日和2022年12月31日的年度的股票期权公允价值时使用的假设摘要如下：


	截止的年数
	2023年12月30日		2022年12月31日
期权的预期寿命(年) (1)	6.00		6.25
无风险利率 (2)	3.7	%	2.9% - 3.0%
公司股票的预期波动率(3)	48.0	%	45.0	%
公司股票的预期股息收益率	—	%	—	%

(1)预期寿命是归属和到期之间中点的加权平均值。

(2)无风险利率基于授予时与预期期限相对应的美国国债平均收益率。

(3)预期波动率基于一组可比实体在与预期期限相似的时期内的历史波动率。

截至2022年12月31日和2023年12月30日止年度的股票期权活动如下：


(美元金额(百万美元，不包括每股和每股数据)	股票期权	加权平均授予日期公允价值，每股		加权平均行使价，每股		加权平均剩余合同期限(年)	聚合内在价值
在2022年1月1日未偿还	—	$	—	$	—	—	$	—
授与	736,105	4.5		9.4		9.3	0.1
既得	—	—		—		—	—
被没收	(35,376)	4.5		9.5		—	—
截至2022年12月31日未偿还债务	700,729	$	4.5	$	9.4	9.8	$	0.1
授与	18,796	5.3		10.6		9.2	—
既得	(175,175)	4.5		9.4		8.3	0.6
被没收	—	—		—		—	—
截至2023年12月30日未偿还	544,350	$	4.5	$	9.4	8.4	$	2.0
2023年12月30日未行使既得权利	175,175	$	4.5	$	9.4	8.3	$	0.6

每一股期权股票的内在价值是我们普通股的公平市场价值与该期权股票的行权价格之间的差额，在某种程度上它是以现金计价的。总内在价值是指如果现金期权持有人在一年中的最后一个交易日行使期权，并在该日以收盘价出售相关股票的话，他们将收到的价值。内在价值的计算是基于$13.052023年12月29日，也就是2023年最后一个交易日，我们普通股的收盘价。截至2022年12月31日，内在价值计算以美元为基础9.522022年12月30日，也就是2022年最后一个交易日，我们普通股的收盘价。在截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度内，没有行使任何期权。

股票期权的股票补偿支出在必要的服务期内以直线方式确认，实际没收时减去，并在随附的综合经营和全面收益报表中计入一般和行政费用。与股票期权相关的总薪酬支出约为$0.8, $0.5、和$—截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度。与未归属股票期权相关的未摊销股票薪酬支出总额约为#美元。1.9，公司预计将在以下加权平均期内摊销2.4好几年了。在截至2023年12月30日的12个月内，没有行使任何股票期权。

Midco-B类单位奖励计划

在业务合并之前，Midco董事会于2018年3月15日批准了B类单位激励计划(“B类计划”)，这是一种长期薪酬形式，规定向员工发放所有权单位，以留住他们，并使这些个人能够参与Midco的长期增长和财务成功。

作为业务合并的结果，董事会批准加速授予16,079单位(相当于4,012,873与B类计划相关的公司普通股)，以便在企业合并完成后加快单位的归属。公司普通股的加速归属产生了#美元5.2在公司截至2022年1月1日的年度的综合经营和全面收益报表中，将非现金股份薪酬计入一般和行政费用。自2021年6月7日起，由于业务合并，B类计划终止。

13. 重组

在2022财年和2023财年，该公司启动了一项重组计划，以搬迁其一个国际设施，并调整其正在进行的公司战略。该公司产生了与旨在改善经营业绩、盈利能力和业务流程效率的重组举措相关的成本。重组费用可能包括遣散费、搬迁费用、与招聘新人员相关的招聘费用、法律成本和合同取消成本。

当重组费用有可能和可估量时，本公司会记录这些费用。重组成本在公司宣布关闭或重组事件时应计，金额可以合理估计。重组成本计入综合经营及全面收益表的一般及行政费用。

本公司的重组费用包括以下各项：


(单位：百万)	截至的年度
	2023年12月30日		2022年12月31日
遣散费和解雇抚恤金	$	0.3	$	0.3
设施相关费用	0.1		0.6
法律、咨询和其他成本	0.8		0.2
重组费用总额	$	1.2	$	1.1

下表汇总了公司应计重组余额的变化，这些变动包括在合并资产负债表中的应计费用和其他流动负债中。



2022年12月31日的余额	$	—
重组费用	1.2
付款	(1.2)
2023年12月30日的余额	$	—

14. 关联方交易

该集团是与ASTA投资有限责任公司签订的位于佐治亚州卡特斯维尔一家制造工厂的租赁协议的一方。Asta Investment LLC的部分股权由该公司的一名股东持有。最初的租赁期限从2018年4月1日开始，延长至2028年3月31日，并于2022年12月修订，延长至2030年3月1日，每月租金为美元。0.1每月，每年递增2.0%。截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度，向ASTA Investment，LLC支付的租金约为$0.8, $0.7及$0.8，分别为。

15. 收入确认

合同余额

合同资产是指公司转让给客户的商品或服务的对价权利。未开出帐单的应收账款来自在某个时间点确认的收入，代表了一项无条件的付款权利，主要取决于时间的推移。未开票应收账款在开票时确认为应收账款。超过账单的成本是由经过一段时间确认的收入产生的，代表已经发生的账单的净余额。合同负债(超过成本的账单)是指对客户的账单超过了随着时间的推移而确认的收入。

截至2023年12月30日和2022年12月31日的合同余额如下：


(单位：百万)
截至2022年1月1日的成本超过账单	$	13.7
截至2022年1月1日的未开单应收账款	9.5
截至2022年1月1日的合同资产	$	23.1

截至2022年12月31日的成本超过账单	$	22.3
截至2022年12月31日的未开票应收账款	17.0
截至2022年12月31日的合同资产	$	39.3

截至2023年12月30日的成本超过账单	$	17.8
截至2023年12月30日的未开票应收账款	31.9
截至2023年12月30日的合同资产	$	49.7

合同责任，2022年1月1日	$	23.2
合同负债，2022年12月31日	$	21.4
合同负债，2023年12月30日	$	26.7

在截至2022年1月1日的年度内，公司确认的收入约为19.3与2020年12月26日的合同负债相关。在截至2022年12月31日的年度内，公司确认的收入约为21.2与2022年1月1日的合同负债相关。在截至2023年12月30日的年度内，公司确认的收入约为18.9与2022年12月31日的合同负债相关。所有剩余的履约义务预计将在一年内履行。

该公司的订阅收入来自持续的软件支持和NOKē智能进入系统，该产品为租户提供移动接入，并为运营商提供远程监控和跟踪。在截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度中，从Nokē智能入门系统确认的经常性收入(包括服务收入)为$2.7, $1.3及$0.7，分别为。

收入的分类

我们用来分解收入的主要类别是按收入确认的时间和销售渠道。以下收入细分描述了截至2023年12月30日、2022年12月31日以及2022年1月1日止年度公司按收入确认时间和销售渠道划分的可报告分部收入：

按收入确认时间划分的收入


(单位：百万)	截至的年度
按收入确认时间划分的应报告分部	2023年12月30日		2022年12月31日		2022年1月1日
Janus北美
在某个时间点转移的产品收入(1)	$	784.0	$	795.0	$	544.9
产品收入随时间转移(1)	122.4		102.8		86.8
随着时间的推移转移的服务收入(1)	122.0		96.5		83.2
	$	1,028.4	$	994.3	$	714.9
杰纳斯国际
在某个时间点转移的产品收入	$	46.3	$	43.4	$	38.5
随着时间的推移转移的服务收入	36.0		32.1		30.1
	$	82.3	$	75.5	$	68.6
淘汰	$	(44.3)	$	(50.3)	$	(33.4)
总收入	$	1,066.4	$	1,019.5	$	750.1

(1)这些数字已于年底前进行修订 2022年12月31日和2022年1月1日.有关更多信息，请参阅注2“重要会计政策摘要”。

按销售渠道分类的收入收入确认


(单位：百万)	截至的年度
按收入渠道收入确认列出的应报告分部	2023年12月30日		2022年12月31日		2022年1月1日
Janus北美
自我创造--新建筑	$	336.5	$	289.4	$	246.7
自定义-R3	326.9		304.1		210.2
商业和其他	365.0		400.8		258.0
	$	1,028.4	$	994.3	$	714.9
杰纳斯国际
自我创造--新建筑	$	73.2	$	57.2	$	51.7
自定义-R3	9.1		18.3		16.9
	$	82.3	$	75.5	$	68.6
淘汰	$	(44.3)	$	(50.3)	$	(33.4)
总收入	$	1,066.4	$	1,019.5	$	750.1

16. 租赁-售后回租

截至2022年1月1日止年度，该公司达成了一项售后回租交易，计入ASC 840，与德克萨斯州休斯顿的一家生产、仓储和分销设施有关。该公司于2021年9月以约美元的价格购买了该设施9.2并产生了大约$的初步改进0.4这些都是在设施出售前制作的，并立即以大约美元的价格租回给第三方9.6在2021年12月。由于这项交易的性质和时间，本公司在截至2022年1月1日的年度内没有确认任何收益或亏损。

该公司签订的租约的初始期限为15可选择续订的年限2其他内容10年份周期。每月租金按市场指数或固定百分比(以较高者为准)每年递增。卖方与该物业的这项交易没有持续的牵连。

17. 所得税

2021年6月7日之前，本公司是一家有限责任公司，按照美国联邦所得税的目的以合伙企业的形式纳税。根据《国内税法》和大多数适用的州法律的规定，该公司一般不直接缴纳所得税。因此，向成员报告了应纳税所得额或应纳税损益，以便纳入各自的所得税申报单。

2021年6月7日之后，公司将按照美国所得税和州所得税法的类似条款作为公司征税。该公司的有效税率是基于税前收益、制定的美国法定税率、不可扣除的费用以及美国和外国司法管辖区之间的某些税率差异。外国子公司根据需要在英国、法国、澳大利亚和新加坡提交所得税申报单。该公司的所得税准备金包括联邦、州和外国所得税准备金。

截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度所得税准备金包括与公司内部实体相关的金额，这些实体在美国、英国、法国、澳大利亚和新加坡作为公司纳税。本公司以年初至今普通收入的年度有效税率估计数厘定中期所得税拨备，并记录任何影响中期估计年度有效税率的变动。此外，重大不寻常或不常见项目的所得税影响完全在事件发生的期间内确认。

于截至2023年12月30日、2022年12月31日及2022年1月1日止年度内，本公司录得所得税拨备总额约为$47.1及$37.6及$6.5税前收入约为1美元182.8及$145.3及$50.3从而导致实际税率为25.8%, 25.9%和12.9%。截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度的有效税率主要受到州所得税(扣除联邦福利)、法定税率差异和永久性差异的影响。

递延所得税资产和负债的账面价值反映了我们根据适用会计准则应用所得税会计政策的情况，并基于管理层对未来经营业绩和应税收入水平的假设和估计，以及管理层对适用会计准则规定的解释的判断。当前应付所得税负债的账面价值是基于管理层对适用税法的解释，并纳入了管理层对不同税务管辖区使用税务筹划策略的假设和判断。使用与所得税会计有关的不同估计、假设和判断可能会导致所得税资产和负债的账面价值以及经营业绩出现重大差异。

我们通过评估来自所有来源的未来预期应税收入的充分性，包括应税暂时性差异的冲销、预测的营业收益和可用的税务筹划策略，来评估这些递延税项资产的可回收性。这些收入来源本质上依赖于估计。我们使用我们的历史经验和短期和长期业务预测来提供洞察力。此外，我们的全球业务组合使我们有机会采用各种审慎和可行的税务筹划策略，以促进未来扣减的回收。在我们不认为递延税项资产更有可能收回的范围内，设立估值免税额。

截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度，税前收入包括：


(单位：百万)	截至的年度
	2023年12月30日		2022年12月31日		2022年1月1日
美国行动	$	178.7	$	140.7	$	54.1
海外业务	4.1		4.6		(3.8)
总	$	182.8	$	145.3	$	50.3

可归因于营业收入的所得税支出(收益)包括(百万)：


	当前		延期		总
截至2023年12月30日的年度：
美国联邦政府	$	27.8	$	9.5	$	37.3
州和地方	7.6		0.5		8.1
外国司法管辖权	2.2		(0.5)		1.7
总	$	37.6	$	9.5	$	47.1


	当前		延期		总
截至2022年12月31日的年度：
美国联邦政府	$	19.4	$	9.8	$	29.2
州和地方	3.4		3.6		7.0
外国司法管辖权	1.3		0.1		1.4
总	$	24.1	$	13.5	$	37.6


	当前		延期		总
截至2022年1月1日的年度：
美国联邦政府	$	0.6	$	4.4	$	5.0
州和地方	1.6		—		1.6
外国司法管辖权	(0.5)		0.4		(0.1)
总	$	1.7	$	4.8	$	6.5

持续经营收入应占所得税费用（收益）约为美元47.1, $37.6、和$6.5分别截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度：


(单位：百万)	截至的年度
	2023年12月30日		2022年12月31日		2022年1月1日
税前收入	$	182.8	$	145.3	$	50.3
计算的“预期”税费	38.4		30.5		10.6
因以下原因而增加(减少)所得税：
法定利率差	0.2		0.4		(5.6)
永久性差异	0.4		—		1.8
扣除联邦福利后的州所得税	7.8		6.0		1.3
税率的变化	(1.2)		1.2		(1.4)
预算的更改	(0.2)		0.8		0.2
更改估值免税额	—		(0.3)		(0.9)
税收抵免	(0.6)		(1.3)		—
美国对海外业务征税	0.9		—		—
其他，净额	1.4		0.3		0.5
总	$	47.1	$	37.6	$	6.5

导致2023年12月30日和2022年12月31日大部分递延所得税资产和递延所得税负债的暂时性差异的税务影响如下（单位：百万）：


	2023年12月30日		2022年12月31日
递延税项资产
坏账准备	$	1.3	$	0.1
其他应计费用	0.9		0.6
库存	0.2		0.3
租契	11.9		0.6
税收抵免结转	0.1		0.5
无形资产	36.3		48.2
股票薪酬	1.5		0.8
利息支出结转	0.2		0.2
其他	0.3		0.1
递延税项资产总额	$	52.7	$	51.4

递延税项负债
财产和设备	$	(6.0)	$	(5.7)
预付费用	(0.7)		(0.7)
使用权资产	(10.9)		—
其他	—		(0.3)
递延负债总额	$	(17.6)	$	(6.7)
递延税项净资产	$	35.1	$	44.7

我们综合运营报表中记录的所得税费用与采用企业法定联邦所得税率计算的综合所得税和所得税之间的差额（21截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日止年度的%）扣除所得税费用前收入，是因为我们的大部分收入无需缴纳联邦所得税，因为我们在2021年6月7日之前是一家有限责任公司。一般来说，只有我们结构中的企业实体才需缴纳联邦税， 21%。该公司实现了当期税收优惠#美元。0.2从利用国有净营业亏损结转。我们记录了与我们的海外子公司预计将汇回国内的未分配收益金额相关的税收拨备。

于2023年12月30日及2022年12月31日，本公司并无净营业亏损结转作联邦所得税用途，可用于抵销未来的联邦应课税收入(如有)，且不会到期。在2023年12月30日和2022年12月31日，公司有净营业亏损结转用于国家所得税目的$1.8及$4.6可用于抵消未来国家应纳税所得额，其中0.4及$0.6分别从2030年和2038年开始到期。

在评估其实现递延税项净资产的能力时，该公司考虑了所有可用的积极和消极证据，包括其过去的经营业绩、预测的收益、未来的应纳税收入以及审慎和可行的税务筹划策略。

ASC 740澄清了所得税不确定性的会计处理，并规定了所得税纳税申报单上所采取或预期采取的所得税头寸的财务报表披露的确认门槛和计量属性。截至2023年12月30日和2022年12月31日，没有与未确认的税收优惠相关的应计利息和罚款。管理层认为，截至2023年12月30日和2022年12月31日，没有实质性的税收头寸存在不确定性。预计未来12个月不会有任何变化。

Janus的管理层被要求分析所有主要司法管辖区(包括联邦和某些州)根据诉讼时效定义的所有开放纳税年度。在2019年之前的年度，本公司不再接受美国联邦税务审查，在2018年前的年度，本公司不再接受美国或州所得税审查。在2018年前的年度内，本公司不再接受英国、法国、澳大利亚和新加坡税务当局在这些司法管辖区的审查。

18. 每股净收益

在业务合并之前，在进行反向资本重组之前，公司合并前的有限责任公司成员结构包括两类单位：A类优先单位和B类公共单位。A类优先股有权优先收取A类优先股未付累计股息(“未付优先股收益率”)的分派，以及随后尚未偿还持有人的A类优先股股本缴款(“未归还资本”)。已归属的b类共同单位如已达到各自的参与门槛及(如适用)各自的单位授予协议所界定的目标值，则按比例与A类优先单位一起参与剩余的分配。A类优先股和B类普通股在业务合并之日完全归属。

根据重新修订的公司注册证书，以及由于反向资本重组的结果，本公司已追溯调整2021年6月7日之前已发行的加权平均股份，以实施用于确定其转换为普通股的股份数量的交换比率。每股基本净收入是根据期内已发行普通股的加权平均股数计算的。每股摊薄净收入是根据已发行普通股的加权平均数加上期内已发行的稀释性潜在普通股的影响，采用库存股方法计算的。在截至2022年1月1日的一年中，稀释性潜在普通股包括股票认购权证和可归因于收益对价的或有可发行股票。稀释每股收益不包括私募认股权证，因为其影响是反稀释的。在截至2022年12月31日和2023年12月30日的年度内，稀释性潜在普通股包括股票期权和未归属的限制性股票单位。稀释每股收益不包括所有普通股，如果它们的影响是反稀释的。

下表列出了截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日止年度普通股股东应占基本每股收益和稀释每股收益的计算方法：


(单位：百万)	截至的年度
	2023年12月30日		2022年12月31日		2022年1月1日
分子：
普通股股东应占净收益	$	135.7	$	107.7	$	43.8


分母：
加权平均股数：
基本信息	146,782,101		146,606,197		107,875,018
稀释性证券的调整	99,956		116,669		1,102,793
稀释	146,882,057		146,722,866		108,977,811
普通股股东应占每股基本净收入	$	0.92	$	0.73	$	0.41
普通股股东每股摊薄后净收益	$	0.92	$	0.73	$	0.40

19. 细分市场信息

公司经营业务，并通过以下途径报告业绩二基于地域的可报告细分：Janus North America和Janus International，根据ASC主题280，细分报告。公司内部的运营部门二报告部分具有相似的经济特征，如经济政策、贸易政策和总体经济状况，在产品和服务的性质、生产过程、客户类型和分销过程等领域也相似。Janus International可报告部门由Jie组成，其生产和销售主要位于欧洲。Janus北美部门由所有其他实体组成，包括Janus Core、BETCO、Noke、ASTA、DBCI、ACT、Janus Door和Steel Door Depot。

这一部门的报告结构与首席运营决策者(CODM)评估公司业绩和分配资源的方式一致。该公司的首席执行官和首席财务官，被确认为首席财务官，目前根据财务信息做出关键的经营决策，并在合并后的公司层面分配资源。CODM的直接下属不负责任何特定产品线、销售渠道、地区或部门的财务业绩，他们都在多个市场工作，没有为公司分配资源或做出关键运营和战略决策的个人权力。CODM定期审查运营部门的财务运营结果，以做出资源分配决策。

公司各部门的财务信息摘要如下表所示：


(单位：百万)	截至的年度
	2023年12月30日		2022年12月31日		2022年1月1日
收入
Janus北美	$	1,028.4	$	994.3	$	714.9
杰纳斯国际	82.3		75.5		68.6
淘汰	(44.3)		(50.3)		(33.4)
综合收入	$	1,066.4	$	1,019.5	$	750.1
营业收入
Janus北美	$	238.2	$	183.2	$	95.9
杰纳斯国际	7.8		4.4		(3.6)
淘汰	(0.3)		(0.1)		—
部门总营业收入	$	245.7	$	187.5	$	92.3
折旧费用
Janus北美	$	8.3	$	7.1	$	6.0
杰纳斯国际	1.0		0.8		0.5
合并折旧表	$	9.3	$	7.9	$	6.5
无形资产摊销
Janus北美	$	28.4	$	28.4	$	30.1
杰纳斯国际	1.4		1.3		1.5
合并摊销清单	$	29.8	$	29.7	$	31.6
资本支出
Janus北美	$	15.4	$	7.7	$	16.2
杰纳斯国际	3.6		1.1		3.7
综合资本支出	$	19.0	$	8.8	$	19.9


	2023年12月30日		2022年12月31日
财产、厂房和设备、净值
Janus北美	$	46.3	$	37.9
杰纳斯国际	6.1		4.2
合并财产、厂房和设备，净值	$	52.4	$	42.1

可确认资产
Janus北美	$	1,280.0	$	1,209.9
杰纳斯国际	70.0		60.7
合并资产	$	1,350.0	$	1,270.6

在所有海外地点（包括Janus北美部门的海外业务）持有的资产约为美元70.5及$61.1分别截至2023年12月30日和2022年12月31日。在国外地区赚取的收入总计约为美元82.3, $75.5及$68.6分别截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日的年度。

20. 承付款和或有事项

美利坚合众国普遍接受的会计原则要求披露某些重大估计和由于某些集中而造成的当前漏洞。这些事项包括以下事项：

一般诉讼

该公司会受到主要在正常业务过程中发生的索赔和诉讼的影响。管理层认为，处置或最终解决该等索偿及诉讼不会对本公司的综合财务状况、经营业绩及现金流产生重大不利影响。

自我保险

根据公司的工人赔偿保险计划，承保的是公司保留部分预期损失的灾难性风险。该公司已停止为索赔超过$$的工人提供损失赔偿保险。0.2截至2023年12月30日和2022年12月31日。本方案下预计的损失准备金是根据公司对已发生索赔的总负债估计数入账的，总额约为#美元。0.5及$0.4分别截至2023年12月30日和2022年12月31日。实际发生的损失金额可能与这些合并财务报表中反映的估计值有很大差异。

根据公司的健康保险计划，承保的是公司保留部分预期损失的灾难性风险。对于超过$的索赔，公司已停止投保损失保险。0.3截至2023年12月30日和2022年12月31日。本方案下预计的损失准备金是根据公司对已发生索赔的总负债估计数入账的，总额约为#美元。2.4及$2.1分别截至2023年12月30日和2022年12月31日。实际发生的损失金额可能与这些合并财务报表中反映的估计值有很大差异。

无条件购买义务

本公司已与钢铁供应商订立若干无条件采购责任。这些协议是不可取消的，并规定了包括固定最低购买量、价格规定和付款条件在内的条款。我们在正常业务过程中订立这些无条件购买义务安排，以确保我们可以获得足够水平的来源产品。截至2023年12月30日，无条件购买义务为5.7。管理层预计将汇出$5.7关于2024财政年度与供应合同有关的无条件采购义务。

21. 后续事件

对于截至2023年12月30日的合并财务报表，本公司已对截至财务报表发布日期的后续事项进行了评估。

2024年2月28日，公司宣布，董事会已批准了一项股份回购计划，根据该计划，公司有权购买至多$1002000万股其普通股。回购授权没有到期日，可由公司董事会随时终止。

项目9.报告会计和财务披露方面的变化和与会计人员的分歧

没有。

项目9A：管理控制和程序

信息披露控制和程序的评估

我们的首席执行官和首席财务官在某些管理层成员(统称“管理团队”)的参与下，评估了截至2023年12月30日，也就是本年度报告10-k表格所涵盖的期限结束时，我们披露控制和程序的有效性。根据1934年修订的《证券交易法》或《交易法》第13a15(E)和15d-15(E)条规则或《交易法》下的第13a15(E)和15d-15(E)条所定义的“披露控制和程序”一词，是指公司的控制和其他程序，旨在确保公司在根据交易法提交或提交的报告中要求披露的信息在美国证券交易委员会或美国证券交易委员会的规则和表格规定的时间内得到记录、处理、汇总和报告。披露控制和程序包括但不限于旨在确保公司根据交易所法案提交或提交的报告中要求披露的信息被累积并传达给公司管理层(包括其主要高管和主要财务官)的控制和程序，以便及时做出关于要求披露的决定。管理层认识到，任何控制和程序，无论设计和操作得多么好，都只能为实现其目标提供合理的保证，管理部门在评估可能的控制和程序的成本-效益关系时必须运用其判断。

根据截至2023年12月30日对我们的披露控制和程序的评估，我们的管理团队得出结论，我们的披露控制和程序是有效的。

管理层关于财务报告内部控制的报告

我们的管理层负责建立和维护对财务报告的充分内部控制，这一术语在《交易法》规则13a-15(F)中有定义。管理层，包括我们的首席执行官和首席财务官，评估了截至本年度报告10-k表格所涵盖期间结束时，我们对财务报告的内部控制的有效性。在评估内部控制的有效性时，管理层使用了特雷德韦委员会赞助组织委员会在《内部控制--综合框架》(2013年)中提出的标准(“COSO标准”)。我们对财务报告的内部控制旨在根据公认的会计原则，就财务报告的可靠性以及为外部目的编制和公平列报财务报表向管理层和董事会提供合理保证。我们对财务报告的内部控制包括以下政策和程序：

(I)与保存合理详细、准确和公平地反映我们资产的交易和处置的记录有关；

(2)提供合理保证，确保按需要记录交易，以便按照公认的会计原则编制财务报表，并且只按照管理层和董事的授权进行收支；以及

(Iii)就防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置我们的资产提供合理保证。

基于这一评估，管理层得出结论，我们对财务报告的内部控制自2023年12月30日起有效。

公司的独立注册会计师事务所BDO USA，P.C.发布了截至2023年12月30日我们对财务报告的内部控制有效性的报告，该报告以Form 10-k的形式出现在本年度报告中。

弥补以前发现的内部控制的重大弱点

如先前在第9A项下披露的。在截至2022年12月31日的Form 10-k年度报告中，管理层得出结论，截至2022年12月31日，我们对财务报告的内部控制存在两个重大缺陷。这些重大弱点与一般信息技术控制和收入.

为了应对上述重大缺陷，在董事会审计委员会的监督下，我们对财务报告的内部控制进行了以下更改。

•一般信息技术控制-在2023年期间，公司设计和实施了控制措施，以及时监测用户对财务报告过程中使用的关键信息系统的访问和职责分工。此外，管理层设计和实施了检测监控流程，并对未经授权的活动进行了审查。

•收入-作为财务报表结算流程的一部分，管理层：1)指定并实施对开放安装项目作业完成进度的审查控制；2)设计并实施对具有多项履行义务的合同的独立销售价格的管理审查控制；3)设计并实施对某些时间点收入的截止日期的控制，并保持适当的控制文件，以确保适当的时间点收入截止日期。

管理层已确定上述补救行动经过有效设计、实施和有效运作了足够长的时间，使管理层能够得出结论，以前披露的重大弱点与以下方面有关一般信息技术控制和收入自2023年12月30日起，流程已得到补救。

对控制和程序有效性的限制

我们的披露控制和程序旨在为实现其目标提供合理保证，如上所述。我们的管理层认识到，任何控制系统，无论设计和运行得多么好，都是基于某些判断和假设，不能绝对保证其目标将会实现。

财务报告内部控制的变化

除上文所述外，在截至2023年12月30日的季度内，公司财务报告的内部控制没有发生重大影响或合理地可能对公司财务报告的内部控制产生重大影响的变化。

独立注册会计师事务所报告(内部控制)

股东和董事会

雅努斯国际集团有限公司

坦普尔，佐治亚州

财务报告内部控制之我见

我们根据特雷德韦委员会赞助组织委员会发布的《内部控制-综合框架(2013年)》(以下简称《准则》)中确立的准则，对佳纳斯国际集团有限公司S(“本公司”)截至2023年12月30日的财务报告进行了内部控制审计。我们认为，根据COSO标准，截至2023年12月30日，公司在所有重要方面都保持了对财务报告的有效内部控制。

我们还按照美国上市公司会计监督委员会(PCAOB)的标准，审计了公司截至2023年12月30日和2022年12月31日的综合资产负债表，截至2023年12月30日的三个年度的相关综合经营和全面收益表、股东权益变动和现金流量，以及2024年2月28日的相关附注和我们的报告，就此发表了无保留意见。

意见基础

本公司管理层负责维持有效的财务报告内部控制，并负责评估财务报告内部控制的有效性，包括在随附的第9A项《管理层财务报告内部控制报告》中。我们的责任是根据我们的审计，对公司财务报告的内部控制发表意见。我们是一家在PCAOB注册的公共会计师事务所，根据美国联邦证券法以及美国证券交易委员会和PCAOB的适用规则和法规，我们必须与公司保持独立。

我们按照PCAOB的标准对财务报告进行了内部控制审计。这些标准要求我们计划和执行审计，以获得合理的保证，以确定财务报告的有效内部控制是否在所有重要方面都得到了维护。我们的审计包括了解财务报告的内部控制，评估存在重大弱点的风险，以及根据评估的风险测试和评估内部控制的设计和运作有效性。我们的审计还包括执行我们认为在这种情况下必要的其他程序。我们相信，我们的审计为我们的观点提供了合理的基础。

财务报告内部控制的定义及局限性

公司对财务报告的内部控制是一个程序，旨在根据公认的会计原则，为财务报告的可靠性和为外部目的编制财务报表提供合理保证。公司对财务报告的内部控制包括下列政策和程序：(1)关于保存合理详细、准确和公平地反映公司资产的交易和处置的记录；(2)提供合理的保证，即交易被记录为必要的，以便按照公认的会计原则编制财务报表，公司的收入和支出仅根据公司管理层和董事的授权进行；(三)提供合理保证，防止或及时发现可能对财务报表产生重大影响的未经授权收购、使用或处置公司资产。

由于其固有的局限性，财务报告的内部控制可能无法防止或发现错误陈述。此外，对未来期间进行任何有效性评估的预测都有可能因条件的变化而出现控制不足的风险，或者政策或程序的遵守程度可能会恶化。

/S/BDO美国，P.C.

佐治亚州亚特兰大

2024年2月28日

项目9B：提供其他资料

股权交易计划选举

在公司截至2023年12月30日的财政季度内，我们的高管或董事（定义见1934年证券交易法（经修订）第16条），通过或已终止规则10 b5 -1交易安排或“非规则10 b5 -1交易安排”，这些术语在法规S-k第408项中定义。"

项目9C。关于妨碍检查的外国司法管辖区的披露

不适用。

第三部分

项目10.董事会、高管和公司治理

该公司预计将于2024年4月向SEC提交申请（无论如何，不得迟于公司上一财年结束后120天），最终委托书（“委托声明”），根据SEC第14 A条，与将于2024年6月24日举行的股东年度会议有关（“年会”），其中涉及董事的选举。

第10项所要求的资料，除本第10项所载者外，根据一般指示G(3)，以参考本公司股东周年大会委托书的方式并入本文件。

公司通过了一项题为《道德准则》的道德准则，适用于公司董事、高级管理人员和员工(包括首席执行官、首席财务官和首席会计官)。我们已在我们的网站(https://ir.janusintl.com/governance/governance-documents)上发布了我们的道德守则，当适用于董事或美国证券交易委员会的适用于美国证券交易委员会和纽约证交所的规则和法规要求时，我们将在该网站上发布对适用于美国证券交易委员会或美国证券交易委员会的道德守则条款的任何修订或豁免。

行政人员和董事会

下表列出了担任我们的执行干事和董事的人员的姓名、年龄(截至2024年2月23日)和头衔：


名字	年龄	标题
雷米·杰克逊	50	董事首席执行官
安塞尔姆·Wong	51	执行副总裁兼首席财务官
David·瓦文霍温	40	首席会计官
摩根·霍奇斯	59	总裁常务副总经理
维克·内蒂	56	制造副总裁
彼得·弗雷泽	39	首席商务官
丽贝卡·卡斯蒂略	50	人力资源部总裁副局长
埃利奥特·卡勒	33	总法律顾问
罗杰·弗拉丁	70	董事会主席
大卫·多尔	65	主任
泽维尔·古铁雷斯	50	主任
托马斯·斯洛塞克	60	主任
希瑟·哈丁	55	主任
托尼·拜尔利	57	主任
Joseph F.汉娜	61	主任
艾琳·m。青年	66	主任

行政人员

雷米·杰克逊自2021年6月业务合并生效以来，一直担任董事和公司首席执行官。杰克逊先生已经在Janus工作了20多年，他于2002年Janus成立时加入公司。在加入Janus之前，杰克逊先生是Doors and Building Components，Inc.的销售主管，在此之前，他是Atlas Door和GA Power的销售和营销主管。

安塞尔姆·Wong自2022年7月起担任公司执行副总裁兼首席财务官。在加入Janus之前，Wong先生曾担任GE Digital的首席财务官和Resideo Technologies的副首席财务官。在此之前，Wong先生在霍尼韦尔工作了20年，最近担任的是财务副总裁兼销售主管。在担任这一职务期间，他在10个月内领导了霍尼韦尔住宅业务(Resideo)的剥离，分离了250多个法人实体、17个ERP系统和众多共享地点，其中包括17家工厂以及全球数百个销售和后台地点。Wong先生拥有加拿大安大略省多伦多大学的商业学士学位，同时也是一名注册会计师。他获得了六西格玛绿色地带认证。

David·瓦文霍温自2023年2月以来一直担任首席会计官。他在技术会计、财务报告、合并和收购整合以及后台流程改进方面拥有广泛的背景，主要是在制造业和工业部门。Vanvenhoven先生从Mirion Technologies(纽约证券交易所股票代码：MIR)加盟Janus，从2019年6月至2023年2月在Mirion Technologies担任全球财务总监，并帮助公司完成了许多国内和国际交易，包括

一笔成功的SPAC交易，成为一家上市公司。在加入Mirion之前，Vanvenhoven先生从2016年10月至2019年6月在KKR拥有的投资组合公司Fleet Farm工作。Vanvenhoven先生的职业生涯始于公共会计，在那里他成为毕马威的高级经理，为制造业的私营和上市公司服务。他也是一名有执照的注册会计师，并拥有威斯康星大学的会计学学士学位。

摩根·霍奇斯自2021年6月业务合并生效之日起担任本公司常务副总裁。自Janus于2002年成立以来，霍奇斯一直在该公司工作。在加入Janus之前，霍奇斯先生经营着一家名为CES的独立公司，专门从事自助式仓储建筑，在此之前，他是Doors and Building Components，Inc.的一名估价主管。

维克·内蒂自2021年6月业务合并生效之日起担任本公司制造副总裁。自Janus于2002年成立以来，内蒂一直在该公司工作。在加入Janus之前，Nettie先生是Doors and Building Components，Inc.的制造和运营经理。自上世纪80年代末的S以来，Nettie先生一直在多个方面参与自助仓储设施的建设。Nettie先生毕业于密歇根州立大学，拥有材料和物流管理学位，重点是运营。

彼得·弗雷泽担任公司首席商务官。在担任目前的职务之前，弗雷泽先生曾担任销售和估价部副总裁，自2016年加入雅努斯以来，他担任的职位职责越来越大。在加入Janus之前，Frayser先生在西班牙巴伦西亚从事房地产开发工作，后来在纽约的MLB和NBA从事国际体育行业的工作。Frayser先生拥有乔治亚大学的国际商务和西班牙语学士学位，以及西班牙卡斯蒂利亚大学的国际贸易硕士学位。

丽贝卡·卡斯蒂略担任公司人力资源部副总裁。卡斯蒂略女士于2016年加入公司，担任人力资源部董事。2022年9月，卡斯蒂略女士晋升为人力资源部总裁副主任。在加入Janus团队之前，Castillo女士最近担任的是一家大型园林绿化公司的区域人力资源经理，负责员工关系和合规职能。卡斯蒂略女士以优异成绩毕业于美世大学斯特森商业经济学院，获得工商管理学士学位。

埃利奥特·卡勒担任公司的总法律顾问。卡勒先生于2018年加入公司，担任公司法律顾问，成立了公司的内部法律部门。2022年9月，卡勒被提升为总法律顾问。在加入Janus之前，Kahler先生是亚特兰大的一名律师，在那里他专注于公司法和交易法。卡勒先生是佐治亚州律师协会的活跃成员。他在埃默里大学法学院获得法学博士学位，并在埃默里大学获得历史学学士学位。

董事

罗杰·弗拉丁已经成为一名公司的董事自2021年6月业务合并生效以来，他于2023年12月被任命为董事会主席。Fradin先生在收购、建立和领导各种工业企业方面拥有40多年的经验。弗拉丁先生在匹特威公司开始了他的职业生涯，在那里他担任过各种责任越来越大的职位，包括总裁和安全和消防解决方案部门的首席执行官，并帮助领导了一个创业团队，将匹特威公司转变为价值20美元的亿电子安全和消防系统领域的世界领先者。2000年，匹特威被霍尼韦尔(纽约证券交易所代码：HON)或霍尼韦尔收购。此后不久，Fradin先生担任霍尼韦尔自动化和控制解决方案公司的首席执行官兼首席执行官总裁。在担任这一职务期间，Fradin先生将acs从2003年主要专注于美国市场的销售额为70美元的亿转变为(截至2014年)销售额为1.7亿美元的亿，成为环境控制、生命安全产品以及建筑和工艺解决方案开发和制造领域的全球业务领导者。从2000年到2017年，弗拉丁监督、指导和整合了霍尼韦尔对60家公司的收购，交易总价值达数十亿美元。弗拉丁的战略和执行帮助霍尼韦尔的股东创造了超过850美元的亿价值。在霍尼韦尔任职期间，弗拉丁先生还担任霍尼韦尔副董事长，负责霍尼韦尔所有公司的收购战略。从霍尼韦尔退休后，Fradin先生被任命为Resideo Technologies，Inc.(纽约证券交易所代码：REZI)的董事长，或Resideo，一家领先的家居舒适度和安全解决方案提供商。在Resideo，Fradin先生招聘了首席执行官、高级管理团队和董事会，并安装了上市公司董事会的所有流程和程序。除Resideo外，弗拉丁目前还是L3Harris Technologies Inc.(纽约证券交易所代码：LHX)和Vertiv Group Corp.(纽约证券交易所代码：VTV)的董事会成员。Fradin先生目前还担任MSC Industrial Direct Co.，Inc.(纽约证券交易所代码：MSM)或MSC的顾问，以及凯雷集团旗下胜利创新公司的董事长。Fradin先生曾在Pitney Bowes Inc.(纽约证券交易所代码：PBI)和GS Acquisition Holdings Corp.(纽约证券交易所代码：GSAH)以及凯雷的几家公司的董事会任职集团或凯雷的投资组合公司，以凯雷运营高管的身份。弗拉丁先生拥有宾夕法尼亚大学沃顿商学院的学士和工商管理硕士学位。

大卫·多尔自2021年6月业务合并生效时起，一直担任公司的董事。多尔是自助仓储行业经验丰富的高管。从2005年到2017年，多尔是全球最大的自助仓储设施所有者和运营商--公共仓储房地产公司的总裁。在加入Public Storage之前，多尔先生在韦斯特菲尔德公司工作，该公司是一家国际购物中心开发商、所有者和运营商。多尔先生毕业于密歇根大学罗斯商学院，获得工商管理学士学位，主修会计。

泽维尔·A·古铁雷斯自2021年6月业务合并生效时起，一直担任公司的董事。古铁雷斯是亚利桑那州郊狼曲棍球俱乐部的首席执行官兼首席执行官总裁，负责俱乐部的所有业务运营、战略规划、重大组织决策和政府关系，他自2020年6月以来一直在俱乐部任职。古铁雷斯先生是美国国家曲棍球联盟历史上第一位拉丁裔总裁兼首席执行官。在加入郊狼之前，2017年6月至2020年6月，古铁雷斯先生是清湖资本集团董事的董事总经理，在此之前，2010年至2017年6月，古铁雷斯先生是梅鲁埃洛集团的首席投资官，2003年至2010年，他是凤凰地产集团的董事负责人兼董事总经理。古铁雷斯还曾在Latham&Watkins、雷曼兄弟和美国国家橄榄球联盟任职。Gutierrez先生目前在

加州商业银行(CBC)。他还在亚利桑那州社区基金会(ACF)的董事会和投资委员会、阿斯彭研究所拉美裔和社会项目咨询委员会、职业体育大会咨询委员会、全国投资公司协会董事会和西班牙裔奖学金基金咨询委员会任职。古铁雷斯先生之前是美国证券交易委员会小型和新兴公司咨询委员会的投票成员，还曾在思迈克公司(前纳斯达克代码：SZMK)、加州社区基金会投资委员会和美国拉美裔商会等几个组织的董事会任职。古铁雷斯先生以优异成绩毕业于哈佛大学，并在那里获得了政府文学士学位。他在斯坦福大学法学院获得法学博士学位。

托马斯·A。兹洛塞克自2021年6月业务合并生效时起，一直担任公司的董事。施洛塞克先生是AutoNation(纽约证券交易所股票代码：AN)执行副总裁兼首席财务官总裁。Szlosek先生目前在RXO公司(纽约证券交易所代码：RXO)的董事会任职。他于2023年8月加入AutoNation，2018年12月至2023年8月担任埃文特(纽约证券交易所股票代码：AVTR)执行副总裁兼首席财务官。在加入Avantor之前，他是在霍尼韦尔工作了14年，包括最近五年担任首席财务官。斯洛塞克还在通用电气公司工作了八年，其中包括三年在亚洲的通用电气医疗系统公司担任首席财务官，两年在爱尔兰的通用电气消费金融公司担任首席财务官。他是一名注册公共会计师，毕业于纽约州立大学杰内索分校。

希瑟·哈丁自2022年7月以来一直担任公司的董事。此前，哈丁自2018年1月1日至2022年3月1日担任Luxfer Holdings PLC的首席财务官，并一直担任该公司的顾问。在过去的25年里，哈丁女士在全球工业公司担任财务领导职务，承担着越来越多的责任。最近，她在伊顿公司的一个业务部门伊顿照明担任财务副总裁。在此之前，她曾担任库珀工业和艾默生电气财务副总裁总裁，负责库珀工业和艾默生电气的各种运营部门。哈丁目前在J.M.的董事会任职。胡贝尔公司。作为一名注册会计师，哈丁女士在卡本代尔的南伊利诺伊大学获得了会计学学士学位。

托尼·拜尔利自2023年12月以来一直担任本公司的董事。拜利先生目前担任Securitas Technology的全球总裁和Securitas Technology Corporation的首席执行官，他自2016年以来一直在该公司工作。拜利先生拥有30多年的高级领导和安全经验，并在全球安全公司担任过越来越多的责任职位。在担任Securitas Technology目前的职务之前，Byerly是迪博尔德公司负责全球安全的执行副总裁总裁，在那里他领导了全球战略努力，并于2016年成功地将北美业务剥离给Securitas。在此之前，拜利先生曾在斯坦利证券公司担任总裁和首席运营官，这是斯坦利布莱克公司的一部分。拜利先生在尤里卡学院获得了社会科学和商学学士学位。

Joseph F.汉娜自2023年12月以来一直担任本公司的董事。汉纳先生目前担任领先的企业对企业租赁公司麦格拉斯租赁公司(纳斯达克：MGRC)的首席执行官。汉纳自2017年以来一直担任首席执行官。在担任McGrath目前的职务之前，汉纳先生曾担任首席运营官，并自2003年以来一直担任责任越来越大的职位。在加入麦格拉思之前，汉纳从西点军校毕业后曾在美国陆军担任炮兵军官。汉纳先生获得了美国军事学院电子工程理学学士学位。

艾琳·m。青年自2023年12月以来一直担任本公司的董事。Youds女士最近在Global Infrastructure Partners担任首席技术/信息官，这是一家独立的基础设施私募股权公司，投资于能源、交通和水/废物行业的优质资产，她自2012年以来一直在那里工作。尤德女士还在一系列企业、教育和公民组织的董事会任职，包括CyrusOne、北爱荷华大学和圣托马斯大学。她拥有30多年的高级领导和技术经验，曾在培生Vue和霍尼韦尔等价值数十亿美元的公司担任过越来越多的责任职位。尤德女士完成了明尼苏达大学卡尔森商学院的管理高管课程，并拥有北爱荷华大学的数学/计算机科学文学硕士学位和化学/数学文学学士学位。

项目11.增加高管薪酬

根据一般指示G(3)，本第11项所要求的资料以参考本公司股东周年大会委托书的方式并入本文件。

项目12.讨论某些实益所有人和管理层的担保所有权及相关股东事项

根据一般指示G(3)，本第12项所要求的资料以本公司股东周年大会委托书的形式并入本文件。.

第十三项：建立某些关系和关联交易，以及董事

根据一般指示G(3)，本第13项所要求的资料以本公司股东周年大会委托书的形式并入本文件。.

项目14.支付总会计师费用和服务费

本第14项所要求的信息应被视为以10-k表格形式在本年度报告中提供，并且不会被视为通过引用被纳入根据1933年证券法或1934年证券交易法提交的任何文件。本第14项所要求的资料，除本第14项所载外，根据一般指示G(3)，以参考本公司股东周年大会委托书的方式并入本文件。

下表列出了我们的独立注册会计师事务所BDO USA，P.C.在过去两个会计年度每年提供的服务的总费用：


(单位：百万)	2023		2022
审计费(1)	$	2.3	$	1.9
审计相关费用(2)	—		0.1
税费(3)	0.2		—

总	$	2.5	$	2.0

(1)审计费用包括就(I)年度财务报表审计、(Ii)季度财务报表审查、(Iii)法定审计、(Iv)遵守公认会计原则所需的研究以及(V)提交给美国证券交易委员会的其他文件，包括同意书和慰问函在内的专业服务收取的或预期收取的费用总额。

(2)与审计有关的费用主要包括与收购有关的尽职调查费用。

(三)税费是指总会计师在纳税遵从、纳税咨询、纳税筹划等方面提供的专业服务。

审计委员会章程及其预审政策要求审计委员会审查和预批我们独立注册会计师事务所的审计、审计相关、税务和其他服务的计划和范围。2023年期间，所有审计费用均经审计委员会预先核准。

第四部分

项目15.所有展品、财务报表附表

a.文件清单

1.作为本2023年年度报告的一部分，Janus International Group，Inc.以Form 10-k形式提交的财务报表列于第页的“财务报表和明细表索引”中46。所有其他附表都被省略，因为它们不适用、不是必需的，或者这些信息以其他方式包括在财务报表或附注中。

2.根据表格10-k第15项要求提交的财务报表如下：[没有。]

3.本2023年年度报告以Form 10-K的形式提交了以下文件：

以引用方式并入

展品编号

描述

表格

证物编号：

提交日期

2.1

Juniper Industrial Holdings，Inc.，Janus Parent，Inc.，Janus Midco，LLC，Jupiter Management Holdings，LLC，Jupiter Intermediate Holdco，LLC和其中提到的其他各方之间的业务合并协议，日期为2020年12月21日。

10-K

2.1

2023年3月29日

2.2

《企业合并协议第一修正案》，日期为2021年4月6日，由瞻博实业控股有限公司、Janus Midco，LLC、下跌GP，LLC和其中提到的其他各方签署。

10-K

2.2

2023年3月29日

3.1

修订和重新发布的Janus International Group，Inc.公司注册证书，于2021年6月7日提交给特拉华州国务卿。

8-K

3.1

2021年6月11日

3.2

修订和重新制定雅努斯国际集团公司的章程。

8-K

3.1

2024年2月1日

4.1*

佳纳斯国际集团S证券简介

10-K

4.2

大陆股票转让和信托公司与Janus国际集团公司于2021年6月7日签署的认股权证协议。

8-K

4.3

2021年6月11日

4.3

大陆股票转让和信托公司与Janus国际集团公司于2021年7月15日签署的认股权证协议。

10-K

4.3

2023年3月29日

10.1

Juniper Industrial Holdings，Inc.和Juniper Industrial赞助商LLC以及Juniper Industrial Holdings，Inc.的每位高管和董事于2019年11月7日签署的信函协议。

8-K

10.4

2019年11月13日

10.2

Juniper Industrial Holdings，Inc.和Juniper Industrial赞助商LLC以及Juniper Industrial Holdings，Inc.的每位高管和董事于2021年6月7日签署的协议修正案信函。

8-K

10.1

2021年6月11日

10.3

注册和股东权利协议，日期为2019年11月13日，由Juniper Industrial Holdings，Inc.、Juniper Industrial赞助商LLC和Juniper Industrial Holdings，Inc.的某些董事达成。

8-K

10.3

2019年11月13日

10.4

注册和股权协议修正案，日期为2021年6月7日，由Juniper Industrial Holdings，Inc.、Juniper Industrial赞助商LLC和Juniper Industrial Holdings，Inc.的某些董事签署。

8-K

10.2

2021年6月11日

10.5

PIPE认购协议格式。

10-K

10.5

2023年3月29日

10.6

赞助商锁定协议，日期为2021年6月7日，由Janus Parent，Inc.和其中提到的其他各方签署。

8-K

10.4

2021年6月11日

10.7

投资者权利协议，日期为2021年6月7日，由Janus International Group，Inc.、瞻博工业赞助商有限责任公司和其中提到的其他各方签署。

8-K

10.5

2021年6月11日

10.8

弥偿协议的格式.

10-K

10.8

2023年3月29日

10.9

第一份留置权信用和担保协议，日期为2018年2月12日，由Janus International Group、LLC、UBS AG、斯坦福德分行和其他各方修订。

8-K

10.1

2021年9月29日

10.1

增量修正案1，日期为2019年3月1日，对特定的第一留置权信贷和担保协议进行了修订，该协议由Janus International Group、LLC、UBS AG、斯坦福德分行和其他各方修订。

8-K

10.2

2021年9月29日

10.11

增量修正案2，日期为2019年8月12日，对特定的第一留置权信贷和担保协议进行了修订，该协议由Janus International Group、LLC、UBS AG、斯坦福德分行和其他各方修订。

8-K

10.3

2021年9月29日

10.12

第3号修正案，日期为2021年2月5日，对特定的第一留置权信贷和担保协议，由Janus International Group，LLC，UBS AG，Stamford Branch和其他各方修订。

8-K

10.4

2021年9月29日

10.13

日期为2021年8月18日的特定第一留置权信贷和担保协议的第4号增量修正案，日期为2018年2月12日，由Janus International Group、LLC、UBS AG、斯坦福德分行和其他各方修订。

8-K

10.5

2021年9月29日

10.14

ABL信用和担保协议，日期为2018年2月12日，由Janus International Group，LLC，Wells Fargo Bank，National Association和其他各方签署。

8-K

10.6

2021年9月29日

10.15

ABL信用和担保协议的第一修正案，日期为2021年5月28日，由Janus International Group，LLC，Wells Fargo Bank，National Association，以及其他当事人和其他各方之间签署。

8-K

10.7

2021年9月29日

10.16

ABL信用和担保协议的第二修正案，日期为2021年8月18日，由Janus International Group，LLC，Wells Fargo Bank，National Association和其他各方签署。

8-K

10.8

2021年9月29日

10.17

过渡和分离协议，日期为2022年6月22日，由Janus International Group，Inc.和Scott Sannes签署。

8-K

10.1

2022年6月23日

10.18

邀请函，日期为2022年6月16日，由雅努斯国际集团有限公司和安塞姆Wong发出。

8-K

10.2

2022年6月23日

10.19+

雅努斯国际集团，Inc.2021年综合激励计划。

S-8

10.1

2021年8月13日

10.20+

限制性股票单位协议(董事)格式。

10-K

10.10

2022年3月15日

10.21+

限制性股票单位协议格式(非执行员工)。

10-K

10.21

2023年3月29日

10.22+

限制性股票单位协议格式(高管)

10-K

10.22

2023年3月29日

10.23+

绩效存量单位发放通知书和绩效存量单位协议格式

10-K

10.23

2023年3月29日

10.24+

股票期权授予通知书的格式

10-K

10.24

2023年3月29日

10.25

ABL信用和担保协议的第三修正案，日期为2023年4月10日，由Janus International Group，LLC，Wells Fargo Bank，National Association，以及其他当事人和其他各方之间签署。

8-K

10.1

2023年4月12日

10.26

公开市场销售协议，日期为2023年5月15日，由Janus International Group，Inc.、Clearlake Capital Partners IV(AIV-Jupiter)、L.P.、Clearlake Capital Partners IV(离岸)、L.P.、Clearlake Capital Partners IV(AIV-Jupiter)Uste，L.P.、Clearlake Capital Partners V，L.P.、Clearlake Capital Partners V(Offshore)、L.P.、Clearlake Capital Partners V(Uste)、L.P.和Jefferies LLC签订。

8-K

10.1

2023年5月15日

10.27

对该特定第一留置权信用和担保协议的第5号修正案，日期为2023年6月20日，由Janus International Group，LLC，UBS AG，Stamford Branch和其他各方修订。

8-K

10.1

2023年6月23日

10.28

对该特定第一留置权信用和担保协议的第6号修正案，日期为2023年8月3日，由Janus International Group，LLC，UBS AG，Stamford Branch和其他各方修订。

8-K

10.1

2023年8月4日

10.29

ABL信贷和担保协议，由Janus International Group，LLC、JPMorgan Chase Bank，NA、以及其他各方。

8-K

10.2

2023年8月4日

21.1*

Janus International Group，Inc.的子公司

23.1*

BDO USA，PC，的同意独立注册会计师事务所.

24.1*

授权书(包括在本文件的签名页上)。

31.1*

根据根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302节通过的1934年《证券交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)条颁发的首席执行官(首席执行官)证书。

31.2*

根据根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第302条通过的1934年证券交易法第13 a-14（a）条和第15 d-14（a）条对首席财务官（首席财务官）的认证。

32.1**

根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906节通过的《美国法典》第18编第1350条对首席执行官(首席执行官)的认证。

32.2**

首席财务官（首席财务官）认证根据USC 18第1350条，根据2002年萨班斯-奥克斯利法案第906条通过。

97.1*

追回政策。

101.ins

内联XBRL实例文档。

101.sch

内联XBRL分类扩展架构文档。

101.Cal

内联XBRL分类扩展计算链接库文档。

101.ADF

内联XBRL分类扩展定义Linkbase文档。

101.LAB

内联XBRL分类扩展标签Linkbase文档。

101.QE

内联XBRL分类扩展演示文稿Linkbase文档。

104^

封面交互数据文件(格式为内联XBRL，包含在附件101中)。

*现送交存档。

** 本协议附件32.1和32.2中提供的证明被视为随附本10-k表格年度报告，并且不会被视为根据修订后的1934年证券交易法第18条“提交”，除非注册人通过引用具体纳入其。

+管理合同或补偿计划或安排。

^根据法规S-t的规定，与本报告一起以电子方式提交。

项目16.表格10-K摘要

没有。

签名

根据1934年《证券交易法》第13或15(D)节的要求，注册人已正式安排由正式授权的以下签署人代表其签署本报告。

日期：

2024年2月28日

作者：

/s/ Anselm Wong

姓名：

安塞尔姆·Wong

标题：

常务副总裁兼首席财务官

授权委托书

我知道，以下签名的每个人构成并分别任命雷米·杰克逊、安塞姆·Wong和埃利奥特·卡勒或他们中的任何一人为其事实代理人和代理人，具有充分的替代和再代理的权力，以任何和所有身份以该人的名义、地点和替代身份签署对本注册声明的任何和所有修订，并将其与本登记声明的所有证物和所有其他文件一起提交给美国证券交易委员会，授予上述事实代理人和代理人，以及他们中的任何人。完全有权作出和执行在该处所及其周围必须或必须作出的每一项作为和事情，尽其可能或可以亲自作出的所有意图和目的，在此批准并确认所有上述事实代理人和代理人，或他们中的任何人，或他们的替代品，可以合法地作出或导致作出凭借本条例而作出的一切事情。

根据1933年《证券法》的要求，本注册声明已由以下人员代表注册人在指定日期以注册人的身份签署。

名字

位置

日期

/S/雷米·杰克逊

首席执行官和董事(首席执行官)

2024年2月28日

雷米·杰克逊

/s/ Anselm Wong

常务副总裁兼首席财务官(首席财务官)

2024年2月28日

安塞尔姆·Wong

撰稿S/David万文霍温

首席会计官
(首席会计主任)

2024年2月28日

David·瓦文霍温

/S/罗杰·弗拉丁

主席

2024年2月28日

罗杰·弗拉丁

/s/托尼·拜尔利

主任

2024年2月28日

托尼·拜尔利

/s/大卫·多尔

主任

2024年2月28日

大卫·多尔

/s/约瑟夫·F.汉娜

主任

2024年2月28日

Joseph F.汉娜

/s/泽维尔A. Gutierrez

主任

2024年2月28日

泽维尔·A·古铁雷斯

/s/艾琳m.青年

主任

2024年2月28日

艾琳·m。青年

/s/托马斯A.斯洛塞克

主任

2024年2月28日

Thomas A.斯洛塞克

/s/希瑟·哈丁

主任

2024年2月28日

希瑟·哈丁