美国
证券交易所
华盛顿特区20549
表格
公司当前报告
根据第13或15(d)条款
1934年证券交易法第
报告日期(最早事件报道日期):
(公司章程中规定的)注册人名称
(州或其他管辖权) 1501 Yamato Road |
(委员会 文件号码) |
(国税局雇主 识别号码 |
(
主要执行办公室的地址,包括邮政编码和电话,包括区号。
无数据
(如果自上次报告以来地址或名称有所更改的前名称或前地址)
如果8-K文件同时满足注册人依据下列规定之一的申报要求,请勾选相应的方框(请参见下面的一般说明A.2.):
根据证券法规定的425条规则的书面通信(17 CFR 230.425) |
根据《交易法》第14a-12条规定(17 CFR 240.14a-12),进行征集材料 |
根据《交易法》第14d-2(b)条规定(17 CFR 240.14d-2(b)),进行交易前沟通 |
根据《交易法》第13e-4(c)条规定(17 CFR 240.13e-4(c)),进行交易前沟通 |
根据法案第12(b)项注册的证券:
每一类别的名称 | 交易符号 | 在每个交易所注册的名称 | ||
(纳斯达克资本市场) |
请打勾表示公司是否符合1933年证券法第405条(本章第230.405条)或1934年证券交易法第12b-2条(本章240.12b-2条)所定义的新兴增长公司。
新兴成长公司
如果是成长型企业,请勾选选框,表示注册人已选择不使用加长过渡期来遵守根据《证券交易法》第13(a) 条规定提供的任何新的或修订过的财务会计准则的规定以重新准备其已在年报形式10-K中提供的 财务陈述。 ¨
项目4.01。注册会计师的变更。
新近雇用的独立注册公共会计师事务所。
正如先前报道的那样,Ocugen公司的董事会审计委员会授权管理层启动一个战略性的请求提案过程,征求会计事务所提供审计服务,成为公司的独立注册公共会计师事务所,截至2024年12月31日的财年结束。管理层在这一过程中向几家独立注册公共会计师事务所,包括作为公司现任独立注册公共会计师事务所的安永会计师事务所(“EY”),提出了要求。正如先前报道的,EY通知公司拒绝参与报价过程,并拒绝在2024财年再次竞选成为公司的独立注册公共会计师事务所,这一决定不是与公司的任何分歧有关。
由于这一过程和评估参与公司报价的公司的建议,2024年7月2日,董事会批准了普华永道有限责任合伙公司(“PwC”)作为该公司2024年财年结束时的独立注册公共会计师事务所的任命,由于EY将在提交公司截至2024年6月30日季度报告后停止提供服务。
在最近两个财年,即截至2023年12月31日和2022年及随后的中期至2024年7月2日期间,公司及其代表未与PwC就(a)将会计原则应用于特定交易,无论是已完成还是拟议中的交易,或可能在公司的合并财务报表上得出的审计意见类型进行咨询,也未提供任何书面报告或口头建议给公司,PwC认为这些是公司在决定任何会计、审计或财务报告问题时考虑的一个重要因素;或(b)任何具有“分歧”(在S-k规定中304(a)(1)(iv)项和相关指示说明中定义)或任何“可报告事件”的事项(在S-K规则304(a)(1)(v)中描述)进行咨询。
根据S-k条例304(a)(3)的要求,公司向EY提供了本次8-k现行报告的副本,并要求EY向美国证券交易委员会(“SEC”)出具一封信,说明其是否同意本文所述的内容,如果不同意,说明其不同意的方面,如SEC规定。EY的信件副本,日期为2024年7月8日,说明其同意上述操作,附在报告中作为展示16.1万亿。
项目9.01 基本报表和展示文件。
下列展品同时展出:
(d) 附件
附件 否 |
文件 | |
16.1 | 安永会计师事务所致美国证券交易委员会的信,日期为2024年7月8日。 | |
104 | 封面互动数据文件(嵌入的Inline XBRL文档内)。 |
签名
根据1934年证券交易法的要求,注册人已经按照要求在其名下签署了本报告。
日期:2024年7月8日
ocugen公司。 | |||
通过: | /s/ Shankar Musunuri | ||
姓名: | Shankar Musunuri | ||
标题: | 主席,首席执行官和方正证券的联合创始人 |