附件97.1
补偿 退款政策
萨拉托加投资公司。
补偿 退款政策
萨拉托加投资公司董事会通过了以下补偿政策,自2023年11月27日起生效。
目的
董事会有意以符合适用法律法规及证券交易所上市规定,包括2002年萨班斯-奥克斯利法案第304条、2010年多德-弗兰克华尔街改革及消费者保护法案第954条(包括下文修订的1934年证券交易法的第10D-1条)和纽约证券交易所上市公司手册第303A.14条的方式解释和管理本补偿补偿政策。本薪酬 补偿政策适用于公司高管在生效日期或之后收到的基于激励的薪酬奖励(如果有的话)。
定义
“董事会”指本公司的董事会。
“委员会”是指公司董事会的薪酬委员会。
“公司” 指萨拉托加投资公司。
“生效日期”指2023年10月2日。
“执行人员”是指本公司的总裁、财务总监、会计总监(如果没有会计总监,则为财务总监),本公司分管主要业务单元、事业部或职能(如销售、行政、财务)的总裁副主管人员,执行决策职能的其他高级管理人员,或为本公司履行类似决策职能的任何其他人员。本公司附属公司的行政人员如为本公司履行该等决策职能,则视为本公司的行政人员。
“超额奖励薪酬”是指现任或前任执行干事 收到的奖励薪酬数额,超过了如果根据会计重述确定奖励薪酬数额时本应收到的奖励薪酬金额,而不考虑执行干事支付的税款。对于以股价或股东总回报为基础的激励性薪酬,如果超额激励性薪酬的金额不需要直接根据会计重述中的信息进行数学重新计算,则超额激励性薪酬是指对会计重述对适用财务报告计量的影响的合理估计。
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“财务报告措施”是指按照用于编制公司财务报表的会计原则确定和列报的任何措施,以及完全或部分源自该等措施的任何措施。“股价” 和“股东总回报”也是财务报告指标。为免生疑问,财务报告措施不需要在公司的财务报表中提出,也不需要包含在提交给美国证券交易委员会的文件中。
“基于激励的薪酬”是指完全或部分基于财务报告措施的实现而授予、赚取或授予的任何薪酬。公司不直接向其任何高管支付薪酬。高管因代表公司开展的工作而获得公司外部投资顾问的补偿。因此,本公司不向其高管支付薪酬,包括基于激励的薪酬。
“回溯期间”是指公司需要编制会计重述之日之前的三年期间。就此定义而言,本公司须编制会计重述的日期应被视为于(I)董事会、董事会委员会或获授权采取该行动的本公司高级人员(S)得出或理应认为本公司须编制会计重述的日期的较早者;及(Ii)法院、监管机构或其他法定授权机构指示本公司编制会计重述的日期。
“证券交易所”是指纽约证券交易所,即公司普通股以每股面值0.001美元进行交易的证券交易所。
会计重述的补偿
如果由于公司重大不遵守联邦证券法的任何财务报告要求而需要公司重述其财务报表,包括任何必要的会计重述,以纠正(I)以前发布的财务报表中的 对以前发布的财务报表具有重大意义的错误,或者(Ii)如果错误在本期得到纠正或在本期未得到纠正,将导致重大错报的错误,公司应合理地迅速收回任何基于激励的超额补偿。前一句适用于任何现任或前任高管收到的超额奖励薪酬 :(A)在开始担任高管后;(B)在绩效期间的任何时间担任高管 以获得适用的基于激励的薪酬;(C)当公司有一类证券在国家证券交易所或国家证券协会上市时;以及(D)在回溯期间。就本段而言,即使以奖励为基础的薪酬的支付或发放是在 该期间结束后支付或发放的,在本公司达到以奖励为基础的薪酬所指定的财务报告指标的会计期间内,以奖励为基础的薪酬仍被视为“收到”。
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如果公司需要在基于股票价格或股东总回报调整的会计重述后收回超额激励性薪酬,公司应确定该超额激励性薪酬的补偿金额, 该金额应是对会计重述对适用的财务报告计量的影响的合理估计。
尽管有上述规定 ,如果委员会认定追回并不可行,且符合下列列举条件之一 ,则本公司无须追讨该等以奖励为基础的超额补偿。
● | 费用 超过追回金额:如果为协助执行本补偿政策而向第三方支付的直接费用超过应追回的金额,公司不需要追回所争议的超额奖励补偿 ;然而,前提是在委员会认定追回不可行之前,本公司 必须作出合理尝试以收回超额的基于奖励的薪酬,并将这种尝试(S)记录在案。 本公司必须提供证明这一尝试的文件(S)至证券交易所 符合证券交易所上市标准。 |
● | 恢复 将违反母国法律:如果恢复将违反2022年11月28日之前通过该法律的母国法律,公司不需要恢复所涉的基于激励的超额补偿 ;但是,如果公司必须以证券交易所可接受的形式获得本国法律顾问的意见,则追回将导致此类违规行为。本公司必须向证券交易所提供符合证券交易所上市标准的意见。 |
● | 恢复 将违反ERISA反转让条款:如果恢复将违反经修订的1974年《雇员退休收入保障法》的反转让条款,公司无需追回争议的超额 基于激励的薪酬。载于《美国法典》第26编第401(A)(13)节或《美国法典》第26编第411(A)节,或根据其颁布的条例。 |
回收方法
委员会有权自行决定赔偿政策所要求的赔偿的方式、时间(在任何情况下均应合理地及时)和任何其他要求,并施加任何其他条款、条件或程序(例如:对未偿还金额征收利息费用),以管理现任或前任执行干事对超额奖励薪酬的偿还。
其他 保单条款
任何列明在生效日期或之后收到的基于奖励的补偿或本补偿补偿政策涵盖的其他补偿的条款和条件的适用奖励协议、计划或其他文件应被视为(I)包括此处施加的 限制;(Ii)通过引用并入本补偿补偿政策;以及(Iii)在发生任何不一致的情况下管辖此类奖励协议、计划或其他文件的条款。是否有资格参与任何此类奖励协议、计划或其他文件并根据该协议、计划或其他文件获得付款,取决于是否接受本补偿补偿政策的条款。
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本补偿政策下的任何补偿是公司或其关联公司根据适用法律可获得的任何其他补救措施或权利的补充,而不是替代,包括但不限于:(I)解雇现任或前任高管;(Ii)调整现任或前任高管的未来薪酬;或(Iii)授权采取法律行动 或采取其认为适当的其他行动,以执行现任或前任行政人员对本公司或其联营公司的责任 鉴于有关特定案件的所有事实和情况而认为适当。
支付给本公司及其附属公司员工的激励性薪酬和其他薪酬也可能受其他补偿或类似政策的约束,本政策不能取代任何此类政策。但是,如果任何此类政策与 本补偿补偿政策有任何冲突,应以本政策为准。此外,执行干事不得就同一薪酬获得超过一次的补偿。
根据本补偿退还政策,现任 或前任高管无权获得本公司或其关联公司对任何应退还的 金额的任何赔偿。
行政管理
董事会已将此政策的管理委托给委员会。委员会负责监测这项政策在所有执行干事中的应用情况。委员会有权审查、解释、解释和实施本补偿补偿政策的规定,并视情况向一名或多名高管和/或员工委派与本补偿补偿政策实施有关的某些管理和记录责任;但任何此类行动不得违反联邦证券法。董事会或委员会根据本补偿政策作出的任何决定应对适用的个人具有约束力。
董事会可在其自行决定是否需要或适当的任何时间及不时修订、修改或更改本补偿补偿政策及任何相关规则及程序。
采用日期: 2023年11月27日
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