10-Q
0000006176--12-31假的Q1http://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#LongTermDebtAndCapitalLeaseObligationsCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpensehttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherNonoperatingIncomeExpense五年六年六年http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrent三年0000006176AP：设备融资机构成员2022-09-290000006176AP：设备融资机构成员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2022-12-310000006176美联社：英国联合电气钢铁有限公司会员2024-03-310000006176AP：付款协议成员2023-01-012023-03-310000006176美国公认会计准则：AOCI 归因于非控股权益成员2024-03-310000006176美国公认会计准则：资本增加成员2023-01-012023-12-310000006176AP: Series Awarrants会员2020-09-300000006176AP：累积的其他综合收入损失加上其他综合收入损失会员2022-12-310000006176AP: Aluminum Purchases会员2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：非控股权益成员2024-03-310000006176AP：付款协议成员2024-01-012024-03-310000006176美国公认会计准则：基准利率成员SRT: 最大成员US-GAAP：循环信贷机制成员2024-01-012024-03-310000006176AP: 用电会员2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：在建会员2023-12-310000006176AP：售后回租融资义务会员2024-03-310000006176US-GAAP：机械和设备成员2024-03-310000006176AP: 期货合约铜铝会员2023-01-012023-03-310000006176AP: atrMember2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2024-03-310000006176US-GAAP：运营部门成员AP: 空中处理系统会员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：在建会员2024-03-310000006176US-GAAP：运营部门成员AP: Forgedand Cast工程产品会员2024-01-012024-03-3100000061762023-12-310000006176US-GAAP：其他资本化房地产厂房和设备成员2023-12-310000006176美国通用会计准则：普通股成员2023-12-3100000061762022-12-310000006176AP: HeatexchangeCoils会员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：循环信贷机制成员2023-12-310000006176US-GAAP：其他资本化房地产厂房和设备成员2024-03-310000006176US-GAAP：关联党成员AP: atrMember2023-12-310000006176AP：工业收益债券会员2023-12-310000006176US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2023-12-310000006176AP: Aluminum Purchases会员2024-03-310000006176AP：工业收益债券会员AP：免税工业收入债券两名成员2024-03-310000006176国家:GBAP：固定缴款计划成员2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2022-12-310000006176US-GAAP：非控股权益成员2022-12-310000006176US-GAAP：关联党成员2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：信用证会员US-GAAP：循环信贷机制成员2021-06-290000006176AP：付款协议成员2022-10-140000006176US-GAAP：运营部门成员AP: 空中处理系统会员2023-01-012023-03-310000006176美国公认会计准则：AOCI 归因于非控股权益成员2023-12-310000006176US-GAAP：客户关系成员2023-12-310000006176AP: atrMember2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：关联党成员AP: atrMember2024-01-012024-03-310000006176AP: atrMember2023-03-310000006176US-GAAP：累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2023-12-310000006176AP: atrMemberAP: Akersab 会员2024-03-310000006176AP: CopperPurchases 会员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：关联党成员AP: atrMember2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-01-012023-03-310000006176AP：设备融资机构成员2022-09-292022-09-2900000061762023-03-310000006176US-GAAP：发达技术权利会员2023-12-3100000061762024-05-070000006176美联社AP：AsbestosClaims会员2024-03-310000006176AP：设备融资机构成员AP: TermLoanMember2024-03-310000006176SRT: 子公司会员美联社：克劳福德小组成员2024-02-162024-02-160000006176美联社成员：建筑物和租赁物业改善局成员2024-03-310000006176SRT: 最大成员US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率US-GAAP：循环信贷机制成员2024-01-012024-03-310000006176AP: TermNotes会员AP：设备融资机构成员US-GAAP：后续活动成员2024-05-012024-05-010000006176AP：未确认的员工福利成本成员的累计摊款US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：土地和土地改善成员2023-12-310000006176AP：售后回租融资义务会员2023-12-310000006176AP: MesotheliomaClaim会员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：运营部门成员AP: ForgedeneeredProducts 会员2023-01-012023-03-310000006176SRT: 最大成员AP：激励计划成员2024-03-310000006176US-GAAP：发达技术权利会员2024-03-310000006176US-GAAP：累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2023-03-310000006176AP：未确认的员工福利成本成员的累计摊款US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000006176国家：美国US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-01-012023-03-310000006176SRT: 子公司会员美联社：克劳福德小组成员SRT: 最低成员2024-01-012024-03-310000006176SRT: 最大成员2024-01-012024-03-310000006176AP: Aluminum Purchases会员2024-01-012024-03-310000006176国家:GBAP：固定缴款计划成员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员AP：外币购买合同会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：非控股权益成员2023-12-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-03-310000006176US-GAAP：循环信贷机制成员2021-06-290000006176美国通用会计准则：普通股成员2022-12-310000006176US-GAAP：非控股权益成员2023-01-012023-03-310000006176美国通用会计准则：普通股成员AP: Series Awarrants会员2020-09-012020-09-300000006176AP: TermNotes会员AP：设备融资机构成员2024-03-310000006176AP: 期货合约铜铝会员2023-12-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2024-01-012024-03-310000006176美国通用会计准则：普通股成员2023-03-310000006176美国公认会计准则：AOCI 归因于非控股权益成员2022-12-3100000061762024-01-012024-03-310000006176美国公认会计准则：信用额度成员AP：设备融资机构成员AP：SecuredOvernightIngnetRambing成员的隔夜融资利率2024-01-012024-03-310000006176美国公认会计准则：资本增加成员2023-06-012023-06-300000006176AP: 期货合约铜铝会员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：关联党成员2024-01-012024-03-310000006176国家：美国AP：固定缴款计划成员2024-01-012024-03-310000006176美国公认会计准则：外国计划成员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2023-01-012023-03-310000006176SRT: 子公司会员美联社：克劳福德小组成员SRT: 最低成员2024-02-162024-02-160000006176AP: atrMember2023-01-012023-03-310000006176美国公认会计准则：信用额度成员AP：设备融资机构成员美联储：R会员的每日隔夜融资利率2024-01-012024-03-310000006176美联社AP：AsbestosClaims会员2024-01-012024-03-310000006176AP：累积的其他综合收入损失加上其他综合收入损失会员2024-01-012024-03-310000006176AP: 期货合约铜铝会员2022-12-310000006176美国公认会计准则：现金流对冲会员AP: Aluminum Purchases会员2024-03-310000006176AP: 外国会员2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：留存收益会员2024-03-310000006176US-GAAP：累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2024-03-310000006176US-GAAP：额外实收资本会员2023-03-310000006176美联社：基于担保资产的高级循环信贷机制成员US-GAAP：循环信贷机制成员2021-06-290000006176US-GAAP：其他退休后福利计划定义福利会员2024-01-012024-03-3100000061762022-01-012022-12-310000006176AP: atrMember2023-12-310000006176AP: 用电会员2023-03-310000006176国家：美国US-GAAP：养老金计划固定福利会员2024-01-012024-03-310000006176AP：设备融资机构成员2023-12-310000006176US-GAAP：天然气采集运输营销和加工成员2024-01-012024-03-310000006176AP：少数股东贷款成员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：额外实收资本会员2023-01-012023-03-310000006176AP: TermNotes会员AP：设备融资机构成员2023-12-310000006176AP: 离心泵会员US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-03-310000006176AP: HeatexchangeCoils会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：企业非细分市场成员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：其他非流动资产成员美国公认会计准则：投资会员2023-12-310000006176AP: 用电会员2024-03-310000006176美联社AP：AsbestosClaims会员2023-01-012023-03-310000006176AP：工业收益债券会员AP：应纳税工业收入债券成员2024-03-310000006176US-GAAP：留存收益会员2023-12-310000006176US-GAAP：关联党成员2023-12-310000006176US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：其他非流动资产成员美国公认会计准则：投资会员2023-12-310000006176US-GAAP：递延纳税资产成员的估值补贴2023-01-012023-03-310000006176AP：设备融资机构成员US-GAAP：后续活动成员2024-05-012024-05-010000006176美国公认会计准则：基准利率成员US-GAAP：循环信贷机制成员2024-01-012024-03-310000006176AP: 用电会员2024-01-012024-03-310000006176美国公认会计准则：外国计划成员US-GAAP：养老金计划固定福利会员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：留存收益会员2023-03-310000006176US-GAAP：留存收益会员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：非控股权益成员2023-03-310000006176美国公认会计准则：AOCI 归因于非控股权益成员2023-01-012023-03-310000006176AP: nonmesotheliomaClaimsMember2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2023-03-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员AP: 期货合约铜铝会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：循环信贷机制成员2023-01-012023-03-310000006176AP：累积的其他综合收入损失加上其他综合收入损失会员2023-03-310000006176US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2023-12-310000006176AP：工业收益债券会员AP：应纳税工业收入债券成员2023-03-310000006176AP：欧洲信贷机制成员US-GAAP：循环信贷机制成员2021-06-290000006176美国公认会计准则：信用额度成员AP：设备融资机构成员美联储：调整成员的隔夜融资利率2024-01-012024-03-310000006176AP：外币购买合同会员2023-12-310000006176US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2024-03-310000006176AP: 期货合约铜铝会员2023-03-310000006176AP：工业收益债券会员AP：免税工业收入债券两名成员2023-03-310000006176AP：工业收益债券会员2024-01-012024-03-310000006176美联社AP：AsbestosClaims会员2023-03-310000006176AP：外币购买合同会员2023-01-012023-03-310000006176AP: atrMemberSRT: 最低成员2024-01-012024-03-310000006176美国公认会计准则：现金流对冲会员AP: CopperPurchases 会员2024-03-310000006176AP：在建机械和设备建筑会员美联社：联合电气钢铁国内会员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：额外实收资本会员2022-12-310000006176美联社成员：建筑物和租赁物业改善局成员2023-12-3100000061762023-10-012023-12-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2024-03-310000006176US-GAAP：累计外币调整，包括归属于非控股权益成员的部分2022-12-310000006176美国公认会计准则：现金流对冲会员AP: Aluminum Purchases会员2023-03-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-12-310000006176AP: NaturalGasusage会员2023-03-310000006176US-GAAP：循环信贷机制成员2024-03-310000006176US-GAAP：关联党成员2024-03-310000006176US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-01-012024-03-310000006176AP: atrMember2023-01-012023-03-310000006176美国公认会计准则：现金流对冲会员AP: CopperPurchases 会员2023-03-3100000061762021-01-012021-12-310000006176美国通用会计准则：普通股成员2024-03-310000006176国家：美国AP：固定缴款计划成员2023-01-012023-03-310000006176美国通用会计准则：普通股成员AP: Series Awarrants会员2020-09-300000006176US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-03-310000006176US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2023-03-310000006176US-GAAP：运营部门成员美联社：Forged和CastmillsRolls会员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2023-01-012023-03-310000006176AP: NaturalGasusage会员2024-01-012024-03-310000006176AP：付款协议成员2022-10-142022-10-140000006176US-GAAP：非控股权益成员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：运营部门成员AP：空气和液体处理会员2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员AP：外币购买合同会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000006176AP: Series Awarrants会员2024-01-012024-03-310000006176AP：设备融资机构成员US-GAAP：后续活动成员2024-04-012024-04-010000006176US-GAAP：累积固定福利计划调整包括归属于非控股权益成员的部分2023-01-012023-03-310000006176SRT: 最大成员AP: TermNotes会员AP：设备融资机构成员2024-01-012024-03-310000006176AP: 外国会员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2022-12-310000006176AP：累积的其他综合收入损失加上其他综合收入损失会员2024-03-310000006176AP：外币购买合同会员2023-03-310000006176US-GAAP：运营部门成员美联社：Forged和CastmillsRolls会员2023-01-012023-03-310000006176美国公认会计准则：资本增加成员2022-08-012022-08-310000006176AP：欧洲信贷机制成员US-GAAP：循环信贷机制成员2024-03-310000006176US-GAAP：其他非流动资产成员美国公认会计准则：投资会员2024-03-310000006176AP：少数股东贷款成员2023-12-310000006176US-GAAP：运营部门成员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：运营部门成员AP: Forgedand Cast工程产品会员2023-01-012023-03-310000006176AP：外币购买合同会员2024-03-310000006176AP：累积的其他综合收入损失加上其他综合收入损失会员2023-12-310000006176AP: CopperPurchases 会员2023-01-012023-03-310000006176AP：外币购买合同会员2024-01-012024-03-310000006176AP: NaturalGasusage会员2024-03-310000006176US-GAAP：累积的其他综合收入成员2023-12-310000006176US-GAAP：累积的其他综合收入成员2024-03-310000006176US-GAAP：天然气采集运输营销和加工成员2023-01-012023-03-310000006176美国通用会计准则：普通股成员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：递延纳税资产成员的估值补贴2024-01-012024-03-310000006176美国公认会计准则：基准利率成员SRT: 最低成员US-GAAP：循环信贷机制成员2024-01-012024-03-310000006176美联社AP：AsbestosClaims会员2022-12-310000006176AP：外币购买合同会员2022-12-310000006176AP: 期货合约铜铝会员2024-03-310000006176AP: CopperPurchases 会员2023-03-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员2024-01-012024-03-310000006176AP：设备融资机构成员2024-03-310000006176US-GAAP：额外实收资本会员2023-12-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：额外实收资本会员2024-03-310000006176美国公认会计准则：AOCI 归因于非控股权益成员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：额外实收资本会员2024-01-012024-03-310000006176AP：设备融资机构成员AP: TermLoanMemberUS-GAAP：后续活动成员2024-05-010000006176国家：美国2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率SRT: 最低成员US-GAAP：循环信贷机制成员2024-01-012024-03-310000006176AP: 中国合资企业成员2024-01-012024-03-310000006176AP: NaturalGasusage会员2023-01-012023-03-310000006176AP：欧洲信贷机制成员US-GAAP：循环信贷机制成员2023-12-310000006176SRT: 子公司会员美联社：克劳福德小组成员2024-02-202024-02-200000006176US-GAAP：留存收益会员2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：AOCI 包括归属于非控股权益成员的部分2024-01-012024-03-310000006176AP: TermNotes会员AP：设备融资机构成员SRT: 最低成员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员AP: 期货合约铜铝会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-01-012024-03-310000006176AP：付款协议成员2024-03-3100000061762023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：留存收益会员2022-12-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员AP：外币购买合同会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-03-310000006176US-GAAP：客户关系成员2024-03-310000006176AP：工业收益债券会员2024-03-310000006176AP: MesotheliomaClaim会员2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：公允价值输入 1 级会员US-GAAP：其他非流动资产成员美国公认会计准则：投资会员2024-03-3100000061762024-03-310000006176US-GAAP：机械和设备成员2023-12-310000006176US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-03-310000006176美国公认会计准则：资本增加成员2024-01-012024-03-310000006176AP: atrMember2024-03-310000006176US-GAAP：累积的其他综合收入成员2022-12-310000006176US-GAAP：隔夜指数互换率成员的担保隔夜融资利率US-GAAP：循环信贷机制成员2024-01-012024-03-310000006176AP：设备融资机构成员AP: TermLoanMember2023-12-310000006176US-GAAP：其他退休后福利计划定义福利会员2023-01-012023-03-310000006176AP: CopperPurchases 会员2024-03-310000006176美国公认会计准则：AOCI 归因于非控股权益成员2023-03-310000006176AP: Aluminum Purchases会员2023-03-310000006176AP：累积的其他综合收入损失加上其他综合收入损失会员2023-01-012023-03-310000006176国家：美国2024-01-012024-03-310000006176AP：设备融资机构成员AP: TermLoanMemberUS-GAAP：后续活动成员2024-04-010000006176AP: 离心泵会员US-GAAP：运营部门成员2023-01-012023-03-310000006176AP：设备融资机构成员2023-07-010000006176SRT: 子公司会员美联社：克劳福德小组成员2023-12-310000006176US-GAAP：循环信贷机制成员2024-01-012024-03-310000006176美国通用会计准则：普通股成员2020-09-012020-09-300000006176SRT: 最低成员US-GAAP：循环信贷机制成员2024-03-310000006176US-GAAP：运营部门成员AP：空气和液体处理会员2024-01-012024-03-310000006176AP: TermNotes会员AP：设备融资机构成员US-GAAP：后续活动成员2024-04-012024-04-010000006176AP：少数股东贷款成员2023-01-012023-03-310000006176US-GAAP：累积收益亏损现金流对冲包括非控股权益成员AP: 期货合约铜铝会员US-GAAP：从累积的其他综合收入成员中重新分类2024-03-310000006176美联社AP：AsbestosClaims会员2023-12-310000006176US-GAAP：运营部门成员AP: ForgedeneeredProducts 会员2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：循环信贷机制成员2021-06-292021-06-290000006176US-GAAP：企业非细分市场成员2023-01-012023-03-310000006176AP: atrMember2022-12-310000006176US-GAAP：土地和土地改善成员2024-03-310000006176SRT: 最大成员AP：激励计划成员2024-01-012024-03-310000006176SRT: 最大成员AP: atrMember2024-01-012024-03-310000006176US-GAAP：关联党成员AP: atrMember2024-03-310000006176美联社：瑞典信贷机构会员US-GAAP：循环信贷机制成员2021-06-29xbrli: pureiso421:CNYAP: 客户AP: 衍生物AP: segmentAP: 公司iso4217：瑞典克朗xbrli: sharesAP: Claimiso421:gbpiso4217: 美元xbrli: sharesAP: Bondiso4217: 美元

美国

证券交易委员会

华盛顿特区 20549

表格 10-Q

 

☒

根据1934年《证券交易法》第13条或第15（d）条提交的季度报告

 

在截至的季度期间 3月31日 2024

或者

 

☐

根据1934年《证券交易法》第13或15（d）条提交的过渡报告

 

在从到的过渡期内

委员会档案编号 1-898

AMPCO-匹兹堡公司演讲

img138168447_0.jpg 

 

 

宾夕法尼亚州

25-1117717

（状态

公司注册）

（美国国税局雇主

证件号）

贝尔大道 726 号， 301 套房

卡内基， 宾夕法尼亚州 15106

（主要行政办公室地址）

(412) 456-4400

（注册人的电话号码）

 

根据该法第12（b）条注册的证券：

每个课程的标题

交易符号

注册的每个交易所的名称

普通股，面值1美元

AP

纽约证券交易所

购买普通股的A系列认股权证

AP WS

纽约证券交易所美国分所交换

用复选标记表明注册人（1）在过去的12个月中（或注册人需要提交此类报告的较短期限）中是否提交了1934年《证券交易法》第13或15（d）条要求提交的所有报告，以及（2）在过去的90天中是否受此类申报要求的约束。 是的 ☒ 没有 ☐

用复选标记表明注册人在过去 12 个月（或注册人必须提交此类文件的较短期限）内是否以电子方式提交了根据 S-t 法规（本章第 232.405 条）第 405 条要求提交的所有交互式数据文件。 是的 ☒ 没有 ☐

用复选标记指明注册人是大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、小型申报公司还是新兴成长型公司。参见《交易法》第120亿条2中 “大型加速申报人”、“加速申报人”、“小型申报公司” 和 “新兴成长型公司” 的定义。

 

 

 

 

 

 

 

大型加速文件管理器

☐

加速过滤器

☐

新兴成长型公司

☐

 

 

 

 

 

 

非加速过滤器

☒

规模较小的申报公司

☒

 

如果是新兴成长型公司，请用复选标记表明注册人是否选择不使用延长的过渡期来遵守根据《交易法》第13（a）条规定的任何新的或修订后的财务会计准则 ☐

用复选标记表明注册人是否为空壳公司（定义见《交易法》第120亿条第2款）。是的 ☐ 没有 ☒

2024 年 5 月 7 日 19,865,749 普通股已流通。

 

 

AMPCO-匹兹堡公司

索引

 

 

 

 

 

页号

第一部分 —

 

财务信息：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 1 项 —

 

财务报表（未经审计）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

简明合并资产负债表 — 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日

 

3

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

简明合并运营报表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月

 

5

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

综合（亏损）收益简明合并报表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月

 

 

6

 

 

 

 

简明合并股东权益报表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月

 

7

 

 

 

 

 

简明合并现金流量表——截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月

 

8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

简明合并财务报表附注

 

9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 2 项 —

 

管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析

 

23

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 3 项 —

 

关于市场风险的定量和定性披露

 

30

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 4 项 —

 

控制和程序

 

30

 

 

 

 

 

 

 

第二部分—

 

其他信息：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 1 项 —

 

法律诉讼

 

31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 1A 项 —

 

风险因素

 

31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 5 项 —

 

其他信息

 

31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第 6 项 —

 

展品

 

32

 

 

 

 

 

 

 

签名

 

33

 

 

 

 

 

 

 

 

2

 

第一部分 — 财务信息

AMPCO-匹兹堡公司

简明的合并资产负债表

（未经审计）

（以千计，面值除外）

 

 

2024 年 3 月 31 日

 

 

2023年12月31日

 

资产

 

 

 

 

 

 

流动资产：

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物

 

$

10,829

 

 

$

7,286

 

贸易应收账款，减去信贷损失备抵金美元893截至 2024 年 3 月 31 日，以及
$975截至 2023 年 12 月 31 日

 

 

84,281

 

 

 

78,939

 

来自关联方的贸易应收账款

 

 

—

 

 

 

912

 

库存

 

 

123,079

 

 

 

124,694

 

应收保险 — 石棉

 

 

15,000

 

 

 

15,000

 

合同资产

 

 

5,510

 

 

 

4,452

 

其他流动资产

 

 

5,075

 

 

 

5,370

 

流动资产总额

 

 

243,774

 

 

 

236,653

 

财产、厂房和设备，净额

 

 

155,382

 

 

 

158,732

 

经营租赁使用权资产

 

 

4,569

 

 

 

4,767

 

应收保险 — 石棉，减去信贷损失备抵金 $708截至
2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日

 

 

141,960

 

 

 

145,245

 

递延所得税资产

 

 

3,160

 

 

 

3,160

 

无形资产，净额

 

 

4,652

 

 

 

4,947

 

对合资企业的投资

 

 

2,175

 

 

 

2,175

 

预付养老金

 

 

4,973

 

 

 

4,951

 

其他非流动资产

 

 

5,163

 

 

 

5,024

 

总资产

 

$

565,808

 

 

$

565,654

 

负债和股东权益

 

 

 

 

 

 

流动负债：

 

 

 

 

 

 

应付账款

 

$

41,387

 

 

$

36,830

 

应付关联方的账款

 

 

1,068

 

 

 

401

 

应计工资单和员工福利

 

 

14,537

 

 

 

14,703

 

债务——流动部分

 

 

14,805

 

 

 

12,271

 

经营租赁负债——流动部分

 

 

927

 

 

 

946

 

石棉负债——当期部分

 

 

24,000

 

 

 

24,000

 

其他流动负债

 

 

29,011

 

 

 

27,734

 

流动负债总额

 

 

125,735

 

 

 

116,885

 

员工福利义务

 

 

40,192

 

 

 

41,684

 

石棉责任

 

 

207,772

 

 

 

214,679

 

长期债务

 

 

116,171

 

 

 

116,382

 

非流动经营租赁负债

 

 

3,642

 

 

 

3,822

 

递延所得税负债

 

 

538

 

 

 

543

 

其他非流动负债

 

 

4,519

 

 

 

88

 

负债总额

 

 

498,569

 

 

 

494,083

 

承付款和或有负债（注8）

 

 

 

 

 

 

股东权益：

 

 

 

 

 

 

普通股 — 面值 $1；已授权 40,0000股份；已发行和流通
    19,729截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日的股票

 

 

19,729

 

 

 

19,729

 

额外的实收资本

 

 

177,542

 

 

 

177,196

 

留存赤字

 

 

(75,714

)

 

 

(72,997

)

累计其他综合亏损

 

 

(65,257

)

 

 

(62,989

)

Ampco-匹兹堡股东权益总额

 

 

56,300

 

 

 

60,939

 

非控股权益

 

 

10,939

 

 

 

10,632

 

股东权益总额

 

 

67,239

 

 

 

71,571

 

负债和股东权益总额

 

$

565,808

 

 

$

565,654

 

 

3

 

参见简明合并财务报表附注。

4

 

AMPCO-匹兹堡公司

简明合并运营报表

（未经审计）

（以千计，每股金额除外）

 

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

净销售额：

 

 

 

 

 

 

净销售额

 

$

110,025

 

 

$

102,383

 

对关联方的净销售额

 

 

190

 

 

 

2,420

 

净销售总额

 

 

110,215

 

 

 

104,803

 

运营成本和支出：

 

 

 

 

 

 

销售产品的成本（不包括折旧和摊销）

 

 

92,490

 

 

 

86,372

 

销售和管理

 

 

12,973

 

 

 

12,187

 

折旧和摊销

 

 

4,670

 

 

 

4,374

 

处置资产的收益

 

 

—

 

 

 

(123

)

运营成本和支出总额

 

 

110,133

 

 

 

102,810

 

运营收入

 

 

82

 

 

 

1,993

 

其他费用-净额：

 

 

 

 

 

 

与投资相关的收入

 

 

19

 

 

 

9

 

利息支出

 

 

(2,757

)

 

 

(2,071

)

其他收入——净额

 

 

904

 

 

 

1,367

 

其他支出总额——净额

 

 

(1,834

)

 

 

(695

)

所得税前（亏损）收入

 

 

(1,752

)

 

 

1,298

 

所得税条款

 

 

(454

)

 

 

(313

)

净（亏损）收入

 

 

(2,206

)

 

 

985

 

减去：归属于非控股权益的净收益

 

 

511

 

 

 

309

 

归属于匹兹堡安普科的净（亏损）收益

 

$

(2,717

)

 

$

676

 

 

 

 

 

 

 

 

归属于Ampco的每股净（亏损）收益-
匹兹堡普通股股东：

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

(0.14

)

 

$

0.03

 

稀释

 

$

(0.14

)

 

$

0.03

 

 

 

 

 

 

 

 

已发行普通股的加权平均数：

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

19,729

 

 

 

19,404

 

稀释

 

 

19,729

 

 

 

19,404

 

 

参见简明合并财务报表附注。

5

 

AMPCO-匹兹堡公司

全面（亏损）收益的简明合并报表

（未经审计）

（以千计）

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

净（亏损）收入

 

$

(2,206

)

 

$

985

 

扣除所得税后的其他综合（亏损）收入（如适用）：

 

 

 

 

 

 

针对以下内容的变化进行调整：

 

 

 

 

 

 

外币折算

 

 

(2,445

)

 

 

1,912

 

未确认的员工福利成本（包括外币折算的影响）

 

 

93

 

 

 

(149

)

现金流套期保值的公允价值

 

 

52

 

 

 

178

 

净（亏损）收入中所含项目的重新分类调整：

 

 

 

 

 

 

未确认的员工福利成本的摊销

 

 

(183

)

 

 

(195

)

现金流套期保值的结算

 

 

11

 

 

 

(114

)

其他综合（亏损）收入

 

 

(2,472

)

 

 

1,632

 

综合（亏损）收入

 

 

(4,678

)

 

 

2,617

 

减去：归属于非控股权益的综合收益

 

 

307

 

 

 

348

 

归属于Ampco-匹兹堡的综合（亏损）收益

 

$

(4,985

)

 

$

2,269

 

 

参见简明合并财务报表附注。

6

 

AMPCO-匹兹堡公司

简明的股东权益合并报表

（未经审计）

（以千计）

 

截至2024年3月31日的三个月

 

常见
股票

 

 

额外
付费
资本

 

 

已保留
赤字

 

 

累积的
其他
全面
损失

 

 

非控制性
利息

 

 

总计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2024 年 1 月 1 日的余额

 

$

19,729

 

 

$

177,196

 

 

$

(72,997

)

 

$

(62,989

)

 

$

10,632

 

 

$

71,571

 

基于股票的薪酬

 

 

 

 

 

346

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

346

 

综合收益（亏损）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净（亏损）收入

 

 

 

 

 

 

 

 

(2,717

)

 

 

 

 

 

511

 

 

 

(2,206

)

其他综合损失

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(2,268

)

 

 

(204

)

 

 

(2,472

)

综合收益（亏损）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

307

 

 

 

(4,678

)

截至 2024 年 3 月 31 日的余额

 

$

19,729

 

 

$

177,542

 

 

$

(75,714

)

 

$

(65,257

)

 

$

10,939

 

 

$

67,239

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年3月31日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023 年 1 月 1 日的余额

 

$

19,404

 

 

$

175,656

 

 

$

(33,069

)

 

$

(58,412

)

 

$

9,070

 

 

$

112,649

 

基于股票的薪酬

 

 

 

 

 

627

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

627

 

综合收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

净收入

 

 

 

 

 

 

 

 

676

 

 

 

 

 

 

309

 

 

 

985

 

其他综合收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1,593

 

 

 

39

 

 

 

1,632

 

综合收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

348

 

 

 

2,617

 

截至2023年3月31日的余额

 

$

19,404

 

 

$

176,283

 

 

$

(32,393

)

 

$

(56,819

)

 

$

9,418

 

 

$

115,893

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

参见简明合并财务报表附注。

7

 

S

AMPCO-匹兹堡公司

简明的合并现金流量表

（未经审计）

（以千计）

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

来自（用于）经营活动的净现金流量

 

$

4,535

 

 

$

(4,391

)

 

 

 

 

 

 

 

用于投资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

购置不动产、厂房和设备

 

 

(2,837

)

 

 

(3,636

)

出售财产、厂房和设备的收益

 

 

-

 

 

 

128

 

购买长期有价证券

 

 

(12

)

 

 

(13

)

出售长期有价证券的收益

 

 

4

 

 

 

164

 

用于投资活动的净现金流量

 

 

(2,845

)

 

 

(3,357

)

 

 

 

 

 

 

 

来自融资活动的现金流：

 

 

 

 

 

 

循环信贷额度的收益

 

 

6,621

 

 

 

8,535

 

循环信贷额度的付款

 

 

(4,666

)

 

 

(6,073

)

售后付款和回租融资安排

 

 

(86

)

 

 

(90

)

设备融资机制的收益

 

 

1,134

 

 

 

2,498

 

关联方债务的收益

 

 

-

 

 

 

229

 

偿还关联方债务

 

 

(664

)

 

 

-

 

偿还债务

 

 

(311

)

 

 

(101

)

融资活动提供的净现金流量

 

 

2,028

 

 

 

4,998

 

 

 

 

 

 

 

 

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

 

(175

)

 

 

89

 

 

 

 

 

 

 

 

现金和现金等价物的净增加（减少）

 

 

3,543

 

 

 

(2,661

)

期初的现金和现金等价物

 

 

7,286

 

 

 

8,735

 

期末的现金和现金等价物

 

$

10,829

 

 

$

6,074

 

 

 

 

 

 

 

 

补充信息：

 

 

 

 

 

 

所得税缴纳额，扣除退款

 

$

569

 

 

$

342

 

利息支付

 

$

2,347

 

 

$

1,716

 

 

 

 

 

 

 

 

非现金投资和融资活动：

 

 

 

 

 

 

购买流动负债中的不动产、厂房和设备

 

$

333

 

 

$

844

 

融资租赁使用权资产换成租赁负债

 

$

81

 

 

$

-

 

以经营租赁使用权资产换成租赁负债

 

$

28

 

 

$

-

 

 

参见简明合并财务报表附注。

8

 

AMPCO-匹兹堡公司

简明合并财务报表附注

（未经审计）

（以千计，每股金额除外）

业务概述

Ampco-Pittsburgh Corporation（以下简称 “公司”）制造和销售高度工程化、高性能的特种金属产品和全球工业使用的定制设备。它运作于 二 业务板块——锻造和铸造工程产品（“FCEP”）板块以及空气和液体处理（“ALP”）板块。该细分市场呈现方式与公司首席运营决策者评估财务业绩以及就业务做出资源分配和战略决策的方式一致（注18）。

附注1 — 未经审计的简明合并财务报表

截至2024年3月31日的未经审计的简明合并资产负债表以及截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月未经审计的简明合并运营报表、综合（亏损）收益、现金流和股东权益由公司编制。管理层认为，所有调整均已作出，仅包括为公允列报所列期间的财务状况、经营业绩和现金流量所必需的正常和经常性调整。截至2024年3月31日的三个月的经营业绩不一定代表全年预期的经营业绩。

根据美利坚合众国普遍接受的会计原则（“GAAP”）编制的年度财务报表中通常包含的某些信息和脚注披露已被压缩或省略。这些未经审计的简明合并财务报表应与公司最新的10-k表年度报告一起阅读。

最近发布的会计公告

2023年11月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了2023-07年会计准则更新（“ASU”），《分部报告——对应申报分部披露的改进》。该指导方针要求定期向首席运营决策者披露应申报的分部重大支出，并包含在每份报告的细分市场损益衡量标准中。该指导方针还要求披露被确定为首席运营决策者的个人的职称和职位，并解释首席运营决策者如何使用报告的细分市场损益衡量标准来评估细分市场的业绩和决定如何分配资源。该指南没有改变实体如何确定其运营部门、汇总这些运营细分市场或应用定量阈值来确定其应报告的细分市场。该指导方针在公司自2024年1月1日起的年度期和自2025年1月1日开始的过渡期内生效。该公司目前正在评估该新准则将对其截至2024年12月31日的年度合并财务报表中的年度披露以及此后的中期披露产生的影响。但是，它不会影响公司的合并财务状况、经营业绩或现金流。

2023年12月，财务会计准则委员会发布了亚利桑那州立大学2023-09《所得税——所得税披露的改进》。该指南要求每年在有效的税率对账范围内披露特定类别的信息，并按司法管辖区分已缴所得税和所得税支出。该指导方针在公司自2025年1月1日起的年度内生效。允许提前收养。该公司目前正在评估这项新准则将对其简明合并财务报表披露产生的影响。但是，它不会影响公司的简明合并财务状况、经营业绩或现金流。

注2 — 库存

截至2024年3月31日和2023年12月31日，几乎所有库存均使用先进先出方法进行估值。 清单由以下内容组成：

 

 

 

三月三十一日
2024

 

 

十二月三十一日
2023

 

原材料

 

$

50,360

 

 

$

51,794

 

在处理中工作

 

 

49,613

 

 

 

48,676

 

成品

 

 

16,327

 

 

 

17,332

 

补给品

 

 

6,779

 

 

 

6,892

 

库存

 

$

123,079

 

 

$

124,694

 

 

9

 

 

附注3 — 财产、厂房和设备

财产、厂房和设备由以下内容组成：

 

 

三月三十一日
2024

 

 

十二月三十一日
2023

 

土地和土地改善

 

$

8,865

 

 

$

9,025

 

建筑物和租赁权改善

 

 

70,324

 

 

 

71,063

 

机械和设备

 

 

371,640

 

 

 

366,044

 

在建工程

 

 

6,255

 

 

 

11,514

 

其他

 

 

6,902

 

 

 

6,965

 

 

 

463,986

 

 

 

464,611

 

累计折旧和摊销

 

 

(308,604

)

 

 

(305,879

)

财产、厂房和设备，净额

 

$

155,382

 

 

$

158,732

 

上述某些财产、厂房和设备是作为抵押品持有的，包括：

•
英国联合电气钢铁有限公司的土地和建筑物，该公司是该公司的间接子公司（“UES-UK”），账面价值等于美元2,678 (英镑2,122）于2024年3月31日由美联储-英国固定福利养老金计划（注7）的受托人作为抵押品持有。
•
某些机械设备和在建工程，账面价值等于美元23,653 2024年3月31日，使用设备融资机制的收益购买的款项（附注6）将作为该融资机制的抵押品持有。
•
某些土地和土地改良以及建筑物和租赁权益改善已包含在售后回租融资交易和支出协议中（注释6）。这些资产的所有权归贷款人所有；但是，由于与出售相比，这些交易属于融资交易，因此这些资产仍记录在公司的简明合并资产负债表上。
•
除不动产外，其余资产作为公司循环信贷额度的抵押品抵押（附注6）。

 

2023年，该公司的全资子公司联合电气钢铁公司（“UES”）用美元完成了宾夕法尼亚州卡内基制造工厂的某些租赁权益改善2500 付款协议的收益（注释6）。这些改善将在剩余的租期内摊销 20 年了。

2021 年，公司创立了 $26,000 长期战略资本计划，旨在升级其某些FCEP地点的现有设备。战略资本计划的资本化利息总额为美元235 和 $261 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为期三个月。

融资租赁资产的总价值和相关的累计摊销额约为美元3,454 和 $1,734，分别截至2024年3月31日和美元4,223 和 $1,959分别在2023年12月31日。折旧费用约为 $4,582 和 $4,281，包括融资租赁下的资产折旧，约为美元82 和 $70，分别为截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月。

附注4 — 无形资产

无形资产由以下内容组成：

 

 

三月三十一日
2024

 

 

十二月三十一日
2023

 

客户关系

 

$

5,275

 

 

$

5,442

 

开发的技术

 

 

3,788

 

 

 

3,913

 

商标名称

 

 

2,122

 

 

 

2,219

 

 

 

11,185

 

 

 

11,574

 

累计摊销

 

 

(6,533

)

 

 

(6,627

)

无形资产，净额

 

$

4,652

 

 

$

4,947

 

 

10

 

无形资产的变化包括以下内容：

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

2024

 

 

2023

 

期初余额

$

4,947

 

 

$

5,194

 

无形资产的摊销

 

(88

)

 

 

(93

)

其他，主要是外币汇率变动的影响

 

(207

)

 

 

30

 

期末余额

$

4,652

 

 

$

5,131

 

 

附注5 — 其他流动负债

其他流动负债包括以下内容：

 

 

三月三十一日
2024

 

 

十二月三十一日
2023

 

与客户相关的负债

 

$

20,803

 

 

$

19,915

 

应计水电费

 

 

1,745

 

 

 

1,880

 

应计销售佣金

 

 

2,049

 

 

 

1,850

 

其他

 

 

4,414

 

 

 

4,089

 

其他流动负债

 

$

29,011

 

 

$

27,734

 

与客户相关的负债主要包括产品保修索赔的责任和未来订单中收到的押金。公司为其产品提供有限担保，称为担保型担保，并且可以为有效的索赔免费签发信用票据或更换产品。如果保修为客户提供了产品按预期运行的保证，则该保修被视为保证型保修。从历史上看，保修索赔微不足道。公司在记录标的销售时记录了估计的产品保修准备金。这笔准备金是根据历史经验计算的，占销售额的百分比，已对可能和已知的索赔进行了调整。

产品保修索赔责任的变更包括以下内容：

 

截至3月31日的三个月

 

 

2024

 

 

2023

 

期初余额

$

5,539

 

 

$

5,193

 

保修索赔的满意度

 

(394

)

 

 

(378

)

保修索赔准备金，净额

 

588

 

 

 

570

 

其他，主要是外币汇率变动的影响

 

(136

)

 

 

65

 

期末余额

$

5,597

 

 

$

5,450

 

客户存款是指在收入确认之前向客户收取或向客户开具发票的金额。当公司履行其履约义务并控制向客户转移库存时，通常是在所有权转让时，客户存款的责任将被撤销。与客户存款相关的履约义务预计将在不到的时间内得到履行 一年。

客户存款的变化包括以下内容：

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

2024

 

 

2023

 

期初余额

$

13,078

 

 

$

10,453

 

履行义务的履行情况

 

(2,567

)

 

 

(4,261

)

额外存款的收据

 

7,704

 

 

 

7,197

 

其他，主要是外币汇率变动的影响

 

(17

)

 

 

43

 

期末余额

 

18,198

 

 

 

13,432

 

存款-其他非流动负债

 

(4,430

)

 

 

-

 

存款-其他流动负债

$

13,768

 

 

$

13,432

 

 

11

 

 

附注6 — 债务

借款包括以下内容：

 

 

三月三十一日
2024

 

 

十二月三十一日
2023

 

循环信贷额度

 

$

57,955

 

 

$

56,000

 

售后回租融资义务

 

 

44,736

 

 

 

44,488

 

设备融资设施

 

 

17,655

 

 

 

16,719

 

工业收入债券

 

 

9,191

 

 

 

9,191

 

融资租赁负债

 

 

1,439

 

 

 

1,590

 

少数股东贷款

 

 

-

 

 

 

665

 

未偿借款

 

 

130,976

 

 

 

128,653

 

债务——流动部分

 

 

(14,805

)

 

 

(12,271

)

长期债务

 

$

116,171

 

 

$

116,382

 

目前的债务部分主要包括循环信贷额度和工业收入债券（“IRB”）下的周转贷款。顾名思义，周转贷款是循环信贷额度下的临时预付款，本质上是短期贷款。因此，周转贷款被归类为流动负债，直到偿还该金额，即客户汇款，或者如果公司选择，则根据循环信贷额度作为长期贷款再融资。周转贷款等于美元2,955 2024 年 3 月 31 日。 没有 截至2023年12月31日，未偿还的金额是周转贷款。尽管IRB将于2027年开始到期，但如果这些债券无法再销售，可以在短时间内将其退还给公司；因此，IRB被归类为流动负债，尽管该公司认为将债券退还给公司的可能性微乎其微。

循环信贷额度

公司是与银行集团签订的循环信贷担保协议的当事方，该协议于2021年6月29日修订（“第一份经修订和重述的担保协议”），随后于2021年12月17日和2022年5月26日进行了修订。第一份经修订和重述的担保协议规定了以美元为基础的优先担保资产循环信贷额度10万，可以增加到 $1300,000 由公司选择并经贷款人批准，并给予$的补贴2万个 用于新设备融资（见下文 “设备融资工具”），但除此以外，除非获得银行的批准，否则将限制公司在协议之外承担额外债务。循环信贷额度包括信用证的次级限额，不超过美元40,0000 而欧洲的借款不得超过美元30,000，其中最多 $7,500 可以分配给瑞典的借款。循环信贷额度的到期日为 2026年6月29日 并将在该日到期，但须遵守协议的其他条款和条件。

循环信贷额度下的可用性取决于符合条件的应收账款、库存和固定资产。自2023年7月1日起，公司根据循环信贷额度中规定的条款，将基于伦敦银行同业拆借利率（“LIBOR”）的贷款迁移到基于担保隔夜融资利率（“SOFR”）的贷款，恰逢伦敦银行同业拆借利率的终止。以欧元、英镑或克朗计价的欧洲借款按经修订的第一份经修订和重述的担保协议中定义的继承利率计息。循环信贷额度的国内借款可按以下任一条件支付利息，由公司选择： 调整后的SOFR加上适用的利润率，范围介于 2.00% 到 2.50百分比基于季度平均剩余可用性 或 (ii) 替代基准利率加上适用的利润率，范围介于 1.00% 到 1.50% 基于季度平均剩余可用性。截至 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日，有 不 欧洲未偿还的借款。此外，公司需要支付的承诺费为 0.25百分比基于循环信贷额度的每日未使用部分。

截至2024年3月31日，该公司在循环信贷额度下有未偿借款57,955。平均利率近似值 8.22% 和 7.70截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百分比。该公司还将循环信贷额度的一部分用于信用证（附注8）。截至2024年3月31日，循环信贷额度下的剩余可用性约为美元23,174，扣除标准可用储备金后。

循环信贷额度下未偿还的借款由公司及其子公司几乎所有资产（不动产除外）的第一优先完善担保权益作为抵押。此外，循环信贷额度包含惯常的肯定和否定契约和限制，包括但不限于对其某些子公司的投资、股息的支付、额外负债和担保以及收购和资产剥离。此外，公司必须保持一定水平的过剩可用性，或以其他方式将最低固定费用覆盖率维持在不低于 1.05 到 1.00。截至2024年3月31日，该公司遵守了适用的银行契约。

12

 

售后回租融资义务

2018年9月，UES完成了与Store Capital Acquisitions, LLC（“STORE”）的部分不动产的售后和回租融资交易，包括其位于印第安纳州瓦尔帕莱索和宾夕法尼亚州伯吉茨敦的制造工厂和公司总部（“UES地产”）。

2022年8月，该公司的全资子公司空气与液体系统公司（“Air & Liquid”）完成了与STORE的部分不动产的售后回租融资交易，包括其位于弗吉尼亚州林奇堡和弗吉尼亚州阿默斯特的制造工厂。2022年10月，Air & Liquid与STORE完成了其不动产（包括位于纽约州北托纳旺达的制造工厂）的售后回租融资交易（与弗吉尼亚州的房产合称 “ALP Properties”）。

关于2022年8月的售后回租融资交易，经2022年10月售后回租融资交易修改，UES和STORE签订了第二份经修订和重述的主租赁协议（“重述租约”），该协议修订并重申了UES与STORE之间的现有租赁协议。

根据重述的租约，UES将租赁ALP物业和UES财产（统称为 “财产”），但须遵守重述租约的条款和条件，UES将按照与重述租约相同的条款将ALP物业转租给Air & Liquid。重订的租约规定的初始期限为 20 年份; 但是，UES可能会将这些物业的租约连续四个期限延长 五年 每个。如果完全延期, 重订的租约将在以下时间到期 2062 年 8 月。UES还可以选择以等于（i）房产的公允市场价值或（ii）中较高者的价格回购这些房产，其价格可以并打算在2032年行使这些房产 115出租人总投资的百分比，这些条款在重述的租赁中定义。

2022年8月，根据重订的租约，UES和STORE签订了付款协议，根据该协议，STORE同意提供最高$的资金2500 转交给美国，用于宾夕法尼亚州卡内基制造工厂的某些租赁权益改善。2023 年 6 月，UES 收到了 $2500 付款协议的收益。物业的年度付款（“基本年租金”）已调整为偿还美元2500 超过重订租约初始期限的余额 20 年份。付款协议下的预付款由租赁权益改善中的第一优先担保权益担保。

截至2024年3月31日，包括支付协议调整在内的基本年租金等于美元3,645，按月等额分期支付。每年10月至2052年，基本年租金的增长幅度将等于以下两者中较低者 2.04% 或 1.25 乘以重述租约中定义的消费者物价指数的变化。在重述租约的剩余十年中，基本年租金将等于重述租约中定义的公平市场租金。

重述的租赁和付款协议包含某些陈述、担保、契约、义务、条件、赔偿条款以及这些类型协议中常见的终止条款。截至2024年3月31日，公司遵守了适用的契约。

实际利率近似值 8.24% 和 8.22截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百分比。

设备融资设施

2022年9月，UES和Clarus Capital Funding I, LLC（“Clarus”）签订了主贷款和担保协议，根据该协议，UES最多可以借入美元2万个 为在公司某些FCEP地点购买与资本计划相关的某些设备提供资金。每笔借款均构成担保贷款交易（均为 “定期贷款”）。经修订后，每笔定期贷款在 (i) 相关设备投入使用之日或 (ii) 2024年4月30日（之前为2024年3月31日），以较早者为准，转换为定期票据。每份期票据的期限为 84 从定期票据签发之日起，数月的拖欠款全额摊还。

自2023年7月1日起，UES和Clarus修订了主贷款和担保协议，将每笔定期贷款的利率从年度固定利率提高到 8% 至年度固定利率为 10.25%。2023年12月，UES和Clarus进一步修订了主贷款和担保协议，在定期票据的计算中增加了SOFR “下限”。从定期贷款转换为定期票据后，定期票据的利率将按固定利率累计利息，该利率由Clarus计算，如ICE Benchmark或Clarus提供的其他信息服务所报告的那样，在截至该定期票据开始日期前一周的同期SOFR掉期利率，下限为 3.59%，加上 SOFR 调整为 0.31% 和利润率为 4.50%.

定期贷款和定期票据由UES在基础设备中的所有权利、所有权和权益的第一优先担保权益担保。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，设备融资机制下未偿还的定期票据约为美元12,485 和 $900，分别地。每张定期票据的应计利息，固定利率介于 8.40% 和 8.93每年百分比。截至2024年3月31日，本金和利息的每月还款额约为美元200 然后继续 2031 年初。

截至2024年3月31日和2023年12月31日，未偿定期贷款总额为美元5,170 和 $15,819，分别地。2024 年 4 月 1 日，定期贷款等于 $3,894 已转换为定期票据，固定利率为 8.75每年百分比。每月还款额为

13

 

美元的本金和利息62 开始了 2024年5月1日 然后继续 2031年4月1日。2024 年 5 月 1 日，一笔等于 $ 的定期贷款1,834 已转换为定期票据，固定利率为 9.22每年百分比。每月支付的本金和利息为美元30 开始 2024年6月1日 然后继续 2031年5月1日。

工业收入债券（“IRB”）

该公司有 二 未偿还的IRB：(i) $7,116 应纳税IRB将于2027年到期，利息按浮动利率计算，平均为 5.36% 和 4.54截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百分比，以及 (ii) $2,075 免税IRB将于2029年到期，浮动利率为平均值 3.70% 和 2.92截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为百分比。IRB由等额的信用证担保，并在利率重置时定期重新销售。如果IRB无法再销售，尽管公司认为这种可能性很小，但债券持有人可以立即从信用证中寻求报销；因此，IRB在简明的合并资产负债表中被记作流动债务。

少数股东贷款

山西奥克斯太钢轧机有限公司（“ATR”），a 59.88% 间接持有UES的合资企业，定期向其少数股东有未偿贷款（注17）。已偿还的金额约为 $664 (人民币 4,713）在截至2024年3月31日的三个月中。借款金额约为 $229 (人民币 1,570）在截至2023年3月31日的三个月中。

附注7 — 退休金和其他退休后福利

对公司员工福利计划的缴款如下：

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

美国固定福利养老金计划

 

$

192

 

 

$

207

 

外国固定福利养老金计划

 

$

120

 

 

$

113

 

其他退休后福利（例如净付款）

 

$

88

 

 

$

119

 

英国固定缴款养老金计划

 

$

66

 

 

$

57

 

美国固定缴款计划

 

$

929

 

 

$

646

 

定期净养老金和其他退休后福利成本包括以下组成部分：

 

 

截至3月31日的三个月

 

美国固定福利养老金计划

 

2024

 

 

2023

 

服务成本

 

$

10

 

 

$

10

 

利息成本

 

 

2,329

 

 

 

2,483

 

计划资产的预期回报率

 

 

(3,401

)

 

 

(3,596

)

先前服务成本的摊销

 

 

-

 

 

 

2

 

精算损失的摊销

 

 

45

 

 

 

30

 

净福利收入

 

$

(1,017

)

 

$

(1,071

)

 

 

 

截至3月31日的三个月

 

外国固定福利养老金计划

 

2024

 

 

2023

 

服务成本

 

$

31

 

 

$

62

 

利息成本

 

 

456

 

 

 

455

 

计划资产的预期回报率

 

 

(478

)

 

 

(471

)

先前服务信贷的摊销

 

 

(71

)

 

 

(68

)

精算损失的摊销

 

 

180

 

 

 

147

 

净福利支出

 

$

118

 

 

$

125

 

 

 

 

截至3月31日的三个月

 

其他退休后福利计划

 

2024

 

 

2023

 

服务成本

 

$

43

 

 

$

59

 

利息成本

 

 

98

 

 

 

55

 

先前服务信贷的摊销

 

 

(256

)

 

 

(299

)

精算（收益）损失的摊销

 

 

(81

)

 

 

6

 

净福利收入

 

$

(196

)

 

$

(179

)

 

14

 

附注8 — 承付款和或有负债

截至2024年3月31日，未偿还的备用信用证和商业信用证和银行担保等于美元19,572，其中大约一半用作IRB债务的抵押品。截至2024年3月31日，未偿担保债券约为美元3,179 (瑞典克朗 33,900），为公司某些外国养老金承诺在信贷保险安排下的某些义务提供担保。

截至2024年3月31日，未来资本支出承诺约为美元3,300。

衍生工具见附注11，诉讼见附注15，环境问题见附注16。

附注9 — 股权发行

2020年9月，公司完成了股权发行，发行了 5,507,889 其普通股的股份和 12,339,256 向现有股东发放A系列认股权证。在简明的合并股东权益报表中，普通股和认股权证被归类为股票工具。每份 A 系列认股权证都为持有人提供了购买权 0.4464 行使价为美元的普通股2.5668，或 $5.75 每整股普通股，到期日 2025年8月1日。在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中，公司分别收到了 不 股东行使A系列认股权证的收益。

附注10 — 累计其他综合亏损

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，累计其他综合亏损各个组成部分的净变动和期末余额汇总如下。如果适用，所有金额均不含税。

 

 

国外
货币
翻译

 

 

无法识别
员工
福利成本

 

 

现金流
树篱

 

 

总计
累积其他
综合损失

 

 

更少：
非控制性
利息

 

 

累积其他
综合损失
归因于 AMPCO-匹兹堡

 

2024 年 1 月 1 日的余额

 

$

(23,161

)

 

$

(40,490

)

 

$

186

 

 

$

(63,465

)

 

$

(476

)

 

$

(62,989

)

净变化

 

 

(2,445

)

 

 

(90

)

 

 

63

 

 

 

(2,472

)

 

 

(204

)

 

 

(2,268

)

截至 2024 年 3 月 31 日的余额

 

$

(25,606

)

 

$

(40,580

)

 

$

249

 

 

$

(65,937

)

 

$

(680

)

 

$

(65,257

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2023 年 1 月 1 日的余额

 

$

(26,170

)

 

$

(32,623

)

 

$

152

 

 

$

(58,641

)

 

$

(229

)

 

$

(58,412

)

净变化

 

 

1,912

 

 

 

(344

)

 

 

64

 

 

 

1,632

 

 

 

39

 

 

 

1,593

 

截至2023年3月31日的余额

 

$

(24,258

)

 

$

(32,967

)

 

$

216

 

 

$

(57,009

)

 

$

(190

)

 

$

(56,819

)

 

以下汇总了从累计其他综合亏损中重新分类的组件的简明合并运营报表中受影响的细列项目。括号中的金额代表净（亏损）收入的贷项。

 

截至3月31日的三个月

 

 

2024

 

 

2023

 

未确认的员工福利成本的摊销：

 

 

 

 

 

其他亏损——净额

$

(183

)

 

$

(182

)

所得税条款

 

-

 

 

 

(13

)

扣除税款

$

(183

)

 

$

(195

)

现金流套期保值的结算：

 

 

 

 

 

折旧和摊销（外币购买合同）

$

(6

)

 

$

(6

)

销售产品的成本（不包括折旧和
摊销）（期货合约 — 铜和铝）

 

18

 

 

 

(111

)

所得税前总额

 

12

 

 

 

(117

)

所得税（准备金）补助

 

(1

)

 

 

3

 

扣除税款

$

11

 

 

$

(114

)

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，与其他综合亏损各个组成部分相关的所得税影响汇总如下。括号中的金额表示重新归类为收益后的净（亏损）收入的贷项。某些金额有 不 由于公司在递延所得税资产中记录了估值补贴而产生的税收影响

15

 

确认收入或支出的司法管辖区。外币折算调整不包括所得税的影响，因为非美国子公司的收益被视为无限期的再投资。

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

与以下变更相关的所得税影响：

 

 

 

 

 

 

未确认的员工福利成本

 

$

-

 

 

$

-

 

现金流套期保值的公允价值

 

 

2

 

 

 

6

 

与重新分类调整相关的所得税影响：

 

 

 

 

 

 

未确认的员工福利成本的摊销

 

 

-

 

 

 

(13

)

现金流套期保值的结算

 

 

(1

)

 

 

3

 

 

注释11 — 衍生工具

ALP板块的某些部门面临库存生产所用大宗商品（铜和铝）价格上涨的风险。为了最大限度地降低这种风险，订立了被指定为现金流套期保值的期货合约。大约 2024 年 3 月 31 日 52%，或 $2,787 未来铜的预期购买量 九个月 和 56%，或 $566，预计未来铝的购买量 六个月 被套期保值。在 2023 年 3 月 31 日，大约 45%，或 $2,463，预计未来铜的购买量 八个月 和 61%，或 $714，预计未来铝的购买量 六个月 被套期保值。

该公司定期签订购买承诺，以支付其预期天然气和电力使用量的一部分。这些承诺符合正常购买条件，因此不反映在简明的合并资产负债表中。截至2024年3月31日，该公司的收购承诺约涵盖大约 6%，或 $2,365，如预期的那样 截至 2025 年 12 月 31 日的天然气使用量 为了 二 其子公司 以及大约 12%，或 $1,440，如预期的那样 2025 年 12 月 31 日之前的用电量 为了 二 其子公司。 截至2023年3月31日，该公司的收购承诺涵盖了大约 35%，或 $4,022，如预期的那样 截至 2025 年 12 月 31 日的天然气使用量 为了 二 其子公司 以及大约 23%，或 $1,711，如预期的那样 2025 年 12 月 31 日之前的用电量 为了 二 其子公司。根据先前存在的承诺购买天然气和电力的金额等于美元979 和 $533 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为期三个月。

该公司此前曾签订外币购买合同，以管理与某些机械和设备以欧元计价的分期付款相关的波动性。在预期购买和配售标的固定资产后，外币购买合同已结算，外币购买合同公允价值的变动已计入累计其他综合亏损，并重新归类为标的资产生命周期内的收益（折旧和摊销费用）（大约） 15 年）。

现有现金流套期保值的任何部分都不被视为无效，包括因预期交易不可能发生而导致的任何无效。此外，在评估套期保值的有效性时，没有排除任何金额。

公司不出于投机目的进行衍生品交易，因此持有 不 用于交易目的的衍生工具。

其他费用中包含的外汇交易（亏损）收益——净额等于美元（492) 和 $85 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别为期三个月。

现金流合约公允价值的变化作为累计其他综合亏损的组成部分入账。截至2024年3月31日和2023年3月31日的余额以及每个时期确认并从累计其他综合亏损中重新分类的金额汇总如下。金额为税后（如适用）。某些确认为综合（亏损）收益或从累计其他综合亏损中重新分类的金额不具有税收影响，因为公司在确认收入或支出的司法管辖区的递延所得税资产中记录了估值补贴。

截至2024年3月31日的三个月

 

的开始
时期

 

 

已认可

 

 

重新分类

 

 

的结束
时期

 

外币购买合同

 

$

81

 

 

$

-

 

 

$

6

 

 

$

75

 

期货合约 — 铜和铝

 

 

105

 

 

 

52

 

 

 

(17

)

 

 

174

 

 

$

186

 

 

$

52

 

 

$

(11

)

 

$

249

 

截至2023年3月31日的三个月

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外币购买合同

 

$

108

 

 

$

-

 

 

$

6

 

 

$

102

 

期货合约 — 铜和铝

 

 

44

 

 

 

178

 

 

 

108

 

 

 

114

 

 

$

152

 

 

$

178

 

 

$

114

 

 

$

216

 

 

16

 

重新分类或预计将从累计其他综合亏损重新归类为收益的公允价值变化汇总如下。所有金额均为税前金额。

 

 

收益（亏损）地点
在声明中

 

估计到
被重新分类
在接下来的 12 个月内

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

的运营

 

 

 

 

2024

 

 

2023

 

外币购买合同

 

折旧和摊销

 

$

24

 

 

$

6

 

 

$

6

 

期货合约 — 铜和铝

 

所售产品的成本
（不包括折旧和摊销）

 

$

180

 

 

$

(18

)

 

$

111

 

 

附注12 — 公允价值

截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司在简明合并资产负债表中按公允价值报告的金融资产和负债如下：

 

 

报价
处于活动状态
的市场
相同的输入
（第 1 级）

 

 

意义重大
其他
可观察
输入
（第 2 级）

 

 

意义重大
无法观察
输入
（第 3 级）

 

 

总计

 

截至 2024 年 3 月 31 日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他非流动资产

 

$

3,475

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

3,475

 

截至 2023 年 12 月 31 日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

投资

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他非流动资产

 

$

3,245

 

 

$

-

 

 

$

-

 

 

$

3,245

 

作为其他非流动资产持有的投资是 “拉比” 信托中持有的资产，目的是根据不合格的固定福利养老金计划提供福利。投资的公允价值基于活跃市场中投资的报价。期货合约的公允价值基于市场报价。债务和借款的公允价值接近其账面价值。此外，贸易应收账款和应付账款的公允价值接近其账面价值。

附注13 —所得税前的净销售额和（亏损）收入

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，按地理区域划分的净销售额和（亏损）收入概述如下。大约 95每个时期的国外净销售额的百分比归因于FCEP细分市场。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至3月31日的三个月

 

净销售额

 

2024

 

 

2023

 

美国

 

$

69,764

 

 

$

55,377

 

国外

 

 

40,451

 

 

 

49,426

 

 

 

$

110,215

 

 

$

104,803

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至3月31日的三个月

 

所得税前（亏损）收入

 

2024

 

 

2023

 

美国 (1)

 

$

(2,223

)

 

$

(1,128

)

国外

 

 

471

 

 

 

2,426

 

 

 

$

(1,752

)

 

$

1,298

 
(1)
包括 $ 的公司成本3,476 和 $3,184 在截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，分别代表未分配给各部门的公司办公室的运营成本。

 

附注14 — 基于股票的薪酬

经修订的 Ampco-Pittsburgh Corporation 2016 综合激励计划（“激励计划”）授权发行至多 3,700,000 根据激励计划获得奖励的公司普通股。激励计划下的奖励可能包括激励性股票期权和非合格股票期权、股票增值权、限制性股票和限制性股票单位，

17

 

绩效奖励、其他股票奖励或短期现金激励奖励。如果任何奖励在股票发行之前因任何原因被取消、终止、到期或失效，或者如果股票是根据激励计划发行的，然后被没收给公司，则受此类奖励限制的股份和没收的股份将不计入激励计划下可用的股票总数。为支付期权行使价或预扣税款而投标或扣留的股票将继续计入激励计划下可供授予的普通股总数。公司使用行使期权的现金收益回购的任何股票都不会添加到激励计划下可供授予的股票池中。

激励计划可能由董事会或董事会薪酬委员会管理。薪酬委员会有权在激励计划的明确规定范围内确定向谁发放奖励以及此类奖励的性质、金额和条款。

激励计划还规定，在任何一年内，根据授予日公允价值，向董事会非雇员成员提供股权奖励，金额不超过美元200。该限额不适用于非雇员董事在当选时获得的代替董事为董事会服务的预聘人而获得的股份。限制性股票奖励在授予日一周年之际发放。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，股票薪酬支出，包括与向董事会非雇员成员发放的股票奖励相关的费用，等于美元346 和 $627，分别地。简明合并运营报表中确认的所得税优惠并不多，因为该公司在确认支出的大多数司法管辖区的递延所得税资产中都记录了估值补贴。

附注15 — 诉讼

该公司及其子公司不时参与与其业务相关的各种索赔和诉讼，还受到石棉诉讼。

石棉诉讼

有人提出索赔，指控因接触Air & Liquid前身生产的某些产品中过去使用的含石棉成分（“石棉责任”）而造成人身伤害。在向各州和联邦法院提起的索赔中，Air & Liquid，在某些情况下，公司是被告（在众多被告中，通常超过50名被告）。

石棉索赔

下表反映了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，针对Air & Liquid及公司的石棉责任索赔数量的大致信息（索赔数量不以千计）。大部分和解和辩护费用由保险公司报告和支付。由于索赔通常是提出的，可以成群结算或驳回，因此和解的金额和时间以及未决索赔的数量可能在不同时期之间波动很大。

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

期初待处理的索赔总数

 

 

6,310

 

 

 

6,259

 

已收到新的索赔

 

 

324

 

 

 

481

 

索赔被驳回

 

 

(222

)

 

 

(153

)

索赔得到解决

 

 

(116

)

 

 

(79

)

期末待处理的索赔总数 (1)

 

 

6,296

 

 

 

6,508

 

行政关闭 (2)

 

 

(3,228

)

 

 

(3,102

)

期末待处理的索赔总数

 

 

3,068

 

 

 

3,406

 

期内支付的和解和国防费用总额（以千计）

 

$

6,907

 

 

$

4,318

 

每项已解决的索赔的平均总和解和辩护费用（以千计）(3)

 

$

20.43

 

 

$

18.61

 
(1)
作为 “待处理的索赔总数” 包括的约为 1,641 和 655 2024年3月31日和2023年3月31日的索赔分别在各个司法管辖区被归类为 “不活跃” 或已移交给州或联邦司法小组进行多地区诉讼。
(2)
2024年，行政关闭包括 (i) 五年或更长时间前提出的间皮瘤索赔；(ii) 六年或更多年前提出的非间皮瘤索赔；(iii) 以前在各个司法管辖区被归类为 “不活跃” 的索赔；以及 (iv) 移交给州或联邦多地区诉讼司法小组的索赔。2023年，除了六年或更长时间前提出的间皮瘤索赔被视为行政上已结案外，行政封锁的内容相同。总的来说，这些索赔不太可能对公司造成任何责任。
(3)
已解决的索赔不包括以行政手段结案的索赔。

18

 

石棉保险

公司和Air & Liquid是与承担石棉责任承保义务的保险公司（“和解保险公司”）签订的一系列和解协议（“和解协议”）的当事方。根据和解协议，和解保险公司承担财务责任，但须遵守相应协议的条款和条件，包括总体承保限额，以处理未决和未来的石棉责任索赔。和解协议涵盖了大多数为石棉责任索赔提供保险的保险单。

和解协议承认，Howden North America, Inc.（“Howden”）有权根据涵盖石棉责任的保单获得保障，该保险涉及因该公司前子公司Buffalo Forge生产或分销的历史产品（“产品”）而产生的索赔，该公司被豪登收购。和解协议并未就Howden或Corporation和Air & Liquid的适用保单或任何责任细分限额做出任何优先顺序，因此，Howden可以就产品引起的任何承保索赔获得和解保险公司提供的保险。总的来说，Howden获得和解保险公司为产品提供的保险的机会将削弱该公司和Air & Liquid可用的石棉责任和解协议下的承保范围。

石棉估值

该公司在全国公认的石棉负债估值专家的协助下，定期审查石棉负债和基本假设，以确定是否需要对石棉负债或基本假设进行任何调整。在有担保的情况下，石棉责任会根据当前的趋势和可用的新信息进行调整。在定期更新石棉责任估算值的同时，公司还估算了结算石棉责任时预计产生的国防费用以及石棉责任和国防费用可能产生的保险赔偿。

在估算可能的国防费用时，公司考虑了多个因素，包括但不限于当前和历史的国防与赔偿成本比率以及预期的国防与赔偿成本比率。在估算可能的保险赔偿金时，公司考虑了专家对石棉责任结算成本的预测以及管理层对相关国防费用的预测。此外，该公司就保险事宜咨询其外部法律顾问，并聘请了一家全国认可的保险咨询公司来协助处理某些保单分配事宜。公司还考虑了许多其他因素，包括有效的和解协议、保单除外情况、保单限额、有关国防费用承保范围的保单条款、附加点、承保范围差距、保单用尽、石棉责任基本索赔的性质、因产品对豪登提出的索赔而产生的估计保险限额侵蚀、先前的保单减值、某些保险公司的破产以及信誉度其余的保险公司基于公开的信息。基于这些因素，公司估算了石棉责任的相应时限内石棉责任和国防费用的可能保险赔偿额。

在2023年第四季度，在对基本假设的审查中，主要是由于索赔数据的明显变化和新信息的可用性，该公司的估计石棉负债未贴现增长了约美元112,640。此外，该公司将其估计的辩护与赔偿费用比率从 65% 到 60%，这使石棉责任减少了美元4,162。 下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中与石棉责任相关的活动。

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

石棉责任，年初

 

$

238,679

 

 

$

153,575

 

已支付的和解和辩护费用

 

 

(6,907

)

 

 

(4,318

)

石棉责任，期末

 

$

231,772

 

 

$

149,257

 

截至2023年12月31日，与估计石棉负债增加和抗辩赔偿比率降低相关的应收石棉相关保险的增加约为美元67,591。下表汇总了截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月中与保险追回相关的活动。

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

应收保险 — 石棉，年初

 

$

160,245

 

 

$

105,434

 

保险公司支付的和解和辩护费用

 

 

(3,285

)

 

 

(2,601

)

应收保险 — 石棉，期末

 

$

156,960

 

 

$

102,833

 

应收保险不假设从破产承运人那里追回任何款项。被A.M. Best Corporation评为A —（优秀）或更高的保险公司中，绝大多数认为可能的保险赔偿金都来自于A.m.（极好）或更高的保险公司。无法保证，

19

 

但是，相关保险公司之间不会出现破产，或者某些承运人的假定追回百分比将被证明是正确的。

石棉假设

石棉负债和应收保险的记录金额依赖于基于当前已知事实和策略的假设。如果公司或专家的计算中使用的假设与实际结果有很大差异，则公司的实际支出或保险回收额可能会大大高于或低于记录的支出或保险赔偿额。这些假设中的关键变量包括对可能暴露于石棉的人口的预测；可能患石棉相关疾病的人数；可能对公司或其子公司提出石棉相关伤害索赔的估计人数；按索赔的伤害类型和提出索赔的司法管辖区对未决案件的分析；按索赔的伤害类型和提交的管辖权分列的索赔的平均和解价值；数量和每年提出的新索赔的性质；平均值处理每项新索赔的费用；每年的平均辩护费用；有关各方遵守和解协议条款的情况；以及相关保险公司的偿付能力风险。其他可能影响石棉责任和公司保险单下的追回能力的因素包括从一个司法管辖区到另一个司法管辖区以及从一个案件到另一个案件的诉讼程序的不确定性、州和联邦法院可能进行的改革，以及州或联邦侵权改革立法的通过。

该公司打算继续定期评估石棉负债、相关的应收保险和基本假设，以确定是否需要对估计值进行任何调整。由于围绕石棉诉讼和保险的不确定性，这些定期审查可能会导致公司调整其当前储备金；但是，公司目前无法估计未来的此类调整。对公司石棉负债和/或应收保险估计值的调整（如果有）可能对记录负债、应收账款或津贴调整期间的经营业绩以及公司的简要合并财务状况、经营业绩和流动性具有重要意义。

附注16 — 环境问题

该公司目前正在就出售先前拥有的房地产采取某些补救行动，并定期承担费用，以维持对环境法律和法规的遵守。环境暴露难以评估和估计，原因有很多，包括缺乏可靠的数据、可能的解决方案多种多样、所需的补救和监测活动以及新地点的确定。补救行动和环境合规措施的未贴现潜在负债约为 $100 在 2024 年 3 月 31 日和 2023 年 12 月 31 日。

ATR定期向其少数股东偿还贷款。借款利息按三比计息五年 中国人民银行设定的贷款利率，近似于 4.35截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的百分比。在截至2024年3月31日的三个月中，ATR支付了美元2 (人民币 17）感兴趣的。 没有 利息是在截至2023年3月31日的三个月内支付的。 没有 截至 2024 年 3 月 31 日或 2023 年 12 月 31 日，利息尚未偿还。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的贷款活动如下：

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2023

 

 

 

美元

 

 

人民币

 

 

美元

 

 

人民币

 

期初余额

 

$

665

 

 

 

4,713

 

 

$

-

 

 

 

-

 

借款

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

229

 

 

 

1,570

 

还款

 

 

(664

)

 

 

(4,713

)

 

 

-

 

 

 

-

 

外汇

 

 

(1

)

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

期末余额

 

$

-

 

 

 

-

 

 

$

229

 

 

 

1,570

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，在正常业务过程中，向ATR少数股东及其关联公司的销售和购买情况如下：

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2024

 

 

2023

 

 

2023

 

 

 

美元

 

 

人民币

 

 

美元

 

 

人民币

 

从关联方购买

 

$

1,237

 

 

 

8,848

 

 

$

1,443

 

 

 

9,910

 

向关联方销售

 

$

190

 

 

 

1,356

 

 

$

2,420

 

 

 

16,618

 

 

20

 

截至2024年3月31日和2023年12月31日，ATR少数股东及其附属公司的未偿余额如下：

 

 

2024 年 3 月 31 日

 

 

2024 年 3 月 31 日

 

 

2023年12月31日

 

 

2023年12月31日

 

 

 

美元

 

 

人民币

 

 

美元

 

 

人民币

 

关联方的应收账款

 

$

-

 

 

 

-

 

 

$

190

 

 

 

1,350

 

应付关联方的账款

 

$

1,068

 

 

 

7,713

 

 

$

401

 

 

 

2,841

 

其他流动负债：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

客户存款

 

$

105

 

 

 

761

 

 

$

149

 

 

 

1,056

 

 

此外，该公司在正常业务过程中向克劳福德联合公司的全资子公司进行了销售，该子公司与其他关联公司（统称为 “克劳福德集团”）是大于公司的受益所有人 5截至 2023 年 12 月 31 日，公司股票的百分比。根据克劳福德集团向美国证券交易委员会提交的附表13D第5号修正案 2024年2月20日，克劳福德集团不再以实益方式拥有超过 5截至本公司股票的百分比 2024年2月16日。与克劳福德集团的贸易应收账款为美元722 2023 年 12 月 31 日。

附注18 — 业务板块

FCEP部门生产锻造硬化钢卷、铸轧辊和锻造工程产品（“FEP”）。钢、铝和其他金属生产商主要在冷轧机中使用锻造硬化钢卷。铸轧辊以各种钢铁品质生产，主要用于冷热带钢厂、中型/重型轧机以及板材轧机。FEP 主要销售给钢铁分销市场、石油和天然气行业以及铝和塑料挤压行业的客户。该分部在美国、英国、瑞典和斯洛文尼亚开展业务，股权为 三 中国的合资公司。总体而言，该细分市场主要在国内外市场上与欧洲、亚洲、北美和南美的公司竞争，并通过遍布全球的销售办事处分销其很大一部分产品。

ALP 细分市场包括 Aerofin、Buffalo Air Handling 和 Buffalo Pumps，它们都是空气和液体部门。Aerofin 为包括原始设备制造商和商业、核能发电和工业制造在内的各种行业生产定制设计的翅片管热交换线圈和相关的传热产品。Buffalo Air Handling 为机构（例如医院、大学）、制药和一般工业建筑市场生产大型定制设计的空气处理系统。Buffalo Pumps 为化石燃料发电、海防和工业制冷行业生产离心泵。该部门在弗吉尼亚州和纽约州开展业务，总部位于宾夕法尼亚州的卡内基。该细分市场利用遍布美国和加拿大的独立销售办事处组。

21

 

以下是公司所得税前的净销售额和（亏损）收入 二 业务领域和按产品线划分的销售额。在分列收入时，要考虑首席运营决策者定期审查的信息，以评估运营部门的财务业绩并做出资源分配决策。

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

2024

 

 

2023

 

净销售额：

 

 

 

 

 

锻造和铸造工程产品

 

 

 

 

 

锻造和铸造轧机轧辊

$

73,396

 

 

$

71,699

 

FEP

 

3,793

 

 

 

5,099

 

锻造和铸造工程产品

 

77,189

 

 

 

76,798

 

 

 

 

 

 

 

空气和液体处理

 

 

 

 

 

空气处理系统

$

12,510

 

 

$

9204

 

热交换线圈

 

10,823

 

 

 

10,635

 

离心泵

 

9,693

 

 

 

8,166

 

空气和液体处理

 

33,026

 

 

 

28,005

 

可报告细分市场总数

$

110,215

 

 

$

104,803

 

 

 

 

 

 

 

所得税前（亏损）收入：

 

 

 

 

 

锻造和铸造工程产品

$

1,576

 

 

$

2,224

 

空气和液体处理

 

1,982

 

 

 

2,953

 

可报告细分市场总数

 

3,558

 

 

 

5,177

 

其他费用，包括公司成本

 

(5,310

)

 

 

(3,879

)

总计

$

(1,752

)

 

$

1,298

 

 

22

 

项目 2 — 管理层对以下内容的讨论和分析

财务状况和经营业绩

（以千计，每股金额除外）

前瞻性陈述

1995年的《私人证券诉讼改革法》（以下简称 “法案”）为我们或代表Ampco-Pittsburgh Corporation及其子公司（统称为 “我们”、“我们” 或 “公司”）发表的前瞻性陈述提供了安全港。管理层对财务状况和经营业绩的讨论和分析以及本10-Q表季度报告的其他部分，以及简明的合并财务报表和附注，可能包括但不限于有关经营业绩、我们预计或预计未来将发生的趋势和事件的陈述、有关销售和生产水平、重组、疫情和地缘政治冲突的影响、盈利能力和预期支出、通货膨胀、全球供应链，未来行使未偿认股权证的收益和现金流出。除历史事实陈述外，本文件中的所有陈述均为或可能被视为该法所指的 “前瞻性陈述” 的陈述，“可能”、“将”、“打算”、“相信”、“期望”、“预期”、“估计”、“项目”、“目标”、“预测” 等表示未来事件和趋势的类似含义的术语通常也用于确定前瞻性陈述。前瞻性陈述仅代表此类陈述发表之日，不能保证未来的业绩或预期，涉及风险和不确定性。对我们而言，这些风险和不确定性包括但不限于：

•
经济衰退，对我们产品的周期性需求以及对我们产品的需求不足；
•
钢铁行业全球产能过剩；
•
为我们的战略计划提供资金的资金的可用性有限；
•
无法维持足够的流动性以满足我们的运营现金流要求、偿还到期债务和履行其他财务义务；
•
美元相对于其他货币的价值的波动；
•
大宗商品价格上涨或对冲商品价格上涨、电力和天然气供应减少或我们或客户关键生产材料短缺的对冲不足；
•
无法以令人满意的条件获得必要的资本或融资，以收购支持我们的增长战略所需的资本支出；
•
我们所依赖的某些设备无法运行；
•
无法执行我们的资本支出计划；
•
我们的子公司对声称因接触我们子公司某些产品中过去使用的含石棉成分而造成人身伤害的索赔的责任；
•
现有监管环境的变化；
•
无法成功重组我们的业务和/或投资能够为股东带来最佳长期价值的业务；
•
流行病和地缘政治冲突的后果；
•
我们的任何工会停工或其他工业行动；
•
无法满足纽约证券交易所或纽约证券交易所美国交易所的持续上市要求；
•
对信息技术基础设施的潜在攻击和其他基于网络的业务中断；
•
未能维持有效的内部控制体系；以及
•
在本报告的其他地方以及我们向美国证券交易委员会提交的文件中，特别是在截至2023年12月31日止年度最新10-k表年度报告第一部分的第1A项 “风险因素” 中，对这些进行了更全面的讨论。

我们无法保证未来的任何结果、活动水平、表现或成就。此外，未来可能发生一些我们无法准确预测或控制的事件，这可能会导致实际结果与前瞻性陈述所表达或暗示的预期存在重大差异。除非适用法律要求，否则无论是由于新信息、事件还是其他原因，我们均不承担更新前瞻性陈述的义务，也不承担任何义务。

 

23

 

生意

该公司制造和销售高度工程化、高性能的特种金属产品和全球工业使用的定制设备。它分为两个业务领域——锻造和铸造工程产品（“FCEP”）部门和空气和液体处理（“ALP”）部门。该细分市场展示与公司首席运营决策者评估财务业绩以及就业务做出资源分配和战略决策的方式一致。

FCEP部门生产锻造硬化钢卷、铸轧辊和锻造工程产品（“FEP”）。钢、铝和其他金属生产商主要在冷轧机中使用锻造硬化钢卷。铸轧辊以各种钢铁品质生产，主要用于冷热带钢厂、中型/重型轧机以及板材轧机。FEP 主要销售给钢铁分销市场、石油和天然气行业以及铝和塑料挤压行业的客户。该分部在美国、英国、瑞典和斯洛文尼亚开展业务，并在中国拥有三家合资公司的股权。总体而言，该细分市场主要在国内外市场上与欧洲、亚洲、北美和南美公司竞争，并通过遍布全球的销售办事处分销其很大一部分产品。

ALP细分市场包括Aerofin、Buffalo Air Handling和Buffalo Pumps，这些部门均为该公司的全资子公司空气与液体系统公司（“空气与液体”）的部门。Aerofin 为包括原始设备制造商和商业、核能发电和工业制造在内的各种行业生产定制设计的翅片管热交换线圈和相关的传热产品。Buffalo Air Handling 为机构（例如医院、大学）、制药和一般工业建筑市场生产大型定制设计的空气处理系统。Buffalo Pumps 为化石燃料发电、海防和工业制冷行业生产离心泵。该部门在弗吉尼亚州和纽约州开展业务，总部位于宾夕法尼亚州的卡内基。该细分市场利用遍布美国和加拿大的独立销售办事处。

执行概述

对于FCEP细分市场，由于终端客户的需求，北美的锻造轧辊市场一直持平；但是，预计下半年订单量将有所改善，将于2025年交付。与去年同期相比，更高的定价和更高的市场份额预计将有助于最大限度地减少2024年总出货量预期下降的影响。由于欧洲继续面临经济的不确定性以及来自中国的低价产品进入，铸轧市场仍然疲软。FEP市场仍然受到进口增加和酒吧分销商高库存水平的挑战。该细分市场的主要重点是保持在轧辊市场的强势地位，并在先前宣布的资本计划完成后，提高其国内锻造设施的运营效率和可靠性，并增加其FEP的制造能力。

对于 ALP 细分市场，企业受益于稳定的需求和更大的市场份额，但由于疫情后环境的持续影响，企业面临着不断增加的生产成本和供应链问题。该细分市场一直在对其某些产品进行提价，以帮助减轻这些通货膨胀影响。该细分市场的重点是增加收入，加强工程和制造能力，以跟上增长机会的步伐，并继续改善其销售分销网络。

该公司正在积极监测并将继续积极监测疫情后环境、地缘政治和经济状况以及与其业务相关的其他事态发展的挥之不去的影响，包括对其运营、财务状况、流动性、供应商、行业和劳动力的潜在影响。

24

 

精选财务信息

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改变

 

净销售额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

锻造和铸造工程产品

 

$

77,189

 

 

$

76,798

 

 

$

391

 

空气和液体处理

 

 

33,026

 

 

 

28,005

 

 

 

5,021

 

合并

 

$

110,215

 

 

$

104,803

 

 

$

5,412

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

锻造和铸造工程产品

 

$

1,576

 

 

$

2,224

 

 

$

(648)

)

空气和液体处理

 

 

1,982

 

 

 

2,953

 

 

 

(971)

)

公司成本

 

 

(3,476)

)

 

 

(3,184)

)

 

 

(292)

)

合并

 

$

82

 

 

$

1,993

 

 

$

(1,911)

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三月三十一日
2024

 

 

十二月三十一日
2023

 

 

改变

 

待办事项：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

锻造和铸造工程产品

 

$

224,112

 

 

$

247,603

 

 

$

(23,491)

)

空气和液体处理

 

 

124,712

 

 

 

131,309

 

 

 

(6,597)

)

合并

 

$

348,824

 

 

$

378,912

 

 

$

(30,088)

)

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，净销售额分别约为110,215美元和104,803美元。增长归因于ALP细分市场的销售额增加。下文讨论了公司两个细分市场的净销售额。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，运营收入分别约为82美元和1,993美元。下文讨论了公司两个部门的运营收入。

截至2024年3月31日，待办事项为348,824美元，而截至2023年12月31日的积压为378,912美元。积压是指手头已确认订单的累积：(i) 有合同安排的证据支持，(ii) 包括固定和可确定的销售价格，(iii) 合理地保证了可收货性，(iv) 通常预计将在积压报告之日起两年内发货。特定日期的积压可能无法直接衡量特定订单的未来收入，因为在收到客户更新后的合同之前，在原始订单之后商定的价格上涨不包括在待办事项中，而且在订单完成并准备发货给客户之前，某些附加费是无法确定的。预计大约 18% 的积压将在2024年之后释放。下文按细分讨论了待办事项。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，不包括折旧和摊销在内的产品销售成本占净销售额的百分比分别约为83.9％和82.4％。ALP板块的产品销售成本（不包括折旧和摊销）的增长主要是由于不利的产品组合。FCEP板块的产品销售成本（不包括折旧和摊销）在2024年第一季度与2023年第一季度之间具有可比性。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，销售和管理费用分别约为12,973美元和12,187美元，增长了786美元。增长主要是由于员工相关成本的增加和开支的通货膨胀增加。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，利息支出分别约为2757美元和2,071美元，增加了686美元。增长主要是由于：

•
与2023年相比，2024年循环信贷额度下的平均未偿借款有所增加，这使利息支出增加了约300美元；
•
与2023年相比，2024年的平均利率更高，这使利息支出增加了约180美元；
•
提高售后回租融资交易的利息，包括2023年6月从支付协议中获得的收益的利息，约为110美元；以及，
•
扣除资本化利息后，设备融资机制的利息增加，约为70美元。

25

 

其他收入——净收入包括以下内容：

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

2023

 

改变

 

净养老金和其他退休后收入

 

$

1,179

 

$

1,256

 

$

(77

)

外汇交易的（亏损）收益

 

 

(492)

)

 

85

 

 

(577)

)

拉比信托投资的未实现收益

 

 

222

 

 

159

 

 

63

 

其他

 

 

(5)

)

 

(133

)

 

128

 

 

 

$

904

 

$

1,367

 

$

(463)

)

其他收入——一段时间内的净波动，主要是由于外汇收益和损失的变化。

每个时期的所得税准备金包括与公司盈利业务相关的所得税。无法确认公司某些实体的亏损的所得税优惠，因为该资产 “很可能” 无法变现。因此，每个时期所得税准备金的变化包括公司在每个司法管辖区盈利业务的税前收入变化的影响，以及对确认的递延所得税资产能否实现所得税优惠的预期变动。

估值补贴是针对公司大部分递延所得税资产记录的。在有足够的证据支持撤销全部或部分津贴之前，公司将维持估值准备金。鉴于该公司目前的收益和瑞典的预期未来收益，该公司认为，在未来12个月内，可能会有足够的积极证据，使公司得出结论，不再需要部分估值补贴。发放估值补贴的任何部分都将导致公司简明合并资产负债表上的递延所得税资产得到确认，并减少公司在报告公布期间的所得税支出。发放的估值补贴的确切时间和金额除其他外取决于所实现的盈利水平。一旦估值补贴完全撤销，税收准备金将在未来收益中确认。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，归属于Ampco-Pittsburgh的净（亏损）收益和归属于Ampco-Pittsburgh的每股普通股净（亏损）收益分别为每股普通股和0.14美元，每股普通股净亏损收益分别为676美元和0.03美元。

按细分市场划分的净销售额和经营业绩

锻造和铸造工程产品

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改变

 

净销售额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

锻造和铸造轧机轧辊

 

$

73,396

 

 

$

71,699

 

 

$

1,697

 

FEP

 

 

3,793

 

 

 

5,099

 

 

 

(1,306)

)

 

 

$

77,189

 

 

$

76,798

 

 

$

391

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营收入

 

$

1,576

 

 

$

2,224

 

 

$

(648)

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三月三十一日
2024

 

 

十二月三十一日
2023

 

 

改变

 

待办事项

 

$

224,112

 

 

$

247,603

 

 

$

(23,491)

)

与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的净销售额有所增加，这主要是由于以下原因：

•
锻轧卷销售量的增加，在截至2024年3月31日的三个月中，销售额增加了约3,000美元；抵消了这一增长
•
由于原材料、能源和运输价格的波动，扣除定价改善后，向客户收取的浮动指数附加费有所降低，截至2024年3月31日的三个月，净销售额减少了约1,900美元；以及
•
铸轧机出货量减少，在截至2024年3月31日的三个月中，净销售额减少了约800美元。

 

26

 

FEP的净销售额逐季相对可比。与截至2023年3月31日的三个月相比，汇率变动并未对截至2024年3月31日的三个月的净销售额产生重大影响。

截至2024年3月31日的三个月，运营收入与去年同期相比有所下降，主要原因是：

•
确认2024年第一季度与公司铸轧设施火灾相关的维修和保养费用以及900美元的未吸收费用；
•
较低的可变指数附加费和制造成本的波动，在截至2024年3月31日的三个月中，营业收入减少了约400美元；
•
由于该细分市场的战略资本支出计划约为125美元，处置与去年更换的设备相关的不动产、厂房和设备的收益有所减少；抵消了上述收益
•
其余设施的产量净提高，在截至2024年3月31日的三个月中，营业收入增加了约500美元；以及
•
受益于净出货量的增加，在截至2024年3月31日的三个月中，营业收入增加了约300美元。

与截至2023年3月31日的三个月相比，汇率变化没有对截至2024年3月31日的三个月的营业收入产生重大影响。

截至2024年3月31日，积压量比2023年12月31日减少了23,491美元。截至2024年3月31日，轧机轧辊的积压订单较2023年12月31日减少了约19,200美元，这主要是由于该细分市场大多数主要锻轧辊客户的2025年订单预计将在2024年第二和第三季度发布。截至2024年3月31日和2023年12月31日，FEP的积压量相当。用于将公司积压的外国补贴转换为美元的较低外汇汇率使截至2023年3月31日的积压外国补贴减少了约4,000美元，而截至2023年12月31日的积压外国补贴减少了约4,000美元。截至2024年3月31日，预计约有12％的积压将在2024年之后发货。

空气和液体处理

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

 

2023

 

 

改变

 

净销售额：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

空气处理系统

 

$

12,510

 

 

$

9204

 

 

$

3,306

 

热交换线圈

 

 

10,823

 

 

 

10,635

 

 

 

188

 

离心泵

 

 

9,693

 

 

 

8,166

 

 

 

1,527

 

 

 

$

33,026

 

 

$

28,005

 

 

$

5,021

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

运营收入

 

$

1,982

 

 

$

2,953

 

 

$

(971)

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

三月三十一日
2024

 

 

十二月三十一日
2023

 

 

改变

 

待办事项

 

$

124,712

 

 

$

131,309

 

 

$

(6,597)

)

截至2024年3月31日的三个月，净销售额比上年同期增长了5,021美元，这主要是由于该细分市场在2023年全年扩大其销售分销网络以及2023年第三季度新建的制造工厂开业导致的订单量增加，空气处理系统的出货量增加。截至2024年3月31日的三个月，热交换盘管的净销售额与截至2023年3月31日的三个月的净销售额相当。与2023年第一季度相比，2024年第一季度离心泵的净销售额得益于向商业客户的出货量增加。

与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月的营业收入有所下降，这主要是由于：

•
不利的产品组合和更高的制造成本，扣除出货量增加带来的好处，在截至2024年3月31日的三个月中，营业收入减少了约400美元；
•
截至2024年3月31日的三个月，销售和管理成本上涨约500美元，这主要是由于佣金和员工相关成本（包括与该细分市场销售分销网络扩张相关的成本）增加；以及

27

 

•
与额外制造设施相关的租赁成本约为100美元。

截至 2024 年 3 月 31 日，积压量比 2023 年 12 月 31 日减少了 6,597 美元。与2023年12月31日相比，空气处理机组的积压量减少了约10,600美元，这是由于销售季度强劲，以及由于制造设施在2024年剩余时间处于产能状态，订单活动减少。与2023年12月31日相比，热交换盘管和离心泵的积压量分别增加了约2,100美元和1900美元。截至2024年3月31日，预计约有29％的积压将在2024年之后发货。

流动性和资本资源

 

 

截至3月31日的三个月

 

 

 

2024

 

2023

 

改变

 

来自（用于）经营活动的净现金流量

 

$

4,535

 

$

(4,391)

)

$

8,926

 

用于投资活动的净现金流量

 

 

(2,845)

)

 

(3,357)

)

 

512

 

融资活动提供的净现金流量

 

 

2,028

 

 

4,998

 

 

(2,970)

)

汇率变动对现金和现金等价物的影响

 

 

(175)

)

 

89

 

 

(264)

)

现金和现金等价物的净增加（减少）

 

 

3,543

 

 

(2,661)

)

 

6,204

 

期初的现金和现金等价物

 

 

7,286

 

 

8,735

 

 

(1,449)

)

期末的现金和现金等价物

 

$

10,829

 

$

6,074

 

$

4,755

 

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，来自（用于）经营活动的净现金流分别为4535美元和4,391美元（4,391美元）。与截至2023年3月31日的三个月相比，截至2024年3月31日的三个月经营活动净现金流的变化主要是由于与2023年同期相比，截至2024年3月31日的三个月中，贸易营运资金的投资减少被石棉相关付款的增加所抵消，约为2,400美元。预计在可预见的将来，与石棉相关的付款将继续进行。如简明合并财务报表附注15所述，与石棉相关的付款金额和相应的保险回收金额难以预测，并且可能因包括假设变化在内的多种因素而有所不同。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，用于投资活动的净现金流分别为2,845美元（3,357美元）和美元（3,357美元），主要代表FCEP板块的资本支出，这些支出与先前宣布的为升级其某些地点的现有设备而采取的资本计划有关。资本计划已基本完成，最终资产将在2024年第二季度投入使用。截至2024年3月31日，未来资本支出承诺约为3,300美元，预计将在未来12-15个月内支出。

截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月，融资活动提供的净现金流分别为2,028美元和4,998美元，减少了2,970美元，主要原因是：

•
降低设备融资机制的收益为1,364美元；
•
降低公司循环信贷额度的净借款额度为507美元；
•
2024年关联方债务的偿还额为664美元，而2023年关联方债务的收益为229美元；以及
•
债务还款额增加到206美元，这主要是由于设备融资定期贷款的本金开始偿还。

汇率变动对现金和现金等价物的影响主要归因于英镑和瑞典克朗兑美元的波动。

由于上述原因，现金及现金等价物在2024年增加了3543美元，截至该期间为10,829美元，而2023年12月31日为7,286美元。公司的大部分现金和现金等价物由其国外业务持有。国内客户汇款每天用于偿还公司循环信贷额度下的借款，从而使公司的国内业务维持的现金最少。公司海外业务持有的现金被视为永久再投资；因此，尚未为估计的当地税和预扣税编列经费。如果公司将任何国外收入汇给其或其任何美国实体，则估计的税收影响将微不足道。

预计手头资金、未来运营产生的资金以及公司循环信贷额度下的可用资金将足以为公司的运营需求和还本付息成本提供资金。循环信贷额度的到期日为2026年6月29日，根据循环信贷协议的其他条款和条件，将于该日到期。截至2024年3月31日，扣除标准可用储备后，循环信贷额度的剩余可用性约为23,174美元。由于公司债务的很大一部分包括可变利息，因此基础基准利率的提高将增加公司的还本付息成本。

预计公司设备融资机制下的可用性将足以在目前预期的时间范围内为与FCEP板块资本计划相关的剩余支出提供资金。截至2024年3月31日，设备融资机制下的可用性约为2,147美元。设备融资机制的每笔借款均构成担保

28

 

贷款交易（每笔都是 “定期贷款”）。每笔定期贷款在 (i) 相关设备投入使用之日或 (ii) 2024年4月30日（之前为2024年3月31日）中较早者转换为定期票据。每张定期票据的期限为84个月，从定期票据发行之日开始付款。

尽管该公司预计有足够的流动性来为公司的运营需求、还本付息成本和资本支出提供资金，但它可能会不时考虑替代方案、潜在交易和其他策略，以增强其流动性。鉴于此类措施具有前瞻性，该公司无法确保成功实现此类改善或能够改善其流动性。

 

诉讼和环境问题

见简明合并财务报表附注15和附注16。

重要会计声明

该公司在截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告中总结的关键会计政策保持不变。

最近发布的会计公告

见简明合并财务报表附注1。

 

29

 

第 3 项 — 有关市场风险的定量和定性披露

不适用。

项目 4 — 控制和程序

披露控制和程序。截至本报告所涉期末，对公司披露控制和程序有效性的评估是在包括首席执行官和首席财务官在内的管理层的监督和参与下进行的。美国证券交易委员会（“SEC”）规则将披露控制和程序定义为控制措施和其他程序，旨在确保公司在规定的时间内记录、处理、汇总和报告根据1934年《证券交易法》（经修订的 “交易法”）提交的报告中要求披露的信息。披露控制和程序包括但不限于旨在确保发行人在根据《交易法》提交或提交的报告中要求披露的信息得到积累和传达给发行人管理层，包括其主要执行和首席财务官或履行类似职能的人员（视情况而定）的控制和程序，以便及时就所需的披露做出决定。根据该评估，包括首席执行官和首席财务官在内的公司管理层得出结论，公司的披露控制和程序自2024年3月31日起生效。

内部控制的变化。公司对财务报告的内部控制没有变化，这与交易法第13a-15条或第15d-15条（d）段要求的评估有关，这些评估是在我们上一财季发生的，对财务报告的内部控制产生了重大影响或合理可能产生重大影响。

 

30

 

 

第二部分 — 其他信息

AMPCO-匹兹堡公司

简明合并财务报表（诉讼）附注15中包含的信息以引用方式纳入此处。

第 1A 项风险因素

公司截至2023年12月31日止年度的10-k表年度报告第1A项中包含的 “风险因素” 没有重大变化。应仔细考虑这些 “风险因素”，了解此类风险因素可能无法描述公司面临的所有风险。公司目前不知道或公司目前认为不重要的其他风险和不确定性可能会对其未来的业务、财务状况和经营业绩产生不利影响。

项目 2-4 无。

项目 5 其他信息

(a) 无。

(b) 无。

(c) 在截至2024年3月31日的三个月中，公司没有董事或高级管理人员 采用 要么 终止 “规则10b5-1交易安排” 或 “非规则10b5-1交易安排”，每个术语的定义见S-k法规第408（a）项。

 

 

31

 

项目 6 展品

以下证物作为本10-Q表格的一部分提交或以引用方式纳入本表格。

 

 

 

 

 

(3.1)

 

 

 

重述的公司章程自2017年8月11日起生效，以2017年11月9日提交的10-Q表季度报告为参考。

 

 

 

 

 

(3.2)

 

 

 

经修订和重述的公司章程修正案自2019年5月9日起生效，并参照2019年5月10日提交的10-Q表季度报告纳入。

 

 

 

 

 

 

(3.3)

 

 

 

经修订和重述的章程自2022年12月14日起生效，以引用2023年3月21日提交的10-k表年度报告的方式纳入。

 

 

 

 

 

(31.1)

 

†

 

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席执行官进行认证。

 

 

 

 

 

(31.2)

 

†

 

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第302条对首席财务官进行认证。

 

 

 

 

 

(32.1)

 

††

 

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席执行官进行认证。

 

 

 

 

 

(32.2)

 

††

 

根据2002年《萨班斯-奥克斯利法案》第906条对首席财务官进行认证。

 

 

 

 

 

(101.INS)

 

*

 

内联 XBRL 实例文档

 

 

 

 

 

(101.SCH)

 

**

 

内联 XBRL 分类扩展架构文档

 

 

 

 

 

(104)

 

 

 

公司10-Q表季度报告的封面采用Inline XBRL格式，并包含在附录101中。

†

 

 

 

随函提交。

††

 

 

 

随函提供。

*

 

 

 

该实例文档未出现在交互式数据文件中，因为其 XBRL（可扩展业务报告语言）标签嵌入在内联 XBRL 文档中。

**

 

 

 

本报告附录101附有以下以Inline XBRL格式的文件：（i）截至2024年3月31日和2023年12月31日的简明合并资产负债表，（ii）截至2024年和2023年3月31日的三个月的简明合并运营报表，（iii）截至2024年和2023年3月31日的三个月的简明综合（亏损）收益表，（iv）简明合并股票报表截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的股东权益，（v）简明合并截至2024年3月31日和2023年3月31日的三个月的现金流量表，以及（vi）简明合并财务报表附注。

32

 

签名

根据1934年《证券交易法》的要求，注册人已正式促使经正式授权的下列签署人代表其签署本报告。

 

 

 

AMPCO-匹兹堡公司

 

 

 

 

 

日期：2024 年 5 月 13 日

 

来自：

 

/s/ J. Brett McBrayer

 

 

 

 

J. Brett McBrayer

 

 

 

 

董事兼首席执行官

 

 

 

 

 

日期：2024 年 5 月 13 日

 

来自：

 

/s/ 迈克尔·G·麦考利

 

 

 

 

迈克尔·G·麦考利

 

 

 

 

高级副总裁、首席财务官兼财务主管

 

33